海博股份(600708)2006年年度报告

上海海博股份有限公司 600708 2006 年年度报告 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 一、重要提示…………………………………………………… 2 二、公司基本情况简介……………………………………………… 2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………… 3 四、股本变动及股东情况…………………………………………… 5 五、董事、监事和高级管理人员…………………………………… 9 六、公司治理结构……………………………………………………12 七、股东大会情况简介………………………………………………14 八、董事会报告………………………………………………………15 九、监事会报告………………………………………………………20 十、重要事项…………………………………………………………21 十一、财务会计报告…………………………………………………25 十二、备查文件目录…………………………………………………85 1 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、立信会计师事务所有限公司对本公司 2006 年度会计报表出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司法定代表人庄国蔚先生，公司总裁陈忠信先生，公司总会计师乔一平先生声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海海博股份有限公司 公司法定中文名称缩写：海博股份 公司英文名称：SHANGHAI HAIBO CO.,LTD 公司英文名称缩写：SHB 2、 公司法定代表人：庄国蔚 公司总裁；陈忠信 3、 公司董事会秘书：熊 波 电话：021-61132700 传真：021-61132819 E-mail：xiongbo-sh@sohu.com 联系地址：上海市徐汇区宜山路 829 号 公司证券事务代表：沈 滨 电话：021-61132765 传真：021-61132819 E-mail：shenbin7198@yahoo.com.cn 联系地址：上海市徐汇区宜山路 829 号 4、 公司注册地址：上海市浦东新区张杨路 838 号 25 楼 公司办公地址：上海市徐汇区宜山路 829 号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：http://www.hb600708.com 公司电子信箱：hbgf@hb600708.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：海博股份 公司 A 股代码：600708 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 7 日 公司首次注册登记地点：上海杨高路 555 号 公司法人营业执照注册号：3100001001541 公司税务登记号码：310225132209965 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 2 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 204,752,527.20 净利润 150,620,362.06 扣除非经常性损益后的净利润 66,696,001.22 主营业务利润 350,508,018.97 其他业务利润 26,052,898.88 营业利润 114,209,344.41 投资收益 5,767,597.52 补贴收入 23,208,321.99 营业外收支净额 61,567,263.28 经营活动产生的现金流量净额 359,061,497.06 现金及现金等价物净增加额 13,942,987.59 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 59,326,557.49 产产生的损益 各种形式的政府补贴 23,208,321.99 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,400,052.38 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 2,222,608.08 金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 2,429,215.79 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,609,423.76 所得税影响数 -4,298,290.63 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 1,394,717.30 少数股东损益的影响 -6,368,245.32 合 计 83,924,360.84 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 主营业务收入 1,396,094,108.60 1,165,634,213.60 19.77 806,599,345.08 利润总额 204,752,527.20 191,696,292.87 6.81 173,933,454.61 净利润 150,620,362.06 142,955,474.83 5.36 129,121,372.49 扣除非经常性损益的净利润 66,696,001.22 57,594,427.82 15.80 106,709,559.07 每股收益 0.4220 0.4005 5.36 0.3618 3 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 净资产收益率（%） 17.12 18.66 减少 1.54 个百分点 22.36 扣除非经常性损益的净利润为基础 7.58 7.52 16.63 增加 0.06 个百分点 计算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础 8.18 18.48 7.93 减少 0.25 个百分点 计算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 359,061,497.06 224,463,716.93 59.96 391,875,164.22 每股经营活动产生的现金流量净额 1.0060 0.6289 59.96 1.0980 本年末比上年末 2006 年末 2005 年末 2004 年末 增减(%) 总资产 2,479,845,259.51 2,187,026,591.22 13.39 2,062,975,559.15 股东权益（不含少数股东权益） 879,828,303.37 765,992,427.66 14.86 641,579,539.69 每股净资产 2.4652 2.1462 14.86 1.80 调整后的每股净资产 2.4103 2.1275 13.29 1.7788 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 356,902,274.00 59,320,012.05 191,906,346.98 47,337,320.04 157,873,033.93 765,992,427.66 本期增加 51,860,988.36 62,483,312.96 113,835,875.71 本期减少 489,567.92 47,337,320.04 期末数 356,902,274.00 58,830,444.13 243,767,335.34 0 220,356,346.89 879,828,303.37 资本公积变动原因：实施股权分置改革方案而发生的相关费用 盈余公积变动原因：按规定提取 未分配利润变动原因：本年利润增加及利润分配所致 股东权益变动原因：本年利润增加及利润分配所致 4 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 124,773,409 34.96 87,855 87,855 124,861,264 34.98 2、国有法人持 股 3、其他内资持 56,780,062 15.91 -43,926,819 -43,926,819 12,853,243 3.60 股 其中： 境内法人持股 56,780,062 15.91 -43,926,819 -43,926,819 12,853,243 3.60 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 181,553,471 50.87 -43,838,964 -43,838,964 137,714,507 38.59 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 175,348,803 49.13 43,838,964 43,838,964 219,187,767 61.41 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 175,348,803 49.13 43,838,964 43,838,964 219,187,767 61.41 通股份合计 三、股份总数 356,902,274 100 0 356,902,274 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件 无限售条件股 时 间 增可上市交 股份数量余 说 明 份数量余额 易股份数量 额 截止本报告披露日,天津市谷丰投资咨 询有限公司、上海中今资产管理有限公 司、中国纺织机械股份有限公司已与光 2006 年 43,838,964 137,714,507 219,187,767 明食品（集团）有限公司就偿还垫付的 12 月 22 日 股改对价安排达成协议，上述三家公司 所持的限售流通股已分别于 2007 年 1 月 30 日、4 月 5 日上市流通。 5 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 12 月 2 日，公司相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方案》，2005 年 12 月 22 日股权分置改革方案即非流通股股东向流通股股东支付对价实施。2006 年 12 月 22 日，公司第一批有 限售条件的流通股上市流通，公司股权结构发生变化如下： 单位：股 本次上市前 变动数 本次上市后 1、国家持有股份 124,861,264 0 124,861,264 有限售条件 2、其他境内法人持有股份 56,692,207 -43,838,964 12,853,243 的流通股份 有限售条件的流通股合计 181,553,471 -43,838,964 137,714,507 A股 175,348,803 43,838,964 219,187,767 无限售条件 的流通股份 无限售条件的流通股份合计 175,348,803 43,838,964 219,187,767 股份总额 356,902,274 _ 356,902,274 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 33,485 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 (%) 件股份数量 量 光明食品（集团） 国有股东 34.98 124,861,264 87,855 124,861,264 无 有限公司 中国长城资产管 其他 7.37 26,289,856 0 8,444,743 无 理公司 宁波海运集团有 其他 1.77 6,322,200 -1,023,726 0 未知 限公司 珠海申光 其他 1.11 3,958,925 -1,299,046 0 未知 南汇信用 其他 0.37 1,314,493 0 0 未知 上海闵行联合发 其他 0.37 1,314,493 0 0 未知 展有限公司 万联证券有限责 其他 0.33 1,174,700 1,174,700 0 未知 任公司 天津市谷丰投资 其他 0.24 864,000 0 864,000 未知 咨询有限公司 上海东方明珠 （集团）股份有 其他 0.22 788,696 0 0 未知 限公司 上海汽车工业开 其他 0.22 788,696 0 0 未知 发发展公司 上海汽车工业房 其他 0.22 788,696 0 0 未知 地产开发公司 6 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国长城资产管理公司 17,845,113 人民币普通股 宁波海运集团有限公司 6,322,200 人民币普通股 珠海申光 3,958,925 人民币普通股 南汇信用 1,314,493 人民币普通股 上海闵行联合发展有限公司 1,314,493 人民币普通股 万联证券有限责任公司 1,174,700 人民币普通股 上海东方明珠（集团）股份有限公司 788,696 人民币普通股 上海汽车工业开发发展公司 788,696 人民币普通股 上海汽车工业房地产开发公司 788,696 人民币普通股 福建省闽发证券有限公司 785,483 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 未知流通股股东间是否存在关联关系，也未知流通股股东间是否属于《上 说明 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第一大股东光明食品（集团）有限公司与其他股东间不存在关联关系。光明食品（集团）有限公 司与其他股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东间 是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份 有限售条 持有的有限 序 可上市交易情况 件股东 售条件股份 限售条件 号 可上市交 新增可上市交 名称 数量 易时间 易股份数量 2007 年 12 持有的非流通股股份自获得上市流通之日起，在 24 光明食品 17,702,727 月 22 日 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。在前项 1 （集团） 124,861,264 2010 年 12 承诺期期满后的 36 个月内，持有的股份占公司总股 有限公司 107,070,682 月 22 日 本的比例将高于百分之三十。 持有的非流通股股份自获得上市流通之日起，在 12 中国长城 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。在前项 2007 年 12 2 资产管理 8,444,743 8,444,743 承诺期期满后的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交 月 22 日 公司 易出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过百 分之五。 3、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：光明食品（集团）有限公司 法人代表：王宗南 注册资本：34.3 亿元 成立日期：2006 年 8 月 7 日 主要经营业务或管理活动：国有资产的经营与管理，实业投资,居民服务，农、林、牧、渔、水利 及服务业，国内商业批发零售，产权经纪。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：光明食品（集团）有限公司 新实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期：2006 年 8 月 7 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 8 月 8 日 7 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 50.43%股份 光明食品（集团）有限公司 34.98%股份 上海海博股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内，公司除光明食品（集团）有限公司外没有其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 8 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 股 报告期内 变 份 从公司领 性 任期起始 任期终止 年初 年末 动 姓名 职务 年龄 增 取的报酬 别 日期 日期 持股数 持股数 原 减 总额 因 数 (万元) 庄国蔚 董事长 男 53 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 陈忠信 副董事长、总裁 男 60 2006-4-30 2009-4-30 106,110 106,110 0 55.7 徐沪江 副董事长 男 48 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 王春喜 董事、副总裁 男 58 2006-4-30 2009-4-30 17,550 17,550 0 22.5 汤玉萍 董事、副总裁 女 49 2006-4-30 2009-4-30 23,760 23,760 0 50.1 戚亦夫 董事 男 52 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 顾肖荣 独立董事 男 58 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 4 潘 飞 独立董事 男 51 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 4 曾德顺 独立董事 男 59 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 4 顾 勇 监事会主席 男 52 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 严松范 监事 男 59 2006-4-30 2009-4-30 0 0 0 周丽霞 监事 女 50 2006-4-30 2009-4-30 19,440 19,440 0 12.1 王经昆 副总裁 男 57 2006-4-30 2009-4-30 19,575 19,575 0 20.8 乔一平 总会计师 男 61 2006-4-30 2009-4-30 9,450 9,450 0 19.7 熊 波 董事会秘书 男 36 2006-4-30 2009-4-30 4,050 4,050 0 5.1 合 计 / / / / / 199,935 199,935 0 / 198 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)庄国蔚，男，1954 年 10 月生，中国共产党党员，硕士生，高级经营师，中国注册职业经理人 特级注册经理。曾任上海市芦潮港农场五大队副指导员、党支部书记，上海市五四农场党委副书记、 书记、场长。现任光明食品（集团）有限公司副总裁，上海海博股份有限公司董事长。 (2)陈忠信，男，1946 年 12 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，经济师，中国注册职业经 理人特级注册经理。曾任上海市农工商（集团）总公司计划财务处处长、上海市农工商出租汽车有限 公司总经理。现任上海海博股份有限公司副董事长、总裁、党委副书记。 (3)徐沪江，男，1959 年 1 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历。曾任江西省纪委执法监察 室副主任、中国长城资产管理公司南昌办事处综合管理部处长、中国长城资产管理公司上海办事处综 合管理部处长，现任中国长城资产管理公司上海办事处副总经理。 (4)王春喜，男，1949 年 7 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历。曾任上海市东海农场党委 书记兼副场长，上海市农工商出租汽车联营公司总经理兼党总支副书记，上海市农工商出租汽车有限 公司党委书记、副董事长、常务副总经理。现任上海海博股份有限公司董事、党委书记、副总裁。 (5)汤玉萍，女，1958 年 1 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，中国注册职业经理人特级 注册经理。曾任上海市农工商出租汽车联营公司副总经理，绿野经济发展公司董事长。现任上海海博 股份有限公司董事、副总裁、党委委员，上海海博出租汽车有限公司总经理。 (6)戚亦夫，男，1955 年 8 月生，中国共产党党员，大专学历，高级经济师。曾任上海显象管玻 璃厂副厂长，真空公司电器分公司办公室主任。现任上海广电电子股份有限公司人力资源部经理。 (7)顾肖荣，男，1948 年 9 月生，中国共产党党员，法学硕士，教授，高级律师，现任上海社会 科学院法学研究所所长、研究员、博士生导师，兼任上海市法学会副会长、上海国际商务法律研究会 副会长、中国法学会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会仲裁员、《证券市 场研究》杂志社社长。1993 年被国务院定为有特殊贡献的专家学者，享受国务院特殊津贴。 (8)潘 飞，男，1956 年 8 月生，管理学（会计学）博士，现任上海财经大学会计学院副院长、教 9 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 授，兼任美国会计学会会员、上海成本研究会副会长、《上海会计》特聘编审。 (9)曾德顺，男，1948 年 11 月生，中国共产党党员，工程力学博士后学历。曾任同济大学结构理 论研究所助教、讲师、副教授、教授；现任同济大学特种土木工程技术研究所教授、所长。1994 年 10 月被国务院定为有特殊贡献的专家学者，享受国务院特殊津贴。 (10)顾 勇，男，1955 年 11 月生，中国共产党党员，研究生学历，高级政工师。曾任上海市青浦 县委组织部副部长，上海市崇明县委常委、组织部部长、县委副书记，上海市农工商（集团）总公司 党委副书记、董事。现任光明食品（集团）有限公司监事、党委副书记、纪委书记。 (11)严松范，男，1948 年 9 月生，中国共产党党员，大专学历，经济师。曾任农业银行上海市分 行浦东分行信贷处副处长，农业银行上海市分行风险监管处主任科员，中国长城资产管理公司上海办 事处债权管理部副处长。现任中国长城资产管理公司上海办事处投资管理部高级经理。 (12)周丽霞，女，1957 年 3 月生，中国共产党党员，硕士研究生学历，高级经营师。曾任上海新 越实业公司副总经理、总经理，上海市农工商出租汽车有限公司党政办公室主任、工会主席、党委委 员，现任上海海博出租汽车有限公司董事、工会主席，上海海博股份有限公司党委委员、工会主席。 (13)王经昆，男，1950 年 3 月生，中国共产党党员，大专学历，中国注册职业经理人特级注册经 理。曾任东风农场副场长，上海农工商集团东风总公司副总经理，上海东海股份有限公司副总经理。 现任上海海博股份有限公司党委委员、副总裁。 (14)乔一平，男，1946 年 5 月生，中国共产党党员，大专学历，高级会计师，中国注册会计师。 曾任上海市星火农场计划财务科科长，上海市农工商出租汽车有限公司计划财务部经理。现任上海海 博股份有限公司总会计师。 (15)熊 波，男，1971 年 6 月生，中国共产党党员，经济师，毕业于江西财经大学国民经济计划 专业，后就读中国社会科学院研究生院金融专业，工商管理博士。曾就职于江西省发展计划委员会。 现任上海海博股份有限公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 庄国蔚 光明食品（集团）有限公司 副总裁 2000-03 至今 是 监事、党委副书记、 顾 勇 光明食品（集团）有限公司 2000-03 至今 是 纪委书记 徐沪江 中国长城资产管理公司上海办事处 副总经理 2003-07 至今 是 严松范 中国长城资产管理公司上海办事处 投资管理部高级经理 2005-04 至今 是 戚亦夫 上海广电电子股份有限公司 人力资源部经理 2000-03 至今 是 在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 顾肖荣 上海社会科学院 法学研究所所长 至今 是 潘 飞 上海财经大学 会计学院副院长 2000-10 至今 是 曾德顺 同济大学 特种土木工程技术研究所所长 1996-7 至今 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员依据其 担任的职务，按公司有关工资制度并经公司总裁办公会议审议通过获得劳动报酬，享受相应员工福利。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 10 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 庄国蔚 是 徐沪江 是 戚亦夫 是 顾 勇 是 严松范 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 2007 年 2 月 2 日,公司第五届董事会临时会议审议同意陈忠信先生辞去总裁职务,聘任汤玉萍女士 担任公司总裁。 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数 12528 人，公司无需承担离退休职工的费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 366 财务人员 63 技术人员 205 生产人员 6,821 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 55 大专 210 中专 77 11 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理的实际情况 符合《上市公司治理准则》的要求。根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会和银监会联合发布 的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等有关文件精神，公司对《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总裁工作细则》的相应条款作了必要的 修改、补充和完善，依法加强对公司各项工作的规范运作。 1、关于股东与股东大会 公司能够根据《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》 的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司控股股东重视和支持上市公司的发展，依法行使 股东权利，承担股东义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分 开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事，公司董事会人员构成符合法律、 法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，履行了诚信 和勤勉的职责。 4、关于监事与监事会 公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度，召开监事会会议并以认真负责的态度列席董事 会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查责任，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司建立了董事会薪酬与考核委员会，对公司董事、监事和高级管理人员实行公正、透明的绩效 评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露内控制度》和《投资者关系管理制度》，董事会秘书负责信息披露等工作， 公司设有业务部门及专业人员负责接待股东及投资者来访和咨询等工作。公司按照有关规定，真实、 完整、准确、及时地披露有关信息。 8、关于投资者关系管理 公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取多种方式实施投资者关系管理，加强与投资者的沟 通，充分保证了广大投资者的知情权。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 顾肖荣 7 7 0 0 潘 飞 7 7 0 0 曾德顺 7 7 0 0 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，严格按照法律法规的要求，保证了充分的 时间和精力履行独立董事的职责，认真行使职权，切实地维护了广大中小股东的利益。 公司独立董事作为董事会各专门委员会委员（主任委员），认真履行其职责，关注公司未来发展 并对公司经营管理、规范运作等各方面工作提出多项建议，有效地促进了董事会各项工作顺利开展。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 12 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异议。 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，严格按照法律法规的要求，保证了充分的 时间和精力履行独立董事职责，认真行使职权，切实地维护了广大中小股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东不存在直接或间接干预公司经 营运作的情况，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、人员方面：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定 产生。公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东，公司总裁、副总裁、总会计师、董 事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东单位担任行政职务、领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施，并拥有独立的工业产权、商标、 专利技术、土地等无形资产，公司对外投资所形成的股权均由公司拥有并行使相应权利。 4、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及各职能部门均与控股股东及 其职能部门分开，各自独立运作。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规要求建立了财务、会计 管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据年度经济计划指标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行综合考评，充分发挥创造性， 增强主动性、积极性和责任感，形成长期有效的激励制度。 13 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2006 年 4 月 30 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《上海证 券报》。 (二)临时股东大会情况 公司于 2006 年 6 月 13 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 14 日的 《上海证券报》。 14 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 2006 年是“十一五”规划的开局之年，公司董事会和经营管理层坚定地实施“海博出租提升竞争 力、海博物流提速发展、海博投资加强管理”的方针，带领全体员工克服了油价上涨、原材料一路上 扬、人民币汇率上升、出租车驾驶员生源短缺以及出租行业新政策调整等不利因素影响，各产业稳步 发展，生产经营取得较好成绩，全面完成各项工作目标，实现了“十一五”发展的良好开局。2006 年 度公司实现主营业务收入 139,609.41 万元,比上年同期增长 19.77%，实现主营业务利润 35,050.80 万 元，比上年同期增长 6.59%，实现净利润 15,062.04 万元，比上年同期增长 5.36%，每股收益 0.4220 元，净资产收益率 17.12%。 （1）海博出租。2006 年，海博出租坚持扩容，以规模降成本增效益。全年新增车辆 300 多辆， 使海博出租进一步增强了规模和品牌效应。同时，出租车相关产业蓬勃发展。汽车租赁公司实行管理 创新，使单车经济效益持续攀高，以良好的服务口碑赢得了不断增加的市场份额；海博广得利以富有 创新的特色服务、适应市场的营销方式开拓市场，扩大车辆销售数量；海博汽车销售公司努力降低采 购成本，大力发展对外销售，全年汽配件销售和社会二手车辆销售比上年大幅度增长；汽车修理公司 在发展对外修理业务上也有了新的探索。海博出租加大整合资源和投资力度，努力形成出租车营运基 地的集约化、综合化和专业化，先后投资康桥和双柏路两块共 60 多亩基地，建设共有建筑面积 17000 平米、均设有分公司营运办公楼、场地检测站和修理厂的两处基地。全面推行卓越绩效管理模式，以 管理绩效的提高增强市场竞争能力。海博出租呼叫中心已进入人员培训、设备调试阶段，即将投入试 运营，这将为进一步彰显企业的品牌，增强可持续发展能力提供基础。 （2）海博物流。2006 年，坚决贯彻公司关于“提速发展”的方针并组建海博物流（集团）公司， 向集仓储、海陆空国际货代、仓储加工、派送多式联运为一体的现代物流进军。与加拿大斯班赛国际 物流公司合资组建了海博斯班赛物流公司，并在洋山保税港区购得 170 亩土地，年内仓储基地已开工 建设，这将是国内第一家专业的汽车及零部件的国际仓储基地，它的建设和运营将在提升经济效益的 同时，提升海博物流的知名度。与新加坡名威物流集团有限公司共同组建了海博名威国际货代公司， 将形成集陆运、海运、空运和危险品的代理、运输为一体的海博名威物流，有利于提高企业的知名度 和盈利能力，去年末已经投入运转。海博货迪公司在驾驶员生源紧缺的情况下，当年新上牌 66 辆货的， 使营运规模达到了 246 辆。华丰国际集装箱仓储公司码头也是集码头、仓储、堆场、运输为一体的物 流基地。现已投入使用。 （3）海博投资。2006 年重点进行了资源、产品结构等方面的整合，提高了投资效益和品牌影响 力。一只鼎食品有限公司经受住市场原材料价格的冲击，采用多种措施大幅度降低销售通道中的各项 费用；大力进行技术革新和技术改造，解决了技术难题、开辟了新市场。荣臣博士蛙公司获得了美国 华纳兄弟公司哈利波特品牌童装产品的授权、与上海文广新闻传媒集团签订了动漫商品化战略合作协 议，先后代理、开发了“哈利波特”和“网球王子”等儿童服装产品；在代理国际品牌的同时，积极 打造具有国际竞争力的民族品牌，经营态势良好。思乐得不锈钢制品公司在今年受到原材料价格上涨、 汇率浮动等不利因素的影响下，在调整产品结构、降低材料消耗和优化质量管理等诸多方面采取改进 措施。 2、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响分析： （1）2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企 业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表 业经立信会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了标准无保留意见的审计报告（信会 师报字(2007)第 10811 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 （2）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此认定公司原对上海海博出租汽车有 限公司、上海草原不锈钢制品有限公司、上海一只鼎食品有限公司、上海海博搬场有限公司、上海海 15 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 博物流（集团）有限公司、上海华丰国际集装箱仓储公司码头的收购属于同一控制下的企业合并，因 此，由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应追溯调整减少年初 2007 年 1 月 1 日的股东权 益 47,796,929.22 元。 （3）根据新准则计提的商誉减值准备 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此认定公司原对上海日升出租汽车有 限公司的长期股权投资差额应认定为商誉，经减值测试上述商誉已无价值，故应追溯调整减少年初 2007 年 1 月 1 日的股东权益 7,507,232.89 元。 （4）所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了资产减值坏帐准备。根 据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，应将资产账面价值大 于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 4,698,239.30 元。 （5）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 184,462,839.19 元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 184,462,839.19 元。此外， 由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额、根据新准则计提的商誉减值准备、子公司资产账 面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的归属于少数股东的权益 953,554.30 元，新会计准则下少数股东权益为 185,416,393.49 元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围为工业品加工、批发、零售，有色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售， 公司下属企业产品经销。公司主营业务为以“海博出租”为主体的都市服务业，以著名品牌为特征的 都市工业，以货运为起步的现代物流业。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 分行业或 主营业务 主营业务利润率 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 分产品 利润率(%) 比上年增减(%) 减(%) 减(%) 分行业 减少 5.40 个百 1、工 业 392,536,636.51 358,139,103.11 8.76 12.72 19.80 分点 减少 1.06 个百 2、商 业 612,641,262.29 558,777,657.20 8.79 43.16 44.85 分点 减少 0.01 个百 3、运输业 591,405,550.55 328,005,549.17 44.54 8.95 8.98 分点 4、旅游饮 增加 0.12 个百 57,267,040.45 37,598,570.86 34.35 38.29 38.05 食服务业 分点 3、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 1,618,464,412.94 19.37 江苏地区 10,945,449.20 广西地区 18,790,759.41 境 外 5,649,868.25 25.07 16 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海海博出租汽车 出租汽车、汽车租 运输业 10,482 136,464 11,395 有限公司 赁 上海海博物流（集 物流企业投资及管 运输业 5,000 21,545 621 团）有限公司 理 上海海博货迪物流 运输业 道路货物运输 1,500 3,993 296 有限公司 上海海博投资有限 投资管理 投资管理 10,918 12,313 408 公司 上海思乐得不锈钢 制品有限公司（含草 制造业 不锈钢保温制品 380 万美元 10,748 324 原不锈钢制品公司） 上海博士蛙儿童系 设计、生产儿童服 商业 1,200 万美元 24,249 1071 列产品有限公司 装等 上海一只鼎食品有 食品业 糟醉系列产品 420 4,538 205 限公司 上海农工商经济贸 商业 外贸出口 500 2,904 76 易有限公司 5、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户销售金额合计 175,272,297.79 占销售总额比重 12.55% 6、完成盈利预测的情况 报告期内，公司未做盈利预测。报告期内公司实现净利润 15,062.04 万元，较上年同期增长 5.36%。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内公司无直接投资情况，均由下属子公司进行投资，详见第十章重要事项。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 2,479,845,259.51 2,187,026,591.22 292,818668.29 13.39 股东权益 879,828,303.37 765,992,427.66 113,835,875.71 14.86 项目名称 2006 年度 2005 年度 增减额 增减幅度（％） 主营业务利润 350,508,018.97 328,844,320.64 21,663,698.33 6.59 净利润 150,620,362.06 142,955,474.83 7,664,887.23 5.36 经营活动产生的现金流量净额 359,061,497.06 224,463,716.93 134,597,780.13 59.96 17 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （1）总资产变化的主要原因是公司收购出租汽车，资产规模扩大及利润增加。 （2）股东权益变化的主要原因是本年利润增加及股利分配所致。 （3）主营业务利润变化的主要原因是因收购股权而纳入合并会计报表范围的新增子公司贡献的主 营业务利润及本期营运收入增加而使主营业务利润增加。 （4）净利润变化的主要原因是公司收购出租汽车，规模效应体现。 （5）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因是本年度营运规模扩大。 （六）对未来发展的展望 2007 年上海轨道交通建设进程加快，6、8、9 号线将通车运营，将继续分流出租车长差乘客，同 时行业性驾驶员短缺的矛盾仍然存在；工业企业原、辅材料上涨，产品价格下滑给公司的经营带来了 困难。公司将通过坚持抓干部、管理人员、驾驶员队伍建设，在稳定中提高队伍素质，在提高中促进 队伍稳定；在加大对外拓展力度的同时重视内部资源的整合，通过内部挖潜，不断培育新的经济增长 点；提高每一个经营者、管理者的能力水平，加强管理的科技含量，逐步导入卓越绩效管理模式；建 立健全人才的发现、培养、考察和引进机制；强化企业文化的激励，不断深化企业文化的内涵，使之 更具时代感、更能引领全体海博员工的追求精神，为全面完成 2007 年各项经营指标而努力奋斗。 （七）新年度经营计划 2007 年同样是困难与发展机遇同在，压力和上升空间并存，公司要促进企业和谐发展，实现新 一轮的跨越，必须以科学的发展观和马克思主义的唯物辩证法，进一步强化“提升、提速、加强”， 坚持“人本管理”的理念和做强做大的方针，以全面推进卓越绩效管理模式为载体，以提升企业的竞 争力和员工素质为抓手，构建和谐企业，实施海博品牌战略，实现可持续发展，通过全体员工的共同 努力，确保完成全年绩效目标。 1、进一步提升出租汽车公司的市场竞争力。 （1）继续走以规模争效益的道路。全年在市区继续拓展出租车规模，同时加大在沿海城市拓展出 租汽车市场的力度，朝着全国著名出租汽车企业的目标前进。出租汽车相关产业要有更大的发展，采 取收购、兼并策略，力争年内再收购 4S 门店，挖掘这一领域广阔的发展潜力；汽车修理公司在向社会 争夺汽车修理份额的同时，在 07 年要有更多的探索、有更大的投入，力求在产值和经营利润上有新的 突破；汽车销售公司要继续降低采购成本，大力发展对外销售，继续发展特约经销品牌，增设销售网 点，扩大海博汽配的市场份额。 （2）继续走资源整合、降本增效的道路。整合出租汽车分公司，最大限度地优化资源配置，降低 管理成本，促进经济效益的提高。 （3）稳定队伍，促进和谐。2007 年出租汽车公司要继续推行人本管理，针对驾驶员普遍关心的问 题和切身利益，加强调研，创新方法，切实为他们排忧解难，帮困扶助。如电调叫车问题，争取尽快 投入使用，为驾驶员增加营收提供技术和服务上的支持；继续营造和谐的企业氛围，以和谐促稳定， 以稳定谋发展。 （4）继续稳步推进卓越绩效管理模式。在 2006 年初有成效的基础上，进一步实现系统化、标准 化、规范化管理，为争创市级、国家级荣誉称号奠定基础。 2、进一步强化海博物流发展的提速。 （1）海博斯班赛在洋山深水港的仓储物流基地建设确保三季度竣工。同时抓紧技术、职能员工的 岗前培训、仓储机械设备的订购、安装和调试，尤其是仓储基地使用前客户和业务资源的洽谈和筛选， 保证四季度投入正常运转。 （2）海博名威要就发挥陆运、海运、空运的货物代理优势，尤其是重点发展危险品的运输和代理业 务。 （3）海博国际集装箱仓储公司码头年内要投入满负荷运转，高效能工作； 货迪公司要进一步提 速发展市区配送，年内将在康桥基地建设仓储用房，尽可能扩大车辆规模，把牌照优势和规模优势转 化为经济效益；在积极收购兼并的同时，加强和其它物流企业的合作，尤其是仓储基地。 3、进一步加强和提高工业企业的市场拓展能力 2007 年海博投资公司的发展方向是对市场的拓展上，以市场占有率的扩大来提升竞争能力和赢利能 力。重点有三个方面：一是大力推进新品的开发，在实用性、新颖性、创意性上下苦功，以三性提升 18 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 产品的附加值；二是在技术、工艺上寻找突破口，坚决把能耗和材耗降下来，以两降确保生产成本的 下降；三是加强管理，不论是在营销能力上、基础管理上，还是科技创新的能力上，都要建立总结、 研究、调整、提高的长效机制。 (八)董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 3 月 29 日召开第四届董事会第二十四次会议董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 3 月 31 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2006 年 4 月 21 日召开第四届董事会第二十五次会议董事会会议。审议通过了《公司 2006 年第一季度报告》。 （3）公司于 2006 年 4 月 30 日召开第五届董事会第一次会议董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《上海证券报》。 （4）公司于 2006 年 5 月 26 日召开第五届董事会第二次会议董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 5 月 29 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2006 年 6 月 8 日召开第五届董事会临时会议董事会会议。决议公告刊登在 2006 年 6 月 10 日的《上海证券报》。 （6）公司于 2006 年 8 月 21 日召开第五届董事会第三次会议董事会会议。审议通过了《公司 2006 年中期报告全文及摘要》。 （7）、公司于 2006 年 10 月 20 日召开第五届董事会第四次会议董事会会议。审议通过了《公司 2006 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会对利润分配方案的执行情况 董事会按照公司 2005 年度股东大会审议通过的决议，执行 2005 年度利润分配方案。公司于 2006 年 5 月 26 日刊登公司 2005 年度分红派息实施公告。2006 年 5 月 31 日为股权登记日，2006 年 6 月 1 日为除息日，2006 年 6 月 6 日为现金红利发放日。以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 35690.2274 万股 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。共计分配红利 3569.02274 万元。 （2）董事会对股权分置改革方案的执行情况 根据公司相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，公司于 2006 年 12 月 20 日刊登有限售条件 的流通股上市流通的公告。43,838,964 股有限售条件的流通股于 2006 年 12 月 22 日上市流通。 （3）董事会对向特定对象非公开发行股票方案的执行情况 董事会按照公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的决议，向中国证券监督管理委员会提出非 公开发行股票的申请。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]89 号文件，本公司 2006 年非 公开发行股票申请未能获得核准。 (九)利润分配或资本公积金转增预案 公司 2006 年度共实现净利润 150,620,362.06 元，加年初未分配利润 157,873,033.93 元，累计可 供分配的利润为 308,493,395.99 元。 根据《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金 34,759,383.98 元，提取职工奖励及福利基金 585,833.34 元，本年度实际可供股东分配的利润为 273,148,178.67 元， 提取任意盈余公积 17,101,604.38 元，扣除普通股股利 35,690,227.40 元（06 年已分配）后，实际未 分配利润为 220,356,346.89 元。 2007 年是公司各项业务发展重要的一年，出租以及物流等主业面临着较好的市场发展机会，需要 大量资金投入。考虑到股东的利益和公司发展的需要，以及第一大股东光明食品（集团）有限公司在 公司股权分置改革方案中作出关于利润分配的承诺事项，董事会提议本次利润分配预案： 拟以 2006 年年末总股本 35690.2274 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股, 计分配利润 107,070,682 元， 尚余未分配利润 113,285,664.89 元转入下一年度。 以上利润分配方案，尚需经公司股东大会审议通过后实施。 19 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、上海海博股份有限公司第四届监事会第十次会议于 2006 年 3 月 29 日下午在公司本部会议室召 开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会 议由 顾勇 监事长主持，会议审议并通过了以下议案： （1）《2005 年度监事会工作报告》 （2）《公司 2005 年度报告及年报摘要》 （3）《2005 年度财务决算报告》 （4）《公司 2005 年度利润分配预案》 （5）《关于修改公司监事会议事规则部分条款的议案》 （6）《关于监事会换届选举的议案》 本次会议决议公告刊登在 2006 年 3 月 31 日的《上海证券报》上。 2、上海海博股份有限公司第四届监事会第十一次会议于 2006 年 4 月 21 日下午在公司本部会议室 召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 会议由 顾勇 监事长主持，会议审议通过公司 2006 年第一季度报告并形成决议。 3、上海海博股份有限公司第五届监事会第一次会议于 2006 年 4 月 30 日下午在公司本部（宜山路 829 号）会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 会议合法有效。会议选举 顾勇 先生为公司第五届监事会主席。 本次会议决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《上海证券报》上。 4、上海海博股份有限公司第五届监事会第二次会议于 2006 年 8 月 21 日下午在公司本部会议室召 开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会 议由 顾勇 监事会主席主持，会议审议 2006 年中期报告的审核意见并形成决议。 5、上海海博股份有限公司第五届监事会第三次会议于 2006 年 10 月 20 日以通讯方式召开，符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会议审议 2006 年第三季度报告的审核意见并 形成决议。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，董事会和经营层能够依照法律法规和公司章程规范运作，决策程序合法，无违反法律、 法规和公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能够严格执行相关法律法规和公司财务制度，财务运作情况正常。监事会认为立 信会计师事务所有限公司对公司 2006 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，真实公允地反 映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产定价依据公允合理，遵循了一般商业原则,审批程序合法，有利于 公司产业结构调整，符合公司的战略发展规划。没有发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无关联交易。 (七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内公司未做赢利预测。 20 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1、2005 年 6 月，广州威尔曼药业有限公司向股份公司提起诉讼，诉讼请求为判决被告全面履行 其出资义务，目前该案尚在审理中，未获得裁定结果。 2、上海市南汇区人民法院根据债权人宁海县毅峰药业包装有限公司等的申请，已于 2005 年 7 月 19 日作出（2005）汇民二（商）破字第 1 号民事裁定书，该裁定书裁定东方制药公司不能清偿到期债 务呈连续状态，且与债权人不能达成和解协议，宣告东方制药公司破产。东方制药公司目前被清算组 依法接管，由清算组负责对该公司破产财产保管、清理、估价、处理和分配。 3、广州威尔曼药业有限公司不服南汇法院对东方制药公司破产的判决，向上海市第一中级人民法 院提出申诉。截至 2006 年 12 月 31 日止，第一中院对上述申诉尚未作出裁决。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）上海海信出租汽车有限公司(以下简称海信出租)以 2006 年 5 月 31 日为基准日，经上海东洲 资产评估有限公司评估，并出具沪东洲资评字第 DZ060222026 号资产评估报告，评估值为 1,486.09 万元。公司控股子公司上海海博出租汽车有限公司出资 1,485.07 万元收购海信出租 100%股权，于 2006 年 7 月 13 日在上海联合产权交易所完成产权交割。 （2）上海外贸汽车服务有限公司(以下简称外贸汽车)以 2006 年 4 月 30 日为基准日，经上海东洲 资产评估有限公司评估，并出具沪东洲资评字第 DZ060321026 号资产评估报告，评估值为 650.64 万元。 公司控股子公司上海海博出租汽车有限公司出资 650.64 万元收购外贸汽车 100%股权，于 2006 年 11 月 29 日在上海联合产权交易所完成产权交割。 （3）上海华丰国际集装箱仓储公司码头(以下简称华丰码头)以 2006 年 2 月 28 日为基准日，经上 海财瑞资产评估有限公司评估，并出具沪财瑞评报(2006)3-094 号资产评估报告，评估值为 2,218.48 万元。公司控股子公司上海海博物流(集团)有限公司出资 1,986.36 万元收购华丰码头 90%股权，上海 海博投资有限公司出资 221.85 万元收购华丰码头 10%股权。于 2006 年 8 月 1 日在上海联合产权交易 所完成产权交割。2006 年 10 月完成投资方变更工商登记。 2、出售资产情况 2006 年 3 月，本公司向上海临港新城土地储备中心转让位于南汇区东海农场 7 街坊 6/2 丘，面积 559 亩，房地产权证号为沪房地市农字（2003）第 010379 号；及位于南汇区东海农场 12 街坊 7/7 丘， 面积 474 亩，房地产权证号为沪房地市农字（2003）第 010380 号的土地使用权，土地面积合计 1033 亩。土地补偿费单价为 11.3 万元/亩，补偿费用合计 11672.9 万元，该 1033 亩土地帐面价值为 5.78 万元/亩。该事项该事项已于 2006 年 3 月 31 日刊登在上海证券报上，并经公司 2005 年度股东大会审 议通过。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海东方制药有 合营公司 0 14,624,075.09 限公司 上海荣丰印花装 联营公司 3,792,767.12 饰服饰有限公司 光明食品（集团） 控股股东 0 36,039,451.46 有限公司 21 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 上海市牛奶（集 股东的子公 50,000,000.00 50,000,000.00 团）有限公司 司 上海荣丰印花装 联营公司 834,482.72 834,482.72 饰服饰有限公司 合计 / 18,416,842.21 50,834,482.72 86,873,934.18 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，上市公司向控股股东及其子公 司提供资金的余额 0 元。 (四)托管情况 本年度公司无重大托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发 担 是否 是否 生 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 日 类 联方 完毕 期 型 担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保累计发生额合计 119,722.64 报告期末对控股子公司担保余额合计 43,944.82 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 43,944.82 担保总额占公司净资产的比例(%) 49.95 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 22 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 1、2006 年 2 月 28 日，本公司控股子公司上海海博物流投资有限公司与斯班赛物流（香港）有限 公司、上海金缯投资管理有限公司签署了“关于投资成立上海海博斯班赛国际物流有限公司的合作合 同”。合资三方共同合资设立上海斯班赛国际物流有限公司。具体内容详见本公司 2006 年 3 月 2 日刊 登于《上海证券报》上公告。 2、2006 年 5 月 18 日，本公司控股子公司上海海博斯班赛国际物流有限公司与上海临港保税港经 济发展有限公司签署了“土地前期开发及配套合同”。海博斯班赛以人民币 10332 万元受让临港保税 港区内 109333.88 平方米土地使用权。具体内容详见本公司 2006 年 5 月 19 日刊登于《上海证券报》 上公告。 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 （1）现持有的公司非流通股份自股 权分置改革方案实施之日起，至少在 24 个月内不上市交易或转让，但公 司股权分置改革方案实施后光明食 品集团所增持股份的上市交易或转 让不受上述限制； （2）自股权分置改革方案实施之日 起五年内，光明食品集团持有的公司 （1）正在履行中， 股份占公司总股本的比例将高于 光明食品（集团）有限 （2）正在履行中， 30%； 公司 （3）正在履行中， （3）光明食品集团将在年度股东大 （4）已履行。 会上提议公司 2005 年度至 2007 年度 的利润分配比例不低于当年实现可 分配利润的 25%，并保证在年度股东 大会表决时对该议案投赞成票； （4）如果部分社会法人股股东由于 未联络到等原因导致无法提供相应 支付对价，其应付对价部分股权将由 光明食品集团代为先行支付。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机 构，支付其上一年度审计工作的酬金共 50 万元人民币。截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 7 年审计服务。 23 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情况。 (十三)其它重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 报告期内，公司根据上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》的有关要求，结合公司实 际情况，对公司现有的内部控制制度进行了相应的完善，建立了比较完善的内部控制制度，基本涵盖 了日常经营活动中工程建设、对外投资、财务管理、信息披露、法律事务、子公司管理等各个环节。 公司已基本形成了完善的法人治理结构，董事会负责公司经营战略等重大决策，总裁负责执行董事会 的决议，董事会和经营层之间的权责关系明确。 2007 年公司将根据《上市公司内部控制指引》和新会计准则的要求，进一步健全内控制度，适应 新的业务模式，使各项风险得到有效控制。 24 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 信会师报字（2007）第 10811 号 上海海博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海海博股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成 果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘 桢 葛 勤 中国·上海 二○○七年四月六日 25 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （二）会计报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 上海海博股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 100,611,395.00 86,668,407.41 12,261,036.98 2,906,934.87 短期投资 应收票据 2,759,991.49 4,099,716.69 244,815.00 250,000.00 应收股利 3,154,086.45 3,154,086.45 13,157,619.32 9,402,284.10 应收利息 应收账款 102,509,162.01 84,930,591.05 其他应收款 72,352,134.75 79,759,090.10 207,732,711.83 88,799,941.84 预付账款 99,197,692.78 82,357,160.36 应收补贴款 606,486.65 2,598,095.57 存货 153,822,099.98 136,634,711.75 待摊费用 6,193,596.41 4,371,384.91 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 541,206,645.52 484,573,244.29 233,396,183.13 101,359,160.81 长期投资： 长期股权投资 464,203,467.04 421,052,885.63 869,089,245.30 871,067,211.98 长期债权投资 长期投资合计 464,203,467.04 421,052,885.63 869,089,245.30 871,067,211.98 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 161,712,528.89 129,690,298.22 合并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 161,712,528.89 129,690,298.22 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,180,538,527.33 1,085,659,041.70 99,523,700.64 97,533,449.23 减：累计折旧 381,745,928.68 375,446,885.82 9,666,804.52 5,643,566.06 固定资产净值 798,792,598.65 710,212,155.88 89,856,896.12 91,889,883.17 减：固定资产减值 1,404,032.91 1,404,032.91 准备 固定资产净额 797,388,565.74 708,808,122.97 89,856,896.12 91,889,883.17 工程物资 26 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 在建工程 148,613,697.59 13,148,185.10 固定资产清理 固定资产合计 946,002,263.33 721,956,308.07 89,856,896.12 91,889,883.17 无形资产及其他资 产： 无形资产 526,326,547.73 557,712,417.21 8,494,825.88 68,530,405.85 长期待摊费用 2,106,335.89 1,731,736.02 其他长期资产 无形资产及其他资 528,432,883.62 559,444,153.23 8,494,825.88 68,530,405.85 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,479,845,259.51 2,187,026,591.22 1,200,837,150.43 1,132,846,661.81 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 946,478,273.72 794,573,696.00 190,000,000.00 152,800,000.00 应付票据 6,918,220.00 9,234,300.00 应付账款 75,456,496.15 58,030,875.98 预收账款 71,076,178.18 84,669,976.46 360,122.12 31,558,300.95 应付工资 2,130,389.00 1,431,671.83 应付福利费 3,083,830.55 5,153,483.68 34,959.38 3,375.97 应付股利 27,324,450.91 23,608,741.53 13,749,120.58 13,846,582.98 应交税金 12,901,281.11 14,918,863.68 41,952.95 41,123.82 其他应交款 226,612.02 166,142.50 1,661.51 1,628.67 其他应付款 245,160,921.02 199,654,182.23 117,338,582.66 170,031,894.90 预提费用 449,999.23 193,426.81 预计负债 一年内到期的长期 17,000,000.00 14,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,408,206,651.89 1,205,635,360.70 321,526,399.20 368,282,907.29 长期负债： 长期借款 5,000,000.00 40,025,160.76 应付债券 长期应付款 2,347,465.06 5,069,468.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,347,465.06 45,094,628.76 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,415,554,116.95 1,250,729,989.46 321,526,399.20 368,282,907.29 少数股东权益(合 184,462,839.19 170,304,174.10 并报表填列) 所有者权益（或股 东权益）： 27 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 实收资本（或股本） 356,902,274.00 356,902,274.00 356,902,274.00 356,902,274.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 356,902,274.00 356,902,274.00 356,902,274.00 356,902,274.00 净额 资本公积 58,830,444.13 59,320,012.05 60,609,377.17 59,320,012.05 盈余公积 243,767,335.34 191,906,346.98 106,373,317.15 84,001,138.30 其中：法定公益金 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 未分配利润 220,356,346.89 157,873,033.93 355,425,782.91 264,340,330.17 拟分配现金股利 外币报表折算差额 -28,096.99 -9,239.30 (合并报表填列) 股东权益合计 879,828,303.37 765,992,427.66 879,310,751.23 764,563,754.52 负债和股东权益总 2,479,845,259.51 2,187,026,591.22 1,200,837,150.43 1,132,846,661.81 计 公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平 28 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 1,396,094,108.60 1,165,634,213.60 减：主营业务成本 1,024,742,787.70 817,872,297.68 主营业务税金及附加 20,843,301.93 18,917,595.28 二、主营业务利润（亏 350,508,018.97 328,844,320.64 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 26,052,898.88 15,095,330.83 4,501,045.58 4,133,763.04 损以“-”号填列） 减: 营业费用 48,361,817.70 46,625,350.64 管理费用 161,975,736.00 154,943,729.20 20,396,120.05 26,417,959.23 财务费用 52,014,019.74 52,825,423.23 9,457,001.12 12,932,396.25 三、营业利润（亏损 114,209,344.41 89,545,148.40 -25,352,075.59 -35,216,592.44 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 5,767,597.52 1,754,674.70 115,396,529.20 118,760,268.65 以“-”号填列） 补贴收入 23,208,321.99 24,754,135.35 营业外收入 63,937,912.94 77,401,192.49 59,130,892.96 59,188,732.08 减：营业外支出 2,370,649.66 1,758,858.07 27,487.58 198,000.00 四、利润总额（亏损 204,752,527.20 191,696,292.87 149,147,858.99 142,534,408.29 总额以“-”号填列） 减：所得税 25,605,316.18 20,009,698.16 减：少数股东损益(合 28,526,848.96 28,731,119.88 并报表填列) 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 150,620,362.06 142,955,474.83 149,147,858.99 142,534,408.29 “-”号填列） 加：年初未分配利润 157,873,033.93 85,261,005.88 264,340,330.17 161,031,196.82 其他转入 六、可供分配的利润 308,493,395.99 228,216,480.71 413,488,189.16 303,565,605.11 减：提取法定盈余公 34,759,383.98 34,852,816.76 14,914,785.90 14,253,440.83 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 585,833.34 562,924.69 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 273,148,178.67 192,800,739.26 398,573,403.26 289,312,164.28 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 17,101,604.38 17,082,591.63 7,457,392.95 7,126,720.41 29 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 应付普通股股利 35,690,227.40 17,845,113.70 35,690,227.40 17,845,113.70 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 220,356,346.89 157,873,033.93 355,425,782.91 264,340,330.17 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平 30 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 母公 合并数 母公司数 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,541,881,349.59 42,946.30 收到的税费返还 6,108,188.40 收到的其他与经营活动有关的现金 143,247,616.90 9,432,314.27 经营活动现金流入小计 1,691,237,154.89 9,475,260.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,020,345,859.73 支付给职工以及为职工支付的现金 148,882,596.49 6,561,731.70 支付的各项税费 61,683,266.84 2,383,853.74 支付的其他与经营活动有关的现金 101,263,934.77 180,376,718.70 经营活动现金流出小计 1,332,175,657.83 189,322,304.14 经营活动产生的现金流量净额 359,061,497.06 -179,847,043.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 538,510.00 61,219,137.47 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,579,868.06 83,222,411.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 131,147,426.10 86,203,158.00 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 135,265,804.16 230,644,706.47 购建固定资产、无形资产和其他长期 453,359,580.36 3,668,644.93 资产所支付的现金 投资所支付的现金 42,728,069.43 28,887,507.69 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 496,087,649.79 32,556,152.62 投资活动产生的现金流量净额 -360,821,845.63 198,088,553.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,279,388.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投 10,279,388.00 资收到的现金 借款所收到的现金 1,472,630,847.13 313,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,482,910,235.13 313,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,352,788,912.00 275,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 112,894,393.38 45,594,458.17 现金 其中：支付少数股东的股利 22,603,037.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 493,450.00 492,950.00 31 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 1,466,176,755.38 321,887,408.17 筹资活动产生的现金流量净额 16,733,479.75 -8,887,408.17 四、汇率变动对现金的影响 -1,030,143.59 五、现金及现金等价物净增加额 13,942,987.59 9,354,102.11 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 150,620,362.06 149,147,858.99 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 28,526,848.96 列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 932,585.50 322,224.88 固定资产折旧 158,437,998.48 4,540,948.83 无形资产摊销 14,103,245.20 278,339.04 长期待摊费用摊销 1,938,056.59 待摊费用减少（减：增加） -1,583,869.53 预提费用增加（减：减少） 12,455.71 处理固定资产、无形资产和其他长期 -58,354,618.49 -56,285,233.92 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 55,531,919.68 9,806,768.37 投资损失（减：收益） -5,767,597.52 -115,396,529.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,312,147.43 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,501,492.73 -119,405,324.87 经营性应付项目的增加(减：减少) 35,474,300.58 -52,859,045.69 其他(预计负债的增加) 3,450.00 2,950.00 经营活动产生的现金流量净额 359,061,497.06 -179,847,043.57 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 100,611,395.00 12,261,036.98 减：现金的期初余额 86,668,407.41 2,906,934.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,942,987.59 9,354,102.11 公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平 32 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因 资 产 行 价 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 值 其他原因转出 合计 回 数 升 转 回 数 一、坏账准备合计 1 12,250,598.69 2,436,781.92 1,633,002.00 1,633,002.00 13,054,378.61 其中：应收账款 2 5,343,714.14 1,802,559.53 317,576.73 317,576.73 6,828,696.94 其他应收款 3 6,906,884.55 634,222.39 1,315,425.27 1,315,425.27 6,225,681.67 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 6,444,735.90 2,109,732.41 1,976,421.76 1,976,421.76 6,578,046.55 其中：库存商品 8 3,609,236.84 1,450,025.29 1,382,679.57 1,382,679.57 3,676,582.56 原材料 9 104,925.32 98,069.37 98,069.37 6,855.95 在产品 659,707.12 659,707.12 产成品 2,730,573.74 495,672.82 495,672.82 2,234,900.92 四、长期投资减值准备 10 8,621,774.80 8,621,774.80 合计 其中：长期股权投资 11 8,621,774.80 8,621,774.80 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 1,404,032.91 1,404,032.91 合计 其中：房屋、建筑物 14 954,032.91 954,032.91 机器设备 15 450,000.00 450,000.00 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 28,721,142.30 4,546,514.33 3,609,423.76 3,609,423.76 29,658,232.87 公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平 33 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 因资产价值回升 其他原因转 合 转回数 出数 计 一、坏账准备合计 1 2,981,268.06 322,224.88 3,303,492.94 其中：应收账款 2 其他应收款 3 2,981,268.06 322,224.88 3,303,492.94 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 计 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准 10 7,191,774.80 7,191,774.80 备合计 其中：长期股权投资 11 7,191,774.80 7,191,774.80 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 10,173,042.86 322,224.88 10,495,267.74 公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.84 41.66 0.9821 0.9821 营业利润 12.98 13.58 0.3200 0.3200 净利润 17.12 17.90 0.4220 0.4220 扣除非经常性损益后的净利润 7.58 7.93 0.1869 0.1869 34 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 879,828,303.37 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -45,854,416.13 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 -7,507,232.89 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 8 供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 4,698,239.30 13 少数股东权益 184,462,839.19 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,015,627,732.84 其中：归属于母公司所有者权益 830,211,339.35 少数股东权益 185,416,393.49 公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平 编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务 状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计 信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则 第 38 号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部 分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 35 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定， 结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异 调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份 额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企 业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表 业经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了标准无保留意见的审计报 告（信会师报字(2007)第 10811 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财 务报告。 2、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此认定公司原对上海海博出租汽车有 限公司、上海草原不锈钢制品有限公司、上海一只鼎食品有限公司、上海海博搬场有限公司、上海海 博物流（集团）有限公司、上海华丰国际集装箱仓储公司码头的收购属于同一控制下的企业合并，因 此，由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应追溯调整减少年初 2007 年 1 月 1 日的股东权 益 47,796,929.22 元。 3、根据新准则计提的商誉减值准备 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此认定公司原对上海日升出租汽车有 限公司的长期股权投资差额应认定为商誉，经减值测试上述商誉已无价值，故应追溯调整减少年初 2007 年 1 月 1 日的股东权益 7,507,232.89 元。 4、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了资产减值坏帐准备。根 据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，应将资产账面价值大 于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 4,698,239.30 元。 5、少数股东权益 公 司 2006 年 12 月 31 日 按 现 行 会 计 准 则 编 制 的 合 并 报 表 中 子 公 司 少 数 股 东 权 益 为 184,462,839.19 元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 184,462,839.19 元。此外，由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额、根据新准则计提的商誉减值准备、子 公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的归属于少数股东的权益 953,554.30 元，新会计准则下少数股东权益为 185,416,393.49 元。 36 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司简介： 上海海博股份有限公司（以下简称“本公司”）更名前为上海东海股份有限公司，是 1992 年 12 月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第 15 号文、上海市农业委员会沪东委（92）327 号文 批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996 年 5 月 23 日，经中国证监会 批准，向社会公众公开发行 3,250 万股 A 股，(其中含 540 万股内部职工股占上市额度)，于 1996 年 6 月 6 日正式挂牌上市。公司属于综合类型的股份制企业，目前公司在证券交易所的交易代码为 600708。 2005 年 12 月，公司已完成了股权分置改革。2006 年 12 月，公司 43,838,964 股有限售条件的流通股 上市流通，上市流通日为 2006 年 12 月 22 日。截止 2006 年 12 月 31 日，股本总额为 356,902,274.00 元，其中：有限售条件的流通股为 137,714,507.00 元。公司经营范围为：工业品加工、批发、零售， 有色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售，公司下属企业产品经销（除专项审批外）。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按业务发生当月月初的市场汇价（中间价）将外币金额折合为人民币金 额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价（中间价）折合为人民币金 额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按 规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成 的折算差额，均计入财务费用。 37 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （六）外币会计报表的折算方法， 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类 项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类 项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负 债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相 关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按 单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收 项目。 （九）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗 产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据 表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例 按余额百分比法并结合个别认定法估算坏账损失。 （1）本公司根据中期末或年末应收款项扣除个别认定法后的余额的 6%计提坏帐准备。 38 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （2）合并范围内的应收款项根据年末应收款项余额的 0.5%计提坏帐准备。 （3）上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港特别行政区的公司，根据属地国家和地区的 会计政策，对应收款项的坏帐损失采用直接转销法，不按帐龄分析法计提坏帐准备。 （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、库存商品、发出商品等。 2、取得和发出的计价方法 除上海思乐得不锈钢制品有限公司外日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 上海思乐得不锈钢制品有限公司原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按发出原材料的 计划成本总额计算应摊销的成本差异。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次摊销法； 包装物领用时采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的 存货的价值计入当年损益类帐项。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，对于因库存存货遭受毁损、陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本不可收回的部分按单个存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵 债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换 出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、 共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投 资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初 39 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会 [2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或 折价。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目 的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以 前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷款合同规定的 利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的，则计提相应的减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在 1 年以上，单位价值较 高的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产，作 为固定资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、经营租入固定资产改良支出、固定资产装修费支出、运输 设备及其他设备。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 40 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入 账值。 4、固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁 资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 （注：从 2003 年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定 资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。） 具体如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-35 年 4% 2.74%-6.40% 专用设备 8-10 年 4% 9.60%-12.00% 通用设备 4-8 年 4% 12.00%-24.00% 运输设备 5-8 年 4% 12.00%-19.20% 其他设备 5-10 年 4% 9.60%-19.20% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的 确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资 产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上 已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 41 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的 期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均 摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下 跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用的会计处理方法 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入 当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发 生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目 达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 42 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平 均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 2、 该义务金额可以可靠地计量。 3、 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实 现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入 的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收 入。 （二十）所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税采用应付税款法核算。 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二 字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部 权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进 行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 43 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 三、税项 （一）流转税及附加 1、流转税 应税项目 税 种 税率 商品（产品）销售收入 增值税 17% 营运收入、咨询收入等 营业税 3%、5% 2、城市维护建设税 按流转税税额的 1%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。 3、教育费附加 按流转税税额的 3%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴教育费附加。 （二）企业所得税 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）381 号文批准， 同意本公司自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税一年。 上海思乐得不锈钢制品有限公司 2005 年度被评为产品出口企业，根据国务院关于鼓励外商投资 的规定，享受所得税减按 12%计征，2006 年度仍按 2005 年度执行，于年终考核后另行清算。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2005）133 号文批准， 同意上海草原不锈钢制品有限公司自 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业 所得税二年。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）377 号文批准， 同意上海海博投资有限公司自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税 一年。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）378 号文批准， 同意上海海博物流投资有限公司(2006 年 12 月更名为上海海博物流（集团）有限公司)自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所得税一年。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税外免（2003）38 号文批准， 同意上海一只鼎食品有限公司减按 24%税率征收企业所得税。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2005）50 号文批准， 同意上海海博货迪物流有限公司减按 15%税率征收企业所得税，从事运输取得的收入减半征收企业所 得税，2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减半征收企业所得税一年。 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用 24%的所得税 率和 3%的地方所得税税率。 上海荣华纺织染整制衣有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用 24%的所得税税 率和 2.4%的地方所得税税率。 44 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 上海荣丽纺织品制衣服饰有限公司是位于上海浦东新区外高桥保税区的生产型外商投资企业，适 用 15%的所得税税率。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）379 号文批准， 同意上海海博出租汽车有限公司自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所 得税一年。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）308 号文批准， 同意上海海博星辉出租汽车有限公司自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企 业所得税。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）81 号文批准， 同意上海海博南浦汽车服务有限公司自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企 业所得税。 根据上海市税务局虹口区分局出具的减免税通知书，并报经（2000）沪虹税政 543 号文批准，同 意上海日升出租汽车有限公司自 2003 年 8 月至 2006 年 7 月止减半征收企业所得税。 根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）第 一条第（四）项的规定，南宁市国家税务局批复同意广西海博出租汽车有限公司从 2004 年起至 2006 年止免征企业所得税 3 年。 根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）83 号文批准， 同意上海海博汽配经营有限公司自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止减按 15%税率征收企业所 得税。 根据浦东新区税收优惠政策，上海海博汽车租赁有限公司、上海海博广得利汽车销售有限公司 按 15%征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）： 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注 资额 股比例 股比例 生产真空类、非真空类全不锈钢保温容器、汽车用 电加热保温杯及家庭日用不锈钢制品，销售自产产 上海思乐得不锈钢制品有限公司 工业 USD 380 USD 266 70% 70% 是 品，从事非配额许可证管理和非专营商品的收购出 口业务（涉及许可经营的凭许可证经营） 各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂冲剂膏剂），片剂 上海东方制药有限公司 工业 1,776 888 50% 50% 否 注 11 〈胶囊〉，中成药加工等。 汽车安全检测，出租运输及租赁，公交客运专线， 上海海博出租汽车有限公司 运输业 10,482 18,410.03 87% 87% 是 汽车配件，出租业务、培训、服务，跨省市营运（上 45 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注 资额 股比例 股比例 述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营） 汽车驾驶员技术培训，出租汽车，汽车维修，汽车 上海海博南浦汽车服务有限公司 运输业 500 运输及装卸，汽车配件，停车场，车辆营运托管（领 0.00 0% 50% 是 注1 取许可证后经营），车辆租赁。 上海海博飞旺汽车修理有限公司（变 汽车修理,汽配,通用机械及配件、仪器仪表批发零 商业 225 0.00 0% 100% 是 注1 更前为上海飞旺汽车修配有限公司） 售代购代销。 上海鸿博汽车修理有限公司（更名前 汽车维护；汽车配件，润滑油零售（以上涉及行政 商业 80 0.00 0% 100% 是 注1 为上海市海博汽车修理有限公司） 许可的凭许可证经营） 上海海博星辉出租汽车有限公司 运输业 2,027.8 出租汽车经营（凭许可证经营） 0.00 0% 100% 是 注1 汽车租赁，汽车出租，汽车配件，五金机械，机械 上海海博汽车租赁有限公司 旅游饮食服务业 1,500 0.00 0% 90% 是 注1 加工。（上述范围涉及许可经营的凭许可证经营） 国内旅游业务，旅游纪念品，代办车船票。（经营 上海农工商众望旅行社有限公司 旅游饮食服务业 30 0.00 0% 60% 是 注9 范围涉及许可经营的凭有效许可证经营） 汽车客运，汽车配件，附一分支（涉及行政许可的， 上海海博福平出租汽车有限公司 运输业 1,842.5 0.00 0% 100% 是 注1 凭许可证经营） 汽车（含小轿车连锁经营），有色金属，化工产品 上海海博汽车销售有限公司 商业 225 （除危险品）五金交电，建筑材料，装潢材料，汽 0.00 0% 100% 是 注1 配，服装，小百货。 汽车客运服务,汽配。(涉及行政许可的，凭许可证 上海海博希望出租汽车有限公司 运输业 1,815 0.00 0% 100% 是 注1 经营） 出租汽车客运服务，汽车租赁，销售汽车配件，五 上海海博绿野出租汽车有限公司 运输业 2,786 金交电，普通机械，建材，装潢材料，附设一分支 0.00 0% 100% 是 注1 （涉及行政许可的，凭许可证经营） 汽车零配件，装饰件。二类机动车维修（小型车辆 上海市农工商汽车流动修理有限公司 旅游饮食服务业 50 维修；大、中型货车维修）（以上涉及行政许可的 0.00 0% 100% 是 注1 凭许可证经营）。 上海农工商汽车修理有限公司 旅游饮食服务业 158 汽车维护，家电维修，汽车配件的销售。 0.00 0% 100% 是 注1 上海奉贤海博出租汽车有限公司 运输业 1,046 区域性出租汽车（上述经营范围凭许可证经营） 0.00 0% 65% 是 注1 上海海博旧机动车经纪有限公司 旅游饮食服务业 100 旧机动车经纪（涉及行政许可的，凭许可证经营） 0.00 0% 100% 是 注1 广西海博出租汽车有限公司 运输业 1,800 小汽车出租客运及汽车租赁；汽车装璜服务（国家 0.00 0% 95% 是 注1 46 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注 资额 股比例 股比例 有专项规定的除外）；汽车一、二级维护及小修（仅 限分支机构经营）。 出租汽车客运，销售汽车配件。（涉及许可经营的 上海海博上港出租汽车有限公司 运输业 2,719.84 0.00 0% 100% 是 注1 凭许可证经营） 经营出租汽车，汽车维护，委托管理虹口区个体客， 上海日升出租汽车管理有限公司 运输业 648 0.00 0% 100% 是 注1 货运工商户（凡涉及许可证经营的凭许可证经营） 普通机动车驾驶员培训,汽车配件销售,车辆装璜。 上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 旅游饮食服务业 100 0.00 0% 90% 是 注8 （涉及许可经营的凭许可证经营） 上海海博汽车修理有限公司（更名前 汽车修理；汽车配件，销售。（涉及行政许可证的 旅游饮食服务业 1,000 0.00 0% 100% 是 注1 为上海新博汽车修理有限公司） 凭许可证经营） 道路货物运输（普通货物），道路危险货物运输（国 际集装箱）；道路货物运输（国际集装箱）；搬运 上海市闸北区汽车运输场 运输业 295.2 0.00 0% 100% 是 注2 装卸；货运代理，仓储服务。汽车配件、五金，机 械加工。（涉及许可项目的凭许可证经营） 汽车配件，机电设备，建筑五金，建筑材料，化工 上海石云物资供销公司 商业 50 0.00 0% 100% 是 注3 产品，金属材料。汽车零配件维修。 不锈钢杯、瓶、壶等餐饮器具、铝合金系列产品的 上海草原不锈钢制品有限公司 工业 1,200 生产、销售，附设分支机构。（涉及行政许可的凭 0.00 0% 100% 是 注4 许可证经营） 对外投资，控股、参股。（凡涉及行政许可的凭许 上海海博投资有限公司 投资公司 10,918.58 8,734..86 80% 100% 是 可证经营） 物流企业投资及管理，仓储，货运代理，国际海上 上海海博物流（集团）有限公司（更 投资公司 5,000 运输代理服务；国际公路运输代理服务；国际水上 5,000 100% 100% 是 名前为上海海博物流投资有限公司） 运输代理服务。（涉及行政许可的凭许可证经营） 生产各种以天然植物蛋白为主要原料的营养食品、 注4 上海一只鼎食品有限公司 工业 420 腌制类食品、副食品、农副食品、粮食加工食品、 0.00 0% 55.75% 是 糖果类食品及土特产深加工类食品，销售自产产品。 上海一只鼎(香港)食品有限公司 商业 HK$18 食品 0.00 0% 99.9994% 是 注5 从事货物及技术的进出口业务，食品销售管理（非 上海一华贸易有限公司 商业 50 0.00 0% 70% 是 注5 实物方式），玩具、机械设备、化工产品（国家有 47 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注 资额 股比例 股比例 专项规定的除外），通讯设备、五金交电、电脑软 硬件及配件、办公用品、建筑材料、服装服饰、日 用百货的销售。（涉及行政许可的凭许可证经营） 汽车运输、起重盘路，汽车配件、家用电器、文化 用品、日用百货、五金交电、建材、服装鞋帽、机 上海海博搬场有限公司 运输业 200 0.00 0% 100% 是 注2 电设备、橡胶制品、钢材、针棉织品、木材销售。 （涉及行政许可的凭许可证经营） 饲料、五金交电、家用电器（除专项规定外）、电 子元器件、建筑五金、陶瓷制品、日用百货、针纺 织品、服装鞋帽、文化用品、照相器材、机电设备、 电脑及配件、金属材料、拖拉机、汽配的销售，自 上海农工商经济贸易有限公司 商业 500 0.00 0% 90% 是 注4 营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限 定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外， 经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易 和转口贸易（以上涉及许可经营的凭许可证经营） 道路货物运输（货运出租），仓储，货运代理。（以 上海海博货迪物流有限公司 运输业 1,500 0.00 0% 90% 是 注2 上涉及行政许可经营的凭许可证经营） 儿童服装、鞋、帽、床上用品及玩具、文具等博士 蛙儿童系列产品的设计、生产、维修、售后服务及 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 商业 USD1,200 6,477.36 50% 50% 是 相关业务的咨询；成人服装的设计、生产；销售公 司自产产品（涉及行政许可经营的凭许可证经营） 针织面料的织造，印染和后整理高中档针织机织服 上海荣华纺织染整制衣有限公司 工业 USD75.4 0.00 0% 60% 是 注6 装（涉及行政许可经营的凭许可证经营） 生产加工高级时装及各类服饰；以服装及相关原材 上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 工业 USD168 料为主的国际贸易、保税区企业间的贸易及区内贸 0.00 0% 60% 是 注6 易代理；区内受让土地使用权地块范围内房产业务 普通机动车驾驶员培训；汽车修理（限本企业）装 潢，五金交电、建材、木材、金属材料、摩托车配 注6 上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 旅游运输服务业 1,700 0.00 0% 60% 是 件、百货、针纺织品批发兼零售、代购代销（以上 涉及许可经营的凭许可证经营） 上海荣臣针织有限公司 工业 200 纺织品生产、加工、销售（涉及行政许可经营的凭 0.00 0% 75% 是 注6 48 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注 资额 股比例 股比例 许可证经营） 投资咨询，管理咨询，经济信息咨询；市场调查， 上海荣臣信息咨询有限公司 旅游饮食服务业 100 会务服务，企业形象策划。（涉及行政许可经营的 0.00 0% 60% 是 注6 凭许可证经营） 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 工业 100 制造、销售儿童服装 0.00 0% 70% 否 注 6、注 12 汽配，有色金属，五金交电，建筑材料，装潢材料， 上海海博汽配经营有限公司 商业 100 服装的批发及零售。（以上涉及行政许可的凭许可 0.00 0% 100% 是 注1 证经营） 汽车及相关产品的信息咨询；电器仪表修理；汽车 牵引；汽车装璜（除洗车）；汽车租赁；汽车零部 上海海博汽车俱乐部有限公司 旅游饮食服务业 50 0.00 0% 100% 是 注1 件销售；汽车销售配套服务；劳务服务。（以上凡 涉及行政许可的凭许可证经营） 汽车出租；百货、汽车配件、五金交电（不含助动 南京深南运输有限公司 运输业 1,500 车）、针纺织品、建筑材料、工艺美术品（不含黄 0.00 0% 60% 是 注1 金和字画）的销售 金属材料,建筑材料,机电产品,百货,五金交电,摩 托车及配件,汽车(包括小轿车),汽车配件的销售, 上海海博广得利汽车销售有限公司 商业 1,371 0.00 0% 54.67% 是 注1 汽车装璜,汽车修理,机动车辆保险代理,附设分支 机构（以上涉及许可经营的凭许可证经营） 上海华兴出租汽车服务有限公司 运输业 250 汽车出租（涉及许可经营的凭许可证经营） 0.00 0% 100% 是 注1 出租汽车营运，汽车长途客运，汽车修理，汽车配 上海海信出租汽车有限公司 运输业 120 0.00 0% 100% 是 注1 件销售（涉及行政许可的，凭许可证经营） 出租汽车营运，汽车货运、汽车修理，汽车装潢， 上海外贸汽车服务有限公司 运输业 200 汽车配件，日用百货，五金交电（均限分支）（涉 0.00 0% 100% 是 注1 及许可经营的凭许可证经营） 不锈钢制品生产、加工、销售（涉及行政许可的， 上海思雅特不锈钢制品有限公司 工业 380 0.00 0% 70% 是 注7 凭许可证经营） 货运代理，国际海上、公路、水上、航空运输代理 上海海博国际货物运输代理有限公司 旅游饮食服务业 500 服务，仓储，物流信息咨询。（以上凡涉及行政许 0.00 0% 100% 是 注2 可的凭许可证经营） 物业管理及设备保养（除专控）和配套服务。（以 上海海博物业管理有限公司 旅游饮食服务业 50 0.00 0% 100% 是 注2 上凡涉及行政许可的凭许可证经营） 49 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 母公司实际投 母公司控 合并范围内控 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注 资额 股比例 股比例 机动车驾驶员培训项目筹建（筹建期间不得开展经 青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有 营活动）；汽车租赁；批发、零售；汽车配件；机 旅游饮食服务业 400 0.00 0% 51% 是 注 10 限公司 动车驾驶相关技术的服务。（以上范围需经许可经 营的，须凭许可证经营） 保税区内仓储、物流业务；国际贸易、转口贸易、 保税区企业间的贸易及区内贸易代理；通过国内有 进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易 上海海博斯班赛国际物流有限公司 旅游饮食服务业 4,100 0.00 0% 51% 是 注2 业务；保税区内商业性简单加工、保税区内物流贸 易方面的咨询业务。（涉及许可经营的凭许可证经 营） 仓储，货物运输代理。（涉及许可项目凭许可证经 上海海义仓储有限公司 旅游饮食服务业 2,500 0.00 0% 100% 是 注2 营） 海上国际货物运输代理，公路国际货物运输代理， 水上国际货物运输代理，航空国际货物运输代理， 上海海博名威国际物流有限公司 旅游饮食服务业 1,000 0.00 0% 51% 是 注2 物流信息咨询，商务信息咨询。（以上凡涉及行政 许可的凭许可证经营） 从事货物及技术的进出口业务，机械设备、通讯设 备、五金交电、电脑软硬件及配件、建筑材料、服 上海非同贸易有限公司 旅游饮食服务业 50 0.00 0% 100% 是 注2 装服饰、日用百货的销售。（以上凡涉及行政许可 的凭许可证经营） 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 旅游饮食服务业 65 货物储存，码头装卸服务建材，装潢材料零售批发 0.00 0% 100% 是 注2 南宁海智房地产开发投资有限公司 房地产业 650 房地产开发投资。（凭资质证经营） 0.00 0% 100% 是 注4 南宁海仁房地产开发投资有限公司 房地产业 500 房地产开发投资。（凭资质证经营） 0.00 0% 100% 是 注4 南宁海义房地产开发投资有限公司 房地产业 500 房地产开发投资。（凭资质证经营） 0.00 0% 100% 是 注4 注 1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司 注 2：系股份公司子公司上海海博物流（集团）有限公司投资的控股公司 注 3：系上海市闸北区汽车运输场下属公司 注 4：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司 注 5：系上海一只鼎食品有限公司投资的控股公司 注 6：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司投资的控股公司 注 7：系股份公司子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司投资的控股公司 50 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 注 8：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博南浦汽车服务有限公司投 资的控股公司注 9：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博汽车租赁有限公 司投资的控股公司 注 9：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣机动车驾驶员培训 有限公司投资的控股公司。 注 10：上海东方制药有限公司上年度已宣告破产清算，本年尚在破产清算过程中，故本年未纳 入合并会计报表范围。 注 11：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司因经营不善，已全额计提减值准备，拟清算关闭，故 本年未纳入合并会计报表范围。 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 11 家，分别为：上海海博斯班赛国际物流有限公司、上海海义仓储 有限公司、上海海博名威国际物流有限公司、上海非同贸易有限公司、上海华丰国际集装箱仓储公司 码头、南宁海智房地产开发投资有限公司、南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发 投资有限公司、上海一华贸易有限公司、上海海信出租汽车有限公司和上海外贸汽车服务有限公司。 其中上海海信出租汽车有限公司、上海外贸汽车服务有限公司和上海华丰国际集装箱仓储公司码头因 本年度购买股权而纳入合并会计报表范围，其他公司均为本年度新设公司。 本年减少合并单位 1 家为上海浚航出租汽车有限公司，原因为：2006 年 10 月 25 日上海市工商行 政管理局浦东新区分局出具 NO.15000001200610240021 号《准予注销登记通知书》予以上海浚航出租 汽车有限公司工商注销。 （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 1、上海海信出租汽车有限公司(以下简称海信出租)以 2006 年 5 月 31 日为基准日，经上海东洲资 产评估有限公司评估，并出具沪东洲资评字第 DZ060222026 号资产评估报告，评估值为 1,486.09 万元。 股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司出资 1,485.07 万元收购海信出租 100%股权，于 2006 年 7 月 13 日在上海联合产权交易所完成产权交割。股份公司确认海信出租 8-12 月投资收益为-5,469.51 元。 2、上海外贸汽车服务有限公司(以下简称外贸汽车)以 2006 年 4 月 30 日为基准日，经上海东洲资 产评估有限公司评估，并出具沪东洲资评字第 DZ060321026 号资产评估报告，评估值为 650.64 万元。 股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司出资 650.64 万元收购外贸汽车 100%股权，于 2006 年 11 月 29 日在上海联合产权交易所完成产权交割。股份公司确认外贸汽车 12 月投资收益为-66,310.05 元。 3、上海华丰国际集装箱仓储公司码头(以下简称华丰码头)以 2006 年 2 月 28 日为基准日，经上海 财瑞资产评估有限公司评估，并出具沪财瑞评报(2006)3-094 号资产评估报告，评估值为 2,218.48 万 元。股份公司子公司上海海博物流(集团)有限公司出资 1,986.36 万元收购华丰码头 90%股权，上海海 博投资有限公司出资 221.85 万元收购华丰码头 10%股权。于 2006 年 8 月 1 日在上海联合产权交易所 51 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 完成产权交割。2006 年 10 月完成投资方变更工商登记。股份公司确认华丰码头 11-12 月投资收益为 -202,318.88 元。 长期 其他 长期 购买子公司名称 购买日 流动资产 固定资产 无形资产 流动负债 投资 资产 负债 上海海信出租汽 2006 年 7 月 13 日 148,334.62 0.00 3,793,975.74 0.00 0.00 2,096,456.61 0.00 车有限公司 上海外贸汽车服 2006 年 11 月 29 日 3,072,944.08 0.00 12,049,626.86 2,916,666.65 0.00 9,256,978.67 0.00 务有限公司 上海华丰集装箱 2006 年 10 月 16 日 863,986.86 0.00 1,421,273.50 0.00 0.00 7,211,443.13 0.00 仓储公司码头 购买子公司名称 购买日至年末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上海海信出租汽车 2006 年 8-12 月 1,009,117.40 41,390.17 22,513.21 28,800.00 -6,286.79 有限公司 上海外贸汽车服务 2006 年 12 月 167,733.00 42,031.68 -76,218.45 0.00 -76,218.45 有限公司 上海华丰集装箱仓 2006 年 11-12 月 0.00 -54,649.96 -202,318.88 0.00 -202,318.88 储公司码头 52 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) （一）货币资金 年末数 年初数 现 金 2,290,760.34 1,973,506.30 银行存款 98,320,634.66 84,694,901.11 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 100,611,395.00 86,668,407.41 其中美元：外币金额 665,374.77 724,397.84 折算汇率 7.8087 8.0702 折合人民币 5,195,711.97 5,846,035.45 日元：外币金额 23,798,321.00 790,279.00 折算汇率 0.065630 0.068716 折合人民币 1,561,883.81 54,304.81 港币：外币金额 731,215.26 819,008.77 折算汇率 1.00467000 1.0403 折合人民币 734,630.04 852,014.82 澳元：外币金额 241.61 240.39 折算汇率 6.15989 5.9066 折合人民币 1,488.29 1,419.89 银行存款 年末数 年初数 人民币活期存款 90,826,920.55 77,941,126.14 美元活期存款 5,195,711.97 5,846,035.45 日元活期存款 1,561,883.81 54,304.81 港币活期存款 734,630.04 852,014.82 澳元活期存款 1,488.29 1,419.89 定期存款 0.00 0.00 合 计 98,320,634.66 84,694,901.11 （二）应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 244,815.00 250,000.00 商业承兑汇票 2,515,176.49 3,849,716.69 合 计 2,759,991.49 4,099,716.69 53 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （三）应收股利 项 目 年末数 年初数 性质和内容 上海美优制药有限公司 3,154,086.45 3,154,086.45 02-04 年度未收股利 （四）应收补贴款： 项 目 金 额 性质和内容 应收出口退税 606,486.65 出口退税款 （五）应收账款 1、应收账款期末余额按账龄列示如下： 年末数 账 龄 占应收账款 坏账准备 金 额 坏账准备 总额的比例 计提比例 1 年以内 105,033,791.68 96.07% 6% 6,214,498.07 1至2年 4,055,938.38 3.71% 6%、个别认定 599,311.13 2至3年 233,220.39 0.21% 6% 13,993.23 3 年以上 14,908.50 0.01% 6% 894.51 合 计 109,337,858.95 100.00% 6,828,696.94 年初数 账 龄 占应收账款 坏账准备 金 额 坏账准备 总额的比例 计提比例 1 年以内 87,681,804.44 97.13% 6% 5,188,164.09 1至2年 829,161.27 0.92% 6% 49,749.68 2至3年 1,742,932.96 1.93% 6% 104,575.98 3 年以上 20,406.52 0.02% 6% 1,224.39 合 计 90,274,305.19 100.00% 5,343,714.14 1、年末应收账款中前 5 名客户的欠款金额合计 19,278,462.58 元，占应收账款总额的 17.63%。 2、对计提坏账准备比例为 5％及以下的说明： 根据公司会计政策，上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港特别行政区的公司，根据属地 国家和地区的会计政策，对应收款项的坏帐损失采用直接转销法，不按帐龄分析法计提坏帐准备。 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 54 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （六）其他应收款 1、其他应收款期末余额按账龄列示如下： 年末数 账 龄 占其他应收款 坏账准备 金 额 坏账准备 总额的比例 计提比例 1 年以内 33,471,797.06 42.60% 6% 2,008,307.81 1至2年 18,857,061.09 24.00% 6%、个别认定 1,503,833.25 2至3年 14,977,563.23 19.06% 6%、个别认定 1,017,585.95 3 年以上 11,271,395.04 14.34% 6%、个别认定 1,695,954.66 合 计 78,577,816.42 100.00% 6,225,681.67 年初数 账 龄 占其他应收款 坏账准备 金 额 坏账准备 总额的比例 计提比例 1 年以内 52,833,528.89 60.97% 6%、个别认定 3,542,421.35 1至2年 22,961,153.21 26.49% 6%、个别认定 1,786,886.09 2至3年 10,296,720.79 11.88% 6%、个别认定 1,543,102.82 3 年以上 574,571.76 0.66% 6%、个别认定 34,474.29 合 计 86,665,974.65 100.00% 6,906,884.55 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 32,237,122.34 元，占其他应收款总金 额的比例为 41.03%。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 南浦汽车修理厂 79,518.44 100% 企业已关闭 陈建培 20,876.65 100% 预计无法收回 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额 性质或内容 上海东方制药有限公司 14,624,075.09 代垫款 上海红旗出租汽车有限公司 11,805,364.93 预付托管费 上海荣丰印花装饰服装有限公司 3,792,767.12 代垫款 上海棱光实业股份有限公司 1,014,915.20 代垫款 上海通联机动车驾驶员培训有限公司 1,000,000.00 代垫款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 55 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （七）预付账款 1、预付账款期末余额按账龄列示如下： 年末数 年初数 账 龄 占预付账款 占预付账款 金 额 金 额 总额的比例 总额的比例 1 年以内 99,197,692.78 100% 80,845,404.36 98.17% 1至2年 0.00 0% 595,000.00 0.72% 2至3年 0.00 0% 916,756.00 1.11% 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00% 合 计 99,197,692.78 100% 82,357,160.36 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （八）存货 年末数 年初数 余 额 存货跌价准备 余 额 存货跌价准备 原材料 32,548,302.93 6,855.95 23,781,162.03 104,925.32 包装物 1,856,884.15 0.00 1,603,616.24 0.00 低值易耗品 861,060.62 0.00 752,743.95 0.00 库存商品 53,735,701.17 3,676,582.56 50,246,667.07 3,609,236.84 产成品 33,038,170.41 2,234,900.92 32,589,871.71 2,730,573.74 在产品 31,131,698.56 659,707.12 28,163,327.69 0.00 委托加工物资 3,149,482.56 0.00 2,442,606.44 0.00 发出商品 4,078,846.13 0.00 3,499,452.52 0.00 合 计 160,400,146.53 6,578,046.55 143,079,447.65 6,444,735.90 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的 根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。 （九）待摊费用 类 别 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 年末结存原因 保险费 1,713,349.68 12,480,909.84 11,527,109.91 2,667,149.61 系 2007 年保险费 养路费 1,136,598.56 3,759,117.59 3,029,556.30 1,866,159.85 系 2007 年养路费 租赁费 1,224,333.37 3,539,001.73 3,832,210.02 931,125.08 系 2007 年租赁费 场地费 274,963.30 317,000.00 265,700.00 326,263.30 系 2007 年场地费 其 他 22,140.00 604,624.80 402,730.23 224,034.57 哈里波特授权金 0.00 954,864.00 776,000.00 178,864.00 系 2007 年授权费 合 计 4,371,384.91 21,655,517.96 19,833,306.46 6,193,596.41 56 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （十）长期投资： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 472,825,241.84 8,621,774.80 429,674,660.43 8,621,774.80 1、长期股票投资 ： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 初始投资成本 年末账面余额 减值准备 年初账面余额 锦江投资 法人股 41,818 104,500.00 104,500.00 0.00 104,500.00 上海银行不夜城支行 非上市 91,500 60,000.00 60,000.00 0.00 60,000.00 广电网络 法人股 6,655 38,720.00 38,720.00 0.00 38,720.00 上海银行南浦支行 非上市 87,000 87,000.00 87,000.00 0.00 87,000.00 合 计 290,220.00 290,220.00 0.00 290,220.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本年投资 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 年末账面余额 注册资本比例 增减额 上海东灵精细化工有限公司（注 1） 12 年 46.03% 1,623,001.36 0.00 1,623,001.36 上海东方制药有限公司（注 2） 20 年 50.00% 7,191,774.80 0.00 7,191,774.80 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司（注 3） 70.00% 700,000.00 0.00 700,000.00 江苏省太仓市申通宾馆 30.00% 600,000.00 0.00 600,000.00 上海农工商职工医院 3.00% 100,000.00 0.00 100,000.00 上海广得利汽车销售有限公司（注 4） 7.14% 350,000.00 -350,000.00 0.00 上海新广得利汽车销售有限公司 13.00% 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 枣庄鲁沪旧机动车交易有限公司 6.00% 300,000.00 0.00 300,000.00 上海中洲汽车维修有限公司 3.00% 30,000.00 0.00 30,000.00 上海农工商南浦经济发展有限公司 10.00% 127,062.38 0.00 127,062.38 上海东方南浦汽车液化气有限公司 10.00% 172,629.14 0.00 172,629.14 广西皇氏海博畜牧发展有限公司（注 1） 50.00% 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 上海市区天天搬场有限公司闸北运输场 10.00% 100,000.00 0.00 100,000.00 20,894,467.6 合 计 -350,000.00 20,544,467.68 8 57 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 注 1：上海东灵精细化工有限公司及广西皇氏海博畜牧发展有限公司因按固定金额分配收益，公 司按成本法核算投资收益。 注 2：上海东方制药有限公司已宣告破产清算，处于资不抵债状态，已全额计提减值准备（详见： 附注十一）。 注 3：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司因经营不善，已全额计提减值准备，拟清算关闭。 注 4：公司本年收回上海广得利汽车销售有限公司投资款 35 万元。 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资 资单位 年初余额 其 中 起止期 本年合计 初始投资 累计增减 合计 注册资本比例 投资成本 确认收益 其他 差额摊销 分得利润 上海轮胎橡胶（集 团）股份有限公司东 不约定 35.00% 18,307,196.73 42,062.36 0.00 42,062.36 0.00 0.00 0.00 5,138,000.00 13,211,259.09 18,349,259.09 海轮胎有限公司 上海美优制药有限 20 年 23.43% 22,621,085.89 632,722.00 0.00 916,530.52 0.00 283,808.52 0.00 26,281,766.98 -3,027,959.09 23,253,807.89 公司 上海市牛奶（集团） 30 年 15.50% 220,698,309.21 9,972,150.20 0.00 9,972,150.20 0.00 0.00 0.00 179,572,183.90 51,098,275.51 230,670,459.41 有限公司 上海出租汽车信息 0.00 50.00% 760,700.64 -5,466.36 0.00 -5,466.36 0.00 0.00 0.00 600,000.00 155,234.28 755,234.28 服务有限公司 上海星洲汽车销售 0.00 35.00% 884,726.75 -67,699.23 0.00 -67,699.23 0.00 0.00 0.00 875,000.00 -57,972.48 817,027.52 有限公司 上海荣丰印花装饰 20 年 40.00% 1,397,655.31 -98,317.64 0.00 -98,317.64 0.00 0.00 0.00 1,586,667.41 -287,329.74 1,299,337.67 服饰有限公司 上海星火机动车驾 30 年 25.00% 14,130,000.00 1,002,899.41 0.00 1,001,459.14 1,440.27 0.00 0.00 14,130,000.00 1,002,899.41 15,132,899.41 驶员培训有限公司 合 计 0.00 0.00 278,799,674.53 11,478,350.74 0.00 11,760,718.99 1,440.27 283,808.52 0.00 228,183,618.29 62,094,406.98 290,278,025.27 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 尚未成立 上海农工商职工医院 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 长期亏损 上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00 长期亏损 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 700,000.00 0.00 0.00 700,000.00 长期亏损 58 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 上海东方制药有限公司 7,191,774.80 0.00 0.00 7,191,774.80 已破产清算 合 计 8,621,774.80 0.00 0.00 8,621,774.80 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年增加额 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 溢价收购及 上海海博上港出租汽车有限公司 36,720,364.39 40年 35,582,421.50 0.00 918,009.11 0.00 34,664,412.39 吸收合并 上海海博绿野汽车有限公司 420,859.43 溢价收购 41年 0.00 420,859.43 855.41 0.00 420,004.02 上海浚航出租汽车服务公司 339,850.17 溢价收购 0.00 333,107.11 0.00 333,107.11 0.00 0.00 南京深南运输有限公司 11,979,849.32 溢价收购 42年 11,861,001.61 0.00 285,234.51 0.00 11,575,767.10 上海海博广得利汽车销售有限公司 2,805,742.94 溢价收购 153个月 2,557,763.09 214,762.15 213,342.90 0.00 2,559,182.34 上海华兴出租汽车服务有限公司 2,349,284.57 溢价收购 20年 2,319,918.50 0.00 117,464.28 0.00 2,202,454.22 上海海信出租汽车有限公司 13,722,400.07 溢价收购 50年 0.00 13,722,400.07 114,353.35 0.00 13,608,046.72 上海外贸汽车服务有限公司 6,103,978.38 溢价收购 51个月 0.00 6,103,978.38 119,685.85 0.00 5,984,292.53 上海日升出租汽车有限公司 34,290,642.62 溢价收购 43年 33,206,101.38 0.00 685,812.84 0.00 32,520,288.54 上海海博汽车修理有限公司 7,980,879.04 溢价收购 42年6个月 7,758,666.33 0.00 159,617.58 0.00 7,599,048.75 4,663,603.8 上海海博出租汽车有限公司 46,636,038.47 溢价收购 10年 27,204,355.94 0.00 0.00 22,540,752.14 0 上海海博搬场有限公司 743,296.71 溢价收购 10年 594,637.35 0.00 74,329.68 0.00 520,307.67 上海市闸北区汽车运输场 7,363,038.10 溢价收购 10年 5,460,919.95 0.00 736,303.80 0.00 4,724,616.15 上海草原不锈钢制品有限公司 405,067.57 溢价收购 4年 151,900.27 0.00 101,266.92 0.00 50,633.35 溢价收购及 上海一只鼎食品有限公司 3,421,197.87 91个月 2,659,505.19 0.00 451,148.76 0.00 2,208,356.43 吸收合并 上海华丰集装箱仓储公司码头 20,882,406.65 溢价收购 10年 0.00 20,882,406.65 348,040.11 0.00 20,534,366.54 9,322,176.0 合 计 196,164,896.30 129,690,298.22 41,344,406.68 0.00 161,712,528.89 1 （十一）固定资产及累计折旧 1、固定资产原价及累计折旧 原 价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 185,820,968.75 3,377,427.78 819,067.36 188,379,329.17 通用设备 58,935,796.40 2,693,641.39 2,019,299.87 59,610,137.92 专用设备 55,798,395.70 3,412,643.10 566,648.25 58,644,390.55 运输设备 754,644,685.50 288,939,843.48 203,865,586.51 839,718,942.47 经营租入固定资产改良支出 5,374,946.87 1,213,333.22 247,005.00 6,341,275.09 59 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 固定资产装修费支出 4,947,253.30 534,230.59 573,362.43 4,908,121.46 其他设备 20,136,995.18 2,799,335.49 0.00 22,936,330.67 合 计 1,085,659,041.70 302,970,455.05 208,090,969.42 1,180,538,527.33 累计折旧 年初数 本年增加(注) 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 26,363,254.19 0.00 6,710,983.63 819,067.36 32,255,170.46 通用设备 36,589,227.34 0.00 4,403,408.48 1,425,402.44 39,567,233.38 专用设备 36,681,833.76 1,491,137.56 3,203,774.16 547,836.02 40,828,909.46 运输设备 261,006,609.12 8,909,477.27 141,563,971.71 160,672,398.81 250,807,659.29 经营租入固定资产改良支出 483,222.79 0.00 1,207,385.44 247,005.00 1,443,603.23 固定资产装修费支出 2,610,672.71 0.00 468,875.60 307,529.01 2,772,019.30 其他设备 11,712,065.91 107,729.98 2,251,537.67 0.00 14,071,333.56 合 计 375,446,885.82 10,508,344.81 159,809,936.69 164,019,238.64 381,745,928.68 注：本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的固定资产原价 17,264,876.10 元， 累计折旧 10,508,344.81 元。 2、减值准备 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 专用设备 954,032.91 0.00 0.00 954,032.91 运输设备 450,000.00 0.00 0.00 450,000.00 合 计 1,404,032.91 0.00 0.00 1,404,032.91 本年由在建工程转入固定资产原价为 156,068,842.00 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 55,096,067.61 元。详见附注九（二）。 3、经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 42,079,242.33 4,755,275.07 37,323,967.26 通用设备 84,325.00 36,663.20 47,661.80 专用设备 2,286,347.04 1,551,211.10 735,135.94 运输工具 76,534.93 43,471.88 33,063.05 其 他 1,390.13 1,278.40 111.73 合 计 44,527,839.43 6,387,899.65 38,139,939.78 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 1,430,049.65 1,372,199.67 57,849.98 通用设备 30,887,776.64 27,840,144.86 3,047,631.78 专用设备 12,313,759.90 11,431,286.59 882,473.31 60 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 运输工具 10,787,826.91 10,104,768.93 683,057.98 其 他 9,864,453.87 8,919,100.85 945,353.02 合 计 65,283,866.97 59,667,500.90 5,616,366.07 （十二）在建工程 1、在建工程明细及本年变动情况如下： 本期转入 其他减少 工程名称 年初数 本年增加数 年末数 资金来源 固定资产 数（注） 设备安装 420,935.00 158,024,560.31 155,526,534.00 40,000.00 2,878,961.31 其他 海博出租房屋建造 400,424.00 11,894,212.40 478,808.00 0.00 11,815,828.40 其他 海博修理房屋建造 12,326,826.10 8,792,122.48 0.00 0.00 21,118,948.58 金融机构借款及其他 思乐得公司厂房改造 0.00 91,600.00 63,500.00 0.00 28,100.00 其他 闸北运输场仓储用房 0.00 3,448,549.00 0.00 0.00 3,448,549.00 其他 斯班赛洋山保税港物 0.00 95,941,636.35 0.00 0.00 95,941,636.35 金融机构借款及其他 流仓库项目 海义仓储共和新路仓 0.00 3,461,876.00 0.00 0.00 3,461,876.00 其他 储用房工程 华丰码头改建工程 0.00 9,919,797.95 0.00 0.00 9,919,797.95 其他 合 计 13,148,185.10 291,574,354.49 156,068,842.00 40,000.00 148,613,697.59 注：本年其他减少数 40,000.00 元，系外贸信息管理系统软件转入无形资产。 2、其中借款费用资本化金额： 资本化率 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (季度) 海博修理房屋建造 118,882.59 1,091,707.89 0.00 1,210,590.48 1.440% 斯班赛洋山保税港 0.00 939,812.42 0.00 939,812.42 1.736% 物流仓库项目 合 计 118,882.59 2,031,520.31 0.00 2,150,402.90 3、在建工程年末数比年初数增加 135,465,512.49 元，增加原因为：主要系新设的上海海博斯班 赛国际物流有限公司在洋山保税港新建物流仓库项目，本年增加 95,941,636.35 元。 （十三）无形资产 1、无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原 值 剩余摊销年限 土地使用权 接受投资 5,988,652.99 19-20 年 土地使用权 购买 22,365,061.17 41 年 3 个月-43 年 3 个月 土地使用权 资产置换转入 67,188,090.64 42 年-44 年 2 个月 61 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 项 目 取得方式 原 值 剩余摊销年限 财务软件 购买 44,350.00 2 年-4 年 车辆牌照费 购买 514,824,001.21 6-49 年 货运出租车特许经营权 购买 26,840,000.00 47 年 10 个月 商标使用权 接受投资 10,469,100.00 20 年 6 个月 货运软件 外购 19,000.00 4年 外贸信息管理系统 外购 40,000.00 2年 合 计 647,778,256.01 2、无形资产本年变动情况如下： 本期增加 本期转出 项 目 年初数 本期摊销 累计摊销 年末数 （注 1） （注 2） 土地使用权 4,418,696.83 0.00 0.00 177,038.88 1,746,995.04 4,241,657.95 土地使用权 21,375,376.74 0.00 0.00 540,241.68 1,529,926.11 20,835,135.06 土地使用权 63,253,984.41 0.00 59,757,240.93 80,198.04 4,014,304.27 3,416,545.44 财务软件 6,079.99 37,950.00 0.00 11,221.29 11,541.30 32,808.70 车辆牌照费 434,799,346.14 42,377,666.65 0.00 12,390,711.94 50,037,700.36 464,786,300.85 货运出租车特许经 26,296,400.00 0.00 0.00 538,560.00 1,082,160.00 25,757,840.00 营权 商标使用权 7,562,533.10 0.00 0.00 349,040.04 3,255,606.94 7,213,493.06 货运软件 0.00 19,000.00 0.00 2,900.00 2,900.00 16,100.00 外贸信息管理系统 0.00 40,000.00 0.00 13,333.33 13,333.33 26,666.67 合 计 557,712,417.21 42,474,616.65 59,757,240.93 14,103,245.20 61,694,467.35 526,326,547.73 注 1：因本年度收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的无形资产账面原值 2,916,666.65 元，账面摊余价值 2,916,666.65 元。 注 2：本年度转让上海临港新城 1,033 亩土地使用权，结转相应成本 59,757,240.93 元。 （十四）长期待摊费用 1、长期待摊费用明细如下： 项 目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限 租入固定资产改良支出 5年 4,352,152.51 1-2年 场地租金 5年 2,681,897.18 4年 其 他 3-5年 2,584,124.28 1－4年 开办费 生产经营后一次摊销 1,271,001.62 生产经营后一次摊销 合 计 10,889,175.59 62 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 2、长期待摊费用本年变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 租入固定资 402,151.05 0.00 291,930.52 4,241,931.98 110,220.53 产改良支出 场地租金 101,198.39 900,000.00 230,000.00 1,910,698.79 771,198.39 其 他 826,034.09 544,007.33 907,758.93 2,121,841.79 462,282.49 开办费 402,352.49 868,649.13 508,367.14 508,367.14 762,634.48 合 计 1,731,736.02 2,312,656.46 1,938,056.59 8,782,839.70 2,106,335.89 （十五）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 282,030,097.72 105,800,000.00 抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 634,448,176.00 658,773,696.00 合 计 946,478,273.72 794,573,696.00 其中：年末外币借款的外币金额为美元 480,000.00 元，折算汇率 7.8087，折合人民币 3,748,176.00 元。 2、抵押情况详见附注九承诺事项之（二） （十六）应付票据 年末数 年初数 商业承兑汇票 6,918,220.00 3,234,300.00 银行承兑汇票 0.00 6,000,000.00 合 计 6,918,220.00 9,234,300.00 （十七）应付账款 年末数 年初数 75,456,496.15 58,030,875.98 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末无账龄超过三年的大额应付账款。 63 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （十八）预收账款 年末数 年初数 71,076,178.18 84,669,976.46 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 2、年末无账龄超过一年的大额预收账款。 （十九）其他应付款 年末数 年初数 245,160,921.02 199,654,182.23 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 36,039,451.46 元。 2、年末无账龄超过三年的大额其他应付款。 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 未偿还原因 上海市牛奶（集团）有限公司 50,000,000.00 暂借款 光明食品（集团）有限公司 36,039,451.46 暂借款 上海太湖汽车销售中心 8,800,000.00 尚未支付的购车款 上海市养路费征收站 8,113,287.10 尚未支付的养路费 （二十）应付工资 年末数 年初数 2,130,389.00 1,431,671.83 （二十一）应付股利 投资者名称或类别 年末数 欠付原因 93 年 129,918.00 尚未支付 94 年 183,101.18 尚未支付 95 年 471,286.00 尚未支付 97 年 10,705,752.80 尚未支付 04 年 252,325.00 尚未支付 05 年 2,006,737.60 尚未支付 加拿大泽伟洋行 584,842.00 尚未支付 奥地利（华联）公司 973,738.86 尚未支付 袁金康 531,360.35 尚未支付 上海上实资产经营有限公司 9,351,710.16 尚未支付 自然人 2,133,678.96 尚未支付 合 计 27,324,450.91 64 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （二十二）应交税金 项 目 计缴标准 年末数 年初数 增值税 17％ -1,863,525.29 2,398,188.77 营业税 3％、5％ 2,932,694.87 2,406,255.67 企业所得税 15％等 11,674,043.62 9,956,612.56 城市维护建设税 0.5％、1％ 84,648.04 81,292.78 个人所得税 73,419.87 76,513.90 合 计 12,901,281.11 14,918,863.68 （二十三）其他应交款 项 目 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 3% 166,448.06 111,447.58 农教管理费 2% 16,963.66 19,560.80 河道管理费 1% 43,200.30 35,134.12 合 计 226,612.02 166,142.50 （二十四）预提费用 项 目 结存原因 年末数 年初数 借款利息 已发生尚未支付的费用 199,648.05 31,832.00 房 租 已发生尚未支付的费用 75,633.31 0.00 其 他 已发生尚未支付的费用 174,717.87 161,594.81 合 计 449,999.23 193,426.81 （二十五）一年内到期的长期负债 借款条件 年末数 年初数 信用借款 11,000,000.00 14,000,000.00 担保借款 6,000,000.00 0.00 合 计 17,000,000.00 14,000,000.00 （二十六）长期借款 借款条件 年末数 年初数 信用借款 0.00 23,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 17,000,000.00 抵押借款 0.00 25,160.76 合 计 5,000,000.00 40,025,160.76 65 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （二十七）长期应付款 年末数 年初数 承包车款 2,347,465.06 5,069,468.00 （二十八）股本 本 年 变 动 增(+)、 减（－） 比例％ 1、非流通股份 年初数 比例％ 年末数 送股 配股 公积金转股 增发新股 其他（注） 小 计 非流通股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、有限售条件的流通股 181,553,471.00 50.87 0.00 0.00 0.00 0.00 -43,838,964.00 -43,838,964.00 137,714,507.00 38.59 国家持有股份股 124,773,409.00 34.96 0.00 0.00 0.00 0.00 87,855.00 87,855.00 124,861,264.00 34.98 国有法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他境内法人持有股份 56,780,062.00 15.91 0.00 0.00 0.00 0.00 -43,926,819.00 -43,926,819.00 12,853,243.00 3.61 境内自然人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境外法人、自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有限售条件的流通股合计 181,553,471.00 50.87 0.00 0.00 0.00 0.00 -43,838,964.00 -43,838,964.00 137,714,507.00 38.59 3 无限售条件的流通股 175,348,803.00 49.13 0.00 0.00 0.00 0.00 43,838,964.00 43,838,964.00 219,187,767.00 61.41 A 股 175,348,803.00 49.13 0.00 0.00 0.00 0.00 43,838,964.00 43,838,964.00 219,187,767.00 61.41 境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无限售条件的流通股合计 175,348,803.00 49.13 0.00 0.00 0.00 0.00 43,838,964.00 43,838,964.00 219,187,767.00 61.41 4、股份总数 356,902,274.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 356,902,274.00 100.00 注：2006 年 12 月有限售条件的流通股上市数量为 43,838,964 股，上市流通日为 2006 年 12 月 22 日。系上海贝泽贸易有限公司与上海锦环财务咨询有限公司同意偿还大股东光明食品（集团）有限公 司代付对价 50,203 股和 37,652 股，并办理完毕转让过户手续。上述两公司偿还代付对价后剩余的 525,797 股和 394,348 股限售流通股此次一同上市流通，比股改说明书所载上市数量增加 920,145 股。 光明食品（集团）有限公司受让 87,855 股按其股改特别承诺履行，此次不上市流通，受让后其持股比 例上升至 34.98%。 （二十九）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 24,899,856.28 0.00 0.00 24,899,856.28 接受损赠非现金资产准备 0.00 0.00 0.00 0.00 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 9,514,179.32 432.08 0.00 9,514,611.40 66 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 关联交易差价 2,540,365.83 0.00 0.00 2,540,365.83 其他资本公积 22,365,610.62 0.00 490,000.00 21,875,610.62 合 计 59,320,012.05 432.08 490,000.00 58,830,444.13 1、本年因被投资单位增加的资本公积而按权益法核算相应增加的份额计入资本公积（股权投资准 备）432.08 元。 2、本年其他资本公积减少 490,000.00 元，系公司为股权分置改革方案而发生的相关费用。 （三十）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 168,021,104.54 34,759,383.98 0.00 202,780,488.52 任意盈余公积 23,885,242.44 17,101,604.38 0.00 40,986,846.82 合 计 191,906,346.98 51,860,988.36 0.00 243,767,335.34 注 1：法定盈余公积、任意盈余公积本年增加额 51,860,988.36 元系由于母公司按比例计提及子 公司计提盈余公积而股份公司按所享有权益比例相应作计提的部分。 注 2：根据财政部财企[2006]67 号的有关规定，从 2006 年 1 月 1 日起，按照《公司法》组建的企 业根据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金。企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余， 转作盈余公积金管理使用。根据以上规定，本公司将 2005 年 12 月 31 日公益金结余 47,337,320.04 元转法定盈余公积，并调整了 2006 年度会计报表年初数。 （三十一）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 157,873,033.93 加：其他转入 0.00 本年净利润 150,620,362.06 减：提取法定盈余公积 34,759,383.98 10% 提取任意盈余公积 17,101,604.38 5% 提取职工奖励及福利基金 585,833.34 应付普通股股利（注） 35,690,227.40 转作股本的普通股股利 0.00 年末未分配利润 220,356,346.89 注:经公司 2006 年 4 月 30 日召开的 2005 年度股东大会审议通过，以 2005 年度末总股本 356,902,274 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元 （含税），共计分配红利 35,690,227.40 元，2006 年 6 月 6 日已实施完毕。 67 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （三十二）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 1,396,094,108.60 1,165,634,213.60 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 1,024,742,787.70 817,872,297.68 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1、工 业 403,852,147.21 348,252,079.18 364,098,999.78 298,936,483.45 2、商 业 610,085,862.26 427,930,532.02 557,378,198.53 385,764,294.81 业 3、运输业 585,765,352.77 542,806,823.34 324,684,598.75 300,980,091.92 务 4、旅游饮食服务业 54,147,127.56 41,409,524.37 36,359,083.28 27,235,445.15 分 小 计 1,653,850,489.80 1,360,398,958.91 1,282,520,880.34 1,012,916,315.33 部 公司内各业务分部 257,756,381.20 194,764,745.31 257,778,092.64 195,044,017.65 相互抵销 合 计 1,396,094,108.60 1,165,634,213.60 1,024,742,787.70 817,872,297.68 上海地区 1,618,464,412.94 1,355,881,525.86 1,264,234,214.13 1,009,692,804.43 江苏地区 10,945,449.20 0.00 5,807,897.00 0.00 地 广西地区 18,790,759.41 0.00 9,047,727.72 0.00 区 境 外 5,649,868.25 4,517,433.05 3,431,041.49 3,223,510.90 分 小 计 1,653,850,489.80 1,360,398,958.91 1,282,520,880.34 1,012,916,315.33 部 公司内各地区分部 257,756,381.20 194,764,745.31 257,778,092.64 195,044,017.65 相互抵销 合 计 1,396,094,108.60 1,165,634,213.60 1,024,742,787.70 817,872,297.68 公司向前五名客户销售总额为 175,272,297.79 元，占公司本年全部主营业务收入的 12.55%。 （三十三）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3％、5％ 19,350,689.38 17,547,917.37 城建税 0.5%、1％ 684,708.04 845,340.00 教育费附加 3% 807,904.51 524,337.91 合 计 20,843,301.93 18,917,595.28 68 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （三十四）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类 别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 租赁收入 10,497,100.22 4,379,806.80 6,117,293.42 9,959,400.97 4,679,850.67 5,279,550.30 材料废料销售 26,897,741.09 12,334,118.88 14,563,622.21 17,871,124.91 10,605,494.21 7,265,630.70 劳务收入 2,346,781.27 538,888.42 1,807,892.85 11,458.18 11,371.15 87.03 广告费收入 2,218,550.00 109,814.69 2,108,735.31 1,558,301.00 77,174.10 1,481,126.90 其 他 1,371,162.35 1,310,524.56 60,637.79 1,684,808.19 615,872.29 1,068,935.90 托管收入 1,476,536.30 81,819.00 1,394,717.30 0.00 0.00 0.00 合 计 44,807,871.23 18,754,972.35 26,052,898.88 31,085,093.25 15,989,762.42 15,095,330.83 （三十五）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 54,501,776.09 51,954,033.46 减：利息收入 3,909,727.89 722,551.17 汇兑损失 1,131,858.58 1,035,594.25 减：汇兑收益 101,253.44 59,726.95 其 他 391,366.40 618,073.64 合 计 52,014,019.74 52,825,423.23 （三十六）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 股票投资收益 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收益（注） 短期投资 2,222,608.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,222,608.08 长期股权投资 21,960.00 1,179,784.98 11,760,718.99 -9,605,984.53 188,510.00 0.00 3,544,989.44 合 计 2,244,568.08 1,179,784.98 11,760,718.99 -9,605,984.53 188,510.00 0.00 5,767,597.52 注：上海海博南浦汽车服务有限公司转让其持有的上海东昌南浦汽车液化气有限公司 25％股权， 本年度收到尾款 188,510.00 元。 2、上年发生数： 基金投资 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 短期投资 -2,903.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,782.30 3,878.69 长期股权投资 0.00 0.00 2,431,182.44 12,391,284.19 -8,587,993.87 1,180,217.16 -5,663,893.91 1,750,796.01 合 计 -2,903.61 0.00 2,431,182.44 12,391,284.19 -8,587,993.87 1,180,217.16 -5,657,111.61 1,754,674.70 69 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 3、投资收益汇回无重大限制。 （三十七）补贴收入 内 容 本年发生数 上年发生数 税费返还 6,108,188.40 5,812,914.97 财政扶助补贴 15,756,066.99 14,657,342.84 油价补贴 461,899.60 3,387,000.00 专项补贴 432,167.00 546,965.57 海外注册商标补贴 0.00 49,911.97 上海农业委员会贴息 450,000.00 300,000.00 合 计 23,208,321.99 24,754,135.35 （三十八）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 3,738,404.79 18,436,219.64 赔偿及罚款收入 737,891.54 3,644,742.84 处置无形资产收益 56,971,759.07 55,157,124.96 违约金 222,732.36 158,530.85 补偿收入 2,027,492.46 0.00 其 他 239,632.72 4,574.20 合 计 63,937,912.94 77,401,192.49 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的营业外收入： 项目及内容 金 额 转让上海临港新城 1,033 亩土地使用权 56,971,759.07 （三十九）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 1,572,116.37 1,088,302.47 捐 赠 3,450.00 252,125.00 罚款支出 284,338.81 130,152.18 其 他 510,744.48 288,278.42 合 计 2,370,649.66 1,758,858.07 70 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金 143,247,616.90 元 其中： 项 目 金 额 经营租赁收入 10,497,100.22 财务费用－利息收入 3,909,727.89 营业外收入 3,227,749.08 补贴收入－其他 17,100,133.59 其他企业间往来 108,512,906.12 合 计 143,247,616.90 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金 101,263,934.77 元 其中： 项 目 金 额 经营租赁支出 3,802,466.29 费用支出 89,203,807.36 财务费用－其他 391,366.40 营业外支出 795,083.29 其他企业间往来 7,071,211.43 合 计 101,263,934.77 （四十二）支付的其他与筹资活动有关的现金 493,450.00 元 其中： 项 目 金 额 捐 赠 3,450.00 股改费 490,000.00 合 计 493,450.00 71 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元) （一）其他应收款 1、其他应收款期末余额按账龄分析如下： 年末数 账 龄 占其他应收款 余 额 坏账准备 计提比例 总额的比例 1 年以内 156,467,201.27 74.14% 782,460.31 6％、个别认定 1~2 年 24,553,415.02 11.63% 729,441.22 6％、个别认定 2~3 年 20,383,664.29 9.66% 288,376.39 6％、个别认定 3 年以上 9,631,924.19 4.57% 1,503,215.02 6％、个别认定 合 计 211,036,204.77 100.00% 3,303,492.94 年初数 账 龄 占其他应收款 余 额 坏账准备 计提比例 总额的比例 1 年以内 47,477,220.82 51.73％ 852,140.30 6％、个别认定 1~2 年 34,672,064.89 37.77％ 625,912.74 6％、个别认定 2~3 年 9,551,924.19 10.41％ 1,498,415.02 6％、个别认定 3 年以上 80,000.00 0.09％ 4,800.00 6％ 合 计 91,781,209.90 100.00% 2,981,268.06 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 206,360,829.25 元，占其他应收款总 金额的比例为 97.78%。 3、对计提坏账准备比例为 5％及以下的说明：根据公司会计政策，合并范围内的应收款项根据年 末应收款项余额的 0.5%计提坏账准备。 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海海博物流（集团）有限公司 138,178,202.77 暂借款 上海市闸北区汽车运输场 38,108,551.39 暂借款 上海东方制药有限公司 14,624,075.09 暂借款 上海海博货迪物流有限公司 12,450,000.00 暂借款 上海一只鼎食品有限公司 3,000,000.00 暂借款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 72 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （二）长期投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 876,281,020.10 7,191,774.80 878,258,986.78 7,191,774.80 1、长期股权投资 （1）成本法核算的股权投资： 投资 占被投资单位 本年投资 被投资单位名称 年初余额 年末账面余额 起止期 注册资本比例 增减额 上海东灵精细化工有限公司 12 年 46.03% 1,623,001.36 -1,623,001.36 0.00 （注） 上海东方制药有限公司 20 年 50.00% 7,191,774.80 0.00 7,191,774.80 合 计 8,814,776.16 -1,623,001.36 7,191,774.80 注：根据股东会决议,公司将其持有上海东灵精细化工有限公司 46.03%股权转让给上海海博投资 有限公司，转让价为 1,623,001.36 元。 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 投资单位名称 年初余额 其 中 起止期 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合 计 投资成本 确认收益 差额摊销 其他 分得利润 上海思乐得不锈钢制品有限公司 15 年 70.00% 32,185,371.92 -3,300,161.71 0.00 455,173.51 0.00 0.00 3,755,335.22 18,934,978.45 9,950,231.76 28,885,210.21 上海海博出租汽车有限公司 50 年 87.00% 370,319,855.85 17,666,789.73 0.00 98,851,460.49 4,663,603.80 1,778,933.04 78,300,000.00 184,100,274.52 203,886,371.06 387,986,645.58 上海海博物流(集团)有限公司（注1） 50 年 100.00% 26,542,111.89 29,894,327.42 28,887,507.69 1,109,057.26 102,237.53 0.00 0.00 25,000,000.00 31,436,439.31 56,436,439.31 上海海博投资有限公司 50 年 80.00% 95,240,981.73 3,261,961.71 0.00 3,261,961.71 0.00 0.00 0.00 87,348,600.00 11,154,343.44 98,502,943.44 上海草原不锈钢制品有限公司（注2） 0.00 17,680,937.04 -17,680,937.04 -18,498,948.16 818,011.12 0.00 0.00 0.00 11,715,617.48 -11,715,617.48 0.00 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 30 年 50.00% 65,848,360.36 759,186.99 0.00 5,258,754.91 0.00 432.08 4,500,000.00 60,827,067.85 5,780,479.50 66,607,547.35 合 计 607,817,618.79 30,601,167.10 10,388,559.53 109,754,419.00 4,765,841.33 1,779,365.12 86,555,335.22 387,926,538.30 250,492,247.59 638,418,785.89 注 1：根据上海农工商（集团）有限公司（已更名为光明食品（集团）有限公司）沪农工商资产 [2006]168 号文，同意股份公司收购其下属子公司上海海博出租汽车有限公司持有上海海博物流投资 有限公司（2006 年 12 月更名为上海海博物流（集团）有限公司）50％股权，转让价为 28,887,507.69 元。 注 2：根据股东会决议，股份公司将其持有上海草原不锈钢制品有限公司 90％股权转让给下属子 公司上海海博投资有限公司，转让价为 18,498,948.16 元。 73 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 其 中 起止期 注册资本比例 本年合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 不约定 35.00% 18,307,196.73 -18,307,196.73 -18,347,321.78 40,125.05 0.00 0.00 5,138,000.00 -5,138,000.00 0.00 司东海轮胎有限公司（注1） 上海美优制药有限公司（注2） 20年 23.43% 22,621,085.89 -22,621,085.89 -22,749,866.17 270,684.54 141,904.26 0.00 26,281,766.98 -26,281,766.98 0.00 上海市牛奶（集团）有限公司 30年 15.50% 220,698,309.21 9,972,150.20 0.00 9,972,150.20 0.00 0.00 179,572,183.90 51,098,275.51 230,670,459.41 合 计 261,626,591.83 -30,956,132.42 -41,097,187.95 10,282,959.79 141,904.26 0.00 210,991,950.88 19,678,508.53 230,670,459.41 注 1：根据股东会决议，股份公司将其持有上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海轮胎有限公司 35％股权转让给下属子公司上海海博投资有限公司，转让价为 18,347,321.78 元。 注 2：根据股东会决议，股份公司将其持有上海美优制药有限公司 23.43％股权转让给下属子公司 上海海博投资有限公司，转让价为 22,749,866.17 元。 其中，股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 上海美优制药有限公司 2,838,085.23 溢价收购 10 年 1,655,549.73 0.00 141,904.26 1,513,645.47 0.00 上海海博出租汽车有限 46,863,858.20 溢价收购 10 年 27,204,355.94 0.00 4,663,603.80 0.00 22,540,752.14 公司 上海海博物流（集团） 2,044,750.62 溢价收购 11 年 0.00 2,044,750.62 102,237.53 0.00 1,942,513.09 有限公司 合 计 51,746,694.05 28,859,905.67 2,044,750.62 4,907,745.59 1,513,645.47 24,483,265.23 2、长期投资减值准备 被投资单位名称 年末数 年初数 计提原因 上海东方制药有限公司 7,191,774.80 7,191,774.80 已破产清算 （三）投资收益： 1、本年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 266,896.00 120,037,378.79 -4,907,745.59 0.00 0.00 115,396,529.20 合 计 0.00 0.00 266,896.00 120,037,378.79 -4,907,745.59 0.00 0.00 115,396,529.20 74 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 2、上年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 基金投资收益 债权投资收益 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 短期投资 -1,531.54 302,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,282.30 304,000.76 长期股权投资 0.00 0.00 254,298.00 129,127,005.81 -5,273,332.44 0.00 -5,651,703.48 118,456,267.89 合 计 -1,531.54 302,250.00 254,298.00 129,127,005.81 -5,273,332.44 0.00 -5,648,421.18 118,760,268.65 3、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 与本企 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 业关系 或类型 食品销售管理（非实物方式），国有资产的经 第一大 营与管理，实业投资，农、林、牧、渔、水利 光明食品（集团）有限 上海市华山路 股东(实 及其服务业，国内商业批发零售（除专项规 国有企业 王宗南 公司 263弄7号 质控制 定），从事货物进出口及技术进出口业务，产 人) 权经纪（涉及行政许可的凭许可证经营） 注：根据上海市国有资产监督管理委员会出具的沪国资委重[2006]571 号文件“关于实施光明食 品集团重组方案的通知”，上海农工商（集团）有限公司增资并更名为光明食品（集团）有限公司。 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 光明食品（集团）有限公司 250,000 93,000 0 343,000 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD 380 0 0 USD 380 上海东方制药有限公司 1,776 0 0 1,776 上海海博出租汽车有限公司 10,482 0 0 10,482 上海海博南浦汽车服务有限公司 470 30 0 500 上海海博飞旺汽车修理有限公司 225 0 0 225 上海鸿博汽车修理有限公司 80 0 0 80 75 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海海博星辉出租汽车有限公司 2,027.8 0 0 2,027.8 上海海博汽车租赁有限公司 1,500 0 0 1,500 上海农工商众望旅行社有限公司 30 0 0 30 上海海博福平出租汽车有限公司 1,842.5 0 0 1,842.5 上海海博汽车销售有限公司 225 0 0 225 上海海博希望出租汽车有限公司 1,815 0 0 1,815 上海海博绿野出租汽车有限公司 2,786 0 0 2,786 上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 0 0 50 上海农工商汽车修理有限公司 158 0 0 158 上海奉贤海博出租汽车有限公司 1,046 0 0 1,046 上海海博旧机动车经纪有限公司 100 0 0 100 广西海博出租汽车有限公司 1,800 0 0 1,800 上海海博上港出租汽车有限公司 2,719.84 0 0 2,719.84 上海日升出租汽车有限公司 648 0 0 648 上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 100 0 0 100 上海海博汽车修理有限公司 1,000 0 0 1,000 上海市闸北区汽车运输场 295.2 0 0 295.2 上海石云物资供销公司 50 0 0 50 上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 0 0 1,200 上海海博投资有限公司 10,918.58 0 0 10,918.58 上海海博物流（集团）有限公司 5,000 0 0 5,000 上海一只鼎食品有限公司 420 0 0 420 上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD18 0 0 HKD18 上海一华贸易有限公司 0.00 50 0 50 上海海博搬场有限公司 200 0 0 200 上海农工商经济贸易有限公司 500 0 0 500 上海海博货迪物流有限公司 1,500 0 0 1,500 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 USD1,200 0 0 USD1,200 上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD75.40 0 0 USD75.40 上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD168 0 0 USD168 上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 1,700 0 0 1,700 上海荣臣针织有限公司 200 0 0 200 76 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海荣臣信息咨询有限公司 100 0 0 100 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 100 0 0 100 上海海博汽配经营有限公司 100 0 0 100 上海浚航出租汽车有限公司(注) 200 0 200 0.00 上海海博汽车俱乐部有限公司 50 0 0 50 南京深南运输有限公司 1,500 0 0 1,500 上海海博广得利汽车销售有限公司 1,000 371 0 1,371 上海华兴出租汽车服务有限公司 250 0.00 0 250 上海海信出租汽车有限公司 0.00 120 0 120 上海外贸汽车服务有限公司 0.00 200 0 200 上海思雅特不锈钢制品有限公司 380 0 0 380 上海海博国际货物运输代理有限公司 500 0 0 500 上海海博物业管理有限公司 50 0 0 50 青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 400 0 0 400 上海海博斯班赛国际物流有限公司 0.00 4,100 0 4,100 上海海义仓储有限公司 0.00 2,500 0 2,500 上海海博名威国际物流有限公司 0.00 1,000 0 1,000 上海非同贸易有限公司 0.00 50 0 50 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 0.00 65 0 65 南宁海智房地产开发投资有限公司 0.00 650 0 650 南宁海仁房地产开发投资有限公司 0.00 500 0 500 南宁海义房地产开发投资有限公司 0.00 500 0 0 注：2006 年 10 月 25 日由上海市工商行政管理局浦东新区分局出具 NO.15000001200610240021 号 《准予注销登记通知书》予以上海浚航出租汽车有限公司工商注销。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 光明食品（集团）有限公司（注） 12,477.34 34.96 8.79 0.02 0.00 0.00 12,486.13 34.98 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD266 70 0.00 0.00 0.00 0.00 USD266 70 上海东方制药有限公司 888 50 0.00 0.00 0.00 0.00 888 50 上海海博出租汽车有限公司 9,119.34 87 0.00 0.00 0.00 0.00 9,119.34 87 77 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海海博南浦汽车服务有限公司 235 50 15 0.00 0.00 0.00 250 50 上海海博飞旺汽车修理有限公司 225 100 0.00 0.00 0.00 0.00 225 100 上海鸿博汽车修理有限公司 80 100 0.00 0.00 0.00 0.00 80 100 上海海博星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2,027.8 100 上海海博汽车租赁有限公司 1,350 90 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350 90 上海农工商众望旅行社有限公司 18 60 0.00 0.00 0.00 0.00 18 60 上海海博福平出租汽车有限公司 1,842.5 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,842.5 100 上海海博汽车销售有限公司 225 100 0.00 0.00 0.00 0.00 225 100 上海海博希望出租汽车有限公司 1,815 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,815 100 上海海博绿野出租汽车有限公司 2,745.88 98.56 40.12 1.44 0.00 0.00 2786 100 上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100 上海农工商汽车修理有限公司 158 100 0.00 0.00 0.00 0.00 158 100 上海奉贤海博出租汽车有限公司 679.9 65 0.00 0.00 0.00 0.00 679.9 65 上海海博旧机动车经纪有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100 广西海博出租汽车有限公司 1,710 95 0.00 0.00 0.00 0.00 1,710 95 上海海博上港出租汽车有限公司 2,719.84 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2,719.84 100 上海日升出租汽车有限公司 648 100 0.00 0.00 0.00 0.00 648 100 上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90 90 0.00 0.00 0.00 0.00 90 90 上海海博汽车修理有限公司 1,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000 100 上海市闸北区汽车运输场 295.2 100 0.00 0.00 0.00 0.00 295.2 100 上海石云物资供销公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100 上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200 100 上海海博投资有限公司 10,918.58 100 0.00 0.00 0.00 0.00 10,918.58 100 上海海博物流（集团）有限公司 5,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000 100 上海一只鼎食品有限公司 234.15 55.75 0.00 0.00 0.00 0.00 234.15 55.75 99.999 99.999 上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD17.99 0.00 0.00 0.00 0.00 HKD17.99 4 4 上海一华贸易有限公司 0.00 0.00 35 70 0.00 0.00 35 70 上海海博搬场有限公司 200 100 0.00 0.00 0.00 0.00 200 100 78 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海农工商经济贸易有限公司 450 90 0.00 0.00 0.00 0.00 450 90 上海海博货迪物流有限公司 1,350 90 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350 90 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 USD600 50 0.00 0.00 0.00 0.00 USD600 50 上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD45.24 60 0.00 0.00 0.00 0.00 USD45.24 60 上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD100.80 60 0.00 0.00 0.00 0.00 USD100.80 60 上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 1,020 60 0.00 0.00 0.00 0.00 1,020 60 上海荣臣针织有限公司 150 75 0.00 0.00 0.00 0.00 150 75 上海荣臣信息咨询有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 70 70 0.00 0.00 0.00 0.00 70 70 上海海博汽配经营有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100 上海浚航出租汽车有限公司 200 100 0.00 0.00 200 100 0.00 0.00 上海海博汽车俱乐部有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100 南京深南运输有限公司 900 60 0.00 0.00 0.00 0.00 900 60 上海海博广得利汽车销售有限公司 508.3 50.83 241.23 3.84 0.00 0.00 749.53 54.67 上海华兴出租汽车服务有限公司 250 100 0.00 0.00 0.00 0.00 250 100 上海海信出租汽车有限公司 0.00 0.00 120 100 0.00 0.00 120 100 上海外贸汽车服务有限公司 0.00 0.00 200 100 0.00 0.00 200 100 上海思雅特不锈钢制品有限公司 266 70 0.00 0.00 0.00 0.00 266 70 上海海博国际货物运输代理有限公司 500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 500 100 上海海博物业管理有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100 青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 204 51 0.00 0.00 0.00 0.00 204 51 上海海博斯班赛国际物流有限公司 0.00 0.00 2,091 51 0.00 0.00 2,091 51 上海海义仓储有限公司 0.00 0.00 2,500 100 0.00 0.00 2,500 100 上海海博名威国际物流有限公司 0.00 0.00 510 51 0.00 0.00 510 51 上海非同贸易有限公司 0.00 0.00 50 100 0.00 0.00 50 100 上海华丰国际集装箱仓储公司码头 0.00 0.00 65 100 0.00 0.00 65 100 南宁海智房地产开发投资有限公司 0.00 0.00 650 100 0.00 0.00 650 100 南宁海仁房地产开发投资有限公司 0.00 0.00 500 100 0.00 0.00 500 100 南宁海义房地产开发投资有限公司 0.00 0.00 500 100 0.00 0.00 500 100 79 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 注：2006 年 12 月，上海贝泽贸易有限公司与上海锦环财务咨询有限公司同意偿还大股东光明食 品（集团）有限公司代付对价 50,203 股和 37,652 股，并办理完毕转让过户手续。上述两公司偿还代 付对价后剩余的 525,797 股折 394,348 股限售流通股,此次一同上市流通。光明食品（集团）有限公司 受让 87,855 股，按其股改特别受诺履行此次上市不流通，受让后其持股比例上升至 34.98%，按其股 改特别承诺履行，此次不上市流通。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海农工商集团东风总公司 同一实质控制人控制 上海华都投资有限公司 同一实质控制人控制 上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 联营企业 上海美优制药有限公司 联营企业 上海市牛奶（集团）有限公司 联营企业 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 联营企业 上海农工商投资公司（更名前为上海城隍投资有限公司） 同一实质控制人控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 2、向关联方采购货物： （1） 交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金 额 金 额 上海荣丰印花装饰服装有限公司 4,739,322.08 3,177,488.75 （2）采购价格的确定依据：按同类市场价格（从非关联方采购） 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金 额 金 额 上海荣丰印花装饰服装有限公司 324,212.19 23,307.69 （2） 关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：按同类市场价格（向非关联方销售） 80 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 4、关联方往来款项余额： 年末金额（万元） 项 目 本年末 上年末 应收股利： 上海美优制药有限公司 3,154,086.45 3,154,086.45 应收账款： 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 0.00 2,086,851.19 北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 0.00 1,692,084.46 其他应收款： 上海东方制药有限公司 14,624,075.09 14,624,075.09 上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 0.00 32,460.00 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 3,792,767.12 641,283.16 预付账款： 上海农工商集团东风总公司 0.00 11,166,026.60 其他应付款： 光明食品（集团）有限公司 36,039,451.46 36,039,451.46 上海农工商投资公司 0.00 686,150.02 上海市牛奶（集团）有限公司 50,000,000.00 0.00 上海荣丰印花装饰服饰有限公司 834,482.72 0.00 5、其他关联方交易事项： （1）为关联方提供担保情况：详见附注八。 （2）本年向上海荣丰印花装饰服装有限公司收取资金占用费 240,000.00 元。 （3）本年向上海华都投资有限公司下属海外公司香港华都投资有限公司收取为其管理上海思乐得 不锈钢制品有限公司股权的托管收入 42,946.30 元。 （4）光明食品（集团）有限公司为公司借款本年担保累计发生额计 275,000,000.00 元，年末仍 存在担保的余额计 205,000,000.00 元。 八、或有事项： （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债： 关于股份公司子公司上海东方制药有限公司破产清算事项详见附注十一。 81 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 （二）截止 2006 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 1、股份公司为控股子公司提供担保的借款： 被担保单位 币 种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 人民币 5,000,000.00 2007 年 5 月 30 日 无 上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 人民币 4,000,000.00 2007 年 5 月 29 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007 年 11 月 16 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 30,000,000.00 2007 年 2 月 16 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007 年 10 月 10 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 25,000,000.00 2007 年 5 月 3 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 25,000,000.00 2007 年 1 月 5 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 25,000,000.00 2007 年 1 月 5 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007 年 7 月 5 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007 年 4 月 27 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007 年 6 月 27 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 8,000,000.00 2007 年 3 月 23 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007 年 4 月 6 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 30,000,000.00 2007 年 7 月 27 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007 年 8 月 13 日 无 82 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 被担保单位 币 种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 上海海博出租汽车有限公司 人民币 3,000,000.00 2007 年 4 月 25 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 3,000,000.00 2007 年 10 月 25 日 无 上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2008 年 4 月 25 日 无 合 计 人民币 343,000,000.00 2、控股子公司为股份公司提供担保的借款： 被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 上海海博股份有限公司 人民币 20,000,000.00 2007 年 11 月 12 日 无 上海海博股份有限公司 人民币 40,000,000.00 2007 年 8 月 11 日 无 合 计 60,000,000.00 3、控股子公司为控股子公司提供担保的借款： 被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 上海思乐得不锈钢制品有限公司 人民币 5,800,000.00 2007 年 7 月 24 日 无 上海思乐得不锈钢制品有限公司 美元 480,000.00 2007 年 12 月 4 日 无 上海一只鼎食品有限公司 人民币 3,000,000.00 2007 年 3 月 27 日 无 上海一只鼎食品有限公司 人民币 6,900,000.00 2007 年 8 月 27 日 无 上海海博南浦汽车服务有限公司 人民币 7,000,000.00 2007 年 7 月 13 日 无 广西海博出租汽车有限公司 人民币 10,000,000.00 2007 年 11 月 7 日 无 合 计 人民币 32,700,000.00 美 元 480,000.00 83 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项，详见附注八。 （二）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 1、公司短期借款 20,000,000.00 元，以“上海外高桥保税区泰谷路 78 号荣丽大厦（建筑面积 11,614.78 平方米）”为抵押物，抵押物评估值 3,781.10 万元，抵押物账面原价 29,486,151.08 元， 账面净值为 22,851,766.32 元。 2、公司短期借款 10,000,000.00 元，以“上海外高桥保税区泰谷路 78 号荣丽大厦（建筑面积 6,242.24 平方米）”为抵押物，抵押物评估值 2,014.85 万元，抵押物账面原价 25,609,916.53 元， 账面净值为 18,102,043.30 元。 十、资产负债表日后事项： 资产负债表日后事项中的非调整事项： （一）根据公司第五届董事会第五次会议通过的 2006 年度利润分配预案，以 2006 年度末总股本 356,902,274 股为基数，拟按 10：3 的比例派送红股，共计分配 107,070,682 元。本次方案尚需股东 大会批准。 （二）2007 年 1 月天津市谷丰投资咨询有限公司与上海中今资产管理有限公司同意偿还大股东 光明食品（集团）有限公司代付对价 75,304 股和 12,551 股，并办理完毕转让过户手续，光明食品（集 团）有限公司受让 87,855 股，其持股数量增至 124,949,119 股，持股比例为 35.01%。按其股改特别 承诺履行，此次不上市流通。上述两公司偿还代付对价后剩余的 788,696 股和 131,449 股限售流通股 上市，上市数量为 920,145 股，上市流通日为 2007 年 1 月 30 日。 （三）2007 年 2 月 2 日公司第五届董事会临时会议审议通过陈忠信同志辞去公司总裁职务，决 定汤玉萍女士担任公司总裁。 十一、其他事项说明： 2005 年 7 月 19 日上海市南汇区人民法院（以下简称南汇法院）裁定上海东方制药有限公司（以 下简称东方制药）破产，并成立破产清算小组，进入破产清算阶段。 84 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 东方制药第一股东广州威尔曼药业有限公司（以下简称第一股东）不服南汇法院对东方制药破产 的判决，向上海市第一中级人民法院（以下简称第一中院）提出申诉。截至 2006 年 12 月 31 日止，第 一中院对上述申诉尚未作出裁决。股份公司对东方制药长期投资已全额计提减值准备 7,191,774.80 元。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 59,326,557.49 （二）各种形式的政府补贴 23,208,321.99 （三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 2,400,052.38 （四）短期投资损益，但经国家有关部门批准设 立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外 2,222,608.08 （五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,429,215.79 （六）以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,609,423.76 （七）中国证监会认定的符合定义规定的其他非 经常性损益项目 1,394,717.30 （八）所得税影响额 -4,298,290.63 （九）少数股东损益的影响 -6,368,245.32 合 计 83,924,360.84 十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于 2007 年 4 月 6 日批准报出。 85 上海海博股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：庄国蔚 上海海博股份有限公司 二 00 七年四月六日 86