金自天正(600560)2006年年度报告

北京金自天正智能控制股份有限公司 600560 2006 年年度报告 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标 ............................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 12 七、股东大会情况简介 ............................................................. 14 八、董事会报告 .................................................................... 14 九、监事会报告 .................................................................... 19 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................ 25 十二、备查文件目录 ................................................................ 45 1 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事吴晓根先生因公未能出席董事会，委托独立董事周新长先生代为行使表决权。 3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长张剑武先生、总经理杨溪林先生，主管会计工作负责人陈斌先生，会计机构负责 人（会计主管人员）杨光浩先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：北京金自天正智能控制股份有限公司 公司法定中文名称缩写：金自天正 公司英文名称：Beijing AriTime Intelligent Control Co., Ltd. 公司英文名称缩写：Beijing AriTime Intelligent Control Co., Ltd. 2、 公司法定代表人：张剑武 3、 公司董事会秘书：胡邦周 电话：（010）83671666-6104 传真：（010）63713257 E-mail：hubangzhou@sohu.com 联系地址：北京市丰台区科学城富丰路６号董事会秘书办公室 公司证券事务代表：潘业伟 电话：（010）83671666-6104 传真：（010）63713257 E-mail：hrpan01863@sina.com 联系地址：北京市丰台区科学城富丰路６号董事会秘书办公室 4、 公司注册地址：北京市丰台区科学城富丰路６号 公司办公地址：北京市丰台区科学城富丰路６号 邮政编码：100070 公司国际互联网网址：http://www.AriTime.com 公司电子信箱：aritime@AriTime.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市丰台区科学城富丰路６号董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：金自天正 公司 A 股代码：600560 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 6 月 3 日 公司变更注册登记地址：北京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1100001114148 公司税务登记号码：11010670024070X 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 1 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 29,337,852.48 净利润 24,171,532.61 扣除非经常性损益后的净利润 24,018,558.33 主营业务利润 61,346,685.25 其他业务利润 -188,938.74 营业利润 26,185,411.20 投资收益 补贴收入 3,061,818.65 营业外收支净额 90,622.63 经营活动产生的现金流量净额 3,445,858.32 现金及现金等价物净增加额 -15,718,163.99 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 76,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 90,622.63 备后的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -13,648.35 合计 152,974.28 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 主营业务收入 415,271,048.73 321,799,834.60 29.05 205,764,018.38 利润总额 29,337,852.48 19,559,090.91 50.00 15,083,511.28 净利润 24,171,532.61 15,425,708.25 56.70 12,235,092.30 扣除非经常性损益的净利润 24,018,558.33 15,258,747.57 57.41 11,839,174.19 每股收益 0.24 0.16 56.70 0.12 最新每股收益 净资产收益率（%） 5.95 3.90 增加 2.05 个百分点 3.14 扣除非经常性损益的净利润为基础计 5.92 3.86 增加 2.05 个百分点 3.04 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计 5.89 3.84 增加 2.05 个百分点 3.00 算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 3,445,858.32 50,140,191.74 -93.13 10,009,677.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 0.50 -93.13 0.10 本年末比上年末 2006 年末 2005 年末 2004 年末 增减(%) 总资产 1,030,343,152.55 868,390,000.97 18.65 670,536,651.66 股东权益（不含少数股东权益） 406,058,837.23 395,041,073.21 2.79 389,534,458.20 每股净资产 4.09 3.97 2.79 3.92 调整后的每股净资产 3.86 3.86 -0.10 3.82 2 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 99,398,000.00 252,592,427.17 28,312,749.04 14,156,374.52 14,737,897.00 395,041,073.21 本期增加 0 1,500,000.00 17,775,949.88 0 24,171,532.61 43,447,482.49 本期减少 0 2,726,008.59 14,156,374.52 14,156,374.52 15,547,335.36 32,429,718.47 期末数 99,398,000.00 251,366,418.58 31,932,324.40 0 23,362,094.25 406,058,837.23 资本公积变动原因：①2006 年 6 月本公司收到北京市工业促进局支持中小企业发展专项资金拨款 100 万元，用于《控制装置标准化及生产线改造》项目。依据京工促发［2006］71 号文的规定，本公 司将此笔拨款增加所有者权益,列为资本公积—拨款转入。②2006 年 12 月收到北京促进局支持中小企 业专项资金拨款 50 万元，主要用于企业技术中心的创新能力建设，用于改造实验室、购置研发设备、 技术开发等以提高企业创新能力为目的的资金投入。依据京工促发［2006］188 号文的规定，本公司 将此笔拨款增加所有者权益,列为资本公积—拨款转入。③根据上交所股权分置改革相关文件结转 2006 年度发生股权分置改革支出 2,726,008.59 元，减少资本公积。 盈余公积变动原因：盈余公积增加是因为公司按《公司章程》、《企业会计制度》的有关规定， 提取盈余公积所致。 法定公益金变动原因：结合新公司法的实施，依据财企［2006］67 号《财政部关于公司法施行后 有关企业财务处理问题的通知》的规定，自 2006 年 1 月 1 日起，本公司不再提取公益金,同时将 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转做法定盈余公积金管理使用。 未分配利润变动原因：未分配利润增加是公司本年度盈余和分配股利所致。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 其 数量 送股 小计 数量 比例(%) (%) 新股 转股 他 一、有限售条件股份 1、国家持股 46.1 45,897,80 2、国有法人持股 45,897,800 46.18 8 0 3、其他内资持股 850,200 0.86 850,200 0.86 其中： 境内法人持股 850,200 0.86 850,200 0.86 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 47.0 46,748,00 有限售条件股份合计 46,748,000 47.04 4 0 二、无限售条件流通股份 52,650,00 1、人民币普通股 52,650,000 52.96 52.96 0 2、境内上市的外资股 3 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 52,650,00 52,650,000 52.96 52.96 合计 0 100.0 99,398,00 三、股份总数 99,398,000 100.00 0 0 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件 无限售条件 时 间 增可上市交 股份数量余 股份数量余 说明 易股份数量 额 额 冶金自动化研究设计院承诺自股权 分置改革方案实施之日起，其持有的 2007 年 5 月 12 日 7,913,000 38,835,000 60,563,000 原非流通股股份在十二个月内不上 市交易或者转让。在前项规定期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售原 非流通股股份，出售数量占公司股份 2008 年 5 月 12 日 4,969,900 33,865,100 65,532,900 总数的比例在十二个月内不得超过 百分之五，在二十四个月内不得超过 百分之十。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 交易 发行价格 获准上市交易 种类 发行日期 发行数量 上市日期 终止 （元） 数量 日期 人民币普通股 2002 年 9 月 4 日 9.00 30,000,000 2002 年 9 月 19 日 30,000,000 1）经中国证券监督管理委员会批准，本公司获准于 2002 年 9 月 4 日首次向社会公众发行人民币普通 股股票 3000 万股，发行价格为 9 元/股。 2）经上海证券交易所批准，本公司公开发行的 3000 万股人民币普通股股票于 2002 年 9 月 19 日起在 上海证券交易所上市交易，股票简称：金自天正，股票代码：600560。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 经公司 2003 年度股东大会批准，以公司 2003 年度末总股本 7646 万股为基数,向全体股东每 10 股送 3 股股票股利，公司股份总数变更为 9939.8 万股，公司的股份结构没有变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10,050 前十名股东持股情况 持股比例 年度内增 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 减 件股份数量 股份数量 冶金自动化研究设计院 国有股东 44.07 43,804,900 0 43,804,900 钢铁研究总院 国有股东 2.03 2,021,955 2,021,955 北京富丰高科技发展总 国有股东 1.45 1,438,900 0 1,438,900 公司 陈明凤 其他 0.87 862,415 862,415 未知 黄武军 其他 0.67 664,210 664,210 未知 北京市机电研究院 国有股东 0.66 654,000 0 654,000 山西晋信典当有限责任 其他 0.65 645,005 645,005 未知 公司 陈伟英 其他 0.53 525,511 335,611 未知 中钢设备公司 其他 0.53 523,200 0 523,200 邓立宁 其他 0.50 500,000 500,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 钢铁研究总院 2,021,955 人民币普通股 陈明凤 862,415 人民币普通股 黄武军 664,210 人民币普通股 山西晋信典当有限责任公司 645,005 人民币普通股 陈伟英 525,511 人民币普通股 邓立宁 500,000 人民币普通股 李焕芝 473,660 人民币普通股 尚如一 472,775 人民币普通股 中泰信托投资有限责任公司－"中国红"结构化证 430,274 人民币普通股 券投资信托计划(嘉诚一号) 贾桂林 418,000 人民币普通股 公司第一大无限售条件股东钢铁研究总院即为中国钢研科技集 团公司(因中国钢研科技集团公司于 2007 年 1 月 18 日才办理完工商 登记,还未办理股权变更),为公司的实际控制人,与公司其他股东之 间无关联关系，公司未知其他前十名无限售条件股东之间的关联关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 系或一致行动关系。 公司其他持股前十名无限售条件股东与公司的第一大股东之间 没有关联关系，公司未知其他前十名无限售条件股东与其他有限售 条件股东之间的关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情 持有的有限 况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件 号 数量 可上市交易时间 市交易股 份数量 1 冶金自动化研究设计院 43,804,900 2007 年 5 月 12 日 4,969,900 冶金自动化研究设计院承诺自股权分 置改革方案实施之日起，其持有的原非 流通股股份在十二个月内不上市交易 或者转让。在前项规定期满后，通过证 2 冶金自动化研究设计院 43,804,900 2008 年 5 月 12 日 4,969,900 券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数的比例 在十二个月内不得超过百分之五，在二 十四个月内不得超过百分之十。 5 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 3 北京富丰高科技发展总公司 1,438,900 2007 年 5 月 12 日 1,438,900 在十二个月内不上市交易或者转让。 4 北京市机电研究院 654,000 2007 年 5 月 12 日 654,000 在十二个月内不上市交易或者转让。 5 中钢设备公司 523,200 2007 年 5 月 12 日 523,200 在十二个月内不上市交易或者转让。 6 深圳市禾滨实业有限公司 327,000 2007 年 5 月 12 日 327,000 在十二个月内不上市交易或者转让。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：冶金自动化研究设计院 法人代表：张剑武 注册资本：102,810,000 元 成立日期：1973 年 10 月 20 日 主要经营业务或管理活动：从事计算机应用、电气传动及仪器仪表集成系统的技术开发、转让、咨询、 服务、工程承包、工程监理和设备成套;机电新工艺、新材料、新技术的技术开发、转让、咨询、服务; 机械电子设备、计算机软硬件、电子元器件、仪器仪表产品的研制、销售;环保及资源综合利用技术、 设备的研制、销售、工程承包;冶金及电子自动化的标准化、计量、质量检验、质量认证;人员培训; 《冶金自动化》、《工业计量》的出版发行；自营和代理各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品和技术除外)。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国钢研科技集团公司 法人代表：干勇 注册资本：835,985,000 元 成立日期：2007 年 1 月 18 日 主要经营业务或管理活动：《粉末冶金工业》、《金属功能材料》、《轧钢》、《钢铁研究学报》（中、 英文版）、《冶金分析》、《物理测试》、《冶金自动化》、《工业计量》的出版、发行（有效期至 2008 年 12 月 31 日）医疗机械的生产（‖-6865-10 正畸材料，有效期至 2007 年 12 月 31 日）；中餐 （含冷荤凉菜）、饮料、酒（限所属取得卫生许可的分支机构经营。具体经营项目、有效期以卫生许 可证为准）一般经营项目：新材料、新工艺、新技术及其制品、仪器仪表、电子产品、生物材料、非 标准设备的技术开发、转让、咨询、服务；工程技术的设计、承包及其产品制造；计算机应用、电气 传动及仪器仪表集成系统的技术开发、转让、咨询、服务、工程承包、工程监理和设备成套；分析测 试技术及仪器仪表、设备用品、机械电子设备、计算机软件、硬件、电子元器件的开发、研制、销售； 冶金及电子自动化的标准化、计量、质量检验；进出口业务；经济信息的咨询；环保及资源综合利用 技术、设备的开发、研制、转让、咨询、销售、工程承包、服务；纺织品、化工材料、建筑材料的销 售；设备、设施的租赁；装饰装修；实业投资；设计和制作印刷品广告、利用上述期刊发布广告；人 员培训；自有房屋出租；物业管理。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新实际控制人名称：中国钢研科技集团公司 根据国务院国有资产监督管理委员会 12 月 26 日下发的相关文件（国资改革[2006]1552 号），钢铁研 究总院更名为中国钢研科技集团公司，冶金自动化研究设计院并入中国钢研科技集团公司成为其全资 子企业，中国钢研科技集团公司于 2007 年 1 月 18 日办理完工商登记。 6 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国钢研科技集团公司 100% 2.03% 冶金自动化研究设计院 44.07% 北京金自天正智能控制股份有限公司 控股股东及实际控制人关系图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年 年 股 变 报告期内从 初 末 份 年 动 公司领取的 姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 持 持 增 龄 原 报酬总额 股 股 减 因 (万元)税前 数 数 数 张剑武 董事长 男 43 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 周康 副董事长 男 47 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 张玉庆 董事 男 51 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 葛钢 董事 男 51 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 孙彦广 董事 男 43 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 杨溪林 董事、总经理 男 49 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 20.68 周新长 独立董事 男 47 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 5 吴晓根 独立董事 男 41 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 5 孙为 独立董事 男 40 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 5 王社教 监事会主席 男 41 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 方伦言 监事 男 60 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 7 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 李崇坚 监事 男 55 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 0 邱建平 监事 男 52 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 6.84 高萍 监事 女 50 2006 年 1 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 0 0 0 7.70 张丕贞 副总经理 男 53 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 13.44 陈春雨 副总经理 男 43 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 20.07 金樟贤 副总经理 男 42 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 20 董事会秘书、 胡邦周 男 45 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 19.98 副总经理 路尚书 副总经理 男 44 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 10.71 党红文 副总经理 男 50 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 12.35 李江 副总经理 男 42 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 10.33 陈斌 财务总监 男 44 2006 年 1 月 18 日 0 0 0 21.79 合计 / / / / / 0 0 0 / 178.89 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张剑武,1999 年 12 月 29 日任公司副总经理，2002 年 3 月 8 日任公司常务副总经理，2002 年 11 月 4 日任冶金自动化研究设计院副院长，2007 年 3 月 19 日起任中国钢研科技集团公司党委常委,2007 年 3 月 20 日起任冶金自动化研究设计院院长兼法人代表,2003 年 1 月 27 日起任公司董事长。 (2)周康,1999 年 12 月 29 日任公司总经理，2001 年 12 月 18 日任冶金自动化研究设计院院长兼法定 代表人，2007 年 3 月 19 日起任中国钢研科技集团公司副总经理,2004 年 9 月 14 日任冶金自动化研究 设计院党委书记，1999 年 12 月 29 日起任公司董事，2003 年 1 月 27 日起任公司副董事长。 (3)张玉庆,1996 年 6 月 10 日任院长助理，2001 年 12 月 18 日起任冶金自动化研究设计院副院长， 2003 年 1 月 27 日起任公司董事。 (4)葛钢,1999 年 12 月 29 日任公司常务副总经理，2OO1 年 12 月 28 日任公司总经理，2005 年 6 月 24 日任冶金自动化研究设计院党委副书记、纪委书记，2007 年 3 月 20 日起任冶金自动化研究设计院 党委书记、副院长,2003 年 1 月 27 日起任公司董事。 (5)孙彦广,1999 年 12 月 29 日任公司智控事业部部长，2002 年 1 月 18 日任冶金自动化研究设计院 总工程师，2005 年 6 月 24 日起任冶金自动化研究设计院副院长，2007 年 3 月 20 日起任中国钢研科技 集团公司副总工程师,2005 年 8 月 20 日起任国家冶金自动化工程技术中心主任，2006 年 1 月 18 日起 任公司董事。 (6)杨溪林,1996 年 6 月 10 日任冶金自动化研究设计院院长助理，2002 年 12 月 24 日任公司常务副 总经理。2005 年 8 月 4 日起任公司总经理，2006 年 1 月 18 日起任公司董事。 (7)周新长,1998 年 1 月 6 日任中国人民大学金融与证券研究所副所长、理事、研究员，1999 年 10 月 18 日起任北京双君苑投资管理公司董事长，2002 年 6 月 28 日任重庆国际实业投资股份有限公司独 立董事， 2004 年 1 月 15 日起任中国人民大学信托与基金研究所副所长、研究员，2003 年 1 月 27 日 起任公司独立董事。 (8)吴晓根,2000 年 9 月 8 日任中央财经大学会计系审计教研室主任，2003 年 6 月 28 日任中央财经 大学会计学院副院长，2004 年 11 月 9 日起任中国第一重型机械集团公司总会计师，2003 年 1 月 27 日起任公司独立董事。 (9)孙为,2000 年 4 月 1 日起任中伦金通律师事务所律师，2002 年 5 月 1 日起任赛德天勤律师事务所 律师， 2006 年 9 月 27 日起任耀良律师事务所律师，2003 年 1 月 27 日起任公司独立董事。 (10)王社教,1999 年 12 月 29 日任公司财务金融部副部长兼会计室主任，2002 年 5 月 18 日任冶金自 动化研究设计院副总会计师兼财务经济部主任，2005 年 6 月 24 日起任冶金自动化研究设计院总会计 师，2007 年 3 月 20 日起任中国钢研科技集团公司副总会计师,2003 年 1 月 27 日起任公司监事，2006 年 1 月 18 日起任公司监事会主席。 (11)方伦言,1996 年 6 月 20 日至 2007 年 3 月 20 日任冶金自动化研究设计院副院长，2003 年 1 月 27 日任公司董事，2006 年 1 月 18 日起任公司监事。 (12)李崇坚,1999 年 12 月 29 日任公司副总经理，2005 年 9 月 8 日起任冶金自动化研究设计院总工 程师，2006 年 1 月 18 日起任公司监事。 (13)邱建平,1999 年 12 月 29 日任公司智控事业部副部长， 2001 年 3 月 22 日任公司采购供应部部长， 8 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 2003 年 4 月 1 日起任公司市场营销部总经理，2006 年 1 月 18 日起任公司监事。 (14)高萍,1999 年 12 月 29 日任公司仪表事业部办公室主任，2003 年 4 月 1 日起任公司产品事业部 办公室主任，2003 年 5 月 12 日起任公司工会主席，2006 年 1 月 18 日起任公司监事。 (15)张丕贞,1999 年 8 月 5 日任院长助理，2000 年 9 月 6 日任冶金自动化研究设计院工程中心主任， 2003 年 3 月 20 日任冶金部自动化研究院院务部主任，1999 年 12 月 23 日任公司第一届董事会董事， 2005 年 8 月 20 日起任公司副总经理、党总支书记。 (16)陈春雨,1999 年 12 月 29 日任公司人力资源部部长，2001 年 6 月 3 日任公司总经理助理。2002 年 3 月 8 日起任公司副总经理。 (17)金樟贤,2000 年 3 月 8 日任冶金自动化研究设计院院长助理兼上海分院常务副院长，2002 年 12 月 24 日起任上海金自天正信息技术有限公司董事、总经理，2003 年 9 月 28 日起任公司副总经理。 (18)胡邦周,1999 年 12 月 29 日任公司管理规划部部长，2001 年 2 月 20 日任冶金自动化研究设计院 科研工程部副主任，2002 年 5 月 15 任冶金自动化研究设计院院务部主任。2003 年 1 月 27 日起任公司 董事会秘书，2004 年 4 月 27 日起任公司副总经理。 (19)路尚书,1999 年 12 月 29 日任公司传动事业部技术一部经理，2001 年 7 月 2 日任公司传动事业 部部长，2003 年 4 月 1 日任公司钢铁事业部总经理，2004 年 3 月 15 日任公司总经理助理，2005 年 8 月 20 日起任公司副总经理。 (20)党红文,2001 年 3 月 22 日任公司仪表事业部部长，2002 年 11 月 4 日任公司总经理助理、党总 支副书记，2003 年 1 月 27 日任公司证券事务代表，2005 年 8 月 20 日起任公司副总经理。 (21)李江,1999 年 12 月 29 日任公司智控事业部副部长，2003 年 4 月 1 日任公司产品事业部总经理， 2004 年 3 月 15 日任公司总经理助理，2005 年 8 月 20 日起任公司副总经理 。 (22)陈斌,2000 年 4 月 20 日任冶金自动化研究设计院财务经济部综合管理办公室主任，2003 年 5 月 16 日任冶金自动化研究设计院财务经济部副部长。2004 年 3 月 24 日起任公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 津贴 张剑武 冶金自动化研究设计院 副院长 2002 年 11 月 4 日 2007 年 3 月 20 日 是 张剑武 冶金自动化研究设计院 院长 2007 年 3 月 20 日 是 张剑武 中国钢研科技集团公司 党委常委 2007 年 3 月 19 日 否 周康 冶金自动化研究设计院 院长、党委书记 2001 年 12 月 18 日 2007 年 3 月 20 日 是 周康 中国钢研科技集团公司 副总经理 2007 年 3 月 19 日 是 张玉庆 冶金自动化研究设计院 副院长 2001 年 12 月 18 日 是 党委副书记、纪 葛钢 冶金自动化研究设计院 2005 年 6 月 24 日 2007 年 3 月 20 日 是 委书记 党委书记、副院 葛钢 冶金自动化研究设计院 2007 年 3 月 20 日 是 长 孙彦广 冶金自动化研究设计院 副院长 2005 年 6 月 24 日 是 孙彦广 中国钢研科技集团公司 副总工程师 2007 年 3 月 20 日 否 王社教 冶金自动化研究设计院 总会计师 2005 年 6 月 24 日 是 王社教 中国钢研科技集团公司 副总会计师 2007 年 3 月 20 日 否 方伦言 冶金自动化研究设计院 副院长 1996 年 6 月 20 日 2007 年 3 月 20 日 是 李崇坚 冶金自动化研究设计院 总工程师 2005 年 9 月 8 日 是 9 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 在其他单位任职情况 任期 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 终止 取报酬 日期 津贴 周康 北京冶金横河自动化工程有限公司 董事长 2003 年 1 月 27 日 否 方伦言 北京快特密封件有限公司 法定代表人 2005 年 4 月 18 日 否 方伦言 北京佛利蒙特自动化工程有限公司 法定代表人 2002 年 4 月 18 日 否 方伦言 北京中钢实业总公司 法定代表人 2001 年 3 月 4 日 否 张玉庆 北京金自天和缓冲技术有限公司 董事长、法定代表人 2002 年 12 月 6 日 否 北京金自天成液压技术有限责任公 张玉庆 董事长、法定代表人 2006 年 12 月 18 日 否 司 张玉庆 北京中冶科技发展公司 法定代表人 2003 年 3 月 26 日 否 张玉庆 华腾数控有限公司 董事 2005 年 3 月 21 日 否 张玉庆 北京冶金横河自动化工程有限公司 董事 2003 年 1 月 17 日 否 王社教 北京金自天和缓冲技术有限公司 董事 2002 年 12 月 6 日 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事(职工代表监事除外)的薪酬分别由董事会 和监事会提案,由公司年度股东大会决定,高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：不兼任公司高级管理人员的董事、股东代表出任的监事 不在公司取得任何报酬;公司职工代表监事的薪酬根据其在公司的任职岗位薪酬标准确定;公司高级管 理人员的薪酬主要是参照历史水平、公司整体效益和员工的薪酬水平综合确定。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 方伦言 董事 任期届满 王赤宇 董事 任期届满 高真 监事 任期届满 李保泉 监事 任期届满 范湘钧 监事 任期届满 马武 监事 任期届满 胡宇 副总经理 新聘 公司 2006 年第一次临时股东大会选举周康先生、张剑武先生、张玉庆先生、葛钢先生、孙彦广先生、 杨溪林先生、周新长先生、吴晓根先生、孙为先生等九人为公司第三届董事会董事，其中，周新长先 生、吴晓根先生、孙为先生为独立董事，选举方伦言先生、王社教先生、李崇坚先生为公司第三届监 事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事邱建平先生、高萍女士二人共同组成公司第 三届监事会。 公司第三届董事会第一次会议选举张剑武先生为公司董事长、周康先生为公司副董事长。 公司第三届监事会第一次会议选举王社教先生为公司监事会主席。 公司第三届董事会第六次会议聘任胡宇先生为公司副总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 644 人,需承担费用的离退休职工为 0 人 10 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 103 销售人员 45 技术人员 329 财务人员 26 管理人员 54 其他人员 87 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生以上 67 大学本科 328 大专及中专 120 其他 129 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司自成立以来，一直严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上 市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、及规范性文件的要求，不 断完善公司法人治理结构，建立现代企业管理制度，规范公司运作。公司已制定并不断完善《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、 《重大信息内部报告制度》、《募集资金管理办法》、《信息披露制度》、《关联交易决策制度》、 《总经理工作细则》等规章制度。为加深投资者对公司的了解和认同，促进公司诚信自律、规范运作， 提升公司的投资价值，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司制定了《投资者关系管理制度》。 公司独立董事的人数占公司董事会的 1/3，达到了证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定和要求。 为了保证公司内部控制机制的有效执行，2006 年公司还成立了直接隶属于董事会的内部审计机构 “监察审计部”。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 备 缺席（次） 姓名 会次数 （次） （次） 注 周新长 5 5 0 0 吴晓根 5 2 3 0 孙为 5 5 0 0 独立董事吴晓根先生因公未能亲自出席第三届董事会第一、三和第四次会议，分别委托独立董事孙为 先生和周新长先生代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司三位独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 11 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 报告期内，公司三位独立董事勤勉尽责，对所议事项进行了独立客观的判断，发表了明确的独立董事 意见，通过积极参与公司日常重大事务的决策、审核公司的财务报告，对公司董事会的有效运作起到 了十分重要的作用，切实维护了公司及股东尤其是社会公众股股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司独立从事生产经营活动，与控股股东之间不存在同业竞争问题；为了避免同业竞争， 控股股东向公司作出避免同业竞争的承诺并与公司签署了避免同业竞争的协议；公司已建立起独立、 完整的原材料采购、产品生产和销售、项目承揽及售后服务的业务运营管理体系，具有独立完整的业 务架构和面向市场自主经营的能力。 2、人员方面：公司根据《劳动法》、《公司法》及国家有关政策的规定，建立了独立、完整的劳动、 人事及工资管理体系，不受控股股东的影响和干预；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、资产方面：作为高科技企业，公司拥有与自身生产经营业务密切相关的专利权、专有技术所有权和 软件产品登记证书等知识产权；具有独立、完整的从事生产经营活动所必须的资产体系以及与生产经 营业务密切相关的各类无形资产，具有完整的采购、生产和销售系统及相应设施；公司没有以自有资 产、权益或信誉为控股股东的债务提供过任何担保，对所拥有的各项资产具有完全自主的控制支配权， 不存在资产或资金被控股股东占用而损害公司利益的行为。 4、机构方面：公司按照《公司法》和《证券法》及有关法律法规的规定，建立了独立的法人治理结构， 设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间 的从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，在银行独立开户，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 总经理和董事会秘书由董事会直接进行考核、奖惩，在董事会征求总经理对副总经理和财务总监的考 核意见后,由董事会对副总经理和财务总监进行考核。董事会给高级管理人员下达生产经营目标，并根 据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等实际情况对高级管理人员进行考核、奖惩，高级管 理人员实行年薪制。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 4 月 21 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 4 月 22 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 1 月 18 日召开 2006 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 1 月 19 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 4 月 25 日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在 2006 年 4 月 26 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 12 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 2006 年度，为提高公司的整体经营业绩和核心竞争力,公司主要做了以下几个方面的工作: 在市场营销管理和建设方面,充实销售力量，加强营销管理，建立更加完善的市场营销体系,在具有市 场潜力的城市或地区，增设专注销售和客户服务的办事处，缩短与用户的距离，充分利用公司的各项 资源，全力支持子公司业务的快速发展。 在工程业务体系方面,继续保持现有工程业务体系的竞争优势，工程技术水平和实施效率有了较大 幅度的提高。 在产品业务体系方面,按照产品生产经营模式，建设公司新的产品业务体系，积极开发和生产为工 程配套或适销对路的标准设备与产品，在 2005 年完成了 6kV 的 1000kW 以下中压变频产品的定型试验 及鉴定工作之后，2006 年成功完成了电厂 630kW/6kV 渣浆泵电机的中压变频调速装置任务， 1800kW/6kV 风机的中压变频装置，顺利通过了无功大电流实验、电机旋转实验及运行实验，公司已经具备 6kV 等 级 3000kW 以下中压变频装置的供货能力, 公司承担的国家“863”上海磁悬浮大功率变流器项目，通 过几年来持续的研究开发，其功率密度比达到国际先进水平。在引进 VMIC 多 CPU 数字系统的基础上， 自主开发了数字控制板，并成功应用于 IGCT 功率主回路控制,2006 年 7 月，全部 IGCT 控制柜运抵现 场安装调试，空载实验条件下的系统运行情况良好，正等待拖动磁悬浮车辆，国家“863”磁悬浮项目 的研究开发工作，推动了公司交直交 IGCT 三电平变流控制技术的进步，为新一代传动产品的产业化奠 定了重要的技术基础。 在支持保障体系,加强了公司在人力资源、企管、财务和行政后勤等各方面的管理工作，重点培养 员工的现代企业理念，提高干部的管理水平,公司的物流管理计算机系统成功投入运行，公司还获得了 北京市国家税务局和北京市地方税务局联合颁发的《税务信用 A 级企业》证书，公司的整体管理水平 上了一个重要的台阶。 2006 年，公司新申请了“一种抑制轧机传动系统动态速降和扭振的控制系统”等 4 项发明专利、 2 项实用新型专利，新获得了 2 项实用新型专利、14 项软件著作权（软件著作权共 51 项），实现软件 产品退税 298 万元，“控制装置标准化及生产线改造”项目获得北京市工业发展资金 100 万元的支持， “大功率交交变频调速系统”项目列为 2006 年国家重点新产品计划，“智能型高压变频装置产业化” 项目被北京市科委列入 2006 年北京市级火炬计划，北京市工业促进局认定金自天正技术中心为北京市 级企业技术中心，并给予公司 50 万元的拨款支持。 2006 年度，公司共计完成主营业务收入 415,271,048.73 元，主营业务利润 61,346,685.25 元， 净利润 24,171,532.61 元，分别比上年度增加了 29.05%、51.48%、56.70%。 （2）公司主营业务及经营状况 1）公司主营业务的范围：自动化系统的开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；制造销售 计算机控制系统软硬件及网络产品、智能控制软硬件及配套设备、电气传动装置及配套设备、电子元 器件、控制系统配套设备仪表；承接系统集成工程。自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限 定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 2）主要产品系列：工业计算机控制系统、电气传动装置、工业专用检测及控制仪表、电力半导体元器 件等。 13 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 3）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营 主营业务 务成本 分行业或分产 业务 主营业务利润率 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 比上年 品 利润 比上年增减(%) 年增减(%) 增减 率(%) (%) 分行业 358,764,606.50 302,467,307.03 15.69 28.05 26.49 增加 1.66 个百分 钢铁行业 点 增加 4.62 个百分 煤炭行业 38,739,849.73 32,918,148.39 9.38 181.85 151.47 点 分产品 292,875,470.54 262,878,909.11 9.50 34.96 36.04 减少 0.66 个百分 电气传动装置 点 工业计算机控 增加 10.50 个百分 111,314,912.06 80,321,993.53 27.84 22.32 6.78 制系统 点 4）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 64,917,938.49 -26.90 华北地区 134,362,797.60 178.88 华东地区 158,628,994.71 194.81 （3）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 19815.74 占采购总额比重（%） 43.75 前五名销售客户销售金额合计 15738.84 占销售总额比重（%） 37.90 （4）报告期公司主要财务数据分析 1)随着主营业务规模的扩大，2006 年度公司营业费用也由上年度的 346.08 万元上升到 780.28 万元， 增加了 125.46%。 2）公司期末存货净额 390,547,425.25 元,比上年度末的 266,575,180.01 元增加了 46.51%,存货余额 较大主要有以下几方面原因：（1）部分产成品在期末尚未验收或交付使用；（2）公司生产的产品主 要是工业自动化领域的成套设备，生产所需的材料无论种类还是数量、金额都相当大，采购周期较长， 为保证公司生产经营的正常进行，公司必须保持较高的再订货点；（3）为避免缺货或供应中断造成的 损失，公司必须确定一个合理的保险储备量；（4）公司存货水平适应公司生产经营规模及特点，并使 公司存货取得成本、采购成本及缺货成本三者之和较小。 3）公司期末预收帐款余额 528,914,952.87 元，比上年度末的 396,462,267.65 元增加了 33.41%，原 因是在产品生产过程中，客户根据有关合同规定预付部分货款，公司在收到预付的款项后，根据《企 业会计制度》相关规定计入预收帐款，在产品验收合格、交付使用、并取得客户签署的完工报告确认 产品销售收入同时结转相关预收帐款。 4）公司期末应收帐款净额为 139,981,446.04 元，比上年度末的 107,317,456.34 元增加了 30.44%,与 主营业务收入的增幅基本相当,但期末应收帐款净额仍占期末所有者权益 406,058,837.23 元的 34.47%。 14 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 5）2006 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,445,858.32 元，比上年度的 50,140,191.74 元 虽有较大幅度的下降，但期末公司应收票据 127,653,139.40 元，比上年度末的 110,163,354.00 元有 较大幅度的增长，公司经营活动保持了良好的现金流量。 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况 1）主要控股公司的经营情况 2006 年度，上海金自天正信息技术有限公司完成主营业务收入 58,235,882.20 元，主营业务利润 15,505,525.74 元，净利润 10,081,874.36 元；山西金自天正科技有限公司完成主营业务收入 11,983,468.19 元，主营业务利润 1,121,228.24 元，净利润 188,248.85 元；辽宁金自天正科技有限 公司完成主营业务收入 6,724,046.28 元，主营业务利润 735,188.91 元，净利润-3,222.01 元；成都 金自天正智能控制有限公司完成主营业务收入 15,643,983.90 元，主营业务利润 3,360,753.52 元，净 利润 2,650,141.02 元；北京金自软件有限责任公司完成主营业务收入 3,085,042.71 元，主营业务利 润 170,358.22 元，净利润-846,546.15 元；辽宁金自天正智能控制有限公司完成主营业务收入 5,094,017.08 元，主营业务利润 1,724,023.19 元，净利润 625,370.69 元。 2）公司没有参股公司。 2、对未来经营情况的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前公司从事的主要业务是工业自动化领域的工业计算机控制系统、电气传动装置、工业检测及 控制仪表等三电产业相关产品的研制、生产、销售及承接工业自动化工程和技术服务等，销售服务对 象主要集中在冶金工业自动化领域；同时，随着工业自动化领域利润丰厚的高端产品和高技术含量项 目基本被外国公司所垄断，各类公司凭借机制、成本或承包优势使自动化低端业务竞争异常激烈，外 国公司将中国市场视为最重要业务增长点，实施本地化和全面介入，国内公司凭借成功战略和运作模 式取得了稳定快速发展，公司面临的市场竞争会越来越激烈。 面对挑战，公司将积极依托自身在钢铁行业中所处的整体优势，重点加强市场营销工作，加快营 销网络建设的步伐；积极开拓外行业市场，减少公司对冶金行业的依赖；积极研发具有自主知识产权 的高附加值产品；强化管理，尽可能增收节支，增加公司的盈利能力。 (2)执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影 响情况 1)按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》第十六条、第二十条的规定，少数股东权益应计入合 并所有者权益中，少数股东损益应计入合并净利润中。因此，少数股东权益和少数股东损益相对原企 业会计准则而言，将会对合并所有者权益及合并净利润产生影响。 2)按照《企业会计准则第 6 号－无形资产》第九条的规定，满足一定条件的企业内部研究开发项目开 发阶段的支出可以确认为无形资产。作为科技型企业，本公司可能会有部分研究开发费符合资本化条 件，会导致资本化当年的利润有所增加，但从长远来看，随着形成无形资产的摊销，利润趋于均衡。 3)按照《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》第五条的规定，投资企业能够对被投资单位实施控制 的长期股权投资应采用成本法核算。因此，相对原企业会计准则而言，本公司将不再对下属子公司的 净利润进行权益法核算，因此对母公司财务报表产生一定影响，但本事项将不对公司合并报表产生影 响。 4)按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负 债表债务法，将影响公司的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （3）公司的发展战略、发展规划 1）自动化技术向信息化扩展 以热连轧项目为基础，逐步形成炼铁、炼钢和轧钢的过程控制软件平台，并将机理模型与智能控制相 结合，形成炼钢模型库。 2）冶金主流程向能源环保扩展 15 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 调整炼铁、炼钢等冶炼自动化类的技术和市场战略，适应国家、企业对节能与环保的要求。 3）自动化工程向产品化扩展 以传动装置为主，实现轧钢、转炉倾动、高炉上料等专用电控装置的标准化，并逐步实现操作站和控 制站的结构标准化，实现以工程带动产品发展，以产品促进工程销售。 4）自动化系统业务向总包扩展 5）钢铁行业向其它行业扩展 立足钢铁，积极向有色、煤炭、水泥、化工、化肥、造纸、电力、炉窑等其它行业扩展。 6）理顺管理，尽快培养干部和业务骨干力量。 （4）2007 年的主要工作 1）继续推动市场分区的管理模式，增加营销网点，加大产品销售力度，探索自动化系统的维护和服务 新领域，争取在炼铁炼钢方面实现工程总包的突破，加强公司本部和子公司的市场协调工作；积极开 拓国外市场，力争使公司的新签合同额再上一个新的台阶。 2）大力培养和充实技术队伍；探索实行设计和现场服务分离的模式，逐步培养设计和服务的高级专业 人才，在工程部门推广应用公司的标准化产品，进一步提高工程实施效率。 3）研发工作是公司一项常抓不懈的工作，2007 年，有计划地开展对工程项目中关键技术和产品的研 究，增加具有自主知识产权的产品，降低项目成本，提高竞争力，在研发资金的来源方面，进一步利 用好国家对科技产业的支持政策，争取更多地科技资金支持。 4）进一步加强标准化工作，推动公司的产业化进程。 5）坚持管理改革和管理创新，进一步梳理业务流程，完善各项规章制度和内部控制制度。 6）继续支持子公司的发展，加强对子公司经营及财务的监督检查，使公司对子公司的管理规范化、制 度化。 （5）公司未来发展对资金的需求、使用计划及来源 公司目前财务状况良好，公司的自有资金基本能保证公司未来发展的需要。 （6）公司面临的风险因素的分析及应对措施 1）市场领域过于集中风险 由于公司的销售服务对象主要集中在冶金工业自动化领域，这在很大程度上对冶金行业形成了较 为明显的依赖性，产生了业务过于集中的风险。国家有关冶金工业政策的变化、本公司对煤炭、电力、 石油、化工等其他对工业自动化有需求的相关产业拓展力度的大小、国内外冶金行业自身景气程度的 周期性波动、其他行业运用工业自动化技术的成熟程度、国际工业自动化以及相关三电产业类产品市 场的变化都将会给公司的生产经营、销售收入及利润总额带来一定的影响。 针对目前过于集中的行业依赖性问题，本公司将按照“立足冶金领域基础，充分运用战略联盟及 资本运营手段，实施经营领域扩张”的发展战略，不断推出三电产业类系列化产品，增强本公司的产 品和服务进军其他行业的技术实力，扩大对外合作的范围，从而将工业自动化领域三电产业的技术和 产品尽可能地应用于轻工、石化、建筑、建材和环保等诸多行业，增加在其他行业的市场占有率，不 断拓展公司的生存空间，保持企业长期持续、稳定地发展。 2）市场开发不足风险 公司凭借多年来在工业自动化领域的三电产业方面形成的系列产品的经营优势以及系统集成的技 术实力，在工业自动化领域，特别是冶金工业自动化领域，已经占有一定的市场份额，但作为由科研 院所改制而来的科技企业，本公司在市场意识、经营策略、市场研究等方面与市场经济和现代高科技 企业发展的要求尚有一定差距，在市场开拓及市场营销策划等方面仍有许多不足，主要表现为对三电 产业相关产品及工程的市场研究力度不够、营销手段单一，加之国内外同行业竞争对手不断改进销售 策略而使本公司面临的竞争环境不断发生变化，所以本公司在工业自动化领域三电产业的市场开发上 16 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 面临一定的压力。 针对上述风险，为了适应公司生产经营的产业化发展，公司明确了“以满足市场需求为导向，以 提高服务质量为重点”的市场运营基本原则，市场按区域划分，高管分工负责。公司还专门制定了《市 场营销管理制度》、《合同管理办法》等一系列制度，以确保公司在市场开发方面制度化、规范化。 为提高营销队伍的整体素质，公司还定期对营销人员进行全方位的培训，使其在管理技能、销售技巧、 市场认识、业务能力等多方面不断得到提高。与此同时，公司将市场开发和营销网络建设工作提升到 核心地位，在继续巩固业已形成的市场销售体系的同时积极拓展销售渠道。 3）应收帐款的坏帐风险 公司期末应收帐款净额为 139,981,446.04 元，占期末所有者权益 406,058,837.23 元的 34.47%， 公司应收帐款余额较大的主要原因在于回收期和变现周期长，其原因主要是由于本公司客户多数集中 在冶金自动化领域所导致的。冶金自动化领域的三电产业系统集成及工程实施周期长，且钢铁企业的 资金流转较慢，资金相对紧张，致使公司的应收帐款回收期和变现周期较长。 公司针对现存的上述风险，将不断加强对财务管理和应收帐款的清理工作。目前本公司的应收帐 款余额主要是未结算销售款且帐龄较短，1 年以内的占 51.00%，1—2 年的占 14.27%。另外，本公司还 遵循谨慎性原则，对帐龄在 4—5 年的应收帐款计按 50%的比例计提坏帐准备，对帐龄在 5 年以上的应 收帐款全额计提坏帐准备。同时，本公司通过选择已有长期合作经历、业务往来频繁、信用基础良好 的客户进行合作以及与客户签定正式的销售合同等措施，使应收帐款可能出现的坏帐风险得到有效控 制。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为 4,500,000 元，比上年减少 3,500,000 元，减少的比例为 43.75%。 被投资的公司情况 占被投资公 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注 例(%) 计算机软硬件、仪器仪表、自动化系统软 辽宁金自天正智能控 硬件销售及工程承包；机电和液压装置及 90 制有限公司 配套产品开发、设计、制造、销售；系统 集成；相关技术服务。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 投资成立辽宁金自天正智能控制有限公司 公司出资 450 万元、公司的控股子公司上海金自天正信息技术有限公司出资 50 万元投资该项目， 完成，2006 年度实现净利润 625,370.69 元。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 1 月 18 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议,决议公告刊登在 2006 年 1 月 19 日的中国证券报、上海证券报。 17 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 （2）公司于 2006 年 3 月 17 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 3 月 18 日的中国证券报、上海证券报。 （3）公司于 2006 年 4 月 21 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 22 日的中国证券报、上海证券报。 （4）公司于 2006 年 8 月 18 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，通过了 2006 年中期报告及 中期报告摘要,决议公告刊登在 2006 年 8 月 19 日的中国证券报、上海证券报。 （5）公司于 2006 年 10 月 27 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 在 2006 年 4 月 21 日召开的公司 2005 年度股东大会上审议并通过了 2005 年度利润分配方案，即 以 2005 年度末总股本 9939.8 万股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利 1.2 元(含税)，共计派发 现金股利 11,927,760.00 元(含税), 该项决议已于 2006 年 6 月 2 日执行完毕。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计确认,北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年度共实 现净利润 24,171,532.61 元（以合并会计报表为准）,按照《公司章程》以及《企业会计制度》的有 关规定,提取法定盈余公积金 3,619,575.36 元,本年度可供股东分配利润为 20,551,957.25 元, 加上 年初转入的未分配利润 14,737,897.00 元,报告期内已实施普通股股利分配 11,927,760.00 元,本次可 供股东分配的利润为 23,362,094.25 元。考虑到股东的利益和公司发展的需要,拟作如下分配:以 2006 年度末总股本 9939.8 万股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利 2.00 元(含税)，共计派发现金股 利 19,879,600.00 元(含税),占本次可分配利润的 85.09%,余额 3,482,494.25 元结转下一年度。 本次公司不实施资本公积金转增股本。 此预案需提交公司 2006 年度股东大会审议。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006 年 1 月 18 日召开第三届监事会第一次会议,选举王社教先生为公司监事会主席。 2、2006 年 3 月 17 日召开第三届监事会第二次会议,审议通过了《2005 年年度报告及 2005 年年度报告 摘要》和《2005 年度监事会工作报告》。 3、2006 年 8 月 18 日召开第三届监事会第三次会议,审议通过了《2006 年中期报告及 2006 年中期报告 摘要》。 公司监事会严格按照《公司法》和公司章程的有关规定，列席了全部董事会，出席了 2005 年度股 东大会、2006 年第一次临时股东大会和股权分置改革相关股东会议，从切实维护公司和所有股东的利 益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情况、公司财务情况、募集资金使用、经营决策 程序、关联交易情况、利润预测及实现情况、高级管理人员履职守法等各方面进行了全面的监督检查。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司股东大会和董事会的召开 程序及董事会执行股东大会的决议等方面，符合法律、法规和公司章程的有关规定，公司决策程序合 法、合规；此外，公司已建立了比较完善的内部控制制度并得到了有效执行，防止了经营管理风险， 公司董事及高级管理人员在履行公司职务时均能廉洁守法，尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 18 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会认为该 报告客观公正、真实反映了公司的财务状况和经营成果，董事会准备提交 2006 年度股东大会审议的公 司 2006 年度利润分配方案兼顾了公司及所有股东的利益。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未发生募集资金使用的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司报告期内发生的关联交易履行了法定审批程序和信息披露义务，关联交易客观公平，没有损 害公司利益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，担任公司审计任务的天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司利润实现与预测不存在大的差异。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、吸收合并情况 本年度公司无吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 关联交易对 关联交 关联交 占同类交易金 市场 关联方 关联交易内容 易定价 关联交易结算方式 公司利润的 易价格 易金额 额的比例(%) 价格 原则 影响 供水、供电、 冶金自动 供暖及其他生 详见注 化研究设 298.75 68.35 现金或银行承兑汇票 没有影响 产、生活等方 1 计院 面的综合服务 冶金自动 机电设备及配 市场价 化研究设 888.22 1.96 现金或银行承兑汇票 没有影响 套零部件 格 计院 北京中冶 西门子控制设 市场价 科技发展 57.39 0.13 现金或银行承兑汇票 没有影响 备 格 公司 19 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 1)本公司接受控股股东冶金自动化研究设计院供水、供电、供暖及其他生产、生活等方面的综合服务。 2)本公司向控股股东冶金自动化研究设计院购买机电设备及配套零部件。 3)本公司向母公司全资子公司北京中冶科技发展公司购买西门子控制设备。 注 1：A、国家标准价格、行业标准价格；B、如无适用的国家标准价格、行业标准价格，采用市场价 格；C、如无市场价格，依据冶金自动化研究设计院提供服务的实际成本定价。若以市场价格支付服务 费用时，市场价格的确定应经双方协商，且应考虑的主要因素是本地区、本行业提供类似服务的第三 方当时收取的价格。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类交 关联交易 关联交 关联交易 关联交易 市场 关联交易对公司 关联方 关联交易内容 易金额的 定价原则 易价格 金额 结算方式 价格 利润的影响 比例(%) 西门子公司控制 现金或银 冶金自动化 器、A-B 公司 市场价格 43.52 0.10 行承兑汇 没有影响 研究设计院 PLC、ABB 公司变 票 频器等 现金或银 中钢设备公 电气传动装置 市场价格 1,278.12 3.08 行承兑汇 没有影响 司 票 1)本公司向控股股东冶金自动化研究设计院销售西门子公司控制器、A-B 公司 PLC、ABB 公司变频器等。 2)本公司向参股股东中钢设备公司销售电气传动装置 。 接受关联方综合服务，是确保本公司以合理的价格，持续不断地获得冶金自动化研究设计院提供 的某些必需的经营辅助服务和生活福利设施服务；由于冶金自动化研究设计院在机电设备制造、成套 及技术服务方面有着丰富的经验和悠久的历史,目前公司配套所需的机电设备，如液压设备、变压器等， 均以市场价格向该院采购；由于北京中冶科技发展公司是德国西门子（除控制器以外的产品）的系统 集成商，有较好的优惠价格，公司设备配套所需的进口零部件均以市场价格向该公司购买；公司作为 西门子公司控制器、A-B 公司 PLC、ABB 公司变频器的系统集成商，有较好的优惠价格, 冶金自动化研 究设计院、中钢设备公司所需上述设备均以市场价格从公司购买。 关联交易对公司独立性没有影响。 2、资产、股权转让的重大关联交易 本年度公司无资产、股权转让的重大关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 本年度公司无共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 冶金自动化研 控股股东 -701,954.49 799,326.01 -1,487,311.28 1,563,556.10 究设计院 北京阿瑞姆科 母公司全资子 0 2,554,534.20 0 100,000.00 贸集团 公司 华腾数控有限 母公司控股子 -47,664.25 905,620.75 0 0 20 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 公司 公司 北京金汇自动 母公司全资子 化系统工程有 -75,000.00 0 0 300.00 公司 限公司 北京中钢实业 母公司全资子 0 3,700.00 0 0 总公司 公司 北京中冶科技 母公司全资子 0 0 208,940.00 246,610.00 发展公司 公司 北京佛利蒙特 母公司控股子 自动化工程有 0 0 -395,688.00 0 公司 限公司 中钢设备公司 参股股东 3,644,405.00 10,459,014.39 6,000,399.57 14,173,199.56 合计 / 2,819,786.26 14,722,195.35 4,326,340.29 16,083,665.66 报告告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-824,618.74 元，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额 4,263,180.96 元。 关联债权债务形成原因： 所有的关联债权债务都是公司日常经营引起的。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有影响。 5、其他重大关联交易 本年度公司无其他重大关联交易。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 21 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 260,000 元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 2 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未有在报告期内受有权机关调查、 司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司注册会计师邱靖之、朱宝祥审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 天职京审字[2007]第 591 号 北京金自天正智能控制股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京金自天正智能控制股份有限公司财务报表，包括2006年12月31日的资产负 债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并 现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是北京金自天正智能控制股份有限公 司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 22 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京金自天正智能控制股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制 度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邱靖之 中国注册会计师：朱宝祥 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 ` 2007 年 4 月 6 日 23 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 北京金自天正智能控制股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 五.1 193,273,577.27 208,991,741.26 168,462,915.39 179,530,245.07 短期投资 应收票据 五.2 127,653,139.40 110,163,354.00 112,698,681.40 94,738,354.00 应收股利 应收利息 五.3 1,473,610.63 1,377,117.50 1,424,113.13 1,339,962.50 应收账款 五.4 六.1 139,981,446.04 107,317,456.34 127,101,568.47 104,634,357.32 其他应收款 五.5 六.2 4,449,996.30 4,707,427.64 2,876,076.53 4,010,255.95 预付账款 五.6 47,046,109.30 46,072,221.13 42,523,664.68 49,150,766.41 应收补贴款 存货 五.7 390,547,425.25 266,575,180.01 316,597,824.32 229,125,496.48 待摊费用 五.8 125,910.38 390,633.11 57,500.00 278,184.65 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 904,551,214.57 745,595,130.99 771,742,343.92 662,807,622.38 长期投资： 长期股权投资 六.3 55,382,775.80 39,371,841.10 长期债权投资 长期投资合计 55,382,775.80 39,371,841.10 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 五.9 150,333,423.41 146,249,378.87 143,270,121.16 140,810,551.89 减：累计折旧 五.9 37,391,915.77 30,526,485.76 36,620,937.43 30,203,639.24 固定资产净值 112,941,507.64 115,722,893.11 106,649,183.73 110,606,912.65 减：固定资产减值准备 五.9 62,149.19 62,149.19 62,149.19 62,149.19 固定资产净额 112,879,358.45 115,660,743.92 106,587,034.54 110,544,763.46 工程物资 在建工程 五.10 6,113,200.00 固定资产清理 固定资产合计 118,992,558.45 115,660,743.92 106,587,034.54 110,544,763.46 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 6,799,379.53 7,126,854.44 6,799,379.53 7,126,854.44 长期待摊费用 7,271.62 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,799,379.53 7,134,126.06 6,799,379.53 7,126,854.44 24 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,030,343,152.55 868,390,000.97 940,511,533.79 819,851,081.38 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 应付票据 五.12 12,843,053.18 13,022,492.51 12,843,053.18 13,022,492.51 应付账款 五.13 59,329,856.62 40,370,542.59 55,538,432.67 40,138,759.61 预收账款 五.14 528,914,952.87 396,462,267.65 443,925,581.04 349,150,048.56 应付工资 246,044.74 246,044.74 246,044.74 246,044.74 应付福利费 4,216,923.56 4,305,310.48 3,184,277.57 3,908,878.92 应付股利 应交税金 五.15 2,214,501.36 3,797,129.45 -294,685.26 4,249,155.98 其他应交款 五.16 104,524.72 122,739.06 35,852.36 99,628.70 其他应付款 五.17 8,294,422.20 8,933,285.69 12,327,364.03 8,081,609.57 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 616,164,279.25 467,259,812.17 527,805,920.33 418,896,618.59 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.18 3,457,777.77 2,615,042.73 3,457,777.77 2,615,042.73 其他长期负债 长期负债合计 3,457,777.77 2,615,042.73 3,457,777.77 2,615,042.73 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 619,622,057.02 469,874,854.90 531,263,698.10 421,511,661.32 少数股东权益(合并报表填列) 4,662,258.30 3,474,072.86 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五.19 99,398,000.00 99,398,000.00 99,398,000.00 99,398,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 99,398,000.00 99,398,000.00 99,398,000.00 99,398,000.00 资本公积 五.20 251,366,418.58 252,592,427.17 251,366,418.58 252,592,427.17 盈余公积 五.21 31,932,324.40 28,312,749.04 28,267,185.08 25,860,966.66 其中：法定公益金 五.21 0 14,156,374.52 12,930,483.33 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 五.22 23,362,094.25 14,737,897.00 30,216,232.03 20,488,026.23 拟分配现金股利 19,879,600.00 11,927,760.00 19,879,600.00 11,927,760.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 406,058,837.23 395,041,073.21 409,247,835.69 398,339,420.06 负债和股东权益总计 1,030,343,152.55 868,390,000.97 940,511,533.79 819,851,081.38 法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 会计机构负责人:杨光浩 25 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合并 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 五.23 六.4 415,271,048.73 321,799,834.60 346,283,588.25 303,525,056.93 减：主营业务成本 五.23 六.4 351,736,862.15 279,565,500.59 306,632,901.07 270,258,936.95 主营业务税金及附加 五.24 2,187,501.33 1,735,531.25 1,442,514.09 1,515,067.74 二、主营业务利润（亏损 61,346,685.25 40,498,802.76 38,208,173.09 31,751,052.24 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 五.25 -188,938.74 867,876.68 817,031.19 867,876.68 以“-”号填列） 减: 营业费用 7,802,756.17 3,460,805.72 4,955,131.91 2,874,071.18 管理费用 30,504,700.40 24,590,611.64 23,660,357.08 21,211,863.94 财务费用 五.26 -3,335,121.26 -2,888,716.78 -3,082,491.66 -2,615,307.24 三、营业利润（亏损以 26,185,411.20 16,203,978.86 13,492,206.95 11,148,301.04 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 六.5 11,510,934.70 6,269,626.97 “-”号填列） 补贴收入 五.27 3,061,818.65 3,416,385.88 2,985,818.65 3,154,385.88 营业外收入 148,700.00 421,421.39 148,700.00 421,421.39 减：营业外支出 58,077.37 482,695.22 57,698.32 471,615.65 四、利润总额（亏损总额 29,337,852.48 19,559,090.91 28,079,961.98 20,522,119.63 以“-”号填列） 减：所得税 3,978,134.43 3,455,518.69 4,017,777.76 1,805,138.53 减：少数股东损益(合并报 1,188,185.44 677,863.97 表填列) 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 24,171,532.61 15,425,708.25 24,062,184.22 18,716,981.10 号填列） 加：年初未分配利润 14,737,897.00 14,286,308.81 20,488,026.23 15,454,241.35 其他转入 六、可供分配的利润 38,909,429.61 29,712,017.06 44,550,210.45 34,171,222.45 减：提取法定盈余公积 3,619,575.36 2,517,160.03 2,406,218.42 1,871,698.11 提取法定公益金 2,517,160.03 1,871,698.11 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 35,289,854.25 24,677,697.00 42,143,992.03 30,427,826.23 减：应付优先股股利 26 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,927,760.00 9,939,800.00 11,927,760.00 9,939,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 23,362,094.25 14,737,897.00 30,216,232.03 20,488,026.23 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 五.29 -27.90 -467,661.18 -27.90 -462,475.18 6.其他 法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 会计机构负责人:杨光浩 27 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 母 合并数 母公司数 合并 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 467,333,039.52 394,752,152.93 收到的税费返还 4,216,078.00 2,985,818.65 收到的其他与经营活动有关的现金 677,743.44 161,500.00 经营活动现金流入小计 472,226,860.96 397,899,471.58 购买商品、接受劳务支付的现金 387,782,543.19 334,483,809.82 支付给职工以及为职工支付的现金 43,448,666.12 30,869,637.59 支付的各项税费 30,694,467.82 23,228,780.18 支付的其他与经营活动有关的现金 五.28 6,855,325.51 2,550,180.51 经营活动现金流出小计 468,781,002.64 391,132,408.10 经营活动产生的现金流量净额 3,445,858.32 6,767,063.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 30,149.56 30,149.56 金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 30,149.56 30,149.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 9,564,438.65 1,934,809.50 金 投资所支付的现金 4,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,564,438.65 6,434,809.50 投资活动产生的现金流量净额 -9,534,289.09 -6,404,659.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 筹资活动现金流入小计 1,500,000.00 1,500,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,815,436.72 8,815,436.72 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,321,100.00 4,121,100.00 28 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 11,136,536.72 12,936,536.72 筹资活动产生的现金流量净额 -9,636,536.72 -11,436,536.72 四、汇率变动对现金的影响 6,803.50 6,803.50 五、现金及现金等价物净增加额 -15,718,163.99 -11,067,329.68 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,171,532.61 24,062,184.22 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,188,185.44 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,822,039.08 9,014,395.08 固定资产折旧 7,324,830.75 6,916,745.05 无形资产摊销 327,474.91 327,474.91 长期待摊费用摊销 7,271.62 待摊费用减少（减：增加） 264,722.73 220,684.65 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 44,115.68 44,115.68 收益) 固定资产报废损失 财务费用 -6,803.50 -6,803.50 投资损失（减：收益） -11,510,934.70 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -123,774,530.55 -87,422,327.84 经营性应收项目的减少(减：增加) -65,807,578.83 -54,215,211.29 经营性应付项目的增加(减：减少) 149,884,598.38 119,336,741.22 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 3,445,858.32 6,767,063.48 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 193,273,577.27 168,462,915.39 减：现金的期初余额 208,991,741.26 179,530,245.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,718,163.99 -11,067,329.68 法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 会计机构负责人:杨光浩 29 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因 资 产 行 价 项目 期初余额 本期增加数 值 其他原因转 期末余额 次 合计 回 出数 升 转 回 数 一、坏账准备合计 1 23,384,862.47 10,019,753.77 33,404,616.24 其中：应收账款 2 23,384,862.47 10,019,753.77 33,404,616.24 其他应收款 3 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 624,236.61 197,714.69 197,714.69 426,521.92 其中：库存商品 8 原材料 9 426,521.92 426,521.92 在产品 10 197,714.69 197,714.69 197,714.69 四、长期投资减值准备合 11 计 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合 14 62,149.19 1,028.40 1,028.40 1,028.40 62,149.19 计 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 21,100.26 1,028.40 22,128.66 仪器仪表 17 40,793.93 773.40 773.40 40,020.53 办公设备 18 255.00 255.00 255.00 六、无形资产减值准备合 19 计 其中：专利权 20 商标权 21 七、在建工程减值准备合 22 计 八、委托贷款减值准备合 23 计 九、总 计 24 24,071,248.27 10,020,782.17 198,743.09 198,743.09 33,893,287.35 法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 会计机构负责人:杨光浩 30 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 北京金自天正智能控制股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因 资 产 行 价 项目 期初余额 本期增加数 值 其他原因 期末余额 次 合计 回 转出数 升 转 回 数 一、坏账准备合计 1 23,084,975.83 9,064,395.08 32,149,370.91 其中：应收账款 2 23,084,975.83 9,064,395.08 32,149,370.91 其他应收款 3 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 476,521.92 50,000.00 50,000.00 426,521.92 其中：库存商品 8 原材料 9 426,521.92 426,521.92 在产品 10 50,000.00 50,000.00 50,000.00 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 62,149.19 1,028.40 1,028.40 1,028.40 62,149.19 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 21,100.26 1,028.40 22,128.66 仪器仪表 17 40,793.93 773.40 773.40 40,020.53 办公设备 18 255.00 255.00 255.00 六、无形资产减值准备合计 19 其中：专利权 20 商标权 21 七、在建工程减值准备合计 22 八、委托贷款减值准备合计 23 九、总 计 24 23,623,646.94 9,065,423.48 51,028.40 51,028.40 32,638,042.02 法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 会计机构负责人:杨光浩 31 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.11 15.04 0.62 0.62 营业利润 6.45 6.42 0.26 0.26 净利润 5.95 5.93 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 5.92 5.89 0.24 0.24 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 天职京审字[2007]第 591-2 号 北京金自天正智能控制股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的北京金自天正智能控制股份有限公司（以下简称金自天正公司）新旧会计准 则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企 业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是金自天正公司管理层的责任。我们的责任是 在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的 规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差 异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实 施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邱靖之、朱宝祥 2007 年 4 月 6 日 32 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注释 项目名称 金额 目 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 406,058,837.23 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出 8 售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 4,896,881.24 14 少数股东权益 4,678,950.77 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 415,634,669.24 法定代表人:张剑武 总经理：杨溪林 财务总监:陈斌 会计机构负责人:杨光浩 编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规 定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异 调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯 调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其 业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表，公司按照新会计准则调整少数股东权益，在差异调节表中单列项目反映。 33 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会 计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经天职 国际会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了标准审计报告（天职京审字[2007]第 591 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 根据新会计准则的规定，所得税采用资产负债表债务法核算，在首次执行日对资产、负债的账面 价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，公司据此确认递延所得税资产 4,913,573.71 元，因此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 4,913,573.71 元，其中归属于母公司所有者权 益增加 4,896,881.24 元，归属于少数股东权益增加 16,692.47 元。 3、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为 4,662,258.30 元，新会计准则下应计入股东权益；如本附注三、2 所述，子公司执行新会计准则，因 确认递延所得税资产调增的留存收益中归属于少数股东的权益为 16,692.47 元，合计增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 4,678,950.77 元。 2006 年度(合并)会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均为以人民币元为货币单位） 一、公司基本情况 北京金自天正智能控制股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经贸委“国经贸企改[1999]1228 号”文批准，由原国家冶金工业部下属的冶金自动化研究设计院（原冶金工业部自动化研究院、冶金 自动化研究院）以其重组的与“三电”（工业自动控制装置和计算机控制系统、电力电子及电气控制 装置、工业检测及控制仪表）产业软、硬件的科研开发、生产相关的经营性资产及相关负债投入，联 合以货币资金方式投入的北京富丰高科技发展总公司、北京市机电研究院、中钢设备公司（原发起人 之一北京国冶星自动化工程有限责任公司于 2003 年整体并入中国冶金设备总公司,该公司 2005 年更名 为中钢设备公司）、深圳市禾滨实业有限公司四家企业，以发起方式设立的股份有限公司。公司于 1999 年 12 月 28 日在北京市工商行政管理局领取了注册号为 1100001114148（1-1）的企业法人营业执照。 注册地址：北京市丰台科学城富丰路 6 号。法定代表人：张剑武。注册资本人民币玖仟玖佰叁拾玖万 捌仟圆整。2002 年 9 月，经中国证监会证监发行字[2002]88 号《关于核准北京金自天正智能控制股份 有限公司公开发行股票的通知》核准，公司采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式向社会公开 发行人民币普通股股票 3000 万股。公司向社会公开发行的人民币普通股股票于 2002 年 9 月 19 日在上 海证券交易所上市交易。2004 年 3 月 24 日公司召开第二届第八次董事会会议，审议通过了 2003 年度 利润分配预案，以 2003 年年末总股本 7646 万股为基数，按每十股送三股的比例派发股票股利，共计 派发股票股利 2293.8 万元，送股后股本总额增至 9939.80 万元。 根据公司 2002 年 12 月 24 日第一届董事会第十一次会议决议，本公司和 20 个自然人于 2003 年 3 月 6 日合资成立了“上海金自天正信息技术有限公司”，注册资本 1000 万元，其中北京金自天正智能 控制股份有限公司出资 600 万元，持股比例 60%，20 个自然人各占 2％的股份，合计持股比例 40%。2003 年 03 月 06 日上海金自天正信息技术有限公司在上海市工商行政管理局浦东新区领取了注册号为 34 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 3101151018233 的企业法人营业执照。注册地址：上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 640-5 室。法定代表人：葛钢。注册资本：人民币壹仟万元。经营期限：30 年。 根据公司 2003 年 9 月 28 日第二届董事会第六次会议决议，公司出资 300 万元受让上海金自天正 信息技术有限公司 15 个自然人股东共计 30％的股权。冶金自动化研究设计院出资 100 万元受让上海 金自天正信息技术有限公司 5 个自然人股东共计 10％的股权。股权受让后，北京金自天正智能控制股 份有限公司出资达到 900 万元，持股比例 90％，冶金自动化研究设计院出资 100 万元，持股比例 10 ％。 根据上海金自天正信息技术有限公司 2006 年 02 月 28 日董事会决议，上海金自天正信息技术有限 公司法定代表人变更为杨溪林，并于 2006 年 06 月 09 日办理了工商变更登记。 2004 年 4 月 27 日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届董事会第十次会议审议通过了由 北京金自天正智能控制股份有限公司和上海金自天正信息技术有限公司共同出资组建山西金自天正科 技有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资 450 万元，持股比例 90%；上海金 自天正信息技术有限公司出资 50 万元，持股比例 10%。山西金自天正科技有限公司于 2004 年 6 月 26 日在太原市工商行政管理局领取了注册号为 1401001500223 的企业法人营业执照。注册地址：太原市 高新区长治路 448 号。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：20 年。 2004 年 4 月 27 日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届董事会第十次会议审议通过了由 北京金自天正智能控制股份有限公司和上海金自天正信息技术有限公司共同出资组建辽宁金自天正科 技有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资 450 万元，持股比例 90%，上海金 自天正信息技术有限公司出资 50 万元，持股比例 10%。辽宁金自天正科技有限公司于 2004 年 6 月 18 日在本溪市工商行政管理局领取了注册号为 2105001300123 的企业法人营业执照。注册地址：本溪市 平山区前进街。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：20 年。 2004 年 8 月 25 日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届董事会第十一次会议审议通过了 组建成都金自天正智能控制有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司和吴子利分别 以货币资金方式投入 450 万元和 50 万元，持股比例为 90%和 10%。成都金自天正智能控制有限公司 2004 年 9 月 10 日于成都市工商行政管理局领取了注册号为 5101091001565－1 的企业法人营业执照。注册 地址：成都高新区天府大道南延线高新孵化园。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。 经营期限：长期。 2005 年 8 月 4 日，北京金自天正智能控制股份有限公司第二届十五次董事会会议审议通过了组建 北京金自软件有限责任公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资 800 万元，持股比 例 80%，冶金自动化研究设计院出资 100 万元，持股比例 10%，上海金自天正信息技术有限公司出资 100 万元，持股比例 10%。北京金自软件有限责任公司于 2005 年 8 月 17 日于北京市工商行政管理局领 取了注册号为 1101062883566 的企业法人营业执照。注册地址：北京市丰台区西四环南路 72 号院 25 号楼二层。法定代表人：金樟贤。注册资本：人民币壹仟万元。经营期限：20 年。 2006 年 1 月 18 日，北京金自天正智能控制股份有限公司第三届董事会第一次会议审议通过了组 建辽宁金自天正智能控制有限公司的方案，其中北京金自天正智能控制股份有限公司出资 450 万元， 持股比例 90%，上海金自天正信息技术有限公司出资 50 万元，持股比例 10%。辽宁金自天正智能控制 有限公司于 2006 年 2 月 20 日成立。辽宁金自天正智能控制有限公司在 2006 年 2 月 20 日于沈阳工商 35 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 行政管理局领取了注册号为 2101321101148 的企业法人营业执照。注册地址：沈阳市浑南新区世纪路 一号。法定代表人：杨溪林。注册资本：人民币伍佰万元。经营期限：20 年。 公司主要从事自动化系统的技术开发、转让、咨询、培训和服务；制造、销售计算机控制系统软 硬件及网络产品；智能控制软硬件及配套设备；电气传动装置及配套设备、电子元器件、控制系统配 套仪表；承接系统集成工程等。主要产品有工业自动化控制系统、电力电子及交直流电气传动装置、 工业检测及控制仪表、高压大功率晶闸管等电子元器件。公司所处行业为工业自动化设备制造行业， 业务领域目前主要集中在冶金自动化行业。股份公司的主要业务是从事工业自动化领域系列产品的研 制、生产、销售和承接系统集成工程及技术服务等。具体包括工业自动化控制业务、电气传动装置业 务、工业检测及控制仪表业务等三大类。按产品服务对象不同，产品可以分为工业计算机控制系统、 电气传动装置、电力半导体元器件和工业专用检测及控制仪表四类。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。公司在评估基准日由原企业投 入的资产均已按评估结果对其计价进行了调整，公司自评估基准日后新增加或取得的资产均按历史成 本计价。 5、外币业务的折算 （1）对发生的外币经济业务,采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合 为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，按月末市场汇率(中间价) 折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的 汇兑损益计入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前， 计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （2）外币会计报表的折算方法采用现行汇率法。 6、现金及现金等价物 （1）现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现金、可以随时用于支付的银行存 款和其他货币资金； （2）现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很 小的投资。 7、短期投资的核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： ①短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账； 36 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 ②短期投资在收到股利或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资 账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的金额确认为当期损失。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法： 采用“备抵法”核算。 （3）坏账准备的确认标准： 按应收款项（应收账款和其他应收款之和）期末余额计提。 ①以下情况可以全额计提坏账准备： ·债务单位破产； ·债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿 付债务的； ·应收款项逾期五年以上的； ·其他足以证明应收款项可能发生损失的。 ②以下情况不全额计提坏账准备： ·当年发生的应收款项以及账龄在 5 年以内（含 5 年）的应收款项； ·计划对应收款项进行债务重组的，或以其他方式进行债务重组的； ·与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项； 公司对于有把握收回的部分款项，可以不计提坏账准备。 （4）坏账准备的计提方法： 按账龄分析法计提坏账准备。 （5）坏账准备的计提比例： 公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，从谨慎性原则出发确定坏账准备计提比例 为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 37 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 9、存货核算方法 （1）存货分类：存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货的盘存采用永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法： 原材料购入按实际成本计价，领用和发出按“加权平均法”计价；低值易耗品、包装物购入按实 际成本计价，领用与发出大额按“分次摊销法”计价，小额采用 “一次摊销法”核算；产成品发出采 用“加权平均法”计价。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如 个别存货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货可变现净值按市价法确认。 10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法： ①长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； ②公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下，或虽占 20%以上但不 具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上， 或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；对持有被投资单位 50% 以上有表决权资本的长期股权投资采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限： 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法： ①长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ②长期债权投资收益的确认方法： 在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益; 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： ①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ·被投资单位财务状况发生严重恶化； 38 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 ·市价持续两年低于账面价值； ·该项投资暂停交易一年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权（债权） 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11、固定资产计价与折旧政策 （1）固定资产的标准： 固定资产，指同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； ③单位价值较高。 （2）固定资产的计价方法： ①购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本和交纳的有关税金 等计价； ②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； ③其他单位投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者计价； ⑤在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产账面价值减去改建、扩建过程中发 生的变价收入，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出计价； ⑥接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在 活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价；同类或类似固 定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。受赠旧固定资产， 按上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价； ⑦盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值 损耗后的余额计价； ⑧企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价； ⑨以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价。 注：公司在改制时发起人投入的固定资产按评估结果调整入账。 （3）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按估计使用年限和预计净残值率确定其折旧率如下： 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 3% 2.77% 通用机器设备 12 年 3% 8.08% 仪器仪表 10 年 3% 9.70% 39 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 办公设备 6年 3% 16.17% 运输设备 10 年 3% 9.70% 注：公司在改制时发起人投入的固定资产按其评估调整后的原值计提折旧。 （4） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法： ①公司在期末或者在年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 ②当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ·长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ·由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ·虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ·已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ·其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理移交手 续的，可先按估计价值入账，待确定实际价值后，再行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 公司在期末或者年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 按减值额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ·长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ·所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ·其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 公司发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（在该资产达到预定可使 用状态前发生的借款费用）外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用， 予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： ·如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固 定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化; 40 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 ·如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应 计入所购建固定资产的成本。 14、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际成本计价,摊销方法采用直线法，按受益年限摊销。 （2） 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，将该无形资产的账面价值全部转入当期损益： ·某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ·某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ·其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ·某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ·某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ·某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ·其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用的摊销方法采用直线法，自费用发生之日起按受益期平均摊销。 16.应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间分期摊销。 17、收入确认的原则 （1）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法： 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 公司产品收入具体确认方法为：公司在产品验收合格、交付使用，并取得客户签署的完工报告后 确认产品销售收入，具体步骤如下： 按照合同发出货物后，公司企划部将发货通知单（或对方的验货单）及时送交财务部； 产品调试验收合格后，及时取得客户签署的完工报告； 根据发货通知单（或对方的验货单）和客户签署的完工报告，公司向客户开具发票并确认收入。 （2）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法： 在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原 则。 （3）公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 41 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用“应付税款法”。 19、合并会计报表编制方法 （1）编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并报表暂行规定〉的通知》和 财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部及纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，对内部权益性 投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消， 对合并盈余公积进行调整。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 1、增值税：销项税率为 17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 根据北京市国家税务局《转发财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发 展有关税收政策问题的通知的通知》(京国税[2000]187 号)以及丰国税批复（2003）050612 号文件规 定，对公司自行开发并生产的“轧机交交变频主传动系统设计和控制（AriCYS）软件 V1.0”、“热连 轧基础自动化控制系统（AriHSP）软件 V1.0”、“热连轧过程控制(AriPCS-HSM)软件 V1.0”、“转炉 自动化控制系统软件 V1.0” 等软件自 2003 年 1 月 1 日起按 17%的法定税率征收后，对实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退的税收优惠政策。但随同软件产品一并向购买方收取的培训、维护等费 用，不享受即征即退政策。 2、营业税：按应税收入的 3%或 5%计缴。 3、城市维护建设税：公司按应缴增值税、营业税的 7%计缴；子公司上海金自天正信息技术有限 公司按应缴增值税、营业税的 1%计缴。 4、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 3%计缴。 5、所得税： (1) 公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，高新技术企业证书的统一编号为 0121181F，公司注册地为国家级科技园区-中关村科技园区丰台科技园。根据京国税所[2000]362 号文 件及丰国税批复（2000）055101 号文件精神，公司自 2000 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日享受免征 企业所得税的优惠政策。根据北京市税务局转发国家税务总局《关于企业所得税几个业务问题的通知》 的通知（京国税[1994]068 号）文件和北京市国家税务局转发北京市人民政府《关于调整北京市新技 术产业开发试验区区域范围的通知》的通知（京国税二[1995]341 号）文件以及丰国税批复 [2003]095093 号文件精神，公司自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止减半征收企业所得税，即 执行 7.5%的所得税税率。自 2006 年 1 月 1 日起，按 15%税率征收企业所得税。 (2)子公司上海金自天正信息技术有限公司注册地在上海浦东新区，2005 年 8 月 10 日经上海市 信息化委员会认定并批准为软件企业。根据上海市浦东新区国家税务局出具的浦税所（2006）190 号 《所得税税收优惠政策核定通知书》及沪财政（2000）15 号文件，自 2005 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 42 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 月 31 日止免征 2 年所得税，自 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日止，按 7.5%税率征收企业所得 税，自 2010 年 1 月 1 日起按 15%的税率征收企业所得税。 子公司山西金自天正科技有限公司注册地为山西省太原市，所得税率为 33%。 子公司辽宁金自天正科技有限公司注册地为辽宁省本溪市，所得税率为 33%。 子公司成都金自天正智能控制有限公司注册地为四川省成都市，依据成都高新技术产业科技局成 高科（2005）86 号文认定为高新技术企业。并已于 2005 年 9 月 15 日在成都高新技术产业开发区国家 税务局办理登记备案，自 2005 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止免征 2 年所得税，自 2007 年 1 月 1 日起按 15%的税率征收所得税。 子公司北京金自软件有限责任公司注册地为北京, 2005 年 9 月 28 日被北京市科学技术委员会认 定为高新技术企业，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止免征企业所得税，自 2009 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止，按 7.5%税率征收企业所得税，自 2012 年 1 月 1 日起按 15%的税率征收企 业所得税。 子公司辽宁金自天正智能控制有限公司注册地为辽宁省沈阳市,2006 年 7 月 27 日被辽宁省科学技 术厅认定为高新技术企业，经沈阳市新技术产业开发区国家税务局浑南税务所审核同意，自 2006 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止免征企业所得税，自 2008 年 1 月 1 日起若公司高新技术企业证书复审 合格，按 15%税率征收企业所得税。 6、其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 与本公司 母公司持股比例 是否合并 被投资单位 法定代表人 注册资本 关系 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 上海金自天正信息技 杨溪林 1000 万元 子公司 90% 90% 是 是 术有限公司 山西金自天正科技有 杨溪林 500 万元 子公司 90% 90% 是 是 限公司 辽宁金自天正科技有 杨溪林 500 万元 子公司 90% 90% 是 是 限公司 成都金自天正智能控 杨溪林 500 万元 子公司 90% 90% 是 是 制有限公司 北京金自软件有限责 金樟贤 1000 万元 子公司 80% 80% 是 是 任公司 辽宁金自天正智能控 杨溪林 500 万元 子公司 90% 是 否 制有限公司 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并报表暂行规定〉的通知》和财会二字（1996） 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，2006 年公司将以下子公司纳入会计报表合 并范围。 43 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 1、上海金自天正信息技术有限公司 成立日期：2003 年 3 月 6 日 注册号：3101151018233 注册地：上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 640-5 室 企业类别：有限责任公司 经营范围：计算机软、硬件的开发、设计、制作、销售，系统集成，并提供相关技术的“四技” 服务，网络工程的安装、调试、维护，机电一体化产品的研发、设计、生产、销售（涉及许可经营的 凭许可证经营）。 经营期限：30 年 2、山西金自天正科技有限公司 成立日期：2004 年 6 月 26 日 注册号：1401001500223 注册地：太原市高新区长治路 448 号 企业类别：有限责任公司 经营范围：计算机软件的开发、设计、制作、销售；计算机软、硬件、机电一体化产品的批发； 自动化系统的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。 经营期限：20 年 3、辽宁金自天正科技有限公司 成立日期：2004 年 6 月 18 日 注册号：2105001300123 注册地：本溪市平山区前进街 企业类别：有限责任公司 经营范围：计算机软硬件、自动化系统及工程承包、仪器仪表、机电和液压装置及配套产品的开 发、设计、制造、系统集成、技术服务、销售业务。 经营期限：20 年 4、成都金自天正智能控制有限公司 成立日期：2004 年 9 月 10 日 注册号：5101091001565－1 注册地：成都高新区天府大道南延线高新孵化园 企业类别：有限责任公司 经营范围：工业自动化工程、电子计算机软件、系统集成、通信产品的技术服务、技术支持、技 术转让及技术咨询、相关产品的开发；销售代理工业自动化设备；其他无需许可或审批的合法项目。 经营期限：长期 5、北京金自软件有限责任公司 成立日期：2005 年 8 月 17 日 注册号：1101062883566 注册地：北京市丰台区西四环南路 72 号院 25 号楼二层 44 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 企业类别：有限责任公司 经营范围：公司主要从事行业性应用软件的开发、生产、销售和服务，主要从事混合流程制造行 业的软件开发。 经营期限：20 年 6、辽宁金自天正智能控制有限公司 成立日期：2006 年 2 月 20 日 注册号：2101321101148 注册地：沈阳市浑南新区世纪路一号 企业类别：有限责任公司 经营范围：计算机软硬件、仪器仪表、自动化系统软硬件销售及工程承包；机电和液压装置及配 套产品开发、设计、制造（异地）、销售；系统集成；相关技术服务。 经营期限：20 年 五、合并会计报表主要项目附注 1、货币资金 项目 2006-12-31 2005-12-31 现金 238,962.38 184,760.41 其中：人民币 118,509.90 44,512.39 外币 120,452.48 140,248.02 银行存款 193,034,594.50 208,806,960.62 其中：人民币 193,034,594.50 208,806,960.62 其他货币资金 20.39 20.23 其中：人民币 20.39 20.23 合计 193,273,577.27 208,991,741.26 2、应收票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 127,653,139.40 110,163,354.00 合 计 127,653,139.40 110,163,354.00 注： 截至 2006 年 12 月 31 日,公司无用于抵押的银行承兑汇票。 3、应收利息 项目名称 2006-12-31 2005-12-31 定期存款利息 1,473,610.63 1,377,117.50 合 计 1,473,610.63 1,377,117.50 45 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 4、应收账款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 88,414,217.78 51.00% 4,420,710.89 49,724,934.95 38.05% 2,502,750.80 1—2 年 24,747,187.70 14.27% 2,474,718.77 39,031,087.23 29.86% 3,903,108.72 2—3 年 18,287,818.25 10.55% 3,657,563.65 24,804,514.42 18.98% 7,328,902.89 3—4 年 24,799,373.94 14.30% 9,511,812.18 7,599,604.83 5.81% 2,279,881.45 4—5 年 7,595,307.72 4.38% 3,797,653.86 7,174,084.92 5.49% 5,002,126.15 5 年以上 9,542,156.89 5.50% 9,542,156.89 2,368,092.46 1.81% 2,368,092.46 合 计 173,386,062.28 100.00% 33,404,616.24 130,702,318.81 100.00% 23,384,862.47 注：（1）应收账款欠款前五名客户余额合计 45,446,649.70 元，占应收账款期末余额的 26%。 （2）期末应收持 5%以上股份股东冶金自动化研究设计院 365,661.50 元。 （3）公司应收江苏铁本钢铁有限公司的应收账款余额为 2,960,000.00 元,账龄为 3-4 年，因该公 司已破产,公司对其应收账款全额计提了坏账准备。 5、其他应收款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 3,013,026.90 67.71% 4,176,286.64 88.72% 1—2 年 936,969.40 21.06% 1,141.00 0.02% 2—3 年 530,000.00 11.26% 3—4 年 500,000.00 11.23% 4—5 年 5 年以上 合计 4,449,996.30 100.00% 4,707,427.64 100.00% - 注：（1）其他应收款为备用金、未结算保证金等款项，公司对其收回均有把握，故对其他应收款 未计提坏账准备。 （2）欠款前五名客户余额合计 3,937,002.80 元，占期末余额的 88%。 （3）应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院余额为 8,794.24 元。 6、预付账款 账 龄 2006-12-31 比例% 2005-12-31 比例% 1 年以内 38,364,798.41 81.55% 42,606,433.13 92.48% 1—2 年 5,638,022.89 11.98% - 2—3 年 - 46 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 3—4 年 51,980.00 0.11% 4—5 年 34,700.00 0.07% 419,220.00 0.91% 5 年以上 3,008,588.00 6.40% 2,994,588.00 6.50% 合 计 47,046,109.30 100.00% 46,072,221.13 100.00% （1）本公司账龄超过 1 年的预付账款，因工程项目未完工，采购事项未结算所至。 （2）本公司预付账款中持公司 5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院期末余额 424,870.27 元。 （3）本公司预付账款欠款前五名供应商余额合计 20,176,513.99 元，占预付账款期末余额的 43%。 7、存货 项 目 2006-12-31 跌价准备 2005-12-31 跌价准备 原材料 21,484,962.48 426,521.92 11,718,596.41 426,521.92 在产品 361,145,183.54 245,425,656.01 197,714.69 产成品 8,302,718.70 10,015,249.04 低值易耗品 41,082.45 39,915.16 合 计 390,973,947.17 426,521.92 267,199,416.62 624,236.61 注：06 年期末存货总额比 05 年末增长 46%，是由于本公司 06 年新增执行合同大幅增长，很多项 目在 06 年并未达到可结算状态，导致存货金额较 05 年增加较多。 8、待摊费用 类 别 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 房租 87,041.50 - 43,747.50 43,294.00 保险费 12,900.02 31,682.36 25,196.00 19,386.38 网络维护费 7,930.02 4,600.02 3,330.00 通讯费 - 3,330.00 930.00 2,400.00 养路费 2,452.92 - 2,452.92 - 其他 288,238.67 3,550,867.68 3,781,606.35 57,500.00 合计 390,633.11 3,593,810.06 3,858,532.79 125,910.38 9、固定资产、累计折旧及减值准备 (1)固定资产原值 项目 2005-12-31 本年增加数 本年减少数 2006-12-31 房屋及建筑物 82,828,744.50 555,093.00 83,383,837.50 其中：土地 7,437,721.00 7,437,721.00 通用机器设备 35,384,862.57 1,709,350.13 256,190.00 36,838,022.70 仪器仪表 9,849,337.07 13,700.00 3,560.28 9,859,476.79 办公设备 10,485,176.42 1,418,184.45 313,962.50 11,589,398.37 47 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 运输工具 7,701,258.31 961,429.74 8,662,688.05 合计 146,249,378.87 4,657,757.32 573,712.78 150,333,423.41 (2)累计折旧 项目 2005-12-31 本年增加数 本年减少数 2006-12-31 房屋及建筑物 9,454,741.57 2,169,984.28 11,624,725.85 其中：土地 177,088.66 151,790.28 328,878.94 通用机器设备 8,468,198.57 2,488,258.22 215,318.63 10,741,138.16 仪器仪表 7,587,717.72 248,632.52 690.72 7,835,659.52 办公设备 3,523,242.23 1,670,040.97 283,437.51 4,909,845.69 运输工具 1,492,585.67 787,960.88 2,280,546.55 合计 30,526,485.76 7,364,876.87 499,446.86 37,391,915.77 (3)减值准备 项目 2005-12-31 本年增加数 本年减少数 2006-12-31 计提原因 房屋及建筑物 - - - - 其中：土地 - - - - 通用机器设备 21,100.26 1,028.40 22,128.66 技术落后，长期不使用 仪器仪表 40,793.93 773.40 40,020.53 长期不使用 办公设备 255.00 255.00 运输工具 - - 合计 62,149.19 1,028.40 1,028.40 62,149.19 10、在建工程 本期转入 本期转入 工程投入占预 工程名称 预算数 2005-12-31 本期增加 2006-12-31 资金来源 固定资产 无形资产 算的比例 办公楼 15,550,390.00 6,380,590.00 267,390.00 6,113,200.00 自筹资金 41% 其他 1,986,409.54 1,986,409.54 1,860,650.30 125,759.24 自筹资金 100% 合计 17,536,799.54 8,366,999.54 2,128,040.30 125,759.24 6,113,200.00 11、无形资产 取得 本期 剩余摊销 名称 原值 2005-12-31 本年增加 本期摊销 累计摊销 2006-12-31 方式 转出 年限 1、土地使用权 投入 4,639,879.00 4,037,105.11 - 100,866.84 703,640.73 3,936,238.27 39 年 9 个月 2、非专利技术软件 购买 3,660,646.40 3,089,749.33 125，759.24 352,367.31 797,505.14 2,863,141.26 合计 8,300,525.40 7,126,854.44 125，759.24 453,234.15 1,501,145.87 6,799,379.53 48 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 注：公司无形资产土地使用权，系所指中关村科技园区丰台园之土地，土地证号：京丰国用（2000 出）字第 000874 号。原始金额是根据北京天健兴业资产评估有限公司（原兴业会计师事务所）出具 的兴会评报字（1999）第 184 号资产评估报告采用“市场比较法”和“基准地价修正法”确认。由于 预计可收回金额未低于其账面价值，故未提取无形资产减值准备。 12、应付票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 12,843,053.18 13,022,492.51 合 计 12,843,053.18 13,022,492.51 13、应付账款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 52,033,869.54 87.70% 33,707,552.65 83.50% 1—2 年 2,911,076.14 4.91% 2,302,924.38 5.70% 2—3 年 528,581.38 0.89% 1,619,486.79 4.01% 3—4 年 1,181,620.79 1.99% 306,651.07 0.76% 4—5 年 297,301.07 0.50% 841,052.20 2.08% 5 年以上 2,377,407.70 4.01% 1,592,875.50 3.95% 合 计 59,329,856.62 100.00% 40,370,542.59 100.00% 注：（1）随着采购业务量的增长，公司充分运用各种商业信用手段与供应商进行结算，既保证了 项目的正常运行，又节约大量采购资金，致使本公司在本报告期内应付帐款比去年同期有较大幅度增 长，增幅达到 47%。 （2）期末欠持有本公司 5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院金额为 1,406,556.10 元。 （3）本公司应付账款欠款前五名供应商余额合计 13,013,997.15 元，占应付账款期末余额的 22%。 14、预收账款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 269,261,252.58 50.91% 302,972,415.82 76.42% 1—2 年 233,853,695.74 44.22% 52,490,622.86 13.24% 2—3 年 15,666,120.55 2.96% 32,101,322.00 8.10% 3—4 年 6,151,322.00 1.16% 3,242,562.00 0.82% 4—5 年 3,242,562.00 0.61% 527,444.97 0.13% 5 年以上 740,000.00 0.14% 5,127,900.00 1.29% 合 计 528,914,952.87 100.00% 396,462,267.65 100.00% 49 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 注：（1）本报告期内，公司新签合同有较大幅度增长，大量合同在报告期末未达到可结算状态， 客户预付我公司的进度款较去年同期有较大幅度增长，导致我公司报告期末预收帐款余额有较大幅度 增长，增幅达到 33%。 （2）预收账款欠款前五名客户余额合计 247,055,873.36 元，占预收账款期末余额的 47%。 （3）期末预收账款中预收持有本公司 5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院金额 157,000.00 元。 15、应交税金 税 种 适用税率 2006-12-31 2005-12-31 增值税 17% -739,753.64 992,860.16 营业税 269,985.68 99,941.89 城市维护建设税 126,047.20 188,335.65 企业所得税 2,338,767.75 2,218,495.56 个人所得税 219,454.37 297,496.19 合 计 2,214,501.36 3,797,129.45 16、其他应交款 税 种 适用税率 2006-12-31 2005-12-31 教育费附加 3% 75,376.28 81,186.70 住房公积金 10,358.00 31,364.00 河道管理费 9,394.42 2,215.35 地方教育费 190.00 河道维护费 7,580.51 价格调控基金 9,396.02 残疾人保障基金 202.50 合 计 104,524.72 122,739.06 17、其他应付款 2006-12-31 2005-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,124,797.70 97.96% 8,847,285.69 99.04% 1—2 年 96,624.50 1.16% 28,000.00 0.31% 2—3 年 18,000.00 0.22% 58,000.00 0.65% 3—4 年 55,000.00 0.66% 4—5 年 5 年以上 合 计 8,294,422.20 100.00% 8,933,285.69 100.00% 50 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 （1）其他应付款期末无应付持有本公司 5%以上表决权股份的股东的款项。 （2）其他应付款欠款前五名余额合计 5,938,678.99 元，占其他应付款期末余额的 72%。 18、专项应付款 项 目 2005-12-31 本年增加数 本年减少数 2006-12-31 款项性质 1、15MVA IGCT 大功率变流器 230,000.00 230,000.00 研发经费 2,000,000.0 800,000.00 2,800,000.00 研发经费 2、高速磁浮交通技术重大专项子课题 0 3、200KW 低功率变流器 385,042.73 385,042.73 研发经费 4、200KW IGBT 交流器功率主电路研制 50,000.00 7,264.96 42,735.04 研发经费 2,615,042.7 合计 3 850,000.00 7,264.96 3,457,777.77 19、股本 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 股 本 99,398,000.00 99,398,000.00 单位：万股 2005 年 12 月 31 日 本次变动增减（＋，—） 2006 年 12 月 31 日 项 目 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、未上市流通股份 6039.80 61% -1365.00 -4674.80 -6039.80 ⒈发起人股份 6039.80 61% -1365.00 -4674.80 -6039.80 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 6039.80 61% -1365.00 -4674.80 -6039.80 境外法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 二、有限售条件股份 4674.80 4674.80 4674.80 47% ⒈国家持股 ⒉境内法人持有股份 4674.80 4674.80 4674.80 47% ⒊其他内资持股 其中： 51 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 2005 年 12 月 31 日 本次变动增减（＋，—） 2006 年 12 月 31 日 项 目 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 境内法人持股 境内自然人持股 ⒋外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 三、无限售条件股份 3900.00 39% 1365.00 1365.00 5265.00 53% ⒈人民币普通股 3900.00 39% 1365.00 1365.00 5265.00 53% ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 四、股份总数 9939.80 9939.80 20、资本公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 股本溢价 251,396,154.96 2,726,008.59 248,670,146.37 股权投资准备 824,748.04 824,748.04 拨款转入 1,500,000.00 1,500,000.00 其他资本公积 371,524.17 371,524.17 合 计 252,592,427.17 1,500,000.00 2,726,008.59 251,366,418.58 注：(1)根据上交所股权分置改革相关文件结转 2006 年度发生股权分置改革支出，减少资本公积。 (2)北京市工业促进局拨款： ①2006 年 6 月本公司收到北京市工业促进局支持中小企业发展专项资金拨款 100 万元，用于《控 制装置标准化及生产线改造》项目。依据京工促发［2006］71 号文的规定，本公司将此笔拨款增加所 有者权益,列为资本公积—拨款转入。 ②2006 年 12 月收到北京促进局支持中小企业专项资金拨款 50 万元，主要用于企业技术中心的创 新能力建设，用于改造实验室、购置研发设备、技术开发等以提高企业创新能力为目的的资金投入。 依据京工促发［2006］188 号文的规定，本公司将此笔拨款增加所有者权益,列为资本公积—拨款转入。 21、盈余公积 项 目 2006 年度 2005 年度 期初数 28,312,749.04 23,278,428.98 本期增加数 17,775,949.88 5,034,320.06 52 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 项 目 2006 年度 2005 年度 其中: 法定盈余公积 17,775,949.88 2,517,160.03 法定公益金 2,517,160.03 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 本期减少数 14,156,374.52 其中：法定公益金 14,156,374.52 期末数 31,932,324.40 28,312,749.04 注：结合新公司法的实施，依据财企［2006］67 号《财政部关于公司法施行后有关企业财务处理 问题的通知》的规定，自 2006 年 1 月 1 日起，本公司不再提取公益金。同时将 2005 年 12 月 31 日的 公益金结余，转做法定盈余公积金管理使用。 22、未分配利润 按公司章程规定，依法缴纳企业所得税后的利润，按下列顺序进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取任意盈余公积金； （4）分配股利。 项 目 2006 年度 2005 年度 期初数 14,737,897.00 14,286,308.81 本期增加数 24,171,532.61 15,425,708.25 其中：本期净利润 24,171,532.61 15,425,708.25 盈余公积转入 本期减少数 15,547,335.36 14,974,120.06 其中:提取法定盈余公积 3,619,575.36 2,517,160.03 提取法定公益金 2,517,160.03 分配股利 11,927,760.00 9,939,800.00 其他 期末数 23,362,094.25 14,737,897.00 注：北京金自天正智能控制股份有限公司于 2006 年 4 月 22 日召开 2005 年度股东大会，会议通过 2005 年度利润分配方案：以 2005 年度末总股本 9939.8 万股为基数，向全体股东以每 10 股派发 1.20 元(含税)的现金股利，共分配股利 11,927,760.00 元。 53 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 23、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质划分 2006 年度 2005 年度 按业务性质划分 收入 成本 收入 成本 电气传动装置 292,875,470.54 262,878,909.11 217,005,384.15 193,243,260.96 工业计算机控制系统 111,314,912.06 80,321,993.53 91,004,045.60 75,222,277.88 工业专用检测仪表及控制仪表 5,860,936.80 4,616,634.20 7,338,127.70 5,688,255.28 电力半导体元器件 5,219,729.33 3,919,325.31 6,452,277.15 5,411,706.47 合计 415,271,048.73 351,736,862.15 321,799,834.60 279,565,500.59 注：本公司前五名客户销售的收入总额 157,388,363.60 元，占公司全部销售收入的 38%。 （2）按行业划分 2006 年度 2005 年度 按行业划分 收入 成本 收入 成本 钢铁行业 358,764,606.50 302,467,307.03 280,183,543.44 239,119,567.76 其他行业 56,506,442.23 49,269,555.12 41,616,291.16 40,445,932.83 合计 415,271,048.73 351,736,862.15 321,799,834.60 279,565,500.59 24、主营业务税金及附加 项 目 2006 年度 2005 年度 营业税 592,353.00 365,505.70 城建税 983,012.36 951,991.19 教育费附加 557,710.87 409,966.85 河道管理费 50,607.69 2,263.41 地方教育费附加 3,545.99 价格调控基金 3,817.41 2,258.11 合 计 2,187,501.33 1,735,531.25 25、其他业务利润 项 目 2006 年度 2005 年度 原材料销售 -653,768.81 -538.63 代理费 246,189.38 其他 464,830.07 622,225.93 合 计 -188,938.74 867,876.68 54 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 26、财务费用 项 目 2006 年 2005 年 利息支出 35,040.00 减：利息收入 3,443,055.29 2,982,290.61 汇兑损失 38.16 减：汇兑收益 6,803.50 - 金融机构手续费 102,707.73 58,391.67 其他 12,029.80 104.00 合 计 -3,335,121.26 -2,888,716.78 27、补贴收入 金额 项 目 2006 年 2005 年 财政补贴款（税收返还） 76,000.00 262,000.00 软件增值税退税 2,985,818.65 3,154,385.88 合 计 3,061,818.65 3,416,385.88 注：(1)根据北京市国家税务局《转发财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路 产业发展有关税收政策问题的通知》(京国税[2000]187 号)的文件规定，丰国税批复（2003）050612 号 文件、丰国税批复（2003）050610 号文件、丰国税批复（2002）054649 号文件、丰国税批复（2005） 050066 号文件、丰国税批复（2004）050183 号文件、丰国税批复（2003）056798 号文件，J 对公司自 行开发并生产的“轧机交交变频主传动系统设计和控制（AriCYS）软件 V1.0”、“热连轧基础自动化 控制系统（AriHSP）软件 V1.0”、“热连轧过程控制(AriPCS-HSM)软件 V1.0”、“转炉自动化控制系 统软件 V1.0”等软件自 2003 年 1 月 1 日起按 17%的法定税率征收后，对实际税负超过 3%的部分实行 增值税即征即退的税收优惠政策。但随同软件产品一并向购买方收取的培训、维护等费用，不享受即 征即退政策。补贴收入中 2,985,818.65 元即按上述政策返还的增值税收入。 (2)子公司上海金自天正信息技术有限公司根据浦东新区财政局浦财经第 1112201489 号浦东新区 “十五”期间财政扶持措施的有关规定，将上年应交营业税予以返还的财政专项补贴款 76,000.00 元 计入补贴收入。 28、支付其他与经营活动有关的现金大额列示 项目 金额 招待费 1,001,186.47 办公费 1,057,477.98 差旅费 989,798.29 投标保证金 572,523.00 交通费 376,802.18 55 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 项目 金额 综合服务费 349,302.33 审计相关费用 312,979.30 证券报年费 280,000.00 通讯费 273,264.77 房租及水电 216,404.41 会议费 125,728.09 合计 5,555,466.82 29、利润表补充资料 项 目 2006 年度 2005 年度 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润 会计估计变更增加（或减少）利润 债务重组损失 -27.90 -467,661.18 其他 30、非经常性损益 项目 金额 财政补贴收入 76,000.00 违约金收入 148,700.00 处置固定资产净损失 - 44,115.68 罚款支出 - 11,583.13 其他营业外支出 - 2,378.56 扣除所得税的影响 -13,648.35 以上非经常性损益对净利润的影响合计 152,974.28 六、母公司财务报表项目附注 1、应收账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 79,904,596.09 50.17% 3,995,229.8 49,426,615.28 38.70% 2,471,330.76 1-2 年 21,793,827.70 13.69% 2,179,382.77 36,346,421.23 28.46% 3,634,642.12 2-3 年 15,615,677.04 9.81% 3,123,135.41 24,804,514.43 19.42% 7,328,902.89 56 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 3-4 年 24,799,373.94 15.57% 9,511,812.18 7,599,604.83 5.95% 2,279,881.45 4-5 年 7,595,307.72 4.77% 3,797,653.86 7,174,084.92 5.62% 5,002,126.15 5 年以上 9,542,156.89 5.99% 9,542,156.89 2,368,092.46 1.85% 2,368,092.46 合计 159,250,939.38 100.00% 32,149,370.91 127,719,333.15 100.00% 23,084,975.83 注：（1）应收账款欠款前五名客户余额合计 42,628,860.63 元，占应收账款期末余额的 27%。 （2）期末应收持 5%以上股份股东冶金自动化研究设计院 365,661.50 元。 （3）公司应收江苏铁本钢铁有限公司的应收账款余额为 2,960,000.00 元,账龄为 3-4 年，因 该公司已破产,公司对其应收账款全额计提了坏账准备。 2、其他应收款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 所占比例% 坏账准备 金 额 所占比例% 坏账准备 1 年以内 1,464,676.53 50.93% 3,479,114.95 86.75% 1-2 年 911,400.00 31.69% 1,141.00 0.03% 2-3 年 530,000.00 13.22% 3-4 年 500,000.00 17.38% 4-5 年 5 年以上 合 计 2,876,076.53 100.00% 4,010,255.95 100.00% 注：（1）公司其他应收款均为备用金、未结算保证金等款项，公司对其收回均有把握，故对其他 应收款未计提坏账准备。 （2）欠款前五名客户余额合计 1,820,000.00 元，占其他应收款期末余额的 63%。 （3）期末应收持有本公司 5%以上表决权股份的股东冶金自动化研究设计院 8,794.24 元。 3、长期投资 （1）按性质分类列示： 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 1、长期股权投资 55,382,775.80 39,371,841.10 其中：对子公司投资 55,382,775.80 39,371,841.10 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 2、长期债权投资 57 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 其中：国债投资 合计 55,382,775.80 39,371,841.10 （2）长期股权投资明细 初始投资额 权益变动 年末持股 核算 被投资单位名称 本年利润 账面余额 投资成本 本年增减 本年权益增减 累计增减 比例（%） 方法 分回 上海金自天正信息 9,000,000.00 9,073,686.92 17,322,509.90 26,322,509.90 90% 权益法 技术有限公司 辽宁金自天正科技 4,500,000.00 -2,899.81 116,825.18 4,616,825.18 90% 权益法 有限公司 山西金自天正科技 4,500,000.00 169,423.97 111,921.752 4,611,921.75 90% 权益法 有限公司 成都金自天正智能 4,500,000.00 2,385,126.92 3,153,015.83 7,653,015.83 90% 权益法 控制有限公司 北京金自软件有限 8,000,000.00 -677,236.92 -884,330.48 7,115,669.52 80% 权益法 责任公司 辽宁金自天正智能 4,500,000.00 4,500,000.00 562,833.62 562,833.62 5,062,833.62 90% 权益法 控制有限公司 合计 35,000,000.00 4,500,000.00 11,510,934.70 2,0382,775.80 55,382,775.80 注：上述子公司采用会计政策与母公司无重大差异，投资变现无重大限制。 4、主营业务收入和主营业务成本 2006 年度 2005 年度 按业务性质划分 收入 成本 收入 收入 电气传动装置 281,091,411.70 253,595,712.43 218,217,283.39 194,840,357.19 工业计算机控制系统 57,832,847.47 47,426,696.17 76,348,193.53 67,501,178.92 工业专用检测仪表及控制仪表 4,797,923.6 3,872,357.53 3,599,797.74 3,169,687.53 电力半导体元器件 2,561,405.48 1,738,134.94 5,359,782.27 4,747,713.31 合计 346,283,588.25 306,632,901.07 303,525,056.93 270,258,936.95 本公司前五名客户销售的收入 155,670,971.34 元，占公司全部销售收入的 45%。 2006 年度 2005 年度 项目 收入 成本 收入 成本 钢铁行业 286,208,098.17 253,727,170.87 262,133,423.88 229,948,268.71 煤炭行业 38,739,849.73 32,918,148.39 58 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 其他 21,335,640.35 19,987,581.81 41,391,633.05 40,310,668.24 合计 346,283,588.25 306,632,901.07 303,525,056.93 270,258,936.95 5、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 股权投资收益（权益法） 11,510,934.70 6,269,626.97 合计 11,510,934.70 6,269,626.97 注：公司投资收益汇回无重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 无 八、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 注册资本 经济性质或类型 法定代表人 与本公司关系 冶金自动化研 自动化设备研制、开发、 北京丰台区丰台路 84 号 10,281 万元 中央直属大型科技企业 周康 控股股东 究设计院 生产 上海金自天正 计算机软、硬件的开发、 上海市张江高科技园区郭守 信息技术有限 设计、制作、销售，系 1,000 万元 有限责任公司 杨溪林 子公司 敬路 351 号 2 号楼 640-5 室 公司 统集成等 山西金自天正 计算机软件的开发、设 太原市高新区长治路 448 号 500 万元 有限责任公司 杨溪林 子公司 科技有限公司 计、制作、销售等 辽宁金自天正 计算机软硬件产品的开 本溪市平山区前进街 500 万元 有限责任公司 杨溪林 子公司 科技有限公司 发、设计等业务 成都金自天正 工业自动化工程、电子 成都高新区天府大道南延线 智能控制有限 计算机软件、系统集成、 500 万元 有限责任公司 杨溪林 子公司 高新孵化园 公司 通信产品的技术服务等 行业性应用软件的开 北京金自软件 北京市丰台区西四环南路 72 发、生产、销售和服务， 1,000 万元 有限责任公司 金樟贤 子公司 有限责任公司 号院 25 号楼 主要从事混合流程制造 行业的软件开发 辽宁金自天正 计算机软硬件、仪器仪 沈阳市浑南新区世纪路一号 500 万元 有限责任公司 杨溪林 子公司 智能控制有限 表、自动化系统软硬件 59 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 公司 销售及工程承包；机电 和液压装置及配套产品 开发、设计、制造（异 地）、销售；系统集成； 相关技术服务。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 本年 企业名称 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增加数 减少数 冶金自动化研究设计院 10,281 万元 10,281 万元 上海金自天正信息技术有限公司 1,000 万元 1,000 万元 山西金自天正科技有限公司 500 万元 500 万元 辽宁金自天正科技有限公司 500 万元 500 万元 成都金自天正智能控制有限公司 500 万元 500 万元 北京金自软件有限责任公司 1,000 万元 1,000 万元 辽宁金自天正智能控制有限公司 500 万元 500 万元 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与公司关系 备注 北京富丰高科技发展总公司 股东 北京市机电研究院 股东 中钢设备公司 股东 原股东更名 深圳市禾滨实业有限公司 股东 北京阿瑞姆科贸集团 受同一控股股东控制 北京中冶科技发展公司 受同一控股股东控制 北京中钢实业总公司 受同一控股股东控制 北京冶金横河自动化工程有限公司 受同一控股股东控制 北京利得尔新技术开发中心 受同一控股股东控制 华腾数控有限公司 受同一控股股东控制 北京佛利蒙特自动化工程有限公司 受同一控股股东控制 北京金汇自动化系统工程有限公司 受同一控股股东控制 60 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 (三)关联方交易 1、公司与控股股东冶金自动化研究设计院签订供水、供电、供暖及其他生产、生活等方面的综合 服务合同，合同总金额为 298.75 万元,与该合同相关服务的交易价格按如下标准确定： 1)国家标准价格、行业标准价格； 2)如无适用的国家标准价格、行业标准价格，采用市场价格； 3)如无市场价格，依据冶金自动化研究设计院提供服务的实际成本定价。 2、销售与采购业务（以下金额均为不含税价格） （1）采购 （货币单位：人民币万元） 关联方名称 2006 年度 2005 年度 冶金自动化研究设计院 888.22 360.63 北京中冶科技发展公司 57.39 71.04 北京冶金横河自动化工程有限公司 2.56 北京金汇自动化系统工程有限公司 8.11 小计 945.61 442.34 采购总额 45,292.48 25,852.88 关联交易占采购总额的比例(%) 2.09 1.71 定价政策 采用市场价格 （2）销售 （货币单位：人民币万元） 关联方名称 2006 年度 2005 年度 冶金自动化研究设计院 43.52 50.20 北京中冶科技发展公司 8.58 北京利得尔新技术开发中心 44.05 华腾数控有限公司 148.52 中钢设备公司 1,278.12 34.02 小计 1,321.64 285.37 销售总额 41,527.10 32,179.98 关联交易占销售总额的比例(%) 3.18 0.89 定价政策 采用市场价格 61 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 3、关联方应收应付款项余额 金额 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项目和单位 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 冶金自动化研究设计院 365,661.50 296,280.50 0.21 0.23 北京阿瑞姆科贸集团 2,554,534.20 2,554,534.20 1.47 1.95 中钢设备公司 7,464,426.39 3,820,021.39 4.31 2.92 华腾数控有限公司 905,620.75 953,285.00 0.52 0.73 北京金汇自动化系统工程有限公司 75,000.00 0.06 北京中钢实业总公司 3,700.00 3,700.00 小计 11,293,942.84 7,702,821.09 6.51 5.89 预付账款 冶金自动化研究设计院 424,870.27 1,205,000.00 0.90 2.62 中钢设备公司 2,994,588.00 2,994,588.00 6.37 6.50 小 计 3,419,458.27 4,199,588.00 7.27 9.12 应付账款 冶金自动化研究设计院 1,406,556.10 63,298.50 2.37 0.16 北京中冶科技发展公司 246,610.00 37,670.00 0.42 0.09 中钢设备公司 66,176.00 0.16 北京佛利蒙特自动化工程有限公司 395,688.00 0.98 北京金汇自动化系统工程有限公司 300.00 300.00 小 计 1,653,466.10 563,132.50 2.79 1.39 预收账款 冶金自动化研究设计院 157,000.00 0.03 中钢设备公司 14,173,199.56 8,106,623.99 2.68 2.04 北京阿瑞姆科贸集团 100,000.00 100,000.00 0.02 0.03 小 计 14,430,199.56 8,206,623.99 2.73 2.07 其他应付款 冶金自动化研究设计院 2,987,568.88 33.44 小 计 2,987,568.88 33.44 其他应收款 冶金自动化研究设计院 8,794.24 0.20 小 计 8,794.24 0.20 62 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 九、或有事项 截至报告日，公司无重大或有负债事项。 十、承诺事项 截至报告日，公司无需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 根据公司 2007 年 4 月 6 日第三届董事会第六次会议决议，公司 2006 年度共实现净利润 24,171,532.61 元，提取法定盈余公积 3,619,575.36 元（含子公司计提数），截至 2006 年 12 月 31 日，未分配利润为 23,362,094.25 元。2006 年度利润分配预案为：以 2006 年年末总股本 9939.80 万 股为基数，拟向全体股东派发现金股利每股 0.20 元（含税），共计拟派发现金股利 19,879,600.00 元， 余额 3,482,494.25 元结转下年度。 十二、其他重要事项 本期公司非流通股股东向股权登记日（2006 年 5 月 10 日）登记在册的流通股股东支付对价，获 得了公司非流通股在上海证券交易所挂牌流通的权利。对价为每 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.5 股股份，支付总额为 13,650,000 股。 十三、主要财务指标 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的净资产收益率 和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 主营业务利润 15.11 10.25 15.04 10.19 0.62 0.41 0.62 0.41 营业利润 6.45 4.10 6.42 4.08 0.26 0.16 0.26 0.16 净利润 5.95 3.90 5.93 3.88 0.24 0.16 0.24 0.16 扣除非经营性损 5.92 3.86 5.89 3.84 0.24 0.15 0.24 0.15 益后的净利润 63 北京金自天正智能控制股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的新旧会计准则股东权益差异调节表。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。 6、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见原件。 董事长：张剑武 北京金自天正智能控制股份有限公司 2007 年 4 月 6 日 64