华纺股份(600448)2006年年度报告摘要

华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人邹鹏宏，主管会计工作负责人薄方明，会计机构负责人（会计主管人员）董建平声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华纺股份 股票代码 600448 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 邮政编码 256617 公司国际互联网网址 http://www.huafangcn.com 电子信箱 postmaster@hfgf.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏恒湖 丁泽涛 联系地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 山东省滨州市黄河二路 819 号 电话 05433288255 05433288255 传真 05433288255 05433288555 电子信箱 hfzqb@hfgf.cn hfzqb@hfgf.cn 第 1 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 1,787,905,930.50 1,601,980,786.16 11.61 1,481,776,339.09 利润总额 17,848,909.33 13,379,150.14 33.41 -126,091,269.46 净利润 14,903,715.23 9,989,756.56 49.19 -110,074,149.80 扣除非经常性损益的净利润 14,105,652.42 6,791,687.78 107.69 -46,842,079.08 经营活动产生的现金流量净 34,174,534.86 5,363,598.00 537.16 54,375,709.80 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 (%) 总资产 1,321,512,887.49 1,205,198,862.42 9.65 1,021,841,286.43 股东权益（不含少数股东权 601,915,494.02 588,635,634.91 2.26 578,361,935.10 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 每股收益 0.05 0.04 25 -0.45 最新每股收益 净资产收益率（%） 2.48 1.70 增加 0.78 个百分点 -19.03 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 2.34 1.27 -8.01 增加 1.07 个百分点 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.02 450 0.22 2006 年 2005 年 本年末比上年末增 2004 年 末 末 减(%) 末 每股净资产 1.88 2.40 -21.67 2.36 调整后的每股净资产 1.74 2.23 -21.97 2.17 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 811,522.91 产产生的损益 各种形式的政府补贴 20,100.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -33,560.10 各项营业外收入、支出 合计 798,062.81 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新股 股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 150,115,400 61.27 150,115,400 46.94 股 3、其他内资持 1,384,600 0.57 1,384,600 0.43 股 其中： 境内法人持股 1,384,600 0.57 1,384,600 0.43 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 151,500,000 62.84 151,500,000 47.37 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 93,500,000 38.16 74,800,000 74,800,000 168,300,000 52.63 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 93,500,000 38.16 74,800,000 74,800,000 168,300,000 52.63 通股份合计 三、股份总数 245,000,000 100 74,800,000 74,800,000 319,800,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 34,380 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 数量 量 华诚投资管理有限 国有股东 26.50 84,742,100 84,742,100 冻结 84,742,100 公司 山东滨州印染集团 国有股东 20.23 64,681,000 64,681,000 质押 15,000,000 有限责任公司 杨秀梅 其他 0.26 832,653 陈洪 其他 0.23 740,760 白燕 其他 0.22 716,320 山东亚光纺织集团 国有股东 0.22 692,300 692,300 第 3 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 有限公司 湖州惠丰纺织有限 其他 0.22 692,300 692,300 公司 上海雪羚毛纺织有 其他 0.22 692,300 692,300 限公司 马玉兰 其他 0.19 596,000 陈福和 其他 0.18 589,600 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杨秀梅 832,653 人民币普通股 陈洪 740,760 人民币普通股 白燕 716,320 人民币普通股 马玉兰 596,000 人民币普通股 陈福和 589,600 人民币普通股 南京奥辉投资咨询有限公司 535,268 人民币普通股 张兴华 371,400 人民币普通股 施平章 359,324 人民币普通股 刘远辉 321,800 人民币普通股 温运霞 305,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 上述股东是否存在关联关系不详。 说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：华诚投资管理有限公司 法人代表：周郑生 注册资本：800,000,000 元 成立日期：1996 年 11 月 11 日 主要经营业务或管理活动：工业、高科技产业、房地产的投资与开发；企业兼并与改造的咨询服务； 企业投资的管理；高科技产品的开发、研制、生产和销售；农产品、农副产品的生产、加工与销售； 以及与以上相关的技术开发、技术服务、技术咨询。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监 华诚投资管理有限公司 26.50% 华纺股份有限公司 督管理委员会 第 4 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否在 年 年 报告期内 变 股东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或其 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 别 龄 原 他关联 股 股 总额(万 因 单位领 数 数 元)税前 取 邹鹏宏 董事长 男 44 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 19.00 否 薄方明 副董事长、总经理 男 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 19.21 否 杜淑明 董事 女 58 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 李少平 董事 男 57 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 胥明东 董事、副总经理 男 55 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 15.00 否 石宝华 董事 男 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 王智娟 董事 女 49 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 王曾敬 独立董事 男 74 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8.00 否 王小鲁 独立董事 男 55 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8.00 否 常修泽 独立董事 男 62 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8.00 否 虞世全 独立董事 男 41 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8.00 否 刘林泉 监事长 男 49 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 金伟忠 监事 男 58 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 阮超英 监事 男 49 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 任本龙 监事 男 44 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 是 陈鸿伦 监事 男 38 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3.00 否 张秉春 监事 男 49 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 6.54 否 马军 监事 男 36 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 4.78 否 纪红霞 副总经理 女 43 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 11.17 否 董建平 总会计师 男 49 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.08 否 王力民 副总经理、总工程师 男 44 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.10 否 苏恒湖 副总经理、董事会秘书 男 38 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.06 否 合计 / / / / 0 0 / 170.94 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 2006 年公司在各股东们的支持关心和董事会的正确领导下，进一步强化内部生产经营管理，股权 分置改革顺利完成，历史遗留问题逐一得到解决，公司经营环境得到进一步的改善。公司通过不断深 化内部改革，调整产品结构，提升产品档次，严格执行预算管理，狠抓成本控制，完善目标考核，从 严控制各项成本费用，克服了市场和政策变化带来的不利影响，取得了良好的经济效益，全年产量、 质量和主营业务收入等主要经济指标取得历史性的新突破，继续保持了持续健康发展的良好态势。 公司今年内外销市场得到进一步拓展，产品质量不断提高，结构日趋优化，技术改造和基础管理效果 明显，全年主要经济指标实现了较快增长。 第 5 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 （1）、主营业务收入完成情况： 公司今年充分发挥了技术改造优势，加快了产品结构的调整，产品档次明显有所提升，无梭产品 和家纺产品的产量进一步加大，全年累计实现主营业务收入 178791 万元，比去年同期增长 11.61%。 公司今年主营业务收入比去年同期有较大幅度增长，一是公司技术改造项目在去年底相继完工投产， 生产规模进一步扩大，产量和销量均有所增加。二是随着技术装备水平的提高，公司的产品档次进一 步提升，产品结构进一步优化，棉布和印染布基本以宽幅和高支高密品种为主，产品销售单价进一步 提高，达到了提高档次，减量增值的目的。进出口公司今年实现贸易收入比去年同期减少 6852 万元。 进出口公司收入大幅度减少对公司全年主营业务收入增长也有一定的影响。 （2）、成本费用情况： 公司主营业务成本为 167536 万元，同口径比去年同期增长 10.79%，今年生产成本增加的主要因 素除了产量增加外，一是染化料价格持续上升，二是消耗比同期上升，年度内由于产品结构发生变化， 单耗也相应有所上升，同时随着技改项目完工投产，公司年末固定资产已达到 87242 万元，比去年同 期增加 22450 万元，全年计提折旧较去年同期增加 733 万元。但总体上生产成本的增长幅度低于主营 业务收入增长的幅度。 公司全年三项费用合计为 9332 万元，比去年同期上升 24.54%，三项费用占主营业务收入的比重 为 5.22%，比去年同期上升了 0.54 个百分点， 三项费用中营业费用为 2897 万元，比同期增加 31.03%，营业费用的增加主要原因是由于产品销 量的增加，致使本期运输费用比去年同期增加；其次是随着公司市场扩展和业务量的增加，公司加大 对美国市场的开发，增加了部分市场开发费用。 管理费用全年为 4282 万元，比同期上升 12.65%，绝对额增加 481 万元，管理费用增加主要是公 司和中介机构考虑到原华纺呢绒欠款全额收回的风险性，加大了坏帐准备的计提，增加管理费用 565 万元。同时，公司从规范规章制度入手，严把费用审批关，各项非生产性支出也比同期有所减少。 财务费用全年为 2153 万元，比去年同期上升 45.37%，公司年末银行短期贷款余额为 31580 万元， 比同期增加 5465 万元，银行承兑汇票也比同期增加 1110 万元，同时汇率调整使汇兑损失增加，公司 外销出口收入额度较大，因人民币汇率持续调整，引起的汇兑损失大幅度增加；全年汇兑损失达到 488 万元，比同期增加 162 万元，为了适应市场发展需求，同时保证生产经营的正常运转，公司对资金的 需求增加，向银行融资的规模也不断扩大，因此财务费用相应比同期有较大幅度的上升。 （3）、效益情况：公司全年实现利润为 1785 万元，同口径比较，比去年增长 12.19%。毛利率为 6.04%，比去年同期提高 0.46 个百分点，毛利率指标反映出公司的产品赢利水平较去年同期有所提升。 今年利润指标完成总体较好，尤其是主营业务利润比去年同期增长 21.34%，销售利润率比同期提高 0.16 个百分点。但同时国家宏观调控政策和市场变化也给公司效益带来了一定的影响，一是国家汇率 的变化，汇率持续调整，利润空间进一步减小，仅印染按全年出口计算，直接减少收入 2040 万元，对 效益影响很大；二是能源和辅助材料价格居高不下，导致生产成本上升，减少公司盈利；三是外销市 场发生变化，出口竞争加剧，对公司效益产生了较大的影响；四是财务费用增加，公司由于技术改造 的投入和往来款项以及存货占用了生产经营资金，虽然增加了银行贷款和银行承兑汇票，但财务费用 因此而增加了近 672 万元，减少了利润；五是折旧费用增加，2006 年公司技改完工转入固定资产数额 较大，相应计提的折旧比同期增加 733 万元，也对利润有所影响。 （4）、出口创汇情况： 公司全年出口创汇 10891 万美元，比去年同期增长 18.96%。公司在今年一直保持着较好的出口势 头，月平均出口创汇均在 850 万美元以上，3 月份达到 920 万美元，创历史最好水平。二季度开始随 着营销策略的调整，内销市场的扩大，出口增幅将有所下降。 （5）、资金运行情况：公司今年资金运行情况比同期有所好转，年末现金流量表显示现金及现金 等价物净值增加额为 2369 万元，其中经营活动产生的现金流量净额为 3417 万元，也明显好于去年同 期水平。公司银行短期贷款余额为 31580 万元，比年初增加 5465 万元，银行承兑汇票余额为 9420 万 元，比年初增加 1110 万元，融资额的增加缓解了公司今年生产经营和技术改造的资金压力，但公司在 资金运行质量上还有待进一步提高。年末应收账款余额为 11509 万元，虽然比三季度末减少 4103 万元， 但比年初增加 104 万元，增长 0.91%；其他应收款余额 6741 万元，比年初下降 52.82%，下降的主要因 素是关联占用的消除，全年因关联占用形成的其他应收款减少 8648 万元，使其他应收款余额大幅下降。 年末应收补贴 292 万元，比年初减少 1870 万元，主要是出口退税得到落实，前期未退税款基本退回。 第 6 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 存货期末余额达到了 29618 万元，比年初相比增加了 7021 万元，增长 31.07%，存货余额中原材料增 加 3456 万元，产成品增加 2256 万元，产成品存货增幅达到 16.14%。 从全年经济指标完成情况看，公司今年运行情况总体比较平稳，主要经济指标完成较好，但从运 行质量上看，还不理想，尤其是收入和效益指标，与年度目标有一定差距，生产效率和产品质量与行 业先进水平也还有一定的距离；资金成本上升，应收款和存货比年初有所增加，公司对资金占用的调 控效果不够明显，公司经营管理工作以及对市场的反应能力还有待提高和加强。 2、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着全球经济的发展，世界纤维总量保持着稳定的增长，全球纺织品需求总量将保持适度的增长。 我国改革开放以来，国民经济持续快速发展，城市化进程不断加快，人民收入水平不断提高，国内需 求也不断扩大，强有力地拉动着国内纺织品消费市场。中国纺织业在开放的国际贸易体系中，切实转 变着经济增长方式，自主创新能力显著提高，产业规模不断扩大，竞争力也大大增强。因此，本公司 所处的纺织业整体呈现出继续增长的趋势。 我国加入世贸组织后，国内优惠政策减少，发达国家不断采取特保和技术、贸易保护等措施，使 我国纺织企业产品出口面临着极其艰巨的形势，纺织品国际市场的竞争非常激烈。如今，已步入后配 额时代的中国纺织业不可避免地要面临更为复杂的贸易形势。中欧、中美纺织品协议的签署为中国纺 织品出口带来了稳定的贸易环境。但随着中欧、中美纺织品协议的相继到期，中国纺织品贸易又将面 临新的挑战。与此同时，国内纺织产能持续大幅扩张，原料价格高位波动，成本压力加大，更加剧了 国内纺织企业间的竞争。 （2）公司的发展战略、业务规划 公司的发展战略：以印染与棉纺纺织产业经营为主，以诚信经营、服务社会作为核心理念，以效 益为中心，强化市场意识、创新意识、管理意识、服务意识、发展意识，努力提升企业核心竞争力。 完善法人治理结构和企业规章，规范公司治理，确保公司稳健经营；紧盯国际、国内两个市场，发挥 公司产品类型齐全、产能较大等优势，多渠道开发市场，逐步向高档、高附加值产品市场过渡；注重 科研投入、激励技术创新，利用高新技术逐步改造和提升工艺技术水平，不断降低成本、提高质量、 开发新产品；投资改造传统生产线，全面提升装备水平，实现产品结构和生产能力的不断升级；广泛 吸纳人才、努力培养人才、不拘一格重用人才，不断提高员工队伍整体素质；强化管理、锐意改革、 不断创新，激发管理和技术队伍的活力和创造力，提高企业的快速反应能力、盈利能力和社会贡献能 力。 公司 2007 年经营计划为：通过强化管理、开拓市场、调整结构、降本增效，进一步提升印染和棉 纺新投产项目的盈利水平，力争实现主营业务收入 20 亿元，利税 1.2 亿元，创汇 1.1 亿美元。 （3）公司发展战略所需资金、使用计划及资金来源 公司计划在 2007 年投入 9100 万元进行技术改造，主要用于生产车间的扩建、填平补齐、服饰公 司的建设、仓储改造、及银华工业园建设等，资金来源主要为固定资产折旧、实现的利润等，配套流 动资金申请银行贷款解决。 （4）公司面临的风险因素分析及对策 一是汇率调整、人民币升值的不确定性及利率的提高，给公司出口业务结算带来外汇结算风险及 融资成本的增加；二是能源、原材料等价格持续在高位，且没有回落迹象，劳动力成本不断增加，生 产经营成本将进一步上升，特别是环保要求日趋严厉，企业经营压力加大；三是行业经营秩序尚不规 范，各印染企业之间竞相压价，以量取胜造成行业内耗，行业竞争将更加残酷。针对以上风险因素， 公司主要采取下述措施：一是加强与国际贸易合作伙伴的深层合作，共同开发境外市场，减少由于汇 率调整带来的贸易损失，同时进一步拓宽出口渠道，设法绕过贸易壁垒，降低贸易成本；二是大力开 发国内市场，适当调整产品结构和布局，提高国内市场的占有率；三是与原料供应方建立紧密的战略 联盟关系，在一定时期内锁定供应价格，共同应对价格波动，创造供需双方相对稳定的发展环境；四 是加强企业内部管理，进一步开展供产销全过程的成本费用控制活动，不断挖潜革新，把市场波动对 企业的影响降到最低点；五是加强信息搜集和实时处理能力，建立全系统的快速反应机制，达到柔性 运转，使企业资源与市场需求得以合理配置；六是引进、开发新技术、新方法，积极推行清洁生产、 第 7 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 节能节水、水循环利用，降低能源消耗，减少污物产出和排放，降低污水治理成本，提高污水治理效 果。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况 √适用□不适用 ①根据《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》2007 年公司对子公司投资核算办法由权益法变更 为成本法，此项变更仅限于子公司实现效益对母公司投资收益的影响，公司编制合并报表时按权益法 进行调整，对公司合并报表后整体财务成果无影响。 ②根据《企业会计准则第 9 号--职工薪酬》，公司原在应付工资、应付福利费等科目核算的职工 工资及附加费用合并入职工薪酬科目核算，此项变更仅为会计核算科目的变更，对公司财务状况和经 营成果无影响。 ③根据《企业会计准则第 18 号--所得税》，公司所得税核算办法有应付税款法变更为资产负债表 债务法，此项变更将影响公司当期所得税费用的提取，从而影响公司的利润及权益。 ④根据《企业会计准则第 33 号--合并报表》，少数股东权益原作为单独项目在合并资产负债表中 列示，将变更为在资产负债表股东权益项下列示。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 分行业或 主营业务利润率比上年 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 分产品 增减(%) (%) 年增减(%) 减(%) 分行业 印染业 157,776.87 149,049.18 5.53 16.01 15.52 增加 0.40 个百分点 棉纺业 21,013.73 18,486.7 12.03 16.56 14.77 增加 1.38 个百分点 分产品 印染产品 157,776.87 149,049.18 5.53 16.01 15.52 增加 0.40 个百分点 棉纺产品 21,013.73 18,486.7 12.03 16.56 14.77 增加 1.38 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 地区分类一 山东 157,365.82 6.14 四川 21,765.98 20.74 小计 179,131.80 内部抵消 341.21 合计 178,790.60 11.61 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 第 8 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本年度实现净利润 1490 万元，根据《公司章程》及《企业会计制度》相关规定及公司实际情 况，全部用于弥补以前年度亏损，弥补后累计未分配利润为-13748 万元，无法制定其他利润分配方案， 公司并将用以后年度实现的净利润弥补亏损。 公司本报告期无资本公积转赠股本预案。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司本年度实现净利润 1490 万元，根据《公司章 程》及《企业会计制度》相关规定及公司实际情况， 全部用于弥补以前年度亏损，弥补后累计未分配利 润为-13748 万元，无法制定其他利润分配方案。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否 为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 联方 完毕 担保 2006 年 1 月 23 日～ 滨州亚光毛巾 2006 年 1 月 26 日 3,000 连带责任担保 否 否 2007 年 1 月 23 日 2006 年 9 月 29 日～ 滨州印染集团 2006 年 9 月 29 日 490 连带责任担保 否 是 2007 年 9 月 26 日 2006 年 1 月 26 日～ 滨州亚光毛巾 2006 年 1 月 26 日 2,000 连带责任担保 是 否 2006 年 11 月 25 日 第 9 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 2001 年 12 月 30 日～ 滨州印染集团 2001 年 12 月 30 日 2,000 连带责任担保 是 是 2006 年 10 月 30 日 报告期内担保发生额合计 5,490 报告期末担保余额合计 3,490 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,078 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,078 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 11,568 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.26 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 490 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 490 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 占同类交易 关联方 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 金额的比例 比例(%) (%) 滨州印染集团公司 545,116.14 75.10 2,635,566.98 1.12 滨州天鸿热电公司 55,453,064.14 100 滨州愉悦家纺公司 15,084,905.10 0.81 6,897,693.74 0.04 合计 15,630,021.24 64,986,324.86 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 第 10 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 （万元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 8,648.56 0 8,648.56 以资抵债清偿 8,648.56 2006.3 ①截止 2005 年底，公司第一大股东华诚投资管理有限公司（下称华 诚投资）子公司四川华诚银华集团有限责任公司（下称华诚银华）占 用本公司控股子公司四川华纺银华有限责任公司（下称华纺银华）资 金 5,731.62 万元，根据公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过 的《华城银华以非现金资产抵偿占用华纺银华资金的方案》，华诚银 华以经山东正源和信会计师事务所评估的评估价值为 5,448.02 万元 的土地使用权及 267.33 万元的机器设备抵偿债务 5,715.35 万元，其 余 16.27 万元以现金偿还，公司对该应收款已计提 1,057.46 万元的 坏账准备，土地实际入账价值为 4,390.55 万元，机器设备入账价值 大股东及其附属企业非经营 为 267.34 万元。上述方案已经付诸实施，非现金资产相关的过户手 性占用上市公司资金及清欠 续已办理完毕。 情况的具体说明 ②截止 2005 年底，公司第二大股东山东滨州印染集团有限责任公 司（下称滨印集团）占用本公司资金 2,916.94 万元。根据公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《滨印集团以非现金资产抵偿占用 公司资金的方案》，滨印集团以经山东博会有限责任会计师事务所评 估的评估价值为 689.56 万元的房产 3,130.58 万元机器设备，共 3,820.14 万元抵偿债务 2,916.94 万元，公司对该应收款已计提 411.82 万元的坏账准备，房产实际入账价值为 448.71 万元，机器设 备实际入账价值为 2,056.41 万元。上述方案已经付诸实施，非现金 资产相关的过户手续已办理完毕。 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 本公司所有有限售条件流通股股东将遵守《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，除此之外 无其他承诺事项。 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 □适用√不适用 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 第 11 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中瑞华恒信审字[2007]第 11677 号 华纺股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的华纺股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流 量表和合并现金流量表、资产减值准备明细表和合并资产减值准备明细表、股东权益增减变动表和合 并股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2006 年度的经营成果、合 并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞华恒信会计师事务所 中国注册会计师：罗军、王夕贤 中国 北京 2007 年 4 月 6 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 13 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 华纺股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 135,555,232.66 111,866,233.00 103,109,913.15 94,381,150.81 短期投资 应收票据 应收股利 17,721,593.13 17,721,593.13 应收利息 应收账款 115,093,174.25 114,054,657.60 96,356,233.30 99,293,994.87 其他应收款 67,411,934.87 142,868,990.04 72,487,977.66 102,633,879.31 预付账款 45,198,276.10 32,302,415.36 3,849,870.46 1,817,672.56 应收补贴款 2,919,805.7 21,615,608.00 13,308,921.04 存货 296,183,534.96 225,966,393.92 206,640,544.59 175,511,197.05 待摊费用 365,325.28 1,918,385.95 123,673.09 1,639,507.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 662,727,283.82 650,592,683.87 500,289,805.38 506,307,916.18 长期投资： 长期股权投资 2,150,000 2,150,000 125,723,819.19 111,482,920.82 长期债权投资 1,000.00 1,000.00 长期投资合计 2,151,000 2,151,000 125,723,819.19 111,482,920.82 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 872,422,263.60 657,861,752.40 568,810,037.04 410,928,504.32 减：累计折旧 313,305,459.93 275,211,482.18 172,977,451.84 146,716,257.92 固定资产净值 559,116,803.67 382,650,270.22 395,832,585.20 264,212,246.40 减：固定资产减值准备 固定资产净额 559,116,803.67 382,650,270.22 395,832,585.20 264,212,246.40 工程物资 19,017,687.47 42,799,727.58 11,421,093.51 31,828,133.58 在建工程 35,171,247.61 127,005,180.75 22,005,837.64 85,447,822.60 固定资产清理 固定资产合计 613,305,738.75 552,455,178.55 429,259,516.35 381,488,202.58 无形资产及其他资产： 无形资产 43,328,864.92 266,062.99 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,328,864.92 266,062.99 递延税项： 递延税款借项 第 14 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产总计 1,321,512,887.49 1,205,198,862.42 1,055,539,203.91 999,279,039.58 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 315,800,000.00 261,150,000.00 125,100,000 111,280,000 应付票据 94,200,000.00 83,100,000.00 81,400,000.00 83,100,000.00 应付账款 177,525,589.39 149,168,358.17 152,632,858.45 134,642,862.11 预收账款 25,695,190.74 29,126,871.84 20,720,387.49 22,503,815.98 应付工资 2,964,500.96 4,377,993.54 2,814,990.58 3,688,443.53 应付福利费 5,119,612.59 6,815,100.45 4,974,605.12 6,396,448.14 应付股利 612,485.11 587,950.11 612,485.11 612,485.11 应交税金 -8,783,766.70 -7,567,319.92 -4,131,284.62 -3,805,882.42 其他应交款 3,409,336.96 2,694,108.52 2,473,719.18 1,672,858.24 其他应付款 65,708,760.12 46,272,591.17 63,423,209.81 47,598,437.33 预提费用 4,769,286.83 4,693,327.98 4,382,005.21 4,246,279.45 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 687,020,996.00 580,418,981.86 454,402,976.33 411,935,747.47 长期负债： 长期借款 19,707,950.13 23,995,295.11 应付债券 长期应付款 650,000 200,000 650,000 200,000 专项应付款 300,000.00 300,000 其他长期负债 长期负债合计 20,657,950.13 24,195,295.11 950,000 200,000 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 707,678,946.13 604,614,276.97 455,352,976.33 412,135,747.47 少数股东权益(合并报表填列) 11,918,447.34 11,948,950.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 319,800,000.00 245,000,000.00 319,800,000 245,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 319,800,000.00 245,000,000.00 319,800,000 245,000,000.00 资本公积 407,680,616.93 484,104,473.05 407,680,616.93 484,104,473.05 盈余公积 11,910,143.21 11,910,143.21 7,928,393.01 7,928,393.01 其中：法定公益金 减：未确认投资损失 未分配利润 -137,475,266.12 -152,378,981.35 -135,222,782.36 -149,889,573.95 拟分配现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 601,915,494.02 588,635,634.91 600,186,227.58 587,143,292.11 负债和股东权益总计 1,321,512,887.49 1,205,198,862.42 1,055,539,203.91 999,279,039.58 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:薄方明 会计机构负责人:董建平 第 15 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 华纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,787,905,930.5 1,601,980,786.16 1,567,225,001.32 1,360,042,931.03 减：主营业务成本 1,675,358,800.57 1,513,493,934.93 1,482,641,663.06 1,290,253,233.91 主营业务税金及附加 4,585,240.16 711,714.81 3,118,417.79 -125,987.74 二、主营业务利润 107,961,889.77 87,775,136.42 81,464,920.47 69,915,684.86 加：其他业务利润 1,667,469.82 1,564,305.06 1,432,693.20 1,572,585.43 减: 营业费用 28,968,774.38 22,111,082.63 23,775,800.19 18,116,851.07 管理费用 42,817,189.73 38,975,755.18 34,484,416.97 33,493,254.19 财务费用 21,526,295.81 14,806,692.83 13,357,231.85 7,533,551.98 三、营业利润 16,317,099.67 13,445,910.84 11,280,164.66 12,344,613.05 加：投资收益 4,740,898.37 480,895.55 补贴收入 营业外收入 1,913,674.58 509,210.07 1,788,957.08 483,658.75 减：营业外支出 381,864.92 575,970.77 261,937.46 506,284.23 四、利润总额 17,848,909.33 13,379,150.14 17,548,082.65 12,802,883.12 减：所得税 2,975,697.30 3,256,765.01 2,881,291.06 3,176,404.89 减：少数股东损益 -30,503.20 132,628.57 加：未确认投资损失 五、净利润 14,903,715.23 9,989,756.56 14,666,791.59 9,626,478.23 加：年初未分配利润 -152,378,981.35 -162,368,737.91 -149,889,573.95 -159,516,052.18 其他转入 六、可供分配的利润 -137,475,266.12 -152,378,981.35 -135,222,782.36 -149,889,573.95 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -137,475,266.12 -152,378,981.35 -135,222,782.36 -149,889,573.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -137,475,266.12 -152,378,981.35 -135,222,782.36 -149,889,573.95 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 第 16 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:薄方明 会计机构负责人:董建平 第 17 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 华纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,997,636,263.39 1,744,625,783.44 收到的税费返还 86,004,391.15 73,360,971.89 收到的其他与经营活动有关的现金 8,838,378.39 16,128,706.99 经营活动现金流入小计 2,092,479,032.93 1,834,115,462.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,938,035,616.51 1,725,761,977.18 支付给职工以及为职工支付的现金 80,707,145.93 52,514,973.10 支付的各项税费 16,294,231.23 2,200,691.25 支付的其他与经营活动有关的现金 23,267,504.40 21,732,564.40 经营活动现金流出小计 2,058,304,498.07 1,802,210,205.93 经营活动产生的现金流量净额 34,174,534.86 31,905,256.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 2,899,763.00 2,596,763.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,899,763.00 2,596,763.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 87,716,619.60 52,984,638.70 支付的现金 投资所支付的现金 9,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,716,619.60 62,484,638.70 投资活动产生的现金流量净额 -84,816,856.60 -59,887,875.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 428,840,000.00 220,640,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,628,063.10 1,525,048.44 筹资活动现金流入小计 430,468,063.10 222,165,048.44 偿还债务所支付的现金 336,748,806.53 176,837,820.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,454,263.62 6,882,835.69 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,931,438.63 1,735,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 356,134,508.78 185,455,656.36 第 18 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 74,333,554.32 36,709,392.08 四、汇率变动对现金的影响 -2,232.92 1,989.57 五、现金及现金等价物净增加额 23,688,999.66 8,728,762.34 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,903,715.23 14,666,791.59 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -30,503.20 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,316,008.69 10,407,371.98 固定资产折旧 46,431,373.34 34,086,019.30 无形资产摊销 886,653.29 43,937.01 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 1,553,060.67 1,515,834.32 预提费用增加（减：减少） 75,958.85 135,725.76 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -1,253,064.81 -1,339,792.88 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 21,104,936.83 12,677,276.24 投资损失（减：收益） -4,740,898.37 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -70,740,174.45 -31,611,080.95 经营性应收项目的减少(减：增加) -12,209,648.75 1,683,972.52 经营性应付项目的增加(减：减少) 23,136,219.17 -5,619,900.13 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 34,174,534.86 31,905,256.39 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 135,555,232.66 103,109,913.15 减：现金的期初余额 111,866,233.00 94,381,150.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,688,999.66 8,728,762.34 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:薄方明 会计机构负责人:董建平 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 （1）公司本期根据滨州鑫诚税务师事务所有限公司出具的滨鑫税师审字（2005）第 92 号“关于华纺 股份有限公司 2004 年企业所得税应纳税所得额的审核报告”、滨鑫税师代字（2006）第 70 号税务代 理报告以及滨州地税局出具的滨地税直（2006）36 号“关于华纺股份有限公司技术改造国产设备投资 第 19 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 抵免企业所得税的批示”和滨州地方税务稽查局出具的滨地税稽字(2006)021 号税务处理决定书，冲 2004 年多交所得税 5,343,791.49 元，补计 2005 年城建税教育费附加等 157,605.68 元，冲 2005 年多 交所得税 813,740.78 元，购买国产设备抵免 2005 年所得税 3,290,955.29 元，上述事项均追溯调整以 前年度损益。 （2）公司应收 2004 年已处置的控股子公司-浙江华纺呢绒有限责任公司股利 12,227,196.35 元，未同 股权投资账面价值一并结转投资损失，该事项追溯调整以前年度损益，并相应调减 2005 年计提的坏账 准备 611,359.82 元。 （3）公司调整以前年度增值税账面留抵数额与纳税申报表差异 713,100.78 元、补提以前年度纳税检 查查补的增值税 71,598.93 元、2005 年奖金及高管人员薪酬 1,332,676.34 元以及以前年度董事会费 用 178,733.80 元，共计 2,296,109.85 元追溯调整以前年度损益。 （4）公司控股子公司四川华纺银华有限公司 2005 年度因单证不齐确认的应收出口退税款 701,768.61 元及以前年度原料差价 736,202.47 元，共计 1,437,971.08 元，追溯调整以前年度损益，影响股东权 益减少 1,428,192.88 元，少数股东权益减少 9,778.20 元。 （5）本期合并报表按下属公司滨印进出口统一会计政策后的会计报表合并，影响年初未分配利润增加 669,946.95 元，少数股东权益减少 582,562.56 元，盈余公积减少 87,384.39 元。 （6）调整以前年度合并报表多抵销的盈余公积 508,701.66 元，多计少数股东权益 374,167.98 元，影 响年初未分配利润增加 882,869.64 元。 上述事项对合并财务报表进行了追溯调整，累计影响数为-4,496,440.29 元，其中调减年初其他 应收款 11,615,836.53 元，调减年初应收补贴款 701,768.61 元，调增年初应付账款 736,202.47 元， 调增年初应付工资 1,332,676.34 元，调减年初应交税金 8,621,079.44 元，调增年初其他应交款 114,896.77 元，调增年初其他应付款 178,733.80 元，调减年初少数股东权益 966,508.74 元，调减年 初盈余公积 596,086.05 元，调减年初未分配利润 4,496,440.29 元，调减 2005 年度净利润 1,587,003.34 元。同时对母公司财务报表进行了追溯调整，累计影响数为-6,257,651.44 元，其中调减年初其他应 收款 11,615,836.53 元，调减年初长期股权投资 1,636,587.44 元，调增年初应付工资 1,332,676.34 元，调减年初应交税金 8,621,079.44 元，调增年初其他应交款 114,896.77 元，调增年初其他应付款 178,733.80，调减年初未分配利润 6,257,651.44 元，调增 2005 年度净利润 1,797,580.99 元。 。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司与子公司山东滨州印染集团进出口有限公司于 2006 年 8 月投资 1000 万元成立滨州华纺置 业有限责任公司, 本公司占滨州华纺置业有限责任公司注册资本的 95%，山东滨州印染集团进出口有 限公司占滨州华纺置业有限责任公司注册资本的 5%，本期将其纳入合并范围。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 华纺股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的华纺股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表 （以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有 关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表 第 20 页 共 21 页 华纺股份有限公司 2006 年度报告摘要 出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号— 首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 中瑞华恒信会计师事务所 中国注册会计师：罗军 王夕贤 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 601,915,494.02 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 6,931,271.04 14 少数股东权益 11,918,447.34 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 620,765,212.40 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:薄方明 会计机构负责人:董建平 董事长：邹鹏宏 华纺股份有限公司 2007 年 4 月 10 日 第 21 页 共 21 页