湘邮科技(600476)2006年年度报告

湖南湘邮科技股份有限公司 600476 2006 年度报告 二○○七年四月七日 2006 年度报告（全文） 目 录 一、重要提示 ................................................... 2 二、公司基本情况简介 ........................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ..................................... 4 四、股本变动及股东情况 ......................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .................................. 11 六、公司治理结构 .............................................. 16 七、股东大会情况简介 .......................................... 18 八、董事会报告 ................................................ 19 九、监事会报告 ................................................ 30 十、重要事项 .................................................. 32 十一、财务报告 ................................................ 37 十二、备查文件目录 ............................................ 82 1 2006 年度报告（全文） 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事均出席本次董事会会议。 3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人阮大平先生，总裁肖再祥先生，主管会计工作负责人徐科进先生，会计机构负责人 （会计主管人员）刘朝晖女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 2006 年度报告（全文） 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖南湘邮科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：湘邮科技 公司英文名称：Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：阮大平 3、公司董事会秘书：王飞 联系地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 电话：0731-899 8688 传真：0731-899 8686 E-mail：copote@copote.com 联系地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 公司证券事务代表：颜毅 电话：0731-8998858 传真：0731-8998859 E-mail：yanyi@copote.com 联系地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 4、公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 公司办公地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 邮政编码：410205 公司国际互联网网址：www.copote.com 公司电子信箱：copote@copote.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：湘邮科技 公司 A 股代码：600476 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 10 月 17 日 公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司最近变更注册登记日期：2006 年 3 月 15 日 3 2006 年度报告（全文） 公司最近变更注册登记地点：湖南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4300001004879 公司税务登记号码：430105722577477 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 华通大厦 B 座 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 8,149,591.23 净利润 7,256,158.46 扣除非经常性损益后的净利润 7,197,433.50 主营业务利润 47,401,922.61 其他业务利润 178,092.00 营业利润 3,496,858.89 投资收益 4,767,022.34 补贴收入 0 营业外收支净额 -114,290.00 经营活动产生的现金流量净额 20,114,014.23 现金及现金等价物净增加额 -9,847,391.87 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构 173,014.96 获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业 -114,290.00 外收入、支出 合计 58,724.96 4 2006 年度报告（全文） （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2004 年 2006 年 2005 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 256,916,293.62 255,775,702.13 0.44 208,325,347.75 208,325,347.75 利润总额 8,149,591.23 1,840,598.40 342.76 19,748,094.91 19,520,044.92 净利润 7,256,158.46 2,587,528.25 180.42 19,808,195.13 19,580,145.13 扣除非经常性损益的净 7,197,433.50 1,761,710.46 308.54 17,741,985.52 17,513,935.52 利润 每股收益 0.070 0.025 180.00 0.191 0.190 增加 1.45 净资产收益率（%） 2.27 0.82 6.33 6.18 个百分点 扣除非经常性损益的净 增加 1.7 个 利润为基础计算的净资 2.26 0.56 5.67 5.53 百分点 产收益率（%） 扣除非经常性损益后净 增加 1.68 利润为基础计算的加权 2.25 0.57 5.81 5.65 个百分点 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流 20,114,014.23 5,306,121.36 279.07 2,357,233.60 2,357,233.60 量净额 每股经营活动产生的现 0.194 0.051 280.39 0.022 0.022 金流量净额 本年末比上 2004 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减 (%) 调整后 调整前 总资产 782,162,924.40 725,512,052.73 7.80 485,919,366.94 490,480,366.94 股东权益（不含少数股 318,418,882.81 315,944,981.66 0.78 297,991,207.78 302,552,207.78 东权益） 每股净资产 3.08 3.05 0.98 2.88 2.93 调整后的每股净资产 2.95 3.01 -1.99 2.85 2.93 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 103,250,000.00 180,777,839.11 7,837,650.65 3,918,825.31 21,222,864.39 315,944,981.66 本期增加 -4,445,811.54 4,644,441.16 7,256,158.46 7,454,788.08 本期减少 3,918,825.31 725,615.85 4,980,886.93 期末数 103,250,000.00 176,332,027.57 12,482,091.81 27,753,407.00 318,418,882.81 1、资本公积变动原因：公司股改费用冲减所致； 2、盈余公积和法定公益金变动原因：根据财政部《关于〈公司法〉实施后有关企业财务处理问 题的通知》（财政部【2006】67 号文）的规定，本期将 2005 年末的法定公益金转为盈余公积。其 余盈余公积增加数是按规定从净利润中提取的盈余公积； 5 2006 年度报告（全文） 3、未分配利润变动原因：增加系本报告期形成的利润，减少是提取法定盈余公积所致； 4、股东权益变动原因：减少包括法定公益金的转出、提取法定盈余公积以及未确认的投资损 失。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 发行 送 数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 53,350,000 51.67 53,350,000 51.67 持股 3、其他内资 4,400,000 4.26 4,400,000 4.26 持股 其中：境内 4,400,000 4.26 4,400,000 4.26 法人持股 境内自 然人持股 4、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自 然人持股 有限售条件 57,750,000 55.93 57,750,000 55.93 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 45,500,000 44.07 45,500,000 44.07 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 45,500,000 44.07 45,500,000 44.07 计 三、股份总 103,250,000 100.00 103,250,000 100.00 数 6 2006 年度报告（全文） 有限售条件股份可上市交易时间 单位:万股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数 无限售条件股份 时 间 说明 交易股份数量 量余额 数量余额 2007 年 4 月 28 日 2,077.50 3,697.50 6,627.50 2008 年 4 月 28 日 1,032.50 2,665.00 7,660.00 2009 年 4 月 28 日 2,665 0 10,325.00 股份变动的批准情况： 经公司 2006 年 4 月 19 日股权分置改革相关股东审议通过，于 2006 年 4 月 28 日实施股权分置改 革方案（每 10 股支付 3 股），有限售条件的流通股股东共计送出 1,050 万股，持有比例由 66.10％ 降至 55.93％；无限售条件的流通股股东持股比例由 33.90％提高至 44.07％，总股本不发生变化。 股份变动的过户情况： 2005 年 7 月公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（下称凯祥通信）与湖南能通高科技 发展有限公司（下称湖南能通）签订《股份转让合同》，2005 年 9 月公司发起人股东易思博网络系 统（深圳）有限公司（下称易思博）与长沙万全科技开发有限公司（下称长沙万全）签订《股份转让 合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:万股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2003-11-25 5.18 3,500 2003-12-10 3,500 a．经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于 2003 年 11 月 25 日成 功发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 3,500 万股，每股发行价人民币 5.18 元，发行市盈率 18.5 倍，募集资金净额 1.72 亿元（已扣除发行费用）。 b．经上海证券交易所上证[2003]第 146 号《关于湖南湘邮科技股份有限公司人民币普通股股票 上市交易的通知》同意，公司 3,500 万股普通股于 2003 年 12 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 截至报告期末,公司股本总数未发生变化,为 10,325 万股。有限售条件的流通股股东，持有比例 由 66.10％降至 55.93％；无限售条件的流通股股东持股比例由 33.90％提高至 44.07％。 (3) 现存的内部职工股情况 截至报告期末，本公司无内部职工股。 7 2006 年度报告（全文） （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,701 前十名股东持股情况 持有有限 持股比例 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 售条件股 (%) 的股份数量 份数量 湖南省邮政局 国有股东 34.62 35,750,000 -6,500,000 35,750,000 中国速递服务公司 国有股东 11.19 11,550,000 -2,100,000 11,550,000 江西赣粤高速公路股份有限公 国有股东 4.26 4,400,000 -800,000 4,400,000 司 湖南新时代通信网络股份有限 国有股东 1.60 1,650,000 -300,000 1,650,000 公司 长沙万全科技开发有限公司 其他 1.49 1,540,000 1,540,000 1,540,000 上海爱建进出口有限公司 其他 1.17 1,210,000 -220,000 1,210,000 湖南中移鼎讯通信有限公司 其他 1.07 1,100,000 -200,000 1,100,000 湖南能通高科技发展有限公司 其他 0.53 550,000 550,000 550,000 武汉泰立投资有限公司 其他 0.32 330,000 330,000 0 未知 朱阿弟 其他 0.24 243,376 243,376 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 武汉泰立投资有限公司 330,000 人民币普通股 朱阿弟 243,376 人民币普通股 范康林 220,000 人民币普通股 吴永强 182,800 人民币普通股 许妙雄 175,900 人民币普通股 苏琼 165,000 人民币普通股 刘延辉 157,000 人民币普通股 邢宇 137,000 人民币普通股 彭爱芳 130,000 人民币普通股 林五喜 117,144 人民币普通股 未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 上述股东关联关系或一致行动关系的 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 说明 未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联关系 持有本公司股份前八位的股东中，除湖南省邮政局和中国速递服务公司同为国家邮政局下属企 业，具有关联关系外，其它均没有关联关系；未知其余股东之间以及其余股东与前八位股东之间是否 存在关联关系。 8 2006 年度报告（全文） 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 所持有的股份自获得上市 2007 年 4 月 28 日 5,162,500 流通权之日起，在十二月 内不上市交易或者转让； 2008 年 4 月 28 日 5,162,500 在前项承诺期满后通过上 35,750,000 交所挂牌交易出售本公司 1 湖南省邮政局 股份占本公司股份总数的 比例在十二个月内不超过 2009 年 4 月 28 日 25,425,000 百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。 所持有的股份自获得上市 2007 年 4 月 28 日 5,162,500 流通权之日起，在十二月 内不上市交易或者转让； 2008 年 4 月 28 日 5,162,500 在前项承诺期满后通过上 2 中国速递服务公司 11,550,000 交所挂牌交易出售本公司 股份占本公司股份总数的 2009 年 4 月 28 日 1,225,000 比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。 承诺所持有的股份自获得 江西赣粤高速公路股 上市流通权之日起，在十 3 4,400,000 2007 年 4 月 28 日 4,400,000 份有限公司 二月内不上市交易或者转 让。 承诺所持有的股份自获得 湖南新时代通信网络 上市流通权之日起，在十 4 1,650,000 2007 年 4 月 28 日 1,650,000 股份有限公司 二月内不上市交易或者转 让。 承诺所持有的股份自获得 长沙万全科技开发有 上市流通权之日起，在十 5 1,540,000 2007 年 4 月 28 日 1,540,000 限公司 二月内不上市交易或者转 让。 承诺所持有的股份自获得 上海爱建进出口有限 上市流通权之日起，在十 6 1,210,000 2007 年 4 月 28 日 1,210,000 公司 二月内不上市交易或者转 让。 承诺所持有的股份自获得 湖南中移鼎讯通信有 上市流通权之日起，在十 7 1,100,000 2007 年 4 月 28 日 1,100,000 限公司 二月内不上市交易或者转 让。 承诺所持有的股份自获得 湖南能通高科技发展 上市流通权之日起，在十 8 550,000 2007 年 4 月 28 日 550,000 有限公司 二月内不上市交易或者转 让。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：湖南省邮政局 9 2006 年度报告（全文） 法人代表：章干泉 注册资本：10 亿元人民币 成立日期：1999 年 10 月 28 日 主要经营业务或管理活动：邮政基础业务、邮政增值业务、邮政储蓄业务、邮政附属业务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：国家邮政局 法人代表：刘安东 注册资本：7.9119 亿元人民币 成立日期：1998 年 4 月 28 日 主要经营业务或管理活动：国际国内公用邮政业务（包括：函件、包裹、特快专递）、邮政储蓄 汇兑、报刊发行、电子信函、各种邮政增值业务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东和实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人 国家邮政局 100％ 100％ 控股股东 第二大股东 湖南省邮政局 中国速递服务公司 34.62％ 11.19％ 本公司 湖南湘邮科技股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 注册 股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 资本 国际、国内进出口特快专递邮件业务；国际、国内进 中国速递服务公司 王彪 1,100 1999-01-29 出口电子信函业务；代理广告业务；国际邮递业务； 承办空运进出口货物的国际运输代理业务。 中国速递服务公司为公司第二大股东，持有公司股权比例为 11.19％。 10 2006 年度报告（全文） 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 取的报酬 别 龄 期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元) 阮大平 董事长 男 54 2006-01-16 2007-04-15 0 0 0 0 李利华 副董事长 男 51 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 章干泉 董事 男 57 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 阎洪生 董事 男 52 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 唐幼珊 董事 男 50 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 罗来华 董事 男 55 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 龚德明 独立董事 男 46 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 3 邓小洋 独立董事 男 42 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 3 孔维民 独立董事 男 51 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 3 罗丁贵 监事会召集人 男 57 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 廖 真 监事 男 44 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 0 余居莲 监事 女 44 2005-04-01 2007-04-15 0 0 0 9.7 肖再祥 总裁 男 49 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 13.4 李 兵 副总裁 男 37 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 13 副总裁、董事 王 飞 男 33 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 12.70 会秘书 副总裁、财务 徐科进 男 42 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 13 负责人 谢新桂 副总裁 男 43 2004-04-16 2007-04-15 0 0 0 12.70 陈 琰 副总裁 女 36 2005-04-01 2007-04-15 0 0 0 12.70 合计 / / / / / / 96.20 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、阮大平，曾任湖南省邮电管理局工会办公室副主任、主任，长沙市邮政局代局长、局长，湖 南省邮政局党组成员、副局长兼纪检组长、本公司董事、湖南省邮政局党组成员、副局长、四川省邮 政局局长。现任四川省邮政公司总经理、本公司董事长。 2、李利华，曾任邮电部经营财务司经营处副处长、资费处副处长、处长，信息产业部经济调节 与通信清算司处长，中国移动集团公司数据通信公司筹备组成员，中国移动集团公司计划投资管理处 处长，国家邮政局计财部综合处处长、计财部资金资产处处长，河北省邮政局副局长、国家邮政局计 划财务部副主任。现任中国邮政集团公司审计部主任、本公司副董事长。 11 2006 年度报告（全文） 3、章干泉，曾任长沙市电信局副局长、党委副书记，湖南省邮电管理局局长助理，长沙市电信 局局长、党委书记，湖南省邮电管理局副局长，湖南省邮政局副局长(主持工作)、湖南省邮政局党组 书记、局长。现任北京市邮政公司总经理、本公司董事。 4、阎洪生，曾任长沙通信发展总公司副总经理，长沙信达股份有限公司副总经理，湖南天辰通 信（集团）股份有限公司总经理助理、副总经理和总经理，湖南新纪元实业有限公司总经理，湖南衡 阳市邮政局局长、党委书记，本公司总裁、党委书记、本公司董事长、湖南省邮政局党组成员、副局 长。现任湖南省邮政公司副总经理、本公司董事。 5、唐幼珊,曾任长沙市邮政局转运科、交换科科长，长沙市邮政局局长助理，长沙市邮政局副局 长，湖南省邮政局信息技术局局长、湖南省邮政局副总工程师。现任湖南省邮政公司信息技术局局 长、本公司董事。 6、罗来华,曾任江西轴承厂副主任、副科长、科长、主任，江西省高等级公路管理局蛟桥所负责 人、服务区副主任，江西赣粤高速公路股份有限公司证券投资部负责人、总经理助理、副总经理。现 任江西赣粤高速公路股份有限公司董事，上海嘉融投资有限公司董事长兼总经理、江西昌泰高速公路 有限责任公司董事长、本公司董事。 7、龚德明,曾任湖南常德市委党校政治教研室和管理教研室主任。现任湖南正大丰和策划顾问有 限公司董事长、总经理，湖南名锐置业有限公司副董事长、本公司独立董事。 8、邓小洋,曾赴荷兰商学院做访问学者，已出版专著 1 部，主持国家哲学社会科学基金资助项 目、教育部人文社会科学“十五”规划基金资助项目各 1 项，主持和参与完成省部级课题 10 余项。 现任湖南大学会计学院教授、硕士生导师、本公司独立董事。 9、孔维民,曾任长沙交通学院助教、团委副书记，深圳大学出版中心编辑部主任、《广告世界》 杂志副社长兼执行主编，深圳大学管理系兼职教授，深圳大学大众传播研究中心研究员，澳门铁城投 资有限公司董事、中国事务代表。现任《证券时报》投资者服务部总经理、本公司独立董事。 10、罗丁贵,曾任江华县邮电局副局长、党支部副书记，江华县邮电局局长，怀化市邮电局副局 长，怀化市邮政局局长，湖南省邮政局审计处处长。现任湖南省邮政公司调研员，本公司监事会召集 人。 11、廖 真，曾任湖南财经学院讲师，深圳南油开发总公司总经理助理，联海通信设备（湖南） 有限公司副董事长，湖南能通高科技发展有限公司董事长、湖南金阳房地产开发有限公司董事长。现 任湖南能通科技集团公司董事长、本公司监事。 12、余居莲，曾任广西钦州地区邮电局报机维修中心机务员，郴州邮电局计算机中心主任，本 公司科技管理部副总经理，邮政事业部总经理，技术发展中心总经理，企业管理部总经理。现任本公 司下属子公司湖南省科兴通信技术开发有限责任公司副总经理、本公司监事。 12 2006 年度报告（全文） 13、肖再祥，曾任长沙市电信局保卫科副科长、科长，长沙电信局建设部副主任、物业管理部 主任、行政事业部主任、工会副主席，长沙市信达房地产开发有限公司总经理，湖南省邮政局保卫处 副处长、湖南省湘邮金盾防盗报警网络监控有限责任公司副总经理。现任本公司总裁。 14、李 兵，曾任长沙市电信局计算机中心副主任、长沙市电信局高新技术公司总经理，湖南天 辰通信集团公司副总裁，长沙市电信局信息产业局局长。现任本公司副总裁。 15、王 飞，先后在湖南省邮电管理局经营管理处、湖南省邮政局计划财务处工作，曾任本公司 投资部总经理。现任本公司副总裁兼董事会秘书。 16、徐科进，曾任湖南天辰通信股份有限公司经营部经理，长沙市电信公司办公室副主任兼企 业管理办公室主任，本公司经营管理部总经理、总裁助理。现任本公司副总裁兼财务负责人。 17、谢新桂，曾任国防科技大学教员，湖南省邮电科学研究院通信新技术开发中心主任，本公 司科技管理部副总经理、总经理，安全产品事业部总经理，本公司技术总监，北京分公司总经理。现 任本公司副总裁。 18、陈 琰，曾在湖南省邮电科学研究所从事科研开发工作，历任湖南省邮电科学研究院市场部 副经理、产品代理部经理、本公司市场营销部总经理、本公司监事，现任本公司副总裁。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 阮大平 湖南省邮政局 副局长 1999-07 是 李利华 国家邮政局 计划财务部主任 2004-03 是 章干泉 湖南省邮政局 局长 1999-07 是 阎洪生 湖南省邮政局 副局长 2004-01 是 湖南省邮政局 副总工程师 2003-05 否 唐幼珊 湖南省邮政局信息技术局 局长 2000-12 是 江西赣粤高速公路股份有 罗来华 董事 2002-03-31 是 限公司 罗丁贵 湖南省邮政局 调研员 2005 是 廖真 湖南能通科技集团公司 董事长 1997 是 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海嘉融投资有限公司 董事长兼总经理 2005-12 否 罗来华 江西昌泰高速公路有限责 董事长 2005-12-19 否 任公司 湖南大学会计学院 教授 是 长沙力元新材料股份有限 邓小洋 独立董事 2002-04 是 公司 湖南山河智能机械股份有 独立董事 2004-06 是 限公司 13 2006 年度报告（全文） 《证券时报》投资者服务 孔维民 总经理 是 部 湖南名瑞置业有限公司 副董事长 2003-01 是 龚德明 长沙福顶装饰材料公司 董事长 2004-10 是 湖南正大丰和策划顾问有 董事长、总经理 1998 否 限公司 廖真 中国国际商会湖南商会 副理事长 2004-12 2009-12 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高管人员报酬由董事会设立的薪酬与考核 委员会进行考核，独立董事依据 2003 年年度股东大会决议，领取 3 万元津贴，其他董事、监事除余 居莲女士外均不在公司领取报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以董事会下达的业务收入、利润等相关经营指标 以及高管人员履职情况为目标责任进行综合考察。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 阮大平 是 李利华 是 章干泉 是 阎洪生 是 唐幼珊 是 罗来华 是 罗丁贵 是 廖 真 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 聘任情况 公司 2006 年 1 月 16 日召开的第二届第十次董事会审议通过，公司董事长变更为阮 阮大平 董事长 大平先生。 上述事项公告刊登于 2006 年 1 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，并 披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 328 人，需承担费用的离退休职工为 4 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理 46 生产 53 技术 153 财务 21 14 2006 年度报告（全文） 市场 47 其他 8 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 20 大学本科及专科 283 其他 25 15 2006 年度报告（全文） 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》和《公司章程》等有 关规定，规范运作，建立健全各项规章制度，法人治理结构得到不断完善。报告期内，公司按照相关 规定，修订了《公司章程》、三会议事规则和对外担保管理办法。目前，公司治理的实际状况与有关 上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。今后，公司将积极探索在建立现代企业制度下，国有控 股企业如何建立更为有效的绩效评价和激励机制，以更好的调动公司董事、监事、高级管理人员以及 其他人员的积极性，从而达到全体股东利益的最大化。 1、关于股东和股东大会 公司依据中国证监会颁发的《股东大会规范意见》及公司制定的《公司章程》要求，及时召集、 召开股东大会，充分保证全体股东，特别是中小股东的知情权与表决权，同时强化了全体股东、独立 董事对公司控股股东及管理层的监督制约，保障了公司经营决策的合规性，从根本上维护了全体股东 利益。 在关联交易方面，公司与关联方严格按市场定价原则定价，确保了交易价格的公允、公平、合 理；同时还提交公司董事会、股东大会认真审议，并及时公告披露。 2、控股股东与上市公司 公司具有独立的业务及自主经营的能力，公司控股股东能严格规范自己行为，通过董事会、股东 大会行使出资人权利，未越权干预公司的决策和正常的生产经营活动。同时公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会及内部机构能独立运作。 3、董事与董事会 公司董事会人数及人员的构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉相关法律、 法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能按照《董事会议事规则》，以认真负责的态度出席董事 会和股东大会。三名独立董事勤勉尽责，并充分运用学习造诣和专业特长，维护公司整体利益及中小 股东的利益。 董事会四个专业委员会有效加强了董事会的决策水平和管理能力，公司运营进一步规范，公司法 人治理结构进一步完善。 4、监事与监事会 公司监事会人数及人员的构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；报告期内，全体监事能依 据《监事会议事规则》认真履行自身职责，本着为股东服务的态度，独立对公司财务、重大经营活动 以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，并发表意见。 5、绩效评价与激励约束机制 16 2006 年度报告（全文） 公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。董事会设立了专门 的薪酬与绩效考核委员会，建立了有效的绩效考核评价体系；经理人员的聘用也严格按规定进行，做 到了公开、公正。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平 衡，共同推动公司健康、持续地发展。 7、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书和证券投资部负责信息披露工作，接待股东的咨询和来访，及时向投资者披 露应披露的信息，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露报纸，保证 信息披露的真实、准确、完整和及时。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 邓小洋 5 5 0 0 龚德明 5 5 0 0 孔维民 5 5 0 0 公司独立董事在任职期间，严格遵守国家的法律、法规，认真履行独立董事职责，工作勤勉尽 责。报告期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会，对公司改革发展工作做出了重要 的贡献，并对公司的关联交易、重大决策发表独立意见，维护了公司及全体股东利益。 2、报告期内，独立董事对公司有关事项无提出异议的情况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司控股股东湖南省邮政局及其下属企业在业务上与本公司不存在同业竞争，本 公司拥有独立的产、供、销及研发系统，独立开展各项生产经营活动。 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资等方面完全分开，根据《公司法》、《公司 章程》的有关规定选举产生本公司董事、独立董事、监事，公司高级管理人员均由董事会聘用，公司 总裁、副总裁等高级管理人员未在控股股东及其他股东单位任职。 3、资产方面：公司拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，专有技术全部由公司拥有， 公司资产独立完整，不存在以资产和信誉为控股股东及其下属单位提供担保的情况，也不存在公司资 产、资金被控股股东违规占用而损害公司利益的情况。公司还设有专门的资产管理部门以及人员，负 责公司资产管理和监督事项。 4、机构方面：公司建立了独立的内部组织机构，公司董事会、监事会及其内部管理机构各自独 立运作，公司各部门与控股股东各部门之间不存在上下级关系，也不存在交叉办公关系。 17 2006 年度报告（全文） 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独 立做出财务预算，不存在控股股东干预公司资金使用情况；公司独立在银行开户，办理了独立的税务 登记手续并依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司建立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制。对高级管理人员采取（基本 工资＋浮动工资＋绩效工资）来确定薪酬，以岗定薪。董事会负责薪酬政策、方案的制定，并依据年 度经营目标，对高级管理人员及其所负责的业务进行绩效考评，并根据考评结果确定高级管理人员的 绩效工资。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2006 年 5 月 15 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 16 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （二）临时股东大会情况 1、 公司于 2006 年 4 月 19 日召开股权分置相关股东会议。决议公告刊登在 2006 年 4 月 20 日 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 2、公司于 2006 年 8 月 24 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，并披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 18 2006 年度报告（全文） 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2006 年是我国“十一五”规划的开局之年，也是公司保稳定、求发展、争突破的关键之年。在 这一年中，公司在董事会的正确领导下，在经营班子的精心组织下，全体员工团结一致，奋发进取， 以实现企业高效运作和提高核心竞争能力为重点，积极开展各项工作，取得了良好业绩，实现了公司 和谐稳定与快速发展。 首先，管理上进一步强化措施，细化责任，优化人员结构，大力推行执行力建设。2006 年，公 司确定了建立评价、薪酬、培训“三大体系”的管理目标，进一步完善管理机制、提升管理水平、优化 人员结构。同时，公司还加大目标管理考核的力度，强化目标管理考核的各项措施。通过制订 《2006 年度目标管理考核办法》，对考核指标体系进行细化，特别加强了对管理职能的考核，细化 了职能部门日常工作质量情况指标体系。 其次，经营上谨慎出击，壮大重点产业。经过几年努力，公司产业结构调整取得阶段性成果。目 前公司基本形成以 IT 业为龙头、制造业为主体、运营业和房地产为补充的多元化产业格局。 a. 在 IT 业发展上，2006 年公司继续坚持邮政与非邮政“两条线”并进的方式，在软件开发、 系统集成、IT 产品代理和市场拓展上都取得了很好的成绩。其中 IT 软件收入所占比重较往年有所增 长。2006 年公司成功中标了中国邮政集团公司两大重点项目——“全国邮资机管理系统”和“中国 集邮业务管理系统”，两项目软件开发合同金额共计 2,000 万元。此外，公司还承接了“全国铁路客 票邮政订送业务信息管理系统”和“全国航空票务邮政销售订送业务信息管理系统”以及湖南省邮政 局科技发展项目 6 个。大型软件项目的增多，大大提升了公司创利能力，IT 业的主导地位得到进一 步加强。 b. 在制造业方面，其主体地位逐步巩固。2006 年，邮资机主机和送信机的生产销售全面铺 开，其中组装生产邮资机主机 285 台，售出 175 台。改进型送信机的国产化工作也已经完成，并申 请了国家“实用新型”专利，全年生产改进型送信机 213 台。GPS 系统终端产品已在 332 台湖南邮政 生产车辆使用，目前公司正积极研制适合个人用户、出租车辆以及集团用户的个性化产品。 c. 在房地产发展上，继续保持平稳态势。2006 年，房地产业继续采用强强联合、共同开发策 略，先后选定并确立了金盆路、车站南路等 5 个合作项目，全年实现收入 1,129 万元。 d. 在运营业方面，目前 1360 个邮储网点全部运行稳定。其中，2006 年新增邮储网点 155 个， 成功中标上海、浙江、广西、湖北邮政局的金库管理系统项目。在卫星通信方面，目前已签订 620 个网点服务合同，完成了 249 个网点的建设任务。 19 2006 年度报告（全文） 第三，技术上抢抓机遇，攻坚克难，努力提高大型项目的研发能力。2006 年在“全国邮资机管 理系统”和“中国集邮业务管理系统”等大型项目的研发工作中，公司推行矩阵型项目团队方案，根 据项目的需要，灵活调配人员组建项目团队，不仅顺利完成了任务，也使得公司整体的研发实力得到 了提高。同时，在 2006 年公司重新整合了技术发展中心，集中公司的高级技术员，专门研究前瞻性 项目课题，目前在 CDMA GPSONE 个人定位仪项目、新一代邮政 11185 客户服务中心系统、湖南 省政务资源共享与交换平台等多个项目上取得了很好的突破。 第四，在市场拓展上，立足邮政面向社会，成绩喜人。2006 年公司继续坚持“以 IT 为主导，立 足邮政”的发展思路，利用深厚的行业背景和多年积累的技术优势，积极稳妥地开拓市场，无论是在 邮政行业还是非邮政行业都取得了较好的经营业绩。在邮政市场，2006 年公司除了在中国邮政集团 公司市场拓展上获得了重大的突破，还争取到了广西区邮政局 2006 年所有计算机建设项目的新建任 务，并且从新疆邮政局一举收回了往年全部的欠款。在外行业，2006 年公司继续保持了在财政、金 融、证券等行业中政府采购项目上的竞争优势，顺利承接了“湖南省财政厅非税收入管理系统” 、“中 国证监会银行征信系统” 、“湖南省财政厅国库集中支付系统”等软件项目的开发工作。 报告期内，公司实现主营业务收入 25,691.62 万元，比上年同期增加 0.44%；主营业务利润 4,740.19 万元，比上年同期减少 12.35%；实现净利润 725.61 万元，比上年同期增加 180.42%。 2、公司主营业务及其经营状况 a.公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安 装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成；销售移动通讯直放站无线寻呼发射 机，销售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用杂品及政策允许的化工 原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务 （不含中介）。 b.公司主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 分产品 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 行业 邮政行业 76,752,813.78 51,424,960.11 33.00 22.69 29.98 减少 3.76 个百分点 通信行业 56,546,480.87 49,451,456.32 12.55 5.47 23.60 减少 9.35 个百分点 教育行业 41,446,819.16 34,807,344.18 16.02 32.50 38.85 减少 3.01 个百分点 房地产 11,290,000.00 9,387,143.69 16.85 -78.26 -78.87 增加 9.28 个百分点 政府行业 5,136,975.23 3,917,188.92 23.75 -60.92 -63.64 减少 5.51 个百分点 其它行业 65,743,204.58 58,935,926.67 10.35 52.07 58.10 减少 3.42 个百分点 产品 定制软件 23,510,939.88 11,340,127.71 51.77 76.46 39.15 增加 12.94 个百分点 20 2006 年度报告（全文） 系统集成 117,165,548.19 84,515,672.65 27.87 -15.02 -11.97 减少 2.50 个百分点 劳务 4,443,236.27 3,343,654.73 24.75 75.45 115.24 减少 13.91 个百分点 产品销售 92,136,171.47 93,224,469.44 -1.18 83.90 98.44 减少 7.41 个百分点 房地产 11,290,000.00 9,387,143.69 16.85 -78.26 -78.87 增加 2.38 个百分点 工程结算 8,370,397.81 6,112,951.67 26.97 变动原因说明： （1）报告期内定制软件收入较上年同期增加 76.46%,主要由于公司承接几个全国邮政大型软件项 目以及邮资机软件销售增多所致。 （2）报告期内产品销售收入较上年同期增加 83.90%，主要由于增加了邮资机硬件销售所致。 （3）报告期内房地产收入较上年同期减少 78.26%，主要由于新开发楼盘尚未完工，未能确认收 入所致。 （4）报告期内政府行业收入较上年同期减少 60.92%，主要由于该行业业务量减少所致。 c.公司主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 湖南地区 211,866,373.64 5.92 北京地区 23,982,679.52 55.80 海南地区 10,000,000.00 广西地区 2,442,423.93 其他地区 8,624,816.53 515.11 d.公司前五名供应商及客户情况 单位:元 币种:人民币 向前五名供应商采购金额合计 82,383,405.12 占年度采购总额的比例（%） 41.71 向前五名客户销售金额合计 79,993,006.15 占公司销售总额的比例（%） 31.14 e.公司资产构成及费用的变动情况 单位:元 币种:人民币 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 占总资产 占总资产 占总资产比例的增减 金额 金额 比例（%） 比例（%） 应收帐款 99,223,089.51 12.69 105,167,928.32 14.50 减少 1.81 个百分点 存货 205,343,287.88 26.25 130,101,985.92 17.93 增加 8.32 个百分点 长期股权投资 109,263,594.73 13.97 114,166,478.66 15.74 减少 1.77 个百分点 固定资产 120,317,091.43 15.38 123,598,806.85 17.04 减少 1.66 个百分点 短期借款 226,422,294.00 28.95 242,200,000.00 33.38 减少 4.43 个百分点 预收帐款 34,070,354.36 4.36 13,621,311.32 1.88 增加 2.48 个百分点 项目 2006 年度 2005 年度 增减比例（%） 营业费用 9,190,318.01 7,359,336.85 24.88 管理费用 25,391,180.66 33,977,760.06 -25.27 财务费用 9,501,657.05 10,255,683.88 -7.35 21 2006 年度报告（全文） 变动原因说明： (1)报告期内，存货占资产总额比例较上年同期增加 8.32 个百分点，主要是购入大量生产邮资机 所需主机及其配套材料所致。 (2)报告期內，短期借款占资产总额比例较上年同期减少 4.43 个百分点，主要是银行借款减少所 致。 (3)报告期内，营业费用较上年同期增加 24.88%，主要是公司控股子公司市场拓展费用增加所 致。 (4)报告期內，管理费用较上年同期减少 25.27%，主要是去年坏账准备计提增加及对常德邮政通 信设备分公司人员进行安置发生的安置费等所致。 (5)报告期內财务费用较上年同期减少 7.35%，主要是利息收益增加 593 万元所致。 f.公司现金流量变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 2006 年度 2005 年度 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 20,114,014.23 5,306,121.36 279.07 投资活动产生的现金流量净额 -5,493,608.17 -37,996,892.70 85.54 筹资活动产生的现金流量净额 -24,467,797.93 28,394,981.42 -186.17 变动原因说明： (1)报告期內经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 279.07%，主要是由于资金回笼所 致。 (2)报告期內投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 85.54%，主要是对外投资减少及收到 投资收益所致。 (3)报告期內筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 186.17%，主要是银行短期借款较少 所致。 g.公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 注册 资产 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 资本 规模 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打 印机、UPS 不间断电源，电子产品（不含电子出版 湖南长沙波 物）、仪器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不 士特科技发 产品销售 800.50 4,329.24 69.44 含具有无线电发射功能的器材）、机电设备（不含汽 展有限公司 车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及 外设产品的维修，安防工程的设计、施工及维修。 通信课题、邮电科技产品的研究、开发和实验生产， 湖南省科兴 邮电通信科技成果的引进、转让和技术培训、咨询服 通信技术开 系统集成 务，承接通信设备、无线电通信工程的安装、改造； 500 4,318.63 -106.64 发有限责任 销售无线电通信发射设备；安防产品的销售、安装、 公司 改造工程；智能综合布线系统的设计、安装、改造 22 2006 年度报告（全文） （不含专营、专控及限制项目，涉及许可经营的凭许 可证经营）。 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、行政 北京国邮畅 法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法 代理及进 通信息技术 规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并 500 629.45 -30.27 出口 有限公司 经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行 政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项 目开展经营活动。 湖南湘邮置 房地产开 凭本企业资质证书从事房地产开发、经营；销售建筑 1,000 7,330.46 -157.94 业有限公司 发、销售 装饰材料。 长沙启芯微 微电子产品、计算机软件、计算机硬件及其配件的研 电子有限公 产品销售 究、开发、生产和销售及其相关的技术服务。 150 46.89 -120.18 司 湖南省邮政 电子通信工程（含广电行业、有线通信、无线通 科研规划设 信）、邮政工程和通信铁塔工程项目的科研、规划、 服务 600 938.67 -16.72 计院有限公 设计、咨询和监理、施工服务；其他建筑工程、装饰 司 工程、自动 湘邮科技 （香港）有 贸易 进出口、国际业务 1(港元) 2,291.85 59.56 限公司 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 IT 业是公司的主导产业。中国是世界最大的发展中国家，随着国民经济持续高速增长，信息化 步伐不断加快，软件和服务有着巨大的市场，尤其是从去年开始国务院明确邮政体制改革方案，组建 新的邮政集团和邮政储蓄银行，信息化改造和建设规模进一步扩大，这给公司 IT 发展带来了持续、 稳定发展的空间和机遇。湘邮科技作为中国邮政科技的代表，凭借着深远的行业背景和在邮政领域内 独有、领先、超前的核心技术，在邮政行业已占领一席之地。同时，公司软件产品主要是面向邮政的 应用软件和支撑软件，针对性强，且产品用户需要较多的后续服务，行业技术壁垒较高，受国内外的 竞争压力较小。另外，目前公司还开拓了教育、财政、证券、金融等非邮政行业市场，为外行业市场 拓展奠定了良好基础。制造业方面，公司已在邮资机国际合作、送信机国产化改进方面取得了重大进 展，随着中国邮政集团公司邮资机采购的全面展开，公司在该市场的占有率有望获得一定提高，力争 成为全国邮资机生产中心。运营业方面，安防系列和 GPS 系列产品有着广阔的发展空间，但市场上同 类产品竞争非常激烈，运营业作为公司的新兴产业有待进一步的拓展。房地产业方面，国家宏观调控 进一步加强，房地产企业间的竞争也将进一步加剧，公司将继续依托邮政闲置土地和各大中心城市邮 政良好地段，强强联合、合作开发，打造品牌、形成规模。 2、公司未来发展机遇 2007 年是中国“十一五规划”实施的第二年，“以信息化带动工业化”是我国的长期发展战 略，激烈的市场竞争，互联网的飞速应用使我国邮政事业正进行着一场深刻变革。随着中国邮政集团 公司的挂牌成立，邮政信息化建设又将掀起一个新的高潮，这对于一直立足邮政，以“科技兴邮”为 23 2006 年度报告（全文） 己任的湘邮科技而言无疑是一个新的发展契机。而未来的 3G 应用与数字奥运，对于有着丰富邮政网 络资源的湘邮科技也将带来更多新的市场机会。 3、公司未来发展战略和新年度经营计划 2007 年公司计划实现主营业务收入 2.8 亿元，净利润 1,000 万元。 为实现公司经营目标，2007 年公司将继续坚持 IT 业为龙头，制造业为主体、房地产业和运营业 为补充的产业发展思路。在四大产业的发展中做专 IT 业，做强制造业，做精房地产业，做活运营 业。提高整体竞争力，实现规模、速度、质量、效益的有效统一，保证企业持续、稳定、和谐发展。 a. 突出改革，以机构调整为先导，实施产业结构的优化组合。2007 年，公司将按照科学发展观 和公司发展的要求进行改革创新。公司机构将按照四大产业的分类进行设计，分步实施，分别设立四 大事业部。明确将事业部为利润中心,加强对项目的集约化、精细化、规范化管理，实现生产单位利 润高、公司效益好的目标。 b. 立足邮政，以邮政改革为契机，实现主导产业的重点突破。2007 年，随着“全国邮资机管理 系统”的上线运行、中国邮政集团公司邮资机采购的全面推开、邮政干线车辆的试点，中国邮政已给 公司 IT 业、制造业和运营业的发展注入新的活力。公司将继续坚持以 IT 业、制造业和运营业在邮政 市场中为主导，立足邮政的发展思路，做大做深邮政业务。 c.坚持用矩阵型团队推动公司技术创新。2007 年，公司将继续大力推进技术创新，利用矩阵型 团队，攻克尖端课题，推动技术创新，培养核心技术、打造核心产品，并最终形成公司核心竞争力。 d.坚持用现金流控制加强公司财务管理。2007 年，公司将继续加强财务管理，加大资产的管理 及现金流控制，统筹协调，在资产占用较低的基础上保证现金流的良性运转，通过加强对现金流的运 转控制，产生更大效益。 e.坚持用目标责任制完善公司管理机制。2007 年，公司将继续实行经营目标责任制，加强目标 的跟踪和管理。并考虑引入激励机制，逐步形成一套制度严明、行之有效的管理监督考核机制，最终 实现企业的各项目标。 4、资金需求及使用计划 为完成公司 2007 年度经营目标，预计新增资金需求 2,000 万元，主要用于邮政行业管理软件、 业务软件等核心软件的开发和集成，邮政储蓄银行信息化系统的建设。 5、可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素及对策 a. 人才风险：随着公司承接大型软件项目的增多，开发力量需要增强，核心开发能力需要提 高。对策：根据产业发展需要，加大员工培训力度，提高员工业务水平；继续深化岗位能力建设，优 化薪资结构和激励机制，加强员工培养和骨干员工队伍建设，稳定人才，促进员工发展；同时加大人 才储备和高潜质、中高端人才的挖掘和吸引力度，为公司核心竞争力建设提供有效支撑和保障。 b.资金风险：主导产业的提升、新型产业的发展、新技术、新项目的研发，使公司资金需求量 增大。对策：公司在发展资金不足的条件下，一方面积极运用各种融资方式，筹措资金，尽量控制短 24 2006 年度报告（全文） 期借款，减少利息费用；一方面突出主业，适当收缩一些不能为公司产生高额利润的产业和市场；同 时，继续加大往年应收帐款回收力度，控制新的应收帐款的产生。 （三）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。执行新会计准则 后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响。 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： 公司目前依据财政部新企业会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计 准则与新企业会计准则差异情况如下： a. 所得税 本公司按照现行会计准则的规定，制定了相关会计政策，据此本公司计提了资产的各项减值准 备。根据新会计准则应将资产的帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 145,875.45 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 125,447.51 元、归 属于少数股东的权益增加 20,427.94 元。 b. 少数股东权益 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 3,675,445.11 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,675,445.11 元。此外，由于子公司计提的资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 20,427.94 元，新会计准则下少数股东权益为 3,695,873.05 元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的 影响： a. 根据新《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益 法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司 合并会计报表； b. 根据新《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定，公司将现行政策下按工资总额的 14%计提 的福利费变更为不再按工资总额计提福利费，在实际发生时据实列支，此变更将影响当期损益和股东 权益； c. 根据新《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产 负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。 25 2006 年度报告（全文） （四）公司投资情况 报告期公司投资额为 1,189.57 万元，比去年减少 4,961.98 万元，减少比例为 80.66％。 1、被投资公司情况 占被 投资 公司 被投资的 主要经营活动 权益 备注 公司名称 的比 例 (%) 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印机、UPS 不 湖南长沙 间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、制冷设备、 波士特科 复印机、通信器材（不含具有无线电发射功能的器材）、机电设备 99.17 技发展有 （不含汽车）的批发、零售，计算机网络工程安装，计算机及外设 限公司 产品的维修，安防工程的设计、施工及维修。 湖南省科 通信课题、邮电科技产品的研究、开发和实验生产，邮电通信科技 兴通信技 成果的引进、转让和技术培训、咨询服务，承接通信设备、无线电 术开发有 通信工程的安装、改造；销售无线电通信发射设备；安防产品的销 96.00 限责任公 售、安装、改造工程；智能综合布线系统的设计、安装、改造（不 司 含专营、专控及限制项目，涉及许可经营的凭许可证经营）。 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止 北京国邮 进出口的商品和技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的， 畅通信息 不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批 70.00 技术有限 机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政 公司 法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活 动。 湖南湘邮 置业有限 凭本企业资质证书从事房地产开发、经营；销售建筑装饰材料。 99.00 公司 电子通信工程（含广电行业、有线通信、无线通信）、邮政工程和 湖南省邮 通信铁塔工程项目的科研、规划、设计、咨询和监理、施工服务； 政科研规 其他建筑工程、装饰工程、自动消防工程的科研、规划、设计、咨 77.83 划设计院 询、监理和施工服务（上述项目法律法规有另行规定的，从其规 有限公司 定）；承担各类工程项目的课题研究、技术标准规范编制和科技成 果的引进、转让、咨询服务工作。 长沙启芯 微电子产品、计算机软件、计算机硬件及其配件的研究、开发、生 微电子有 90.00 产和销售及其相关的技术服务。 限公司 湘邮科技 （香港） 进出口、国际业务 70.00 有限公司 湖南国邮 研究、开发、生产、销售电子产品、计算机、通信设备、网络产 通信网络 品；计算机信息系统集成、软件开发（以上国家法律、法规有专门 47.00 有限公司 规定的除外）。 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理 长沙市商 票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券； 业银行股 买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保 4.76 份有限公 险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托 司 存贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结 算；结汇、售汇业务；经中国人民银行批准的其他业务。 东海证券 证券的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、 有限责任 鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销；证券投资咨 4.95 公司 询（含财务顾问）；中国证监会批准的其他业务。 26 2006 年度报告（全文） 北京华隆 质押典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖、鉴 典当有限 20.00 定评估及咨询服务；国家经济贸易委员会依法批准的其他业务。 责任公司 深圳市联 投资兴办实业、自来水厂、污水处理厂及企业管理；水厂设备成套 合润通水 技术业务咨询（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专 35.90 务发展有 营、专控、专卖商品）；进出口业务。 限公司 深圳市翎 通信设备、线路设计及监理；计算机系统集成、楼宇智能化系统设 讯通信技 计及技术开发；企业形象设计、企业管理咨询、投资信息咨询、信 70.00 术有限公 息咨询（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专 司 控、专卖商品）；兴办实业。 湖南省湘 该公司股权已协议转 邮金盾防 让，但由于目标公司与 盗报警网 其原公司股东存在法律 机动车及固定目标防盗报警网络监控服务。 20.00 络监控有 纠纷，该转让事项尚未 限责任公 办理相关手续，相应款 司 项未收妥。 2、募集资金使用情况 a. 募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 17,207.64 万元人民币，已累计使用 14,096.45 万元人民 币，其中本年度已使用 4,056.10 万元人民币，尚未使用 3,111.19 万元人民币，尚未使用募集资金均 存放于银行。 b.承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 电子邮政开放式平台 4,970.00 是 3,341.60 2,790.00 858.45 是 否 邮政金融网计算机系统 4,666.00 否 4,666.00 2,480.00 918.80 是 否 热转印邮资机 4,845.00 否 3,299.30 1,027.00 339.51 是 否 湘邮科技营销网络 3,700.00 是 976.43 1,200.00 1,258.02 否 是 合计 18,181.00 / 12,283.33 7,497.00 3,374.78 / / (1) 电子邮政开放式平台 由于该项目基本建成，根据 2006 年 8 月 24 召开的公司 2006 年第一次临时股东大会决议，报告 期内停止对该项目的投入，剩余的募集资金投入到 GPS 全球卫星定位车辆安防系统运营项目中。 (2)邮政金融网计算机系统 项目拟投入 4,666.00 万元，实际投入 4,666.00 万元，产生效益 918.80 万元，项目完成进度 100%，符合计划进度，由于该项目刚刚建成，目前收益不明显。 (3)热转印邮资机 27 2006 年度报告（全文） 项目拟投入 4,845.00 万元，实际投入 3,299.30 万元，产生效益 339.51 万元，项目完成进度 68.10%，由于该项目前期对外谈判及设备选型时间较长，因此进度上有所延后，投入期产生效益较 少，故未达到预计收益。 (4)湘邮科技营销网络 由于该项目基本建成，根据 2006 年 8 月 24 召开的公司 2006 年第一次临时股东大会决议，报告 期内停止对该项目的投入，剩余的募集资金投入到 GPS 全球卫星定位车辆安防系统运营项目中。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后的项 对应原承诺 变更后项目 实际投入金 产生收益情 是否符合计 是否符合预 预计收益 目名称 项目名称 拟投入金额 额 况 划进度 计收益 GPS 全球卫 电子邮政开 星定位车辆 放式应用平 2,000 58.33 542.47 1.50 否 否 安防系统运 台 营项目 湘邮科技营 金融安防运 销网络建设 2,550 1,754.79 325.38 239.76 是 是 营项目 项目 合计 / 4,550 1,813.12 867.85 241.26 / / a.GPS 全球卫星定位车辆安防系统运营项目 公司变更原计划投资项目电子邮政开放式应用平台，变更后的新项目拟投入 2,000 万元，实际投 入 58.33 万元，产生效益 1.50 万元，项目完成进度 2.92%。由于该项目刚进行建设，所以进度较 慢。 b.金融安防运营项目 公司变更原计划投资项目湘邮科技营销网络建设项目，变更后新项目拟投入 2,550 万元，实际投 入 1,754.79 万元，产生效益 239.76 万元，项目完成进度 68.82%。 4、非募集资金项目情况 a.湘邮科技(香港)有限公司 2006 年 1 月 16 日，经公司第二届董事会第十次会议审议通过成立“湘邮科技（香港）有限公 司”。该公司注册资本为港币 10,000 元,其中本公司以现金出资港币 7,000 元 ，占合资公司 70%的 股权；百华国际（香港）投资有限公司以现金出资港币 3,000 元，占合资公司 30%的股权。目前该公 司已成立。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 28 2006 年度报告（全文） （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开 5 次董事会会议。 a. 公司于 2006 年 1 月 16 日召开第二届董事会第十次会议董事会，决议公告刊登在 2006 年 1 月 17 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。 b. 公司于 2006 年 4 月 20 日召开第二届董事会第十一次会议董事会，决议公告刊登在 2006 年 4 月 22 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。 c. 公司于 2006 年 8 月 7 日召开第二届董事会第十二次会议董事会，决议公告刊登在 2006 年 8 月 9 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。 d. 公司于 2006 年 10 月 26 日召开第二届董事会第十三次会议董事会，会议以通讯方式召开，全 体董事参与表决。会议审议了《公司二○○六年第三季度报告》，以 9 票赞成，0 票反对，0 票弃 权，通过该报告。 e. 公司于 2006 年 12 月 12 日召开第二届董事会第十四次会议董事会，会议审议了《关于转让东 海证券股权的议案》，一致同意公司根据自身业务发展的需要，将持有的东海证券 5,000 万股权（占 其总股本的 4.95%）对外转让。同时，授权公司经营班子联系买家，在价格合适并保证转让款按时、 足额到位的情况下，与有关方面签订股份转让协议。转让协议须经公司董事会和股东大会分别审议后 方能生效。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2006 年公司董事会切实履行《公司法》、《公司章程》及证券监管部门的要求，恪尽职守，严 格执行了股东大会通过的各项议案。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2006 年度实现主营业务收入 256,916,293.62 元,净利润 7,256,158.46 元，在无以往年度 亏损弥补的情况下，按百分之十的比例提取法定盈余公积金 725,615.85 元，加上期初未分配利润 21,222,864.39 元，实际可供股东分配的利润 27,753,407.00 元。 本报告期利润分配预案：每 10 股送 2 股。 该方案须经 2006 年度股东大会审议。 29 2006 年度报告（全文） 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2006 年 4 月 20 日，召开第二届监事会第五次会议。本次会议的议题有：《2005 年度监事 会工作报告》、《2005 年度报告及报告摘要》、《2006 年一季度报告及报告摘要》、对公司第二届 董事会第十一次会议相关议案发表意见； 2、2006 年 8 月 7 日，召开第二届监事会第六次会议。 本次会议的议题有：《关于修改的议案》、对公司第二届董事会第十二次会议相关议案发表意见； 3、2006 年 10 月 26 日，召开第二届监事会第七次会议。本次会议的议题有：对公司第二届董事 会第十三次会议相关议案发表意见。 由于报告期内，第二届董事会第十三次会议以通讯方式召开，因此全体监事会成员还列席了公司 第二届董事会第十、十一、十二、十四次会议，尽职尽责的行使了自身权利和义务。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》等相关法律、法规要 求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议的披露，董事会对股东大会决议的执行情况，高级管 理人员的尽责情况以及公司经营建设情况进行了全面监督，认为整个公司运作规范有序，决策程序符 合法律规定，未发现违法、违规行为；公司董事和高级管理人员在任职期间，均能勤勉尽责，认真执 行股东大会决议，未发现有违反公司章程及损害公司、股东利益的行为。同时公司进一步完善了企业 内部管理和内控制度，使得内控机制更加严谨，运作更加规范。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，并对提交 2006 年度股东 大会的审计报告进行了审阅。监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，控制得力，未发现违反国 家财经法规和制度的情况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司变更的两个新项目，符合公司战略发展要求，其良好的市场前景，不仅将给公司带 来可观的收入，同时也有利于提高募集资金使用效益，保护了全体股东的利益。 截至 2006 年底，公司累计使用募集资金 14,096.45 万元，应结存募集资金 3,111.19 万元，尚未 使用资金均存放于银行，未作其他用途。 30 2006 年度报告（全文） （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会对报告期内公司收购、出售资产情况进行了监督，认为决策程序合法、合规，符合公司章 程的规定，且交易价格合理，无损害股东权益或造成公司资产的流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为在报告期内公司所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易程序符合国 家有关法律、法规、政策和《公司章程》的规定，符合公司制订的《关联交易管理办法》，没有损害 上市公司利益，无内幕交易行为发生。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司 2006 年度财务报告经天职国际会计师事务所审计，并出具了无保留和无解释说明的审计意 见，财务报告真实全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 （八）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司没有对 2006 年盈利情况进行预测，不存在公司利润实现与预测的差异。 31 2006 年度报告（全文） 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2006 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于受让湖南诚泰实业有限 责任公司持有的长沙市商业银行股权的议案》，以每股 1.6 元的价格受让湖南诚泰实业有限责任公司 持有长沙市商业银行的 1,591.20 万股股权，转让价款合计 2,546 万元。该事项已于 2006 年 4 月 22 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上。由于湖南诚泰实业有限责任公司所持有长 沙市商业银行上述股份存有争议，该项股权转让尚未完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 的比重(％) 公司向湖南省邮政局 信息技术局销售相关 湖南省邮政局信息技术局 项目的软件、硬件、 市场价格 20,142,006.38 26.24 现金 材料并提供相应服 务。 公司向湖南省邮政局 销售相关项目的软 市场价格 3,862,221.98 5.03 现金 湖南省邮政局 件、硬件、材料并提 供相应服务。 邮资机硬件销售 市场价格 7,331,624.64 9.55 现金 公司向国家邮政局销 售相关项目的软件、 市场价格 19,791,653.88 25.79 现金 国家邮政局 硬件、材料并提供相 应服务。 邮资机软件销售 市场价格 4,191,025.64 5.46 现金 公司向湖南省邮政局 各地市县邮政局销售 市场价格 18,834,893.66 24.54 现金 湖南省各地市邮政局 相关项目的硬件、材 料并提供相应服务。 邮资机硬件销售 市场价格 475,571.07 0.62 现金 公司向外省邮政局销 外省邮政局 售相关项目硬件、材 市场价格 2,123,816.53 2.77 现金 料并提供相应服务。 32 2006 年度报告（全文） 公司与湖南省邮政局信息技术局签订重大合同： 2006 年 4 月，公司与湖南省邮政局信息技术局签订《湖南省邮政电子化支局系统统一版工程系 统集成合同》，合同金额 471 万元。 公司与湖南省邮政局签订重大合同： 2006 年 9 月，公司与湖南省邮政局签订《湖南省邮政局 TURBO22 函件封装设备项目》，合同 金额 436.70 万元。 公司与国家邮政局签订重大合同： a. 2006 年 7 月，公司与中国远东国际招标公司及国家邮政局签订《上海市邮政储蓄处理中心扩 容改造工程存储设备采购合同》，合同金额 57.18 万美元； b. 2006 年 7 月, 公司与中国远东国际招标公司及国家邮政局签订《邮政金融计算机网络灾难备 份工程 IBM 主机系统采购合同》，合同金额 193.64 万美元； c. 2006 年 7 月, 公司与中国远东国际招标公司及国家邮政局签订《邮政报刊发行系统小型机设 备采购合同》，合同金额 73.81 万美元； d．2006 年 7 月, 公司与中国远东国际招标公司及国家邮政局签订《邮政速递综合信息处理系统 存储设备采购合同》，合同金额 47.61 万美元； e．2006 年 8 月，公司与国家邮政局签订《全国邮资机管理系统项目合同》，合同金额 788.00 万元。 f．2006 年 9 月，公司与国家邮政局签订《中国邮政集邮信息系统软件开发与集成技术服务配套 设备采购合同 》，合同金额 2,287.27 万元。 公司与全省各地市邮政局签订重大合同： 2006 年 3 月，公司与全省各地市邮政局签订《全省邮政局储蓄网点及金库监控系统工程项目合 同》，合同金额 1,776.38 万元。 公司与全国其他省市邮政局签订重大合同： 2006 年 8 月，公司与中国远东国际招标公司及湖北省邮政局签订《湖北邮政储蓄省处理中心扩 容改造工程小型机设备采购合同》，合同金额 57.18 万美元。 关联交易的必要性和持续性说明： 本公司是面向全国邮政行业的软件开发和系统集成商，主要业务集中于邮政行业： a.本公司前身邮科院是全国邮政系统重要技术支撑单位，公司的历史渊源导致业务经营将伴随一 定的关联交易； 33 2006 年度报告（全文） b.本公司在邮政行业中的地位及长期的技术和市场资源积累，使本公司在邮政系统具有一定的技 术和市场竞争优势，这是本公司进一步发展壮大的基础； c.公司发生的关联交易较多与近几年国内邮政应用软件市场需求较大及公司在该领域具有较大的 竞争优势有一定的关系。 关联交易对上市公司独立性的影响： 我们认为关联交易不影响公司独立性。首先：关联交易是交易双方按照市场公正、公开、公平原 则签订合同，不存在显失公允的条款，定价则是参考市场定价；其次：关联交易是在平等参与市场竞 争，择优选择的过程中形成的。 2、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内无资产、股权转让的重大关联交易。 3、关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 湖南省邮政局 母公司 523.34 523.34 湖南省各地市县邮政局 同一母公司 10.80 10.80 湖南省各地市县邮政局 同一母公司 417.04 417.04 同受国家邮政局 各外省市邮政局 3.29 3.29 控制 合计 954.47 954.47 报告期内控股股东和其子公司以及其他关联方向上市公司提供资金的发生额 954.47 万 元，余额 954.47 万元。 关联债权债务形成原因：往来款 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 连带责任 宜章湘粤学校 360 2003.12.31～2006.12.31 否 否 担保 湖南省物资学 连带责任 200 2003.12.31～2006.12.31 是 否 校 担保 报告期内担保发生额合计 －134 报告期末担保余额合计 264 34 2006 年度报告（全文） 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 264 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.82 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 本公司股权分置改革方案经财政部财建【2006】192 号《关于湖南湘邮科技股份有限公司股权分 置改革有关问题的批复》和江西省国有资产监督管理委员会赣国资产权字【2006】99 号《关于同意 参与湖南湘邮科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并于 2006 年 4 月 19 日经公司股 权分置改革相关股东会议审议通过。公司流通股股东每持有 10 股将获得 3 股股票对价。 报告期内，原非流通股东很好履行了其在股权分置改革过程中做出的法定承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司仍聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，签字注册会计师为许娟红、宁桂春。报告期内支付天职国际会计师事务所有限公司酬金 45 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、董事会、董事无受处罚及整改情况。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 35 2006 年度报告（全文） (十四) 公司内部控制制度的建设情况 公司重视对内部控制制度的建立和健全，不断完善法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事 会、经营层之间形成了有效的决策监督、委托制衡机制。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会 对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大 决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、 经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日 常经营管理活动，组织实施董事会决议。同时，董事会还设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考 核委员会、提名委员会四大专业委员会。 公司按照《公司法》《会计法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规及其补充规定 的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并明确制定了会计凭证、会计帐薄和会计报告的 处理过程。 因此，我们认为：公司现有内部会计控制制度已基本建立，能够适应目前公司管理的要求，能够 对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律 法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的 实施。 2007 年公司将继续完善各项内部控制制度，加大执行和监督力度，进一步提高公司内控水平， 为公司快速稳定发展提供坚实保障。 36 2006 年度报告（全文） 十一、财务报告 公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司注册会计师许娟红、宁桂春审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 天职湘审字[2007]第 0257 号 审 计 报 告 湖南湘邮科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称湘邮科技公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表、股东权益增减变动表、现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是湘邮科技公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，湘邮科技公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了湘邮科技公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现 金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：许娟红 中国 · 北京 中国注册会计师：宁桂春 二○○七年四月七日 37 2006 年度报告（全文） （二）财务报告 资产负债表 编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 129,416,082.02 139,263,473.89 118,548,466.76 129,115,753.80 短期投资 14,000,000.00 15,000,000.00 14,000,000.00 15,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 99,223,089.51 105,167,928.32 74,368,487.67 83,015,044.28 其他应收款 26,261,623.88 24,092,301.65 84,836,449.94 94,807,360.81 预付账款 69,762,457.88 62,378,407.40 31,436,329.02 37,950,854.33 应收补贴款 存货 205,343,287.88 130,101,985.92 148,873,495.43 97,503,392.43 待摊费用 3,136.00 一年内到期的长期债权 其他流动资产 流动资产合计 544,006,541.17 476,007,233.17 472,063,228.82 457,392,405.65 长期投资： 长期股权投资 109,263,594.73 114,166,478.66 148,246,449.98 153,163,849.07 长期债权投资 长期投资合计 109,263,594.73 114,166,478.66 148,246,449.98 153,163,849.07 其中：合并价差(贷差以 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 固定资产： 固定资产原价 177,118,755.77 164,979,019.26 139,444,483.44 135,171,494.84 减：累计折旧 56,801,664.34 41,380,212.41 45,123,756.14 33,094,245.80 固定资产净值 120,317,091.43 123,598,806.85 94,320,727.30 102,077,249.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 120,317,091.43 123,598,806.85 94,320,727.30 102,077,249.04 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 120,317,091.43 123,598,806.85 94,320,727.30 102,077,249.04 无形资产及其他资产： 无形资产 8,033,009.07 11,739,534.05 长期待摊费用 542,688.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合 8,575,697.07 11,739,534.05 递延税项： 递延税款借项 资产总计 782,162,924.40 725,512,052.73 714,630,406.10 712,633,503.77 38 2006 年度报告（全文） 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 226,422,294.00 242,200,000.00 212,984,800.00 242,200,000.00 应付票据 89,414,809.00 100,341,083.00 89,414,809.00 100,341,083.00 应付账款 53,051,914.26 27,111,229.33 30,689,294.76 25,852,285.14 预收账款 34,070,354.36 13,621,311.32 25,609,914.38 5,519,556.60 应付工资 7,026.48 128,221.28 -122,364.80 应付福利费 896,977.93 731,291.01 26,765.66 24,791.20 应付股利 3,098,863.41 3,098,863.41 3,098,863.41 3,098,863.41 应交税金 2,906,179.99 1,284,189.89 2,150,119.69 981,721.95 其他应交款 160,531.84 81,686.87 113,851.51 26,870.82 其他应付款 36,542,285.21 18,659,558.82 30,846,826.11 17,581,152.19 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 递延收益 13,497,360.00 流动负债合计 460,068,596.48 407,257,434.93 394,812,879.72 395,626,324.31 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 460,068,596.48 407,257,434.93 394,812,879.72 395,626,324.31 少数股东权益(合并报表 3,675,445.11 2,309,636.15 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 103,250,000.00 103,250,000.00 103,250,000.00 103,250,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 103,250,000.00 103,250,000.00 103,250,000.00 103,250,000.00 额 资本公积 176,332,027.57 180,777,839.11 176,332,027.57 180,777,839.11 盈余公积 12,482,091.81 11,756,475.96 12,482,091.81 11,756,475.96 其中：法定公益金 3,918,825.31 3,918,825.31 未分配利润 27,753,407.00 21,222,864.39 27,753,407.00 21,222,864.39 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 1,398,643.57 1,062,197.80 所有者权益（或股东权 318,418,882.81 315,944,981.66 319,817,526.38 317,007,179.46 负债和所有者权益（或 782,162,924.40 725,512,052.73 714,630,406.10 712,633,503.77 股东权益）总计 公司法定代表人:阮大平 主管会计工作负责人:徐科进 会计机构负责人: 刘朝晖 39 2006 年度报告（全文） 利润及利润分配表 编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 256,916,293.62 255,775,702.13 145,116,110.97 151,768,510.57 减：主营业务成本 207,924,019.89 197,119,070.01 104,947,423.25 105,733,037.07 主营业务税金及附加 1,590,351.12 4,574,935.07 332,293.77 1,234,315.75 二、主营业务利润（亏损以“-” 47,401,922.61 54,081,697.05 39,836,393.95 44,801,157.75 加：其他业务利润（亏损以“-” 178,092.00 -4,002,895.21 -4,208,648.86 号填列） 减: 营业费用 9,190,318.01 7,359,336.85 6,578,575.28 5,331,794.11 管理费用 25,391,180.66 33,977,760.06 18,223,630.48 25,709,205.35 财务费用 9,501,657.05 10,255,683.88 9,568,359.00 10,507,321.05 三、营业利润（亏损以“-”号填 3,496,858.89 -1,513,978.95 5,465,829.19 -955,811.62 加：投资收益（损失以“-”号填 4,767,022.34 2,916,759.57 1,900,519.27 3,106,574.56 补贴收入 910,350.43 877,350.43 营业外收入 932.00 932.00 减：营业外支出 114,290.00 473,464.64 110,190.00 441,517.13 四、利润总额（亏损总额以“-” 8,149,591.23 1,840,598.40 7,256,158.46 2,587,528.25 减：所得税 1,327,165.87 514,748.96 减：少数股东损益 -161,020.91 -199,481.00 加：未确认投资损失(合并报表填 272,712.19 1,062,197.80 五 、 净 利 润 （ 亏 损 以 “-” 号 填 7,256,158.46 2,587,528.25 7,256,158.46 2,587,528.25 加：年初未分配利润 21,222,864.39 24,185,965.38 21,222,864.39 24,185,965.38 其他转入 六、可供分配的利润 28,479,022.85 26,773,493.63 28,479,022.85 26,773,493.63 减：提取法定盈余公积 725,615.85 258,752.83 725,615.85 258,752.83 提取法定公益金 129,376.41 129,376.41 提取职工奖励及福利基金(合并报 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 27,753,407.00 26,385,364.39 27,753,407.00 26,385,364.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,162,500.00 5,162,500.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“- 27,753,407.00 21,222,864.39 27,753,407.00 21,222,864.39 ”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 4.会计估计变更增加(或减少)利润 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 阮大平 主管会计工作负责人: 徐科进 会计机构负责人: 刘朝晖 40 2006 年度报告（全文） 现金流量表 编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,781,324.34 208,302,899.25 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,146,789.89 5,875,155.50 经营活动现金流入小计 354,928,114.23 214,178,054.75 购买商品、接受劳务支付的现金 293,305,390.19 161,634,742.56 支付给职工以及为职工支付的现金 11,645,549.97 7,531,009.42 支付的各项税费 5,807,318.01 1,995,086.94 支付的其他与经营活动有关的现金 24,055,841.83 10,430,233.61 经营活动现金流出小计 334,814,100.00 181,591,072.53 经营活动现金流量净额 20,114,014.23 32,586,982.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,402,144.56 4,039,314.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,402,144.56 5,039,314.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,895,752.73 4,272,988.60 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,895,752.73 4,272,988.60 投资活动产生的现金流量净额 -5,493,608.17 766,325.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,010,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 293,102,894.00 279,665,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,302.86 筹资活动现金流入小计 299,118,196.86 279,665,400.00 偿还债务所支付的现金 308,880,600.00 308,880,600.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,705,394.79 14,705,394.79 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 323,585,994.79 323,585,994.79 筹资活动产生的现金流量净额 -24,467,797.93 -43,920,594.79 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,847,391.87 -10,567,287.04 41 2006 年度报告（全文） 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,256,158.46 7,256,158.46 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -161,020.91 减：未确认的投资损失 272,712.19 加：计提的资产减值准备 334,860.89 -1,554,488.29 固定资产折旧 15,485,437.25 12,029,510.34 无形资产摊销 8,041.08 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 3,136.00 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 固定资产报废损失 财务费用 9,504,663.32 9,568,359.00 投资损失（减：收益） -4,767,022.34 -1,900,519.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -75,139,619.64 -51,370,103.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,203,827.03 26,686,481.08 经营性应付项目的增加(减：减少) 62,658,265.27 31,871,583.90 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 20,114,014.22 32,586,982.22 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,416,082.02 118,548,466.76 减：现金的期初余额 139,263,473.89 129,115,753.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,847,391.87 -10,567,287.04 公司法定代表人: 阮大平 主管会计工作负责人: 徐科进 会计机构负责人: 刘朝晖 42 2006 年度报告（全文） 合并资产减值准备明细表 编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 本年 因资产价 其他原 项目 年初余额 年末余额 增加数 值回升转 因转出 合计 回数 数 一、坏账准备合计 12,551,044.30 642,645.83 13,193,690.13 其中：应收账款 10,516,774.53 37,451.72 10,554,226.25 其他应收款 2,034,269.77 605,194.11 2,639,463.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 377,972.23 377,972.23 其中：库存商品 264,591.16 264,591.16 原材料 113,381.07 113,381.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 12,929,016.53 642,645.83 13,571,662.36 公司法定代表人: 阮大平 主管会计工作负责人: 徐科进 会计机构负责人: 刘朝晖 43 2006 年度报告（全文） 母公司资产减值准备明细表 编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 其他 本年 项目 年初余额 价值回 原因 年末余额 增加数 合计 升转回 转出 数 数 一、坏账准备合计 9,497,928.80 -1,073,322.28 8,424,606.52 其中：应收账款 7,903,761.16 -1,392,447.91 6,511,313.25 其他应收款 1,594,167.64 319,125.63 1,913,293.27 二、短期投资跌价 准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 113,381.07 113,381.07 合计 其中：库存商品 原材料 113,381.07 113,381.07 四、长期投资减值 准备合计 其中：长期股权投 资 长期债权投 资 五、固定资产减值 准备合计 其中：房屋、建筑 物 机器设备 六、无形资产减值 准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值 准备合计 八、委托贷款减值 准备合计 九、总 计 9,611,309.87 -1,073,322.28 8,537,987.59 公司法定代表人: 阮大平 主管会计工作负责人: 徐科进 会计机构负责人: 刘朝晖 44 2006 年度报告（全文） 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.887 14.833 0.459 0.459 营业利润 1.098 1.094 0.034 0.034 净利润 2.279 2.271 0.070 0.070 扣除非经常性损益后的净利润 2.260 2.252 0.070 0.070 新旧会计准则差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年1 月1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称" 新会计准则"），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产 生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年 度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"（以下简称"差异调节表"）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中所列报的 2007年 1 月1 日股东权益 （新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。 关于湖南湘邮科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 审阅报告 天职湘专审字[2007]第 0257-1 号 湖南湘邮科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“湘邮科技公司”）新旧会计准则股东 权益差异调节表（以下简称“差异调节表”），按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准 则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简 称“通知”）的有关规定，该表的编制是湘邮科技公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅的基 础上对该表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的 规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异 调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分 析程序，审阅工作提供的保证低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：许娟红 中国 · 北京 中国注册会计师：宁桂春 二〇〇七年四月七日 45 2006 年度报告（全文） 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 2006 年度 单位:元 币种:人民币 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 318,418,882.81 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 125,447.51 13 少数股东权益 3,695,873.05 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 322,240,203.37 公司法定代表人: 阮大平 主管会计工作负责人: 徐科进 会计机构负责人: 刘朝晖 46 2006 年度报告（全文） 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知"（证监发[2006]136 号，以下简称"通知"），要求公司按照《企业会计准则 第 38 号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定，在 2006 年度财务报告的"补充资料"部分以 差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规 定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编 制。 对于《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资 产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反 映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和 《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报 表业经天职国际会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 7 日出具了天职湘审字(2007)第 0257 号标准无保留意见的计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报 告。 2、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、存 货跌价准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加 了 2007 年 1 月 1 日留存收益 145,875.45 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 125,447.51 元、 归属于少数股东的权益增加 20,427.94 元。 3、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 47 2006 年度报告（全文） 3,675,445.11 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 3,675,445.11 元。此外，由于子公司计提的资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 20,427.94 元，新会计准则下少数股东权益为 3,695,873.05 元。 （三）会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司基本情况 湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸 企改〖2000〗934 号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科 学研究院作为改制主体，由湖南省邮政局作为主发起人，联合中国速递服务公司、江西赣粤高速公路 股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统(深圳)有限公司、上海爱建进出 口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限公司）、湖南省凯祥通 信设备有限公司于 2000 年 10 月 17 日共同发起设立的股份有限公司，注册资本 6,825 万元。 经中国证监会证监发行字［2003］112 号文核准，公司于 2003 年 11 月 25 日发行人民币普通股 (A 股)3,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 5.18 元。本次发行后，本公司的总股本为 103,250,000 股，注册资本为 103,250,000 元。 2005 年 7 月公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（下称凯祥通信）与湖南能通高科技 发展有限公司（下称湖南能通）签订《股份转让合同》，2005 年 9 月公司发起人股东易思博网络系 统（深圳）有限公司（下称易思博）与长沙万全科技开发有限公司（下称长沙万全）签订《股份转让 合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。 公司于 2006 年 4 月 28 日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在 册的公司流通股股东每 10 股将获得非流通股股东支付 3 股股份，非流通股股东总计支付 10,500,000 股股份。 公司营业执照号为：4300001004879 公司经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、 维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成；销售移动通讯直放站无线寻呼发射机，销 售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用杂品及政策允许的化工原料、 化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务（不含中 介）。 公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号 公司法定代表人：阮大平 48 2006 年度报告（全文） 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币核算方法 本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业务发生日之中国人民 银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额 按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，属于与购建固 定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产成 本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计 入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 外币会计报表的折算方法为所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇率折算为记账本位 币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为记账本位币，“未 分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列；折算后资产类项目与负债类项目和所 有者权益类项目的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列反映。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付 息期尚未领取的债券利息计价。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，应 于实际收到时，冲减投资的账面价值。 在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损 失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。 8、坏账准备的核算方法 本公司对应收款项（应收账项、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项（包括 应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末 49 2006 年度报告（全文） 除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比 例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的 账龄及估计损失率如下： 时 间 估计损失 1 年以内 5％ 1-2 年 10％ 2-3 年 15％ 3 年以上 30％ 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收 回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认 为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 9、存货核算方法 （1）本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、开发在 产品、库存商品。 （2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别 计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易 耗品领用时按一次摊销法摊销。 （3）存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中 发现的账实差异及时进行处理。 （4）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差 额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利计价， 其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣 告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账面 价值。 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始投资成本超过 应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在 10 年内平均摊销，计入损益； 本公司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益 50 2006 年度报告（全文） 以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变 动，相应调整投资的账面价值。 （2）长期债权投资 本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入账，债券实际 成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 （3）长期投资减值准备 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值孰低计价，并 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得 以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产是指使用年限在 1 年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物和生产经营 设备、工具、器具，以及不属于生产经营主要设备但单价在 2000 元以上，使用年限在 2 年以上的资 产。固定资产均按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法，残值率为 3%，并按固定资产的分类折旧率计提折旧。其折旧年 限及折旧率如下： 资产类别 预计净残值（%） 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 3 25—40 3.88- 2.425 机器设备 3 6—8 16.16- 12.125 交通工具 3 5—8 19.4-12.125 电子设备 3 4—7 24.25- 13.86 （3）期末对固定资产逐项检查，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值 准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产。在建设期或安装 期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已交付 使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账 的固定资产和已提折旧。 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的 差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 13、借款费用核算方法 51 2006 年度报告（全文） 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额。 对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三个条件（资产 支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才 能开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。 本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以资本化率计算 确定。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 购入的无形资产按取得时的实际成本入账；购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在 尚未开发或建造自用项目以前，作为无形资产核算，待开发或建造时转入相关在建工程成本；投资者 投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得 时发生的注册费、聘请律师费入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。 （2）摊销方法 无形资产采取分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按受益年限平均摊销；合同没有规定受 益年限，而法律规定了有效年限的，按法定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超 过经营期的年限平均摊销；合同及法律没有规定期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 （3）期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法 （1）开办费系公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册 费，及不计入固定资产价值的借款费用等。开办费于开始生产经营的当月一次摊销。 （2）长期待摊费用是已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）除开办费以外的其他各项 费用，按受益期年限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入： a. 相关的收入和成本能可靠地计量。 b. 自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收。 c. 与交易相关的价款能够流入本公司。 在确认收入的同时，按软件收入的 5%预提免费维护、升级或其他可能发生的费用。 （2）定制软件项目和系统集成项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目 已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目和系统集成项目的开始和完工 分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关收入： a.定制软件项目和系统集成项目的总收入和总成本能可靠地计量。 52 2006 年度报告（全文） b.与交易相关的价款能够流入本公司。 c.定制软件项目和系统集成项目的完成程度能够可靠地确定。 为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议： a.交易双方已同意各方与该交易有关的权利。 b.定制软件项目和系统集成项目的价款均得到交易双方的认可。 c.定制软件项目和系统集成项目结算的方式和条件已确定。 如定制软件项目和系统集成项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并 预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和工程项目 成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。 定制软件项目和系统集成项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确 认为当期费用。 （3）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入。 a.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制。 c.与交易相关的经济利益能够流入本公司。 d.相关的收入与成本能可靠地计量。 销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生 时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。 （4）他人使用本公司的资产如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计 量，则确认为收入。 利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。 17、研究开发费用的核算办法 研究开发费用包括以下内容： （1）研究开发活动所耗用的材料成本。 （2）用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产的摊销。 （3）研究开发人员的工资及福利支出。 （4）与公司研究开发活动有关的外部劳务成本。 （5）研究开发过程中发生的其他费用。 本公司的研究开发费用在发生当期直接计入当期损益。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 19、会计政策、会计估计变更的说明 无。 53 2006 年度报告（全文） 20、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法 合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等 文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破 产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的 子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报 表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后， 合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 21、利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配： （1）弥补亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积； （3）根据股东大会决议提取任意公积金； （4）根据股东大会决议支付股东股利。 三、税项 1、增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，产品销售收入按 17%缴纳增值税；软件开发 收入按 17%缴纳增值税，依据财政部、国家税务总局及海关总署的财税【2000】25 号文件，本公司自 行开发生产的软件产品或集成电路产品销售自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前按 17%的法定税 率征收增值税后，对其实际税负超过 3%或 6%的部分享受即征即退的政策； 2、营业税 本公司按应税营业额（不含技术转让收入）的 5％计缴营业税。 3、城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。 4、教育费附加 本公司按当期应纳流转税的 3%计缴教育费附加。 5、房产税 本公司房产税按房产原值一次减除 10-30％后的余额的 1.2％计缴房产税 6、所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 根据国科发政字（2000）300 号文件精神，本公司属于信息产业部所属科研机构转制的科技企 业，按照国家税务局 1999 年 7 月 20 日国税发（1999）135 号通知、国办发（2000）38 号和湖南省国 54 2006 年度报告（全文） 家税务局湘国税局函（2001）78 号文件的规定，从 2000 年 10 月起至 2005 年 9 月止，5 年内免征企 业所得税，免征技术转让收入的营业税。 根据财政部、国家税务总局《关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》财税 【2005】14 号和长沙市高新区国家税务局高新国税发【2006】1 号文件的规定，湖南湘邮科技股份有 限公司、湖南长沙波士特科技发展有限公司、湖南省科兴通信技术有限责任公司从 2005 年 10 月至 2007 年 9 月继续免征企业所得税两年。 本公司下属子公司湖南湘邮置业有限公司、长沙启芯微电子有限公司、湖南邮政科研规划设计院 有限公司企业所得税率为 33%，湘邮科技（香港）有限公司利得税为 17.50%，北京国邮畅通信息技术 有限公司属北京市科学技术委员会认定的高新技术企业，且注册于北京市高新技术产业开发区，企业 所得税率为 15%。 四、控股子公司及合营公司 1、控股子公司及合营公司 子公司及合营 业务性 注册资本 实际投资额 所占权益比 序号 经营范围 企业全称 质 (万元) （万元） 例（％） 计算机软件的开发、应用，计算机及计算机耗材、打印 机、UPS不间断电源，电子产品（不含电子出版物）、仪 湖南长沙波士 器仪表、制冷设备、复印机、通信器材（不含具有无线电 1 特科技发展有限 贸易 800.50 1,190.00 99.17 发射功能的器材）、机电设备（不含汽车）的批发、零 公司 售，计算机网络工程安装，计算机及外设产品的维修，安 防工程的设计、施工及维修。 通信课题、邮电科技产品的研究、开发和试验生产，邮电 通信科技成果的引进、转让和技术培训、咨询服务，承接 湖南省科兴通 通信设备、无线电通信工程的安装、改造；销售无线电通 2 信技术有限责任 服务 500.00 480.00 96 信发射设备；安防产品的销售、安装、改造工程；智能综 公 合布线系统的设计、安装、改造（不含专营、专控及限制 项目，涉及许可经营的凭许可证经营） 湖南湘邮置业 房地产 3 1,000.00 990.00 99 房地产开发经营；销售建筑装饰材料 有限公司 开发 长沙启芯微电 微电子产品、计算机软件、计算机硬件及其配件的研究、 4 服务 150.00 135.00 90 子有限公司 开发、生产和销售及其相关的技术服务 湖南邮政科研 电子通信工程（含广电行业、有线通信、无线通信）、邮 5 规划设计院有限 服务 600.00 467.00 77.83 政工程和通信铁塔工程项目的科研、规划、设计、咨询和 公司 监理、施工服务等 55 2006 年度报告（全文） 子公司及合营 业务性 注册资本 实际投资额 所占权益比 序号 经营范围 企业全称 质 (万元) （万元） 例（％） 北京国邮畅通 6 信息技术有限公 贸易 500.00 350.00 70 自营和代理各类商品和技术的进出口 司 湘邮科技（香 1.00 0.70 7 贸易 70 贸易 港）有限公司 （港元） （港元） 深圳市翎讯通 通信设备、线路设计及监理，计算机系统集成、楼宇智能 8 400.00 280.00 70 信技术有限公司 化系统设计及技术开发等 第 8 家子公司因准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本，故未纳入合并会计报表范 围。 2、合并报表范围的变更及说明 （1）本年增加的有： a. 湖南省邮政科研规划设计院有限公司，该公司系 2005 年新注册成立的，因 2005 年尚未正式 运营，故未纳入并表范围，而 2006 年应纳入并表范围； b. 湘邮科技（香港）有限公司，该公司于 2005 年 11 月在香港特别行政区注册成立，因 2005 年 尚未正式运营，故未纳入并表范围，2006 年应纳入并表范围。 （2）本年减少的有： 因 2006 年沈阳华湘能源科技有限责任公司已注销登记。 五、合并会计报表重要项目的说明（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 242,268.80 1 242,268.80 313,931.56 313,931.56 其中：人民币 242,268.80 1 242,268.80 313,931.56 313,931.56 银行存款 111,806,939.13 1 112,172,826.22 138,933,978.07 138,933,978.07 其中：人民币 111,745,104.22 1 111,745,104.22 138,933,978.07 138,933,978.07 港币 9,071.36 1.0047 9,114.00 美元 53,607.90 7.8087 418,608.00 其他货币资金 17,000,987.00 1 17,000,987.00 15,564.26 15,564.26 合计 129,050,194.93 129,416,082.02 139,263,473.89 139,263,473.89 56 2006 年度报告（全文） 注：（1）上述银行存款中包括①质押存款 20,000,000.00 元；②银行承兑汇票保证金存款 40,487, 328.00 元。 （2）其他货币资金中信用证保证金 16,935,422.74 元。 2、短期投资 （1）短期投资情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 期末市价 资料来源 1、基金投资 1,000,000.00 1,000,000.00 2、其他投资 14,000,000.00 14,000,000.00 合计 15,000,000.00 1,000,000.00 14,000,000.00 (2) 本期减少的短期投资为湘财荷银精选开放式基金;期末余额为对湖南新华雅实业集团有限公司 投资余额。 3、应收账款 (1) 账龄分析 账龄 年末金额 年初金额 占总额 坏账准备 坏账 占总额 坏账准备 坏账 金额 金额 比例 计提比例 准备 比例 计提比例 准备 1 年以内 81,569,712.64 74.31% 5％ 4,079,163.03 65,882,076.44 56.95% 5％ 3,600,665.87 1-2 年 8,117,444.32 7.39% 10％ 811,744.43 32,778,609.48 28.33% 10％ 3,277,860.95 2-3 年 2,424,858.98 2.21% 15％ 363,728.85 9,793,049.09 8.47% 15％ 1,468,957.36 3 年以上 17,665,299.82 16.09% 30％ 5,299,589.95 7,230,967.84 6.25% 30％ 2,169,290.35 合计 109,777,315.76 100.00% 10,554,226.25 115,684,702.85 100% 10,516,774.53 净额 99,223,089.51 105,167,928.32 （2）公司本年度对应收款项帐龄进行了全面清理核实，上年度少列了帐龄 3 年以上的应收帐 款，因影响小，故未进行追溯调整。 (3) 应收帐款前五名金额合计 27,618,014.60 元，占应收帐款总额的 25.15%。 （4）期末余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （5）关联方往来余额详见附注七、7。 57 2006 年度报告（全文） 4、其他应收款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 坏账准 坏账准 账龄 占总额 坏账 占总额 坏账 金额 备计提 金额 备计提 比例 准备 比例 准备 比例 比例 1 年以 17,756,917.56 61.44% 5％ 877,895.98 18,613,840.56 71.24% 5％ 1,170,947.34 内 1-2 年 4,734,336.48 16.38% 10％ 473,433.65 6,623,829.58 25.35% 10％ 662,382.96 2-3 年 4,232,105.88 14.64% 15％ 634,815.88 438,206.14 1.68% 15％ 65,730.92 3 年以 2,177,727.82 7.54% 30％ 653,318.35 450,695.13 1.73% 30％ 135,208.54 上 合计 28,901,087.74 100.00% 2,639,463.86 26,126,571.41 100.00% 2,034,269.76 净值 26,261,623.88 24,092,301.65 （2）公司本年度对应收款项帐龄进行了全面清理核实，上年度少列了帐龄 2-3 年的其他应收款， 因影响小，故未进行追溯调整。 （3）其他应收款前五名金额合计 15,089,883.13 元，占其他应收款总额的 52.21%。 （4）其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位。 （5）关联方往来余额详见附注七、7。 5、预付账款 （1）账龄分析 账龄 年末金额 比例 未收回的原因 1 年以内 42,023,112.96 60.24% 1-2 年 13,751,142.60 19.71% 2-3 年 13,003,438.21 18.64% 3 年以上 984,764.11 1.41% 合计 69,762,457.88 100.00% （2）一年以上的预付帐款主要系公司下属控股子公司湖南湘邮置业有限公司预付鸿飞大厦工程 款，因工程未办理竣工决算而未进行相应处理所致。 （3）预付帐款前五名金额合计 35,832,649.32 元，占预付帐款总额的 51.36%。 （4）期末余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的账款。 （5）关联方往来余额详见附注七、7。 58 2006 年度报告（全文） 6、存货 （1）存货情况 项目 年末余额 年初余额 超过 3 年的存货 在途物资 3,770,371.82 8,559,898.32 原材料 24,938,602.44 4,644,792.18 库存商品 43,826,072.17 9,633,193.52 产成品 15,339,326.65 生产成本 133,186,213.68 92,302,747.48 合计 205,721,260.11 130,479,958.15 注：报告期末存货比期初增加 57.67%，主要原因是：A、2005 年与瑞士 FRAMA 公司签订协议 每年定量购入生产邮资机所需主机及其配套材料，而 2005 年并未购足合同定量，报告期购入上期差 额和本期定量所致；B、公司下属控股子公司湖南湘邮置业有限公司以土地使用权与他方合作开发房 地产，因项目开工而将原列入“无形资产—土地使用权”帐面值转入所致。 （2）存货跌价准备 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末余额 合计 升转回数 出数 原材料 113,381.07 113,381.07 库存商品 264,591.16 264,591.16 合计 377,972.23 377,972.23 7、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 项目 年末余额 年初余额 1、长期股权投资 109,263,594.73 114,166,478.66 其中：对子公司投资 109,263,594.73 114,166,478.66 合计 109,263,594.73 114,166,478.66 （2）投资成本 占被投资单位 2005 年 12 月 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 被投资公司名称 注册资本比例 31 日金额 31 日金额 湖南银洲股份有限公司 584,470.00 584,470.00 长沙市商业银行 4.76% 11,000,000.00 11,000,000.00 59 2006 年度报告（全文） 深圳市联合润通水务发展有限公司 35.90% 36,550,627.76 3,386,079.77 3,360,000.00 36,576,707.53 东海证券有限责任公司 4.95% 50,000,000.00 50,000,000.00 深圳市翎讯通信技术有限公司 70.00% 2,650,674.15 2,650,674.15 北京华隆典当有限责任公司 20.00% 3,427,850.20 88,397.92 3,516,248.12 湖南省湘邮金盾防盗报警网络监控有 20.00% 964,742.11 964,742.11 限责任公司 湖南国邮通信网络有限公司 47.00% 4,318,113.44 347,361.62 3,970,751.82 湖南省邮政科研规划设计院有限责 77.83% 4,670,000.00 本期已并表 任公司 合计 114,166,478.66 3,474,477.69 3,707,361.62 109,263,594.73 （3）股权投资权益变化情况 被投资单位名称 投资成本 2006 年权益增减额 累计权益增减额 深圳市润通水务发展有限公司 34,945,248.30 26,079.77 1,631,459.23 深圳市翎讯通信技术有限公司 2,800,000.00 -149,324.85 湖南国邮通信网络有限公司 4,700,000.00 -347,361.61 -729,248.17 北京华隆典当有限责任公司 3,300,000.00 88,397.92 216,247.92 湖南省湘邮金盾防盗报警网络监控有限责任公司 1,050,000.00 -85,257.89 合 计 46,795,248.30 -232,883.92 883,876.24 （4）本公司投资的上述被投资单位经营及财务正常，未发现可能导致可收回金额低于账面价值的 情形，故未计提长期投资减值准备。 （5）本公司投资不存在投资变现和投资收益汇回的重大限制。 8、固定资产及累计折旧 （1）按使用情况划分 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 在用固定资产 164,979,019.26 12,312,736.51 173,000.00 177,118,755.77 固定资产原值合计 164,979,019.26 12,312,736.51 173,000.00 177,118,755.77 60 2006 年度报告（全文） （2）固定资产原值 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 土地资产 房屋、建筑物 97,305,857.30 97,305,857.30 机器设备 15,911,497.94 8,140,899.27 24,052,397.21 运输工具 10,220,053.80 173,000.00 10,047,053.80 电子设备 41,541,610.22 4,171,837.24 45,713,447.46 固定资产原值合计 164,979,019.26 12,312,736.51 173,000.00 177,118,755.77 （3）累计折旧 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋、建筑物 8,182,310.12 4,696,682.46 12,878,992.58 机器设备 8,146,152.29 2,007,143.56 10,153,295.85 运输工具 4,697,975.38 2,393,625.18 167,810.00 6,923,790.56 电子设备 20,353,774.62 6,491,810.73 26,845,585.35 固定资产累计折旧合计 41,380,212.41 15,589,261.93 167,810.00 56,801,664.34 （4）固定资产净值 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 土地资产 房屋、建筑物 89,123,547.18 83,882,014.72 机器设备 7,765,345.65 13,899,101.36 运输工具 5,522,078.42 3,237,707.24 电子设备 21,187,835.60 19,298,268.11 固定资产净值合计 123,598,806.85 120,317,091.43 注：于 2006 年 12 月 31 日，上述固定资产中房屋建筑物净值为 83,882,014.72 元，已作为短期 借款 4000 万元的抵押物（详见附注八）。 61 2006 年度报告（全文） 9、无形资产 （1）明细余额 取得 年初 本年 本年 本年 累计 年末 剩余摊 项目 原值 方式 余额 增加数 转出数 摊销数 摊销额 余额 销年限 土地使用权 作价入股 8,182,115.00 7,463,678.61 7,463,678.61 718,436.39 土地使用权 作价入股 552,600.00 492,680.33 492,680.33 59,919.67 专利技术 购入 29,330.00 28,000.15 33,009.07 19,959.07 8,041.08 9,370.93 33,009.07 土地使用权 购入 3,755,174.96 3,755,174.96 8,000,000.00 3,755,174.96 8,000,000.00 合计 12,519,219.96 11,739,534.05 8,033,009.07 11,731,492.97 8,041.08 787,726.99 8,033,009.07 10、长期待摊费用 本年 剩余摊销 项目 原始发生额 年初余额 本年增加数 累计摊销额 年末余额 摊销数 年限 固定资改良支出 542,688.00 542,688.00 542,688.00 5 合计 542,688.00 542,688.00 542,688.00 11、短期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 信用贷款 人民币 200,000.00 200,000.00 担保贷款 人民币 145,437,494.00 187,000,000.00 质押贷款 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 保理贷款 人民币 20,784,800.00 15,000,000.00 抵押贷款 人民币 40,000,000.00 20,000,000.00 合 计 人民币 226,422,294.00 242,200,000.00 12、应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 89,414,809.00 100,341,083.00 0 62 2006 年度报告（全文） 13、应付账款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 35,426,283.62 66.78% 20,244,976.78 74.67% 1-2 年 14,470,076.63 27.28% 6,650,469.06 24.53% 2-3 年 1,747,171.28 3.29% 38,578.03 0.14% 3 年以上 1,408,382.73 2.65% 177,205.46 0.66% 合计 53,051,914.26 100.00% 27,111,229.33 100.00% （2）应付账款前五名金额合计 17,293,992.97 元，占应付账款总额的 32.60%。 （3）期末余额中，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）关联方往来余额详见附注七、7。 14、预收账款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 31,394,159.84 92.15 11,847,615.45 86.98 1-2 年 1,367,351.29 4.01 998,980.37 7.33 2-3 年 660,666.84 1.94 774,715.50 5.69 3-4 年 648,176.39 1.90 合 计 34,070,354.36 100.00 13,621,311.32 100.00 （2）本项目余额比上年末增加 150%，主要是公司本年收到湖南省邮政局项目工程预付款 16,209,669.53 元所致。 （3）预收账款前五名金额合计为 22,814,065.48 元，占预收账款总额的 67%。 （4）期末余额中,预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的货款有： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖南省邮政局 16,209,669.53 1 年以内 尚未结算的项目款 （5）关联方往来余额详见附注七、7。 63 2006 年度报告（全文） 15、其他应付款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 22,323,425.52 61.09% 18,653,766.73 99.97% 1-2 年 13,205,684.65 36.14% 2,286.84 0.01% 2-3 年 359,067.18 0.98% 2,605.25 0.01% 3 年 以上 654,107.86 1.79% 900.00 0.01% 合计 36,542,285.21 100.00% 18,659,558.82 100.00% （2）期末余额中，应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖南省邮政局 5,233,450.60 1 年以内 往来款 （3）其他应付款前五名金额合计 9,857,243.60 元，占其他应付款总额的 26.97%。 （4）关联方往来余额详见附注七、7。 16、应交税金 类别 期末数 期初数 增值税 -13,343.46 -789,263.40 企业所得税 582,658.02 1,094,786.62 营业税 995,488.08 188,620.57 城建税 337,705.67 138,432.01 房产税 924,978.61 其他税项 78,693.07 651,614.09 合计 2,906,179.99 1,284,189.89 17、其他应交款 项目 年末余额 性质 计缴标准 教育费附加 160,531.84 当期应纳流转税的 3% 合计 160,531.84 64 2006 年度报告（全文） 18、股本(单位:万股) （1）股份变变动情况表： 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 项 目 比例 数量 比例％ 送股 转股 其他 小计 数量 ％ 一、未上市流通股份 6,825.00 66.10 -6,825.00 -6,825.00 1、发起人股份 6,825.00 66.10 -6,825.00 -6,825.00 其中： 国有法人股 6,305.00 61.06 -6,305.00 -6,305.00 境内法人持股 520.00 5.04 -520.00 -520.00 2、募集法人股份 二、有限售条件股份 -1,050.00 6,825.00 5,775.00 5,775.00 55.93 1、国家持股 2、国有法人持股 -970.00 6,305.00 5,335.00 5,335.00 51.67 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 -80.00 520.00 440.00 440.00 4.26 二、无限售条件股份 3,500.00 33.90 1,050.00 1,050.00 4,550.00 44.07 人民币普通股 3,500.00 33.90 1,050.00 1,050.00 4,550.00 44.07 三、股份总数 10,325.00 100 10,325.00 100 （2）公司股本的构成及其比例 年初余额 年末余额 本年增加 本年 投资者名称 所占比例 所占比 投资金额 减少 投资金额 （%） 例（%） 湖南省邮政局 4,225.00 40.92 650.00 3,575.00 34.62 中国速递服务公司 1,365.00 13.22 210.00 1,155.00 11.19 江西赣粤高速公路股份有限公 司 520.00 5.04 80.00 440.00 4.26 湖南新时代通信网络股份有限 公司 195.00 1.89 30.00 165.00 1.60 易思博网络系统（深圳）有限 公司 182.00 1.76 182.00 65 2006 年度报告（全文） 年初余额 年末余额 本年增加 本年 投资者名称 所占比例 所占比 投资金额 减少 投资金额 （%） 例（%） 上海爱建进出口有限公司 143.00 1.38 22.00 121.00 1.17 湖南中移鼎讯通信有限公司 130.00 1.26 20.00 110.00 1.07 湖南省凯祥通信设备有限公司 65.00 0.63 65.00 无限售条件的社会公众股 3,500.00 33.90 1,050.00 4,550.00 44.07 长沙万全科技开发有限公司 182.00 28.00 154.00 1.49 湖南能通高科技发展有限公司 65.00 10.00 55.00 0.53 合计 10,325.00 100.00 1,297.00 1,297.00 10,325.00 100.00 说明：a. 2005 年 7 月公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（下称凯祥通信）与湖南能 通高科技发展有限公司（下称湖南能通）签订《股份转让合同》，2005 年 9 月公司发起人股东易思 博网络系统（深圳）有限公司（下称易思博）与长沙万全科技开发有限公司（下称长沙万全）签订 《股份转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转 让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。 b. 公司于 2006 年 4 月 28 日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施日登记在册的 公司流通股股东每 10 股将获得非流通股股东支付 3 股股份，非流通股股东总计支付 10,500,000 股 股份。 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 173,832,590.81 4,445,811.54 169,386,779.27 其他资本公积 6,945,248.30 6,945,248.30 合 计 180,777,839.11 4,445,811.54 176,332,027.57 说明：2006 年 4 月公司实施了股权分置改革方案，发生股改各类费用合计 4,445,811.54 元，根 据财会便[2006]10 号中华人民共和国财政部关于上市公司股权分置改革费用会计处理的复函意见直 接冲减资本公积。 66 2006 年度报告（全文） 20、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因、依据 按章程计提本期盈余 法定盈余公积 7,837,650.65 4,644,441.16 12,482,091.81 公积以及按公司法将 公益金转入 按公司法规定转入法 法定公益金 3,918,825.31 3,918,825.31 定公积金 合计 11,756,475.96 4,644,441.16 3,918,825.31 12,482,091.81 21、未分配利润 年初余额 21,222,864.39 本期增加 7,256,158.46 ①本年净利润 7,256,158.46 ② 其他增加 本期减少 725,615.85 ③提取法定盈余公积 725,615.85 ④提取任意盈余公积 年末余额 27,753,407.00 22、主营业务收入 按业务性质划分 项 目 本期数 上年同期数 定制软件收入 23,510,939.88 13,323,429.08 系统集成收入 117,165,548.19 137,874,307.97 劳务收入 4,443,236.27 2,532,465.14 产品销售收入 92,136,171.47 50,101,724.94 房地产销售收入 11,290,000.00 51,943,775.00 工程结算的收入 8,370,397.81 合 计 256,916,293.62 255,775,702.13 67 2006 年度报告（全文） 前五名客户销售的确收入总额占全部销售收入的比例： 项 目 本期数 上年同期数 前五名客户销售收入总额 79,993,006.15 102,460,535.90 占全部销售收入的比例 31.14% 40.06% 23、主营业务成本 按业务性质划分 项 目 本期数 上年同期数 定制软件成本 11,340,127.71 8,149,771.13 系统集成成本 84,515,672.65 96,008,768.37 劳务成本 3,343,654.73 1,553,485.92 产品销售成本 93,224,469.44 46,978,795.59 房地产销售成本 9,387,143.69 44,428,249.00 工程结算的成本 6,112,951.67 合 计 207,924,019.89 197,119,070.01 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本期数 上年同期数 营业税 5% 1,168,461.56 3,116,092.79 城建税 7% 331,447.20 196,519.49 教育费附加 3% 90,442.36 283,560.13 其他 401,471.86 房产税 12% 577,290.80 合计 1,590,351.12 4,574,935.07 68 2006 年度报告（全文） 25、其他业务利润 项 目 本年收入 本年支出 本年利润 上年收入 上年支出 上年利润 出租固定资产 216,000.00 37,908.00 178,092.00 499,598.60 87,679.55 411,919.05 其它 4,414,814.26 -3,590,976.16 合计 216,000.00 37,908.00 178,092.00 499,598.60 4,502,493.81 -4,002,895.21 26、财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 14,741,828.29 12,609,315.52 减:利息收入 5,934,383.14 2,967,002.00 其他 694,211.90 613,370.36 合计 9,501,657.05 10,255,683.88 27、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股权投资收益 4,767,022.34 2,916,759.56 其中:成本法 2,042,144.56 1,800,000.00 权益法 2,724,877.78 1,116,759.56 28、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 罚款支出 221,947.51 捐赠支出 40,000.00 23,000.00 处理固定资产损失 188,517.13 其他 74,290.00 40,000.00 合 计 114,290.00 473,464.64 69 2006 年度报告（全文） 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 5,887,060.43 其他 259,729.46 合 计 6,146,789.89 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 招待费 3,036,175.44 汽车费用 2,173,716.03 物业相关费用 1,606,975.83 维护项目费用 1,572,281.26 差旅费 2,498,247.57 物料消耗 990,361.45 劳务费 873,467.60 聘请中介机构费 842,000.00 办公费 669,886.72 广告宣传费 584,656.80 会务费 693,313.14 通信费 486,736.22 咨询费 519,558.20 董事会费 444,522.63 房租费 203,096.56 绿化费 137,600.00 装修费 133,450.64 交通费 63,995.04 其他费用 1,211,244.62 70 2006 年度报告（全文） 其他 5,314,556.08 合 计 24,055,841.83 六、母公司财务报表项目注释 1、应收账款 年末金额 年初金额 账龄 坏账准备 坏账 占总额比 坏账准备 坏账 金额 占总额比例 金额 计提比例 准备 例 计提比例 准备 1 年以内 61,403,215.33 75.92% 5% 1,835,064.91 54,706,495.62 60.17% 5% 2,798,172.34 1-2 年 5,068,858.27 6.27% 10% 537,877.14 23,880,495.33 26.27% 10% 2,388,049.53 2-3 年 4,529,858.11 5.60% 15% 218,448.20 6,546,700.40 7.20% 15% 982,005.06 3 年以上 9,877,869.21 12.21% 30% 3,919,923.00 5,785,114.09 6.36% 30% 1,735,534.23 合计 80,879,800.92 100% 6,511,313.25 90,918,805.44 100% 7,903,761.16 注：母公司对合并范围内的子公司往来（即内部往来）未计提坏帐准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账龄 坏账 坏账 金额 比例 备计提 金额 比例 备计提 准备 准备 （%） 比例 （%） 比例 1 年以内 69,496,409.97 84.31 5% 1,028,644.15 90,532,098.38 93.91 5% 899,164.09 1-2 年 13,483,605.45 12.26 10% 108,207.16 5,059,854.64 5.25 10% 505,985.46 2-3 年 1,671,175.81 1.52 15% 146,876.37 359,030.30 0.37 15% 53,854.55 3 年以上 2,098,551.98 1.91 30% 629,565.59 450,545.13 0.47 30% 135,163.54 合计 86,749,743.21 100.00 1,913,293.27 96,401,528.45 100.00 1,594,167.64 注：母公司对合并范围内的子公司往来（即内部往来）未计提坏帐准备。 71 2006 年度报告（全文） 3、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 153,163,849.07 4,572,133.72 9,489,532.81 148,246,449.98 合 计 153,163,849.07 4,572,133.72 9,489,532.81 148,246,449.98 （2）其他长期股权投资 占被投资公 被投资公 与母公 初始投资 累计权益增减 核算 司注册资本 期初数 本期增减数 分得的现金红利 期末数 司名称 司关系 成本 数 方法 比例 湖南省科 兴通信技 控股子 96.00% 4,800,000.00 6,541,932.29 -1,023,751.61 718,180.68 5,518,180.68 权益法 术开发有 限公司 公司 湖南长沙 波士特科 控股子 99.17% 11,900,000.00 20,709,580.81 673,684.33 9,483,265.14 21,383,265.14 权益法 技发展有 公司 限公司 湖南省金 盾防盗报 参股子 警网络临 20.00% 1,050,000.00 964,742.11 -85,257.89 964,742.11 权益法 公司 近监控有 限公司 湘邮科技 控股子 （香港） 70.00% 7,000.00 423,971.70 416,971.70 423,971.70 权益法 公司 有限公司 长沙市商业 参股子 4.76% 11,000,000.00 11,000,000.00 1,869,129.60 11,000,000.00 成本法 银行 公司 湖南国邮通 参股子 信网络有限 47.00% 4,700,000.00 4,318,113.44 -347,361.61 -729,248.17 3,970,751.83 权益法 公司 公司 湖南湘邮置 控股子 99.00% 9,900,000.00 6,588,401.15 -1,563,681.74 -4,875,280.59 5,024,719.41 权益法 业有限公司 公司 北京国邮畅 控股子 通信息技术 70.00% 3,500,000.00 2,889,213.69 -211,891.79 -822,678.10 2,677,321.90 权益法 公司 公司 北京华隆典 参股子 20.00% 3,300,000.00 3,427,850.20 88,397.92 216,248.12 3,516,248.12 权益法 72 2006 年度报告（全文） 当行有限责 公司 任公司 东海证券有 参股子 4.95% 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 成本法 限责任公司 公司 深圳市翎讯 控股子 通信技术有 70.00% 2,800,000.00 2,650,674.35 -149,325.65 2,650,674.35 权益法 公司 限公司 深圳市润通 参股子 水务发展有 35.90% 28,000,000.00 36,550,627.76 26,079.77 3,360,000.00 1,631,459.23 36,576,707.53 权益法 公司 限公司 湖南省邮政 科研规划设 控股子 77.83% 4,670,000.00 4,670,000.00 -130,132.79 -130,132.79 4,539,867.21 权益法 计院有限责 公司 任公司 长沙启芯微 控股子 电子有限公 90.00% 1,350,000.00 1,146,835.94 -1,146,835.94 -1,350,000.00 权益法 公司 司 沈阳华湘能 控股子 源有限责任 90.00% 2,700,000.00 1,705,877.33 -1,705,877.33 -2,700,000.00 公司 公司 合 计 139,677,000.00 153,163,849.07 -4,917,399.09 5,229,129.60 1,624,201.68 148,246,449.98 （3）投资成本 占被投资单 被投资公司名称 投资期限 位注册资本 期初数 本年增加 本年减少 期末数 比例 湖南省科兴通信技术 长期 96.00% 4,800,000.00 4,800,000.00 开发有限公司 湖南长沙波士特科技 长期 99.17% 11,900,000.00 11,900,000.00 发展有限公司 湖南省金盾防盗报警 网络临近监控有限公 未约定 20.00% 1,050,000.00 1,050,000.00 司 湘邮科技（香港）有 7,000.00 7,000.00 长期 70.00% （港币） （港币） 限公司 长沙市商业银行 长期 4.76% 11,000,000.00 11,000,000.00 湖南国邮通信网络有 长期 47.00% 4,700,000.00 4,700,000.00 73 2006 年度报告（全文） 限公司 湖南湘邮置业有限公 长期 99.00% 9,900,000.00 9,900,000.00 司 北京国邮畅通信息技 长期 70.00% 3,500,000.00 3,500,000.00 术公司 北京华隆典当行有限 未约定 20.00% 3,300,000.00 3,300,000.00 责任公司 东海证券有限责任公 未约定 4.95% 50,000,000.00 50,000,000.00 司 深圳市翎讯通信技术 未约定 70.00% 2,800,000.00 2,800,000.00 有限公司 深圳市润通水务发展 长期 35.90% 34,945,248.30 34,945,248.30 有限公司 湖南省邮政科研规划 长期 77.83% 4,670,000.00 4,670,000.00 设计院有限责任公司 长沙启芯微电子有限 长期 90.00% 1,350,000.00 1,350,000.00 公司 沈阳华湘能源有限责 已注销 90.00% 2,700,000.00 2,700,000.00 0.00 任公司 合 计 146,615,248.30 7,000.00 2,700,000.00 143,922,248.30 4、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 定制软件收入 19,464,667.07 13,323,429.08 系统集成收入 117,165,548.19 81,391,975.35 劳务收入 678,700.00 2,532,465.14 产品销售收入 7,807,195.71 54,520,641.00 合计 145,116,110.97 151,768,510.57 5、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 定制软件成本 11,340,127.71 5,849,771.13 系统集成成本 84,515,672.65 58,179,516.39 劳务成本 492,560.73 1,643,485.92 产品销售成本 8,599,062.16 40,060,263.63 合计 104,947,423.25 105,733.037.07 74 2006 年度报告（全文） 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 其他投资收益 1,900,519.27 3,106,574.56 合计 1,900,519.27 3,106,574.56 注：投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 与本公司 法定代 企业名称 经济性质 注册地址 注册资本 主营业务 关系 表人 北京市西城区 国际国内公用邮政业务(包括:函件、包 母公司的 国家邮政 行政管理机 刘安 宣武门西大街 7.9119 亿元 裹、特快专递)；邮政储蓄汇兑；报刊发 上级主管 局 构、公用企业 东 131 号 行；电子信函、各种邮政增值业务 部门 湖南省邮 有限公司(国 长沙市曙光北 章干 10 亿元 服务、销售、邮政运输 母公司 政局 有独资) 路 134 号 泉 通信课题、邮电科技产品的研究、开发 和试验生产，邮电通信科技成果的引 湖南省科 进、转让和技术培训、咨询服务，承接 长沙高新技术 兴通信技 通信设备、无线电通信工程的安装、改 产业开发区麓 肖再 术开发有 有限责任公司 500 万元 造；销售无线电通信发射设备；安防产 子公司 谷基地湘邮科 祥 限责任公 品的销售、安装、改造工程；智能综合 技园六楼 司 布线系统的设计、安装、改造（不含专 营、专控及限制项目，涉及许可经营的 凭许可证经营） 计算机软件的开发、应用，计算机及计 算机耗材、打印机、UPS 不间断电源， 湖南长沙 长沙高新技术 电子产品（不含电子出版物）、仪器仪 波士特科 产业开发区麓 表、制冷设备、复印机、通信器材（不 肖再 有限责任公司 800.50 万元 子公司 技发展有 谷基地湘邮科 含具有无线电发射功能的器材）、机电 祥 限公司 技园五楼 设备（不含汽车）的批发、零售，计算 机网络工程安装，计算机及外设产品的 维修，安防工程的设计、施工及维修。 自营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商 品和技术除外；法律、行政法规、国务 北京国邮 北京市海淀区 院决定禁止的，不得经营；法律、行政 畅通信息 西苑挂甲屯 5 肖再 有限责任公司 500 万元 法规、国务院决定规定应经许可的，经 子公司 技术有限 号北京邮电疗 祥 审批机关批准并经工商行政管理机关登 公司 养院 1025 室 记注册后方可经营；法律、行政法规、 国务院决定未规定许可的，自主选择经 营项目开展经营活动。 75 2006 年度报告（全文） 湖南湘邮 长沙国家高新 1000 肖再 置业有限 有限责任公司 区麓谷基地湘 房地产开发经营；销售建筑装饰材料 子公司 万元 祥 公司 邮科技园内 电子通信工程（含广电行业、有线通 信、无线通信）、邮政工程和通信铁塔 长沙市岳麓区 工程项目的科研、规划、设计、咨询和 湖南省邮 麓谷基地玉兰 监理、施工服务；其他建筑工程、装饰 政科研规 肖再 有限责任公司 路 2 号湘邮科 600 万元 工程、自动消防工程的科研、规划、设 子公司 划设计院 祥 技园研发楼 4 计、咨询、监理和施工服务；承担各类 有限公司 楼 工程项目的课题研究、技术标准规范编 制和科研成果的引进、转让、咨询服务 工作 长沙市河西玉 长沙启芯 微电子产品、计算机软件、计算机硬件 肖再 兰路 2 号湘邮 微电子有 有限责任公司 150 万元 及其配件的研究、开发、生产和销售及 子公司 祥 科技园研发楼 限公司 其相关的技术服务 1楼 通信设备、线路设计及监理，计算机系 深圳市翎 统集成、楼宇智能化系统设计及技术开 深圳市罗湖区 讯通信技 发；企业形象设计、企业管理咨询、信 熊进 有限责任公司 布心路水库新 400 万元 子公司 术有限公 息咨询（不含限制项目）；国内商业、 生 村 1#-G6 室 司 物资供销业（不含专营、专控、专卖商 品）；兴办实业（具体项目另行申报） 进出口贸易、研制、开发、生产、销售 计算机软件、硬件及邮电高科技电子产 品；设计、安装、维护计算机网络工 程、无线通信工程、电子信息系统集 中国香港九龙 湘邮科技 成；销售移动通讯直放站无线寻呼发射 红必进口商品 肖再 (香港)有 有限责任公司 10,000 港币 机，销售机械设备、五金、交电、建筑 子公司 街黄浦花园 5 祥 限公司 材料（不含硅酮胶）日用百货、日用杂 栋5栋F座 品及政策允许的化工原料、化工产品、 金属材料；承接邮电高新技术课题的研 究并提供科技成果引进、转让、咨询服 务（不含中介） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 国家邮政局 79,119 79,119 湖南省邮政局 100,000 100,000 湖南省科兴通信技术开发有限责任公司 500 500 76 2006 年度报告（全文） 湖南长沙波士特科技发展有限公司 800.50 800.50 北京国邮畅通信息技术有限公司 500 500 湖南湘邮置业有限公司 1000 1000 沈阳华湘能源科技有限责任公司 300 300 湖南省邮政科研规划设计院有限公司 600 600 长沙启芯微电子有限公司 150 150 深圳市翎讯通信技术有限公司 400 400 湘邮科技(香港)有限公司 1（港元） 1（港元） 3、存在控制关系的关联方的所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京国邮畅通信息技术有限公司 350 70 350 70 湖南省科兴通信技术开发有限责任公司 480 96 480 96 湖南长沙波士特科技发展有限公司 793.86 99.17 793.86 99.17 湖南湘邮置业有限公司 990 99 990 99 沈阳华湘能源科技有限责任公司 270 90 270 90 湖南省邮政局 4225 40.92 650 6.3 3575 34.62 湖南省邮政科研规划设计院有限公司 467 77.83 467 77.83 长沙启芯微电子有限公司 135 90 135 90 深圳市翎讯通信技术有限公司 280 70 280 70 湘邮科技(香港)有限公司 0.7 港币 70% 0.7 港币 70% 77 2006 年度报告（全文） 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 湖南省邮政局信息技术局 属同一股东控制 湖南省邮政局各市州县局 属同一股东控制 湖南新纪元实业有限责任公司 属同一股东控制 湖南国邮通信网络有限公司 子公司 全国各省市邮政局（除湖南省邮政局外） 同受国家邮政局控制 5、向关联方销售商品 关联方名称 2006 年金额 2005 年金额 湖南省邮政局信息技术局 20,142,006.38 40,826,707.70 其中：软件开发收入 1,859,829.06 7,786,676.94 系统集成收入 18,282,177.32 32,098,730.76 设计收入 941,300.00 湖南省邮政局 11,193,846.62 13,283,707.50 其中：软件开发收入 2,583,316.00 356,410.26 系统集成收入 1,278,905.98 12,357,297.24 设计收入 570,000.00 产品收入 7,331,624.64 湖南省各地市邮政局 19,310,464.73 1,952,530.00 其中：软件开发收入 3,204,084.50 系统集成收入 15,630,809.16 1,952,530.00 产品收入 475,571.07 国家邮政局 23,982,679.52 5,947,931.62 其中：软件开发收入 13,455,982.70 5,180,341.88 系统集成收入 10,526,696.82 743,589.74 78 2006 年度报告（全文） 设计收入 24,000.00 全国各省市邮政局（除湖南省邮政局外） 2,123,816.53 548,610.40 其中：软件开发收入 2,123,816.53 系统集成收入 480,649.40 设计收入 67,961.00 6、接受关联方担保 借款单位 担保单位 借款类别 金额 湖南湘邮科技股份有限公司 湖南省邮政局 流动资金借款 145,437,494.00 7、本公司与关联方往来 项 目 关联方名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 湖南省邮政局信息技术局 63,260.90 30,052,167.13 湖南省邮政局 14,641,746.50 湖南省邮政局各市州县局 18,670,874.69 12,199,599.38 应收帐款 国家邮政局 346,160.92 4,870,000.00 全国各省市邮政局（除湖南省邮政局外） 2,234,682.52 2,216,520.12 湖南省邮政局各市州县局 120,802.50 湖南国邮通信网络有限公司 3,113,942.18 4,026,302.15 应付账款 湖南省邮政局各市州县局 56,600.00 湖南省邮政局 16,209,669.53 预收帐款 湖南省邮政局各市州县局 4,170,394.89 959,209.89 湖南省外各省市邮政局 32,850.00 668,589.00 湖南省邮政局 5,233,450.60 4,675,895.00 其他应付款 湖南省邮政科研规划设计院有限公司 5,500,000.00 湖南省邮政局各市州县局 108,000.00 95,380.00 79 2006 年度报告（全文） 8、涉及关联交易的股权转让事项 2005 年 9 月本公司与湖南省邮政局、湖南星邮物业管理有限公司就湖南省金盾防盗报警网络监 控有限公司（以下简称金盾公司）股权转让事宜签订了《股权转让协议书》，公司将所持金盾限公司 100 万元股权以 105 万元转让给湖南省邮政局和湖南星邮物业管理有限公司。由于金盾公司与其原 股东湖南省金盾信息技术安防有限公司因租赁合同产生纠纷，致使公司的股权转让过户手续尚未办 理，相应的款项亦未收到。 八、抵押、担保 公司与中国银行长沙市赤岗支行签订了抵押合同，抵押物为公司位于长沙市玉兰路 2 号的湘邮 科技园等共计 27,222.44 平方米的房产。抵押物评估价格为 9,941.99 万元，2006 年 12 月 31 日其账 面净值为 83,882,014.72 元，抵押期间为 2004 年 9 月 1 日至 2007 年 9 月 1 日。公司在该行取得的 截至 2006 年 12 月 31 日止尚未到期的抵押借款余额合计为 4000 万元。另有保理借款 2,078.48 万 元。 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司对外担保情况如下： 单位:人民币 万元 被担保人名称 贷款银行 初始担保金额 期初担保金额 期末担保余额 担保起止日期 备注 2003.12.31～ 3年6期 湖南省物资学校 中行长沙赤岗支行 200 68 0 2006.12.31 买方信贷 中行郴州分行营业 2003.12.31～ 3年6期 宜章湘粤学校 360 330 264 部 2006.12.31 买方信贷 九、资产负债表日后事项 1、根据国务院对国家邮政体制改革的部署和要求，2007 年 3 月起本公司控股股东名称由“湖南 省邮政局”变更为“湖南省邮政公司”，注册资本增加到 14.25 亿元，本公司实际控制人名称由“国家邮 政局”变更为“中国邮政集团公司”，注册资本增加到 800 亿元。 2、2007 年 3 月公司接到股权分置改革保荐机构—德邦证券有限责任公司通知，本公司原保荐 人李学军因工作调整已调离该公司，根据相关法规要求，德邦证券有限责任公司另行委派包建祥担任 本公司股权分置改革的保荐代表人。 3、本公司于 2007 年 3 月 7 日召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于转让东 海证券股权的议案》，同意公司将持有的东海证券 5,000 万股权（占其总股本的 4.95%），以每股 1.47 元的价格转让给上海九汇投资管理有限公司，转让款总计 7,350 万元。该议案已提交公司于 2007 年 3 月 24 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过。 80 2006 年度报告（全文） 4、2007 年 4 月 7 日召开的公司第二届董事会第十六次会议审议并通过了《关于 2006 年度利润 分配的议案》，本公司 2006 年度实现的净利润为 7,256,158.46 元，在提取法定盈余公积 725,615.85 元后，加年初未分配利润 21,222,864.39 元，可供股东分配的利润 27,753,407.00 元，本 公司拟按总股本 103,250,000 股每 10 股派送红股 2 股。本预案须经股东大会审议通过。 5、根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存 货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依 据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异 情况进行了调整，该事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行相应调整。 十、重大事项 本公司无其他需说明的重大事项。 十一、净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.887 14.833 0.459 0.459 营业利润 1.098 1.094 0.034 0.034 净利润 2.279 2.271 0.070 0.070 扣除非经营损益后的净利润 2.26 2.252 0.070 0.070 十二、非经常性损益 序号 项 目 金 额 1 短期投资收益 173,014.96 2 营业外支出 114,290.00 合 计 58,724.96 十三、会计报表的批准 2006 年度会计报表及会计报表附注由本公司编制，于 2007 年 4 月 7 日经本公司董事会批准。 81 2006 年度报告（全文） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：阮大平 湖南湘邮科技股份有限公司 二○○七年四月七日 82