交大博通(600455)2007年年度报告

西安交大博通资讯股份有限公司 600455 2007 年年度报告 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 14 六、公司治理结构 .................................................................... 19 七、股东大会情况简介 ................................................................ 22 八、董事会报告 ...................................................................... 24 九、监事会报告 ...................................................................... 34 十、重要事项 ........................................................................ 36 十一、财务会计报告 .................................................................. 47 十二、备查文件目录 ................................................................. 117 2 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事长康军，因公务出差，委托雷厉董事出席会议并表决； 董事雷锦录，因公务出差，委托雷厉董事出席会议并表决； 董事韩东升，因公务出差，委托刘民董事出席会议并表决； 独立董事杨乃定，因公务未参会，委托郑谦独立董事出席会议并表决。 3、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人康军，主管会计工作负责人王萍及会计机构负责人（会计主管人员）王长娟应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：西安交大博通资讯股份有限公司 公司法定中文名称缩写：交大博通 公司英文名称：But'one Information Corporation,Xi'an 公司英文名称缩写：But'one 2、 公司法定代表人：康军 3、 公司董事会秘书：蔡启龙 电话：029-82666819 传真：029-82666819 E-mail：caiql@butone.com 联系地址：西安市兴庆南路 6 号 公司证券事务代表：张蕙 电话：029-82666810-311 传真：029-82666819 E-mail：zhanghui@butone.com 联系地址：西安市兴庆南路 6 号 4、 公司注册地址：西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦 公司办公地址：西安市兴庆南路 6 号 邮政编码：710048 公司国际互联网网址：http://www.butone.com 公司电子信箱：stock@butone.com - 3 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：交大博通 公司 A 股代码：600455 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 31 日 公司首次注册登记地点：西安市高新区东区火炬路 3 号楼 10 层 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 6 月 1 日 公司第 1 次变更注册登记地址：西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦 公司法人营业执照注册号：6101012211085 公司税务登记号码：610134294262806 公司组织结构代码：29426280-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新路 15 号四层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 -2,847,598.47 利润总额 27,129,748.74 归属于上市公司股东的净利润 9,295,090.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -733,473.69 经营活动产生的现金流量净额 17,067,939.49 - 4 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 34,361,096.69 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 565,600.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,117,968.52 所得税 -12,191,266.07 影响少数股东损益 -11,588,898.34 合计 10,028,563.76 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 2005 年 主要会计数据 2007 年 年增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 营业收入 302,535,374.88 251,268,943.02 241,654,588.22 20.40 143,581,254.80 78,441,903.90 利润总额 27,129,748.74 313,193.25 12,875,650.16 8,562.30 -72,859,780.01 -72,859,780.01 归属于上市公司股 9,295,090.07 -4,458,247.17 6,950,243.96 308.49 -77,368,013.59 -69,691,802.62 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -733,473.69 -3,543,404.27 7,884,300.21 79.30 -79,572,405.28 -67,487,410.93 损益的净利润 基本每股收益 0.15 -0.07 0.11 314.29 -1.24 -1.12 稀释每股收益 0.15 -0.07 0.11 314.29 -1.24 -1.12 扣除非经常性损益 -0.01 -0.06 0.13 83.33 -1.27 -1.08 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 增加 7.14 4.75 -2.39 3.73 -44.26 -38.19 益率（%） 个百分点 加权平均净资产收 增加 7.33 4.86 -2.47 3.74 -9.06 -32.07 益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益 增加 1.53 后全面摊薄净资产 -0.37 -1.90 4.24 -45.52 -36.99 个百分点 收益率（%） - 5 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益 增加 1.59 后的加权平均净资 -0.38 -1.97 4.24 -9.37 -31.06 个百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现 17,067,939.49 21,313,883.34 -6,727,332.92 -19.92 5,232,666.38 5,232,666.38 金流量净额 每股经营活动产生 0.27 0.36 -0.11 -25.00 0.08 0.08 的现金流量净额 2006 年末 本年末比 2005 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 777,897,918.71 606,383,049.70 567,337,920.34 28.28 394,187,169.69 401,863,380.65 所有者权益（或股 195,811,215.15 186,516,125.08 186,095,715.54 4.98 174,791,927.11 182,468,138.07 东权益） 归属于上市公司股 3.14 2.99 2.98 5.02 2.80 2.92 东的每股净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 股 股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 23,786,652 38.08 23,786,652 38.08 3、其他内资持股 13,811,348 22.11 13,811,348 22.11 其中： 境内法人持股 12,127,215 19.42 12,127,215 19.42 境内自然人持股 1,684,133 2.69 1,684,133 2.69 4、外资持股 其中： 境外法人持股 - 6 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 境外自然人持股 有限售条件股份合 37,598,000 60.19 37,598,000 60.19 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 24,860,000 39.81 24,860,000 39.81 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 24,860,000 39.81 24,860,000 39.81 份合计 三、股份总数 62,458,000 100.00 62,458,000 100.00 股份变动的批准情况 1、因股东被吸收合并而股东名称发生变化： 西安经发国际实业有限公司持有公司 4,142,455 股股份（占公司总股本的 6.63％），其被西安经 发经贸实业有限责任公司吸收合并，西安经发经贸实业有限责任公司为存续公司，成为公司的股东， 持有公司 4,142,455 股股份（占总股本的 6.63％）。该变化仅是该股东名称变化，其持股数量、持股 比例、持股性质均未变化。该事项已于 2007 年 2 月 13 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）做了披露。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 发行 股票及其衍生 获准上市交 交易终 发行日期 价格 发行数量 上市日期 证券的种类 易数量 止日期 （元） 流通股 A 股 2004 年 3 月 12 日 8.26 22,000,000 2004 年 3 月 29 日 22,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2004）25 号文核准，本公司 2004 年 3 月 12 日向社会公 开发行人民币普通股 2200 万股，每股发行价 8.26 元，并于 2004 年 3 月 29 日在上海证券交易所挂牌 交易流通。 - 7 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数及结构没有变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,460 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比 报告期 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 例(%) 内增减 数量 量 西安经发集团 国有法人 20.40 12,740,232 12,740,232 有限责任公司 西安交通大学 产业（集团） 国有法人 14.45 9,023,520 9,023,520 冻结 9,023,520 总公司 上海昊太投资 境内非国有法 12.78 7,984,760 7,984,760 质押 7,984,760 有限公司 人 西安经发经贸 境内非国有法 实业有限责任 6.63 4,142,455 4,142,455 人 公司 西安计算机软 件产业推进中 国有法人 3.24 2,022,900 2,022,900 心 李台元 境内自然人 1.84 1,152,319 1,152,319 王进芝 境内自然人 0.59 366,814 366,814 吴作栋 境内自然人 0.38 239,596 216,996 0 未知 周红梅 境内自然人 0.33 208,000 10,000 0 未知 陈云麟 境内自然人 0.29 180,000 180,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 股份种类 - 8 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 数量 吴作栋 239,596 人民币普通股 周红梅 208,000 人民币普通股 陈云麟 180,000 人民币普通股 虞国伟 175,890 人民币普通股 哈尔滨晓升广告传播集团有限公司 150,000 人民币普通股 上海清林机电厂 143,900 人民币普通股 叶伟雄 141,826 人民币普通股 王明东 140,800 人民币普通股 刘惠 121,663 人民币普通股 李永波 121,401 人民币普通股 本公司第一股东西安经发集团有限责任公司与第四股东西 安经发经贸实业有限责任公司为关联股东和一致行动人， 西安经发集团有限责任公司为西安经发经贸实业有限责任 上述股东关联关系或一致行动关系的说 公司的控股股东。 明 有限售条件法人股东之间无其他关联关系和一致行动。 公司不知晓前十名无限售条件股东之间是否有关联关系或 是一致行动，也不知晓前十名无限售条件股东之间与有限 售条件自然人股东之间是否有关联关系或是一致行动。 （1）西安经发国际实业有限公司持有本公司 4,142,455 股股份（占公司总股本的 6.63％），其 被西安经发经贸实业有限责任公司吸收合并，西安经发经贸实业有限责任公司为存续公司，成为公司 的股东，持有公司 4,142,455 股股份（占总股本的 6.63％）。此变化仅是该股东名称变化，其持股数 量、持股比例均未变化。公司 2007 年 2 月 13 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）做了披露。 （2）西安交通大学产业(集团)总公司所持本公司的 9,023,520 股（占公司总股本的 14.45％）， 于 2007 年 3 月 14 日、11 月 12 日、12 月 3 日、12 月 6 日、12 月 13 日分别被司法冻结和轮候冻结， 公司分别于 2007 年 3 月 16 日、11 月 13 日、12 月 5 日、12 月 7 日、12 月 14 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）做了披露。 （3）上海昊太投资有限公司持有本公司的 7,984,760 股限售流通股（占本公司总股本的 12.78%） 于 2007 年 6 月 15 日被股权质押，质押期限一年。该事项公司已于 2007 年 6 月 16 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）做了披露。 - 9 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 交易情况 持有的有限 序 有限售条件 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件 号 股东名称 数量 交易时 交易股份数 间 量 自获得流通权之日起，三年内不上市流通，在前项承诺期满后，通过证券交 西安经发集 2009 年 7 易所挂牌交易出售的股份，出售数量占交大博通股份总数的比例在十二个月 1 团有限责任 12,740,232 3,122,900 月 25 日 内不得超过百分之五，且减持价格不低于 10 元；出售数量占交大博通股份 公司 总数的比例在二十四个月内不得超过百分之十，且减持价格不低于 10 元。 2010 年 7 2 3,122,900 月 25 日 2011 年 7 3 6,494,432 月 25 日 自获得流通权之日起，一年内不上市流通，在前项承诺期满后，通过证券交 西安交通大 2007 年 7 易所挂牌交易出售的股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内 4 学产业（集 9,023,520 3,122,900 月 25 日 不得超过百分之五；出售数量占该公司股份总数的比例在二十四个月内不得 团）总公司 超过百分之十。 2008 年 7 5 3,122,900 月 25 日 2009 年 7 6 2,777,720 月 25 日 自获得流通权之日起，一年内不上市流通，在前项承诺期满后，通过证券交 上海昊太投 2007 年 7 易所挂牌交易出售的股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内 7 7,984,760 3,122,900 资有限公司 月 25 日 不得超过百分之五；出售数量占该公司股份总数的比例在二十四个月内不得 超过百分之十。 2008 年 7 8 3,122,900 月 25 日 2009 年 7 9 1,738,960 月 25 日 自获得流通权之日起，一年内不上市流通，在前项承诺期满后，通过证券交 西安经发经 2007 年 7 易所挂牌交易出售的股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内 10 贸实业有限 4,142,455 3,122,900 月 25 日 不得超过百分之五；出售数量占该公司股份总数的比例在二十四个月内不得 责任公司 超过百分之十。 2008 年 7 11 1,019,555 月 25 日 经发集团代其执行对价安排。经发集团保留按合法可行的方式向其追偿的权 西安计算机 2007 年 7 利，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时， 12 软件产业推 2,022,900 2,022,900 月 25 日 应先征得经发集团的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流 进中心 通申请。 - 10 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 经发集团代其执行对价安排。经发集团保留按合法可行的方式向其追偿的权 2007 年 7 利，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时， 13 李台元 1,152,319 1,152,319 月 25 日 应先征得经发集团的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流 通申请。 经发集团代其执行对价安排。经发集团保留按合法可行的方式向其追偿的权 2007 年 7 利，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时， 14 王进芝 366,814 366,814 月 25 日 应先征得经发集团的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流 通申请。 经发集团代其执行对价安排。经发集团保留按合法可行的方式向其追偿的权 2007 年 7 利，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时， 15 魏霞云 165,000 165,000 月 25 日 应先征得经发集团的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流 通申请。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：西安经发集团有限责任公司 法人代表：康军 注册资本：520,000,000 元 成立日期：2001 年 9 月 5 日 主要经营业务或管理活动：基础设施建设投资、高科技产品开发及项目投资、教育文化艺术项目投 资、现代农业、房地产开发及经营、装饰装修工程施工、园林绿化及环境清洁服务、机电产品销售、 自营和代理各类商品和技术的进出口。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：西安经济技术开发区管委会 法人代表：郭学民 本公司控股股东为西安经发集团有限责任公司，实际控制人为西安经济技术开发区管委会。 西安经发集团有限责任公司是由西安市人民政府投资设立、并授权西安经济技术开发区管委会行使 出资者资产收益和重大决策等权利的国有独资公司。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：西安经发集团有限责任公司 新实际控制人名称：西安经济技术开发区管委会 控股股东发生变更的日期：2006 年 5 月 8 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 5 月 9 日 （1）2006 年 2 月 22 日、3 月 6 日，西安经发集团有限责任公司分别与特变电工股份有限公 司、郭俊香、谢晓签署《股权转让协议》，西安经发集团有限责任公司分别收购特变电工股份有 限公司、郭俊香、谢晓所持有的交大博通 8,496,180 股（占总股本的 13.6%）、644,160 股（占总 - 11 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 股本的 1.03%）和 4,851,000 股（占总股本的 7.77%），并分别于 2006 年 2 月 24 日和 3 月 8 日披 露公告了相关转让事项和西安经发集团有限责任公司的《西安交大博通资讯股份有限公司收购报 告书》。 （2）2006 年 3 月 10 日，西安交通大学产业（集团）总公司与上海昊太投资有限公司签署 《股权转让协议》，西安交通大学产业（集团）总公司将其所持有的交大博通 5,342,634 股（占 总股本的 8.55%）股份转让给上海昊太投资有限公司，3 月 11 日披露公告了相关转让事项，4 月 3 日完成相关过户手续，西安交通大学产业（集团）总公司持有交大博通 9,709,920 股，占总股本 的 15.55％，2006 年 4 月 5 日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站做了相 关披露。 （3）2006 年 4 月 25 日，收到中国证券监督管理委员会《关于西安经发集团有限责任公司收 购西安交大博通资讯股份有限公司信息披露的意见》（证监公司字（2006）63 号文），中国证券 监督管理委员会对西安经发集团有限责任公司按照《上市公司收购管理办法》公告《收购报告书》 全文无异议；5 月 8 日完成相关过户手续，西安经发集团有限责任公司持有交大博通 13,991,340 股，占总股本的 22.4％，交大博通的控股股东由西安交通大学产业（集团）总公司变更成了西安 经发集团有限责任公司；2006 年 5 月 9 日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网 站做了相关披露。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 12 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 成立 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 表 日期 法律法规禁止的不得经营，应经 1994 审批的未获审批前不得经营，法 西安交通大学产业（集团）总公司 张汉荣 30,000,000 年5月 律法规未规定审批的，企业自主 18 日 选择经营项目，开展经营活动。 对实业和教育等项目的投资与 管理，商务咨询，电子、机电、 2006 生物及计算机专业领域的“四 上海昊太投资有限公司 王平易 30,000,000 年1月 技”服务，建筑装饰材料、仪器 23 日 仪表、五金交电、办公用品，计 算机软硬件及其配件的销售。 2008 年 1 月 18 日,西安交通大学产业（集团）总公司所持有的本公司 3,120,000 股股份被司法执 行划转至西安交通大学产业（集团）总公司的债权人中国工商银行股份有限公司陕西省分行，该股份 性质由国有法人股变更为法人股。本次股权司法划转完成后，西安交通大学产业（集团）总公司持有 本公司 5,903,520 股股份，占总股本的 9.46％，为第三大股东；中国工商银行股份有限公司陕西省分 行持有本公司 3,120,000 股，占总股本的 4.99％，为第五大股东；公司于 2008 年 1 月 22 日在《上海 证券报》、《中国证券报》和《证券时报》做了披露。 - 13 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 年 年 股 变 初 末 份 报告期内从公司领 性 年 动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 增 取的报酬总额(万 别 龄 原 股 股 减 元)（税前） 因 数 数 数 康军 董事长 男 44 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 0 雷锦录 董事 男 53 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 3.00 雷厉 董事、总经理 男 44 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 24.22 韩东升 董事 男 43 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 3.00 董事、常务副 刘民 男 42 2007 年 5 月 10 日 2009 年 8 月 3 日 9.78 总经理 董事、副总经 王萍 女 33 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 14.77 理、财务总监 董事、副总经 刘幼宁 男 35 2006 年 8 月 3 日 2007 年 4 月 10 日 4.85 理 郑谦 独立董事 男 35 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 5.00 杨乃定 独立董事 男 44 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 5.00 张武 独立董事 男 38 2007 年 9 月 26 日 2009 年 8 月 3 日 1.04 王勇 独立董事 男 38 2006 年 8 月 3 日 2007 年 5 月 9 日 1.88 乐开端 监事会召集人 男 42 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 1.00 刘春明 监事 男 46 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 1.00 郭俊玉 监事 女 51 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 1.00 方枫 监事 男 38 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 0 马建强 监事 男 47 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 1.00 蔺建文 监事 男 42 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 1.00 张蕙 监事 女 26 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 5.02 蔡启龙 监事 男 34 2006 年 8 月 3 日 2007 年 1 月 25 日 8.32 杨军志 副总经理 男 42 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 14.77 高昆 副总经理 男 44 2006 年 8 月 3 日 2009 年 8 月 3 日 14.61 蔡启龙 董事会秘书 男 34 2007 年 1 月 26 日 2009 年 8 月 3 日 8.32 关辉 董事会秘书 男 30 2006 年 8 月 3 日 2007 年 1 月 26 日 0 合计 / / / / / / - 14 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)康军,现任西安经济技术开发区管委会副主任、西安经发集团有限责任公司董事长、总经理，西安 交大博通资讯股份有限公司董事长，曾任中信实业银行西安分行行长助理。 (2)雷锦录,现任西安交通大学产业(集团)总公司党委书记，西安交大博通资讯股份有限公司董事，曾 任西安交通大学机械厂党支部书记、西安交通大学财务处长。 (3)雷厉,现任西安交大博通资讯股份有限公司董事、总经理，曾任西安经发国际实业有限公司总经理。 (4)韩东升,现任西安经发集团有限责任公司副总经理，西安交大博通资讯股份有限公司董事，曾任中 国建设银行陕西省分行营业部副经理、信贷部副经理、劳动路支行行长兼党组书记，西安国际信托投 资有限公司总经理。 (5)刘民,现任西安交大博通资讯股份有限公司董事、常务副总经理，曾任宁夏银川对外经济贸易公司 总经理、银川新华百货商店股份有限公司进出口贸易部部长和市场研发部部长、西安经发集团有限责 任公司内控部部长。 (6)王萍,现任西安交大博通资讯股份有限公司董事、副总经理、财务总监，曾任西安交大思源科技股 份有限公司财务部长、西安交大药业（集团）有限公司财务总监。 (7)刘幼宁,现任西安经发集团有限责任公司办公室主任，曾任中信银行西安分行公司业务部副总经 理、西安经发集团有限责任公司投资管理部副部长、西安交大博通资讯股份有限公司董事、副总经理。 (8)郑谦,现任西安开米股份有限公司财务总监，西安交大博通资讯股份有限公司独立董事，曾任西安 大明会计师事务所和西安希格玛有限责任会计师事务所项目经理、陕西新兰特投资咨询有限公司投资 咨询部经理。 (9)杨乃定,现任西北工业大学管理学院院长、教授，西安交大博通资讯股份有限公司独立董事。 (10)张武,现任西部证券股份有限公司投资银行总部总经理，西安交大博通资讯股份有限公司独立董 事，曾任西安工业学院会计学教师。 (11)王勇,现任北京国枫律师事务所律师、西安分所主任，兼任北京市台港澳交流促进会理事、香港银 行学会北京财务执行人、《股市动态分析》编委会委员、西安三方股份有限公司董事，曾任西安交大 博通资讯股份有限公司独立董事。 (12)乐开端,现任西安交大博通资讯股份有限公司技术委员会委员、监事会召集人，西安交通大学副教 授。 (13)刘春明,现任西安经发集团有限责任公司资金管理部部长，西安交大博通资讯股份有限公司监事， 曾任陕西租赁设备公司总经理，中国建设银行陕西省分行咸阳东郊支行副行长。 (14)郭俊玉,现任西安交通大学产业（集团）总公司财务部部长，西安交大博通资讯股份有限公司监事。 (15)方枫,时任西安交大博通资讯股份有限公司监事，曾任广东省惠阳市丽晶地产有限公司总经理、三 江集团勤隆房地产有限公司副总经理、上海昊太投资有限公司董事长。 - 15 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (16)马建强,现任西安经发经贸实业有限责任公司法定代表人、总经理，西安交大博通资讯股份有限公 司监事，曾任西安高华电气实业有限公司执行董事兼总经理，西安高科实业股份有限公司董事兼总经 理，西安经发国际实业有限公司总经理。 (17)蔺建文,现任西安市集成电路产业发展中心主任、陕西集成电路行业协会秘书长，西安交大博通资 讯股份有限公司监事，曾任西安计算机软件产业推进中心主任、法定代表人。 (18)张蕙,现任西安交大博通资讯股份有限公司监事、总经理秘书、经营管理部副经理、证券事务代表。 (19)蔡启龙,现任西安交大博通资讯股份有限公司董事会秘书、证券投资部经理，曾任西安交大思源投 资顾问有限公司投资经理，交大昆机科技股份有限公司董事会办公室副主任,西安交大博通资讯股份有 限公司经营管理部副经理、监事。 (20)杨军志,时任西安交大博通资讯股份有限公司副总经理，曾任公司总经理助理、财务运控总监。 (21)高昆,现任西安交大博通资讯股份有限公司副总经理，曾任公司北京分公司总经理。 (22)蔡启龙,现任西安交大博通资讯股份有限公司董事会秘书、证券投资部经理，曾任西安交大思源投 资顾问有限公司投资经理，交大昆机科技股份有限公司董事会办公室副主任,西安交大博通资讯股份有 限公司经营管理部副经理、监事。 (23)关辉,曾任西安交大博通资讯股份有限公司总经理秘书、证券事务代表、证券投资部经理、董事会 秘书。 (二)在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 康军 西安经发集团有限责任公司 董事长、总经理 是 雷锦录 西安交通大学产业（集团）总公司 党委书记 是 韩东升 西安经发集团有限责任公司 副总经理 是 刘春明 西安经发集团有限责任公司 资金管理部部长 是 郭俊玉 西安交通大学产业（集团）总公司 财务部部长 是 马建强 西安经发经贸实业有限责任公司 法定代表人、总经理 是 董事康军、雷锦录、韩东升，监事刘春明、郭俊玉、马建强均无明确的任职期限。 - 16 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 任期 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 起始 止日期 报酬津贴 日期 郑谦 西安开米股份有限公司 财务总监 是 杨乃定 西北工业大学 管理学院院长 是 张武 西部证券股份有限公司 投资银行总部总经理 是 王勇 北京国枫律师事务所 律师 是 蔺建文 西安市集成电路产业发展中心 主任 是 独立董事郑谦、杨乃定、张武，曾任独立董事王勇，监事蔺建文均无明确的任职期限。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经公司第二届董事会第十次会议审议提交、2004 年度 股东大会审议批准,修订公司董事、监事和高级管理人员薪酬标准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员按股东大会批准的董事、监 事和高级管理人员薪酬标准执行：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按照公司《员工手册》薪 资标准执行；不在公司任职的董事、监事不在公司领取报酬，领取董事、监事津贴。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 康军 是 方枫 否 董事、监事津贴标准为：董事长 5 万元/人年、独立董事 5 万元/人年、非独立董事 3 万元/人年、 监事会召集人 3 万元/人年、监事 1 万元/人年；公司承担其参加相关会议的差旅费。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘幼宁 董事、副总经理 工作变动 王勇 独立董事 工作变动 蔡启龙 监事 工作变动 关辉 董事会秘书 工作变动 - 17 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 （1）2007 年 1 月 25 日，公司第三届监事会同意监事蔡启龙因工作变动辞去监事职务；同日公司第三 届董事会第五次会议同意公司董事会秘书关辉因个人原因辞去董事会秘书职务，并聘任蔡启龙为董事 会秘书。 （2）2007 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第七次会议同意公司董事、副总经理刘幼宁因工作变动辞 去董事、副总经理职务，聘任刘民为常务副总经理，并同意提名刘民为公司董事候选人；2007 年 5 月 10 日，公司 2007 年第二次临时股东大会选举刘民为第三届董事会董事，任期为 2007 年 5 月 10 日至 2009 年 8 月 3 日。 （3）2007 年 5 月 9 日，公司独立董事王勇因工作原因辞去独立董事职务；2007 年 9 月 26 日，公司第 三届董事会第十二次会议同意提名张武为第三届董事会独立董事，2007 年 10 月 12 日，公司 2007 年 第三次临时股东大会选举张武为第三届董事会独立董事，任期为 2007 年 10 月 12 日至 2009 年 8 月 3 日。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 207 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术人员 125 销售人员 24 管理人员 18 文职人员 29 特殊人员 11 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 19 本科 124 大专 44 其他 20 - 18 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要 求，不断完善法人治理结构，健全相关制度，完善制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系 管理制度》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会工作规则》、《董事会提名委员会工作规 则》、《董事会审计委员会工作规则》、《董事会薪酬与考核委员会工作规则》等治理制度性文件， 并强化执行，规范了公司法人治理结构和经营运作行为。 2、报告期内，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要 求，对照公司实际情况，成立了以董事长为组长的治理专项活动领导小组，就开展加强上市公司治理 专项活动制订了详细的工作计划，并安排专人负责落实相关工作，以进一步完善公司内部控制制度和 提升公司法人治理结构及规范运作的水平。 本次治理专项活动分为自查、公众评议和整改提高三个阶 段。 3、报告期内，按照公司治理专项活动的具体计划和安排，公司经董事会审议通过后，并经证券 监管部门审核后披露了《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》和《关于加强上市 公司治理专项活动的整改报告》，分别于 2007 年 7 月 26 和 11 月 1 日在《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上公告。 4、公司 7 月 26 日披露了《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》，根据公司 自查、公众评议、和中国证监会陕西监管局的检查意见，公司在规范运作、独立性、透明度等方面， 还存在问题，具体如下： （1）公司董事、监事、高管人员及主要股东的自律意识和工作规范性有待提高，相应的培训工作需 要进一步加强； （2）公司董事会未成立专门委员会，董事会的工作职能需要进一步加强； （3）独立董事工作制度建设不够完善，未制定《独立董事工作制度》； （4）公司与投资者沟通方式单一，投资者关系管理需要加强，以增进与投资者的广泛联系和沟通； （5）信息披露工作存在一定的疏漏，有待进一步加强，主动信息披露的意识需要不断提升。 5、根据公司自查、公众评议和中国证监会陕西监管局的检查，针对所存在的问题，公司制定了 整改计划并做了相应整改，11 月 1 日披露了《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》，具体整 改情况报告如下： （1）加强培训，不断提高公司董事、监事、高管人员及主要股东的自律意识和工作规范性。 公司采取了多种形式，组织董事、监事、高管人员，主要股东及主要负责人，不断开展证券法律 法规的专题学习，根据《证券法》和中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理规则》以及《公司章程》等相关规定要求，要求公司的董事、监事、高管人员展开证 券账户自查，明确强调其必须遵守上述文件的规定。同时公司还将继续不定期的组织相关人员开展相 - 19 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 关的专题学习，不断提高其规范运作的自律意识和能力，增强诚信意识、责任心、和规范性。 （2）设立董事会专门委员会，强化董事会工作职责。 按照证监会的有关法规和上市规则要求，公司董事会可下设战略、提名等专门委员会，公司在自 查报告中明确将尽快设立各专门委员会，做好董事会的各项工作。经第三届董事会第十二次会议审议 通过，公司董事会设立了战略、提名、薪酬与考核、审计等四个专门委员会，并审议通过了各专门委 员会工作规则，公司要充分发挥各专业人士和独立董事的作用，在重大事项决策中严格按照有关规定 充分发挥董事会专门委员会的作用，有效提高决策的科学性和可行性，促进公司的长远发展。 （3）制定《独立董事工作制度》，加强独立董事的工作力度。 此次治理专项活动前，公司未制订单独的《独立董事制度》，是在《公司章程》、《董事会议事 规则》等内部规则中对独立董事工作制度做出了明确的规定。通过此次整改，公司依照《公司章程》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，制定并经公司第三届董事会第十二次会议 审议通过了《独立董事工作制度》，对独立董事工作的程序、内容等都做出了具体、明晰的规定，不 断强化董事会决策功能，增强公司持续发展的能力。 （4）创造条件与投资者开展多种方式的沟通，加强投资者关系管理，争取树立良好的市场形象。 投资者关系管理方面，公司以前主要通过定期报告、临时公告、接听电话、接待投资者来访、公 司网站等形式与投资者沟通，随着全流通市场所带来的结构、制度、理念等重大变革，公司开展的投 资者关系管理工作已显不足，需要进一步健全完善。公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《投 资者关系管理制度》，从制度上进一步强化了现有投资者关系互动沟通平台建设，在保证股东信息公 平的前提下，创造条件、以多种方式加强与投资者广泛的联系和沟通，不断增强公司经营管理的透明 度，增进投资者对公司的了解和认同，树立良好的市场形象。 （5）强化责任追究制度，健全各项内控制度，特别是信息披露有关制度，提高信息披露质量，杜 绝信息披露不及时、不准确等问题，增强公司透明度。 针对公司自查中发现的有关信息披露方面的问题，公司修订了《信息披露事务管理制度》，进一 步明确了信息披露的事项和标准，加强了信息披露责任人和董事、监事、高级管理人员以及相关责任 人对信息披露相关制度的培训和学习，进一步加强与监管部门的沟通联络，强化了信息披露的责任追 究制度，努力提高信息披露质量，杜绝信息披露不及时、不准确等问题，保证信息披露的真实性、及 时性、准确性、完整性和公平性，不断增强公司透明度。 6、公司通过本次认真贯彻执行上市公司治理专项活动，并以此为契机，认真学习、对照国家法 律、法规、及相关规范性文件的要求，认真贯彻和落实了公司本次治理专项活动中提出的各项整改计 划，制定完善了相关信息披露制度、内控制度、约束机制和责任追究机制，建立了相关组织机构，并 认真落实执行，对公司的法人治理、规范运作和健康发展都起到了很好的促进作用。在今后的工作中， 公司仍将不断规范重大投资决策、关联交易决策和其他内部工作程序，不断完善股东大会、董事会、 监事会和经营班子的规范运作，强化公司董事、监事和高级管理人员的自律规范意识，促使其忠诚、 - 20 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 勤勉、尽责地履行职责，加强做好信息披露工作，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平， 不断提高公司治理水平和透明度，促使公司持续健康发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郑谦 10 10 杨乃定 10 8 1 1 王勇 5 5 张武 2 2 独立董事杨乃定因公务未出席第三届第七次董事会；因公务未出席第三届第九次董事会议，书面 委托王勇董事代其行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事按照相关法律法规的要求，勤勉尽责，本着为全体股东负责的态度切实 履行职责，积极参加公司董事会和股东大会，认真审议各项议案，对关联交易、资产重组及其他重大 事项发表专业和独立的意见，切实维护公司利益和全体股东的合法利益不受损害，对公司董事会的科 学决策、促进公司规范发展起到了积极的作用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司设有独立的人力资源管理部门，在人事、工资管理等方面是完全独立的，公司总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在股东单位任职和领取报酬。 3、资产方面：公司有独立的经营业务系统，资产产权明晰，并独立登记、建帐、核算管理。 4、机构方面：公司有独立的组织机构，与控股股东之间不存在上下级关系，也不存在与控股股东合署 办公和混合经营的情况。 5、财务方面：公司有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务制度，开设独立银行账户，依 法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 - 21 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 公司对高级管理人员实行公开透明的聘任制度和考评制度，董事会定期对公司高级管理人员的业 绩和履行职责情况进行考评，对高级管理人员实行与公司经营业绩挂钩的绩效薪资。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 1、生产经营控制方面：公司内部设置了相关的管理控制部门，对生产经营情况进行有效控制，在 质量管理、项目管理、固定资产管理、商务管理等方面制定了管理规章和制度，用以规范和指导各业 务部门按照标准运行，并根据公司的实际情况，每年都对其修订完善或升级。 2、财务管理控制方面：公司依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律 法规文件，并结合自身实际情况制定了专门的、操作性强的财务管理制度，明确制定了会计凭证、会 计账簿和会计报告的处理程序，实现了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监 督，保证了任何个人都不得拥有超越内部财务控制的权力。 3、信息披露控制方面：公司制定了《信息披露事务管理制度》，提高公司信息披露管理水平和信 息披露质量，促进公司依法规范运行，保护投资者的合法权益。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 27 日召开 2006 年度年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2006 年年度股东大会的通知于 2007 年 5 月 30 日发出。 2007 年 6 月 27 日上午 9:00，公司在二楼会议室召开了 2006 年度股东大会，出席会议的股东及股东授 权代表 4 人，代表公司股份 27,929,107 股，占公司总股本 44.72%。 股东大会通过的决议情况： （1）通过《交大博通董事会 2006 年度工作报告》；（2）通过《交大博通监事会 2006 年度工作报告》； （3）通过《交大博通 2006 年度报告》和《交大博通 2006 年度报告摘要》；（4）通过《交大博通 2006 年利润分配方案》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 4 月 5 日召开 2007 年年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 6 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 - 22 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 10 日召开 2007 年年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 10 月 12 日召开 2007 年年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 10 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 1、2007 年第一次临时股东大会： 会议通知于 2007 年 3 月 20 日发出。 2007 年 4 月 5 日上午 9:00，在公司会议室召开了 2007 年度第一次临时股东大会，出席会议的股 东及股东授权代表 5 人，代表公司股份 35,913,867 股，占公司有表决权股份总数的 57.50％。 股东大会通过的决议情况：（1）通过《关于收购上海西安交大开元企业发展有限公司股权并对其投资 入股暨关联交易的议案》（2）通过《关于出售西安博发科技有限公司股权暨关联交易的议案》。 2、2007 年第二次临时股东大会： 会议通知于 2007 年 4 月 17 日发出。 2007 年 5 月 10 日上午 9:00，在公司会议室召开了 2007 年度第一次临时股东大会，出席会议的股 东及股东授权代表 5 人，代表公司股份 35,913,867 股，占公司有表决权股份总数的 57.50％。 股东大会通过的决议情况：（1）通过《交大博通选举董事的议案》；（2）通过《交大博通将募集资 金超出项目需求资金的 1416.24 万元用于补充公司流动资金的议案》；（3）通过《交大博通对南京金 脉博通资讯有限责任公司提供担保的议案》。 3、2007 年第三次临时股东大会： 会议通知于 2007 年 9 月 26 日发出。 2007 年 10 月 12 日上午 9:00，在公司会议室召开了 2007 年度第三次临时股东大会，出席会议的 股东及股东授权代表 5 人，代表公司股份 35,913,867 股，占公司有表决权股份总数的 57.50％。 股东大会通过的决议情况： （1）通过《关于上海西安交大开元企业发展有限公司转让相关房产的议案》； （2）通过《关于上海西安交大开元企业发展有限公司回购西安交大博通资讯股份有限公司 49.55％股 权暨关联交易的议案》；（3）通过《交大博通选举独立董事的议案》；（4）通过《交大博通修改公 司章程的议案》；（5）通过《交大博通续聘会计师事务所的议案》。 - 23 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期内公司主营业务范围为拥有自主知识产权应用软件产品、行业解决方案的研发销售和计算 机系统集成，浓缩苹果汁的生产销售，教育投资和市政基础建设等业务。 2007 年，公司实现主营业务收入 30253.54 万元，比去年同期增加 25.19％；净利润 929.5 万元， 比去年同期增加 33.74％。 2007 年是公司不断夯实基础、走上良性发展道路的一年，报告期内公司积极开拓市场，并根据实 际情况调整产业结构和产品结构，努力扩大产销规模，严格控制成本费用，取得了较好收益。 计算机信息业务方面，在采掘、电力、国土资源、系统集成等主要业务方向都有了较大突破，BPO 业务也发展较好，并已在实施国内第一笔保险理赔外包业务。在质量体系建设、产品研发和技术提升 方面，公司完成了 ISO9001 的换证审核，完成了系统集成一级资质的换证审核，启动了 ISO27001 认证 和 CMMI4 的提升工作，数项产品获得了相关奖励。 泾阳怡科食品有限公司报告期内浓缩苹果汁生产业务发展良好，产生了较好的收益。 西安交通大学城市学院在报告期内已搬入新校区，随着招生规模的扩大，有了较为稳定的收益。 西安经发基础设施建设工程有限公司，其主营的市政、路政基础建设业务也正常发展。 综上，公司目前主营计算机信息化解决和系统集成、浓缩苹果汁、教育投资和市政基础建设等业 务，通过 2007 年的辛勤工作已取得了较好收益，公司正逐步走上发展的快车道。 （2）公司主营业务及其经营状况 ① 主营业务分行业、产品构成情况 单位：人民币万元 营业收入比上 营业成本比 营业利润率 分行业或 营业利润率 营业收入 营业成本 年同期增减 上年同期增 比上年同期 分产品 （％） (%) 减(%) 增减(%) 软件 3,840.06 2,517.21 34.45 -25.56 -15.89 -24.04 果汁 15,436.51 12,919.79 16.30 21.16 23.33 -7.68 基础建设 6,909.93 5,897.58 14.65 15.16 35.66 -46.82 教育 4,067.04 1,326.74 67.38 231.55 37.89 212.50 合计 30,253.54 22,661.32 -- -- -- -- 果汁营业收入增加是因为报告期内苹果收购量增加，使得浓缩果汁产量和销售量增加；基础建设 营业收入增加是因为报告期内工程施工收入增加。本年度新增合并范围西安交大城市学院，致使教育 收入大幅增加。 ② 占公司主营业务收入或主营业务利润总额的 10%以上的主要业务 - 24 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 单位：人民币万元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 系统集成 1,738.60 1,619.36 6.86 软件开发 1,741.04 762.00 56.23 浓缩果汁 15,436.51 12,919.79 16.30 工程施工 4,734.16 4,054.77 14.35 沥青拌和料销售 2,175.77 1,842.81 15.30 学费收入及住宿费收入 4,067.04 1,326.74 67.38 ③ 报告期内公司主营业务范围发生了变化，主要是将西安交大城市学院纳入了合并报表范围之 内。 ④ 主要供应商、客户情况占年度采购总额的比例 单位：人民币万元 前 5 名供应商采购金额合计 占年度采购总额的比例（%） 1281.07 6.13 前 5 名客户销售额合计 占全部销售总额比例（%） 17991.15 59.47 （3）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 资产项目 期末数 期初数 增减幅度（%） 应收账款 5,018.42 7,507.87 -33.16 其他应收款 7,946.30 1,839.01 332.10 存货 8,322.97 4,447.06 87.16 固定资产 39,639.70 24,996.42 58.58 在建工程 242.46 5,277.19 -95.41 无形资产 6,077.33 3,692.20 64.60 报告期内，应收账款较期初减少，是因为调整销售策略，提高资金使用效率，以及教学收入不存 在应收款项；其他应收款较期初增长是因为公司出售上海开元股权及经诚道路股权，尚未收回的股权 转让款增加；存货增加是因为泾阳怡科为提高产能加大收购苹果导致；固定资产增长是因为交大城市 学院新校园建筑物由在建工程转入固定资产；在建工程减少是因为交大城市学院校园建筑物由在建工 程转入固定资产；无形资产增加主要是因为城市学院土地使用权所致。 - 25 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 （4）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 项目 2007 年 2006 年 增减幅度（%） 管理费用 4,477.56 2,860.04 56.56 财务费用 1,176.08 694.65 69.31 投资收益 292.58 -98.29 397.68 营业外收入 3,127.14 178.89 1,648.13 营业外支出 129.41 238.99 -45.85 所得税 637.04 256.13 148.71 报告期内管理费用增加主要原因系子公司交大城市学院比上期大幅度增加所致。交大城市学院费 用比上期增加主要原因是，城市学院招生规模的扩大导致与教育管理相关的费用增长较快；新校区的 投入使用，也相应增大了固定资产折旧等费用；财务费用增加是因为城市学院基建借款利息导致；投 资收益增加是因为股权转让增值收益；营业外收入增加是因为上海开元出售房地产导致；营业外支出 减少是因为相对上期减少了债务纠纷损失；所得税增加是因为应缴纳所得税税额增加所致。 （5）报告期内公司现金流量情况同比发生重大变动的情况说明，及与报告期净利润存在重大差异 的原因说明 单位：人民币万元 项目 2007 年 2006 年 增减幅度（%） 一、经营活动 现金流入总额 29,478.51 25,186.62 17.04 现金流出总额 27,769.01 23,055.23 20.45 现金流量净额 1,706.79 2,131.39 -19.92 二、投资活动 现金流入总额 22,766.69 1.04 2189004.81 现金流出总额 26,430.99 11,082.73 138.49 现金流量净额 -3,664.30 -11,081.69 -66.93 三、筹资活动 现金流入总额 23,207.00 17,543.33 32.28 现金流出总额 23,181.04 9,099.02 154.76 现金流量净额 25.96 8,444.31 -99.69 - 26 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司投资活动现金流量净额较上年减少较多，主要是因为转让上海开元股权所致；筹 资活动现金流量净额较上年大幅减少，主要是因为本报告期内偿还借款所致。 （6）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京国电博通科 软件、系统集成业 计算机信息 1000 1076.76 -56.86 技有限责任公司 务 西安经发基础设 基础设施项目投 施建设工程有限 基础建设 资、工程承包、市 2000 6549.38 155.38 责任公司 政道路工程 泾阳怡科食品有 浓缩果汁的生产 农产品加工业 5000 18262.03 854.46 限公司 销售 西安交通大学城 本科层次的高 教学管理 10000 46264.84 242.66 市学院 等学历教育 （7）单个子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上的公司 单位：人民币万元 单位名称 营业收入 营业利润 净利润 西安经发基础设施建设工程有 7,403.10 910.38 155.38 限责任公司 泾阳怡科食品有限公司 15,436.51 2,491.04 854.46 西安交通大学城市学院 4,071.82 2,785.69 242.66 2、对公司未来发展的展望 （1）公司目前主营业务为计算机信息化解决和系统集成、浓缩苹果汁、教育投资和市政基础建设， 从国家宏观大环境分析，都具备较好的发展潜力。各项主营业务中各具优势也各有困难，机遇和挑战 并存，利益与风险同在。公司将合理调配资源，根据各业务的特点分别制定发展战略和规划。 ① 应用管理类软件产品、行业解决方案和系统集成业务 公司是国家规划布局内重点软件企业，具有国家计算机信息系统集成一级资质，通过了 ISO9001： 2000 认证以及 CMM3 认证，在国内 IT 行业中具有较强的市场竞争力。公司应用软件类产品主要面向煤 炭、电力、国土等资源行业，在应用软件行业经过十年的拼搏与发展，已日趋成熟，形成了自己独特 - 27 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 的管理理念和相对优势，拥有良好的市场声誉和客户资源，公司将加大投入，不断做好技术创新和自 主创新工作，通过自身努力，并加强与国内外优势企业的合作发展，以国际知名软件企业的先进管理 模式来引导公司的产品研发、产品提升和服务提升，抓住市场机遇，提升核心竞争能力，争取好的市 场份额。 ② 浓缩苹果汁 陕西是苹果大省，也是苹果汁生产大省，苹果产业化的发展潜力巨大，苹果深加工、精加工前景 看好。近年来，陕西各级政府大力提倡加工果基地建设，泾阳怡科食品有限公司要充分发挥生产工艺 成熟、检测手段完善的优势，一方面要不断完善生产线、提高产能，切实做好节能减排工作，另一方 面要加紧原料选购范围的扩大，突破原料制约瓶颈，形成规模经营效应，增强企业竞争实力。 ③ 教育投资 随着《民办教育促进法》的颁布实施，使民办高校从法律上取得了应有的地位，公司与西安交通 大学合作创办的西安交通大学城市学院，以其管理规范、治学严谨得到了学界好评，招生规模稳步上 升。城市学院要更好地依托西安交通大学的品牌优势和教学资源优势，进一步提高教学质量，办出特 色、办出优势，同时也要不断做好新校区建设，完善硬件环境，扩大招生规模。 ④ 城市基础建设行业 随着西部经济开发的延伸，城市基础设施建设已成为衡量城市的标准，西安市城市建设的大力推 广、以及西安经济技术开发区内道路的建设，都给经发基础建设公司带来了良好的发展空间和业务量。 经发基础建设公司应紧紧抓住西安市政府北迁、经开区建设等良好时机，迅速扩大规模，占领市场， 不断增强企业实力。 （2）2008 年度的经营计划以及为达到此经营目标拟采取的策略和行动。 公司 2008 年度的工作指导思想是：进一步夯实基础，开拓创新，突出主业，做强做大。2008 年 度争取实现营业收入 30800 万元，费用成本控制在 29850 万元。 公司将不断加强创新发展的意识，根据发展战略调整产业结构和产品结构，不断做强做大主业， 提升企业核心竞争力，主要做好以下几方面工作： ① 2008 年公司将进一步加快软件外包工作步伐，并逐步树立公司在国际市场的形象和地位，使 软件外包成为公司新的经济增长点。加强渠道资源的维护和开发，推进与上下游之间的战略联盟，快 速推动产业价值链的建设和形成，强化合作共赢。 ② 公司将继续加大销售力度，改进销售策略，拓宽业务面，开辟新的大行业、大区域市场；保持 客户资源的持续发展，通过面向老客户的整合服务体系，做好老客户的服务与经营；完善业务运营和 管理，加强销售过程管理，通过合理的机构建设和过程管理提升营销服务人员的专业化能力。 ③ 公司将持续加强产品研发投入，推进自主创新，进一步加强行业应用领先优势，开发行业解决 方案对应的产品；通过快速的定制开发能力和产品化开发步伐有效提升赢利能力。 - 28 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ④ 公司将进一步建立健全内部控制制度并严格执行，按照相关法律法规的要求，规范管理和运作， 不断完善本公司及参控股公司的法人治理结构和内控体系建设。 ⑤ 公司将充分发挥系统集成一级资质的优势，多方面开拓市场，在西安市及外部地区做好集成工 作，并加强与供应商的战略合作关系，实现共盈。 （3）2008 年资金需求和使用计划。 2008 年，公司资金需求、使用及来源如下： ① 西安交通大学城市学院新校区建设后期资金需要 10000 万元，主要来源于银行借款和自筹；② 泾阳怡科食品有限公司原材料采购资金 5000 万元，主要来源于销售回款和银行借款；③ 软件服务外 包业务需 500 万元发展资金，主要来自于业务回款和银行借款；④ 补充经营性流动资金需 2000 万元， 主要来自于业务回款和银行借款。 （4）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析，以及采取的对策 和措施。 计算机信息行业市场及技术风险 应用软件产品目前市场竞争激烈、项目型业务以及定制产品比重较大，一方面将会极大地影响公 司软件类产品的产品化提升进程，另一方面由于项目型业务在实施过程中受牵制的因素和不可控因素 太多，项目拖期严重，利润得不到保障。其次，虽然公司在采掘、电力和国土等行业的应用软件市场 具有较强的竞争优势，但目前行业分布还不够完善，若这些行业不景气或者其他竞争对手的加入也会 对公司业绩造成较大影响。 控制措施：加强与国内外知名 IT 企业的合作，更好地以国际知名软件企业的先进管理模式来引导 公司的产品研发、产品提升和服务提升，进行业务梳理，逐步减少定制产品比重，降低项目型业务的 风险。同时在市场开拓过程中逐步扩大行业覆盖面，采取联合、战略合作伙伴等形式，直接参与到行 业市场中去，降低竞争风险。 浓缩苹果汁生产原料收购风险 虽然陕西省苹果种植面积和产量在全国排在前位，但是直接用于苹果汁加工的原料果比例较低， 原料供应不足是各果汁加工厂面临的共同难题。 控制措施：在苹果生产榨季中，扩大收购范围，采取预定、联合收购等方式扩大收购数量、稳定 收购价格，解决原料收购风险，提高经营效益。 教育行业投资风险 公司与西安交通大学联合创建交大城市学院，属于国家支持的教育行业，但投入比较大。 控制措施：充分利用西安交通大学的优质办学资源，争取政策支持，提高教学质量，拓宽学生就 业渠道，稳定并扩大生源。积极筹措资金，不断完善新校区建设，加强与国际、国内知名院校的交流 与合作，打响学院品牌。 市政基础建设的项目风险 - 29 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 经发基础建设公司依托于西安经济技术开发区背景，在本地区虽有一定市场优势，但项目竞标时 也还存在一定风险；而且公司因成立时间较短，相关配套建设资质需要进一步拓展和完善。 控制措施：提高市场化运作能力，充分利用政策、背景和地域优势，创新经营机制，夯实基础， 积极拓展市场，取得稳定而长远的收益。 (二)公司主营业务及其经营状况 主营业务分行业、产品构成情况 单位：人民币万元 分行业或 营业利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 分产品 率（％） 年同期增减(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 软件 3,840.06 2,517.21 34.45 -25.56 -15.89 -24.04 果汁 15,436.51 12,919.79 16.30 21.16 23.33 -7.68 基础建设 6,909.93 5,897.58 14.65 15.16 35.66 -46.82 教育 4,067.04 1,326.74 67.38 231.55 37.89 212.50 合计 30,253.54 22,661.32 -- -- -- -- (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 21,037,300 元，比上年减少 129,516,100 元，减少的比例为 86.03%。 （1）“交大博通资讯成长型小企业营销资源计划管理系统项目”等两个项目实施投入资金 603.73 万元。 （2）公司 2007 年 9 月 26 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过公司出资 1500 万元独资设 立西安博通系统集成有限责任公司。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 政务信息管理软件、企业应用软件的开 发、销售、服务；计算机硬件开发、销售、 西安博通系统集成有限 注册资本 1500 服务；系统集成服务；监控设计施工；弱 100 责任公司 万元。 电设计施工；计算机以及外围设备销售； 网站建设；项目咨询等。 - 30 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 169,162,400 元，已累计使用 165,736,700 元，其中本年 度已使用 20,199,700 元 （其中项目使用 6,037,300，补充流动资金 14,162,400 元），尚未使用 3,425,700 元,尚未使用的募集资金存放于银行。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 实际投入金 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 合计划 合预计 额 情况 项目 进度 收益 交大博通资讯大 中型企业营销资 42,000,000 否 42,000,000 2,500,000 1,931,000 是 是 源计划管理系统 项目 交大博通资讯成 长型小企业营销 24,000,000 否 20,571,500 3,000,000 1,902,000 是 是 资源计划管理系 统项目 交大博通资讯 e 43,000,000 否 43,002,800 5,500,000 6,310,100 是 是 速软件产品项目 交大博通资讯企 业成本管理系统 21,500,000 是 0 项目 交大博通资讯制 造企业质量管理 24,500,000 是 0 系统项目 105,574,30 11,000,00 10,143,10 合计 155,000,000 / / / 0 0 0 1)`交大博通资讯大中型企业营销资源计划管理系统项目 项目拟投入 42,000,000 元，实际投入 42,000,000 元，完成. 2)`交大博通资讯成长型小企业营销资源计划管理系统项目 项目拟投入 24,000,000 元，实际投入 20,571,500 元，进度良好。 - 31 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 3）交大博通资讯 e 速软件产品项目 项目拟投入 43,000,000 元，实际投入 43,002,800 元，完成。 4) 交大博通资讯企业成本管理系统项目 项目拟投入 21,500,000 元，实际投入 0 元 因市场环境发生变化，该项目未做投入并在 2005 年做 了变更，该次变更经公司第二届董事会第九次会议和 2004 年年度股东大会批准 。 5) 交大博通资讯制造企业质量管理系统项目 项目拟投入 24,500,000 元，实际投入 0 元 因市场环境发生变化，该项目未做投入并在 2005 年做 了变更，该次变更经公司第二届董事会第九次会议和 2004 年年度股东大会批准 。 因市场环境发生变化，交大博通资讯企业成本管理系统项目和制造企业质量管理系统项目未做投 入并已做变更，该次募集资金项目变更经公司第二届董事会第九次会议和 2004 年度股东大会批准，变 更为收购收购陕西泾阳怡科食品有限公司 90%的股权，并分别在 2005 年 4 月 12 日和 5 月 28 日在《上 海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站披露公告。 3、资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 对应原承 变更后项 变更后的 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合 诺项目名 目拟投入 预计收益 项目名称 额 情况 计划进度 预计收益 称 金额 补充公司 无 14,162,400 流动资金 合计 / 14,162,400 / / 补充公司流动资金 原计划投资项目中无补充流动资金，变更后实际投入 14,162,400 元。 公司 2007 年 4 月 10 日和 5 月 10 日分别召开第三届董事会第七次会议和 2007 年第二次临时股东 大会，因为公司 2004 年通过首次发行股票共募集资金 16,916.24 万元，根据招股说明书募集资金用于 “交大博通资讯大中型企业营销资源计划管理系统”等项目，该等项目合计需求投入资金 15,500 万元， 即募集资金超出项目合计需求资金为 1,416.24 万元；鉴于此，经审议通过，董事会和股东大会同意将 此 1,416.24 万元用于补充公司流动资金。 4、非募集资金项目情况 西安博通系统集成有限责任公司 公司出资 15,000,000 元投资该项目，新公司已完成设立，项目良好。 - 32 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 公司 2007 年 9 月 26 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过公司出资 1500 万元独资设立西 安博通系统集成有限责任公司。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 25 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 3 月 20 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 10 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 17 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （5）公司于 2007 年 4 月 26 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （6）公司于 2007 年 5 月 20 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （7）公司于 2007 年 8 月 24 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （8）公司于 2007 年 9 月 26 日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （9）公司于 2007 年 10 月 29 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （10）公司于 2007 年 12 月 28 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 报告期内，公司共召开了 10 次董事会，会议召集、召开的程序严格按《公司法》、《公司章程》、 《公司董事会议事规则》执行。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，切实履行了《公司章程》所赋予的 董事会职权，对股东大会的决议事项执行良好。 - 33 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会在日常工作中，利用审阅、交谈、现场等各种形式了解公司内控制度的 制定、执行情况，并对公司内部控制工作提出了建议，履职情况良好。审计委员会在年审会计师进场 前审阅了公司编制的财务报表，认为财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果；审计委员会与会 计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，在年审注册会计师进场后，加强与 会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告；在会计师出具初步审计意见后审计委员会再次审 阅了公司财务报表，认为公司财务报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况；审计委员会认为 2007 年度公司聘请的西安希格玛有限责任会计师事务所出具的各项报告真实、 准确的反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据高管人员管理的岗位范围和职责以及 2007 年公司主要 经营指标的完成情况，并根据公司董事和高级管理人员的实际工作情况，审查公司董事、监事和高级 管理人员的履行职责的情况并对其进行年度绩效考评，对公司薪酬制度执行情况进行监督和审核。薪 酬委员会认为 2007 年董事、监事和高管人员所得薪酬均是依据公司相关制度为原则并结合经营目标完 成情况确定的，薪酬发放符合公司薪酬体系的规定，不存在违反公司薪酬管理制度和管理制度不一致 的情况，董事会薪酬与考核委员会在今后还将不断完善对公司高管人员的考核，协助公司制订更完善 的薪酬体系。 公司目前尚未建立股权激励机制，薪酬与考核委员会将会同公司管理层不断完善内部激励机制， 按照法律法规的规定适时推出股权激励计划。 (六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 按照《公司法》和《公司章程》的规定，盈利应先弥补亏损；鉴于公司 2005 年度亏损，截至 2007 年 12 月 31 日仍未弥补完毕，未分配利润仍为负值，因此 2007 年度利润分配方案为利润不分配，也不 以公积金弥补亏损或转增股本。公司将 2007 年的全部盈利用于弥补亏损。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 26 日，召开第三届监事会第四次会议,⑴ 审议通过《监事会 2006 年工作报告》; ⑵ 审议通过《交大博通 2006 年度报告》和《交大博通 2006 年度报告摘要》;⑶ 审议通过《交大博通 2007 年第一季度报告》和《交大博通 2007 年第一季度报告正文》。 2、2007 年 8 月 24 日，召开第三届监事会第五次会议,审议通过《交大博通 2007 年半年度报告》 和《交大博通 2007 年半年度报告摘要》。 - 34 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 3、2007 年 10 月 29 日，召开第三届监事会第六次会议,审议通过《交大博通 2007 年第三季度报 告全文》和《交大博通 2007 年第三季度报告正文》。 本报告期内，公司监事会在全体监事的共同努力下，根据《公司法》及其他有关法律、法规和《公司 章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效的开展 工作，对公司依法运作情况和公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了 公司及股东的合法权益。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家相关法律法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的履行职务情况和公司管理制度执行 情况等多方面进行了监督。通过上述监督工作，公司监事会认为，公司依照国家法律法规和《公司章 程》的规定，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度；报告期内公司严格按照国家有关法律 法规和《公司章程》规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，符合 相关法律法规和《公司章程》的规定；未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律法 规、《公司章程》或损害公司利益的行为；公司内部控制制度比较完善，促进了公司合法、有效经营， 保证了公司资产的保值和增值。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2007 年度财务结构合 理，财务状况良好。西安希格玛有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对所涉及事 项作出的评价是客观公正的，公司 2007 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司有一次募集资金变更情况。公司 2007 年 4 月 10 日和 5 月 10 日分别召开第三届董 事会第七次会议和 2007 年第二次临时股东大会，审议通过《交大博通将募集资金超出项目需求资金的 1416.24 万元用于补充公司流动资金的议案》，公司于 2004 年通过首次发行股票共募集资金 16,916.24 万元，根据招股说明书募集资金用于“交大博通资讯大中型企业营销资源计划管理系统”等项目，该 等项目合计需求投入资金 15,500 万元，即募集资金超出项目合计需求资金为 1,416.24 万元，目前此 1,416.24 万元一直闲置存放于银行。为了使募集资金可以充分发挥效用，股东大会同意将此 1,416.24 万元用于补充公司流动资金。 监事会认为本次变更募集资金用途，履行了相关董事会和股东大会审议程序，程序合法，而且有 利于提高资金使用效率，有利于公司的经营发展。 - 35 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购、出售资产的行为均经公司董事会或股东大会批准，收购、出售资产的交易价 格公允，无内幕交易，无损害上市公司和中小股东利益的情况，也无造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方发生的收购及出售资产等重大关联交易均经公司董事会和股东大会批准， 关联交易价格公允，无内幕交易，无损害上市公司和中小股东利益的情况，也无造成公司资产流失的 情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司未被会计师事务所出具非标准无保留的审计报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司利润实现与预测不存在较大差异。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 4 月 5 日，本公司向公司关联人（与公司同一总经理）西安金星南洋投资有限公司购买 上海西安交大开元企业发展有限公司 44.7388 ％的股权，该资产的账面价值为 16,889,348.58 元，评 估价值为 89,360,742.25 元，实际购买金额为 60,860,000 元，本次收购价格的确定依据是以资产评估 价值为参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定收购价值。该事项已于 2007 年 3 月 21 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。公司治理结构、管理模式及管理层保持稳定， 没有发生变化，无不良影响, 已实施完毕。 2007 年 3 月 20 日和 4 月 5 日，分别经公司第三届董事会第六次会议和 2007 年第一次临时股东大 会审议通过，公司以货币资金 6086 万元收购西安金星南洋投资有限公司所持有上海西安交大开元企业 发展有限公司 44.7388％的股权，并以货币资金 2414 万元对上海开元进行增资，两项合计本公司投资 8500 万元，持有股权转让及增资后上海开元 49.55%的股权。 - 36 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 该事项分别于 2007 年 3 月 21 日和 4 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上。 2、出售资产情况 1) 2007 年 4 月 5 日，本公司向公司关联人（与公司同一总经理）上海西安交大开元企业发展有 限公司转让公司持有的西安博发科技有限公司 69.23%的股权，该资产的账面价值为 88,459,200.00 元， 实际出售金额为 90,000,000.00 元，产生损益 1,540,800.00 元。本次出售价格的确定依据是以审计价 值为参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定出售价值。该事项已于 2007 年 3 月 21 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。公司治理结构、管理模式及管理层保持稳定，没有 发生变化，无不良影响, 已实施完毕。 2) 2007 年 9 月 26 日，本公司向交通银行股份有限公司转让本公司控股子公司上海西安交大开元 企业发展有限公司所拥有的位于上海市浦东新区松涛路 80 号的第 1、2 幢房屋（建筑面积 22,218.38 平方米），该资产的评估价值为 266,042,882.10 元，实际出售金额为 257,730,000.00 元 。 本次出 售价格的确定依据是以资产评估价值为参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定出售价值。该事 项已于 2007 年 9 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。通过本次交易， 本公司退出了与公司主业关联度不大的业务领域，改善了公司目前主营业务较为分散的现状，进一步 突出了公司主业，整合了资金，有利于集中公司资产结构，提高公司持续发展能力，符合上市公司和 全体股东的长远利益。, 已实施完毕。 3) 2007 年 9 月 26 日，本公司向公司控股子公司上海西安交大开元企业发展有限公司转让本公司 所持的全部上海西安交大开元企业发展有限公司 49.55％股权，该资产的账面价值为 85,000,000.00 元，评估价值为 86,587,700 元，实际出售金额为 90,950,000.00 元，产生损益 5,950,000.00 元。本 次出售价格的确定依据是以资产评估价值为参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定出售价值。 该事项已于 2007 年 9 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。通过本次 交易，本公司退出了与公司主业关联度不大的业务领域，改善了公司目前主营业务较为分散的现状， 进一步突出了公司主业，整合了资金，有利于集中公司资产结构，提高公司持续发展能力，符合上市 公司和全体股东的长远利益。, 已实施完毕。 4) 2007 年 12 月 28 日，本公司向西安坤键投资管理有限公司转让本公司控股子公司西安经发基 础设施建设工程有限公司所持西安经诚道路建设有限公司的全部 50％股权，该资产的账面价值为 18,458,163.50 元，实际出售金额为 22,000,000.00 元，产生损益 3,541,836.50 元。本次出售价格的 确定依据是以审计价值为参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定出售价值。该事项已于 2007 - 37 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 年 12 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。公司治理结构、管理模式 及管理层保持稳定，没有发生变化，无不良影响, 已实施完毕。 1、2007 年 3 月 20 日和 4 月 5 日，分别经公司第三届董事会第六次会议和 2007 年第一次临时股 东大会审议通过，公司在收购上海开元股权的同时，出售所持全部 69.23％博发股权，本公司通过收 购上海开元的股权取得上海开元的控制权，博发也成为了上海开元的全资子公司，本公司不再直接持 有博发股权。 该事项分别于 2007 年 3 月 21 日和 4 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上。 2、为突出主业、整合资源，2007 年 9 月 26 日和 10 月 12 日分别经公司第三届董事会第十二次会 议和 2007 年第三次临时股东大会审议通过，公司从上海开元全部退出，具体方式是上海开元回购交大 博通所持的全部 49.55％股权并予以注销，交大博通对其原始投入为 8500 万元，本次回购价格为 9095 万元，实现增值 595 万元。与此同时，2007 年 9 月 26 日和 10 月 12 日分别经公司第三届董事会第十 二次会议和 2007 年第三次临时股东大会审议通过，上海开元也将建筑面积 22,218.38 平方米的房产转 让给交通银行股份有限公司，转让价格为 25,773 万元。上海开元以转让房产所收款项向本公司支付股 权回购款。 该事项分别于 2007 年 9 月 27 日和 10 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 2007 年 12 月 29 日，上海开元已完成了该次股东变更的工商登记工作。根据《上海西安交大开元 企业发展有限公司减资协议》的约定，截至 2007 年 12 月 31 日尚有 45,283,095 元股权转让款未收到。 3、为了突出主业、整合资源，公司 2007 年 12 月 28 日召开第三届董事会第十四次会议，同意本 公司控股子公司西安经发基础设施建设工程有限公司（本公司持有其 76％股权）将所持西安经诚道路 建设有限公司的全部 50％股权转让给西安坤键投资管理有限公司，转让价格为人民币 2200 万元。该 事项于 2007 年 12 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2007 年 12 月 29 日经诚道路已完成了该次股东变更的工商登记工作。根据双方签订的《股权转让 协议》的约定，截至本报告披露日，经发基础已收到股权转让款 1580 万元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1) 本公司向公司关联人（与公司同一总经理）西安金星南洋投资有限公司收购上海开元 44.7388 ％的股权，交易的金额为 60,860,000 元。定价的原则是以资产评估价值为参考依据，各方根据市场情 况公允地协商确定收购价值，资产的账面价值为 16,889,348.58 元。资产的评估价值为 89,360,742.25 元，转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因是土地和房产增值，该事项已于 2007 年 3 月 21 - 38 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2) 本公司向公司关联人（与公司同一总经理）上海西安交大开元企业发展有限公司出售西安博发 69.23 ％的股权，交易的金额为 90,000,000 元。定价的原则是以审计价值为参考依据，各方根据市场 情况公允地协商确定出售价值，资产的账面价值为 88,459,200 元。该事项已于 2007 年 3 月 21 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3) 本公司向公司控股子公司上海西安交大开元企业发展有限公司上海开元回购其 49.55％的股 权。，交易的金额为 90,950,000 元。该交易产生损益 5,950,000 元。定价的原则是以资产评估价值为 参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定出售价值，资产的账面价值为 85,000,000 元。资产的评 估价值为 86,587,700 元。该事项已于 2007 年 9 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 1、2007 年 3 月 20 日和 4 月 5 日，分别经公司第三届董事会第六次会议和 2007 年第一次临时股 东大会审议通过，公司以货币资金 6086 万元收购西安金星南洋投资有限公司所持有上海西安交大开元 企业发展有限公司 44.7388％的股权，并以货币资金 2414 万元对上海开元进行增资，两项合计本公司 投资 8500 万元，持有股权转让及增资后上海开元 49.55%的股权。该事项分别于 2007 年 3 月 21 日和 4 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2、2007 年 3 月 20 日和 4 月 5 日，分别经公司第三届董事会第六次会议和 2007 年第一次临时股 东大会审议通过，公司在收购上海开元股权的同时，出售所持全部 69.23％博发股权，通过收购上海 开元的股权取得上海开元的控制权，博发也成为了上海开元的全资子公司。该事项分别于 2007 年 3 月 21 日和 4 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3、为突出主业、整合资源，2007 年 9 月 26 日和 10 月 12 日分别经公司第三届董事会第十二次会议和 2007 年第三次临时股东大会审议通过，公司从上海开元全部退出，具体方式是上海开元回购交大博通 所持的全部 49.55％股权并予以注销，交大博通对其原始投入为 8500 万元，本次回购价格为 9095 万 元，实现增值 595 万元。该事项分别于 2007 年 9 月 27 日和 10 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》上。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 （1)西安经济技术开发区管委会将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的金额 为 19,712,052.81 元。 - 39 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 （2)西安经发集团有限责任公司将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的金额 为 8,428,396.54 元。 （3)西安出口加工区投资建设有限公司将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及 的金额为 3,159,589.50 元。 （4)西安经发新能源有限公司将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的金额为 1,721,000.00 元。 (六)租赁情况 报告期内西安交通大学产业(集团)总公司将房屋租赁给本公司使用，涉及的金额为 900,000.00 元。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 为关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 日） 完毕 担保 南京金脉 博通资讯 2007 年 5 月 连带责任 2007 年 5 月 15 日～ 2,000,000 否 是 有限责任 15 日 担保 2008 年 5 月 15 日 公司 报告期内担保发生额合计 2,000,000 报告期末担保余额合计 2,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,000,000 担保总额占公司净资产的比例 1.02 其中： - 40 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 2,000,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2,000,000 1) 2007 年 5 月 15 日，本公司为本公司股东的子公司南京金脉博通资讯有限责任公司提供担保， 担保金额为 2,000,000 元,担保期限为 2007 年 5 月 15 日至 2008 年 5 月 15 日。逾期金额为 0 元。该事 项已于 2007 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2007 年 4 月 17 日和 5 月 10 日，公司分别召开第三届董事会第八次会议和 2007 年第二次临时股 东大会，审议通过了《关于向南京金脉博通资讯有限责任公司提供担保的议案》，同意为南京金脉博 通资讯有限责任公司（原为本公司子公司，2006 年根据公司股权分置改革方案被置换而成为本公司股 东上海昊太投资有限公司的子公司）向南京银行华侨路支行 200 万元流动资金贷款提供连带责任担保， 期限一年。该事项分别于 2007 年 4 月 18 日和 5 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 西安经发集团有限责任公司的承诺：1、经发集团承诺：其所持有的暂不流通股股份自获得上市流 通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售 的股份，出售数量占交大博通股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五且减持价格不低于 10 元，在二十四个月内不超过总股本的百分之十且减持价格不低于 10 元。上述价格在交大博通实施现金 分红、送股和公积金转增股本时应作相应的除权调整。此外，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数 量，每达到交大博通总股本的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。2、交大博通 - 41 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 在股权分置改革实施后，若其经营业绩无法达到以下设定目标，经发集团将向交大博通的流通股股东 追送股份。（1）追送股份的触发条件：若 2006 -2007 年交大博通的经营业绩无法达到以下任一设定 目标时，将执行追送股份：a. 2006 年度净利润不低于 624.58 万元（即在现有总股本条件下每股收益 不低于 0.1 元）；b. 2007 年度净利润较 2006 年度增长 30%以上；c. 2006-2007 年两个会计年度的审 计报告均为“标准无保留意见”。（2）追送股份数量：向追加对价的股权登记日在册的无限售条件流 通股股东追送对价的股份总数为 1,100,000 股。如果期间交大博通有送股、转增股本或缩股的情况， 送股数量在 1,100,000 股的基础上同比例增减。 承诺履行良好。 公司 2007 年 4 月 28 日披露了 2006 年度报告，西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2006 年 度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告：公司在 2006 年实现净利润 695.02 万元，达到 624.58 万元的经营业绩设定目标，西安经发集团有限责任公司无需追送股份，承诺履行良好。 公司 2008 年 4 月 18 日披露了 2007 年度报告，西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2007 年度财 务报告出具了标准无保留意见的审计报告：公司在 2007 年实现净利润 929.5 万元，达到比 2006 年增 长 30％的经营业绩设定目标，西安经发集团有限责任公司无需追送股份，承诺履行良好。 西安经发集团有限责任公司在股改中所做的其他承诺也均履行良好。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司的境 内审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站及 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 检索路径 《上海证券报》19、《中国证券 2007 年 1 上海证券交易所网站 2007-01 更换保荐机构的公告 报》B09、《证券日报》B4 月6日 （WWW.SSE.COM.CN） - 42 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 《上海证券报》17、《中国证券 2007 年 1 上海证券交易所网站 2007-02 监事会公告 报》B20、《证券时报》C8、《证 月 27 日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B4 《上海证券报》17、《中国证券 2007-03 第三届董事会第十三 2007 年 1 上海证券交易所网站 报》B20、《证券时报》C8、《证 次会议决议公告 月 27 日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B4 2007-04 关于公司股东变更及 《上海证券报》D6、《中国证券 2007 年 2 上海证券交易所网站 披露简式权益变动报告书的提 报》C016、《证券时报》C44、 月 13 日 （WWW.SSE.COM.CN) 示性公告 《证券日报》C3 《上海证券报》D6、《中国证券 2007 年 2 上海证券交易所网站 2007-05 简式权益变动报告书 报》C016、《证券时报》C44、 月 13 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》C3 《上海证券报》D6、《中国证券 2007-07 股票交易异常波动公 2007 年 3 上海证券交易所网站 报》D006、《证券时报》A13、 告 月 15 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》A4 《上海证券报》D25、《中国证 2007-08 股东股权司法冻结公 2007 年 3 上海证券交易所网站 券报》D027、《证券时报》C12、 告 月 16 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》A4 《上海证券报》D3、《中国证券 2007-09 第三届董事会第六次 2007 年 3 上海证券交易所网站 报》D006、《证券时报》C4、《证 会议决议公告 月 21 日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B4 《上海证券报》D3、《中国证券 2007-10 关于召开 2007 年第一 2007 年 3 上海证券交易所网站 报》D006、《证券时报》C4、《证 次临时股东大会的通知 月 21 日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B4 2007-11 关于收购股权、对外 《上海证券报》D3、《中国证券 2007 年 3 上海证券交易所网站 投资、出售股权暨关联交易的 报》D006、《证券时报》C4、《证 月 21 日 （WWW.SSE.COM.CN) 公告 券日报》B4 《上海证券报》D6、《中国证券 2007-12 2007 年第一次临时股 2007 年 4 上海证券交易所网站 报》B11、《证券时报》C32、《证 东大会决议公告 月6日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B3 2007-13 第三届董事会第七次 《上海证券报》D6、《中国证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 会议决议公告 报》C002、《证券时报》A13、 月 11 日 （WWW.SSE.COM.CN) - 43 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 《证券日报》C1 2007-14 第三届董事会第八次 《上海证券报》D6、《中国证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 会议决议公告 报》C080、《证券时报》C4 月 18 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007-15 关于为南京金脉博通 《上海证券报》D6、《中国证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 资讯有限责任公司提供担保的 报》C080、《证券时报》C4 月 18 日 （WWW.SSE.COM.CN) 公告 2007-16 关于召开 2007 年第二 《上海证券报》D6、《中国证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 次临时股东大会的通知 报》C080、《证券时报》C4 月 18 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《上海证券报》51、《中国证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 2006 年年度报告摘要 报》C102、《证券时报》C49、 月 28 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》E4 《上海证券报》51、《中国证券 2007-17 第三届董事会第九次 2007 年 4 上海证券交易所网站 报》C102、《证券时报》C49、 会议决议公告 月 28 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》E3 《上海证券报》51、《中国证券 2007-18 第三届监事会第四次 2007 年 4 上海证券交易所网站 报》C102、《证券时报》C49、 会议决议公告 月 28 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》E3 《上海证券报》A91、《中国证 2007 年 4 上海证券交易所网站 2007 年第一季度报告 券报》C027、《证券时报》C84、 月 30 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》D4 《上海证券报》D16、《中国证 2007 年 5 上海证券交易所网站 2007-19 董事会公告 券报》B02、《证券时报》A8、 月 10 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》A4 《上海证券报》D28、《中国证 2007-20 2007 年第二次临时股 2007 年 5 上海证券交易所网站 券报》C006、《证券时报》A12、 东大会决议公告 月 11 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》B4 2007-21 关于为南京金脉博通 《上海证券报》D28、《中国证 2007 年 5 上海证券交易所网站 资讯有限责任公司提供担保的 券报》C006、《证券时报》A12、 月 16 日 （WWW.SSE.COM.CN) 后续公告 《证券日报》B4 2007-22 关于收购股权、对外 《上海证券报》D20、《中国证 2007 年 5 上海证券交易所网站 投资、出售股权暨关联交易的 券报》C006、《证券时报》C9、 月 23 日 （WWW.SSE.COM.CN) 实施进展公告 《证券日报》B4 - 44 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 《上海证券报》D8、《中国证券 2007-23 第三届董事会第十次 2007 年 5 上海证券交易所网站 报》C006、《证券时报》A12、 会议决议公告 月 30 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》A4 《上海证券报》D8、《中国证券 2007-24 关于召开 2006 年度股 2007 年 5 上海证券交易所网站 报》C006、《证券时报》A12、 东大会的通知 月 30 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》A4 《上海证券报》32、《中国证券 2007-25 股票交易异常波动公 2007 年 6 上海证券交易所网站 报》C011、《证券时报》A5、《证 告 月2日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B4 《上海证券报》30、《中国证券 2007-26 限售流通股股权质押 2007 年 6 上海证券交易所网站 报》A14、《证券时报》A12、《证 公告 月 16 日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》A4 《上海证券报》D14、《中国证 2007-27 2006 年股东大会决议 2007 年 6 上海证券交易所网站 券报》C003、《证券时报》A8、 公告 月 28 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《证券日报》C3 《上海证券报》D9、《中国证券 2007 年 6 上海证券交易所网站 2007-28 董事会公告 报》A18、《证券时报》C20、《证 月 29 日 （WWW.SSE.COM.CN) 券日报》B1 2007-29 关于加强上市公司治 《上海证券报》D8、《中国证券 2007 年 7 上海证券交易所网站 理专项活动的自查报告及整改 报》C019、《证券时报》C5 月 25 日 （WWW.SSE.COM.CN) 计划 《上海证券报》32、《中国证券 2007 年 8 上海证券交易所网站 2007 年半年度报告摘要 报》C032、《证券时报》C44 月 25 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007-30 第三届董事会第十二 《上海证券报》D19、《中国证 2007 年 9 上海证券交易所网站 次会议决议公告 券报》A15、《证券时报》C8 月 27 日 （WWW.SSE.COM.CN) 《上海证券报》D19、《中国证 2007 年 9 上海证券交易所网站 2007-31 对外投资公告 券报》A15、《证券时报》C8 月 27 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007-32 关于上海西安交大开 元企业发展有限公司出售资 《上海证券报》D19、《中国证 2007 年 9 上海证券交易所网站 产、回购西安交大博通资讯股 券报》A15、《证券时报》C8 月 27 日 （WWW.SSE.COM.CN) 份有限公司股权暨关联交易的 公告 - 45 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 2007-33 2007 年第三次临时股 《上海证券报》D19、《中国证 2007 年 9 上海证券交易所网站 东大会的通知 券报》A15、《证券时报》C8 月 27 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007 年 2007-34 2007 年第三次临时股 《上海证券报》14、《中国证券 上海证券交易所网站 10 月 13 东大会决议公告 报》C010、《证券时报》C8 （WWW.SSE.COM.CN) 日 2007 年 2007-35 关于限售流通股股权 《上海证券报》D16、《中国证 上海证券交易所网站 10 月 16 质押解除的公告 券报》D011、《证券时报》C8 （WWW.SSE.COM.CN) 日 2007 年 《上海证券报》D41、《中国证 上上海证券交易所网 2007 年第三季度报告 10 月 30 券报》D030、《证券时报》C60 站（WWW.SSE.COM.CN) 日 2007 年 2007-36 第三届董事会第十三 《上海证券报》D41、《中国证 上海证券交易所网站 10 月 30 次会议决议公告 券报》D030、《证券时报》C60 （WWW.SSE.COM.CN) 日 2007-37 关于加强上市公司治 《上海证券报》D9、《中国证券 2007 年 上海证券交易所网站 理专项活动的整改报告 报》D015、《证券时报》A12 11 月 1 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007 年 2007-38 限售流通股东股权司 《上海证券报》D9、《中国证券 上海证券交易所网站 11 月 14 法轮候冻结公告 报》A14、《证券时报》C8 （WWW.SSE.COM.CN) 日 2007-39 限售流通股股东股权 《上海证券报》D14、《中国证 2007 年 上海证券交易所网站 司法轮候冻结公告 券报》D003、《证券时报》A12 12 月 6 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007-40 限售流通股股东股权 《上海证券报》27、《中国证券 2007 年 上海证券交易所网站 司法轮候冻结公告 报》A15、《证券时报》C5 12 月 8 日 （WWW.SSE.COM.CN) 2007 年 2007-41 限售流通股股东股权 《上海证券报》17、《中国证券 上海证券交易所网站 12 月 15 司法轮候冻结公告 报》C006、《证券时报》C8 （WWW.SSE.COM.CN) 日 2007 年 2007-42 第三届董事会第十四 《上海证券报》33、《中国证券 上海证券交易所网站 12 月 29 次会议决议公告 报》C003、《证券时报》C13 （WWW.SSE.COM.CN) 日 - 46 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会计师曹爱民、王侠审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审 计 报 告 希会审字(2008)0665 号 西安交大博通资讯股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“交大博通”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表 及合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则及其补充规定编制财务报表是交大博通管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，交大博通财务报表已经按照企业会计准则及其补充规定编制，在所有重大方面公允反 映了交大博通 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：曹爱民、王侠 中国西安市 2008 年 4 月 16 日 - 47 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 67,975,811.01 87,291,237.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 50,184,249.65 75,078,718.04 预付款项 10,966,725.61 14,245,619.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 79,463,018.35 18,390,087.08 买入返售金融资产 存货 83,229,749.22 44,470,595.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,316.32 0 流动资产合计 291,834,870.16 239,476,257.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,208,877.06 17,334,602.13 - 48 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 投资性房地产 固定资产 396,396,982.24 249,964,189.85 在建工程 2,424,626.56 52,771,891.28 工程物资 0 8,042.12 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,773,324.43 36,921,991.39 开发支出 商誉 16,273.29 0 长期待摊费用 0 150,000.02 递延所得税资产 2,203,315.54 1,767,259.63 其他非流动资产 7,039,649.43 7,988,815.60 非流动资产合计 486,063,048.55 366,906,792.02 资产总计 777,897,918.71 606,383,049.70 流动负债： 短期借款 38,000,000.00 72,233,322.06 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 213,846,620.17 41,446,644.70 预收款项 44,094,852.77 46,263,530.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,366,051.44 4,342,186.54 应交税费 -1,975,982.97 -2,941,781.70 应付利息 应付股利 1,260,472.60 1,260,472.60 其他应付款 146,256,156.09 63,210,434.45 - 49 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 442,848,170.10 225,814,808.92 非流动负债： 长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 90,000,000.00 90,000,000.00 负债合计 532,848,170.10 315,814,808.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 62,458,000.00 62,458,000.00 资本公积 145,166,532.10 145,166,532.10 减：库存股 盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45 一般风险准备 未分配利润 -19,157,930.40 -28,453,020.47 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 195,811,215.15 186,516,125.08 计 少数股东权益 49,238,533.46 104,052,115.70 所有者权益合计 245,049,748.61 290,568,240.78 负债和所有者权益总计 777,897,918.71 606,383,049.70 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 50 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 15,733,248.33 30,890,772.07 交易性金融资产 应收票据 应收账款 9,465,366.46 10,506,194.85 预付款项 1,453,193.74 2,874,387.72 应收利息 应收股利 其他应收款 87,630,471.09 5,376,940.90 存货 1,157,489.37 1,600,241.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 115,439,768.99 51,248,537.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 171,845,514.19 245,738,623.51 投资性房地产 固定资产 7,456,010.39 7,495,260.22 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,715,000.23 2,450,000.11 - 51 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,291,354.22 625,441.80 其他非流动资产 7,039,649.43 7,988,815.60 非流动资产合计 189,347,528.46 264,298,141.24 资产总计 304,787,297.45 315,546,678.70 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 17,248,963.84 8,896,788.32 预收款项 2,099,052.38 2,274,220.60 应付职工薪酬 1,215,655.98 2,367,626.67 应交税费 757,121.22 -1,013,979.97 应付利息 应付股利 1,260,472.60 1,260,472.60 其他应付款 106,127,718.97 120,629,521.15 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 128,708,984.99 134,414,649.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 128,708,984.99 134,414,649.37 - 52 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 62,458,000.00 62,458,000.00 资本公积 145,166,532.10 145,166,532.10 减：库存股 盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45 未分配利润 -38,890,833.09 -33,837,116.22 所有者权益（或股东权益） 176,078,312.46 181,132,029.33 合计 负债和所有者权益（或股东 304,787,297.45 315,546,678.70 权益）总计 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 53 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 302,535,374.88 251,268,943.02 其中：营业收入 302,535,374.88 251,268,943.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 308,308,752.33 249,371,788.20 其中：营业成本 226,613,180.50 187,778,864.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,133,108.74 1,739,293.86 销售费用 17,644,610.10 20,702,010.07 管理费用 44,775,603.67 28,600,432.77 财务费用 11,760,782.22 6,946,487.71 资产减值损失 5,381,467.10 3,604,698.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,925,778.98 -982,873.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,847,598.47 914,281.36 加：营业外收入 31,271,428.26 1,788,855.19 减：营业外支出 1,294,081.05 2,389,943.30 - 54 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,129,748.74 313,193.25 减：所得税费用 6,370,388.14 2,561,331.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,759,360.60 -2,248,138.67 归属于母公司所有者的净利润 9,295,090.07 -4,458,247.17 少数股东损益 11,464,270.53 2,210,108.50 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 -0.07 （二）稀释每股收益 0.15 -0.07 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 55 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 47,942,756.66 33,779,120.58 减：营业成本 36,187,293.66 16,137,628.08 营业税金及附加 50,233.15 132,162.30 销售费用 8,150,501.04 9,118,427.98 管理费用 10,223,534.38 8,825,636.92 财务费用 32,697.15 1,029,619.07 资产减值损失 5,067,604.19 1,032,818.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6,107,724.51 3,669,309.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,661,382.40 1,172,136.46 加：营业外收入 415,600.00 30,630.00 减：营业外支出 473,846.89 2,321,811.82 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,719,629.29 -1,119,045.36 减：所得税费用 -665,912.42 1,002,455.91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,053,716.87 -2,121,501.27 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 56 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 273,555,897.91 246,861,902.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,842,976.42 4,160,924.31 收到其他与经营活动有关的现金 10,359,184.12 843,403.74 经营活动现金流入小计 294,758,058.45 251,866,230.30 购买商品、接受劳务支付的现金 208,885,320.74 168,812,232.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,137,755.14 20,509,051.43 支付的各项税费 8,437,388.80 4,946,023.66 支付其他与经营活动有关的现金 34,229,654.28 36,285,039.48 经营活动现金流出小计 277,690,118.96 230,552,346.96 经营活动产生的现金流量净额 17,067,939.49 21,313,883.34 二、投资活动产生的现金流量： - 57 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 收回投资收到的现金 30,863,985.70 0 取得投资收益收到的现金 14,340.00 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 198,371,853.67 10,390.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -1,583,289.82 0 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 227,666,889.55 10,390.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 157,542,487.97 111,099,526.05 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 106,767,377.02 -272,245.68 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 264,309,864.99 110,827,280.37 投资活动产生的现金流量净额 -36,642,975.44 -110,816,890.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,360,000.00 0 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 63,000,000.00 137,233,322.06 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 157,710,000.00 38,200,000.00 筹资活动现金流入小计 232,070,000.00 175,433,322.06 偿还债务支付的现金 109,000,000.00 29,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,860,390.54 6,680,405.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 112,950,000.00 55,059,789.44 筹资活动现金流出小计 231,810,390.54 90,990,194.80 筹资活动产生的现金流量净额 259,609.46 84,443,127.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,315,426.49 -5,059,879.77 加：期初现金及现金等价物余额 87,291,237.50 92,351,117.27 六、期末现金及现金等价物余额 67,975,811.01 87,291,237.50 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 58 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,994,983.92 38,923,607.67 收到的税费返还 1,016,543.15 0 收到其他与经营活动有关的现金 4,879,531.07 30,000.00 经营活动现金流入小计 50,891,058.14 38,953,607.67 购买商品、接受劳务支付的现金 25,315,024.63 14,280,542.00 支付给职工以及为职工支付的现金 6,568,321.53 5,930,464.02 支付的各项税费 1,742,700.17 1,102,265.90 支付其他与经营活动有关的现金 12,291,003.11 14,177,626.80 经营活动现金流出小计 45,917,049.44 35,490,898.72 经营活动产生的现金流量净额 4,974,008.70 3,462,708.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,785,000.00 0 取得投资收益收到的现金 4,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 204,976.51 0 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 90,000,000.00 0 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 135,989,976.51 4,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,267,183.48 558,060.00 产支付的现金 投资支付的现金 15,000,000.00 25,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 85,000,000.00 7,642,550.00 净额 支付其他与投资活动有关的现金 40,700,000.00 0 - 59 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动现金流出小计 141,967,183.48 33,200,610.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,977,206.97 -28,700,610.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 79,000,000.00 51,700,000.00 筹资活动现金流入小计 79,000,000.00 51,700,000.00 偿还债务支付的现金 0 29,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,131,325.00 1,378,164.08 支付其他与筹资活动有关的现金 92,023,000.47 25,233,789.44 筹资活动现金流出小计 93,154,325.47 55,861,953.52 筹资活动产生的现金流量净额 -14,154,325.47 -4,161,953.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,157,523.74 -29,399,854.57 加：期初现金及现金等价物余额 30,890,772.07 60,290,626.64 六、期末现金及现金等价物余额 15,733,248.33 30,890,772.07 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 60 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,873,430.01 72,072,678.77 258,168,394.31 加：会计政策变更 420,409.54 31,979,436.93 32,399,846.47 前期差错更正 二、本年年初余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,453,020.47 104,052,115.70 290,568,240.78 三、本年增减变动金额（减少以“－” 9,295,090.07 -54,813,582.24 -45,518,492.17 号填列） （一）净利润 9,295,090.07 11,464,270.53 20,759,360.60 （二）直接计入所有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 9,295,090.07 11,464,270.53 20,759,360.6 （三）所有者投入和减少资本 -66,277,852.77 -66,277,852.77 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -66,277,852.77 -66,277,852.77 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -19,157,930.40 49,238,533.46 245,049,748.61 - 61 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 62,458,000.00 147,872,723.19 7,344,613.45 -35,207,198.57 9,578,678.58 192,046,816.65 加：会计政策变更 11,212,425.27 11,644.33 11,224,069.60 前期差错更正 二、本年年初余额 62,458,000.00 147,872,723.19 7,344,613.45 -23,994,773.30 9,590,322.91 203,270,886.25 三、本年增减变动金额（减 -2,706,191.09 -4,458,247.17 94,461,792.79 87,297,354.53 少以“－”号填列） （一）净利润 -4,458,247.17 2,210,108.49 -2,248,138.68 （二）直接计入所有者权 -2,706,191.09 -2,706,191.09 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -2,706,191.09 -2,706,191.09 上述（一）和（二）小计 -2,706,191.09 -4,458,247.17 2,210,108.49 -4,954,329.77 （三）所有者投入和减少 92,251,684.30 92,251,684.30 资本 1．所有者投入资本 92,251,684.30 92,251,684.30 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,453,020.47 104,052,115.70 290,568,240.78 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 62 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 西安交大博通资讯股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,937,280.16 186,031,865.39 加：会计政策变更 -4,899,836.06 -4,899,836.06 前期差错更正 二、本年年初余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -33,837,116.22 181,132,029.33 三、本年增减变动金额（减少以 -5,053,716.87 -5,053,716.87 “－”号填列） （一）净利润 -5,053,716.87 -5,053,716.87 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -5,053,716.87 -5,053,716.87 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -38,890,833.09 176,078,312.46 - 63 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 62,458,000.00 147,872,723.19 7,344,613.45 -35,823,673.97 181,851,662.67 加：会计政策变更 4,108,059.02 4,108,059.02 前期差错更正 二、本年年初余额 62,458,000.00 147,872,723.19 7,344,613.45 -31,715,614.95 185,959,721.69 三、本年增减变动金额（减少以 -2,706,191.09 -2,121,501.27 -4,827,692.36 “－”号填列） （一）净利润 -2,121,501.27 -2,121,501.27 （二）直接计入所有者权益的利 -2,706,191.09 -2,706,191.09 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -2,706,191.09 -2,706,191.09 上述（一）和（二）小计 -2,706,191.09 -2,121,501.27 -4,827,692.36 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -33,837,116.22 181,132,029.33 公司法定代表人:康军 主管会计工作负责人:王萍 会计机构负责人:王长娟 - 64 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 公司概况 西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“本公司”）是依照《中华人民共和国公司法》，经 陕西省人民政府“陕政函[2000]136 号”文件批复，由西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式 设立。 本公司设立时的注册资金为 36,780,000.00 元，是以西安博通资讯有限责任公司截止 2000 年 4 月 30 日的帐面净资产 36,780,797.89 元按 1：1 的比例折合形成，差额 797.89 元记入资本公积。公司 发起人股东包括西安交通大学产业(集团)总公司、新疆特变电工股份有限公司、西安计算机软件产业 推进中心、谢晓、张敬朝、赵桂霞等自然人。公司于 2000 年 7 月 16 日取得企业法人营业执照，注册 号为 6101012110210。 2001 年 3 月经股东大会批准，公司实施每 10 股送 1 股（每股人民币 1 元）的利润分配方案，公 司注册资本由原来的 36,780,000.00 元增加至 40,458,000.00 元。 2004 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25 号文核准，公司通过上海证券交易所 以每股 8.26 元的发行价格，向社会公开发行了面值为 1 元的社会公众股 2,200.00 万股，发行完成后 公司的注册资本变更为 62,458,000.00 元。 本公司经营范围为：法律法规禁止的、不得经营，应经审批的、未获审批前不得经营；法律法规 未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 （三）本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 财务报表的编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为前提，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号——新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主 要会计政策、会计估计进行编制。 1．会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 - 65 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 3．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。公司在符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表 时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会 计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。 4．现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限 短（从购买日起 3 个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等。 5．外币折算 ⑴ 外币交易的会计处理 本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记 账。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币借 款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期的 财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 ⑵ 外币财务报表的折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； ③ 因折算产生的外币财务报表折算差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目。 ④ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列示。 6．金融工具的确认和计量 ⑴ 金融资产的分类及核算 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（交 易性金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的， 细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资 产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成 的利得或损失计入当期损益。 - 66 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ② 持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有 至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计 入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有 至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计 入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值 进行后续计量。 ③ 应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认 金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值 计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可 供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额 外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入 所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失， 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的 减值损失后的余额。 ⑵ 公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定： ① 存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日活跃市场中的现行出价确定为公允价值，资产负 债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指：卖方在具体的时间段 提出的、现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价格。 ② 不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并且 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 ⑶ 金融资产减值损失的计量 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，以判断是否有证 据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生 的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 ① 应收款项减值损失的计量见本附注“7．应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”所述。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量 现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 ③ 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 - 67 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 7．应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 ⑴ 坏账的确认标准 a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预 见的时间内无法偿付债务等； b.债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； c. 因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项； d.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 ⑵ 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项（包括应收票据、应收账款、预付款项、应收利息、应收股利、 其他应收款、长期应收款）的坏账损失。于实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。 ⑶ 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司及子公司采用账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备。 对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如：债务单位所 处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果 按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法 计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收 性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。 对于未采用个别认定法计提坏账准备的应收款项采用账龄分析法计提坏账准备。其计提比例如 下： 账 龄 计提比例% 1 年以内 5 1－2 年 10 2－3 年 30 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后核销时，冲销 提取的坏账准备。 8．存货核算方法 ⑴ 本公司存货分为库存商品、产成品、在产品、原材料、低值易耗品、工程施工等。原材料、 低值易耗品、在产品按实际成本计价，工程施工按实际成本计价，期末余额为尚未结算的工程成本。 存货的发出时采用加权平均法结转成本，低值易耗品采用一次摊销法核算。 - 68 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ⑵ 本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因 素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当 期损益。 ⑶ 企业发生的存货毁损，应当将处置收入扣除帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存 货盘亏造成的损失，应当计入当期损益。 ⑷ 存货的盘存制度为永续盘存制。 9．长期股权投资的确认和计量 ⑴ 长期股权投资初始投资成本的确定 ① 同一控制下的企业合并形成的：合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的：a、一次交易交换形成的企业合并，合并成本为本公司在购 买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益性证券的公允价值； b、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；c 、本公司为进行企业 合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额， 经复核后进入当期损益。 ③ 除企业合并形成以外的,其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a 、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；b 、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照 发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；c、 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协 议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；d、 通过非货币性资产交换 取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换准原则确定；e、 通过债务重组取得的 长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则确定。 ⑵ 长期投资后续计量及收益确认 对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法核算。对采用成本法核算的长期投资，投资收益以被投资单位宣告分派股利时确认，待该现 金股利超出投资日以后累计净利润的分配额，冲减投资成本。对具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。投资收益以取得股权后，被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认享 有被投资单位净损益份额时，以取得被投资时被单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单 - 69 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 位的净利润进行调整后确认，对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资账面价值计入所有者权益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以账面价值减记为零为限，合同约定负担额外损失义 务的的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算收益分项额弥补未确认的亏损分担 额以后，恢复确认收益分项额。 ⑶ 长期投资减值的确认 长期股权投资减值准备的计提详见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 ⑷ 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 10、投资性房地产的确认和计量 (1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 (2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 (3)对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊 销。 (4)以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按 本编制方法“15.资产减值”所述方法计提固定资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。 11．固定资产的确认和计量 ⑴ 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。 ⑵ 固定资产的计价方法：①外购的固定资产按实际支付的价加上支付的运费、包装费、安装费 及相关税费等计价；②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计 价；③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值计价；④非货币性资产交换、债务重组、 企业合并和融资租赁取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 ⑶ 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产计提 折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋建筑物 20-50 年 4.85-1.94 3 机器设备 5-12 年 19.40-8.08 3 通讯、电子电器设备 5-8 年 19.40-12.13 3 - 70 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 8-12 年 12.13-8.08 3 图书 5-8 年 19.40-12.13 3 其他设备 5–8 年 19.40-12.13 3 ⑷ 融资租赁固定资产的核算方法 ① 融资租赁固定资产是指实质上转移了与资产所有权相关的全部风险和报酬的租赁资产。本公司 将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： a 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； b 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； c 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； d 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租 人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； e 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 ② 融资租入固定资产的计价方法：本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的 现值中较低者做为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额做为长期应付款入账，其差额做为未确认 的融资费用，未确认的融资费用在租赁期内的各个期间采用实际利率法进行分摊。 ⑸ 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使 用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。 ⑹ 企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费 后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金 额。固定资产盘亏造成的损失，计入当期损益。 ⑺ 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法“15. 资产减值”所述方法计 提固定资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 12．在建工程的确认和计量 (1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 (2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 (3) 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的按本编制方法“15.资产减值”所述方法计提 在建工程减值准备。 13. 无形资产的确认和计量 - 71 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ⑴ 无形资产系指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。包括专利权、非专利技 术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 ⑵ 无形资产在取得时按实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买 价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ⑶ 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断其使用寿命。能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产； 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：① 运用该资产生产的产品通 常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计；③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采取 的行动；⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦ 与公司持有其他资产使 用寿命的关联性等。 ⑷ 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销。 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的 使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资 产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按准则规 定处理。 ⑸ 资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本编制方法“15.资产 减值”所述方法计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 ⑹ 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14．其他资产 ⑴ 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益 期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。 ⑵ 筹建期间发生的相关筹建费用（除购建固定资产以外），计入当期损益。 - 72 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 15．资产减值 (1) 在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延 所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 (2) 可收回金额应当根据单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资 产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。两者只要有一项超过了资产帐面价值就表明资 产没有减值，不需要再估计另一项金额。 (3) 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提 相应的资产减值准备。资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金 额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项 资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备并计入当期损益。 (4) 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16．借款费用的会计处理方法 ⑴ 借款费用的确认原则 因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 符合资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于当期确认为费用。专门借款发生的辅助费用，属于所购建资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。 ⑵ 借款费用资本化期间 ① 开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额开始资本化： a 资产支出已经发生； b 借款费用已经发生； c 为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。 ② 暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借 款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③ 停止资本化，当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 ⑶ 借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定 确定： - 73 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ① 专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ② 一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率的乘积。 资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 17.职工薪酬的确认和计量 ⑴ 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司 将应付的职工薪酬确认为负债。 ⑵ 对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和 计提比例的按国家标准计提。 没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司应合理预计，年末时根据实际发生数与合理预计数 的差额予以冲回或补提。公司对国家没有规定计提基础和计提比例的薪酬费用支出一般控制在《中华 人民共和国企业所得税法》所允许税前列支范围之内。 18．预计负债的确认和计量 ⑴ 预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债 ① 该义务是公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 ⑵ 预计负债主要包括 ① 很可能发生的产品质量保证而形成的负债； ② 很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债； ③ 很可能发生的债务担保而形成的负债。 ⑶ 预计负债计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范 围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 19．收入确认原则 ⑴ 销售商品收入：销售商品收入包括销售自行研制开发的软件产品收入和销售外购商品（包括 软硬件商品）收入，在下列 4 项条件均能满足时予以确认。 ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠的计量。 - 74 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 本公司对于销售自行研制开发的软件产品取得的收入，如向客户承诺免费维护或免费升级的，在 确认收入的同时，合理地估计并预提可能发生的支出计入主营业务成本。 ⑵ 定制软件收入，本公司向客户提供定制软件开发服务，按下列方法确认收入： ① 在同一会计期间内开始并完成的定制软件项目，在该项目开发完成时确认收入； ② 定制软件项目的开始和完成分属不同会计期间，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的定制软件开发收入； ③ 对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的定制软件开发项目，如果已经发生的开发 成本预计能够得到补偿，按照已经发生的开发成本金额确认收入；同时，按相同的金额结转成本，不 确认利润。如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，则按照能够得到补偿的开发成本确认收入， 并按已经发生的开发成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的开发成本的金额，确认为当期损 失。 对于采用完工百分比法确认收入的定制软件开发项目，以同时满足下列条件作为风险和报酬转移 的具体标准： ① 在定制软件开发过程中，根据以往的开发经验和定制软件开发工作的实际进展情况，可以确 信定制软件项目能够如期完成； ② 已经按照定制软件项目的完工进度收到开发款项或经客户确认后取得收款权利。 ⑶ 系统集成收入，本公司系统集成业务收入在系统集成项目完工验收后确认收入。 ⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。 ① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入； ② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益采用直线法在 各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认融资收入，对已确认的融资 收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收入确认为当期收入。 对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的初 始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。 ⑸ 工程施工收入，根据《企业会计准则—建造合同》的规定确认工程施工收入。 工程施工收入，对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，收到价款 或取得收取价款凭据时确认收入；对于工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的，如果建造合同 的结果能够可靠地估计，即在工程的总收入、工程的完成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能 够流入，已经发生的成本和为完成项目将要发生的成本能够可靠计量时，按完工百分比法确认工程收 入。如果建造合同的结果不能能够可靠地估计，按以下原则处理：合同成本能够收回的，合同收入根 据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不可能收回的， 应在发生时立即确认为费用，不确认收入。 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。 - 75 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 本公司按完工百分比法确认收入的两个计算步骤： ① 根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。 ② 根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。 ⑹ 学费收入及住宿费收入 本公司按权责发生制确认学费及住宿费收入。于实际收到学员缴纳的学费及住宿费收入时计入预 收款项，按在学年确认相关收入。 20．政府补助的确认和计量 (1) 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件； B、企业能够收到政府补助。 (2) 计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (3) 会计处理： A、与资产相关的政府补助：公司取得与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，自相关资产 达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。 B、收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期损益。 21．所得税的会计处理方法 企业所得税的确认和计量 (1) 公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算 (2) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (3) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (4)．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 22．企业合并 - 76 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 ⑴ 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账 面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自 合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表 中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 ⑵ 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对 作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成 母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债以公允价值列示。 23．合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法 (1) 合并范围的确定 本公司对拥有被投资企业半数以上有表决权资本或不足半数但实际具有控制权的被投资单位确定 为合并会计报表范围。有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 (2) 合并程序 公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子公司按照 权益法调整长期股权投资后编制。 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政 策进行调整。 (3) 合并方法 合并会计报表是按照合并财务报表时，根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的要求， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，将母公司与各子公司及各子公 司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并而成，并对以下事项 进行抵销： ① 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 - 77 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ② 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 24．其他 公司对目前尚未涉及到的资产、负债业务，待预计可能会发生时，按相应的企业会计准则，确定 公司对该项业务的会计政策和会计估计，报董事会批准后执行。 25．会计政策、会计估计变更、会计差错更正 本公司自2007年1月1日起，根据财政部财会[2006]3号文关于《印发〈企业会计准则第1号-存货〉 等38项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、中国证券监 督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、《关于印 发的通知》财会〔2007〕14号规定的原则，对相关会计政策进行如下变更： (1)公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。将资产账面 价值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账面价值大 于资产计税基础或负债的账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税负债，并追溯调整期初的留存 收益。 (2)根据新企业会计准则的规定，对同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额，追溯调整 了期初留存收益。 (3)根据《企业会计准则解释第1号》的规定，对2005年以前已经持有的对子公司长期股权投资原 按权益法核算形成的损益调整余额，追溯调整了期初母公司留存收益。 (4)根据《民办教育促进法》等法律、法规的规定，公司从学校获取回报的能力受到一定限制，2007 年以前本公司对西安交通大学城市学院采用成本法核算，根据《企业会计准则第33 号——合并财务报 表》的规定,本公司将西安交通大学城市学院自设立日纳入合并范围，相应调整了期初留存收益。 执行新企业会计准则对本公司2006年度、2007年度期初合并留存收益和2006年度合并净利润的影 响如下： 项 目 2006 期初留存收益 增加 06 年度利润 2007 期初留存收益 所得税 1,625,421.25 -699,900.38 925,520.87 同一控制下的企业合并 -1,330,786.65 -1,330,786.65 合并范围变化 10,181,530.63 -9,377,804.10 803,726.53 合 计 11,806,951.88 -11,408,491.13 398,460.75 本公司本期无重大会计估计变更事项。 本公司本期无重大会计差错更正事项。 （四）税项： 1、 增值税，按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额 - 78 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 作为应纳税额。 根据财政部、国家税务总局《关于鼓励的通知》 （财税[2000]25 号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，在 2010 年前按 17%的法定税率征 收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产， 不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 2、营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技， 实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术开发收入免征 营业税，其他应税收入执行 5%的税率。 3、城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、营业税的 7%或 5%或 3%计缴。 4、所得税，本公司系在西安高新技术产业开发区注册并已被陕西省科学技术委员会认定为高新 技术企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）的规定，经西安市地方税务局高新技术产业开发区分局批准，1998 年至 1999 年免征所得税，以 后年度执行 15%的所得税率。 泾阳怡科食品有限公司（简称“泾阳怡科”）系主要从事浓缩果的加工、生产和销售的企业，咸 阳市国家税务局咸国税函[2006]151 号文件认定本企业从事业务属鼓励类业务，根据《财政部 国家税 务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）及《国家税务总局 关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）的规定，2007 年减按 15%的税率征收企业所得税。 西安经发基础设施建设工程有限公司（简称“经发基础”）系主要从事基础设施项目投资、市政 道路工程、管道安装、水电安装等业务的企业，，陕西省国家税务局陕国税函[2006]179 号文件认定 本企业从事业务属鼓励类业务，根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策 问题的通知》（财税[2001]202 号）及《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意 见的通知》（国税发[2002]47 号）的规定， 2007 年减按 15%的税率征收企业所得税。 西安经发基础设施建设工程有限公司之控制企业西安经诚道路建设有限公司（简称“经诚道路”） 系主要从事市政道路施工，沥青混凝土、乳化沥青、改性沥青的生产和销售的企业，陕西省国家税务 局陕国税函[2006]557 号文件认定本企业从事业务属鼓励类业务，根据《财政部 国家税务总局 海关 总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）及《国家税务总局关于落实西 部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）的规定， 2007 年减按 15%的税 率征收企业所得税。 北京国电博通科技有限责任公司（简称“北京国电”）系北京市科委认定的高新技术企业，2004 至 2006 年度免征企业所得税，2007 至 2009 年适用所得税税率为 7.5%。 上海西安交大开元企业发展有限公司属于上海张江高科技产业园区内企业，按照园区内优惠政 策，减按 15%的税率征收企业所得税。 - 79 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 其他子公司执行 33%的所得税率。 5、其他税项，按税法规定计算缴纳。 （五）子公司及合营企业 1、控股子公司 注册资本 投资金额 公司名称 注册地 投资比例 经济性质 投资时间 (万元) (万元) 北京国电博通科技 北京市 1,000.00 600.00 60.00% 有限责任 2003 年 12 有限责任公司 月 西安交通大学城市 西安市 10,000.00 7000.00 70.00% 民办非企 2004 年 7 月 学院 业单位 泾阳怡科食品有限 陕西省 5000.00 5845.46 90.00% 有限责任 2005 年 5 月 公司 泾阳县 西安博发科技有限 西安市 13000.00 9003.06 67.23% 有限责任 2006 年 8 月 公司 上海西安交大开元 上海市 3782.89 8500.00 49.55% 有限责任 2007 年 4 月 企业发展有限公司 西安经发基础设施 西安市 2000.00 1484.72 76.00% 有限责任 2006 年 8 月 建设工程有限公司 西安经诚道路建设 西安市 3160.00 1580.00 50.00% 有限责任 2006 年 8 月 有限公司 西安景怡绿化景观 西安市 1000.00 1000.00 100.00% 有限责任 2006 年 8 月 有限公司 西安系统集成有限 西安市 1500.00 1500.00 100.00% 一人有限 2007 年 9 月 公司 责任（法） 注： 西安经诚道路建设有限公司、西安景怡绿化景观有限公司系西安经发基础设施建设工程有限公司 之子公司。 2、 合并会计报表范围及报告期的增减变动情况 ⑴ 根据《民办教育促进法》等法律、法规的规定，公司从学校获取回报的能力受到一定限制，因 此，2007 年以前本公司未将西安交通大学城市学院纳入合并范围；2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执 行新的企业会计准则， 根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定,从 2007 年 1 月 1 日 起，本公司将西安交通大学城市学院纳入合并范围。 ⑵ 2007 年 12 月 30 日，西安经发基础设施建设工程有限公司将其持有的西安经诚道路建设有限 公司股权全部转让给西安坤键投资管理有限公司，报告期本公司合并了该公司 2007 年度的利润表及现 金流量表，不合并资产负债表。 - 80 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ⑶ 2007 年 4 月 5 日本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购上海西安交大开元 企业发展有限公司股权并对其投资入股暨关联交易的议案》，同意本公司以货币资金 6,086 万元收购 西安金星南洋投资有限公司所持有上海西安开元企业发展有限公司（以下简称“上海开元”）44.7388% 股权，并以货币资金 2,414 万元对上海开元予以增资，收购及增资完成后本公司将持有上海开元 49.55% 股权,2007 年 10 月 12 日本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于上海西安交大开元企业 发展有限公司回购西安交大博通资讯股份有限公司 49.55%股权暨关联交易的议案》，同意上海开元以 货币资金 9095 万元回购本公司所持有的股份，回购完成后，本公司不再持有该公司的股份。2007 年 12 月 29 日，上海开元办理了股东变更的工商登记手续，鉴于此 2007 年度本公司合并了上海开元 2007 年 4 月—2007 年 12 月的利润表及现金流量表。 ⑷ 2007 年 4 月 5 日本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于出售西安博发科技有限 公司股权暨关联交易的议案》，同意在本公司收购上海开元的股权并对其增资后，本公司将所持有的 西安博发科技有限公司（简称西安博发）的 69.23%股权转让给上海开元，转让价格为 9,000 万元，股 权转让完成后，本公司不再持有西安博发科技有限公司的股权，鉴于此 2007 年度本公司直接合并了西 安博发 2007 年 1 月—2007 年 4 月的利润表及现金流量表。 3、合营企业 公司名称 注册地 注册资本 投资金额 投资比例 经济性质 投资时间 (万元) (万元) 西安博捷科技发展 西安市 4,000.00 1,600.00 40.00% 有限责任 2004 年 6 月 有限公司 西安博达软件有限 西安市 100.00 40.00 40.00% 有限责任 2000 年 11 月 责任公司 （六）合并会计报表附注 下列被注释的资产负债表项目期末数系截至 2007 年 12 月 31 日，期初数系截至 2006 年 12 月 31 日，利润表系整个会计期间。 1、货币资金 单位:元币种:人民币 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 463,246.97 3,883,861.01 人民币 66,978,153.02 83,323,114.21 - 81 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 其他货币资金： 人民币 534,411.02 84,262.28 合计 67,975,811.01 87,291,237.50 注： 本公司银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。 2、应收账款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 45,526,599.89 82.70 2,276,330.00 71,176,409.30 88.59 3,535,465.90 一至二年 4,008,702.71 7.28 400,870.27 6,402,194.80 7.97 640,219.48 二至三年 3,617,261.60 6.57 1,085,178.48 1,476,997.60 1.84 443,099.28 三至四年 1,381,505.60 2.50 690,752.80 1,283,802.00 1.60 641,901.00 四至五年 516,557.00 0.95 413,245.60 合计 55,050,626.80 100.00 4,866,377.15 80,339,403.70 100.00 5,260,685.66 注： ⑴ 应收帐款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见本附注“（八）关联方关系 及其交易”披露。 ⑵ 应收帐款前五名债务人的欠款金额为 35,157,602.81 元，占应收帐款总额的 63.86%。 ⑶ 应收帐款比期初增长 31.47%，主要系本公司之子公司经发基础 2007 年末完工项目较多，该部 分完工项目尚未办理工程结算导致应收账款的增加。 3、其他应收款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 79,475,181.86 94.15 3,973,759.11 15,080,338.91 75.90 741,836.96 一至二年 3,729,374.64 4.42 372,937.46 4,004,836.70 20.16 400,483.67 二至三年 647,705.70 0.77 194,311.71 433,094.41 2.18 129,928.32 - 82 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 三至四年 206,377.66 0.24 103,188.83 245,878.00 1.24 122,939.00 四至五年 242,878.00 0.29 194,302.40 105,635.05 0.52 84,508.04 五年以上 105,635.05 0.13 105,635.05 合计 84,407,152.91 100.00 4,944,134.56 19,869,783.07 100.00 1,479,695.99 注： ⑴ 其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见本附注“（八）关联 方及关联交易”披露。 ⑵其他应收款前五名债务人的欠款金额为 71,508,775.71 元，占其他应收款总额的 84.72%。 ⑶ 其他应收款期末比期初增加 324.80%，金额为 64,537,369.84 元，主要原因系本期回购上海开 元 49%的股权，根据《上海西安交大开元企业发展有限公司减资协议》的约定，截至 2007 年 12 月 31 日尚有部分股权款尚未收到使得应收款增加 45,283,095.00 元，详见本附注“十三、其他重要事项” 披露；② 2007 年 12 月 28 日本公司之子公司经发基础将持有经诚道路 50%的股权转让给西安坤键投资 管理有限公司，截至 2007 年 12 月 31 日，尚未收到上述股权转让款使得应收款增加 2200 万元，详见 本附注“十三、其他重要事项”披露。 4、预付账款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 9,413,394.90 85.84 7,820,897.29 54.90 一至二年 932,924.31 8.51 6,291,963.40 44.17 二至三年 620,384.00 5.66 132,759.00 0.93 三年以上 22.4 合计 10,966,725.61 100.00 14,245,619.69 100.00 注： ⑴ 预付帐款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ⑵ 报告期内公司尚未摊销完毕的保险费等待摊费用余额在资产负债表中的预付款项项目列示，明 细情况如下： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 城市学院条件占用费 4,443,467.00 9,479,700.00 7,603,367.00 6,319,800.00 城市学院奖助学金 2,332,800.00 583,200.00 1,749,600.00 小计 4,443,467.00 11,812,500.00 8,186,567.00 8,069,400.00 - 83 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 5、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,520,649.57 1,520,649.57 3,296,692.79 3,296,692.79 库存商品 4,658,769.16 1,484,562.06 3,174,207.10 3,604,131.41 1,484,562.06 2,119,569.35 在产品 产成品 75,409,323.05 75,409,323.05 35,891,810.19 35,891,810.19 周转材料 消耗性生 物资产 工程成本 2,999,552.38 2,999,552.38 1,068,196.60 1,068,196.60 低值易耗 126,017.12 126,017.12 510,491.01 510,491.01 品 工程施工 1,583,835.43 1,583,835.43 合计 84,714,311.28 1,484,562.06 83,229,749.22 45,955,157.43 1,484,562.06 44,470,595.37 注： ⑴ 存货比上年增加 84.34%，主要系：① 2007 年度果汁的销售价格呈上涨趋势，子公司泾阳怡科 为了获取高额利润，推迟销售时间使得期末存货数量增加导致存货价值增加；② 泾阳怡科原料价格上 涨导致期末存货价值相应增加。 ⑵ 工程成本系指计算机系统集成项目成本，由存放在系统集成施工现场的计算机软、硬件产品（软 件产品是指公司外购的系统软件和平台软件）和施工材料组成。工程施工余额系指子公司经发基础尚 未结算的工程成本。 6、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在 被投资单位名 本企业持股 被投资单 期末净资 本期营业收 本期净利 注册地 业务性质 期末资产 期末负债 称 比例（%） 位表决权 产总额 入总额 润 总额 总额 比例（%） 西安博捷科技 西安市 投资 40 40 4,019.81 26.28 3,993.53 发展有限公司 西安博达软件 西安市 信息产业 40 40 366.69 170.46 196.23 301.58 -16.42 有限责任公司 - 84 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 7、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表 被投资单位 持股比例 表决权比例 决权比例不一致的说明 西安博达软件有限责任公司 40 40 西安博捷科技发展有限公司 40 40 北京汇中安华信息科技有限公司 2 2 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 北京汇中安华信息科技有限公司 60,000.00 60,000.00 -60,000.00 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 西安博达软件有限责任公司 400,000.00 1,300,441.93 -65,696.68 1,234,745.25 西安博捷科技发展有限公司 16,000,000.00 15,974,160.20 -28.39 15,974,131.81 注： ⑴ 权益调整系指根据被投资单位实现的净利润按权益法对长期股权投资进行的调整。 ⑵ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限 制。 8、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 274,449,430.23 314,015,400.47 162,576,561.25 425,888,269.45 其中：房屋及建筑物 172,737,735.84 265,836,295.50 130,237,705.38 308,336,325.96 机器设备 47,695,702.28 8,150,692.71 55,846,394.99 运输设备 7,623,114.75 2,888,146.00 479,700.00 10,031,560.75 电子设备 10,704,872.52 35,888,193.67 885,290.26 45,707,775.93 图书 864,229.10 718,587.59 1,582,816.69 - 85 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 其他设备 34,823,775.74 533,485.00 30,973,865.61 4,383,395.13 二、累计折旧合计： 23,775,733.55 9,748,102.39 4,742,055.56 28,781,780.38 其中：房屋及建筑物 5,251,544.03 2,219,837.99 2,397,346.14 5,074,035.88 机器设备 8,867,176.86 3,715,359.76 12,582,536.62 运输设备 1,944,219.68 843,162.04 161,399.06 2,625,982.66 电子设备 4,639,147.39 692,487.13 716,676.91 4,614,957.61 图书 118,445.50 117,843.72 236,289.22 其他设备 2,955,200.09 2,159,411.75 1,466,633.45 3,647,978.39 三、固定资产净值合 250,673,696.68 397,106,489.07 计 其中：房屋及建筑物 167,486,191.81 167,486,191.81 机器设备 38,828,525.42 38,828,525.42 运输设备 5,678,895.07 5,678,895.07 电子设备 6,065,725.13 6,065,725.13 图书 745,783.60 745,783.60 其他设备 31,868,575.65 31,868,575.65 四、减值准备合计 709,506.83 709,506.83 其中：房屋及建筑物 595,960.32 595,960.32 机器设备 运输设备 53,260.43 53,260.43 电子设备 图书 其他设备 60,286.08 60,286.08 五、固定资产净额合 249,964,189.85 396,396,982.24 计 其中：房屋及建筑物 166,890,231.49 302,666,329.76 机器设备 38,828,525.42 43,263,858.37 运输设备 5,625,634.64 7,352,317.66 电子设备 6,065,725.13 41,092,818.32 图书 745,783.60 1,346,527.47 其他设备 31,808,289.57 675,130.66 - 86 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 注： 截至 2007 年 12 月 31 日，固定资产净额比年初增加 58.58%，主要系交大城市学院新校区建设一 期工程交付使用增加固定资产 304,476,085.00 元以及出售子公司西安博发和经诚道路减少固定资产 净值 152,455,314.25 元所致。 9、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工程 2,424,626.56 2,424,626.56 52,771,891.28 52,771,891.28 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 资金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 来源 城市学院新校 自筹 298,147,946.00 52,771,891.28 243,955,828.53 294,349,913.25 2,377,806.56 区建设工程 资金 自筹 其他 46,820.00 46,820.00 资金 合计 298,147,946.00 52,771,891.28 29,054,501.38 34,448,586.11 2,424,626.56 -- 10、无形资产 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 博通资讯 MRP-Ⅱ 1,412,166.74 423,649.92 988,516.82 博通资讯 EMRP 1,037,833.37 311,349.96 726,483.41 国电专有技术 2,420,833.57 349,999.68 2,070,833.89 泾阳怡科土地使 1,873,011.80 39,759.40 1,833,252.40 用权 - 87 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 西安交大教学管 30,000,000.00 30,000,000.00 理专有技术 城市学院软件 178,145.91 13,880.00 31,988.00 160,037.91 城市学院土地使 25,125,000.00 130,800.00 24,994,200.00 用权 合计 36,921,991.39 25,138,880.00 1,287,546.96 60,773,324.43 注： (1) “博通资讯 MRP-Ⅱ”、“博通资讯 EMRP”二项无形资产系指计算机软件著作权。2000 年 3 月，西安博通资讯有限责任公司实施增资，谢晓以其自行开发研制的上述软件著作权（著作权证书号 分别为 990721、990722）出资,该著作权经陕西同盛资产评估有限责任公司评估，并出具“陕同评司 评报字[2000]016 号”评估报告，评估方法采用收益现值法。 (2) “国电专有技术”是本公司所属子公司北京国电博通科技有限责任公司所拥有的非专利技术。 2003 年 12 月，经股东大会批准，本公司以现金出资，北京国电联合商务网络有限公司以计算机专有 技术“电力物资网上招标系统”出资共同设立了北京国电博通科技有限责任公司，该非专利技术经北 京科正评估公司采用收益现值法确认的评估价值为 10,099,000.00 元，经股东协商确认的投资价值为 3,500,000.00 元；2004 年 6 月，北京国电博通科技有限责任公司召开股东大会，决定将股东原投入的 “电力物资网上招标系统”置换为“电力信息目录管理系统技术”，该项技术经评估确认的价值为 3,535,900.00 元。 ⑶ 西安交大教学管理专有技术系根据本公司与西安交通大学签订的《合作办学》协议的约定，本 公司与西安交通大学联合组建西安交大城市学院，本公司以 7000 万元货币出资，西安交通大学以其教 学经验、师资、教学管理等的管理专有技术作价 3000 万元出资，由于该等管理专有技术系使用寿命不 确定的无形资产，故本期未对其进行摊销。 ⑷ 城市学院土地使用权系西安交通大学城市学院征用的位于西安市草滩生态产业园的 134000 平 方米（约为 201 亩）的土地使用权，土地出让年限 50 年，公司自资产交付使用起在剩余年限内摊销。 该土地的土地使用权证正在办理中。 ⑸ 本公司无形资产可收回金额无低于帐面价值情形，故未计提无形资产减值准备。 11、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 股权投资差额 7,039,649.43 7,988,815.6 合计 7,039,649.43 7,988,815.60 - 88 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 注：其他流动资产系指子公司泾阳怡科食品有限公司尚未摊销完毕的原制度下核算的股权投资借 方差额，本年减少数系摊销的金额。 12、递延所得税资产的说明： 项目 2007-12-31 2006-12-31 应收款项坏帐准备 980,097.84 965,951.36 存货跌价准备 222,684.31 222,684.31 固定资产减值准备 7,989.06 7,989.06 未实现的内部交易利润 992,544.33 570,634.91 合计 2,203,315.54 1,767,259.64 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 5,564,515.89 4,245,995.82 9,810,511.71 二、存货跌价准备 1,484,562.06 1,484,562.06 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 709,506.83 709,506.83 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 7,758,584.78 4,245,995.82 12,004,580.60 - 89 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 14、短期借款 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 21,000,000.00 担保借款 38,000,000.00 信用借款 3,233,322.06 委托银行借款 48,000,000.00 合计 38,000,000.00 72,233,322.06 注： 本公司期末短期借款由西安经发集团有限责任公司提供借款担保，详见本附注“（八）关联方及 关联交易”披露。 15、应付账款： (1) 应付帐款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （2）应付帐款比期初数增加 415.96%，主要原因系子公司城市学院新校区一期工程尚未办理竣工 决算,形成未结算的工程款增加所致。 16、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 959,299.35 22,759,427.05 23,562,602.25 156,124.15 二、职工福利费 2,313,417.85 756,315.12 3,069,732.97 三、社会保险费 1,910.47 1,021,119.13 1,016,046.02 6,983.58 其中：失业保险 59,783.83 59,783.83 养老保险 1,910.47 623,356.03 615,888.42 9,378.08 工伤、生育险 20,289.31 20,289.31 医疗保险 317,689.96 320,084.46 -2,394.50 四、住房公积金 1,624,705.00 1,624,705.00 五、其他 1,067,558.87 354,471.67 219,086.83 1,202,943.71 其中：工会、教育经费 1,067,558.87 354,471.67 219,086.83 1,202,943.71 合计 4,342,186.54 26,516,037.97 29,492,173.07 1,366,051.44 - 90 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 17、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符 增值税 -5,847,310.03 -5,010,258.40 合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。 根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落〈中共中 央关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的 营业税 668,522.65 -53,528.94 决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术开发收入免征营业税，其 他应税收入执行 5%的税率。 所得税 2,521,696.93 1,579,635.14 个人所得税 197,847.60 82,026.14 城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值 城建税 107,163.93 158,343.77 税、营业税的 7%或 5%和 3%计缴。 房产税 24,000.00 印花税 50,299.35 27,000.00 教育费附加 186,044.28 168,974.23 其他 139,752.32 82,026.36 合计 -1,975,982.97 -2,941,781.70 -- 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 新疆变电工股份有限公司 26,913.36 26,913.36 西安计算及软件产业推进中心 208,697.94 208,697.94 谢晓等 15 个自然人 1,024,861.30 1,024,861.30 合计 1,260,472.60 1,260,472.60 19、其他应付款： ⑴ 报告期期末、期初其他应付款余额分别为 146,256,156.09 元、63,210,434.45 元，其中应付 持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项在本附注“（八）关联方及关联交易”中披露。 ⑵ 其他应付款期末比期初增加 131%，主要系本公司向经发集团公司的借款增加所致。 - 91 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 20、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 90,000,000.00 90,000,000.00 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 本币金额 本币金额 担保借款 2006 年 12 月 26 日 2011 年 12 月 27 日 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 -- -- 90,000,000.00 90,000,000.00 注：该借款由西安经发集团有限责任公司提供借款担保，详见本附注“（八）关联方及关联交易” 披露。 21、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 送 公积金转 其 小 数量 比例（%） 数量 比例（%） 股 股 股 他 计 股份总数 62,458,000 100.00 0 0 0 0 0 62,458,000 100.00 注： 本公司历次股本变更情况如下： ⑴ 2000 年 7 月，经陕西省人民政府“陕政函[2000]136 号”文件批复，本公司由西安博通资讯有 限责任公司依法变更组织形式设立。依照《公司法》的规定，公司股本以西安博通资讯有限责任公司 截止 2000 年 4 月 30 日的帐面净资产 36,780,797.89 元，按 1：1 的折股比例折为股本 36,780,000.00 元，差额记入资本公积。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并出具“希会验字[2000] 第 360 号”验资报告。 ⑵ 2001 年 3 月 2 日本公司召开股东大会，决定 2000 年度利润分配方案为每 10 股送 1 股（每股 人民币 1 元），公司注册资本由原来 36,780,000.00 元，增加至 40,458,000.00 元。西安希格玛有限 - 92 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 责任会计师事务所对此进行了验证，并出具“希会验字[2001]第 161 号”验资报告。 ⑶ 2004 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25 号文核准，公司通过上海证券交易 所以每股 8.26 元的发行价格，向社会公开发行面值为 1 元的社会公众股 22,000,000.00 股，发行完成 后公司注册资本变更为 62,458,000.00 元。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并出 具“希会验字( 2004)第 086 号”验资报告。 ⑷ 2005 年 4 月 15 日，自然人股东赵桂霞、舒燕伶和孟进娥与西安交通大学产业（集团）总公司 （简称“产业集团”）签署了《股权转让协议》，将其三人持有的本公司 5342634 自然人股(占总股本 8.55%)协议转让给产业集团。转让完成后，赵桂霞、舒燕伶和孟进娥不再持有本公司股份，产业集团 持有公司 15052554 股，占公司总股本的 24.10%，为公司的第一大股东；王卫东、于雷、邬树新、刘 斌和郭征旭与经发国际签署了《股权转让协议》，将其五人持有的公司 4457563 自然人股(占总股本 7.14%)协议转让给经发国际。转让完成后，王卫东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭不再持有公司股份， 经发国际持有公司 4457563 股，占公司总股本的 7.14%，为公司的第四大股东。 ⑸ 2006 年 3 月 10 日，西安交通大学产业（集团）总公司、张敬朝、胡养雄与上海昊太投资有限 公司签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司 5,342,634、2,919,510、330,000 股（占总股 本的 13.76%）协议转让给上海昊太。转让完成后，张敬朝、胡养雄不再持有本公司股份，产业集团持 有本公司 9,023,520 股，占公司总股本的 15.55%,昊太投资持有本公司 8,592,144 股，占公司总股本 的 13.76%；2006 年 2 月 22 日，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、郭俊香与西安经发集团有限责任 公司签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司 8,496,180、4,851,000、644,160 股（占总股 本的 22.40%）协议转让给经发集团。转让完成后，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、郭俊香不再持 有本公司股份，经发集团持有本公司 13,991,340 股，占公司总股本的 22.40%，为本公司第一大股东。 ⑹ 本公司股权分置改革方案已于 2006 年 7 月 10 日经公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过， 并于 2006 年度完成，四家非流通股股东西安经发集团有限责任公司、西安交通大学产业（集团）总公 司、上海昊太投资有限公司、西安经发国际实业有限公司向全体流通股股东按每 10 股流通股送 1.3 股的比例支付非流通股的流通权对价，共计支付 2,860,000 股。其中对于未明确表示同意参加股改并 承担相应对价安排的非流通股股东西安计算机软件产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云，由经发 集团代其支付对价。 - 93 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 22、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 144,448,606.80 144,448,606.80 其他资本公积 257,625.30 257,625.30 股权投资准备 460,300.00 460,300.00 合计 145,166,532.10 145,166,532.10 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45 合计 7,344,613.45 7,344,613.45 24、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 期初数 调整前 年初未分配利润（2006 年期 -28,873,430.01 -35,207,198.57 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增 420,409.54 11,212,425.27 +，调减-） 调整后 年初未分配利润 -28,453,020.47 -23,994,773.30 加：本期净利润 20,759,360.60 -2,248,138.67 减：少数股东权益 11,464,270.53 2,210,108.50 期末未分配利润 -19,157,930.40 -28,453,020.47 - 94 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 25、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 302,535,374.88 251,268,943.02 其他业务收入 合计 302,535,374.88 251,268,943.02 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成 17,386,024.51 16,193,600.96 33,110,789.14 27,036,973.01 软件开发 17,410,444.23 7,619,988.68 18,478,609.77 2,890,642.15 浓缩果汁 154,365,112.12 129,197,861.23 127,408,433.26 104,754,524.97 工程施工 47,341,615.99 40,547,662.66 30,678,126.86 22,695,611.40 沥青拌和料销售 21,757,673.90 18,428,129.48 27,928,629.19 19,980,809.87 学费收入及住宿费收入 40,670,354.93 13,267,380.99 12,266,699.19 9,621,910.96 服务费收入 3,604,149.20 1,358,556.50 设备租赁 1,397,655.61 798,392.55 合计 302,535,374.88 226,613,180.50 251,268,943.02 187,778,864.91 注： ⑴ 系统集成收入系指本公司向客户提供计算机应用系统的安装、调试服务以及向客户销售与该系 统有关的计算机硬件产品取得的收入。 ⑵ 软件开发收入系指本公司承揽软件设计、开发项目取得的收入。 ⑶ 工程施工收入系指子公司西安经发基础设施建设工程有限公司、西安经诚道路建设有限公司从 事工程施工取得的收入。 ⑷ 沥青拌和料收入系指子公司西安经诚道路建设有限公司销售沥青拌和料所取得的收入。 ⑸ 学费收入及住宿费收入系交大城市学院组织教学形成的收入。 ⑹ 2007 年度、2006 年度向前五名客户销售的收入总额分别为 179,911,511.23 元、94,390,737.25 元，占全部销售收入的比例分别为 59.47%、37.57%。 - 95 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 26、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落〈中共中央 关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉 营业税 1,636,221.88 1,387,478.96 有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定， 本公司技术开发收入免征营业税，其他应税收入执行 5%的税率。 城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值 城建税 231,820.25 176,964.15 税、营业税的 7%或 5%和 3%计缴。 教育费附加 265,066.61 174,850.75 合计 2,133,108.74 1,739,293.86 -- 注： ⑴ 本公司软件收入中除属于“技术开发”的项目外，执行 5%的营业税率。“技术开发”项目取 得的收入根据“财税字[1999]273 号文《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技，实 现产业化的决定〉有关税收问题的通知》的规定免征营业税。 ⑵ 子公司泾阳怡科食品有限公司城建税按营业税和增值税应缴数之和的 1%计缴，本公司及其他 子公司城建税、教育费附加分别按营业税和增值税应缴数之和的 7%、3%计缴。 27、管理费用 本公司 2007 年度管理费用为 44,775,603.67 元，比 2006 年度增加 50% ，主要原因系子公司交大 城市学院比上期大幅度增加所致。交大城市学院费用比上期增加主要原因是，城市学院招生规模的扩 大导致与教育管理相关的费用增长较快；新校区的投入使用，也相应增大了固定资产折旧等费用。 28、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 13,569,686.95 6,242,613.67 减:利息收入 2,301,432.18 341,327.33 汇总损益 401,331.82 361,568.46 银行手续费 91,195.63 67,632.91 贷款担保费 616,000.00 合 计 11,760,782.22 6,946,487.71 - 96 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 29、投资收益 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 3,940,670.22 权益法核算的长期股权投资收益 -65,725.07 12,181.94 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 -949,166.17 -995,055.40 合计 2,925,778.98 -982,873.46 30、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,381,467.10 3,604,698.88 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 5,381,467.10 3,604,698.88 - 97 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 31、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 30,537,604.15 1,000.00 其中：固定资产处置利得 30,537,604.15 1,000.00 无形资产处置利得 罚款收入 27,375.20 增值税返还 94,949.26 政府补助 565,600.00 402,165.86 其他 45,899.65 1,385,689.33 合计 31,271,428.26 1,788,855.19 注： ⑴ 处置固定资产收益系子公司上海开元出售其位于上海市张江高科技园区的 22218.38 平方米的 房产取得的收益。 ⑵ 2007 年度收到政府补助 565,600.00 元主要为：① 根据陕西省财政厅《陕西省财政厅关于下 达 2007 年省级电子发展配套资金的通知》（陕财办专字（2007）31 号）文件的规定，本公司收到电 子发展配套资金 400,000.00 元； ② 根据陕西省泾阳县财政局《关于拨付 2006 年陕西省中小企业发 展专项资金的通知》（泾财企业（2007）63 号）文件的规定，本公司之子公司泾阳怡科收到中小企业 发展专项资金 150,000.00 元。 ⑶ 2006 年度其他项目中有 1,350,000.00 元系根据西安交通大学城市学院 2006 年度的利润分配 方案，本公司单方享有已分配股利 4,500,000.00 元后， 由于少数股东放弃的股利以本公司持股比例 计算的应享有的份额形成本公司的一项收益。 32、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 132,196.89 33,824.59 其中：固定资产处置损失 132,196.89 33,824.59 无形资产处置损失 债务纠纷损失 186,323.66 953,750.00 抚恤支出 360,000.00 同一控制企业合并损失 1,330,786.65 其他 615,560.50 71,582.06 合计 1,294,081.05 2,389,943.30 - 98 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 注： ⑴ 2007 年债务纠纷损失系子公司泾阳怡科食品有限公司的原股东杨凌鼎盛果业科技股份有限公 司申请仲裁，要求给付资产转让余款及逾期支付的违约金合计 395035.12 元，经双方协议同意，泾阳 怡科食品有限公司支付杨凌鼎盛果业科技股份有限公司 255,923.66 元结清欠款。怡科公司账面应付杨 凌鼎盛果业科技股份有限公司 69600 元，计入本期损益 186,323.66 元。 ⑵ 2006 年营业外支出中的同一控制下企业合并损失 1,330,786.65 元系指本公司 2006 年度收购 同一控制下的公司形成的原股权投资借方差额根据新旧准则衔街的规定计入营业外支出中。 33、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 7,131,923.40 3,166,766.74 递延所得税 761,535.26 605,434.82 合计 6,370,388.14 2,561,331.92 34、收到的其他与经营活动有关的现金 本公司 2007 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 10,359,184.12 元，主要系收到的工程或项 目的投标保证金。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2007 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 34,229,654.28 元，其主要支出情况如下： 项目 2007 年度 运杂费 6,533,050.26 业务招待费 3,353,069.91 差旅费 2,674,952.66 办公费 2,780,583.72 咨询费 1,897,571.80 汽车费用 1,233,321.15 租赁费 962,817.63 水电杂费 774,545.66 保险 634,975.74 会议费 810,780.93 - 99 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 税费 527,977.69 董事会费 319,167.00 业务宣传费 220,883.00 合计 22,723,697.15 36、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 公司本部 65,000,000.00 西安交通大学交大城市学院 65,000,000.00 上海西安交大开元企业发展有限公司 18,500,000.00 西安经发担保有限公司 4,210,000.00 西安经发建设有限公司 5,000,000.00 合计 157,710,000.00 注： 2007 年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 157,710,000.00 元，主要系本公司及本公司之子 公司向股东西安经发集团有限公司借入的资金。 37、支付的其他与筹资活动有关的现金 2007 年度本公司收到的其他与筹资活动有关的现金为 112,950,000.00 元，主要系公司本部及子 公司偿还关联方借款形成，具体情况如如下： 单位:元 币种:人民币 还款单位 金 额 备注 公司本部 40,500,000.00 归还经发集团 上海西安交大开元企业发展有限公司 24,000,000.00 归还西安金星南洋投资有限公司 上海西安交大开元企业发展有限公司 7,000,000.00 归还上海昊太投资有限公司 上海西安交大开元企业发展有限公司 41,450,000.00 归还阿拉山口经发国际贸易有限公司 合 计 112,950,000.00 - 100 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 38、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,759,360.60 -2,248,138.67 加：资产减值准备 5,381,467.10 5,437,569.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,306,039.67 9,914,519.61 无形资产摊销 1,479,970.27 1,572,934.78 长期待摊费用摊销 6,529,834.79 2,861,037.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -4,119.33 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 531,295.89 33,824.59 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,184,961.04 6,947,860.35 投资损失（收益以“－”号填列） -2,925,778.98 -982,873.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -436,055.91 445,170.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -37,859,850.28 11,163,567.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,242,896.00 -83,667,439.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,359,591.30 68,886,220.75 其他 953,750.00 经营活动产生的现金流量净额 17,067,939.49 21,313,883.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 67,975,811.01 87,291,237.50 减：现金的期初余额 87,291,237.50 92,351,117.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,315,426.49 -5,059,879.77 - 101 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 （七）母公司会计报表附注 1、应收账款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 6,269,673.19 53.20 313,483.66 4,223,762.33 34.23 211,188.12 一至二年 910,490.68 7.72 91,049.07 5,353,134.80 43.39 535,313.48 二至三年 2,708,101.60 22.98 812,430.48 1,476,997.60 11.97 443,099.28 三至四年 1,381,505.60 11.72 690,752.80 1,283,802.00 10.41 641,901.00 四至五年 516,557.00 4.38 413,245.60 合计 11,786,328.07 100.00 2,320,961.61 12,337,696.73 100.00 1,831,501.88 注： ⑴ 应收帐款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，详见本附注“（八）关联 方及关联交易”披露。 ⑵ 应收帐款前五名债务人的欠款金额为 5,959,251.60 元，占应收帐款总额的 50.56%。 2、其他应收款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 89,581,402.25 96.42 4,479,070.11 3,191,683.83 52.56 159,584.19 一至二年 2,170,172.98 2.34 217,017.30 2,151,340.10 35.43 215,134.01 二至三年 621,840.10 0.67 186,552.03 377,955.95 6.22 113,386.79 三至四年 182,239.20 0.20 91,119.60 245,878.00 4.05 122,939.00 四至五年 242,878.00 0.26 194,302.40 105,635.05 1.74 84,508.04 五年以上 105,635.05 0.11 105,635.05 合计 92,904,167.58 100.00 5,273,696.49 6,072,492.93 100.00 695,552.03 注： - 102 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 ⑴ 其他应收款中有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，详见本附注“（八）关联 方及关联交易”披露。 ⑵ 其他应收款前五名债务人的欠款金额为 61,935,317 元，占其他应收款总额的 66.67%。 ⑶ 其他应收款期末比期初增加 1429.92%，主要原因系① 本期回购上海开元 49%的股权，根据《上 海西安交大开元企业发展有限公司减资协议》的约定，截至 2007 年 12 月 31 日尚有部分股权款尚未收 到使得应收款增加 45,283,095.00 元，详见本附注“十三、其他重要事项”披露； ② 本公司向子公 司泾阳怡科增加借款 40,666,666.67 元。 3、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,642,051.43 1,484,562.06 1,157,489.37 1,918,253.74 1,484,562.06 433,691.68 工程成本 1,068,196.60 1,068,196.60 低值易耗品 98,353.64 98,353.64 合计 2,642,051.43 1,484,562.06 1,157,489.37 3,084,803.98 1,484,562.06 1,600,241.92 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与 被投资单位 持股比例 表决权比例 表决权比例不一致的说明 北京国电博通科技有限责任公司 60.00 60.00 泾阳怡科食品有限公司 90.00 90.00 西安交通大学城市学院 70.00 70.00 西安博发科技发展有限公司 67.23 67.23 上海西安交大开元企业发展有限公司 49.55 49.55 西安经发基础设施建设工程有限公司 76.00 76.00 西安博通系统集成公司 100.00 100.00 西安博捷科技发展有限公司 40.00 40.00 西安博达软件有限责任公司 40.00 40.00 - 103 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 北京国电博通科技有限责任 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 公司 泾阳怡科食品有限公司 58,454,606.00 48,962,943.90 48,962,943.90 西安交通大学城市学院 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 西安博发科技发展有限公司 90,030,575.99 88,827,384.25 -88,827,384.25 上海西安交大开元企业发展 85,000,000.00 有限公司 西安经发基础设施建设工程 14,847,177.33 14,673,693.23 14,673,693.23 有限公司 西安博通系统集成公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 西安博捷科技发展有限公司 400,000.00 1,300,441.93 -65,696.68 1,234,745.25 西安博达软件有限责任公司 16,000,000.00 15,974,160.20 -28.39 15,974,131.81 注： ⑴ 权益调整系指根据被投资单位实现的净利润按权益法对长期股权投资进行的调整。 ⑵ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限 制。 5、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 14,766,531.81 1,348,022.48 1,066,485.64 15,048,068.65 其中：房屋及建筑物 5,057,384.93 237,705.38 4,819,679.55 机器设备 运输设备 3,525,722.00 848,019.00 4,373,741.00 - 104 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 电子设备 5,512,992.12 449,073.48 828,780.26 5,133,285.34 其他设备 670,432.76 50,930.00 721,362.76 二、累计折旧合计： 6,561,764.76 1,068,448.90 747,662.23 6,882,551.43 其中：房屋及建筑物 744,436.11 120,006.33 32,146.26 832,296.18 机器设备 运输设备 1,041,883.14 373,397.28 1,415,280.42 电子设备 4,319,749.62 500,207.66 715,515.97 4,104,441.31 其他设备 455,695.89 74,837.63 530,533.52 三、固定资产净值合计 8,204,767.05 8,165,517.22 其中：房屋及建筑物 4,312,948.82 3,987,383.37 机器设备 运输设备 2,483,838.86 2,958,460.58 电子设备 1,193,242.50 1,028,844.03 其他设备 214,736.87 190,829.24 四、减值准备合计 709,506.83 709,506.83 其中：房屋及建筑物 595,960.32 595,960.32 机器设备 运输设备 53,260.43 53,260.43 电子设备 其他设备 60,286.08 60,286.08 五、固定资产净额合计 7,495,260.22 7,456,010.39 其中：房屋及建筑物 3,716,988.50 3,391,423.05 机器设备 运输设备 2,430,578.43 2,905,200.15 电子设备 1,193,242.50 1,028,844.03 其他设备 154,450.79 130,543.16 - 105 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 6、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 其 小 比例 数量 送股 数量 （%） 新股 转股 他 计 （%） 股份总数 62,458,000 100 62,458,000 100 7、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 47,942,756.66 33,779,120.58 其他业务收入 合计 47,942,756.66 33,779,120.58 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成 27,474,877.65 24,667,304.98 17,471,123.58 16,132,618.08 软件开发 20,467,879.01 11,519,988.68 16,307,997.00 5,010.00 合计 47,942,756.66 36,187,293.66 33,779,120.58 16,137,628.08 8、投资收益 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 4,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -65,725.07 12,181.94 处置长期股权投资产生的投资收益 7,122,615.75 152,182.58 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 -949,166.17 -995,055.40 合计 6,107,724.51 3,669,309.12 - 106 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 9、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 递延所得税 -665,912.42 1,002,455.91 合计 -665,912.42 1,002,455.91 10、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,053,716.87 -2,121,501.27 加：资产减值准备 5,067,604.19 1,032,818.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 1,053,159.11 1,949,378.71 资产折旧 无形资产摊销 734,999.88 1,159,188.50 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 630.00 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 473,846.89 33,824.59 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,131,325.00 1,029,619.07 投资损失（收益以“－”号填列） -6,107,724.51 -3,669,309.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -665,912.42 1,002,455.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,927,314.61 362,386.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -1,346,097.67 -1,369,341.20 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 7,759,210.49 3,098,808.30 列） 其他 953,750.00 - 107 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 4,974,008.70 3,462,708.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,733,248.33 30,890,772.07 减：现金的期初余额 30,890,772.07 60,290,626.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,157,523.74 -29,399,854.57 （八）关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 西安经济技术开发 西安市 政府部门 区管委会 西安经发集团有限 投资与管 西安市 52,000.00 20.40 20.40 责任公司 理 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股比例 表决权比例 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 (%) (%) 北京国电博通科技有限责任公 北京市 信息产业 1,000.00 60.00 60.00 司 西安交通大学城市学院 西安市 高等教育 10,000.00 70.00 70.00 陕西省泾 农产品加工 泾阳怡科食品有限公司 5,000.00 90.00 90.00 阳县 业 - 108 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 西安博发科技有限公司 西安市 教育地产 13,000.00 67.23 67.23 上海西安交大开元企业发展有 上海市 基础建设 1,908.36 49.55 49.55 限公司 西安经发基础设施建设工程有 西安市 基础建设 2,000.00 76.00 76.00 限公司 西安经诚道路建设有限公司 西安市 教育地产 3,160.00 50.00 50.00 西安景怡绿化景观有限公司 西安市 基础建设 1,000.00 100.00 90.00 系统集成服 西安博通系统集成有限公司 西安市 1,500.00 100.00 100.00 务 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业持股 本企业在被投资单位 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 比例(%) 表决权比例(%) 一、合营企业 西安博捷科技发展 西安市 投资 4,000 40 40 有限公司 西安博达软件有限 西安市 信息产业 100 40 40 责任公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 西安交通大学产业（集团）总公司 参股股东 上海昊太投资有限公司 参股股东 西安经发经贸实业有限公司 参股股东 西安交通大学教育集团经发学校 母公司的控股子公司 西安金星南洋投资公司 关联人（与公司同一总经理） 南京金脉博通资讯有限责任公司 股东的子公司 西安出口加工区投资建设有限公司 母公司的控股子公司 西安经发新能源有限公司 母公司的控股子公司 西安经发担保有限公司 母公司的控股子公司 - 109 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 西安经发房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 西安经发水务有限公司 母公司的控股子公司 西安经济技术开发区建设有限责任公司 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 (1) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 易内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 西安交大教育 按照公 系统集 集团经发高级 允价格 2,572,947.26 14.73 成 中学 定价 按照公 西安交大教育 系统集 允价格 2,428,859.33 13.90 集团经发学校 成 定价 按照公 西安经发集团 系统集 允价格 1,451,357.26 5.28 有限责任公司 成 定价 (2) 关联承包情况 ① 西安经济技术开发区管委会将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的金额 为 19,712,052.81 元。 ② 西安经发集团有限责任公司将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的金额为 8,428,396.54 元。 ③ 西安出口加工区投资建设有限公司将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的 金额为 3,159,589.50 元。 ④ 西安经发新能源有限公司将工程承包给西安经发基础设施建设工程有限公司，涉及的金额为 1,721,000.00 元。 (3) 关联租赁情况 - 110 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 西安交通大学产业(集团)总公司将房屋租赁给本公司。该资产涉及的金额为 900,000.00 元。租赁 的期限为 2007 年 1 月 31 日至 2007 年 12 月 31 日。 (4) 关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 是否履 担保方 被担保方 担保期限 金额 行完毕 西安经发集团有 泾阳怡科食品有 3,800 2007 年 9 月 27 日—2008 年 9 月 26 日 否 限责任公司 限公司 西安经发集团有 西安交通大学城 9,000 2006 年 12 月 26 日—2011 年 12 月 27 日 否 限责任公司 市学院 (5) 关联方资产转让、债务重组情况 本期数 上年同期数 关联交易 关联交 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 内容 易类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 西安金星南 资产评估 洋投资有限 收购股权 收购 60,860,000 价值 公司 上海西安交 大开元企业 出售股权 出售 审计价值 90,000,000 发展有限公 司 上海西安交 大开元企业 资产评估 股权回购 出售 90,950,000 发展有限公 价值 司 (6) 其他关联交易 资产、股权转让的重大关联交易 - 111 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 1）、本公司向公司关联人（与公司同一总经理）西安金星南洋投资有限公司收购上海开元 44.7388 ％的股权，交易的金额为 60,860,000 元。定价的原则是以资产评估价值为参考依据，各方根据市场情 况公允地协商确定收购价值，资产的账面价值为 16,889,348.58 元。资产的评估价值为 89,360,742.25 元，转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因是土地和房产增值，该事项已于 2007 年 3 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、本公司向公司关联人（与公司同一总经理）上海西安交大开元企业发展有限公司出售西安博 发 69.23 ％的股权，交易的金额为 90,000,000 元。定价的原则是以审计价值为参考依据，各方根据 市场情况公允地协商确定出售价值，资产的账面价值为 88,459,200 元。，该事项已于 2007 年 3 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3)、本公司向公司控股子公司上海西安交大开元企业发展有限公司上海开元回购其 49.55％的股 权。，交易的金额为 90,950,000 元。该交易产生损益 5,950,000 元。定价的原则是以资产评估价值为 参考依据，各方根据市场情况公允地协商确定出售价值，资产的账面价值为 85,000,000 元。资产的评 估价值为 86,587,700 元，，该事项已于 2007 年 9 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 西安经发集团有限责任公司 6,456,331.91 1,267,628.89 应收账款 西安经济技术开发区管委会 5,443,673.00 应收账款 西安经发新能源有限公司 963,492.40 963,492.40 应收账款 西安出口加工区投资建设有限公司 1,570,105.00 957,867.50 应收账款 西安交大教育集团经发高级中学 150,945.88 150,945.88 应收账款 西安交大教育集团经发学校 5,000.00 262,003.75 其他应收款 上海西安交大开元企业发展有限公司 45,283,095.00 其他应收款 西安经发担保有限责任公司 4,210,000.00 其他应收款 西安经发集团有限责任公司 64,274.62 100,000.00 其他应收款 西安经济技术开发区管委会 10,520.60 110,520.60 其他应收款 西安博发科技有限公司 755,869.17 预付账款 西安博达软件有限责任公司 279,542.63 267,964.81 其他应付款 西安博捷科技发展有限公司 11,402,000.00 11,402,000.00 - 112 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 其他应付款 西安经发集团有限责任公司 122,440,615.45 22,115,248.43 其他应付款 西安交通大学产业（集团）总公司 142,501.00 142,501.00 预收账款 西安交大教育集团经发高级中学 300,000.00 （九）股份支付： 无 （十）或有事项： 其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 经公司 2007 年度第二次临时股东大会决议通过，本公司向关联方南京金脉博通在南京银行股份有 限公司华侨路支行借款 200 万元提供连带责任担保，借款担保期间：期限 2007 年 5 月 15 日至 2008 年 5 月 15 日。 （十一）承诺事项： 本公司截止资产负债表日没有需要披露的重大承诺事项。 （十二）资产负债表日后事项： 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （十三）其他重要事项： 1、2007 年 4 月 5 日本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购上海西安交大开元 企业发展有限公司股权并对其投资入股暨关联交易的议案》，同意本公司以货币资金 6,086 万元收购西 安金星南洋投资有限公司持有的“上海开元”44.7388%股权，并以货币资金 2,414 万元对上海开元予以 增资，收购及增资于 07 年 4 月 26 日完成，完成后本公司持有上海开元 49.55%股权。2007 年 10 月 12 日经本公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过了《关于上海西安交大开元企业发展有限公司回购西 安交大博通资讯股份有限公司 49.55%股权暨关联交易的议案》，同意“上海开元“以货币资金 9095 万 元回购本公司持有的 49.55%的股份，2007 年 12 月 29 日，上海开元办理了股东变更的工商登记事项， 回购完成后，本公司不再持有该公司的股份。根据《上海西安交大开元企业发展有限公司减资协议》的 约定，截至 2007 年 12 月 31 日尚有 45,283,095.00 元的股权款尚未收到。 2、2007 年 4 月 5 日本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于出售西安博发科技有限 公司股权暨关联交易的议案》，同意在本公司收购上海开元的股权并对其增资后，本公司将所持有的西 - 113 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 安博发科技有限公司（简称西安博发）的 69.23%股权转让给上海开元，转让价格为 9,000 万元，股权 转让完成后，本公司不再持有西安博发科技有限公司的股权。 3、 2007 年 12 月 28 日本公司之子公司经发基础将持有经诚道路 50%的股权作价 2200 万元转让 给西安坤键投资管理有限公司，并与 2007 年 12 月 29 日，办理了股东变更的工商登记工作。根据双方 签订的股权转让的约定，在股权变更登记后三个月内支付股权转让款 1580 万元，余款于股权变更登记 日后 6 个月内结清，截至 2008 年 4 月 16 日，本公司收到了第一期股权转让款 1580 万元。 （十四）新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 西安交大博通资讯股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2006 年报原披 项目名称 2007 年报披露数 差异 目 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益 186,095,715.54 186,095,715.54 （原会计准则） 1 长期股权投资差额 -1,330,786.65 -1,330,786.65 其中：同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 2 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 3 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 4 退补偿 5 股份支付 - 114 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 符合预计负债确认条件的重 6 组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并 商誉的账面价值 根据新准则计提的商 誉减值准备 以公允价值计量且其变动计 8 入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 9 入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 未考虑周 12 所得税 947,469.66 925,520.87 21,948.79 全 调整合并 13 少数股东权益 104,052,115.70 72,343,782.63 31,708,333.07 范围变化 的影响 B 股、H 股等上市公司特别追 14 溯调整 调整合并 15 其他-合并范围变化 803,726.53 803,726.53 范围变化 的影响 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 290,568,240.78 258,034,232.39 32,534,008.39 会计准则） - 115 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.75 4.86 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -0.37 -0.38 -0.01 -0.01 的净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 6,950,243.96 追溯调整项目影响合计数 -9,198,382.63 其中： 统一控制下的企业合并 -1,330,786.65 合并范围变化 -9,377,804.10 所得税 -699,900.38 少数股东权益 2,210,108.50 2006 年度净利润（新会计准则） -2,248,138.67 其中：2006 年度归属于母公司的净利润（新会计准则） -4,458,247.17 3、比较数字 会计报表中2006年的部分比较数据已按2007年的列报方式进行了重分类。 4、财务报表的批准报出 公司报表于2008年4月16日经公司董事会批准报出。 - 116 - 西安交大博通资讯股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2007 年度的会计报表； 2、载有西安希格玛有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2007 年度审计报告（西会 审字（2008）0665 号）； 3、报告期所有在中国证监会指定报纸上披露过的公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程。 董事长：康军 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年 4 月 16 日 - 117 -