天威保变(600550)2006年年度报告

保定天威保变电气股份有限公司 600550 2006 年年度报告 二 00 七年四月 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标 ............................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告 ................................................................ 26 十二、备查文件目录 ................................................................ 70 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人丁强先生，主管会计工作负责人齐战胜先生，会计机构负责人（会计主管人员）黄 超先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：保定天威保变电气股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天威保变 公司英文名称：BAODING TIANWEI BAOBIAN ELECTRIC CO.,LTD 2、 公司法定代表人：丁强 3、 公司董事会秘书：张继承 电话：0312-3252455 传真：0312-3230382 E-mail：ZJC@twbb.com 、 zh_jicheng@sina.com 联系地址：河北省保定市天威西路 2222 号 公司证券事务代表：王倩 电话：0312-3252455 传真：0312-3230382 E-mail：wangqian@twbb.com 联系地址：河北省保定市天威西路 2222 号 4、 公司注册地址：保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号 公司办公地址：河北省保定市天威西路 2222 号 邮政编码：071056 公司国际互联网网址：http://www.twbb.com 公司电子信箱：tzb@twbb.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：河北省保定市天威西路 2222 号公司投资管理部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：天威保变 公司 A 股代码：600550 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 28 日 公司首次注册登记地点：保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 2 日 公司变更注册登记地址：保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号 公司法人营业执照注册号：1300001001342 公司税务登记号码：130602718358175 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄裕华西路 158 号 1 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 289,222,173.08 净利润 198,097,466.74 扣除非经常性损益后的净利润 195,870,920.52 主营业务利润 505,003,314.32 其他业务利润 24,341,674.05 营业利润 187,178,482.84 投资收益 91,091,549.34 补贴收入 4,301,719.60 营业外收支净额 6,650,421.30 经营活动产生的现金流量净额 -312,499,115.14 现金及现金等价物净增加额 780,857,286.58 注：2006 年度，母公司经营性现金流量净额为 11600 万元，公司合并经营性现金流量净额为 -31249.91 万元，导致合并经营性现金流量净额较上年降低的主要原因是合并现金流量表中含有保定 天威英利新能源有限公司 1-7 月经营性现金流量净额-39591 万元。 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 6,384,841.46 各种形式的政府补贴 4,201,719.60 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得 8,000,649.24 的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 495,883.69 入、支出 所得税影响数 -1,600,805.20 其他 -15,255,742.57 合计 2,226,546.22 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 本年比上 2004 年 主要会计数据 2006 年 年增减 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 3,079,807,536.26 1,963,050,060.73 1,963,050,060.73 56.89 1,133,113,014.49 利润总额 289,222,173.08 175,175,122.81 176,004,917.04 65.10 80,234,497.59 净利润 198,097,466.74 100,994,276.88 101,411,318.23 96.15 51,090,749.89 扣除非经常性损益的净利润 195,870,920.52 86,299,353.76 86,716,395.11 126.97 48,831,347.07 每股收益 0.57 0.31 0.31 83.87 0.15 最新每股收益 减少 0.01 净资产收益率（%） 10.00 10.01 10.04 5.29 个百分点 扣除非经常性损益的净利润 增加 1.37 为基础计算的净资产收益率 9.89 8.52 8.59 5.05 个百分点 （%） 2 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 扣除非经常性损益后净利润 增加 5.42 为基础计算的加权平均净资 13.94 8.52 8.80 5.21 个百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净 -312,499,115.14 6,670,318.24 6,670,318.24 -4,784.92 46,255,057.48 额 每股经营活动产生的现金流 -0.86 0.02 0.02 -4,400.00 0.14 量净额 本年末比 2005 年末 上年末增 2004 年末 2006 年末 减(%) 调整后 调整前 总资产 4,986,593,069.50 3,465,976,998.35 3,466,806,792.58 43.87 2,672,909,185.34 股东权益（不含少数股东权 1,980,212,597.05 1,009,416,578.34 1,009,833,619.69 96.17 966,538,406.93 益） 每股净资产 5.43 3.06 3.06 77.45 2.93 调整后的每股净资产 5.26 2.89 2.89 82.01 2.84 注：1、2006 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]19 号文核准，公司采取非公 开发行股票方式向 10 名特定投资者定向发行了 3,500 万股股份,总股本由 33000 万股增至 36500 万股， 因此本报告期的每股净资产、调整后的每股净资产和每股收益的数据均按加权平均计算。 2、2006 年度，母公司经营性现金流量净额为 11600 万元，公司合并经营性现金流量净额为 -31249.91 万元，导致合并经营性现金流量净额较上年降低的主要原因是合并现金流量表中含有保定 天威英利新能源有限公司 1-7 月经营性现金流量净额-39591 万元。 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 330,000,000.00 497,764,784.93 62,496,055.71 20,832,018.58 119,155,737.70 1,009,416,578.34 本期增加 35,000,000.00 752,706,536.10 11,982,697.69 171,106,784.92 970,796,018.71 本期减少 20,832,018.58 期末数 365,000,000.00 1,250,471,321.03 74,478,753.40 0 290,262,522.62 1,980,212,597.05 1) 股本变动原因：非公开发行新股 2）资本公积变动原因：资本溢价和股权投资准备 3）盈余公积变动原因：本年计提 4）法定公益金变动原因：根据财政部规定，将法定公益金转作法定盈余公积金管理使用 5）未分配利润变动原因：本年度实现利润 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比 例 送 比 例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 176,715,000 53.55 9,800,000 9,800,000 186,515,000 51.10 2、国有法人持股 828,750 0.25 -828,750 -828,750 0 0.00 3 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 3、其他内资持股 26,456,250 8.02 25,200,000 -18,157,500 7,042,500 33,498,750 9.18 其中： 境内法人持股 26,456,250 8.02 25,200,000 -18,157,500 7,042,500 33,498,750 9.18 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 204,000,000 61.82 35,000,000 -18,986,250 16,013,750 220,013,750 60.28 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 126,000,000 38.18 18,986,250 18,986,250 144,986,250 39.72 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 126,000,000 38.18 18,986,250 18,986,250 144,986,250 39.72 合计 100.0 三、股份总数 330,000,000 100.00 35,000,000 0 35,000,000 365,000,000 0 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可上市 有限售条件股 无限售条件股 时 间 说明 交易股份数量 份数量余额 份数量余额 限售条件详见十、(十) 2007 年 6 月 9 日 25,200,000 194,813,750 170,186,250 承诺事项履行情况 限售条件详见十、(十) 2007 年 8 月 19 日 8,298,750 186,515,000 178,485,000 承诺事项履行情况 限售条件详见十、(十) 2008 年 8 月 19 日 365,000 186,150,000 178,850,000 承诺事项履行情况 限售条件详见十、(十) 2009 年 6 月 9 日 0 186,150,000 178,850,000 承诺事项履行情况 股份变动的批准情况 公司非公开发行股票方案经公司董事会、股东大会审议通过,经中国证监会发行审核委员会召开的 2006 年第 2 次发行审核委员会工作会议审核通过,并经中国证监会证监发行字[2006]19 号文核准。公 司董事会根据上述核准文件要求和公司股东大会的授权办理了本次非公开发行股票相关事宜,公司于 2006 年 6 月 6 日采取非公开发行股票方式向 10 名特定投资者定向发行了 3,500 万股股份,共募集资金 61,600 万元，2006 年 6 月 9 日，本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理了相关登记和锁定手续，至此公司总股本增加至 36500 万股。 股份变动的过户情况 公司非公开发行股票已经在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关登记和锁定手 续。本次发行的 3500 万股份中，保定天威集团有限公司认购的 980 万股锁定期限自 2006 年 6 月 9 日 起开始计算，锁定期为 3 年；由其他投资者认购的其他股份锁定期限自 2006 年 6 月 9 日起开始计算， 锁定期为 1 年。 本次公司非公开发行的股票,在锁定期满后,即可上市流通,如原定上市流通日为非交易日的,则自 动顺延至下一个交易日。 4 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 公司总股本扩大后，最近一期每股收益有所摊薄,每股净资产有所增加。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 （元） 止日期 非公开 2007-06-09 25,200,000 - 2006 年 6 月 6 日 17.60 35,000,000 发行股票 2009-06-09 9,800,000 - (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本公司于 2006 年 4 月 30 日召开的 2005 年度股东大会审议通过了《关于保定天威保变电气股份有 限公司新股发行方案》，经中国证监会证监发行字[2006]19 号文核准，本公司于 2006 年 6 月 6 日以 非公开发行的方式成功发行了 3500 万股人民币普通股（A 股），募集资金 61,600 万元，2006 年 6 月 9 日，公司总股本增加至 36500 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 24,128 户 前十名股东持股情况 持股比 年度内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 保定天威集团有限公司 国有股东 51.10 186,515,000 9,800,000 186,515,000 0 保定惠源咨询服务有限公司 其他 6.79 24,798,750 0 8,298,750 0 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 其他 1.63 5,949,923 5,949,923 3,000,000 未知 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE 其他 1.10 4,000,043 4,000,043 4,000,000 未知 INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 交通银行－海富通精选证券投资 其他 0.83 3,030,191 3,030,191 2,000,000 未知 基金 上海力尊投资咨询有限公司 其他 0.82 3,000,000 3,000,000 0 未知 中国银行－海富通收益增长证券 其他 0.82 3,000,000 3,000,000 2,439,249 未知 投资基金 招商银行股份有限公司－海富通 其他 0.77 2,800,000 2,800,000 2,800,000 未知 强化回报混合型证券投资基金 中国电力财务有限公司 其他 0.74 2,700,000 2,700,000 2,700,000 未知 深圳市柏越实业有限公司 其他 0.55 2,000,000 2,000,000 2,000,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 保定惠源咨询服务有限公司 16,500,000 人民币普通股 上海力尊投资咨询有限公司 3,000,000 人民币普通股 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 2,949,923 人民币普通股 申银万国－农行－BNP PARIBAS 1,925,000 人民币普通股 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 1,761,193 人民币普通股 国际金融－渣打－GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT 1,693,673 人民币普通股 CORPORATION PTE LTD 5 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 1,473,211 人民币普通股 UBS AG 1,325,600 人民币普通股 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 1,307,451 人民币普通股 中国玻纤股份有限公司 1,119,500 人民币普通股 a.前十名无限售条件的股东中，第 1 位为公司发起人股东。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 b.公司未知其余股东是否存在关联关系或是否属于一致 行动人。 a、公司前十名股东中第 1、2 位为公司发起人股东，其中第 1 位股东持有第 2 位股东的部分股权， 存在关联关系。 b、公司前十名股东中第 3、4、5、6、7、8、9、10 位为流通股股东或限售流通股股东，公司未知 其关联关系，或是否属于一致行动人。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 限售条件详见十、 （十） 1 保定天威集团有限公司 186,515,000 2008 年 8 月 19 日 365,000 承诺事项履行情况 限售条件详见十、 （十） 2 保定惠源咨询服务有限公司 8,298,750 2007 年 8 月 19 日 8,298,750 承诺事项履行情况 国 际 金 融 － 花 旗 － MARTIN 限售条件详见十、 （十） 3 CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT 4,000,000 2007 年 6 月 9 日 4,000,000 承诺事项履行情况 LIMITED 限售条件详见十、 （十） 4 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 3,000,000 2007 年 6 月 9 日 3,000,000 承诺事项履行情况 中国银行－海富通收益增长证券 限售条件详见十、 （十） 5 3,000,000 2007 年 6 月 9 日 3,000,000 投资基金 承诺事项履行情况 招商银行股份有限公司－海富通 限售条件详见十、 （十） 6 2,800,000 2007 年 6 月 9 日 2,800,000 强化回报混合型证券投资基金 承诺事项履行情况 限售条件详见十、 （十） 7 中国电力财务有限公司 2,700,000 2007 年 6 月 9 日 2,700,000 承诺事项履行情况 限售条件详见十、 （十） 8 深圳市柏越实业有限公司 2,000,000 2007 年 6 月 9 日 2,000,000 承诺事项履行情况 交通银行－海富通精选证券投资 限售条件详见十、 （十） 9 2,000,000 2007 年 6 月 9 日 2,000,000 基金 承诺事项履行情况 国 际 金 融 - 汇 丰 -BILL&MELINDA 限售条件详见十、 （十） 10 1,500,000 2007 年 6 月 9 日 1,500,000 GATES FOUNDATION 承诺事项履行情况 3、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：保定天威集团有限公司 法人代表：丁强 注册资本：709,000,000 元 成立日期：1991 年 1 月 9 日 主要经营业务或管理活动：变压器、互感器制造，本企业生产的产品和相关技术出口，本企业生 产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、技术出口，本企业中外合资经营、合作生产业务，承办本企 业对外来料加工、来样加工、来件加工、来件装配业务，承办本企业补偿贸易业务，输变电设备、控 制设备及配件、电工器材制造，机加工，电工专用设备制造、安装，汽车零部件、桶装润滑油销售， 园艺植物培植、销售。承包境外机械行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料 6 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。汽车货运，装卸搬运货物，管道、设备安装，住 宿、浴池、理发，中餐、非酒精饮品零售（只限有经营资格的分支机构经营）。 保定天威集团有限公司是保定市政府授权的国有资产经营单位。 实际控制人名称：保定市人民政府国有资产监督管理委员会 公司的控股股东为保定天威集团有限公司，持有本公司 51.10%的股份，成立于 1991 年 1 月，是 国有独资有限责任公司，国有资产占该公司股份 100%。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 年末 股份 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 变动 司领取的报酬 姓名 职务 持股 增减 别 龄 期 期 股数 原因 总额(万元)税 数 数 前 丁强 董事长 男 52 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 张金琢 副董事长 男 57 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 边海青 副董事长 男 38 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 苏士英 董事 男 42 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 杨明进 董事、总经理 男 42 2006-02-24 2008-10-27 0 0 0 6.37 张喜乐 董事、总工程师 男 42 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 19.00 王世定 独立董事 男 62 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.00 (税后) 徐国祥 独立董事 男 46 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.00(税后) 杨国旺 独立董事 男 54 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.00(税后) 张立明 监事会主席 男 51 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 19.06 于长泳 监事 男 41 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.65 刘纪良 监事 男 53 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 郭爱华 常务副总经理 男 48 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 19.50 利玉海 副总经理 男 46 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 19.04 董事会秘书、 张继承 男 38 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 19.05 副总经理 李明亮 副总经理 男 41 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 19.03 7 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 李忠 副总经理 男 38 2006-01-19 2008-10-27 2,400 2,400 0 11.08 齐战胜 财务总监 男 60 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 12.77 合计 / / / / / 2,400 2,400 0 / - 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)丁强,1999 年 4 月至 2000 年 3 月任保定天威集团有限公司董事长、总经理，保定天威保变电 气股份有限公司董事长、党委书记；2000 年 3 月至 2002 年任保定天威集团有限公司董事长、总经理、 党委书记，保定天威保变电气股份有限公司董事长、党委书记；2002 年至今任保定天威集团有限公司 董事长、党委书记，保定天威保变电气股份有限公司董事长、党委书记。 (2)张金琢,1995 年 6 月至 2002 年 6 月任保定天威集团有限公司党委副书记、副董事长、副总经 理；2002 年 6 月至今任保定天威集团有限公司党委副书记、副董事长，保定天威保变电气股份有限公 司副董事长。 (3)边海青,1998 年 1 月至 2001 年 2 月任保定天威集团有限公司总经理助理、保定天威保变电气 股份有限公司财务部部长、投资管理部部长、董事会秘书、副总经济师；2001 年 2 月至 2002 年 7 月 任保定天威保变电气股份有限公司副总经理；2002 年 7 月至 2004 年 3 月任保定天威保变电气股份有 限公司党委委员、副董事长、总经理；2004 年 3 月至今任保定天威集团有限公司副董事长、党委委员， 保定天威保变电气股份有限公司副董事长、党委委员。 (4)苏士英,1997 年 9 月至 2002 年 9 月任中共保定市委组织部正科级组织员；2002 年 10 月调入保 定天威集团有限公司，曾任保定天威集团有限公司党委委员、董事、工会副主席，2004 年 5 月至今任 保定天威集团有限公司党委委员、董事、工会主席、保定天威保变电气股份有限公司董事。 (5)杨明进, 2001 年 7 月至 2006 年 1 月任保定天威电气设备结构有限公司党委书记、总经理；2004 年 4 月至今任保定天威集团有限公司董事会董事；2006 年 1 月至今任保定天威保变电气股份有限公司 总经理，2006 年 2 月至今任保定天威保变电气股份有限公司董事。 (6)张喜乐, 2001 年 12 月至今任保定天威保变电气股份有限公司董事、总工程师。 (7)王世定,1990 年至 2002 年任财政部财政科学研究所副所长、研究员、博士生导师；2002 年至 2004 年任财政部财政科学研究所顾问、研究员、博士生导师；2004 年至今任财政部财政科学研究所研 究员、博士生导师。 (8)徐国祥,1994 年至 2003 年 5 月任上海财经大学统计学系主任、教授、博士生导师；2003 年 5 月至今任上海财经大学应用统计研究中心主任、教授、博士生导师、上海财经大学会计与财务研究院 研究员、上海市统计学会副会长、中国统计学会常务理事，上海市统计高级职称评审委员会副主任。 (9)杨国旺, 1992 年至今任华北电力大学工程系副教授，华电纪律检查委员会委员、电力系党总 支委员、兼发电、电自、高压、供电教研室党支部书记,2006 年 5 月任华北电力大学"电力系统规划与 智能控制研究所"副所长。 (10)张立明, 2001 年 1 月至 2003 年 1 月任保定天威集团有限公司人力资源部经理；2003 年 1 月 至 2003 年 4 月任保定天威保变电气股份有限公司党委副书记、纪委书记，2003 年 4 月至今任保定天 威保变电气股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。 (11)于长泳,2001 年 8 月至 2002 年 9 月任保定天威保变电气股份有限公司总经理工作部部长； 2002 年 9 月至 2003 年 2 月任 HSP 项目组副组长；2003 年 2 月至今任保定惠斯普高压电气有限公司总经理。 (12)刘纪良,2000 年 5 月至 2004 年 1 月任保定天威集团特变电气有限公司工会主席、纪委书记， 2004 年 1 月至今任保定天威集团特变电气有限公司党委副书记、副总经理、纪委书记。 (13)郭爱华, 2000 年 2 月至 2004 年 3 月任保定天威保变电气股份有限公司副总工程师兼技术部 常务副部长、副总经理，2004 年 3 月至今任保定天威保变电气股份有限公司常务副总经理。 (14)利玉海,2001 年 8 月至 2002 年 9 月任保定天威保变电气股份有限公司市场部副部长、常务副 部长；2002 年 9 月至今任保定天威保变电气股份有限公司副总经理。 (15)张继承，2001 年 4 月至 2002 年 7 月任保定天威保变电气股份有限公司董事会证券事务代表； 2002 年 7 月至 2004 年 3 月任保定天威保变电气股份有限公司投资管理部部长、董事会秘书；2004 年 3 月至今任保定天威保变电气股份有限公司副总经理、董事会秘书。 (16)李明亮, 2002 年至 2003 年任保定天威集团有限公司进出口分公司经理；2004 年至今任保定 天威保变电气股份有限公司副总经理。 (17)李忠, 2001 年 9 月至 2002 年 2 月任天威保变总经理助理；2002 年 2 月至 2004 年 1 月任保定 8 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 英利新能源有限公司常务副总经理、支部委员会书记、董事；2004 年 1 月至 2006 年 2 月任保定天威 赛利涂层技术有限公司总经理；2006 年 1 月至今任保定天威保变电气股份有限公司副总经理兼四川新 光硅业科技有限责任公司副总经理。 (18)齐战胜, 2001 年 8 月至 2002 年 8 月任保定天威保变电气股份有限公司财务总监兼财务部部 长；2002 年 9 月至今任保定天威保变电气股份有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 日期 报酬津贴 丁强 保定天威集团有限公司 董事长、党委书记 1999-04 至今 是 张金琢 保定天威集团有限公司 副董事长、党委副书记 1995-06 至今 是 边海青 保定天威集团有限公司 副董事长、党委委员 2004-05 至今 是 党委委员、董事 2002-11 苏士英 保定天威集团有限公司 至今 是 工会主席 2004-05 杨明进 保定天威集团有限公司 董事 2004-04 至今 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 保定天威英利新能源有限公司 董事长 四川新光硅业科技有限责任公司 董事 丁强 成都英利新能源有限公司 董事长 保定和运电工器材有限公司 董事长 张金琢 保定天威电气设备结构有限公司 执行董事 边海青 保定天威英利新能源有限公司 董事 保定天威英利新能源有限公司 董事 杨明进 四川新光硅业科技有限责任公司 董事 财政部财政科学研究所 研究员、博士生导师 财政部高级职称评委会 委员 财政部注册会计师考核委员会 委员 中国独立审计准则中方专家组 副组长 中国会计学会 常务理事 中国成本研究会 副会长 王世定 北京市会计学会 副会长 中央财经大学、北京工商大学 兼职教授 中国注册会计师协会 常务理事 中国独立审计准则委员会 副主任 风神轮胎股份有限公司 独立董事 银河证券股份有限公司 独立董事 南方科学城发展股份有限公司 独立董事 徐国祥 中国统计学会 常务理事 中国教育统计学会 常务理事 全国统计教材编审委员会 常务委员 全国统计科技进步奖评审委员会 委员 上海市高级统计职称评审委员会 副主任 上海海事大学 兼职教授 9 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 应用统计研究中心主任、教授、博士 上海财经大学 生导师，会计与财务研究院研究员 上海市统计学会 副会长 中华企业股份有限公司 独立董事 大众交通（集团）股份有限公司 监事 副教授、纪律检查委员会委员、党总 杨国旺 华北电力大学 支委员、党支部书记、“电力系统规 划与智能控制研究所”副所长 刘纪良 保定天威集团特变电气有限公司 党委副书记、副总经理、纪委书记 张继承 北京四环医药科技股份有限公司 董事 保定保菱变压器有限公司 董事 李明亮 保定天威顺达有限公司 董事 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬与考核委员会考核，经董事会审议 通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据本公司经营状况与董事会核算（工资总额与经 济效益挂钩），结合本公司的工资标准、奖金管理办法确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董 是否在股东单位或其他关联 事、监事的姓名 单位领取报酬津贴 丁强 是 张金琢 是 边海青 是 苏士英 是 刘纪良 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 景崇友 董事、总经理 工作变动 2006 年 1 月 19 日经公司第三届董事会第三次会议审议通过,公司原董事、总经理景崇友先生不再 担任董事、总经理职务，经公司董事长丁强先生提名，聘任杨明进先生为公司总经理；根据总经理提 名，聘任李忠先生为公司副总经理。（相关公告见 2006 年 1 月 20 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 、 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 ） 。 2006 年 2 月 24 日经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，景崇友先生不再担任公司董事, 选举杨明进先生为公司董事，任期自 2006 年 2 月 24 日至 2008 年 10 月 27 日。（相关公告见 2006 年 2 月 25 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》）。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,012 人,需承担费用的离退休职工为 55 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 10 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 专业类别 人数 生产人员 1,097 技术人员 345 销售人员 121 财务人员 38 管理人员 283 其它人员 128 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生以上 62 本科 446 专科 443 中专 128 中技及高中 527 初中及以下 406 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司结合自身情况，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 及中国证券监督管理委员会的有关法律、法规要求，完善和修改了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，进一步完善了公司法人治理结构，健全现代企业 制度，规范公司运作，维护了投资者和公司的利益。目前公司治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据中国证监会公布的《股东大会规范意见》要求，对《公司章程》和《公 司股东大会议事规则》进行了进一步的修订和完善，规范了股东大会的召集、召开和议事程序，确保 能平等地保护股东的合法权益，确保所有股东特别是中小股东享有平等的地位，保证所有股东都能充 分行使自己的权利。 2、关于董事会和董事：公司董事会是根据《公司法》和《公司章程》组建成立的，董事会人数和 人员结构符合相关法律法规的规定；报告期内，公司共召开了十二次董事会、五次股东大会，各位董 事忠实、诚信、勤勉、严谨的行使法律法规赋予的权利并履行义务。 3、关于监事会和监事：公司监事会是根据《公司法》和《公司章程》组建成立的，监事会人数和 人员结构符合相关法律法规的规定；报告期内，各位监事根据法律法规赋予的权利，共召开了三次会 议，本着对股东和职工负责的态度，对公司的财务状况、董事会决议和经营管理层履行职责的合法性、 合规性进行了监督，维护公司及股东的合法权益。 4、关于关联交易与对外担保：为更好地保护投资者合法权利，维护公司的经济利益，公司修订了 《关于规范与关联方资金往来及对外担保的有关规定》，对公司关联交易、对外担保的决策程序进行 了明确的规定，确保关联交易、对外担保的公平合理。 5、关于信息披露：为了保证公司信息披露的及时、准确、完整，报告期内，公司严格执行上海证 券交易所《股票上市规则》、《投资者关系管理工作指引》、《信息披露管理制度》及《重大信息内 部报告制度》，改善和提高投资者关系管理工作，保证广大股东的合法权益。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王世定 12 12 0 0 徐国祥 12 10 2 0 注1 杨国旺 12 12 0 0 11 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 注：独立董事徐国祥先生因公出差未能出席公司第三届董事会第十一次、第十二次会议，委托独 立董事王世定先生代为出席并全权行使表决权。 报告期内，公司三名独立董事严格按照《独立董事制度》履行相关职责，积极出席了公司董事会， 深入了解公司情况，认真听取公司有关人员对公司的生产经营、财务运作、资金往来及关联交易等一 系列重大事项的汇报，及时提出对公司发展有利的建议，提高了董事会决策的科学性和客观性，在维 护公司及广大投资者的合法利益方面发挥了重要的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度相关事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务结构和面向市场自主经营的能力，拥有独立的产、供、销 和研发系统，与控股股东及其关联企业不存在同业竞争，对于与控股股东不可避免的关联交易，公司 与其签署了公平合理的关联交易协议，规范运作。 2、人员方面：公司拥有自己独立的员工队伍和薪酬管理制度。公司董事、监事及高级管理人员严 格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生或任命；公司总经理、副总经理、董事会秘书、财 务负责人等均在本公司领取报酬，上述人员未在控股单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何 职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，商标、专有技术等无形资产 均由本公司所有，并建立了完整的资产管理体系，与控股股东产权清晰。 4、机构方面：公司组织机构健全，董事会、监事会、总经理等独立运作，各职能部门在人员、办 公场所和管理制度等各方面与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司独立核算、自负盈亏，设立了独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开户，独立纳税；公司设置了专门的审计机构和审 计人员，专门负责公司财务和内部合同的审计工作。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了全员绩效考评和激励机制，设置了专门的董事会薪酬与考核委员会，把公司取得的经 济效益与高级管理人员的薪酬相结合，对公司高级管理人员严格地按绩效考核制度进行考核，并根据 绩效考核结果进行相应的奖励。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 4 月 30 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 2 月 24 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 8 月 25 日召开 2006 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、第三次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 10 月 26 日召开 2006 年第三次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、第四次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 12 月 21 日召开 2006 年第四次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 12 月 22 12 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司在广大股东的大力支持和董事会的正确决策领导下，全体员工精诚合作，兢兢业 业，开创了公司快速发展的新局面。2006 年度，公司全年实现主营业务收入 307980.75 万元，同比增 长 56.89%；实现主营业务利润 50500.33 万元，同比增长 30.08%，实现净利润 19809.75 万元，比上 年度增长 96.15%。 凭借一流的制造水平和良好的市场信誉，公司一举中标价值过亿元的贵州构皮滩水电站和云南滇 东煤电二期工程项目；世界最高电压等级 1000kV 特高压变压器在公司高压试验室一次性试验成功；国 内首台最高电压等级青海拉西瓦 800kV 变压器、官亭 800kV 芯式电抗器圆满完成工艺设计；公司与德 国西门子在贵广Ⅱ回高压直流项目中联合中标，目前已完成两台直流产品的生产和运输；2006 年 6 月 6 日公司成功向特定投资者定向增发 3500 万股股票，募集资金 61,600 万元，成为股权分置改革完成 后，国内首家非公开发行股票的上市公司；公司合肥新厂区和秦皇岛出海口装配基地二期即将建成投 产。 在国家可再生能源政策的指导和地方政府的大力支持下，公司在新能源领域得到了全面、快速地 发展。保定天威英利新能源有限公司目前生产经营任务饱满，海外上市事宜正在高速推进之中，三期 扩产项目工程施工有序进行；四川新光硅业科技有限责任公司于 2007 年 2 月 26 日投料试车一次成功， 产品达到多晶硅国家标准相应等级；与此同时，公司决定收购西藏华冠科技股份有限公司 56.52%的股 权，成为其控股股东，为进一步完善新能源产业结构、建立完整的光伏产业链、开拓国内市场打下坚 实的基础。新成立的保定天威风电科技有限公司致力于开拓风电领域，确定了联合设计、自主研发的 发展战略，目前正在学习引进英国 GH 公司 1.5MW 风机技术，风电机组项目已被列为河北省重点建设 项目和河北省科技厅中外合作重点项目。 公司在进一步做好变压器市场的同时，加大对新能源产业的投资力度，不断完善新能源产业链， 尽快实现公司以变压器和新能源为“双主业”的战略发展目标。 2、主要供应商、销售客户情况 单位：元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 1,122,919,183.24 占年度采购总额的比例（%） 80.16 前五名销售客户销售金额合计 339,811,688.90 占年度销售总额比例（%） 18.67 3、公司财务状况 （1）报告期资产构成情况 单位：元 币种:人民币 2006 度 2005 度 同比变动 项目 占总资产比重 金额 占总资产比重(％) 金额 （%） (％) 应收账款 635,340,966.93 12.74 624,060,981.12 18.01 -5.27 存货 805,416,356.60 16.15 680,218,477.44 19.63 -3.48 长期股权投资 789,631,544.75 15.84 279,416,950.76 8.06 7.78 固定资产 956,037,137.92 19.17 934,418,477.02 26.96 -7.79 在建工程 490,790,705.57 9.84 236,422,841.18 6.82 3.02 短期借款 1,315,255,795.44 26.38 1,253,047,431.94 36.15 -9.77 长期借款 250,000,000.00 5.01 0 0 5.01 总资产 4,986,593,069.50 - 3,465,976,998.35 - - 说明：报告期内，公司应收账款、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、短期借款等占公 司总资产的比重与去年同期相比均未发生重大变动。 13 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （2）报告期费用及所得税情况 单位：元 币种:人民币 项目 2006 度 2005 度 增减情况（％） 营业费用 66,516,541.83 52,182,984.74 27.47 管理费用 201,252,927.28 125,309,444.73 60.60 财务费用 74,397,036.42 63,828,446.23 16.56 所得税 37,870,371.72 23,297,056.96 62.55 说明：报告期内，公司营业费用、管理费用、财务费用和所得税较上一报告期分别增长了 27.47%、 60.60%、16.56％和 62.55％，主要是由于: ①母公司本期主营业务收入较上年同期增加 66,952 万元，主营业务成本较上年同期增加 62,913 万元。主要原因是：公司继续加大市场开拓力度，优化产品结构，不断提升产品质量，进一步扩大 市场占有率，产品订货量增加，产品产销量增多所致。2006 年产量较去年增加 40 台/997 万 kVA， 销量增加 55 台/1365 万 kVA。 ②保定天威英利新能源有限公司本期 1-7 月纳入公司合并报表范围，该公司 1-7 月份主营业务 收入（90686 万元）较去年全年（53,568 万元）增加 37118 万元，主营业务成本较去年全年增加 28,868 万元，主要是生产经营规模扩大，销售量增加所致。 ③巨力天威吊装带有限公司本期主营业务收入较上年同期增加 2,810 万元。 ④天威保变（合肥）变压器有限公司本期主营业务收入较上年同期增加 2,450 万元。 ⑤因合并范围扩大，杭州天威杰登电气有限公司本期实现主营业务收入 1,217 万元。 综上，由于主营业务的扩增，造成公司合并损益类项目的金额较上年同期均有较大幅度的增加。 本期合并管理费用 20,125 万元较上年（12531 万元）增加 7,594 万元，主要是由于保定天威英 利新能源有限公司增加研究开发费 2,942 万元及海外上市费 2,066 万元；以及母公司代河北宝硕股 份有限公司偿还银行贷款，计提坏账准备增加管理费用 1526 万元。 （3）公司现金流量构成情况 单位：元 币种:人民币 项目 2006 度 2005 度 增减（％） 经营活动产生的现金流量 -312,499,115.14 6,670,318.24 -4784.92 投资活动产生的现金流量 -688,762,462.34 -450,912,408.14 -52.75 筹资活动产生的现金流量 1,783,038,474.26 151,018,154.33 1080.68 说明：①2006 年度，母公司经营性现金流量净额为 11600 万元，公司合并经营性现金流量净额为 -31249.91 万元，导致合并经营性现金流量净额较上年降低的主要原因是合并现金流量表中含有保定 天威英利新能源有限公司 1-7 月经营性现金流量净额-39591 万元。 ②报告期内投资活动产生的现金流量较上年有所下降，主要是由于公司对外投资增加所致。 ③报告期内筹资活动产生的现金流量较上年有所上升，主要原因如下：Ⅰ 公司本期非公开发行股 票募集资金 6.16 亿元人民币；Ⅱ 银行贷款增加；Ⅲ 天威英利 1-7 月筹资活动产生的现金流量 53722 万元。 4、与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 公司产品的定货方式是以销定产，所有库存产品都是订单产品，所以公司基本不存在产品积压情 况；2006 年的销售情况和 2007 年定单情况良好；公司坚持以人为本的思想，对主要岗位人员每年进 行专业培训和考核，还选派优秀员工赴国内高校及国外进行深造，实现员工个人价值观与企业发展目 标的和谐一致。 5、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)公司主要控股子公司的情况 14 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 单位：万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 保定天威互感 制造业 互感器生产、销售 1000 4949.03 472.84 器有限公司 巨力天威吊装 合成纤维吊装带、安全带起重吊索具、织 制造业 9,100 17,918.91 1,519.65 带有限公司 带机械设备 说明：报告期内公司控股子公司巨力天威吊装带有限公司实现净利润 1,519.65 万元，比去年同期 1,290.49 万元增长 17.76%,主要是由于该公司积极开拓市场、业务增长，经济效益提高所致。 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股或参股公司的经营情况及业绩 单位：元 币种:人民币 占上市 公 司 名 控股或参股公司 公司净 主要产品或服务 主营业务收入 主营业务利润 净利润 称 贡献的投资收益 利润的 比重(%) 保 定 天 硅太阳能电池及配套产品的 威 英 利 研制、生产、销售，产品为 新 能 源 硅片、太阳电池片、太阳电 2,000,966,365.17 470,471,024.45 280,615,874.37 135,171,151.99 68.23 有 限 公 池组件、太阳能电源系统、 司 光伏电站工程 报告期内，参股公司保定天威英利新能源有限公司经营业绩较上年同期大幅增长，主要是由于公 司不断加大新产品研发，且公司二期扩建产能释放，业务规模持续增长，产品销量大幅增加所致。 6、对公司未来发展的展望 （1）行业的发展趋势 a、变压器产业方面：变压器作为传统产业，无论在国际还是国内，其制造技术及行业规模已经成 熟，市场竞争十分激烈，但行业发展仍有潜力，我国发电装机容量在“十一五”期间将保持 10.5%的 年增长率，到 2010 年末，我国电力需求将达到 3.81 亿千瓦时，发电装机总容量将达到 8.52 亿千瓦； “十二五”期间，新增装机规模 2.87 亿千瓦，2015 年末，发电装机预计达到 11.2 亿千瓦。电力新增 装机容量的增长必然导致发电设备需求的大幅增长，而目前发电设备与输变电设备的构成比例大约为 1：12，据此估算，国内变压器市场容量接近 700 亿元，变压器制造业仍大有作为。此外，我国电力资 源分布不均、电力输送容量的增大以及输电线路的加长，电力系统的安全稳定问题日益突出，因此超 高压、远距离的交直流输电将成为今后输变电行业发展的趋势。从 2003 年起，公司就在为直流项目而 积极努力，并与德国西门子在贵广Ⅱ回高压直流项目中联合中标，目前，公司已完成两台直流产品的 生产和运输，公司对该项目核心技术的研究，被国家列入“十一·五”计划“特高压输变电系统开发 与示范”重大项目。这标志着我公司特高压变压器的开发研制水平、企业的核心竞争能力有了大幅提 升，为公司继续站在输变电技术的最前沿，继续处于国内同行业龙头地位提供了强有力的支撑。公司 不仅确保了现有技术水平的稳步提升，更在此基础上向大容量、超高压产品及尖端领域发展，公司承 制的国内最高电压等级青海拉西瓦 800kV 大型变压器已经完成研发设计；BKD－50000/500 芯式电抗器 顺利通过试验；自主研发的国内首台最高电压等级 1000kV 变压器一次试验合格；并成功中标国家电网 公司晋东南－荆门 1000kV 特高压交流试验示范工程中的晋东南变电站 4 台 ODFPS--1000MVA/1000kV 变压器项目，合同总价值 1.812 亿元人民币；为国内首批百万千瓦超超临界火电机组引进技术国产化 依托工程——华电国际邹县发电厂承制的 3 台 500kV 变压器，公司在行业技术领域里的领先地位。为 保护民族工业的发展，国家非常重视重大装备国产化，对一些大型项目要求必须由国内企业完成，以 我公司目前的技术水平及行业地位，在市场竞争中具有突出优势。 b、光伏产业方面：目前世界光伏产业平均年增长率达到 32.1%，位于世界能源发电市场增长率的 首位，世界各国纷纷出台了有利的政策或庞大的光伏应用发展计划，兆瓦级光伏电站的建设在德国、 15 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 瑞士、西班牙等国方兴未艾。按各国的可再生能源发展计划推算，2010 年以前光伏行业将持续 30%以 上的高速增长，2010-2040 年，光伏行业的综合增长率将高达 25%，可预见的高速增长将持续 40 年以 上。受国际市场影响，国内太阳能市场也逐渐开始活跃，各地区都在积极推动各类形象工程的建设， 如 2008 年奥运会运动场馆项目、北京乡村道路照明、上海光伏并网发电工程、河北省保定市太阳能城 等项目。以上均为太阳能产业的发展提供了广阔的空间。 c、风力发电方面：风电可再生、无污染的特点以及国产化程度的提高，使其很可能成为最经济、 最洁净的能源。据统计，到 2020 年，全球风力发电装机量将达到 12000 万 MW，为 2002 年的 38 倍， 风力发电将占全球发电总量的 12%，有可能成为世界未来最重要的替代能源。按照《可再生能源中长 期发展规划》，到 2020 年，我国的风电总装机容量将达到 300 万 MW。风力发电在我国尚处于起步阶 段，发展空间广阔。 （2）公司未来的发展机遇、挑战和新年度经营计划 a、变压器产业方面：在国家大力推进“西电东送” 、全国联网以及积极发展水电大机组的政策 背景和发展趋势下，输变电设备制造行业特别是行业内优势企业将迎来良好的发展机遇，未来几年电 网建设将超过电源建设成为电力建设的主方向。凭借公司行业优势地位及良好的市场声誉，为公司赢 得了更为广阔的国内国际市场，公司先后在云南滇东煤电二期工程变压器项目招标中，中标 20 台变压 器，项目合同总价约 2.39 亿元；与美国西北能源公司签署了 350MVA/230kV 移相变压器供货合同，合 同总价为 594.1 万美元。今后公司将抓住机遇，迎接挑战，为把公司建设为世界著名变压器公司而不 懈努力。 b、光伏产业方面：保定天威英利新能源有限公司作为目前国内唯一拥有完整光伏产业链的高新技 术企业，经过多年孕育成长，现在凭借其雄厚的技术研发实力和丰富的工程施工经验跃进世界光伏行 业的前列。随着三期工程 100MW 项目的建成投产，产能将得到充分的释放，规模、效益、整体水平都 将再上新台阶。公司海外声誉鹤起，市场不断扩大，与多家企业合作谋划海外筹资建厂，相信随着海 外上市的如期进行，太阳能产业必将蓬勃发展，给公司带来丰厚利润。 公司参股的四川新光硅业科技有限责任公司 2007 年 2 月 26 日投料试车一次成功，产品达到多晶 硅国家标准相应等级；拟控股的西藏华冠科技股份有限公司的太阳能电池组件生产已初具规模。公司 正在完善从硅料、铸锭、切片、电池片到电池组件的太阳能全产业布局。 c、风力发电方面：风电是公司的又一个新能源项目，目前处于初步发展阶段，公司采取了与国外 公司联合设计开发的模式，意在掌握技术，以期拥有独立的知识产权，目前厂房建设也正在进行中， 保定天威风电科技有限公司被财政部列为重点支持的七家风电公司之一。我国风力资源丰富，国家政 策大力支持，明确规定风电场项目招标时，设备的国产化率要达到 70%以上，以此培育风电设备制造 产业，尽快掌握先进机组的制造技术，带动我国制造业同步发展。随着我国风电上网价格的确定，风 电项目将面临前所未有的机遇。 2007 年本公司将充分发挥天威保变（秦皇岛）变压器有限公司的生产能力，加快天威保变（合肥） 变压器公司新厂建设，确保公司在行业中的领先地位；加大市场开发和货款回收力度，满足公司产能 扩大需要，缓解公司资金压力；加大科研开发工作力度，确保公司的技术领先地位；不断提高管理水 平，促进公司经济效益的全面提高；全力打造公司变压器产业和新能源产业。 （3）资金需求和使用计划 公司将拓宽融资渠道，多口径吸纳资金，灵活合理利用银行各项信贷政策，提高可利用资金规模； 合理筹措资金，构建科学资金结构；加强资金预算，量入为出，保障充足的资金供应，支持公司生产 经营的稳健发展。 （4）2007 年公司生产经营面临的风险和拟采取的对策 a、变压器产业方面：成本上升是变压器行业目前面临的最大挑战，主要原材料价格上涨、管理 成本、采购成本的增加及业内竞争激烈而带来的市场运作成本的增加，都是变压器产品成本上升的重 要原因。为降低成本，规避风险，公司将在统一市场、统一采购、统一技术的基础上，继续加大成本 管理力度，利用规模经济的优势，确保变压器产品的毛利率稳中有升。此外，公司将继续对已订货产 品进行适时调价，并继续从产品设计入手，依靠技术进步，从根本上节约成本，提高利润。公司大力 发展高精尖产品，以尖端技术优势降低竞争风险，提高利润水平。此外，公司将深化内部管理、降低 不必要的开支、严控各种费用，尽最大努力降低管理成本，提高公司效益。 16 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 b、光伏产业方面：由于硅片厂商产能扩张速度明显滞后于电池片厂商，使硅料价格快速增长， 原材料供应成为太阳能产业的瓶颈，很多光伏企业发展处于尴尬境地。为了进一步延长公司光伏产业 链，保证硅原料供应，公司投资参股四川新光硅业科技有限责任公司，完善了太阳能产业的全产业布 局，预计 2007 年新光硅业将为公司光伏产业的原材料供应提供有力的保障。 c、风力发电方面：目前许多公司上马风力发电项目，预计市场竞争将日益加剧，组部件采购日 趋紧张，保定天威风电科技有限公司将尽快掌握风电设备的核心技术，尽快创造效益。 （5）执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响。 长期股权投资差额 ①根据新会计准则的规定，同一控制下企业合并形成的长期股权投资，尚未摊销完毕的长期股权 投资差额，应全额冲销并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执 行日的认定成本。公司的控股子公司天威保变（合肥）变压器有限公司 2006 年 12 月 31 日的股权投资 差额 2,634,332.82 元，公司的控股子公司天威保变（秦皇岛）变压器有限公司 2006 年 12 月 31 日的 股权投资差额 451,143.00 元，上述两项合计金额 3,085,475.82 元应于 2007 年 1 月 1 日减少留存收 益。 ②根据新会计准则的规定，其他采用权益法核算的长期股权投资，其长期股权投资贷方差额应转 入留存收益，公司控股子公司巨力天威吊装带有限公司 2006 年 12 月 31 日的股权投资差额贷方 67, 725.26 元；公司控股子公司北京天威瑞恒电气有限责任公司 2006 年 12 月 31 日的股权投资差额 贷方 10,742,005.35 元，上述两项合计金额 10,809,730.61 元应于 2007 年 1 月 1 日增加留存收益。 所得税 公司依据现行会计准则及本公司制定的相关会计政策，计提了各项资产减值准备，而根据新会计 准则计算，将资产账面价值小于计税基础的差额 7,126,052.25 元作为递延所得税资产调增 2007 年 1 月 1 日的留存收益，其中归属于母公司调增所有者权益的金额为 5,525, 464.46 元，归属于子公司调 增所有者权益的金额为 1,600,587.79 元。 其他 公司按现行会计准则编制的合并会计报表 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益金额为 195,289, 152.35 元；按新会计准则调整的合并会计报表 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益因合并范围变化增 加 40,498,111.55 元，因子公司按新会计准则调整留存收益增加 584,378.62 元，经上述调整后 2007 年 1 月 1 日少数股东权益的金额为 236,371,642.52 元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务成 毛利率 毛利率比上年 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 本比上年增 (%) 增减(%) 年增减(%) 减(%) 分产品 变压器 1,732,395,265.62 1,514,738,541.14 12.56 63.69 71.12 -3.80 太阳能电池组件 681,629,538.54 524,849,791.17 23.00 84.30 79.99 1.84 硅片 216,801,604.23 162,916,024.57 24.85 41.97 56.51 -6.98 巨力吊装带 137,027,056.05 101,650,656.84 25.82 25.80 35.10 -5.11 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 80,395,224.73 321.77 华北 1,061,566,419.21 38.26 华东 231,189,925.28 69.07 华南 241,284,591.20 83.16 华中 410,996,616.90 73.26 17 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 西南 111,770,649.49 -17.75 西北 121,897,624.46 6.12 出口 820,706,484.99 95.52 合计 3,079,807,536.26 56.89 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 36,572.50 万元，比上年增加 5,032.922 万元，增加的比例为 15.96%。 占被投资公 被投资的公司 主要经营活动 司权益的比 备注 名称 例(%) 经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通 天威保变(秦皇 220 千伏及以上交流变压器、直流换流变压器、 过，公司以 17,600 万元人民币收购天威保 岛)变压器有限 平波电抗器及相关电力设备的制造、销售及售后 80.00 变（秦皇岛）变压器有限公司 80%的股权， 公司 服务 成为其第一大股东。 生产、开发各种新型建筑产品、卫生洁具及相关 经公司第三届第七次董事会审议通过，公 凯华工业有限 原材料、半成品零件、包装材料，并对以上产品 90.00 司以 7,672.5 万元人民币收购凯华工业有 公司 进行技术咨询服务。销售本公司生产的产品 限公司 90%的股权，成为其第一大股东。 经公司 2006 年第一次临时股东大会审议批 风力发电机组和组件、配件的设计、研发、制造、 准，公司以 25,000 万元人民币出资组建保 保定天威风电 销售及试验、检测、维修（经营范围中属于法律、 定天威风电科技有限公司,持有其 100%的 100.00 科技有限公司 行政法规规定须经批准的项目，应当依法经批准 股权。根据风电项目的建设进度，经本公 后方可经营）。 司第三届董事会第十三次会议审议通过， 15000 万元暂时补充企业流动资金。 变压器制造，地铁变频变压（VVVF）装置制造， 输配电及控制设备制造、安装、修试，汽车客货 本公司以 220KV 油浸变压器制造技术作价 重庆市亚东亚 运输，高低压开关柜设备制造，机械加工，外贸 600 万元人民币以增资扩股方式进入重庆 集团变压器有 20.00 进出口业务（本企业自产的变压器、高低压开关 市亚东亚集团变压器有限公司，增资扩股 限公司 柜等机电产品出口；本企业生产科研所需的原辅 完成后，持有其 20%的股权。 材料，机械设备，仪器仪表，零配件产品进口） 经公司第三届董事会第三次会议审议通 保定天威互感 互感器生产、销售 91.00 过，公司对天威互感器有限公司单方增资 器有限公司 700 万元，持有其 91%的股权。 生产、销售互感器、穿墙套管及零配件，新产品 经公司第三届董事会第二次会议审议通 杭州天威杰登 的开发、试制，电气设备的技术服务、成果转让， 55.00 过，公司以 165 万元的价格收购天威杰登 电气有限公司 其他无需报经审批的一切合法项目。 55%的股权。 1、募集资金使用情况 公司于 2006 年 6 月 6 日通过非公开发行股票方式募集资金 616,000,000 元，已累计使用 616,000,000 元，其中本年度已使用 616,000,000 元，尚未使用 0 元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]19 号文核准,公司于 2006 年 6 月 6 日采取非公开 发行股票方式向 10 名特定投资者定向发行了 3,500 万股股份,共募集资金 61,600 万元。经河北华安会 计师事务所有限公司出具的"冀华会验字[2006]第 2002 号"验资报告验证,该笔资金已汇入本公司董事 会指定账户,扣除发行费用 1,650 万元后,剩余 59,950 万元。募集资金用于投资风力发电整机项目、四 川新光硅业年产 1000 吨多晶硅高技术产业化示范工程项目和补充公司流动资金。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 产生收 承诺项目名称 拟投入金额 合计划 合预计 更项目 额 益情况 进度 收益 四川新光硅业年产 110,000,000 否 110,000,000 尚在建 是 是 18 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 1000 吨多晶硅高技术 设期 产业化示范工程项目 尚在建 风力发电整机项目 250,000,000 注3 100,000,000 是 是 设期 补充企业流动资金 239,500,000 否 注3 - - - 合计 599,500,000 / 599,500,000 / / 注： 1）四川新光硅业科技有限责任公司年产 1000 吨多晶硅高技术产业化示范工程项目 项目拟投入 1.1 亿元人民币，实际投入 1.1 亿元人民币，该项目已于 2007 年 2 月 26 日投料试车 一次成功。 2）风力发电整机项目 项目拟投入 2.5 亿元人民币，实际已投入 1 亿元人民币，该项目将在 2007 年底完成工厂主体建设， 完成风力发电整机样机的试制。 3）补充企业流动资金 公司募集资金扣除发行费用后剩余 59,950 万元，除投资四川新光硅业科技有限责任公司和风力发 电项目外全部补充企业流通资金；根据风电项目的建设进度，投资风力发电项目暂时闲置的 15000 万 元，经本公司第三届董事会第十三次会议审议通过，暂时补充企业流动资金,时间为 6 个月。 3、非募集资金项目情况 1）收购天威保变（秦皇岛）变压器有限公司 80%的股权 公司出资 17,600 万元人民币投资该项目，该公司已办理完工商变更手续，截止报告期末，该公司 一期工程项目建设已完毕。 2）收购凯华工业有限公司 90%的股权 公司出资 7,672.5 万元人民币收购凯华工业有限公司 90%的股权，该公司已办理完工商变更手续。 3）技术出资重庆市亚东亚集团变压器有限公司 本公司以 220kV 油浸变压器制造技术作价 600 万元人民币以增资扩股方式进入重庆市亚东亚集团 变压器有限公司，增资扩股完成后，持有其 20%的股权。 4）增资扩股保定天威互感器有限公司 公司对天威互感器有限公司单方增资 700 万元，持有其 91%的股权。 5）2006 年技改技措 公司出资 891 万元人民币对七五线圈附跨建设、厂区环境改造、线圈真空罐更新等项目进行改造， 截止报告期末，项目已全部完成，收益情况良好，公司环境得到很好的改善。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 1 月 19 日召开第三届第三次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 1 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2006 年 3 月 1 日召开第三届第四次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 3 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2006 年 3 月 17 日召开第三届第五次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2006 年 4 月 18 日召开第三届第六次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）公司于 2006 年 4 月 28 日召开第三届第七次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 19 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （6）公司于 2006 年 6 月 6 日召开第三届第八次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 6 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）公司于 2006 年 8 月 8 日召开第三届第九次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 8 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司于 2006 年 9 月 4 日召开第三届第十次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 9 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）公司于 2006 年 10 月 23 日召开第三届第十一次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）公司于 2006 年 11 月 20 日召开第三届第十二次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 11 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （11）公司于 2006 年 11 月 29 日召开第三届第十三次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 12 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （12）公司于 2006 年 12 月 26 日召开第三届第十四次董事会会议,董事会决议公告刊登在 2006 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作。 1）公司董事会根据 2005 年年度股东大会审议通过的 2005 年利润分配方案，具体负责实施了该利 润分配方案。 2）根据 2005 年年度股东大会决议和 2006 年第二次临时股东大会决议，完成了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》的修改。 3）根据公司 2005 年年度股东大会审议通过的关于公司新股发行有关事项的方案，董事会负责具 体实施，2006 年 6 月 6 日公司采取非公开发行股票方式定向发行了 3,500 万股股份,募集资金 61,600 万元，款项已于 2006 年 6 月 7 日到帐。 4）根据公司 2005 年度股东大会审议通过的关于分拆子公司天威英利赴境外发行上市有关事项的 方案，董事会负责具体实施，项目正有序进行中。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006 年 3 月 17 日，公司召开第三届第二次监事会：1）审议通过了公司 2005 年度监事会工作 报告；2）审议通过了公司 2005 年年度报告正文及摘要；3）审议通过了公司 2005 年度财务决算报告； 4）审议通过了公司 2006 年度财务预算报告；5）审议通过了公司 2005 年度利润分配预案；6）审议关 于续聘河北华安会计师事务所并支付其审计费用的议案;7)审议关于保定天威英利新能源有限公司增 资扩股有关事项的议案。 2、2006 年 8 月 8 日，公司召开第三届第三次监事会：1）审议关于公司 2006 年中期报告全文及 摘要的议案；2）审议关于追溯调整公司 2006 年期初合并会计报表有关数据的议案；3）审议关于修改 《天威保变监事会议事规则》的议案。 3、2006 年 10 月 23 日，公司召开第三届第四次监事会：审议关于公司 2006 年第三季度报告全文 及正文的议案。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真按照《公司法》和《公司章程》的规定，遵守公司《监事会议事规则》， 认真履行监事会的各项职权和义务，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能， 认为公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或其他损 害公司利益的行为。 20 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为 该审计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致，不存在问题。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司监事会对公司 2006 年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司收购、出售资产行为交易 价格合理、公允，没有损害公司全体股东的利益。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为公司在报告期内发生的关联交易均按市场价公平交易的原则进行,严格遵循有关 关联交易规定和操作程序，无损害上市公司和广大股东利益的行为。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)本公司向保定天威集团有限公司购买天威保变(秦皇岛)变压器有限公司 80%的股权，评估价值 为 175,260,000 元，实际购买金额为 176,000,000 元。本次收购价格以北京京都资产评估有限责任公 司出具的评估价为基础确定，该事项已于 2006 年 2 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 2)本公司向中威香港有限公司、凯聚（香港）有限公司购买凯华工业有限公司 90%的股权，实际 购买金额为 76,725,000 元。本次收购价格的确定依据是以北京京都资产评估有限责任公司出具的评估 价为基础，该事项已于 2006 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)本公司向威海京隆房地产开发有限公司、保定天威集团有限公司购买其持有西藏华冠科技有限 公司 56.52%的股权，该事项已于 2006 年 12 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、出售资产情况 1)本公司向公司控股子公司保定天威互感器有限公司转让杭州天威杰登电气有限公司 55%的股 权。本次出售价格的确定依据是以评估价为基础。该事项已于 2006 年 12 月 1 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2)本公司向公司母公司保定天威集团有限公司转让凯华工业有限公司 90%的股权。本次出售价格 的确定依据是以评估价为基础。该事项已于 2006 年 12 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 3)本公司向 CemeCon AG 转让保定天威赛利涂层技术有限公司 35%的股权。本次出售价格的确定依 据是以评估价为基础。该事项已于 2006 年 12 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 21 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 金额的比例 价格 (%) 保定天威集团 矽钢片、变压器 参照同类商品的市 市场价 740,367,302.03 95.84 有限公司 配件 场价格定价 保定天威特变 参照同类商品的市 材料、配件 市场价 33,425,294.84 3.55 电气有限公司 场价格定价 保定和运电工 参照同类商品的市 线材 市场价 16,868,750.70 5.07 器材有限公司 场价格定价 保定天威电力 参照同类商品的市 线材 市场价 105,673,057.09 31.74 线材有限公司 场价格定价 保定天威电气 参照同类商品的市 油箱 市场价 118,183,109.26 100.00 设备结构公司 场价格定价 保定保菱变压 参照同类商品的市 变压器加工 市场价 27,352,698.59 100.00 器有限公司 场价格定价 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交易 关联交 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 金额的比例 内容 易价格 (%) 保定天威集团有限 变压器材 参照同类商品的市场 市场价 1,288,776.62 0.07 公司 料 价格定价 保定保菱变压器有 变压器配 参照同类商品的市场 市场价 75,356,099.17 41.13 限公司 件 价格定价 保定天威电气设备 参照同类商品的市场 材料 市场价 8,539,213.69 18.95 结构有限公司 价格定价 公司关联交易的形成主要是公司正常生产经营的需要，由于公司产品的特殊性，公司向关联方采 购或销售产品有利于降低产品成本，促进公司的持续性发展，预计 2007 年仍将发生。 关联交易不影响本公司独立性。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 保定天威集团有 母公司 80,574,864.41 174,081,547.70 限公司 保定天威工贸实 母公司控 1,056,428.98 2,178,330.02 业有限公司 股子公司 保定天威顺达变 母公司控 896,443.00 2,264,757.45 压器有限公司 股子公司 保定保菱变压器 母公司控 14,160,444.68 19,944,833.07 有限公司 股子公司 保定天威集团电 母公司控 6,159,264.04 6,159,264.04 -211,324.48 0 力线材有限公司 股子公司 保定天威电气设 母公司控 2,082,495.37 2,082,495.37 -5,994,146.82 0 备结构有限公司 股子公司 22 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 保定天威特变电 母 公 司 控 -51,208.25 402,561.63 气有限公司 股子公司 保定和运电工器 母 公 司 控 -7,513,542.48 0 材有限公司 股子公司 保定天威电气成 母 公 司 控 -50,837.40 28,973.60 套设备有限公司 股子公司 合计 / 104,929,940.48 206,711,227.65 -13,821,059.43 431,535.23 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 104,929,940.48 元，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额 206,711,227.65 元，以上资金往来均由生产经营活动产生。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否为 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 关联方 完毕 担保 保定天威英利新能源 30,000,000 连带责任担保 2006-1-13～2007-1-13 是 是 有限公司 保定天威英利新能源 30,000,000 连带责任担保 2006-2-17～2007-2-16 是 是 有限公司 四川新光硅业科技有 50,000,000 连带责任担保 2006-9-6～2007-9-5 否 是 限责任公司 四川新光硅业科技有 50,000,000 连带责任担保 2006-12-27～2012-12-27 否 是 限责任公司 报告期内担保发生额合计 160,000,000 报告期末担保余额合计 160,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 151,122,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 151,122,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 311,122,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 15.71 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 23 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1) 本公司 2006 年 1 月 13 日为参股公司保定天威英利新能源有限公司在交通银行石家庄分行提供 流动资金贷款担保 30,000,000 元,担保期限至 2007 年 1 月 13 日。 2) 本公司 2006 年 2 月 17 日为参股公司保定天威英利新能源有限公司在建行天威西路支行提供流 动资金贷款担保 30,000,000 元,担保期限至 2007 年 2 月 16 日。 3) 本公司 2006 年 9 月 6 日为参股公司四川新光硅业科技有限责任公司在国家开发银行提供流动 资金贷款担保 50,000,000 元,担保期限至 2007 年 9 月 5 日。 4) 本公司 2006 年 12 月 27 日为参股公司四川新光硅业科技有限责任公司在中信银行成都分行提 供长期贷款担保 50,000,000 元,担保期限至 2012 年 12 月 27 日。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 在实施定向增发过程中特定投资者承诺事项： 天威集团将认购不低于本次非公开发行股票总量的 28%,其他特定投资者(不超过 9 名)认购本次非 公开发行股票总量的剩余部分。天威集团认购本次发行股份的锁定期限为自发行结束之日起不少于 36 个月,其他特定投资者认购本次发行股份的锁定期限为自发行结束之日起不少于 12 个月。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 保定天威集团有限公司承诺： 1、最低持股条款 在获得流通权之日起三年内，天威集团承诺最低持股比例不低于 51%。 2、限售期条款 在上述最低持股条款的限制条件下，天威集团对限售期做出有关承诺：其持有的非流通股份将自 获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券 交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四 个月内不超出百分之十；上述出售行为实施后，天威集团持股比例不低于 51%；承诺通过证券交易所 挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公 告。 3、增持条款 （1）增持股份的目的 为顺利解决股权分置问题，保护流通股股东的利益，确保公司市值在解决股权分置完成后得到有 效的保护，天威集团承诺将在适当时机通过增持公司股份的方式维护股价。 （2）增持股份的条件和数量 （a）以公司股权分置改革方案实施之股权登记日后连续三十个交易日每日加权平均成交价格的算 术平均值为基准价格； （b）以该基准价格为基础，在公司股权分置改革方案实施后十二个月内，如出现连续 30 个交易 日公司股票每日加权平均成交价格均低于该基准价 15%的情况，天威集团将立即启动增持公司股份程 序，累计增持公司股份数量介于公司总股本的 0.1%－0.5%之间； （c）以该基准价格为基础，在公司股权分置改革方案实施后十二个月内，如出现连续 30 个交易 日公司股票每日加权平均成交价格均低于该基准价 30%的情况，天威集团将立即启动增持公司股份程 序，累计增持公司股份总量介于公司总股本的 0.5%－1%之间； （d）上述基准价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权调整； 24 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （e）天威集团承诺在增持计划完成后 6 个月内不出售所增持的股份; （f）天威集团不排除根据实际情况，为维护控股地位，通过证券交易所主动增持公司股份的可能 性； （g）根据中国证监会证监发[2005]52 号《关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公 众股份有关问题的通知》的规定，天威集团在公司股东大会通过股权分置改革方案后的两个月内增持 社会公众股份而触发要约收购义务可以免予履行要约收购义务，超过两个月增持社会公众股份而触发 要约收购义务需要履行要约收购义务或者申请豁免。 4、最低减持价格 天威集团承诺所持非流通股份在限售期内减持价格不低于股权分置改革公告前三十个交易日收盘 价的平均值 7.13 元/股。最低减持价格如遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权调整。 保定惠源咨询服务有限公司承诺： 其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让；在上 述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个 月内不超过百分之五；承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到该公司股份总数百分之一 的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 报告期内，公司原非流通股股东严格履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]19 号文核准,公司于 2006 年 6 月 6 日采取非公开 发行股票方式向 10 名特定投资者定向发行了 3,500 万股股份,共募集资金 61,600 万元。经河北华安会 计师事务所有限公司出具的"冀华会验字[2006]第 2002 号"验资报告验证,该笔资金已汇入本公司董事 会指定账户,扣除发行费用 1,650 万元后,剩余 59,950 万元。使用募集资金已将用于投资风力发电整机 项目、四川新光硅业年产 1000 吨多晶硅高技术产业化示范工程项目和补充公司流动资金。 2）2006 年 5 月 8 日公司召开 2005 年度股东大会，审议通过了关于修改《公司章程》的决议，相 关公告刊登于 2006 年 5 月 9 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证 券报》上。 3）2006 年 1 月 19 日公司召开第三届第三次董事会，审议通过了关于公司与控股股东及其他关联 方续签部分关联交易协议的决议，相关公告刊登于 2006 年 1 月 20 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证券报》上。2006 年度公司严格按照协议规定认真执行。 4）根据公司与河北宝硕股份有限公司签订的《互保合同》，公司为其提供了 7000 万元的担保， 截止本报告期末，已经全部逾期。经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，公司依法履行担保责 任，向中国光大银行石家庄支行偿还担保贷款本金 6000 万元及欠息和罚金等；向中国农业银行保定市 阳光支行偿还担保贷款本金 1000 万元及欠息和罚金等。相关公告刊登于 2006 年 12 月 1 日、6 日的上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证券报》上。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 报告期内，公司按照上海证券交易所《上市公司内部控制制度指引》，完善内部管理制度和法人 治理结构，完善和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》及《关于规范与关联方资金往来及对外担保的有关规定》，股东大会、董事会和管理层之间 权责明晰，监督检查工作行之有效，大大提升公司的经营管理水平，公司将在以后的工作实践不断健 全和完善内控制度的建设。 25 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 十一、财务会计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2007]2030号 保定天威保变电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的保定天威保变电气股份有限公司（以下简称天威保变公司）财务报表，包括2006 年12月31日的资产负债表与合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表 和现金流量表与合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是天威保变公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天威保变公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了天威保变公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流 量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王飞 中国石家庄市 中国注册会计师：邱淦泳 二〇〇七年四月六日 26 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 保定天威保变电气股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 992,358,981.51 339,065,157.00 884,451,227.06 252,737,599.44 短期投资 应收票据 11,596,415.21 13,169,292.28 6,209,501.98 11,723,423.25 应收股利 10,956,000.00 0 10,956,000.00 0 应收利息 应收账款 635,340,966.93 624,060,981.12 533,873,700.73 448,038,148.34 其他应收款 113,829,886.36 63,734,973.90 74,069,733.73 13,384,451.73 预付账款 450,980,247.72 407,687,479.81 458,298,261.58 255,898,707.84 应收补贴款 0 627,382.99 存货 805,416,356.60 680,218,477.44 680,383,682.04 518,919,597.74 待摊费用 65,405.94 521,327.01 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,020,544,260.27 2,129,085,071.55 2,648,242,107.12 1,500,701,928.34 长期投资： 长期股权投资 789,631,544.75 279,416,950.76 1,259,750,855.34 682,892,865.16 长期债权投资 长期投资合计 789,631,544.75 279,416,950.76 1,259,750,855.34 682,892,865.16 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 53,431,776.75 -2,865,834.92 合并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 785,227,041.26 983,464,703.08 559,016,107.20 541,744,652.19 减：累计折旧 320,858,394.35 286,067,426.49 276,140,429.91 244,536,131.13 固定资产净值 464,368,646.91 697,397,276.59 282,875,677.29 297,208,521.06 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 464,368,646.91 697,397,276.59 282,875,677.29 297,208,521.06 工程物资 864,235.44 579,559.25 在建工程 490,790,705.57 236,422,841.18 39,904,344.02 32,838,071.72 27 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 固定资产清理 13,550.00 18,800.00 固定资产合计 956,037,137.92 934,418,477.02 322,780,021.31 330,046,592.78 无形资产及其他资 产： 无形资产 165,341,916.83 123,668,568.47 38,091,342.70 长期待摊费用 1,606,432.98 2,253,765.47 其他长期资产 无形资产及其他资 166,948,349.81 125,922,333.94 38,091,342.70 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,986,593,069.50 3,465,976,998.35 4,268,864,326.47 2,513,641,386.28 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 1,315,255,795.44 1,253,047,431.94 1,124,500,000.00 835,500,000.00 应付票据 213,100,000.00 164,348,386.14 213,000,000.00 145,000,000.00 应付账款 280,826,366.88 201,809,895.61 267,098,712.12 110,111,237.69 预收账款 627,766,637.26 395,171,074.02 607,715,888.46 351,793,488.92 应付工资 2,841,734.98 1,971,352.31 应付福利费 3,222,084.71 4,447,176.14 295,307.84 206,889.55 应付股利 18,004,880.24 7,804,880.24 18,004,880.24 7,804,880.24 应交税金 20,434,406.25 41,172,938.60 16,088,556.67 18,363,595.87 其他应交款 857,764.57 915,737.15 323,260.64 565,448.19 其他应付款 67,132,381.72 113,608,546.85 28,297,618.56 18,119,572.07 预提费用 397,268.05 1,096,644.65 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,549,839,320.10 2,185,394,063.65 2,275,324,224.53 1,487,465,112.53 长期负债： 长期借款 250,000,000.00 0 应付债券 长期应付款 11,252,000.00 10,952,000.00 10,862,000.00 10,562,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 261,252,000.00 10,952,000.00 10,862,000.00 10,562,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,811,091,320.10 2,196,346,063.65 2,286,186,224.53 1,498,027,112.53 少数股东权益(合 195,289,152.35 260,214,356.36 并报表填列) 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股本） 365,000,000.00 330,000,000.00 365,000,000.00 330,000,000.00 28 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 减：已归还投资 实收资本（或股本） 365,000,000.00 330,000,000.00 365,000,000.00 330,000,000.00 净额 资本公积 1,250,471,321.03 497,764,784.93 1,250,471,321.03 497,764,784.93 盈余公积 74,478,753.40 62,496,055.71 69,819,082.22 50,233,353.01 其中：法定公益金 0 20,832,018.58 0 16,744,451.01 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 未分配利润 290,262,522.62 119,155,737.70 297,387,698.69 137,616,135.81 拟分配现金股利 73,000,000.00 16,500,000.00 73,000,000.00 16,500,000.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 股东权益合计 1,980,212,597.05 1,009,416,578.34 1,982,678,101.94 1,015,614,273.75 负债和股东权益总 4,986,593,069.50 3,465,976,998.35 4,268,864,326.47 2,513,641,386.28 计 公司法定代表人:丁强 主管会计工作负责人:齐战胜 会计机构负责人:黄超 29 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 3,079,807,536.26 1,963,050,060.73 1,820,540,727.63 1,151,016,753.08 减：主营业务成本 2,563,621,087.06 1,572,590,370.54 1,603,431,656.10 974,297,955.65 主营业务税金及 11,183,134.88 2,244,075.76 3,774,693.37 1,351,456.38 附加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号 505,003,314.32 388,215,614.43 213,334,378.16 175,367,341.05 填列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号 24,341,674.05 8,935,034.79 22,478,820.49 9,983,872.85 填列） 减: 营业费用 66,516,541.83 52,182,984.74 26,251,462.67 23,590,404.16 管理费用 201,252,927.28 125,309,444.73 95,103,179.23 74,489,167.47 财务费用 74,397,036.42 63,828,446.23 54,620,171.79 51,236,630.37 三、营业利润（亏 损 以 “-” 号 填 187,178,482.84 155,829,773.52 59,838,384.96 36,035,011.90 列） 加：投资收益（损 失 以 “-” 号 填 91,091,549.34 8,615,477.30 147,847,403.32 66,485,871.65 列） 补贴收入 4,301,719.60 11,900,661.27 100,000.00 营业外收入 7,113,864.11 467,157.22 434,745.57 149,109.89 减：营业外支出 463,442.81 1,637,946.50 220,304.31 26,459.70 四、利润总额（亏 损总额以“-”号 289,222,173.08 175,175,122.81 208,000,229.54 102,643,533.74 填列） 减：所得税 37,870,371.72 23,297,056.96 12,142,937.45 -3,129,485.93 减：少数股东损益 53,254,334.62 50,883,788.97 (合并报表填列) 加：未确认投资损 失(合并报表填 列) 五、净利润（亏损 198,097,466.74 100,994,276.88 195,857,292.09 105,773,019.67 以“-”号填列） 加：年初未分配利 119,155,737.70 108,188,994.38 137,616,135.81 113,709,069.08 润 其他转入 10,496,178.56 385,091.16 六、可供分配的利 327,749,383.00 209,568,362.42 333,473,427.90 219,482,088.75 润 减：提取法定盈余 20,986,860.38 16,035,296.99 19,585,729.21 10,577,301.97 公积 提取法定公益金 0 8,017,648.50 5,288,650.97 30 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 提取职工奖励及 福利基金(合并报 0 76,936.73 表填列) 提取储备基金 0 188,495.00 提取企业发展基 0 94,247.50 金 利润归还投资 七、可供股东分配 306,762,522.62 185,155,737.70 313,887,698.69 203,616,135.81 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 16,500,000.00 66,000,000.00 16,500,000.00 66,000,000.00 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 290,262,522.62 119,155,737.70 297,387,698.69 137,616,135.81 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门 或被投资单位所 得收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增加(或减少)利 润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:丁强 主管会计工作负责人:齐战胜 会计机构负责人:黄超 31 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,166,991,776.61 2,071,061,163.16 收到的税费返还 12,458,616.84 收到的其他与经营活动有关的现金 115,946,674.25 57,997,557.13 经营活动现金流入小计 3,295,397,067.70 2,129,058,720.29 购买商品、接受劳务支付的现金 3,132,899,754.49 1,752,208,288.20 支付给职工以及为职工支付的现金 100,281,392.02 57,810,038.44 支付的各项税费 134,905,869.90 96,542,603.72 支付的其他与经营活动有关的现金 239,809,166.43 106,497,968.96 经营活动现金流出小计 3,607,896,182.84 2,013,058,899.32 经营活动产生的现金流量净额 -312,499,115.14 115,999,820.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 754,182.58 89,250,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,940,649.24 13,920,649.24 处置固定资产、无形资产和其他长期 7,538,490.00 442,430.00 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 35,578,630.76 11,810,780.93 投资活动现金流入小计 56,811,952.58 115,423,860.17 购建固定资产、无形资产和其他长期 384,458,215.28 40,225,358.33 资产所支付的现金 投资所支付的现金 360,090,700.00 360,450,700.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,025,499.64 23,003,242.58 投资活动现金流出小计 745,574,414.92 423,679,300.91 投资活动产生的现金流量净额 -688,762,462.34 -308,255,440.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 689,738,214.00 616,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 2,647,563,400.00 1,480,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25,651,749.35 筹资活动现金流入小计 3,362,953,363.35 2,096,500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,466,169,427.07 1,178,778,712.86 分配股利、利润或偿付利息所支付的 89,956,231.80 70,815,476.60 现金 32 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 23,789,230.22 22,738,085.42 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 1,579,914,889.09 1,272,332,274.88 筹资活动产生的现金流量净额 1,783,038,474.26 824,167,725.12 四、汇率变动对现金的影响 -919,610.20 -198,477.73 五、现金及现金等价物净增加额 780,857,286.58 631,713,627.62 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 198,097,466.74 195,857,292.09 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 53,254,334.62 列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 23,362,362.62 21,080,281.52 固定资产折旧 67,257,037.99 32,513,253.34 无形资产摊销 6,405,997.91 320,095.32 长期待摊费用摊销 2,742,205.17 待摊费用减少（减：增加） 956,461.67 预提费用增加（减：减少） 3,214,382.68 处理固定资产、无形资产和其他长期 -6,152,071.88 141,508.74 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 75,056,601.27 54,620,171.79 投资损失（减：收益） -91,091,549.34 -147,847,403.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -659,839,753.95 -164,838,503.53 经营性应收项目的减少(减：增加) -680,637,272.52 -283,187,393.12 经营性应付项目的增加(减：减少) 692,060,282.79 405,306,545.65 其他(预计负债的增加) 2,814,399.09 2,033,972.49 经营活动产生的现金流量净额 -312,499,115.14 115,999,820.97 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,120,382,918.49 884,451,227.06 减：现金的期初余额 339,525,631.91 252,737,599.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 780,857,286.58 631,713,627.62 公司法定代表人:丁强 主管会计工作负责人:齐战胜 会计机构负责人:黄超 33 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 因资产价 其他原 期末余额 次 合 值回升转 因转出 计 回数 数 一、坏账准备合计 1 52,096,996.70 13,068,504.61 65,165,501.31 其中：应收账款 2 46,155,950.05 582,379.85 46,738,329.90 其他应收款 3 5,941,046.65 12,486,124.76 18,427,171.41 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,103,405.31 1,103,405.31 其中：库存商品 8 1,103,405.31 1,103,405.31 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人:丁强 主管会计工作负责人:齐战胜 会计机构负责人:黄超 34 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 因资产价值回 其他原因 合 升转回数 转出数 计 一、坏账准备合计 1 35,614,252.31 21,080,281.52 56,694,533.83 其中：应收账款 2 34,621,691.05 5,715,186.55 40,336,877.60 其他应收款 3 992,561.26 15,365,094.97 16,357,656.23 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投 11 资 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 公司法定代表人:丁强 主管会计工作负责人:齐战胜 会计机构负责人:黄超 35 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.50 35.95 1.38 1.45 营业利润 9.45 13.33 0.51 0.54 净利润 10.00 14.10 0.54 0.57 扣除非经常性损益后的净利润 9.89 13.94 0.54 0.56 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表： 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,980,212,597.05 1 长期股权投资差额 7,724,254.79 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,085,475.82 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 10,809,730.61 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 7,126,052.25 14 少数股东权益 236,371,642.52 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,231,434,546.60 公司法定代表人:丁强 主管会计工作负责人:齐战胜 会计机构负责人:黄超 36 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 会计师事务所关于保定天威保变电气股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 冀华会阅字〔2007〕第 2030 号 保定天威保变电气股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的保定天威保变电气股份有限公司（以下简称天威保变公司）新旧会计准则股东 权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准 则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简 称“通知”）的有关规定编制差异调节表是天威保变公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工 作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号―财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序， 审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所 列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在 差异。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王飞 中国石家庄市 中国注册会计师：邱淦泳 二〇〇七年四月六日 编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务 状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计 信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部 分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定， 结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差 异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资 产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、因需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列 项目反映。 主要项目附注 37 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企 业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表 业经河北华安会计师事务所审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了无保留意见的审计报告（冀华会阅字 〔2007〕第 2030 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、长期股权投资差额 ①根据新会计准则的规定，同一控制下企业合并形成的长期股权投资，尚未摊销完毕的长期股权 投资差额，应全额冲销并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执 行日的认定成本。公司的控股子公司天威保变（合肥）变压器有限公司 2006 年 12 月 31 日的股权投资 差额 2 634 332.82 元，公司的控股子公司天威保变（秦皇岛）变压器有限公司 2006 年 12 月 31 日的 股权投资差额 451 143.00 元，上述两项合计金额 3 085 475.82 元应于 2007 年 1 月 1 日减少留存收 益。 ②根据新会计准则的规定，其他采用权益法核算的长期股权投资，其长期股权投资贷方差额应转 入留存收益，公司控股子公司巨力天威吊装带有限公司 2006 年 12 月 31 日的股权投资差额贷方 67 725.26 元；公司控股子公司北京天威瑞恒电气有限责任公司 2006 年 12 月 31 日的股权投资差额贷方 10 742 005.35 元，上述两项合计金额 10 809 730.61 元应于 2007 年 1 月 1 日增加留存收益。 3、所得税 公司依据现行会计准则及本公司制定的相关会计政策，计提了各项资产减值准备，而根据新会计准则 计算，将资产账面价值小于计税基础的差额 7 126 052.25 元作为递延所得税资产调增 2007 年 1 月 1 日的留存收益，其中归属于母公司调增所有者权益的金额为 5 525 464.46 元，归属于子公司调增所有 者权益的金额为 1 600 587.79 元。 4、其他 公司按现行会计准则编制的合并会计报表 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益金额为 195 289 152.35 元；按新会计准则调整的合并会计报表 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益因合并范围变化增加 40 498 111.55 元，因子公司按新会计准则调整留存收益增加 584 378.62 元，经上述调整后 2007 年 1 月 1 日 少数股东权益的金额为 236 371 642.52 元。 38 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 会计报表附注 一、 公司基本情况 保定天威保变电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），1999 年 9 月 27 日经 河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]33 号文批准，由保定天威集团有限公司（以下简 称“集团公司”）为主发起人，联合保定惠源咨询服务有限公司、乐凯胶片股份有限公司、河北 宝硕集团有限公司、保定天鹅股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。其中集团公司以其所 属的大型变压器分公司、机电工程分公司的经营性净资产作为出资，其他四家发起人以现金出资， 公司于 1999 年 9 月 28 日在河北省工商行政管理局登记注册。 公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]1 号文《关于核准保定天威保变电气股 份有限公司公开发行股票的通知》核准，上海证券交易所同意，于 2001 年 1 月 12 日通过上海证 券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）6000 万股，此次 发行后，公司股本增至 22000 万元，公司于 2001 年 2 月 12 日在河北省工商行政管理局办理了变 更登记。 公司于 2002 年 4 月 26 日经股东大会决议通过 2001 年股利分配方案及资本公积转增股本方 案：以 2001 年 12 月 31 日总股本 22000 万股为基数每 10 股送 2 股派现金 0.5 元（含税），同时 每 10 股转增 3 股，公司股本于 2002 年 5 月份变更为 33000 万股。2005 年 6 月 28 日经股东大会 决议通过 2004 年利润分配方案：以 2004 年 12 月 31 日总股本 33000 万股为基数，每 10 股派现 金 2.00 元（含税）。 2005 年 8 月 19 日公司实施股权分置改革方案：以 8 月 17 日为方案实施的股权登记日，该 日登记在册的流通股股东每持有 10 股将获得公司发起人股东支付的 4 股股份对价。自 2005 年 8 月 19 日起，公司股票简称变更为“G 天威”，股票代码不变。公司于 2006 年 4 月 30 日经股东大 会决议通过 2005 年股利分配方案：以 2005 年 12 月 31 日总股本 33000 万股为基数，每 10 股派 现金 0.50 元（含税）。 2006 年 6 月 6 日公司采用非公开的发行方式，向特定投资者发行普通股（A 股）3500 万股， 每股面值为 1.00 元人民币，每股发行价格为 17.6 元人民币, 公司股本于 2006 年 6 月份变更为 36500 万股。 公司法定代表人丁强，经营范围：变压器、互感器、电抗器等输变电设备及辅助设备、零部件的 制造与销售；输变电专用制造设备的生产与销售；相关技术、产品及计算机应用技术的开发与销售。 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限制 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。本公司的主要产品为变压器、互感器、电抗器。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 公司及纳入合并范围的子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度： 会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 3. 记账本位币： 39 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5. 外币业务的折算： 本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币 记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由 此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本 化的原则处理；其余计入当期的财务费用。 6. 外币会计报表的折算方法： 资产负债项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币，除未分配 利润外的股东权益类项目按历史汇率折算，损益表项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按 业务发生时中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的差异作为外币会计报表折算差 额处理。 7. 现金等价物的确定标准： 现金等价物指公司持有的期限在 3 个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资。 8. 短期投资核算方法： （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投 资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短 期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投 资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未 收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低 的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，按单项投 资计提跌价准备。 9. 坏账核算方法： 采用备抵法核算。期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄，分别计提坏账准 备，计提比例如下： 账 龄 计 提 比 例 1 年以内 5% 1-2 年 8% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 某项应收账款的可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的采用个别认定法计提坏账。 当出现以下情况时确认为坏账： （1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项； （2）债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产 而在可预见的时间内无法偿付债务等； 40 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （3）债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年（或其他一定年限），有其他确凿证据表明确实 无法收回或收回的可能性不大。 10.存货核算方法： （1）存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、包装物、委托加工材料、在产 品、自制半成品、低值易耗品和产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价（原 材料中的线材执行计划价格并分摊差异），领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核 算。 （3）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价 准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工 成本、销售费用和税金后确定。 11.长期投资核算方法： （1）长期股权投资 Ⅰ.长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定 的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%及 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 Ⅱ.长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，作为股权投资差额，股权投资借方差额按规定的期限平均摊销计入损益， 贷方差额记入资本公积。对于股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销； 合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过 10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 Ⅰ.长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资 成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为 初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 Ⅱ.债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到 付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或 折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资 企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12.委托贷款计价核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托 贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并 冲回已计提利息。 41 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查，如 有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 13. 固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限 超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工 具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上且使用期限超过 2 年的，也 作为固定资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包 括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直 接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用直线法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)房屋建筑物 15-35 3 2.77-6.47 机器设备 4-20 3 4.85-24.25 电子设备 4 3 24.25 运输设备 6-10 3 9.70-16.17 期末，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额 低于其账面价值的差额确认固定资产减值准备，并计入当期损益。 （5）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （6）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，其会计处理方法为： Ⅰ.固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； Ⅱ.固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面 价值，其余金额计入当期费用； Ⅲ.如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合 在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用； Ⅳ.固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算， 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。 （7）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发 现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金 额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提 时按单项资产计提。 Ⅰ.固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且 预计在近期内不可能恢复； Ⅱ.固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 42 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 Ⅲ.固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业 务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； Ⅳ.企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或 在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； Ⅴ.同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率， 并导致固定资产可收回金额大幅度降低； Ⅵ.其他有可能表明资产已发生减值的情况。 14.在建工程核算方法： （1）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工 资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价 值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待 办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行 全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提 减值准备，计提时按工程项目分别计提。 Ⅰ.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； Ⅱ.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很 大的不确定性； Ⅲ.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15. 借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定 资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： Ⅰ.资产支出已经发生； Ⅱ.借款费用已经发生； Ⅲ.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状 态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购 建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按日 计算的加权平均利率。 16.无形资产计价及摊销政策： （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产，按实际 支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行 43 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无 形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年 限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、专利权、技术使用费等， 其中土地使用权按出让年限摊销，专利权按法定年限摊销，技术使用费按预计受益年限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况 的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： Ⅰ.已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； Ⅱ.市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ⅲ.已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ⅳ.其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 17.长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均 摊销。 18.应付债券的核算方法： （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价格总 额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息，并 按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 19.预计负债的核算方法： （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或 有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： Ⅰ.该义务是本公司承担的现时义务； Ⅱ.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； Ⅲ.该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20.收入确认原则： 本公司的营业收入主要包括主营业务收入和其他业务收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商 品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情 况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 21.所得税的会计处理方法： 44 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 公司采用应付税款法核算所得税费用。 22.合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上，或 虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合 并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表 暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 23.会计政策、会计估计变更及对公司的影响: 本报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。 24.重大会计差错更正及对公司的影响: 本报告期内公司未发生重大会计差错更正事项。 三、税项 1. 增值税：按照《增值税暂行条例》计征，税率为17%。保定天威英利新能源有限公司出口 产品增值税实行“免、抵、退”管理办法，退税率为17%。 保定天威新域科技发展有限公司销售 自行开发生产的软件产品，按17%征收增值税后，对其实际税负超过3%的实行即征即退政策。 2. 营业税：根据《营业税暂行条例》，税率为5%。 3. 城建税和教育费附加：母公司、保定天威英利新能源有限公司、保定天威新域科技发展 有限公司、保定惠斯普高压电气有限公司、保定天威互感器有限公司、天威保变（合肥）变压器 有限公司、保定天威卓创电工设备科技有限公司和杭州天威杰登电气有限公司分别按应交营业税 和增值税的7%和4%计缴；巨力天威吊装带有限公司分别按应交营业税和增值税的5%和4%计缴。 4.企业所得税： 税法规定，位于高新技术产业开发区内的高新技术企业，企业所得税减按15%税率计缴。同 时《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号文件） 规定，对我国境内新办软件生产企业经认定后,自开始获利年度起，第1、2年免征企业所得税， 第3至5年减半征收企业所得税。 按此规定，母公司和保定天威英利新能源有限公司企业所得税税率按15%计缴，保定天威新 域科技发展有限公司按15%税率减半征收企业所得税。 《外商投资企业和外国企业所得税法》规定：对生产性的外商投资企业，经营期在10年以上 的，从获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至五年减半征收企业所得税。2005年 北京天威瑞恒电气有限责任公司因股东变化成为中外合资企业，故2005、2006年免征企业所得税。 除母公司及上述三个子公司外，其他子公司所得税税率按33%计缴。 5.其他：按税法有关规定计缴 。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资金额 母公司权益 经营范围 巨力天威吊装带有 9100万元 4459万元 49% 合成纤维吊装带、安全带起重吊索具、织带机 限公司 械设备 保定天威新域科技 100万元 70万元 70% 软件研发，信息自动化的设计安装及技术转 发展有限公司 让、服务；输配电及控制设备生产及销售 保定惠斯普高压电 300万元 153万元 51% 高压套管及变压器组部件购销及技术服务、电 45 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 气有限公司 器产品销售 保定天威赛利涂层 8000万元 4400万元 55% PVD(真空等离子物理气相沉积)和金刚石涂 技术有限公司 层产品、涂层设备、配件、耗材的制造及售后 服务、销售本公司生产的产品 保定天威今三橡胶 3184万元 2388万元 75% 制造电力电机设备、建筑、机械、交通工具、 工业有限公司 家电产品用橡胶密封制品 保定天威互感器有 1000万元 916万元 91% 互感器生产、销售 限公司 天威保变（合肥）变 10000万元 6303万元 70% 电力变压器、干式变压器、特种变压器及变压 压器有限公司 器附件制造、改造、修理，房屋租赁，物业管 理 保定天威卓创电工 1000万元 600万元 60% 电工机械专用设备，光机电一体化成套设备及 设备科技有限公司 变压器配套变的制造、销售；电气系统设计、 安装、调试及技术咨询、技术转让 杭州天威杰登电气 500万元 275万元 55% 经营范围：生产、销售互感器、穿墙套管及零 有限公司 配件，新产品的开发、试制，电气设备的技术 服务、成果转让 天威保变（秦皇岛） 22000万元 17646万元 80% 经营范围：220千伏及以上交流线路用变压器、 变压器有限公司 直流线路用换流变压器、平波电抗器及相关电 力设备的制造、销售及售后服务。 凯华工业有限公司 11628 万元 7673万元 90% 生产、开发各种新型建筑产品，卫生洁具及相 关原材料、半成品零件、包装材料 保定天威风电科技 10000万元 10000万元 100% 经营范围：风力发电机组和组建、配件的设计、 有限公司 研发、研制、销售及试验、检测、维修 保定天威保变技术 50万元 45万元 90% 变压器、互感器、电抗器、输变电设备和辅助 咨询服务有限公司 设备的零部件销售 保定天威宝峰医疗 1000万元 1200万元 51% 低场磁共振成像装置制造 器械有限公司 保定天威英利新能 71578万元 5706万元 37.87% 硅太阳能电池及配套产品；自产产品及技术的 源有限公司 出口；技术进口业务 北京天威瑞恒电气 2200万元 490万元 49% LRGBJ-35-220KV干式高压电流互感器、 有限责任公司 STB-35-110KV干式高压穿墙套管制造与销售 北京四环医药科技 10560万元 14086万元 25.88% 外用制剂、片剂、注射剂、原料药、胶囊制剂 股份有限公司 的技术开发、制造 四川新光硅业科技 30850万元 11000万元 35.66% 生产销售多晶硅、单晶硅、单晶切片、高纯金 有限责任公司 属等相关产品及其综合利用产品 重庆市亚东亚集团 3000万元 600万元 20% 经营范围：变压器制造，地铁变频变压（VVVF） 变压器有限公司 装置制造，输配电及控制设备制造、安装、修 试，汽车客货运输，高低压开关柜设备制造， 机械加工，外贸进出口业务 1.本期合并报表范围： （1）巨力天威吊装带有限公司：初始注册资本为6600万元，是由巨力集团、杨建国、杨子于2002 年7月22日共同出资组建的有限公司，本公司于2002年11月与巨力集团签订协议以评估价受让其持有 的吊装带公司49%的股权，并将其更名为巨力天威吊装带有限公司。公司董事共有7名，其中4名由本 46 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 公司委派。本公司于2004年5月增资2500万，注册资本达到9100万元，筹集资金用于建设新厂房，扩 大生产规模，各投资方按比例增资，其中保定天威保变电气股份有限公司增资1225万元。 经营范围：合成纤维吊装带系列产品及其配套产品的生产销售；经营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产、研发所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务；经营“三来一补”业务。 (2)保定天威新域科技发展有限公司：由本公司为主要发起人，联合何平等自然人于2001年12 月24日，共同发起设立的有限公司，注册资本100万元，本公司投资70万元，占注册资本的70%。公 司董事共计5名，本公司委派3名。 公司的经营范围：计算机应用软件的研究、开发，信息自动化的设计、安装及技术转让、技术 服务；输配电及控制设备的研究、生产及销售；计算机及软件、配件、耗材、办公自动化设备的销 售（国家法律、法规需专项审批的项目除外）。 (3) 保定惠斯普高压电气有限公司：由本公司联合其他 4 家发起人于 2002 年 11 月设立。公司 注册资本为 300 万元，本公司投资 153 万元，占注册资本的 51%。公司董事共计 5 名，本公司委派 3 名。 经营范围：高压套管及变压器相关组件采购与销售；相关技术服务与咨询；其他电气类产品的 采购与销售。同时，公司是德国 HSP 高压电磁设备公司中国地区总代理。 (4)保定天威互感器有限公司：是本公司联合保定天威葆恒投资管理有限公司共同发起设立的有 限责任公司，于 2004 年 6 月经保定高新区工商管理局批准登记注册，注册资本为 300 万元。本公司 出资 210 万元，占注册资本的 70%；保定天威葆恒投资管理有限公司出资 90 万元，占注册资本的 30%。 公司董事共有 3 名，其中 2 名由本公司委派。2005 年，保定天威葆恒投资管理有限公司将持有的 30% 股权转让给保定天威卓创电工设备科技有限公司。2006 年 4 月，保定天威保变电气股份有限公司单 方出资 700 万元，持股比例变为 91%，公司注册资本变更为 1000 万元。 经营范围：互感器生产、销售。 (5)保定天威今三橡胶工业有限公司：由本公司、日本今野护谟株式会社、株式会社日本三巴橡 胶工业所于 2003 年 9 月 25 日经保定高新区工商管理局批准登记注册，注册资本 1600 万元。2004 年 11 月本公司、日本今野护谟株式会社、株式会社日本三巴橡胶工业所签署了关于对保定天威今三 橡胶工业有限公司增资及修改合同章程的协议。根据合作协议框架中股本达到 3183.66 万元，股权 比例为 75%、15.26%、9.74%，其中本公司增资额为 1187.745 万元，日本今野护谟株式会社增资 197.8256 万元、株式会社日本三巴橡胶工业所增资 198.0885 万元,投资起止期为 2002 年 12 月 30 日-2012 年 12 月 30 日。公司董事共有 5 名，其中 3 名由本公司委派。 经营范围：制造电力电机设备、建筑、机械、交通工具、家电产品用橡胶密封制品，销售本公 司生产的产品，并提供售后服务。 (6)保定天威赛利涂层技术有限公司：由本公司和赛利股份有限公司于 2003 年 9 月 23 日共同出 资成立。经保定高新区工商管理局批准登记注册，注册资本为 8000 万元。本公司投资 4400 万元， 赛利股份有限公司出资 3600 万元，股权比例分别为 55%，45%,投资起止日期为 2003 年 9 月 25 日 -2023 年 9 月 23 日。公司董事共有 3 名，其中 2 名由本公司委派。 经营范围：PVD（真空等离子物理气相沉积）和金刚石涂层产品制造；涂层设备、配件、耗材制造 与售后服务。 47 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 (7)天威保变（合肥）变压器有限公司：天威保变(合肥)变压器有限公司（以下简称天威合变） 原名合肥金环变压器有限责任公司，公司成立于 1994 年 8 月 4 日，2004 年 8 月公司股东变更为保 定天威集团有限公司和北京国富投资管理有限公司，公司名称变更为天威保变(合肥)变压器有限公 司，2005 年 1 月 4 日经公司总经理办公会议审议通过，公司收购了保定天威集团有限公司持有的天 威合变 55%股权并对其进行增资扩股，增资扩股完成后该公司注册资本 10000 万元，各方股东及持 股比例分别为：本公司持有其 70%的股权，北京国富投资管理有限公司持有其 8.775%的股权，北京 富华创业投资管理有限公司持有其 11.225%的股权，中国机动车辆安全鉴定检测中心持有其 10%的股 权。 经营范围：电力变压器、干式变压器、特种变压器及变压器附件制造、改造、修理，房屋租赁， 物业管理，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）， 经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家 实行核定公司经营的进口商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；箱式变电站及互 感器制造、改造、修理。 (8)保定天威卓创电工设备科技有限公司：是本公司联合保定市天一超能科技有限公司、自然人 刘宝成于 2005 年 6 月 24 日共同发起设立的有限责任公司，2005 年 10 月保定市天一超能科技有限 公司收购刘宝成持有的 35.89%的股权。该公司注册资本 1000 万元人民币，其中本公司出资 600 万 元，占注册资本的 60％。公司董事共计 5 人，本公司委派 3 名。 经营范围：电工机械专用设备、光机电一体化成套设备及变压器配套件的制造、销售；电气系 统的设计、安装、调试及技术咨询、技术转让（经营范围中凡涉及法律、行政法规限制的项目应经 批准后方可经营）。 (9) 杭州天威杰登电气有限公司：该公司原名杭州杰登电气有限公司，原注册资本 300 万元人 民币， 2005 年 11 月，经本公司与杰登公司原股东协商一致，公司以人民币 165 万元收购原股东 55 ％股权，杰登公司名称变更为杭州天威杰登电气有限公司，同时本公司与另外 4 家股东对杰登公司 按持股比例进行增资扩股，本公司出资 110 万元，其他 4 家股东出资 90 万元，注册资本由 300 万元 增加至 500 万元。 经营范围：生产、销售互感器、穿墙套管及零配件，新产品的开发、试制，电气设备的技术服 务、成果转让，其他无需报经审批的一切合法项目。 (10)天威保变（秦皇岛）变压器有限公司：该公司成立于 2006 年 4 月 6 日，注册资本 22000 万元，由保定天威集团有限公司持有 80%的股权，河北省建设投资公司持有 20%的股权。2006 年 6 月， 本公司出资 17646 万元收购保定天威集团有限公司持有该公司 80%的股权。公司董事会由 5 人组成， 本公司派出 3 人。 经营范围：220 千伏及以上交流线路用变压器、直流线路用换流变压器、平波电抗器及相关电力 设备的制造、销售及售后服务。 (11)凯华工业有限公司：凯华工业有限公司（以下简称凯华公司）原为外资企业，注册资本为 1405 万美元，于 1993 年 6 月 20 日成立。其中中威香港有限公司出资 702.50 万美元，持有其 50% 的股权，凯聚（香港）有限公司出资 562 万美元，持有其 40%的股权，苏俊逸出资 70.25 万美元， 持有其 5%的股权，沈庆光出资 70.25 万美元，持有其 5%的股权。2006 年 5 月，本公司与保定市三 泰房地产开发有限公司以评估价为基础联合收购凯华公司股权，其中本公司出资 7673 万元人民币， 持有其 90%的股权，保定市三泰房地产开发有限公司出资 850 万元人民币，持有其 10%的股权。收购 48 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 完成后，凯华公司变更为内资企业，注册资本 11628 万元人民币。公司董事会由 5 人组成，本公司 派出 4 人。该公司营业期限自 1993 年 6 月 29 日至 2063 年 6 月 28 日。 经营范围：生产、开发各种新型建筑产品、卫生洁具及相关原材料、半成品零件、包装材料， 并对以上产品进行技术咨询服务。销售本公司生产的产品。 (12) 保定天威英利新能源有限公司，1998 年 8 月 18 日经保定高新区工商管理局批准登记注册， 注册资本 500 万元。2002 年 2 月 23 日本公司、保定英利集团有限公司、北京中新立业科技投资咨 询有限公司签署了关于对保定英利新能源有限公司增资扩股的协议。根据合作框架协议中股本达到 7500 万元，股权比例为 49%、45%、6%的约定，本公司出资 4475 万元，保定英利集团有限公司增资 2900 万元，北京中新立业科技投资咨询有限公司以货币出资 450 万元，重新注册的股本金额为 7500 万元。公司董事共有 7 名，其中 4 名由本公司委派。2004 年 1 月保定英利新能源有限公司名称变更 为“保定天威英利新能源有限公司”。2004 年 11 月 1 日，经保定天威英利新能源有限公司董事会 通过，本公司收购保定英利集团有限公司所持有的保定天威英利新能源有限公司 2%股权，收购价格 以河北华安会计事务所有限公司对保定天威英利新能源有限公司出具 2003 年度审计报告（即华会审 字[2004]2048 号）中净资产为依据确定，价格为 156 万元。 2005 年 8 月，英利集团收购北京中新立业科技投资咨询有限公司持有天威英利 6%的股权，股 权转让完成后，本公司持有其 51%的股权，英利集团持有其 49%的股权。2006 年 8 月，英利集团单 方增资，天威英利注册资本达到 10000 万元，工商变更完成后，英利集团持有天威英利 51%的股权， 本公司持有 49%的股权。 2006 年 9 月，英利集团将其 51%股权转让给 Yingli Green Energy Holding Company Limited （简称“开曼公司”），天威英利变更为中外合资经营企业，其中外资企业开曼公司持有 51%的股 权，本公司持有 49%的股权。 2006 年 11 月，开曼公司对天威英利进行单方增资，天威英利注册资本达到 23094 万元人民币， 工商变更完成后，开曼公司持有天威英利 53.98%的股权，本公司持有 46.02%的股权。 2006 年 12 月，开曼公司单方增资，天威英利注册资本达到 71578 万元人民币，工商变更完成 后，开曼公司持有其 62.13%的股权，本公司持有其 37.87%的股权。 公司董事会成员由 7 人组成，本公司派出 3 人，该公司营业期限自 1998 年 8 月至 2066 年 10 月。 主营业务为硅太阳能电池及配套产品的研制、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口 业务；经营本企业生产研制所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。公司的主要产品 为硅片、太阳电池片、太阳电池组件、太阳能电源系统、光伏电站工程。 (13)北京天威瑞恒电气有限责任公司（以下简称天威瑞恒）：2001年1月由本公司、北京瑞恒 电力器材有限责任公司和干式高压穿墙套管、干式高压电流互感器（专利号分别为93240259、 98218242）的专利发明人黄维枢先生合资组建的高新技术企业。公司于2001年12月通过了ISO9002 国际质量体系认证。2005年1月，黄维枢先生将其持有的30%天威瑞恒股份300万元全部转让给新股东 RHM International,LLC（RHM国际有限责任公司）。 公司注册资本原为1000万元，本公司投资490万元，占总投资的49%。2006年6月，公司以未分 配利润按原股东持股比例转增资本1200万元，注册资本变更为2200万元。 主要产品为LRGBJ-35-220KV干式高压电流互感器、STB-35-110KV干式高压穿墙套管制造与销 49 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 售，这些产品均被国家电力部鉴定为“具有国家先进水平”的新产品，是科技部、财政部“2001年 第一批重点支持创新基金项目”、2002年国家重点新产品计划项目、国家星火计划项目、北京市火 炬计划项目、荣获北京市科技进步奖。 2．未纳入合并会计报表范围子公司的说明 根据本公司董事会决议拟于近期转让保定天威宝峰医疗器械有限公司股权；保定天威技术咨询 服务有限公司由于资产总额、销售收入、当期净利润占合计总额比率远小于 10%，根据[财会（1996） 2 号]文的规定，可不纳入合并范围；保定天威风电科技有限公司于 2006 年 3 月注册成立，公司尚 处筹建阶段，所以以上三个子公司未纳入合并报表范围。 3．合并会计报表范围变更 本期由于新增股权投资，合并会计报表范围增加杭州天威杰登电气有限公司、天威保变（秦皇 岛）变压器有限公司和凯华工业有限公司。因自 2006 年 8 月对保定天威英利新能源有限公司持股比 例改变，不再具有控制权，同时根据本公司 7 月份董事会决议拟于近期转让北京天威瑞恒有限责任 公司股权，故上述两家公司从 8 月份起不再纳入合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释： 1．货币资金 项目 期末数 期初数 现金 683 854.57 933 064.86 银行存款 696 751 452.72 215 409 242.91 其他货币资金 294 923 674.22 122 722 849.23 合计 992 358 981.51 339 065 157.00 货币资金期末数比期初数增加 653 293 824.51 元，增幅 192.68%，主要是本期定向增发募集的 资金，在投资风电和新光硅业项目后全部补充流动资金，同时本期四季度经营活动产生的货款回收 大幅增加所致。 2．应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 11 596 415.21 13 169 292.28 合计 11 596 415.21 13 169 292.28 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 3．应收股利 单位 期末数 期初数 保定天威英利新能源有限公司 10 956 000.00 合计 10 956 000.00 50 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 4．应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 523 957 236.87 76.82% 26 197 861.84 486 044 588.10 72.52 24 302 229.43 1-2 年 64 330 123.29 9.43% 5 146 409.87 87 309 456.02 13.03 6 984 756.49 2-3 年 33 643 291.37 4.93% 3 364 329.13 45 036 132.71 6.72 4 503 613.27 3 年以上 60 148 645.30 8.82% 12 029 729.06 51 826 754.34 7.73 10 365 350.86 合计 682 079 296.83 100.00% 46 738 329.90 670 216 931.17 100.00 46 155 950.05 应收账款前五名欠款金额为 156 877 337.15 元占应收账款余额的 23.00%。 主要欠款客户如下： 单位名称 金额 占应收账款余额比例% 石家庄电业局 61 536 687.15 9.02 山东潍坊发电厂 25 155 000.00 3.69 华中电力物资有限责任公司 24 539 900.00 3.60 永宝公司 23 275 250.00 3.41 福建亿力电力物资公司 22 370 500.00 3.28 合计 156 877 337.15 23.00 公司应收账款净额期末数较期初数增加 11 279 985.81 元，增幅 1.81%。本期母公司、天威 合变产销量增大，销售收入增长，带动应收账款增加 10415 万元，同时天威英利、天威瑞恒不再 纳入合并范围，本期数据同上期相比不完全具有可比性，因此应收账款没有相应增加。 5．其他应收款 项目 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 128 048 952.31 96.82 17 844 254.54 51 563 407.58 74.01 2 578 170.38 1-2 年 1 598 300.12 1.21 127 864.01 1 609 785.29 2.31 128 782.82 2-3 年 669 082.04 0.50 66 908.20 664 720.89 0.95 66 472.09 3 年以上 1 940 723.30 1.47 388 144.66 15 838 106.79 22.73 3 167 621.36 合计 132 257 057.77 100.00 18 427 171.41 69 676 020.55 100.00 5 941 046.65 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 本期计提特别坏账准备情况：母公司替河北宝硕股份有限公司向农行、光大银行偿还担保贷款 本金及部分欠息和罚金共计 7628 万元，计入其他应收款项目，并按 20%计提坏账准备。 6．预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 412 277 087.33 91.42 382 028 196.93 93.71 1-2 年 26 046 757.82 5.78 11 921 304.42 2.92 2-3 年 2 269 525.25 0.50 9 439 002.36 2.32 51 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 3 年以上 10 386 877.32 2.30 4 298 976.10 1.05 合计 450 980 247.72 100.00 407 687 479.81 100.00 公司预付账款期末数较期初数增加 43 292 767.91 元，增幅 10.62%，主要因为：母公司本期产销 量增加，为保证生产经营正常进行和原材料及时供应，预付供应商货款相应增加 20240 万元，同时天 威英利、天威瑞恒不再纳入合并范围。本期数据同上期相比不完全具有可比性，因此预付账款没有相 应增加。 7．应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 0.00 627 382.99 8．存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 72 961 860.88 144 735 844.08 在产品 216 102 848.50 140 618 891.17 产成品 486 707 940.63 1 103 405.31 368 484 126.94 自制半成品 1 777 618.31 8 295 680.12 低值易耗品 1 306 463.56 1 181 040.28 委托加工材料 16 582.98 369 766.92 委托代销商品 0.00 49 112.15 分期收款发出商品 27 646 447.05 16 484 015.78 合计 806 519 761.91 1 103 405.31 680 218 477.44 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净值根据正常生 产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确 定。 存货 2006 年 12 月 31 日余额较年初数增加 125 197 879.16 元，增幅 18.41%，主要原因：母公司 本期增加 16146 万元，是由于变压器产量增长，存货库存量增加，同时电磁线、变压器油等主要原材 料价格大幅上涨，存货价值升高，造成存货数额增大；巨力天威存货增加 2266 万元；同时因本期天威 英利、天威瑞恒不再纳入合并范围，本期数据同上期相比不完全具有可比性。 9．长期股权投资： 占被投资公司 被投资单位名称 投资期限 投资成本 注册资本比例% 保定天威英利新能源有限公司 2002/2-2066/10 37.87 57 057 700.00 北京天威瑞恒电气有限责任公司 2001/1/9-2021/1/8 49.00 4 900 000.00 保定天威宝峰医疗器械有限公司 2003/09- 51.00 12 000 000.00 52 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 保定天威技术咨询服务有限公司 2003/03- 90.00 450 000.00 保定天威风电科技有限公司 2006/3/23-2026/3/23 100.00 100 000 000.00 北京四环医药科技股份有限公司 2004/03- 25.88 140 859 900.00 四川新光硅业科技有限责任公司 2005/10- 35.66 110 000 000.00 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 2005/12- 20.00 6 000 000.00 合计 431 267 600.00 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天威英利新能源有限公司 400 719 265.95 400 719 265.95 北京天威瑞恒电气有限责任公司 24 233 839.94 24 233 839.94 保定天威宝峰医疗器械有限公司 9 357 487.67 -2 474 353.48 6 883 134.19 保定天威技术咨询服务有限公司 1 659 966.45 922 615.80 2 582 582.25 保定天威风电科技有限公司 100 000 000.00 100 000 000.00 北京四环医药科技股份有限公司 153 163 148.87 -2 794 700.38 12 940 000.00 137 428 448.49 四川新光硅业科技有限责任公司 110 000 000.00 110 000 000.00 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 7 784 273.93 7 784 273.93 北京天威瑞恒电缆附件有限公司 300 000.00 300 000.00 北京天威瑞恒电力设备销售公司 447 014.91 447 014.91 广州天威瑞恒电气公司 320 276.44 320 276.44 西藏科光新能源有限公司 3 170 205.77 3 170 205.77 杭州杰登电气有限公司 998 850.65 141 149.35 1 140 000.00 合计 279 416 950.76 528 532 091.11 18 317 497.12 789 631 544.75 10．固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 323 339 156.12 26 354 169.98 58 895 719.14 290 797 606.96 机器设备 620 614 507.60 187 358 788.59 345 402 653.67 462 570 642.52 运输设备 16 795 229.90 1 643 588.54 8 007 788.28 10 431 030.16 电子设备 17 420 471.40 7 199 202.51 3 191 912.29 21 427 761.62 其他 5 295 338.06 377 302.90 5 672 640.96 0.00 合计 983 464 703.08 222 933 052.52 421 170 714.34 785 227 041.26 累计折旧 房屋建筑物 96 182 055.24 22 941 555.70 5 794 558.01 113 329 052.93 机器设备 178 324 282.28 46 579 076.29 30 060 380.69 194 842 977.88 运输设备 3 187 009.26 2 244 863.04 2 381 704.64 3 050 167.66 电子设备 7 436 697.87 3 797 752.69 1 598 254.68 9 636 195.88 其他 937 381.84 256 537.63 1 193 919.47 0.00 合计 286 067 426.49 75 819 785.35 41 028 817.49 320 858 394.35 净值 697 397 276.59 147 113 267.17 380 141 896.85 464 368 646.91 本期公司不存在可收回金额低于其账面价值的固定资产，无需计提减值准备。 53 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 天威英利、天威瑞恒不再纳入合并范围，本期减少数中含上述两公司的期初数。 11．在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 技措项目 24 351 093.65 5 896 928.02 666 355.13 29 581 666.54 自筹 待安装设备 794 595.09 80 654.63 17 420.00 857 829.72 自筹 设备改造 2 089 509.80 1 498 648.22 619 000.00 2 969 158.02 自筹 三峡 5 165 899.70 2 514 494.15 2 651 405.55 自筹 九五工程 122 355.98 122 355.98 自筹 股份其他 314 617.50 6 331 894.21 2 924 583.50 3 721 928.21 自筹 吊装带项目 70 050.79 964 599.06 558 220.22 476 429.63 自筹 瑞恒电气项目 154 696.62 622 157.00 776 853.62 自筹 太阳能电池项目 148 575 871.26 57 650 360.55 206 226 231.81 自筹 合肥新厂建设 54 784 150.79 187 072 774.46 241 856 925.25 自筹 今三挤出项目 381 758.80 381 758.80 自筹 机电车间改造工程 276 836.70 206 836.70 70 000.00 自筹 秦变厂区建设 208 754 335.14 271 328.47 208 483 006.67 自筹 合计 236 422 841.18 469 530 946.79 215 163 082.40 490 790 705.57 天威英利、天威瑞恒不再纳入合并范围，本期减少数中含上述两公司的期初数。 12．固定资产清理 项目 期末数 期初数 机器设备 13 550.00 18 800.00 合计 13 550.00 18 800.00 13．无形资产 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 98 388 752.80 32 456 319.77 2 706 178.09 2 701 326.01 4 338 674.93 125 437 568.47 专利技术 24 746 482.33 38 671 438.02 20 842 339.88 3 004 565.40 15 160 583.07 39 571 015.07 技术使用费 533 333.34 200 000.00 0.00 400 000.05 466 666.71 333 333.29 合 计 123 668 568.47 71 327 757.79 23 548 517.97 6 105 891.46 19 965 924.71 165 341 916.83 本公司无形资产无需计提减值准备。 无形资产本期增减情况如下： ①母公司购入 500 千伏直流输电工程换流变压器专利技术 3841 万元。 ②由于本期将天威杰登、天威秦变及凯华公司纳入合并范围，增加技术使用费 26 万元，增加土地 使用权 3246 万元。 ③天威合变增加技术使用费 20 万元。 ④因天威瑞恒不再纳入合并范围，本期减少其专利技术摊余价值 2084 万元。 54 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 14．长期待摊费用 项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁厂房装修费 2 189 476.19 838 557.90 1 350 918.29 开办费 64 289.28 2 204 942.58 2 013 717.17 255 514.69 合 计 2 253 765.47 2 204 942.58 2 852 275.07 1 606 432.98 15．短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 285 755 795.44 300 224 235.94 担保借款 1 029 500 000.00 952 823 196.00 合计 1 315 255 795.44 1 253 047 431.94 短期借款 2006 年 12 月 31 日余额较年初数增加 62 208 363.50 元，增幅为 5%。 16．应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 213 100 000.00 164 348 386.14 合计 213 100 000.00 164 348 386.14 17．应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 240 667 993.46 85.70 171 469 387.36 91.72 1-2 年 30 598 003.96 10.90 6 539 301.49 1.78 2-3 年 6 172 966.47 2.20 4 104 799.76 1.12 3 年以上 3 387 402.99 1.20 19 696 407.00 5.38 合计 280 826 366.88 100.00 201 809 895.61 100.00 期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 其中大额应付账款如下： 单位 金额 浙江省电力物资公司 20 026 460.24 沈阳宏远电磁线有限公司 16 410 892.57 保定多田冷却设备有限公司 10 919 785.99 抚顺传奇套管有限公司 5 288 520.72 上海宝山洋行铜材厂 5 080 126.51 合计 57 725 786.03 55 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 18．预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 575 850 522.81 91.73 362 979 947.35 91.86 1-2 年 30 608 680.00 4.88 14 069 628.61 3.56 2-3 年 17 376 270.00 2.77 15 547 400.12 3.93 3 年以上 3 931 164.45 0.62 2 574 097.94 0.65 合计 627 766 637.26 100.00 395 171 074.02 100.00 期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 预收账款 2006 年 12 月 31 日余额较年初数增加了 232 595 563.24 元，增幅 58.86%，主要是母公 司订货量增加，且预收货款比例增加，导致预收账款增加 25592 万元。 19．应付工资 项目 期末数 期初数 职工工资 2 841 734.98 1 971 352.31 合计 2 841 734.98 1 971 352.31 20．应付股利 股东名称 期末数 期初数 乐凯胶片股份有限公司 279 483.06 238 045.56 保定天鹅股份有限公司 246 983.06 205 545.56 河北宝硕集团有限公司 279 483.06 238 045.56 保定惠源咨询服务有限公司 8 363 181.06 7 123 243.56 保定天威集团有限公司 8 835 750.00 合计 18 004 880.24 7 804 880.24 21．应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 9 410 988.03 12 858 176.09 城建税 1 396 103.85 989 085.55 所得税 8 183 326.52 25 498 601.21 营业税 185 384.17 73 770.81 房产税 61 601.81 429 765.67 印花税 600 502.35 855 326.65 土地使用税 - 38 130.00 个人所得税 634 629.52 468 212.62 合计 20 434 406.25 41 172 938.60 因天威英利、天威瑞恒不再纳入合并范围，造成期末数与期初数不可比。 56 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 22．其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 432 042.72 669 666.57 其他 425 721.85 246 070.58 合计 857 764.57 915 737.15 23．其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 41 299 700.19 61.52 91 445 205.26 80.49 1-2 年 22 192 070.78 33.06 7 666 839.36 6.75 2-3 年 1 076 120.71 1.60 4 745 757.71 4.18 3 年以上 2 564 490.04 3.82 9 750 744.52 8.58 合计 67 132 381.72 100.00 113 608 546.85 100.00 期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24．预提费用 项目 期末数 期初数 预提水电热费 92 150.00 630 097.65 银行借款利息 25 118.05 381 382.00 其他 280 000.00 85 165.00 合计 397 268.05 1 096 644.65 25．长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 250 000 000.00 合计 250 000 000.00 26．长期应付款 项目 性质 期初数 本期增加 本期减少 期末数 省科委拨款 科研拨款 2 240 000.00 2 240 000.00 国家经贸委 科研拨款 662 000.00 662 000.00 中国机械工业联合会 科研拨款 1 100 000.00 1 100 000.00 国家科技部 科研拨款 560 000.00 560 000.00 国家电网公司 科研拨款 6 000 000.00 6 000 000.00 省经贸委 科研拨款 300 000.00 300 000.00 600 000.00 天威集团拨科研经费 科研拨款 70 000.00 70 000.00 市科学技术局 科研拨款 20 000.00 20 000.00 合计 10 952 000.00 300 000.00 11 252 000.00 57 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 27．股本 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天威集团有限公司 176 715 000.00 9 800 000.00 186 515 000.00 保定惠源咨询服务有限公司 24 798 750.00 16 500 000.00 8 298 750.00 保定天鹅股份有限公司 828 750.00 828 750.00 河北宝硕集团有限公司 828 750.00 828 750.00 乐凯胶片股份有限公司 828 750.00 828 750.00 国际金融－花旗－MARTIN 4 000 000.00 4 000 000.00 CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 海通－中行－FORTIS BANK 3 000 000.00 3 000 000.00 SA/NV 中国银行－海富通收益增长 3 000 000.00 3 000 000.00 证券投资基金 其他法人 15 200 000.00 15 200 000.00 社会公众 126 000 000.00 18 986 250.00 144 986 250.00 合计 330 000 000.00 53 986 250.00 18 986 250.00 365 000 000.00 28．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资准备 13 513 178.09 182 206 536.10 195 719 714.19 股本溢价 484 081 521.83 564 500 000.00 1 048 581 521.83 其他 170 085.01 6 000 000.00 6 170 085.01 合计 497 764 784.93 752 706 536.10 1 250 471 321.03 资本公积本期增加主要原因如下： ①本期母公司采用非公开的发行方式，向特定投资者发行普通股（A 股）3500 万股，每股面 值为 1.00 元人民币，每股发行价格为 17.6 元人民币, 资本溢价导致资本公积增加 56450 万元。。 ②本期对天威互感器增资,产生股权投资差额贷差 112 万元，计入资本公积。 ③本期以 200KV 油浸变压器制造技术出资重庆市亚东亚集团变压器有限公司，增加资本公积 600 万元。 ④参股公司天威英利的另一股东开曼公司单方溢价增资，导致公司资本公积—股权投资准备增 加 18047 万元。 29．盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40 586 693.74 41 280 207.26 7 388 147.60 74 478 753.40 法定公益金 20 293 346.88 20 293 346.88 储备基金 1 077 343.39 1 077 343.39 发展基金 538 671.70 538 671.70 合计 62 496 055.71 41 280 207.26 29 297 509.57 74 478 753.40 58 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 根据财政部财企【2006】67 号《关于施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，将 法定公益金 20 293 346.88 元转作法定盈余公积金管理使用。上表中储备基金、发展基金为天威瑞恒 计提，因本期资产负债表不再合并该公司，所以此处将以前年度计提的上述金额予以转回。 30．未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 119 155 737.70 加：期初未分配利润调整 10 496 178.56 调整后期初未分配利润 129 651 916.26 加：本年度合并净利润 198 097 466.74 减：提取法定盈余公积 20 986 860.38 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取任意盈余公积 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 16 500 000.00 期末未分配利润 290 262 522.62 其中：拟分配现金股利 ①期初未分配利润调整反映在报表上的科目为其他转入。因天威英利、天威瑞恒不再纳入合并范 围，对其以前年度补提的盈余公积 9 004 162.67 予以转回及将以前年度抵销的内部交易未实现利润 1 492 015.89 转回，计入其他转入项目。 ②由于天威英利对西藏天威英利新能源有限公司增加持股比例，按照会计制度规定核算方法由成 本法改为权益法，并适用追溯调整，由此调整期初数：减少长期股权投资 829 794.23 元，减少盈余公 积 124 469.13 元，减少未分配利润 705 325.10 元。相应影响公司合并报表期初数：减少长期股权投 资 829 794.23 元，减少少数股东权益 412 752.88 元，减少盈余公积 126 035.46 元，减少未分配利润 291 005.89 元。 31．主营业务收入 品种 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 变压器 1 732 395 265.62 1 514 738 541.14 1 058 320 757.72 885 169 593.24 互感器 52 201 131.78 35 386 994.07 34 555 257.30 22 083 802.94 加工劳务 138 254 554.74 133 035 365.42 125 030 714.27 113 075 061.52 电抗器 8 717 948.72 7 069 462.53 太阳能电池组件 681 629 538.54 524 849 791.17 369 841 094.06 291 591 956.09 硅片 216 801 604.23 162 916 024.57 152 704 619.32 104 091 703.85 太阳能电源系统 2 257 428.77 1 599 987.26 巨力吊装带 137 027 056.05 101 650 656.84 108 927 717.43 75 238 590.16 互感器(杰登、瑞恒) 30 732 538.65 18 573 580.99 37 096 833.32 21 011 335.26 59 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 套管 31 483 506.26 21 541 826.29 31 121 711.30 22 596 953.94 软件收入 6 835 729.08 3 031 812.80 10 161 482.65 7 166 811.82 涂层 10 959 496.88 13 039 390.49 7 487 751.37 8 651 048.46 胶垫 860 857.87 1 670 300.82 机电产品 18 336 051.13 13 764 887.48 13 253 435.61 12 216 474.33 其他 13 572 256.71 12 352 452.45 12 291 257.61 8 097 051.67 合计 3 079 807 536.26 2 563 621 087.06 1 963 050 060.73 1 572 590 370.54 公司主营业务地区分布情况如下： 地区 主营业务收入 主营业务成本 销售毛利 东北 80 395 224.73 69 962 278.97 10 432 945.76 华北 1 061 566 419.21 868 547 146.78 193 019 272.43 华东 231 189 925.28 212 070 893.28 19 119 032.00 华南 241 284 591.20 224 183 657.19 17 100 934.01 华中 410 996 616.90 308 351 761.87 102 644 855.03 西南 111 770 649.49 108 000 148.04 3 770 501.45 西北 121 897 624.46 125 407 902.54 - 3 510 278.08 出口 820 706 484.99 647 097 298.39 173 609 186.60 合计 3 079 807 536.26 2 563 621 087.06 516 186 449.20 公司 2006 年度实现主营业务 收 入 为 3 079 807 536.26 元，较上 年 同 期 增 加 1 116 757 475.53 元，增幅 56.89%。发生主营业务成本 2 563 621 087.06 元，较上年同期增加 991 030 716.52 元，增幅 63.02%。主要原因如下： ①母公司本期主营业务收入较上年同期增加 66952 万元，主营业务成本较上年同期增加 62913 万元，主要是公司加大市场开发力度，优化产品结构，不断提高产品质量，订货量增加，产销量增 多所致。2006 年产量较去年增加 40 台/997 万 KVA，销量增加 55 台/1365 万 KVA。 ②天威英利本期 1-7 月主营业务收入 90686 万元较去年全年 53568 万元增加 37118 万元，主营 业务成本较去年全年增加 28868 万元，主要是生产经营规模扩大，销售量增加。 ③巨力天威吊装带公司本期主营业务收入较上年同期增加 2810 万元。 ④天威合变本期主营业务收入较上年同期增加 2450 万元。 ⑤因合并范围扩大，天威杰登本期实现主营业务收入 1217 万元。综上，由于主营业务的扩增， 造成公司合并损益类项目的金额较上年同期均有较大幅度的增加。以下损益类项目（除管理费用以 外）相关解释均见此处，本附注不再一一分项解释。 本期合并管理费用 20125 万元较上年 12531 万元增加 7594 万元，主要原因是：①天威英利增加 研究开发费 2942 万元，海外上市费 2066 万元；②母公司代宝硕公司偿还银行贷款，计提坏账准备 增加管理费用 1526 万元。 60 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 32．主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期发生数 城建税 7 054 226.66 1 386 248.82 教育费附加 4 121 408.22 844 826.94 营业税 7 500.00 13 000.00 合计 11 183 134.88 2 244 075.76 33．其他业务利润 本期发生数 上年同期发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售材料 58 601 554.52 37 247 571.53 21 353 982.99 59 547 044.69 52 468 919.59 7 078 125.10 出租资产 547 703.93 372 282.50 175 421.43 3 298 619.00 3 127 150.21 171 468.79 其他 15 550 743.92 12 738 474.29 2 812 269.63 14 972 193.39 13 286 752.49 1 685 440.90 合计 74 700 002.37 50 358 328.32 24 341 674.05 77 817 857.08 68 882 822.29 8 935 034.79 34．财务费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 86 844 254.97 63 974 177.93 减：利息收入 12 947 570.37 3 033 599.19 加：汇兑损失 1 080 280.08 1 692 981.06 减：汇兑收益 2 248 217.08 其他 1 668 288.82 1 194 886.43 合计 74 397 036.42 63 828 446.23 35．投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 -7 454 985.64 -6 973 722.07 期末调整被投资单位损益增减 90 545 885.74 15 319 347.55 短期投资收益 8 000 649.24 股权转让收益 4 411.61 其他 265 440.21 合计 91 091 549.34 8 615 477.30 因持股比例变化，本公司对天威英利由控股改为参股公司，相应不再将其纳入合并报表范围， 对其 8-12 月的投资收益 8507 万元不再抵销，直接反映在报表数据当中。 61 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 36．补贴收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 返还增值税 821 156.35 763 661.27 财政补贴 2 988 679.00 11 137 000.00 其他税费返还 491 884.25 合计 4 301 719.60 11 900 661.27 依据合肥市经济贸易委员会、保定天威集团有限公司和北京国富投资管理有限公司，于 2004 年 8 月 16 日签署的《收购重组协议》备忘录：鉴于在重组协议中投资方对工业项目建设的承诺，合肥 市将依据重大项目建设给予奖励。2006 年度确认上述财政补贴收入 299 万元。 37．营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 固定资产盘盈 157 800.00 处理固定资产收益 6 490 601.18 274 369.33 其他 465 462.93 192 787.89 合计 7 113 864.11 467 157.22 本期因天威保变（合肥）变压器有限公司出售房产，实现营业外收入 640 万元。 38．营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产损失 247 791.82 403 459.70 罚款支出 5 257.75 152 523.65 固定资产减值 -59 677.17 捐赠支出 1 024 775.58 其他 210 393.24 116 864.74 合计 463 442.81 1 637 946.50 39．所得税 项 目 本期发生数 上年同期发生数 应纳税所得额 233 636 086.70 180 725 792.42 所得税率 33%,15%,7.5% 33%/16.5%/15% 企业所得税计提额 41 132 604.31 32 336 510.11 减：国产设备抵免所得税 技术开发费抵免所得税 9 039 424.24 其他 3 262 232.59 28.91 本年计提所得税 37 870 371.72 23 297 056.96 62 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 40．关于合并现金流量表的说明 ① 因天威英利和天威瑞恒 8 月份不再纳入合并范围，本期合并资产负债表不包含上述两家子公 司资产负债表，而合并现金流量表包含其 1-7 月现金流量表，同时天威杰登、天威秦变及凯华公司 本期纳入合并范围，故本表与合并资产负债表之间内在的勾稽关系不能核对相符。 ② 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 239 809 166.43 元,其中金额较大的项目: 项 目 本期发生数 支付保证金 49 939 586.00 天威英利 1-7 月支付其他经营活动现金 59 309 878.68 代理费 9 584 032.00 咨询费 8 209 633.00 中标费 3 630 310.00 差旅费 3 440 129.39 ③ 本期支付的其他与筹资活动有关的现金为 23 789 230.22 元,其中金额较大的项目: 项 目 本期发生数 增发新股手续费 11 100 000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 项目 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 422 653 694.69 73.61 21 132 684.73 333 108 741.36 69.02 16 655 437.07 1-2 年 67 179 466.96 11.70 5 374 357.36 77 419 863.84 16.04 6 193 589.11 2-3 年 30 456 478.24 5.30 3 045 647.82 26 535 819.71 5.50 2 653 581.97 3 年以上 53 920 938.44 9.39 10 784 187.69 45 595 414.47 9.44 9 119 082.89 合计 574 210 578.33 100.00 40 336 877.60 482 659 839.38 100.00 34 621 691.04 应收账款前五名欠款金额见合并会计报表应收账款前五名。 应收账款前五名欠款金额为 156 877 337.15 元占应收账款余额的 27.32% 2．其他应收款 项目 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 85 397 011.17 10.08 15 711 657.49 11 427 880.06 79.49 571 394.00 1-2 年 2 443 073.45 2.70 195 445.88 903 306.36 6.28 72 264.51 2-3 年 669 082.04 0.74 66 908.20 602 625.67 4.19 60 262.57 3 年以上 1 918 223.30 86.48 383 644.66 1 443 200.90 10.04 288 640.18 合计 90 427 389.96 100.00 16 357 656.23 14 377 012.99 100.00 992 561.26 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 关于本期其他应收款增加原因见合并报表本科目说明。 63 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 3．长期股权投资 （1）其他股权投资 占被投资 被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 公司注册 投资成本 资本 资本比例 保定天威英利新能源 2002/2-2066/10 37.87% 715 780 000.00 230 987 909.48 有限公司 巨力天威吊装带有限 2002/7/22-2007/7/1 49% 91 000 000.00 45 782 042.35 公司 北京天威瑞恒电气有 2001/1/9-2021/1/8 49% 22 000 000.00 26 125 722.00 限责任公司 保定天威新域科技发 2001/12/24-2011/12/23 70% 1 000 000.00 700 000.00 展有限公司 保定惠斯普高压电气 2002/11/26-2007/11/25 51% 3 000 000.00 1 530 000.00 有限公司 保定天威宝峰医疗器 2003/9/1- 51% 10 000 000.00 5 100 000.00 械有限公司 保定天威今三橡胶工 2003/9/25-2033/9/24 75% 31 836 600.00 23 877 450.00 业有限公司 保定天威赛利涂层技 2003/9/25-2023/9/24 55% 80 000 000.00 44 000 000.00 术有限公司 保定天威互感器有限 2004/6/10-2024/6/9 91% 10 000 000.00 10 282 277.35 公司 北京四环医药科技股 2004/3/31-2014/3/30 25.88% 105 600 500.00 76 557 450.07 份有限公司 保定天威保变技术咨 2003/3/6-2023/3/5 90% 500 000.00 450 000.00 询服务有限公司 天威(合肥)变压器有 2005/3/31-2017/12/31 70% 100 000 000.00 59 974 548.78 限公司 保定天威卓创电工设 2005/6/24- 60% 10 000 000.00 6 000 000.00 备科技有限公司 四川新光硅业科技有 2005/10/8-2020/10/7 35.66% 308 500 000.00 110 000 000.00 限责任公司 杭州天威杰登电气有 2003/2/21-2013/2/20 55% 5 000 000.00 2 750 000.00 限公司 天威保变（秦皇岛）变 2006/4/6-2056/4/5 80% 220 000 000.00 176 000 000.00 压器有限公司 保定天威风电科技有 2006/3/23-2026/3/23 100% 100 000 000.00 100 000 000.00 限公司 重庆市亚东亚集团变 2005/12/2- 20% 30 000 000.00 6 000 000.00 压器有限公司 凯华工业有限公司 2006/7/20-2063/6/28 90% 116 280 000.00 26 013 545.93 合计 952 130 945.96 64 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 被投资单位名称 按权益法确认投资收益 股权投资准备 期末余额 减值 本期增减 累计增减 准备 保定天威英利新能源 135 171 151.99 161 897 455.33 7 833 901.14 400 719 265.95 有限公司 巨力天威吊装带有限 7 446 272.48 22 429 750.95 81 737.82 68 225 805.86 公司 北京天威瑞恒电气有 3 619 093.04 5 534 827.98 3 315 295.31 24 233 839.94 限责任公司 保定天威新域科技发 1 286 586.12 3 740 013.97 4 440 013.97 展有限公司 保定惠斯普高压电气 975 648.11 1 024 963.91 2 554 963.91 有限公司 保定天威宝峰医疗器 -1 784 353.48 -2 816 865.81 6 883 134.19 械有限公司 保定天威保变技术咨 922 615.80 2 082 582.25 2 532 582.25 询服务有限公司 保定天威今三橡胶工 -2 269 255.13 -6 351 891.33 41 414.25 17 566 972.92 业有限公司 保定天威赛利涂层技 -3 812 656.40 -11 178 798.03 53 084.96 32 874 286.93 术有限公司 保定天威互感器有限 3 965 875.27 6 783 700.82 17 065 978.17 公司 北京四环医药科技股 3 635 544.62 7 772 937.17 6 478 785.06 137 428 448.49 份有限公司 天威(合肥)变压器有 -801 611.42 6 503 205.06 69 112 086.66 限公司 保定天威卓创电工设 127 620.26 -70 369.64 5 929 630.36 备科技有限公司 四川新光硅业科技有 110 000 000.00 限责任公司 杭州天威杰登电气有 -38 563.89 -38 563.89 2 711 436.11 限公司 天威保变（秦皇岛）变 -2 793 840.66 -2 793 840.66 173 657 302.34 压器有限公司 保定天威风电科技有 100 000 000.00 限公司 重庆市亚东亚集团变 1 784 273.93 1 784 273.93 7 784 273.93 压器有限公司 凯华工业有限公司 -396 738.76 -396 738.76 76 030 833.36 合计 147 037 661.88 195 906 643.25 17 804 218.54 1 259 750 855.34 截至 2006 年 12 月 31 日，天威瑞恒累计分红 294 万元,未分配利润转增股本 1200 万元，天威保 变按股比转增 588 万元；北京四环医药科技股份有限公司分红 2588 万元；天威英利分红 1095.6 万 元,未分配利润转增股本 2194 万元，天威保变按股比转增 1075 万元。 65 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本期摊销 股权投资差额 摊余价值 摊销(累计) 北京天威瑞恒电气 -15 345 722.00 20 年 - 767 286.12 -4 603 716.65 -10 742 005.35 有限责任公司 保定英利新能源有 7 779 943.61 15 年 430 838.24 2 443 830.97 限公司 巨力天威吊装带有 -1 192 042.35 5年 -135 450.56 -1 124 317.09 -67 725.26 限公司 保定天威宝峰医疗 6 900 000.00 10 年 690 000.00 2 300 000.00 4 600 000.00 器械有限公司 保定天威互感器有 65 493.88 20 年 1 091.56 6 003.58 限公司 北京四环医药科技 64 302 449.93 10 年 6 430 245.00 17 683 173.74 46 619 276.19 股份有限公司 天威(合肥)变压器 3 053 431.22 13 年 239 484.80 419 098.40 2 634 332.82 有限公司 天威保变（秦皇岛） 455 700.00 50 年 4 557.00 4 557.00 451 143.00 变压器有限公司 凯华工业有限公司 50 711 454.07 57 年 297 427.88 297 427.88 50 414 026.19 合计 116 730 708.36 7 190 907.80 17 426 057.83 93 909 047.59 天威英利股权投资差额借差余额 5 336 112.64 元，因开曼公司单方增资，股权比例多次变动， 天威英利股权投资差额变为贷差，故将其原借差余额 5 336 112.64 元冲销。 天威互感器股权投资差额借差余额 59 490.30 元，因天威保变单方出资，股权比例变动，互感 器股权投资差额变为贷差，故将其原借差余额 59 490.30 元冲销。 4．主营业务收入 品种 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 变压器 1 667 586 907.94 1 457 314 849.98 1 018 014 307.42 853 171 328.22 互感器 6 059 743.58 6 059 743.58 6 531 699.14 6 531 699.15 加工劳务 138 176 127.39 132 987 600.01 124 708 177.91 112 812 918.31 电抗器 8 717 948.72 7 069 462.53 1 762 568.61 1 782 009.97 合计 1 820 540 727.63 1 603 431 656.10 1 151 016 753.08 974 297 955.65 5．投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 期末调整的被投资公司所有者权益增减金额 147 037 661.88 73 207 104.95 股权投资差额摊销 -7 190 907.80 -6 918 575.51 短期投资收益 8 000 649.24 34 651.29 股权转让收益 4 411.61 66 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 委托贷款收益 158 279.31 合计 147 847 403.32 66 485 871.65 关于本期增加见合并报表本科目说明。 七、关联方关系及其交易 1．关联方概况 （1） 存在控制关系的关联方 ① 关联方概况及与本公司关系 企业名称 注册地址 主营业务 经济类型 法定代表 与本公司关系 保定天威集团有限 保定市 变压器、互感器制造，输变电设备、 国有独资 丁强 本公司母公司 公司 电工器材制造，来料加工、机加工等 有限责任 保定天威保变技术 保定市 变压器、互感器、电抗器、输变电设 有限责任 杨明进 本公司子公司 咨询服务有限公司 备和辅助设备的零部件销售；及与其 相关的修理、质检、试验和技术转让， 咨询与服务。 保定天威宝峰医疗 保定市 低场磁共振成像装置制造 有限责任 杨明进 本公司子公司 器械有限公司 北京天威瑞恒电气 北京市 LRGBJ-35-220KV干式高压电流互感 有限责任 王学东 本公司子公司 股份有限公司 器、STB-35-110KV干式高压穿墙套管 制造与销售 保定天威风电科技 保定市 风力发电机组和组建、配件的设计、 有限责任 丁强 本公司子公司 有限公司 研发、研制、销售及试验、检测、维 修（经营范围中属于法律、行政法规 规定须经批准的项目，应当依法经批 准后方可经营） ②关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 保定天威集团有限公司 270 000 000.00 439 000 000.00 709 000 000.00 保定天威保变技术咨询服务有限公司 500 000.00 500 000.00 保定天威宝峰医疗器械有限公司 10 000 000.00 10 000 000.00 北京天威瑞恒电气股份有限公司 10 000 000.00 12 000 000.00 22 000 000.00 保定天威风电科技有限公司 100 000 000.00 100 000 000.00 ③关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天威集团 17672 万元 54% 980 万元 18652 万元 51% 有限公司 本期保定天威保变电气股份有限公司定向增发普通股（A 股）3500 万股，总股本变更为 36500 万股，保定天威集团有限公司购买 980 万股，总持股比例变为 51%。 67 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 （2） 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 保定天威特变电气有限公司 受同一母公司控制 保定天威电气成套设备有限公司 受同一母公司控制 保定天威顺达变压器有限公司 受同一母公司控制 保定天威电力线材有限公司 受同一母公司控制 保定天威集团工贸实业有限公司 受同一母公司控制 保定天威变压器工程技术咨询维修有限公司 受同一母公司控制 保定和运电工器材有限公司 受同一母公司控制 保定天威电气设备结构公司 受同一母公司控制 中天恒投资管理有限公司 受同一母公司控制 保定保菱变压器有限公司 受同一母公司控制 北京四环医药科技股份有限公司 本公司参股公司 四川新光硅业科技有限责任公司 本公司参股公司 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 本公司参股公司 保定天威英利新能源有限公司 本公司参股公司 保定惠源咨询服务有限公司 本公司发起人 乐凯胶片股份有限公司 本公司发起人 河北宝硕集团有限公司 本公司发起人 1． 关联交易 （1）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 本期 上年同期 矽钢片、变压 保定天威集团有 市价 740 367 302.03 513 514 039.84 器配件 限公司 ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 本期 上年同期 材料 保定天威集团有 市价 1 288 776.62 3 819 271.34 限公司 ③接受劳务 提供单位 本期 上年同期 金额 占同类交易金额比例% 金额 占同类交易金额比例% 无 无 68 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 ④接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 保定天威集团有限公司 896 700 000.00 ⑤向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 四川新光硅业科技有限责任公司 100 000 000.00 保定天威英利新能源有限公司 60 000 000.00 ⑥其他关联交易 本公司本期向保定天威集团有限公司支付土地及房屋租赁费、各项服务费共计 241 万元。 （2） 与不存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 本期 上年同期 材料、配件 保定天威特变电气有限公司 市价 33 425 294.84 1 796 478.63 线材 保定和运电工器材有限公司 市价 16 868 750.70 39 784 327.79 线材 保定天威电力线材有限公司 市价 105 673 057.09 74 716 660.12 配件 保定天威电气成套设备有限公司 市价 1 130 766.67 4 111 388.89 材料 保定天威集团工贸实业有限公司 市价 513 447.89 535 447.24 油箱 保定天威电气设备结构公司 市价 118 183 109.26 113 934 646.27 变压器加工 保定保菱变压器有限公司 市价 27 352 698.59 18 904 434.73 ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 本期 上年同期 材料 保定天威集团工贸实业有限公司 市价 4 875 251.71 7 922 993.06 材料 保定天威顺达变压器公司 市价 845 592.31 3 283 939.91 材料 保定天威电气设备结构有限公司 市价 8 539 213.69 5 766 562.35 变压器配件 保定保菱变压器有限公司 市价 75 356 099.17 82 938 830.50 材料 保定天威特变电气有限公司 市价 94 105.31 580 067.25 ③其他关联交易 本公司本期向保定天威电气设备结构公司收取房屋租赁费 86 万元；向保定保菱变压器有限公司收取房屋租赁费 65 万元,综合服务费 17 万元。 （3） 关联方应收应付款项 项目 单位 期末余额 期初余额 应收账款 保定天威集团有限公司 3 675 379.47 2 175 247.47 保定天威工贸实业有限公司 2 178 330.02 1 121 901.04 保定天威顺达变压器有限公司 2 264 757.45 1 368 314.45 应付账款 保定天威电气设备结构有限公司 5 994 146.82 69 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 保定天威特变电气有限公司 402 561.63 453 769.88 保定和运电工器材有限公司 7 513 542.48 保定天威集团电力线材有限公司 211 324.48 保定天威电气成套设备有限公司 28 973.60 79 811.00 预付账款 保定天威集团有限公司 170 406 168.23 91 331 435.82 保定天威集团电力线材有限公司 6 159 264.04 保定保菱变压器有限公司 19 944 833.07 5 784 388.39 保定天威电气设备结构有限公司 2 082 495.37 八、或有事项的说明 本公司资产负债表日无重大或有事项。 九、承诺事项 本公司资产负债表日无重大承诺事项。。 十、资产负债表日后事项。 根据本公司第三届董事会第十七次会议决议，拟以 2006 年末总股本 36500 万股为基数，每 10 股送 4 股派现金红利 2 元(含税),共计分配 219 000 000.00 元。另外还拟以资本公积转增股本：以 2006 年末总股本 36500 万股为基数向全体股东每 10 股转增 6 股，共计 219 000 000.00 元。上述分 配预案将提请 2006 年度股东大会审议后实施。 十一、其他重要事项 2006 年度非经常性损益 项目 金额 处置固资资产损益 6 384 841.46 政府补贴 4 201 719.60 短期投资收益 8 000 649.24 扣除正常资产减值准备后的营业外收支 495 883.69 所得税影响数 -1 600 805.20 其他 -15 255 742.57 合计 2 226 546.22 70 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有注册会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； （四）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （五）公司章程 董事长： 丁强 保定天威保变电气股份有限公司 2007 年 4 月 6 日 71