*ST龙科(600799)科利华2001年年度报告

黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司 Ｈｅｉｌｏｎｇｊｉａｎｇ Ｃｌｅｖｅｒ Ｎｅｔ Ｃｏｒｐ．， Ｌｔｄ． 二 OO 一年年 度 报 告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司独立董事王本忠书面委托独立董事王治国代其行使表决权，董 事张志刚、胡双印书面委托董事宋朝弟代其行使表决权，董事邵玉峰书面 委托董事赵孟代其行使表决权。 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注 意阅读。 黑龙江省科利华网络股份有限公司董事会 １ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称： 黑龙江省科利华网络股份有限公司 公司法定英文名称：ＨＥＩＬＯＮＧ ＪＩＡＮＧ ＣＬＥＶＥＲ ＮＥＴ ＣＯＲＰ．， ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＨＬＪＣＮ Ｃｏｒｐ．，Ｌｔｄ． （二） 法定代表人姓名：宋朝弟 （三） 公司董事会秘书：孙斌 证券事务代表：郑婷 联系电话：０１０－８２８９９７２９ 传真：０１０－８２８９９７３１ 电子信箱：ｃｌｅｖｅｒ＠ｃｌｅｖｅｒ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：北京市海淀区上地信息产业基地创业东路 ３３ 号科利华网络大厦 （四） 公司注册地址：黑龙江省阿城市北环路２号 公司办公地址：北京市海淀区上地信息产业基地创业东路 ３３ 号科利华网络大厦 邮政编码：１０００８４ 公司网址：ＨＴＴＰ：／／ｗｗｗ．ｃｌｅｖｅｒ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｗｅｂｍａｓｔｅｒ＠ｃｌｅｖｅｒ．ｃｏｍ．ｃｎ （五） 信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 信息披露网站：ＨＴＴＰ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：北京市海淀区上地信息产业基地创业东路 ３３ 号科利华网络大厦 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：科 利 华 股票代码：６００７９９ （七） 公司首次注册日期：１９９３ 年 ５ 月 ２６ 日 公司首次注册地点：阿城市北环路 ２ 号 企业法人营业执照注册号：２３００００１１０１１９９ 税务登记号码：２３０１８１２４５６１１８５４ 公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市东城区东四十条富华大厦 C 座 12 层 ２ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 利润总额 ２７，８３８，３４２．０７ 净利润 ２２，４０５，１６３．６３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２７，７００，５３０．０６ 主营业务利润 １２６，７５４，７６５．１６ 其他业务利润 ２，１７２，１６６．５９ 营业利润 ２０，５１５，８２４．９９ 投资收益 ３１９，８０７．７４ 补贴收入 １２，２９８，０７５．７７ 营业外收支净额 －５，２９５，３６６．４３ 经营活动产生的现金流量净额 －９７，１６６，４１１．３０ 现金及现金等价物净增减额 －２１，５４９，８８３．１８ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额共计 ５，２９５，３６６．４３ 元。 非经常性损益项目为营业外收支净额。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年 1999 年 项目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 188,924,682.73 343,825,218.49 343,825,218.49 311,766,612.81 311,766,612.81 净利润 22,405,163.63 86.408,307.50 119,637,776.91 77,067,240.24 117,806,072.10 总资产 1,469,915,100.43 1,253,625,970.19 1,339,855,258.69 1,184,337,156.26 1,225,075,988.12 股东权益（不含少数股东权益） 662,462,407.55 640,057,243.92 714,025,545.19 565,344,256.26 606,083,088.28 全面摊薄每股收益 0.057 0.222 0.307 0.336 0.513 加权平均每股收益 0.057 0.222 0.307 0.336 0.513 扣除非经常性损益的每股收益 0.071 0.307 0.307 0.515 0.518 每股净资产 1.701 1.642 1.832 2,465 2.643 调整后的每股净资产 1.524 1.535 1.783 2.430 2.609 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.22 0.160 0.160 -0.238 -0.405 全面摊薄净资产收益率（%） 3.13 15.573 16.760 13.63 19.437 加权平均净资产收益率（%） 3.79 17.432 17.970 14.32 17.970 扣除非经常性损益的加权平均净 3.13 17.694 18.000 21.95 18.000 资产收益率（%） ３ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １９．１３ １９．４６ ０．３２５１４ ０．３２５１４ 营业利润 ３．１０ ３．１５ ０．０５２６３ ０．０５２６３ 净利润 ３．３８ ３．４４ ０．０５７４７ ０．０５７４７ 扣除非经常损益后的净利润 ３．３８ ３．４４ ０．０５７４７ ０．０５７４７ （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因说明 股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 389844000.00 389844000.00 无变动 资本公积 180516727.60 180516727.60 无变动 盈余公积 38409211.70 2240516.35 40649728.06 利润提取 法定公益金 19204605.85 1120258.18 20324864.03 利润提取 未分配利润 12082698.77 22405163.63 3360774.54 31127087.86 本年实现利润及提取数 股东权益合计 640057243.92 25765938.17 3360774.54 662462407.55 本年实现利润及提取数 ４ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： １、股本变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 ２１，１３４．４０ ２１，１３４．４０ １、发起人股份 ２１，１３４．４０ ２１，１３４．４０ 其中： １７，８５０．００ １７，８５０．００ 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １７，８５０．００ １７，８５０．００ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 ３８，９８４．４０ ３８，９８４．４０ ２、股票发行与上市情况 （１）到报告期末为止的前三年本公司不存在发行股票的情况。 （２）报告期内本公司无送股、转增股本、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构 变动的情况发生。 （３）公司现存的内部职工股为 ０ 股。 （二）股东情况 １、报告期末股东总数：８４，３３０ 户。 ２、公司主要股东持股情况 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 名 本期末持股数 占总股本 本期持股增减变动 股东名称 性质 次 （股） 比例（％） 情况（＋－，股） １ 北京科利华教育软件技术有限责任公司 109,156,320 ２８％ ０ 法人股 ２ 中国信达资产管理公司 50,240,000 １２．８９％ ０ 法人股 ３ 黑龙江大金钢铁有限责任公司 15,094,500 ３．８７％ －１２，６０５，５００ 法人股 ４ 哈尔滨晟裕实业发展有限公司 11,610,000 ２．９８％ －５，３９０，０００ 法人股 ５ 黑龙江虹升激光图象技术开发公司 2,705,300 ０．６９％ ６６５，３００ 法人股 ６ 温州市奇美美肤品有限公司 2,000,000 ０．５１％ －９００，０００ 法人股 ５ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ７ 阿城市金港建筑工程有限责任公司 1,660,000 ０．４３％ 法人股 1,660,000 ８ 阿城市安兴建筑材料有限公司 1,464,900 ０．３８％ 1,464,900 法人股 ９ 阿城市大金家政服务有限公司 1,458,300 ０．３７％ 1,458,300 法人股 １０ 崔蔺山 1,346,000 ０．３５％ －２１６，６５０ 社会公众股 注： （１）前四名股东之间不存在关联关系，其他六名股东之间是否存在关联关系不详。 （２）北京科利华教育软件技术有限责任公司于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日，将所持 ４４，９４６，７２０ 股本公司法人股质押给中国农业银行总行营业部，用于贷款，质押期限自 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日 至 ２００４ 年 ６ 月 １５ 日。 （３）北京科利华教育软件技术有限责任公司于 ２００１ 年 ７ 月 １３ 日，将所持有的 ６４，２０９，６００ 股本公司法人股质押给华夏银行北京公主坟支行，用于贷款，质押期限自 ２００１ 年 ７ 月 １３ 日至 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日。 （４）黑龙江大金钢铁有限责任公司于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日，将其持有的 １５，０００，０００ 股本 公司法人股质押给中国农业银行总行营业部，用于贷款，质押期限为 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日至 ２００４ 年 ６ 月 １５ 日。 （５）其他股东持有的本公司股份质押、冻结情况不详。 ３、公司控股股东情况 北京科利华教育软件技术有限责任公司（下称“教软公司”），持有本公司 ２８％股份， １９９５ 年 ３ 月 １０ 日成立，法定代表人王丽娟，注册资本 ８０００ 万元人民币。经营范围：教学、 学校管理、图书管理的计算机软件的技术开发，销售电子计算机及外围设备、开发后的产 品，组织展销会，技术服务、技术培训、技术咨询，零售、邮购公开发行的国内版书刊及电 子出版物，出口本企业自行开发的计算机软件、软件平台和工具，进口本企业生产、科研所 需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件，批发自行开发并制作公开发行的国内版电子 出版物。 教软公司股东：王丽娟，持有 ８０％股份；李有华，持有 ２０％股份。王丽娟，女，现年 ４０ 岁，大学毕业，主任医师。 ４、其他持股 １０％以上的法人股东情况 ６ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 中国信达资产管理公司，持有本公司 １２．８９％股份， １９９９ 年 ４ 月 １９ 日成立，法定代表人 朱登山，注册资本 １００ 亿元人民币。经营范围：收购并经营建设银行剥离的不良资产；债务 追尝，资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券 化；资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金 融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评 估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他业务。 ７ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 四、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 年初持股数 本年度增减 年末持股数量 姓名 性别 年龄 任期 职务 （股） 额（股） （股） 宋朝弟 男 ４０ ２０００／０３－２００３／０３ 董事长 ０ ０ ０ 邵玉峰 男 ５８ ２０００／０３－２００３／０３ 副董事长 ２５５００ ０ ２５５００ 王治国 男 ６２ ２００１／０９－２００３／０３ 独立董事 ０ ０ ０ 王本忠 男 ６２ ２００１／０９－２００３／０３ 独立董事 ０ ０ ０ 张志刚 男 ３８ ２００１／０９－２００３／０３ 董事 ０ ０ ０ 薛建国 男 ３５ ２０００／０３－２００３／０３ 董事、总经理 ０ ０ ０ 赵 孟 女 ４７ ２０００／０３－２００３／０３ 董事 １５３００ ０ １５３００ 胡双印 男 ３７ ２００１／０９－２００３／０３ 董事 ０ ０ ０ 陈建翔 男 ４２ ２０００／０３－２００３／０３ 董事 ０ ０ ０ 郑永柏 男 ３０ ２０００／０３－２００３／０３ 董事、副总经理 ０ ０ ０ 董事、董秘、副 孙 斌 男 ３６ ２０００／０３－２００３／０３ ０ ０ ０ 总经理 陈德才 男 ５５ ２０００／０３－２００３／０３ 监事会主席 ０ ０ ０ 漆秀岚 女 ４４ ２０００／０３－２００３／０３ 监事 ０ ０ ０ 胡玉波 男 ３８ ２００１／０９－２００３／０３ 监事 ０ ０ ０ 汪晓明 男 ３７ ２０００／０３－２００３／０３ 监事 ５１００ ０ ５１００ 李春燕 女 ３７ ２０００／０３－２００３／０３ 监事 ０ ０ ０ 王 兵 男 ３３ ２０００／０３－２００３／０３ 副总经理 ０ ０ ０ 关文书 男 ４８ ２０００／０３－２００３／０３ 总会计师 ０ ０ ０ 李春雷 男 ２８ ２０００／０３－２００３／０３ 总工程师 ０ ０ ０ 注：董事张志刚任中国信达资产管理公司股权管理部高级经理；董事胡双印任中国信达 资产管理公司高级经理；监事胡玉波任中国信达资产管理公司哈尔滨办事处经理。 ２、 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １００．８ 万元，其中年度报酬数 额为 ７．２ 万元的董事为 ６ 人，监事 ４ 人，高级管理人员 ３ 人；独立董事王治国先生的年 度报酬总额为 ３．６ 万元，独立董事王本忠先生的年度报酬总额为 ３．６ 万元。金额最高的 ８ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 前三名董事的报酬总额 ２１．６ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ２１．６ 万 元。董事邵玉峰先生、张志刚先生、胡双印先生及监事胡玉波先生均不在公司领取报 酬；张志刚先生、胡双印先生和胡玉波先生在本公司第二大股东中国信达资产管理公司 领取报酬；邵玉峰先生在本公司第三大股东黑龙江大金钢铁有限责任公司领取报酬。 ３、 报告期内按证监会要求及本公司发展需要，聘任王治国先生、王本忠先生为公司 独立董事，更选张志刚先生、胡双印先生为公司董事，胡玉波先生为公司监事；解聘关 文书先生、周建宇先生董事职务，王义监事职务；解聘陈建翔先生、刘军兴先生、周建 宇先生副总经理职务。 （二）公司员工情况 本报告期末，公司拥有员工 １２２９ 人，其中生产人员 ６１７ 人，销售人员 １８０ 人，技 术人员 ２４５ 人，财务人员 ３０ 人，行政人员 １５７ 人，员工平均受教育程度大本，公司需 承担费用的离退休职工 ８ 人。 ９ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券 交易所股票上市规则》，建立公司法人治理结构、规范运作；在中国证监会颁布的《上 市公司治理准则》基础上，本公司进行自检自查，制定和完善了《公司章程》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度并付诸实施，使公司法人治理实际情况 与证监会下发的有关规定基本相符，２００２ 年我们将按照《上市公司治理准则》完成如下 工作： １、进一步完善法人治理结构； ２、完成董事会专门委员会的设立工作。 （二）独立董事履行职责情况 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日，本公司召开 ２００１ 年第二次临时股东大会，选举王治国先生和王 本忠先生为本公司的独立董事。自独立董事任职后，截止报告期结束，本公司召开了 １ 次董事会会议，两名独立董事均出席了会议，并能作出独立判断，忠实履行对公司和全 体股东的诚信、勤勉义务，切实维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 （三）公司独立运作情况 本公司第一大股东教软公司，持有本公司 １０，９１６ 万股法人股，占总股本的 ２８％。本 公司与第一大股东在“业务、人员、资产、机构、财务”上基本实现了五分开，目前本 公司已具备了较第一大股东相对独立完整的业务及自主经营能力。 １、业务独立情况 本公司能够自主完成公司主营产品所需原材料和产品的采购和销售工作，其采购大 部分通过市场直接完成，该类工作主要由生产部组织、生产和管理；销售业务由各子公 司市场销售部负责，销售方式以直销、代理和分销为主。 ２、人员独立情况 公司在劳动、人事、工资管理等方面均独立于控股股东。本公司的总经理、副总经 理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬；本公司的 １０ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 所有董事和经理的任命均通过合法程序进行；建立了适应公司发展需要的组织结构，使 公司各部门及子公司成为一个有机整体。 ３、资产独立情况 本公司及下属子公司拥有独立的教育软件研究开发、生产、销售系统以及土地使 用权、软件著作权等相关资产。２００１ 年 ７ 月 ２６ 日本公司与教软公司签署了《注册商标 使用许可合同》，本公司将在有效期内无偿使用教软公司拥有的部分商标。 ４、机构独立情况 本公司拥有独立的劳动、财务、人事及工资等管理部门，办公及经营场所均独立 于大股东，具备自主的经营及管理能力。 ５、财务独立情况 本公司建立了独立的财务核算体系、财务会计制度、财务管理制度，会计制度符合 《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定；能够自主作出独立的财务 决策；拥有独立开设的银行帐户，并已在黑龙江省阿城市国家税务局和地方税务局分别 办理了税务登记证，并独立缴纳所得税、增值税、营业税等税费。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情 况。 报告期内，本公司建立了对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度，并在具体 实施过程中不断完善有关制度，做到了选择、管理高级管理人员的公正、公开、透明、 合法、合规。 １、选择机制：本公司高级管理人员的选择，按照择优汰劣的原则，通过企业内部 选拔和社会招聘相结合的方式公开竞聘选择，并根据公司章程的规定由董事会或总经理 提名，董事会讨论决定任免。 ２、考评机制：根据董事会重大决策和公司年度经营目标，总经理与董事会签订的 全年工作目标作为其考评依据，副总经理及相关人员由总经理与其签订的工作目标作为 考评依据，并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排、聘用与否。 ３、激励机制：本公司对高级管理人员实行年薪制，目前正以鼓励管理、技术创新 为目标，制订激励机制和政策，调动高级管理人员和核心技术人员积极性、创造性。公 １１ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 司决定在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的情况下，将在公司全体高管人员 和骨干员工中推行认股权计划。 ４、约束机制：本公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及财务人事管理等 内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作出相应的约束。 １２ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内本公司共召开了 ３ 次股东大会：２０００ 年度股东大会；２００１ 年第 １ 次临时 股东大会；２００１ 年第 ２ 次临时股东大会。 （一）２０００ 年度股东大会 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了召开 ２０００ 年度股东大会的通知。２００１ 年 ５ 月 ２６ 日，在北京科利华网络大厦五楼 会议厅召开了 ２０００ 年度股东大会。参会股东 １０ 人，代表股份 １７９，５４６，６４４ 股，占公司 总股本的 ４６．０６％，会议审议通过了：１、２０００ 年度董事会工作报告；２、２０００ 年度监事 会工作报告；３、《２０００ 年年度报告正文及年度报告摘要》；４、《２０００ 年度财务决算 报告》；５、《２００１ 年财务预算报告》；６、《２０００ 年度利润分配预案》；７、《修改公 司章程的提案》；８、《关于收购北京科利华科技孵化器有限责任公司股权的议案》； ９、《关于修改＜关于修改公司章程的提案＞的提案》。 详情见 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （二）２００１ 年第 １ 次临时股东大会 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊 登了召开 ２００１ 年第 １ 次临时股东大会的通知。２００１ 年 ８ 月 ６ 日，在北京科利华网络大 厦五楼会议厅召开了 ２００１ 年第 １ 次临时股东大会，参会股东及股东代表 ２ 人，代表股 份 １５９，３９６，３２０ 股，占公司总股本的 ４０．８９％，会议审议通过了：１、《关于公司符合增 发 Ａ 股条件的议案》；２、《公司前次募集资金使用情况的说明》及深圳同人会计师事 务所出具的《关于公司 １９９７ 年发行社会公众股募集资金使用情况的专项审核报告》； ３、《关于 ２００１ 年度公司申请增发新股方案的预案》；４、《本次增发 Ａ 股募集资金用 途和数额的议案》及《本次增发 Ａ 股募集资金项目可行性的议案》；５、《关于本次新 股发行前形成的未分配利润由增发后新老股东共享的预案》；６、《关于提请临时股东 大会授权董事会办理本次增发 Ａ 股相关事宜的议案》７、《关于提请临时股东大会批准 增发新股有效期的议案》。 详情见 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 １３ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （三）２００１ 年度第 ２ 次临时股东大会 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登了召开 ２００１ 年第 ２ 次临时股东大会的通知。２００１ 年 ９ 月 １８ 日，本公司在北京科利 华网络大厦五楼会议厅召开了 ２００１ 年第 ２ 次临时股东大会，参会股东及股东代表 ３ 人，代表股份 １５９，４０１，８２０ 股，占公司总股本的 ４０．８９％，会议审议通过了：１、《黑龙 江省科利华网络股份有限公司主要会计政策调整的提案》；２、《增加独立董事及改选 董事议案》：（１）辞去关文书先生、周建宇先生公司董事职务；（２）选举王治国先生 为本公司独立董事；（３）选举王本忠先生为本公司独立董事；（４）选举张志刚先生为 公司董事；（５）选举胡双印先生为公司董事。３、《监事会改选议案》：（１）辞去王 义先生监事职务；（２）选举胡玉波先生为公司监事会监事。４、《修改公司章程》。 详情见 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 １４ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、公司在行业中的地位 根据教育部制定的我国中小学信息化建设发展目标，2001年本公司主要以教育信 息化产品为核心业务，以十年来积累的丰富教育资源、良好的科利华品牌优势、持续 不断的技术研发能力、优秀的产品质量和良好的市场开拓能力确立了竞争优势，在国 内教育信息化方面居主导地位，成为国内最大的教育软件产品、校园网及城域教育网 技术解决方案的提供者，是国内首家科技部认定的“B to B电子商务示范企业”和国家 “火炬计划”软件基地的骨干企业。 2、２００１年度经营情况 （1）本公司主要经营：Internet网上项目经营、电子商务及计算机软件产品的开 发、生产、销售；计算机系统网络工程；计算机技术培训、技术咨询、技术服务。 本公司坚持以独特的产品理念、灵活的市场策略，在公司主营业务教育信息化领 域持续发展。由于重组以来公司负担较重，为适应日趋激烈的市场竞争，克服软件市 场盗版的不利因素，公司加大新产品研发投入，同时调整公司销售代理体系，使得销 售成本增加，导致本年度经营业绩较去年同期有所下降，全年实现销售收入18892万 元，税后利润2241万元，同比分别下降了45.05%和16.25%。 （２）占公司主营收入或主营利润１０％以上的业务经营活动分别为：餐饮管理系统 和电脑家庭教师５．０版；所属行业为软件行业。 （３）占公司主营收入或主营利润１０％以上的产品情况： 序号 产 品 名 称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛 利 率 １ 餐 饮 管 理 软 件 网 络 版 46,239,222.33 8,381,790.82 81.87% ２ 电脑家庭教师高中５．０版 41,866,959.83 2,575,598.84 93.85% ３ 电脑家庭教师初中５．０版 32,662,486.45 3,560,933.39 89.10% １５ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （４）２００１年度本公司加大了公司治理、公司结构优化和清理应收帐款的力度，截 止报告中期，通过大股东教软公司和大金公司的共同努力，已全部清理了原大股东大 金公司对本公司的欠款。同时，本公司充分发挥自身对我国教育信息化产业的深刻洞 察力和持续的创新能力，全方位实施"立足信息产业，服务教育事业"发展战略，各方 面工作都取得了长足进展。目前本公司所从事的事业已扩展到五个领域：① 以教育主 管部门和学校为对象的校园网和城域网为主要解决方案的教育信息化领域；② 以中小 学生和成人为对象的家庭教育信息化领域；③ 以Internet为手段的远程教育领域；④ 以英语学习为核心的语言学习领域；⑤ IT教育领域。 ? 科利华家庭教育软件和网络教育产品 报告期内推出了网络时代的“科利华电脑家庭教师”5.0 版，该产品在原有的基础 上对科利华“电脑家庭教师”、“网上联合中学”（Cleverschool）、“智慧世界” （Cleverworld）三大产品进行了整合。对产品内容进行了全面改版，增加了“3+X+1” 高考总复习内容，增加了信息技术课，扩充了题库，增加了近 25,000 道新试题。为适应 教育部高考改革，本公司还开推广了"科利华高考冲刺试题（2001 版）"系列图书和配套 软件，共 10 册图书和 10 张光盘产品。 其中，科利华“网上联合中学”（www.CleverSchool.com.cn）以提供最好的学习服 务、留住每一个家教用户为目标，强化了收费栏目的建设和服务；同时加大了与卫星、 宽带运营商的合作，分别与中星在线、亚太通信、方正宽带、诺基亚等公司建立了合作 关系，并于 2001 年 10 月完成了基于科利华远程教育平台改造的、面向学校的“科利华 校园网自主学习平台”（初中、高中、完中版）及“科利华多媒体教室自主学习平台” （初中、高中、完中版）。 “智慧世界”（www.CleverWorld.com.cn）是面向中国青少年，以网络为手段的学习 型教育网络系统，网站以"网络竞赛"和"虚拟学科"为核心，全面构架一个"模拟现实"的学 习环境，为学生们创造一个快乐学习和进行交流的学习过程。该网站提供了三种学习模 式：竞赛协作学习模式、现实探究学习模式、角色扮演学习模式，具备群体性学习、协 作式学习、竞赛式学习的特点，具备 108 种学习竞赛模式，在服务器性能、客户端稳定 性、功能开发、数据库优化、题库改造等方面都取得了较大的成绩。与此同时，还在网 １６ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 上先后举办了“新世纪杯”、“智慧世界全能赛”、芜湖市“网络科技夏令营”、“科 利华夏令营超级联赛”、“铁人三项”赛、“男女生对抗赛”、“升级夺冠”赛、“迎 新杯”比赛及其他阶段性比赛，活动期间用户反响热烈。目前网站注册学生达 23,527 名。 ? “科利华学生浏览器” 以本公司为主，联合公安部等合作单位联合开发的“科利华学生浏览器”软件是面 向青少年的，以安全防堵功能为主，核心功能分为两个方面：① 动态阻隔、屏蔽不良 网站信息和不利于青少年身心健康的网络应用程序；②集成多项适合青少年应用的网络 功能及内容模块，是开放式的接口，最终形成青少年上网浏览门户。 ? “科利华电子备课系统” 报告期内完成了面向中小学教师的大型备课系统软件的开发工作，包括初中数学、 高中物理、化学、英语、生物、地理六学科备课系统的开发；同时完成了 120 张光盘的 “科利华电子备课系统” Web 版转化工作，至此，历时 6 年，被国家科技部评为“国 家重点新产品”的巨大工程告一段落，“科利华电子备课系统”（小学、初中、高中 版）共计 176 张光盘，约 88G 容量，标志着国内第一个全面而完善的辅助教学软件系统 的诞生，该项产品在中国教育软件市场上具有极大的含金量和竞争力。 ? “科利华城域网项目” 报告期内重点实施以"城域教育网"为代表的面向教育主管部门和教学单位的"区域教 育网"整体解决方案，2001 年 5 月，“科利华城域教育网应用解决方案”通过了由国家 教育部电教办、中国电化教育协会组织鉴定，该解决方案以区域（省、市、区等）教委 为中心，利用成熟的信息技术，集教育资源和教育管理为一体，较好地解决了区域教育 管理、教育统计、教育决策、教学资源共享、远程教育等实际问题。 城域网项目的发展取得了初步的成果。报告期内，本公司先后在浙江的海宁城域教 育网、山东的寿光城域教育网中夺标，随后与国家教育行政学院等单位共同举办了多次 活动，在全国掀起了城域教育网建设的新浪潮，本公司在城域教育网建设中占据了绝对 优势，尤其是在浙江和山东等城域教育网发展迅猛的地区获得了成功，成为 2001 年本 公司新的利润增长点。已完成或正在实施中的城域网项目或教委平台共 14 个；已签约 的城域网项目 10 个；正在洽谈的城域网项目 10 余个。 １７ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 另外，公司还完成了科利华城域网的核心产品“科利华校长办公系统”的升级工 作，对原有产品进行了大规模的改造和重新设计；并先后推出了新版的“教委行政管理 平台”、“教委信息发布平台”两个教委产品和“校长办公系统”2001 版；完成了“校 园网应用平台（高级/豪华/标准版）”、“科利华校园网自主学习平台（初中/高中 版）”、“科利华多媒体教室自主学习平台（初中/高中版）”、“VOD 视频点播系 统”的研发工作。 ? “科利华卫星宽频互动教育平台” 报告期内，本公司在传统的学校软件和学校网络项目上保持优势并获得发展的同 时，又在宽频教育方面取得了突破，２００１ 年 ６ 月，本公司与国内最大的、最早运营卫星 宽带服务的上海双威通讯网络有限公司实现战略合作，推出“科利华卫星宽频互动教育 平台”；2001 年 10 月，本公司与湖南省电化教育馆签署了在湖南省全面实施卫星宽频 互动教育的协议，项目总合同额达到 3.5 亿元，为公司的发展找到了新的经济增长点， 同时也为本公司多年来积累的教育资源寻找到更大范围的用户群体。 ? “教育资源库”建设(www.LearningChina.com) 报告期内，公司完成了包括中小学各个学科的文字资源、多媒体资源、电子图书以 及实用软件和工具平台（分小学版、初中版、高中版、完中版、全校版五个版本）的开 发和建设，共计 360 张光盘，约 200G 容量。本公司与中央电大音像出版社等单位签署 了合作协议，根据教学需求，设计、组建了拥有各类教育内容的 800GB 的视频资源 库。为满足“校园网”建设中的资源需求，完成了“科利华教育教学资源库（兴教 篇）”软件（初中、高中光盘版）共 188 张，推出了“资源库网络版（初中/高中/完中 版）”。 此外，公司还推出了“教育教学资源库自建管理系统”，满足了学校对资源管理、 查询、统计和维护的要求，配合“资源库”产品的使用，用户对教育资源的管理将更加 方便、实用、高效。 ? 职业教育方面 ① 在《全国会计专业技术资格考试应考软件》99 版和 2000 版的开发推广基础上， 精心研制并进一步修订完善推出了 2001 版的《全国会计专业技术资格考试应考软件》 １８ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （初级和中级）及《注册会计师全国统一考试应考软件》（《会计》、《审计》、《税 法》、《经济法》、《财务成本管理》）。 ② 报告期内，本公司与劳动和社会保障部直属机构-中国就业培训技术指导中心正 式签署了《合作协议》，双方首期合作将建立和运行中国职业资格秘书认证培训网站， 并通过该网站开展秘书职业的远程职业培训活动。 ③ 公司对“中国职业教育网”（www.ChinaTvEt.com）进行了改版，增加了新栏 目，丰富了教学内容。院校大观栏目中，迄今已为 500 余所职业学校建立了主页或链 接，并与中国教育网、中国社会发展互联网工程、高等教育出版社、北京师范大学出版 社等多家单位建立了合作。 截止到报告期末，公司实现主营业务收入18892万元，利润总额2784万元，净利润 2241万元。 3、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 （1）北京科利华科技孵化器有限责任公司（下称“科技孵化器公司”）成立于 ２０００ 年 ２ 月，是注册于北京中关村高科技开发园区的高科技企业，注册资本 ２２，０００ 万 元。主要经营：科技企业孵化；计算机软件技术开发、技术服务、技术培训、技术咨 询；承接计算机网络工程；承办展览展示；销售计算机软硬件及外围设备。 科技孵化器公司主要从事培育具有良好市场前景的软件开发等科技项目，开发研 制具有自主版权的软件产品，吸引、发现、培养软件优秀人才；运营机制是以高科技 风险投资机制，通过规范的企业化运作方式，为具有良好发展前景的中小软件项目的 进一步成长壮大、为软件开发自动化、软件科研成果向产业化和商品化转化创造一个 良好的环境。报告期末，科技孵化器公司净资产为 ２７０９８ 万元，实现销售收入 ７４７６ 万元，净利润 ４９７５ 万元。 （2）北京科利华多媒体教育技术有限公司（下称“多媒体公司”）成立于 ２０００ 年 １０ 月，位于北京市海淀区上地东路 33 号，注册资本 100 万元。主要经营计算机软 硬件的技术开发、销售电子计算机及外围设备开发后的产品、技术服务、技术培训、 技术咨询、承接计算机系统网络工程、电子商务、网络教育、组织展销会。 在教育科技领域，多媒体公司主要研发和销售“科利华” 家庭教育软件系列产 品，如“科利华校长办公系统”、“科利华电子备课系统”、“科利华电脑家庭教 １９ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 师”等。报告期末，多媒体公司净资产为 6476 万元，实现销售收入 6230 万元，净利 润 5366 万元。 （3）北京科利华网络技术有限公司（下称“网络技术公司”）成立于 2000 年 12 月，位于北京市海淀区上地东路 33 号，注册资本 200 万元。主要经营计算机软硬件 的技术开发、销售电子计算机及外围设备开发后的产品、技术服务、技术培训、技术 咨询、承接计算机系统网络工程、电子商务、网络教育、组织展销会。 网络技术公司主要研发和销售“科利华” 学校教育系列产品，如“校园网”、 “城域网”等产品。报告期末，网络技术公司净资产为 2095 万元，实现销售收入 2839 万元，净利润 1879 万元。 ４、主要供应商、客户情况 前五名供应商的合计采购金额４６０万元，占年度采购总额的４７．３１％。 前五名客户销售额合计８１７９元，占公司销售总额的４３．２９％。 ５、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）２００１年是公司经过重组，进一步向规范的股份制企业过渡及公司内部业务、 结构整合的一年。公司所处的高新技术行业具有高投入、高收益、高风险的特点， 目 前在经营活动中主要面临进一步发展所需资金短缺问题。公司设计开发的“校园 网” 、“城域网”和“远程教育系统”等教育类项目形成产业化的资金短缺，公司的 可持续性高速发展受到制约。 （２）公司是国内ＩＴ行业的大型软件企业之一， 而软件企业的特点之一就是人员 素质高、流动性较大。所以，积极探索、完善新型人才激励与约束机制，加强人才培 训，引进和培养高素质专业人才将是公司发展面临的问题之一。 （３）随着加入ＷＴＯ进程的加快，公司业务规模扩张对公司的经营管理提出更高的 要求，对公司的技术创新与市场拓展提出了新的考验。 针对上述情况，公司将以其具有的良好市场前景和竞争优势的优质资产，巩固资 产重组成果，加速产业升级和产品结构的调整，增强企业的盈利能力和抗风险能力。 在大力加强产品市场经营的同时，利用资本市场进行筹资，募集资金拟投入网上学校 和校园网等高新技术信息产业项目。积极探索人才激励与约束机制，利用公司良好的 企业文化氛围，加强公司管理手段，提高骨干人员的业务素质，注重专业人才的引进 工作。 ２０ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ６、本公司未公开披露过本年度赢利预测和经营计划。 （二）报告期内投资情况 截止报告期末，本公司长期投资余额-875 万元，较上年减少 1630 万元，主要为本 公司购买北京科利华科技孵化器有限责任公司 80%股权时，投资成本低于所有者权益份 额的差额。 （1）本报告期内无募集资金、也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内。 （2）报告期内非募集资金投资情况 本公司以对黑龙江大金钢铁有限责任公司（下称“大金公司”）的 17,409.54 万元 债权，收购教软公司持有的科技孵化器公司 80%的股权， 80%的股权价值 17,409.54 万 元。科技孵化器公司业务及经营情况详见第七项，第（一）款，第 3 条，第（1）点所 述。 （三）公司财务状况： 项 目 2001 年（元） 2000 年（元） 增减（%） 总资产 1,469,915,100.43 1,253,625,970.19 17.25% 长期负债 2,368,309.25 3,567,696.98 -33.62% 股东权益 662,462,407.55 640,057,243.92 3.50% 主营业务利润 126,754,765.16 194,687,156.69 -34.89% 净利润 22,405,163.63 86,408,307.50 -74.07% 主要变动原因： ①总资产较年初增长了 17.25%，主要为收购北京科利华科技孵化器公司新增无形 资产著作权所致； ②长期负债较年初减少了 33.62%，主要为支付融资租赁费所致； ③股东权益较年初增加了 3.50%，为本年实现利润； ④主营业务利润较年初减少 34.89%，主要为本年销售收入相应减少所致； ⑤净利润较年初减少 74.07%，主要为本年销售收入减少以及计提减值准备所致。 （四）经营环境、宏观政策和法规对公司财务状况和经营的影响 在 2000 年 10 月教育部召开的“全国中小学信息技术教育工作会议”上，教育部制 定了我国中小学信息化建设的发展目标，即从 2001 年起用 5 至 10 年的时间，在全国 67 ２１ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 万所中小学基本普及信息技术教育，全面实施“校校通”工程，本公司面临极好的发展 前景。 另外，随着 WTO 日程的临近，公司将抓住这一机遇，充分利用国家赋予的政策 优势和自身在教育信息化方面积累的资源优势和市场经验，加强与国际级企业合作，快 速调整产品和产业结构，寻求"立足本国，开拓国际"的发展战略布局，借鉴国外的管理 经验，逐步把公司由教育软件提供者转向成熟教育内容供应商。 （五）对会计师事务所出具的非标准审计报告涉及事项的说明。 针对信永中和会计师事务所的审计结果，董事会说明如下： 第一方面是由于公司历史遗留问题形成的。公司在 1999 年实现重组后，由原来的 传统钢铁企业转变为高科技软件公司，主营业务从传统钢铁产业转向软件产业。由于对 重组前原钢铁公司的债权、债务等困难估计不足，导致公司包袱沉重。所以重组三年来 公司不得不花费大量精力解决历史遗留问题，依靠现在大股东科利华教软公司的优质资 源解决原来大股东的负担，使得公司没能投入更多的精力开展加强新业务。通过公司的 不懈努力，虽解决了一些问题，但是由于历史积淀太深太久，在处理阿钢应收帐款方面 仍然不力。 第二方面是和公司制定的长远发展战略有关。重组后公司为快速可持续发展采取了 许多措施：首先，作为教育主导型企业，从长远发展考虑，公司非常重视产品和项目的 研究开发能力，在公司内部加强了教育研究中心、数据处理中心、资源建设中心的投 入，并注重优势互补，先后通过合作或委托的方式，与各方面紧密配合研发新项目，产 生了大量的委托开发费用。同时公司为抢占市场有利时机，对准备增发募集资金项目如 城域网、校园网、网上学校、电脑家庭教师升级、卫星宽频教育、教育资源库、职业教 育、高考冲刺试题、学生浏览器等 12 个项目，以银行贷款的方式进行大量的先期投 入，取得新增电子备课光盘 176 张，88G 的容量，新增多媒体教育资源库 360 张光盘， 200G 的容量，新增城域网项目 34 个等成绩。除此以外，还开发储备了智慧世界、双语 教材、英语学习、IT 教育等新产品和项目。从结果上看，在产品和项目储备上，公司处 于历史上最充分的时期。其次，调整了公司结构，投入大量资源，把单一的子公司晓军 公司形式转变为多个子公司并存的形式，进入教育、图书、网络等不同领域，形成了以 教育内容为中心的多种业务并存格局。最后，公司为扩大市场份额，在销售政策上提出 并实施了“先使用后付款”措施，导致应收帐款增加，同时在销售机制上进行调整，由直 销制改为分销制，向全国各地派出地面支持人员，适应了上市公司渠道销售的战略布 局，但是市场格局的调整客观上加大了销售成本。 ２２ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 董事会注意到上述问题，所以公司将在新年度采取如下措施：组织专门队伍，加大 应收帐款清欠力度，争取在短期内收回；通过对外合作引进国际化大公司管理经验措 施，提升管理水平特别是财务管理水平；发挥品牌优势，在产品市场上加强销售和市场 拓展能力，利用新项目加大国内外资本市场融资力度，使公司重新焕发生机和活力。 （六）2002 年度的经营计划 1、贯彻落实《上市公司治理准则》，充分发挥董事会在公司战略方面的职责，制 定可行的战略目标，为经理层的工作创造良好的环境； 2、进一步推动法人治理结构，提高规范运作水平，促进公司管理水平的提高，为 公司稳健经营提供保障； 3、优化公司业务结构和队伍；强化人才战略，营造吸引人才、稳定人才的良好环 境； 4、充分发挥自身优势，把握教育信息化的大发展机遇，在不断完善已开发产品质 量的同时，加大学校信息化和家庭教育信息化市场开拓力度，提供深层次的信息服务， 进一步提高公司经营业绩； 5、加强新时期的企业文化建设工作。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）２００１ 年 ３ 月 １３ 日，本公司 ３ 届 ９ 次董事会会议审议通过了：《２０００ 年度董 事会工作报告》；《２０００ 年度总经理工作报告》；《２０００ 年年度报告正文及年度报告 摘要》；《２０００ 年度财务决算报告》；《２００１ 年度财务预算报告》；《２０００ 年度利润 分配预案》；《２００１ 年度利润分配政策》；《修改公司章程的提案》；《关于召开黑龙 江科利华网络股份有限公司 2000 年度股东大会的议案》。 详情见 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （２）2001 年 5 月 14 日，本公司 3 届 10 次董事会会议审议通过了：《关于收购北 京科利华科技孵化器有限责任公司股权的议案》；《关于将提交 2000 年度股东大会审议的提案》。 详情见 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （３）２００１ 年 ６ 月 １４ 日，本公司 ３ 届 １１ 次董事会会议审议通过了：本公司与上海 双威通讯网络有限公司（下称“上海双威”）签署的《战略合作协议书》。 ２３ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 详情见 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （４）2001 年 6 月 29 日，本公司 3 届 12 次董事会会议审议通过了：本公司与上海 双威、大金公司签署的《协议书》，由大金公司支付本公司应付上海双威的购货款 ２９，７９８，５９４ 元，大金钢铁对本公司的相应应付款相应抵消。 详情见 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （５）2001 年 7 月 5 日，本公司 3 届 13 次董事会会议审议通过了：《关于公司符合 增发 A 股条件的议案》；《公司前次募集资金使用情况的说明》及深圳同人会计师事务 所出具的《关于公司 1997 年发行社会公众股募集资金使用情况的专项审核报告》； 《关于 2001 年度公司申请增发新股方案的预案》；《本次增发 Ａ 股募集资金用途和数 额的议案》及《本次增发 Ａ 股募集资金项目可行性的议案》；《关于本次新股发行前形 成的未分配利润由增发后新老股东共享的预案》；《关于提请临时股东大会授权董事会 办理本次增发 Ａ 股相关事宜的议案》；《关于提请临时股东大会批准增发新股有效期的 议案》；《关于召开黑龙江科利华网络股份有限公司 2001 年第一次临时股东大会的议 案》。 详情见 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （６）２００１ 年 ８ 月 １７ 日，本公司 ３ 届 １４ 次董事会会议审议通过了：《公司 ２００１ 年 中期报告及摘要》；《公司 ２００１ 年度中期利润分配方案》；《黑龙江省科利华网络股 份有限公司主要会计政策调整的提案》；《对公司 ２０００ 年度无保留意见有解释性说明 段的审计报告的解决情况的说明》；《董事会议事规则》；《经理议事规则》；《增加 独立董事及董事改选议案》；《免去公司高级管理人员议案》；《修改公司章程的议 案》；《关于召开黑龙江科利华网络股份有限公司 2001 年第二次临时股东大会的通 知》。 详情见 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （７）２００１ 年 １０ 月 １０ 日，本公司 ３ 届 １５ 次董事会会议审议通过了：本公司控股子 公司北京科利华科技孵化器有限责任公司与湖南省电教馆在长沙签署《湖南科利华卫星 宽频互动教育平台合作协议》。 详情见 ２００１ 年 １０ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格执行股东大会决议并履行股东大会授权的职责。 ２４ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （１）根据 ２０００ 年度股东大会的决议，实施了公司 ２０００ 年利润分配方案。向全体 股东每 １０ 股派现金红利 ０．３０ 元（含税）。 （２）根据 ２００１ 年第 １ 次临时股东大会的决议， 在增发工作中董事会认真、负责 地履行了股东大会授予的职责，保证了本次增发工作的顺利进行。 （八）利润分配预案或转增预案 公司董事会决定 ２００１ 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ２５ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 1、２００１ 年 ３ 月 １３ 日，本公司 ３ 届 ４ 次监事会会议审议通过了：《２０００ 年度监事 会工作报告》；《２０００ 年年度报告正文及年度报告摘要》；《２０００ 年度财务决算》及 《２００１ 年度财务预算报告》；《２０００ 年度利润分配预案》及《２００１ 年利润分配政 策》；《修改公司章程的提案》。 详情见 ２００１ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、2001 年 8 月 17 日，本公司 3 届 5 次监事会会议审议通过了：《公司 ２００１ 年中 期报告及摘要》；《监事会议事规则》；《监事会改选议案》。 详情见 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （二）公司监事能够按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》等有关规定， 行使监督职责。公司监事认为本公司在经营过程中，决策程序合法，并能按照公司的 有关规章制度及已建立的内部控制制度规范运营，公司董事、经理执行公司职务时不 存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）公司监事对公司报告期内财务进行了认真、细致的审查，一致认为本公司 的财务报告真实、如实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）报告期内公司进行的收购、出售资产行为及关联交易秉承公平、公开、公 正的原则，且均由有证券从业资格的会计师事务所评估，价格合理。 公司监事认为上述行为与公司发展战略相适应，可以拓展主营业务渠道，调整和 优化公司的产业结构；减少公司应收帐款，降低经营风险，提升和增强科利华整体核 心竞争力和抗风险能力，为进一步的快速扩张提供强有力的支撑；培育新的利润增长 点，为全体股东带来更好的回报，有利于维护全体股东利益和公司的长远发展。 （五）监事会对审计意见的说明。 针对信永中和会计师事务所的审计结果，本公司董事会对审计报告涉及的主要事项 作了相应说明，监事会认为本公司董事会的说明真实反映了本公司的客观情况，对该说 明表示同意。 ２６ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况 本公司以对大金钢铁的 １７，４０９．５４ 万元债权，收购教软公司持有的科技孵化器公司 ８０％的股权，依据具有证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司天兴评报字 （２００１）第 ０３４ 号文评估报告，并经交易双方协商，８０％的股权价值 １７，４０９．５４ 万元 （帐面价值为 １７，６９８．５６ 万元）。 该次关联交易提高了本公司科技含量和竞争实力，进一步夯实了公司在 ＩＴ 行业长 远发展的基石；进一步清理了本公司的部分应收帐款，减轻了本公司财务负担，改善了 本公司的资产状况，提高资产的运营效率，有利于维护中小股东利益和公司的长远发 展。 （三）报告期内重大关联交易事项 １、详见前款内容。 ２、根据本公司与大金公司签订的《确认书》、黑龙江省高级人民法院（１９９８）黑 经初字第 ６５ 号民事调解书，本公司应付帐款中鞍山钢铁集团有限公司债务 １０４，３３０，１５４．８８ 元实际债务人应为大金公司，双方确认由大金公司承担应付鞍山钢铁集 团有限公司的债务，北京市凯源律师事务所于 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日对此出具法律意见书予 以确认。 （四）报告期内本公司重大合同签署的情况 详见第七项，第（七）款，第 １ 条，第（７）点。 （五）报告期内或持续到报告期内公司或持股 ５％以上股东承诺事项。 １、本公司董事会在《１９９９ 年年度财务报告》的董事会工作报告中提出：＂公司董事 会要求全体董事必须个人出资，在二级市场购买不低于 １００００ 股的本公司流通股票，并 在上海证券中央登记结算公司锁定长期持有。＂由于本公司董事会已改组，待董事会重 新讨论此方案后，公司董事会将视具体情况办理此事。 ２、本公司 ２０００ 年 １０ 月 １６ 日关联交易公告，拟增持科利华中运网络有限公司 ４９％ 的股权，由于网络经济发展环境的变化，科利华中运网络有限公司运行有待进一步成 熟，目前尚存在较大经营风险，本公司决定继续暂缓收购其股权。 ２７ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （六）本公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司 ２００１ 年年度报告的 审计机构，并支付信永中和会计师事务所有限责任公司的报酬为 ３８ 万元，承担差旅费 等其他费用。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 ２８ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 十、财务报告 本报告期内，由信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师张克、李毅出 具了无法表示意见的审计报告。 １、审计意见： 审 计 报 告 ＸＹＺＨ／Ａ５０２０３６ 黑龙江省科利华网络股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了黑龙江省科利华网络股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００１ 年度利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表、２００１ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制由 贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并完成了当时情 况下我们认为必要的其他审计程序。 我们初次接受贵公司的委托，注意到前任会计师事务所没有通过 ２００１ 年度证券、 期货相关业务资格年检。在审计过程中，我们未能通过贵公司取得与前任注册会计师的 联系，也未能通过贵公司对前任注册会计师的审计工作底稿进行查阅。对于本期会计报 表的期初数和上年数，虽然贵公司已按财政部的有关规定对固定资产和无形资产的会计 政策变更进行了追溯调整，但我们仍无法获取充分、适当的审计证据，以确定追溯调整 后的期初数和上年数对本期会计报表整体反映的影响程度。 贵公司的母公司和各子公司缺乏我们可以信赖的内部控制制度。存货管理、资金使 用缺乏必要的内部控制，生产、采购、库房、销售与财务间责任不清且缺乏监督。内控 制度的缺乏致使我们无法取得充分、适当的审计证据对贵公司整体会计报表的收入、成 本及其相关报表项目的真实性、合规性予以确认。 在审计过程中，我们发现： 如贵公司会计报表附注五、２、３ 所示，贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收帐款和其他 应收款余额中包括贵公司的前身阿城钢铁公司延续下来的往来款 １３２０５ 万元，这些往来 款因诸如债务单位倒闭等多种原因，其中部分应收款项收回的可能性难以确定。受审计 ２９ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 范围的局限，我们未能就上述应收款项收回的可能性获取充分、适当的证据，因而我们 无法估计贵公司应补提的坏帐准备金。 如贵公司会计报表附注五、３、４ 所示，贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款和预 付帐款余额中包含贵公司的各子公司对北京欣欣在线网络技术有限公司、北京英斯泰克 视频技术有限公司、北京利达腾飞科技有限公司和北京新宏运发教育软件公司等多家单 位的往来和预付款共计 ３９２７８ 万元。对于这些款项，因受审计范围的局限，我们难以对 其可回收性作出实质性的判断。 如贵公司会计报表附注五、５ 所示，贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日存货余额中有产成品 １２５６１ 万元，已提跌价准备 １４１ 万元。由于这些产成品大部分是贵公司的子公司晓 军公司 ２００１ 年以前从外单位购入的软件产品，且在 ２００１ 年度对外实际销售量不大，我 们认为贵公司计提的存货跌价准备不充分。同时，由于我们未能就上述存货跌价准备的 计提获取充分、适当的证据，所以，我们也无法估计因此对贵公司财务状况和经营成果 造成的影响。 我们认为，由于存在上述情况及该等情况对贵公司 ２００１ 年度会计报表的重大影 响，我们不宜于，亦无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，以及是否公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量发表审计意见。 信永中和会计师事务所 注册会计师 张 克 中国 北京 注册会计师 李 毅 ２００２ 年 ４ 月 ２８ ３０ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 货币资金 五、1 65,445,696.74 86,995,579.92 217,745.23 945,360.71 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五、2 195,084,157.15 283,351,658.77 50,228,865.79 166,498,327.49 其他应收款 五、3 329,200,684.99 323,824,858.67 211,403,567.34 246,906,379.87 预付帐款 五、4 162,849,872.70 46,463,736.01 10,320,000.00 22,645,674.61 应收补贴款 - - - - 存货 五、5 168,884,706.14 182,446,469.85 48,183,248.19 58,428,650.14 待摊费用 五、6 1,970,480.75 1,970,480.75 1,970,480.75 1,970,480.75 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 923,435,598.47 925,052,783.97 322,323,907.30 497,394,873.57 长期投资： 长期股权投资 五、7 -8,756,539.92 7,553,231.56 533,609,714.03 355,459,635.61 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 -8,756,539.92 7,553,231.56 533,609,714.03 355,459,635.61 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原值 五、8 401,553,494.73 258,543,993.12 229,503,569.59 250,765,679.98 减：累计折旧 五、8 75,002,304.59 67,496,274.64 68,325,846.47 65,038,677.00 固定资产净值 326,551,190.14 191,047,718.48 161,177,723.12 185,727,002.98 减：固定资产减值准备 五、8 23,385,800.86 19,162,422.63 23,385,800.86 19,162,422.63 固定资产净额 303,165,389.28 171,885,295.85 137,791,922.26 166,564,580.35 工程物资 - - - - 在建工程 - 116,089.22 - 116,089.22 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 303,165,389.28 172,001,385.07 137,791,922.26 166,680,669.57 无形资产及其他资产： 无形资产 五、9 252,070,652.60 149,018,569.59 96,934,256.47 112,993,568.86 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 252,070,652.60 149,018,569.59 96,934,256.47 112,993,568.86 资产总计 1,469,915,100.43 1,253,625,970.19 1,090,659,800.06 1,132,528,747.61 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 财务负责人： 制表人： ３１ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 短期借款 五、10 554,640,000.00 362,840,000.00 315,640,000.00 290,840,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 五、11 31,441,026.73 131,852,808.81 14,154,889.13 130,189,278.87 预收帐款 34,675,387.11 16,835,877.78 12,634,548.92 220,000.00 应付工资 435,672.50 -82,327.65 - -82,327.65 应付福利费 3,533,883.80 1,980,916.13 955,728.68 602,293.30 应付股利 五、12 6,348,524.88 21,330,526.80 6,348,524.88 21,330,526.80 应交税金 五、13 38,913,143.59 31,653,574.91 27,601,475.19 26,864,901.25 其他应交款 五、14 813,886.23 641,674.43 473,251.81 420,005.37 其他应付款 五、15 42,494,455.08 18,483,507.26 14,451,473.18 2,958,085.62 预提费用 五、16 35,714,421.07 18,070,061.43 33,569,191.47 15,561,043.15 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 749,010,400.99 603,606,619.90 425,829,083.26 488,903,806.71 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 2,368,309.25 3,567,696.98 2,368,309.25 3,567,696.98 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 2,368,309.25 3,567,696.98 2,368,309.25 3,567,696.98 递延税项 递延税款贷项 负债合计 751,378,710.24 607,174,316.88 428,197,392.51 492,471,503.69 少数股东权益： 少数股东权益 56,073,982.64 6,394,409.39 - - 股东权益： 股本 五、17 389,844,000.00 389,844,000.00 389,844,000.00 389,844,000.00 资本公积 五、18 180,516,727.60 180,516,727.60 180,516,727.60 180,516,727.60 盈余公积 五、19 60,974,592.09 57,613,817.55 60,974,592.09 57,613,817.55 其中: 公益金 20,324,864.03 19,204,605.85 20,324,864.03 19,204,605.85 未分配利润 五、20 31,127,087.86 12,082,698.77 31,127,087.86 12,082,698.77 股东权益合计 662,462,407.55 640,057,243.92 662,462,407.55 640,057,243.92 负债和股东权益总计 1,469,915,100.43 1,253,625,970.19 1,090,659,800.06 1,132,528,747.61 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 财务负责人： 制表人： ３２ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 合并数 母公司 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 五、21 188,924,682.73 343,825,218.49 644,204.07 31,443,754.53 减：主营业务成本 五、21 59,591,679.43 146,640,464.30 665,371.39 9,141,931.04 主营业务税金及附加 五、22 2,578,238.14 2,497,597.50 177,488.13 147,150.33 二、主营业务利润 126,754,765.16 194,687,156.69 -198,655.45 22,154,673.16 加：其他业务利润 五、23 2,172,166.59 519,878.09 1,349,352.53 73,611.29 减：营业费用 5,872,260.86 12,113,871.92 212,742.47 169,586.13 管理费用 57,690,615.56 47,085,835.28 19,829,889.62 38,355,901.00 财务费用 五、24 44,848,230.34 25,466,845.83 34,343,020.91 19,584,871.49 三、营业利润 20,515,824.99 110,540,481.75 -53,234,955.92 -35,882,074.17 加：投资收益 五、25 319,807.74 -472,076.98 80,114,078.42 155,602,451.08 补贴收入 五、26 12,298,075.77 23,065,781.80 - - 营业外收入 五、27 5,228.45 16,354.00 3,188.45 - 减：营业外支出 五、28 5,300,594.88 33,476,549.28 4,477,147.32 33,312,069.41 四、利润总额 27,838,342.07 99,673,991.29 22,405,163.63 86,408,307.50 减：所得税 - 10,240,483.66 - - 少数股东损益 5,433,178.44 3,025,200.13 - - 五、净利润 22,405,163.63 86,408,307.50 22,405,163.63 86,408,307.50 加：年初未分配利润 12,082,698.77 -3,805,042.62 12,082,698.77 -3,805,042.62 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 34,487,862.40 82,603,264.88 34,487,862.40 82,603,264.88 减：提取法定盈余公积 2,240,516.36 8,640,830.74 2,240,516.36 8,640,830.74 提取法定公益金 1,120,258.18 4,320,415.37 1,120,258.18 4,320,415.37 七、可供股东分配利 润 31,127,087.86 69,642,018.77 31,127,087.86 69,642,018.77 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - 57,559,320.00 - 57,559,320.00 八、未分配利润 31,127,087.86 12,082,698.77 31,127,087.86 12,082,698.77 补充资料 项 目 本年累计数 上年累计数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4,223,378.23 -33,229,569.41 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 财务负责人： 制表人： ３３ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司现金流量表（2001 年度） 单位:人民币元 项 目 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,392,025.41 4,164,183.50 收取的租金 收到的税费返还 12,298,075.77 收到的其他与经营活动有关的现金 69,880,673.46 51,483,078.93 现金流入小计 251,570,774.64 55,647,262.43 购买商品、接受劳务支付的现金 56,304,476.28 686,806.39 经营租赁所支付现金 支付给职工及为职工支付的现金 18,284,175.11 4,979,656.00 支付的各项税费 17,044,427.29 982,682.00 支付的其他与经营活动有关的现金 257,104,107.26 42,774,754.22 现金流出小计 348,737,185.94 49,423,898.61 经营活动产生的现金流量净额 -97,166,411.30 6,223,363.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,692,352.00 6,082.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 75,692,352.00 6,082.00 投资活动产生的现金流量净额 -75,692,352.00 -6,082.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 191,800,000.00 24,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 191,800,000.00 24,800,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 39,291,732.15 30,545,509.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,199,387.73 1,199,387.73 现金流出小计 40,491,119.88 31,744,897.30 筹资活动产生的现金流量净额 151,308,880.12 -6,944,897.30 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -21,549,883.18 -727,615.48 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 财务负责人： 制表人： ３４ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司现金流量表（2001 年度） 单位:人民币元 项 目 合 并 母 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,405,163.63 22,405,163.63 加：少数股东损益 5,433,178.44 计提的资产减值准备 12,024,536.89 3,430,074.49 固定资产折旧 7,919,473.15 3,700,612.67 无形资产摊销 22,151,806.99 6,630,142.39 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 17,644,359.64 18,008,148.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 253,769.09 253,769.09 固定资产报废损失 财务费用 27,203,870.70 16,334,872.59 投资损失（减收益） -319,807.74 80,114,078.42 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 10,356,373.04 8,445,401.95 经营性应收项目的减少（减增加） -24,350,829.38 180,430,652.59 经营性应付项目的增加（减减少） -49,058,576.63 90,900,869.85 以经营性应收款项购买股权 -174,095,400.00 174,095,400.00 长期投资转经营性应收款项 62,321,081.65 其他 25,265,670.88 29,373,792.72 经营活动产生的现金流量净额 -97,166,411.30 6,223,363.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 65,445,696.74 217,745.23 减：货币资金的期初余额 86,995,579.92 945,360.71 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,549,883.18 -727,615.48 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人： 财务负责人： 制表人： ３６ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2000.12.31 本期增加 本期转回数 2001.12.31 一、坏账准备合计 43,381,453.27 4,595,767.99 13,739,400.00 34,237,821.26 其中：应收账款 26,456,160.65 8,706,604.34 13,739,400.00 21,423,364.99 其他应收款 16,925,292.62 -4,110,836.35 12,814,456.27 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 374,436.72 3,205,390.67 - 3,579,827.39 其中：产成品 - 1,405,390.67 - 1,405,390.67 材料 374,436.72 1,800,000.00 - 2,174,436.72 配件 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 19,162,422.63 4,223,378.23 - 23,385,800.86 其中：房屋建筑物 3,994,284.78 - - 3,994,284.78 专用设备 7,852,449.94 734,306.75 - 8,586,756.69 通用设备 4,846,810.56 720,174.90 - 5,566,985.46 运输设备 1,990,600.09 2,700,105.66 - 4,690,705.75 其他 478,277.26 68,790.92 - 547,068.18 六、无形资产减值准备 23,103,597.76 - - 23,103,597.76 其中：用电权 2,460,080.00 - - 2,460,080.00 土地使用权 8,643,517.76 - - 8,643,517.76 CSC 电脑家庭教师 V3.0 版 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - ３７ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2000.12.31 本期增加 本期转回数 2001.12.31 一、坏账准备合计 39,339,845.88 -2,593,303.74 13,739,400.00 23,007,142.14 其中：应收账款 23,353,802.51 4,054,234.33 13,739,400.00 13,668,636.84 其他应收款 15,986,043.37 -6,647,538.07 9,338,505.30 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 374,436.72 1,800,000.00 - 2,174,436.72 其中：产成品 - - - - 材料 374,436.72 1,800,000.00 - 2,174,436.72 商品 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 19,162,422.63 4,223,378.23 - 23,385,800.86 其中：房屋建筑物 3,994,284.78 - - 3,994,284.78 专用设备 7,852,449.94 734,306.75 - 8,586,756.69 通用设备 4,846,810.56 720,174.90 - 5,566,985.46 运输设备 1,990,600.09 2,700,105.66 - 4,690,705.75 其他 478,277.26 68,790.92 - 547,068.18 六、无形资产减值准备 23,103,597.76 - - 23,103,597.76 其中：用电权 2,460,080.00 - - 2,460,080.00 土地使用权 8,643,517.76 - - 8,643,517.76 CSC 电脑家庭教师 V3.0 版 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - ３８ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 黑龙江省科利华网络股份有限公司会计报表附注 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 本公司前身系黑龙江省 阿城钢铁股份有限公司（以下简称“阿钢股份”），是经黑龙江省经 济体制改革委员会以黑体改复［１９９３］３０２ 号文批准，由黑龙江省阿城钢铁集团公司（以下简称 “阿钢集团”）、黑龙江省三鑫激光图像技术开发公司、黑龙江省东华经济贸易公司三家共同 发起定向募集设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会 １９９７ 年 ３ 月 ２０ 日以证监发 字［１９９７］７９ 号文批复，本公司向社会公开发行普通股 Ａ 股 ５０，０００，０００ 股并在上海证券交易 所上市，发行后的总股本为 １５２，８８０，０００．００ 元。 １９９８ 年 ６ 月 ２４ 日，经黑龙江省证券监督管理办公室以黑证监上字［１９９７］８ 号文批准，本 公司以 １９９７ 年末总股本为基数，向全体股东每 １０ 股派送红股 ２ 股并以资本公积金每 １０ 股转 增 ３ 股。截止 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总股本为 ２２９，３２０，０００ 股，其中法人股 １２４，３２０，０００ 股，占总股本的 ５４．２１％；社会公众流通股 ７５，０００，０００ 股，占总股本的 ３２．７１％；内部职工股 ３０，０００，０００ 股，占总股本的 １３．０８％。 １９９９ 年 ３ 月 ２６ 日，经哈尔滨市人民政府以哈政综［１９９９］１７ 号文批准，阿钢股份之最大 股东阿钢集团与北京科利华教育软件技术有限责任公司（以下简称“北京科利华”）签订《股 权转让协议书》及《补充协议》，北京科利华以协议方式受让阿钢集团持有的阿钢股份法人 股 ６４，２０９，６００ 股，占总股本的 ２８％，受让价格为每股人民币 ２．０８ 元，该股权转让后，北京 科利华成为本公司第一大股东。 ２０００ 年 ５ 月 １０ 日，经本公司 １９９９ 年度股东大会决议批准，以 １９９９ 年末总股本为基数， 向 全 体 股 东 每 １０ 股 派 送 红 股 ２ 股并以资本公积金每 １０ 股转增 ５ 股，股本总额增至 ３８９，８４４，０００ 股。 本公司经营范围：中型钢材、线材、小园钢加工。出口本企业自产的轻轨、槽钢、工字 钢、轴承钢、齿轮钢、石墨电极。进口本企业生产、科研所需的原辅材料，机械工具，仪器 仪表及零配件。因特网上项目经营，电子商务及计算机软件产品的开发、生产、销售，承接 计算机系统网络工程，计算机技术培训、技术咨询、技术服务。零售：图书、期刊。 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐基础，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均 按取得时的实际成本计价。 ３９ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ５、现金等价物的确定标准 本公司将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现 金，价值变动风险小四个条件的投资确定为现金等价物。 ６、坏账核算方法 应收款项坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产等原因，而导致不能收回的应收款 项，以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失；坏账损失采用备抵法核 算，冲减坏账准备。 坏帐准备的核算方法：本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准备。 应收款项坏账准备计提比例一般为： 帐龄 非关联公司 １ 年以内 １％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 １０％ ３ 年以上 ３０％ ７、存货核算方法 本公司存货主要包括原材料、外购半成品、产成品、科技开发成本和低值易耗品等。 存货取得时按实际成本计价，原材料、产成品发出时按加权平均法计价；低值易耗品采用 一次摊销法摊销，在领用时一次记入当期损益。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，当可变现净值低于成本时，差额计提存 货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售 所必需的估计费用后的价值。 ８、长期投资核算方法 １） 长期股权投资 本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对拥有被投资单位 ２０％ 以下股权或虽拥有 ２０％但不具有重大影响的投资采用成本法核算；对拥有被投资单位 ２０％以上 股权或虽不足 ２０％但有重大影响的投资采用权益法核算；对拥有被投资单位 ５０％以上股权或虽 不足 ５０％但具有实质控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表。 对于股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按 １０ 年期限摊销。 ２） 长期投资减值准备的核算方法 本公司定期对长期投资的账面价值与经营情况逐项检查，对按权益法核算的长期投资不 再计提减值准备；对按成本法核算的长期投资如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 ９、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产包括房屋建筑物、专用设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年 以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在 ２,０００ 元以上并且使用期限超 过两年的非主要生产经营设备。 本公司成立时，股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价；其他购置或新建固定资 产均按原始成本计价。 固定资产折旧以预计使用年限在预留 ５％残值后采用直线法计算，年折旧率如下： 类 别 年折旧率 房屋建筑物 ２．３７５％ ４０ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 专用设备 ４．７５０％ 通用设备 ５．２８０％ 运输设备 １１．８７５－７．９２％ 电子设备 １９．０－７．９％ 固定资产减值准备：固定资产于期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备 （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 １０、在建工程核算方法 在建工程指正在改造的资本性资产，以实际成本入帐。实际成本包括机器设备的购置成 本、建筑费用及其他直接费用。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，则计提在 建工程减值准备。 １１、无形资产计价及摊销方法 无形资产以取得时的实际成本计价，合同规定了受益期限的，按不超过受益期限的年限 摊销；合同未规定受益期限而法律规定了有效期限的，按不超过法律规定的有效期限的年限摊 销；合同未规定受益期限且法律也未规定有效期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 本公司于期末对无形资产进行逐项检查，对于由于市价持续下跌、技术落后等因素造成 的预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 １２、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息、债券溢价或折价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇 兑差额等借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在固定资产尚未交付使 用前计入在建工程外，其他借款费用均于发生当期直接计入财务费用。 １３、收入确认的方法 本公司的商品销售在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入，相关的收入和成本能够 可靠计量时确认收入实现。 １４、所得税的会计处理方法 本公司按规定从当期利润中扣除所得税，采用应付税款法核算。 １５、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部有关规定，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起 开始执行《企业会计制度》。据此，本公司本期变更了会计政策，主要包括对固定资产、无 形资产、在建工程等按期末可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。 上述会计政策变更采用追溯调整法，调整了 ２００１ 年度会计报表相关项目期初数和上年发 生数，累计影响数为 ４２，２６６，０２０．３９ 元。其中，提取固定资产减值准备 １９，１６２，４２２．６３ 元， 提取无形资产减值准备 ２３，１０３，５９７．７６ 元。由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年年初留存收益 ４２，２６６，０２０．３９ 元 ， 其 中 ， 未 分 配 利 润 调 减 了 ３５，９２６，１１７．３３ 元 ， 盈 余 公 积 调 减 了 ６，３３９，９０３．０６ 元。 ４１ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １６、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时主要对内部权益 性投资与并表子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 债务进行了抵销调整。 三、税项 １、所得税 本公司企业所得税税率为 ３３％。 根据北京市海淀区地方税务局（１９９７）海地税所字第 ９７－３０５１ 号减税、免税批复通知，本 公司之子公司北京科利华晓军管理软件有限责任公司本年度减半征收所得税（１５％）。 根据北京市海淀区地方税务局 ２０００－２０３０ 号减税、免税批复通知，本公司之子公司北京 科利华多媒体教育技术有限公司本年度免征企业所得税。 根据国务院批准《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的有关规定，本公司之子公 司北京科利华科技孵化器有限公司、北京科利华网络技术有限责任公司、北京科利华信息技术 有限责任公司本年度免征企业所得税。 ２、增值税 本公司产品销售收入适用增值税，其销项税率为 ３％、６％、１７％，购买原材料等所支付的 增值税进项税额可以抵扣销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 ３、营业税 本公司营业税按应纳税营业额的 ５％计缴。 ４、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加分别按应纳流转税的 ７％和 ３％计提和缴纳。 ５、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 四、控股子公司及合营企业 本公司存在控制关系的子公司及合营企业基本情况如下： 本公司投资 注册资本 企业名称 额 投资比例 经营范围 （万元） （万元） 北京科利华晓军管理软件有限责任公司 8000 7840 80% 软件开发、生产、销售 北京科利华科技孵化器有限公司 22000 17700 80% 软件技术开发等 北京科利华多媒体教育技术有限公司 100 80 80% 技术开发、服务、培训 北京科利华网络技术有限责任公司 200 160 80% 网络技术服务等 北京科利华信息技术有限责任公司 200 160 80% 技术开发、服务、培训 ４２ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本公司 ２００１ 年度合并会计报表的合并范围包括上述全部子公司。 本公司本期内以对黑龙江大金钢铁有限责任公司债权向北京科利华购入北京科利华科技孵 化器有限公司 ８０％股权，根据股权转让双方的约定将股权购买日确定为 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日。 五、会计报表项目附注 １、 货币资金 项 目 2001 年 2000 年 现 金 88,378.42 142,557.60 银行存款 65,357,037.26 86,852,741.26 其他货币资金 281.06 281.06 合 计 65,445,696.74 86,995,579.92 本公司银行存款中有 ４９８０ 万元为由中泰信用担保公司担保的银行借款，就该笔借款本公 司与中泰担保公司签署了《监管协议书》，根据监管协议规定，该笔借款的使用受到中泰担保 公司的严格监控 。 ２、应收帐款 本公司应收帐款帐龄分析如下： 项目 2001 年 2000 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 73,362,373.33 33.88% 733,623.73 70,180,110.19 22.65% 701,801.10 1－2 年 44,070,927.19 20.36% 2,203,546.36 59,209,609.70 19.11% 2,960,480.49 156,657,753.9 15,665,775.4 2－3 年 56,180,357.96 25.95% 5,618,035.80 50.57% 9 0 3 年以上 42,893,863.66 19.81% 12,868,159.1 23,760,345.54 7.67% 7,128,103.66 0 216,507,522.1 21,423,364.9 309,807,819.4 26,456,160.6 合计 100.00% 100.00% 4 9 2 5 应收账款欠款前五名金额合计为 ５２，３５８，５８６ 元，占应收帐款总额的 ２４．１８％。 应收帐款中无持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 应收帐款期末余额较期初减少较多的主要原因是本公司本期内以对原阿钢集团的债权 １７４１０ 万元向北京科利华购入北京科利华科技孵化器有限公司 ８０％的股权。 ３、其他应收款： 本公司其他应收款帐龄分析如下： 项目 2001 年 2000 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 264,307,135.1 1 年以内 7 80.20% 2,643,071.35 116,435,031.8 34.17% 1,164,350.32 ４３ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 6 196,833,035.2 1－2 年 45,160,278.15 16.13% 2,258,013.91 57.76% 9,841,651.76 7 2－3 年 9,254,736.86 2.71% 925,473.69 11,626,673.53 3.41% 1,162,667.35 3 年以上 23,292,991.08 0.96% 6,987,897.32 15,855,410.63 4.65% 4,756,623.19 342,015,141.2 340,750,151.2 16,925,292.6 合 计 6 100.00% 12,814,456.2 100.00% 7 9 2 其他应收款欠款前五名金额合计 １６２，０５８，６９４ 元，占其他应收款总额的 ４７．３８％，其性质 或内容如下： 欠款单位 金额 性质 欠款时间 北京新宏运发教育软件有限责任公司 45,360,000.00 技术合作费和短期拆借款 1 年以内 北京欣欣在线有限责任公司 30,400,000.00 技术合作费和短期拆借款 1 年以内 黑龙江大金钢铁有限责任公司 29,798,594.00 往来款 1 年以内 北京博恩鑫运科技有限公司 29,500,100.00 技术合作费和短期拆借款 1 年以内 北京隆基信业科技有限公司 27,000,000.00 技术合作费和短期拆借款 1 年以内 其他应收款中无持有本公司 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ４、预付帐款 本公司预付帐款帐龄分析如下： 项 目 2001 年 2000 年 金额 比例 金额 比例 1 年以内 152,449,772.70 93.61% 35,874,050.96 77.21% 1－2 年 6.39% 10,589,685.05 22.79% 10,400,100.00 合 计 162,849,872.70 100.00% 46,463,736.01 100.00% 预付帐款期末余额较期初增加 １１６３９ 万元，主要是本公司本期预付技术合作费及对外拆借 款增加。 ５、存货及跌价准备 项 目 2001 年 2000 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 46,814,827.52 2,174,436.72 74,250,898.61 374,436.72 产成品 125,614,685.51 1,405,390.67 23,012,954.90 科技开发成本 17,662,635.55 委托加工材料 2,140,525.02 外购半成品 65,704,700.76 ４４ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 商品 低值易耗品 35,020.50 49,191.73 １７２，４６４，５３３． 合 计 ３，５７９，８２７．３９ 182,820,906.57 374,436.72 ５３ ６、待摊费用 项 目 2001 年 2000 年 期初进项税（留抵数） 1,970,480.75 1,970,480.75 合 计 1,970,480.75 1,970,480.75 ７、长期股权投资 项 目 2001 年 2000 年 长期股权投资差额 -8,756,539.92 7,553,231.56 合 计 -8,756,539.92 7,553,231.56 长期股权投资差额本期变动主要为本公司购买北京科利华科技孵化器有限责任公司 ８０％股 权时，投资成本低于所占所有者权益份额的差额，分 １４ 年摊销。 长期股权投资差额明细如下： 摊销 投资单位 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 年限 晓军公司 8,497,385.64 7,553,231.56 1,081.65 473,158.63 7,081,154.58 18 年 孵化器公司 -16,629,579.22 -16,629,579.22 -791,884.72 -15,837,694.50 14 年 合 计 7,553,231.56 -16,628,497.57 -318,726.09 -8,756,539.92 ８、固定资产及折旧 （１） 固定资产及折旧 房屋建筑物 专用设备 电子设备 运输设备 通用设备 合计 原值 2001.1.1 105,024,968.43 94,560,344.21 9,978,896.52 10,380,475.13 38,599,308.83 258,543,993.12 本期增加 164,045,043.00 249,247.31 51,877.00 220,000.00 180,774.00 164,746,941.31 在建工程转 入 本期减少 20,369,424.00 1,368,015.70 21,737,439.70 2001.12.31 248,700,587.43 94,809,591.52 10030,773.52 9,232,459.43 38,780,082.83 401,553,494.73 累计折旧 2001.1.1 13,248,505.27 30,866,127.74 1,569,159.96 4,160,164.30 17,652,317.37 67,496,274.64 本期增加 5,029,696.02 737,500.00 1,605,044.17 547,232.96 7,919,473.15 本期减少 413,443.20 413,443.20 其中出售置 ４５ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 换 2001.12.31 18,278,201.29 31,603,627.74 3,174,204.13 3,746,721.10 18,199,550.33 75,002,304.59 净值 2001.1.1 91,776,463.16 63,694,216.47 8,409,736.56 6,220,310.83 20,946,991.46 191,047,718.48 2001.12.31 230,422,386.14 63,205,963.78 6,856,569.39 5,485,738.33 20,580,532.50 326,551,190.14 （2） 固定资产减值准备 项 目 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 房屋建筑物 3,994,284.78 3,994,284.78 专用设备 734,306.75 8,586,756.69 7,852,449.94 通用设备 720,174.90 5,566,985.46 4,846,810.56 运输设备 2,700,105.66 4,690,705.75 1,990,600.09 其他 478,277.26 68,790.92 547,068.18 合 计 19,162,422.63 4,223,378.23 23,385,800.86 本公司固定资产期末余额比期初增加较多，系因本期增加合并北京科利华科技孵化器有限 公司会计报表所致。 本公司以固定资产中的科利华大厦向中国建设银行海淀支行抵押贷款 １７，０００，０００ 元；以 本公司的机器设备及房产向中国建设银行阿城支行抵押贷款 ６９，０００，０００ 元；以本公司的土地 向交通银行阿城支行抵押贷款 ３１，８４０，０００ 元。 ９、无形资产 （1）无形资产 剩余摊销年 项目名称 原值 ２００１．０１．０１ 本期增加 本期转出 本期摊销 ２００１．１２．３１ 累计摊销额 限 用电权 2,460,080.00 3,269,920.00 5,730,000.00 2,460,080.00 土地使用权 81,078,867.6 9,429,170.0 78,827,774.23 2,251,093.44 48 年 8 个月 89,887,086.56 1,630,142.33 7 0 CSC 电脑家庭教 11,250,000.0 50,000,000.0 38,750,000.00 8 年 9 个月 师 V3.0 版 43,750,000.06 5,000,000.06 0 0 CSC 电子备课语 1,099,999.23 7 年 9 个月 文版著作权 4,000,000.00 3,300,000.73 399,999.96 2,900,000.77 多媒体 CAI 网络 交互式教学开发 15,000,000.0 2,734,970.00 3 年 11 个月 14,875,000.00 15,030.00 2,625,000.00 12,265,030.00 系统 0 通运实验室仿真 18,000,000.0 14,718,030.00 3,281,970.00 3 年 11 个月 系统软件 17,850,000.00 18,030.00 3,150,000.00 0 软件加密技术 18,000,000.0 2,250,000.00 4 年 5 个月 18,000,000.00 2,250,000.00 15,750,000.00 0 WIP --2000 专用 23,000,000.0 20,125,002.02 2,874,997.98 4 年 5 个月 编程系统 23,000,000.00 2,874,997.98 0 ４６ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 CSC 校长办公系 59,000,000.0 55,066,666.67 3,933,333.33 9年 统 97 版 V7.0 版 59,000,000.00 3,933,333.33 0 学生浏览器 34,600,000.0 34,311,666.67 288,333.33 9年 34,600,000.00 288,333.33 0 275,174,250.3 小计 172,122,167.3 134,633,060.0 9,429,170.0 22,151,806.99 6 5 0 0 （２）无形资产减值准备 项 目 ２０００ 年 本期增加 本期减少 ２００１ 年 用电权 ２，４６０，０８０．００ ２，４６０，０８０．００ 土地使用权 ８，６４３，５１７．７６ ８，６４３，５１７．７６ ＣＳＣ 电脑家庭教师 Ｖ３．０ 版 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 合 计 ２３，１０３，５９７．７６ ２３，１０３，５９７．７６ 本公司本年新增无形资产 １３４，６００，０００ 元，主要为： １）《软件加密技术》为本公司子公司北京科利华晓军管理软件有限责任公司与北京沛英科 技发展有限责任公司签署技术转让合同购买的非专利技术，购买价格为 １８００ 万元。 ２）《ＷＩＰ－－２０００ 专用编程系统》为本公司子公司北京科利华晓军管理软件有限公司与北京 天利极信息技术有限公司签署技术转让合同购买的非专利技术，购买价格为 ２３００ 万元。 以上两项非专利技术的价格由购销双方协商确定。 ３）《ＣＳＣ 校长办公系统 ９７ 版 Ｖ７．０ 版》软件著作权是北京洪洲资产评估事务所为上海科利 华增资评估进入本公司子公司北京科利华孵化器有限公司软件著作权，评估方法为收益现值 法，评估值为 ５，９００ 万元， ４）《学生浏览器》为本公司委托北大青鸟科技股份有限公司开发的《中小学网上内容发布 系统》，委托开发价格为 １，６００ 万元，以及委托上海北大青鸟商用信息系统有限公司开发的 《网络特定内容搜索系统》，委托开发价格为 １，８６０ 万元。该项无形资产的帐面价值是根据委 托价格而定。 土地使用权本期减少 ９，４２９，１７０ 元，系因未能办理土地产权过户手续而将其退还黑龙江省 大金钢铁有限公司。 １０、短期借款 借款类别 2001 年 2000 年 年利率％ 信用借款 5,000,000.00 ７．０２% 抵押借款 117,840,000.00 20,000,000.00 6.138%—6.435% 质押借款 100,000,000.00 6.435% 保证借款 331,800,000.00 342,840,000.00 6.138%—6.435% 合 计 554,640,000.00 362,840,000.00 １１、应付帐款 ４７ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款余额为 ３１，４４１，０２６．７３ 元，较期初 １３１，８５２，８０８．８１ 元减少 ７６．１５％，主要是抵减了对鞍山钢铁集团有限公司债务（详见附注十） 本公司应付帐款中无持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 １２、应付股利 股 东 2001 年 2000 年 欠付原因 社会法人股 6,348,524.88 21,330,526.80 股东同意暂缓支付 个人股 合 计 6,348,524.88 21,330,526.80 １３、应交税金 项 目 适用税率 2001 年 2000 年 应交增值税 3%、6%、17% 20,363,620.92 9,248,650.02 应交营业税 5% 2,000.00 应交城市建设税 7% 1,195,498.83 749,607.19 应交所得税 15%、33% 9,900,020.53 13,903,722.22 应交个人所得税 7,029,819.00 7,135,283.46 房产税 512,048.97 土地使用税 104,263.05 其他 422,184.31 合 计 38,913,143.59 31,653,574.91 １４、其他应交款 项 目 计缴标准 2001 年 2000 年 应交教育费附加 3% 813,886.23 641,674.43 合 计 813,886.23 641,674.43 １５、其他应付款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款为 ４２，４９４，４５５．０８ 元，较期初 １８，４８３，５０７．２６ 元 大幅增加，主要为本公司与关联单位的往来增加所致。 本公司其他应付款期末数中无持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 １６、预提费用 项 目 2001 年 2000 年 借款利息 35,714,421.07 18,070,061.43 合 计 35,714,421.07 18,070,061.43 ４８ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １７、股本 项 目 2000 年 配股 其他 2001 年 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 211,344,000 211,344,000 其中： 境内法人拥有股份 211,344,000 211,344,000 2、 募集法人股 3、 内部职工股 尚未流通股份合计 211,344,000 211,344,000 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 178,500,000 178,500,000 已流通股份合计 178,500,000 178,500,000 合 计 389,844,000 389,844,000 １８、资本公积 项 目 2000 年 本期增加 本期减 2001 年 少 股本溢价 102,516,727.60 102,516,727.60 债务重组收益 78,000,000.00. 78,000,000.00. 合 计 180,516,727.60 180,516,727.60 １９、盈余公积 项 目 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 法定盈余公积 38,409,211.70 2,240,516.36 40,649,728.06 法定公益金 19,204,605.85 1,120,258.18 20,324,864.03 合 计 57,613,817.55 3,360,774.54 60,974,592.09 ２０、未分配利润 项 目 2001 年 2000 年 期初未分配利润 12,082,698.77 -3,805,042.62 加：本年净利润 22,405,163.63 86,408,307.50 其他转入 减：提取法定盈余公积金(10%) 2,240,516.36 8,640,830.74 提取法定公益金(5%) 1,120,258.18 4,320,415.37 提取任意盈余公积金 分配股利 11,695,320.00 转做普通股的的股利 45,864,000.00 期末未分配利润 31,127,087.86 12,082,698.77 根据本公司第三届董事会第十八次会议决议：２００１ 年度实现净利润 ２２，４０５，１６３．６３ 元， 提取法定盈余公积金 ２，２４０，５１６．３６ 元、法定公益金 １，１２０，２５８．１８ 元，本年不向股东分配股 利也不进行资本公积转增股本。以上分配预案需报请股东大会表决通过。 ４９ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本公司母公司的固定资产中包含已销售给公司职工的福利住房，原值 ５０１８ 万元，累计折 旧 ６２２ 万元，净值 ４３９６ 万元。根据财政部有关房改损失的会计处理规定，本公司本期将其净 值 ４３９６ 万元扣减住房公积金 １２２６ 万元后的房改损失 ３１７０ 万元调减了 ２０００ 年期初未分配利 润，同时调整了 ２０００ 年度资产负债表的相关项目。 ２１、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入分类报表 项 目 2001 年 2000 年 钢材销售收入 644,204.07 7,612,389.81 软件销售收入 188,280,478.66 264,077,849.29 硬件销售收入 54,134,979.39 技术转让收入 18,000,000.00 合 计 188,924,682.73 343,825,218.49 主营业务成本分类报表 项 目 2001 年 2000 年 钢材销售成本 665,371.39 8,596,614.07 软件销售成本 58,926,308.04 87,413,297.73 硬件销售成本 49,223,934.53 技术转让成本 1,406,617.97 合 计 59,591,679.43 146,640,464.30 本公司 ２００１ 年主营业务收入较 ２０００ 年大幅减少，其主要原因是报告期本公司软件产品 的销售减少较多。 报告期本公司前五名客户销售收入总额为 66,937,030.87 元，占本公司报告期销售收入的 40.66%.。 ２２、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２001 年度 ２000 年度 营业税 5% 1,807,916.70 城建税 7% 770,321.44 1,748,318.24 教育费附加 3% 749,279.26 合 计 2,578,238.14 2,497,597.50 ２３、其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 材料销售 544,305.27 166,807.18 包吊费 1,352,395.28 62,348.91 会议费 230,641.00 其他 44,825.04 290,722.00 ５０ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 合 计 2,172,166.59 519,878.09 ２４、财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 43,560,863.75 25,578,424.83 减：利息收入 113,969.13 215,009.92 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 1,502,376.51 2,390.13 合 计 44,848,230.34 25,466,845.83 本公司 ２００１ 年度财务费用较上年度大幅增加，其主要原因是报告期本公司借款大幅增加 所致。 ２５、投资收益 项 目 2001 年 2000 年 股权投资差额摊销 319,807.74 -472,076.98 合 计 319,807.74 -472,076.98 ２６、补贴收入 项 目 2001 年 2000 年 增值税返还收入 12,298,075.77 23,065,781.80 合 计 12,298,075.77 23,065,781.80 增值税返还收入是指根据财政部、国家税务总局、海关总署财税［２０００］２５ 号文“关于鼓 励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知”规定，对增值税一般纳税人自 ２０００ 年 ６ 月 ２４ 日起至 ２０１０ 年底之前销售其自行开发生产的软件产品，按 １７％的法定税率征收 增值税后，对其增值税实际税负超过 ３％的部分实行即征即退政策，本公司将增值税超税负返 还部分计入本期补贴收入，该等款项业已收到。 ２７、营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 处理固定资产净收益 4,370.00 罚款收入 5,228.45 11,984.00 合 计 5,228.45 16,354.00 ２８、营业外支出 项 目 2001 年 2000 年 固定资产减值准备 4,477,147.32 10,125,871.65 ５１ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 无形资产减值准备 23,103,597.76 处理固定资产净损失 99,475.60 罚款支出 417,255.34 65,004.27 捐赠支出 341,998.22 其他 64,194.00 82,600.00 合 计 5,300,594.88 33,476,549.28 六、母公司财务报表有关项目附注 １、应收帐款 本公司应收帐款帐龄如下： 项目 2001 年 2000 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 7,850,399.44 12.29% 78,503.99 58,314,397.12 8.77% 144,824.47 110,727,552.9 1－2 年 870,751.66 1.36% 43,537.58 5 45.31% 415,098.99 2－3 年 15,062,048.77 23.57% 1,506,204.88 5,245,169.25 37.17% 15,665,775.40 12,040,390.3 3 年以上 40,114,302.76 62.78% 8 15,565,010.69 8.75% 7,128,103.66 189,852,130.0 13,668,636.8 合计 63,897,502.63 100% 4 1 100% 23,353,802.52 本公司应收账款欠款前五名金额合计为 １８，３６８，７４２．５０ 元，占应收帐款总额的 ３４．０８％。 ２、 其他应收款 本公司其他应收款帐龄如下： 项 目 2001 年 2000 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 225,101.07 173,540,327.43 78.62% 1,735,403.27 28,772,345.14 10.94% 1－2 年 9,841,651.76 14,671,882.27 6.65% 733,594.11 53,701,978.57 20.43% 2－3 年 145,359,376.3 1,162,667.35 9,236,871.86 4.18% 923,687.19 4 55.29% 3 年以上 4756623.19 23,292,991.08 10.55% 5,945,820.73 35,058,723.19 13.34% 262,892,423.2 15,986,043.3 合 计 220,742,072.64 100% 9,338,505.30 4 100% 7 本公司其他应收款欠款前五名合计为 ３６，４４９，７９９．９４ 元，占其他应收款总额的 １６．５１％。 ３、长期股权投资 ５２ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 项 目 2001 年 2000 年 其他股权投资 其中：长期股权投资成本 ４６２，６８１，４０１．６２ 192,303,952.97 长期股权投资损益调整 79,684,852.33 155,602,451.08 长期股权投资差额 -8,756,539.92 7,553,231.56 533,609,714.03 355,459,635.61 本期长期股权投资增加较多的原因是由于新增对北京科利华科技孵化器有限责任公司的 投资。 ４、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入分类报表 项 目 2001 年 2000 年 钢材销售收入 644,204.07 7,612,389.81 软件销售收入 23,831,364.72 合 计 31,443,754.53 644,204.07 主营业务成本分类报表 项 目 2001 年 2000 年 钢材销售成本 665,371.39 8,596,614.07 软件销售成本 545,316.97 合 计 665,371.39 9,141,931.04 ５、投资收益 项 目 2001 年 2000 年 长期股权投资收益 79,684,852.33 156,074,528.06 长期股权投资差额摊销 429,226.09 -472,076.98 合 计 80,114,078.42 155,602,451.08 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 注册 与本公司关 法定 企业名称 主要业务 经济性质 地址 系 代表人 北京科利华教育软件有限责任公司 北京市 软件开发、生产、销售 控股股东 私营 李有华 北京科利华晓军管理软件有限公司 北京市 软件开发、生产、销售 控股子公司 有限责任 薛建国 北京科利华科技孵化器有限责任公司 北京市 软件技术开发 控股子公司 有限责任 杨廷瑞 北京科利华网络技术有限公司 北京市 网络技术服务 控股子公司 有限责任 宋朝弟 ５３ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 北京科利华信息技术有限公司 北京市 技术开发、服务、培训 控股子公司 有限责任 宋朝弟 北京科利华多媒体教育技术有限公司 北京市 技术开发、服务、培训 控股子公司 有限责任 宋朝弟 2、存在控制关系关联方的注册资本、所持比例及其变化 企业名称 注册资本 持股比例 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 北京科利华教育软件有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 28% 28% 北京科利华晓军管理软件有限责任公司 80,000,000.00 20,000,000.00 80% 98% 北京科利华科技孵化器有限责任公司 220,000,000.00 80% 北京科利华网络技术有限公司 2,000,000.00 1,600,000.00 80% 80% 北京科利华信息技术有限公司 2,000,000.00 1,600,000.00 80% 80% 北京科利华多媒体教育技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 80% 80% ３、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 持股比例 黑龙江大金钢铁有限责任公司 本公司股东 3.87% 中国信达资产管理有限公司 本公司股东 12.89% 北京量子里利华软件科技有限责任公司 与本公司同一股东 80% 北京量波电子技术有限公司 与本公司同一股东 80% 河北科利华软件有限公司 与本公司同一股东 51% 上海科利华软件有限责任公司 与本公司同一股东 90% 北京科利华中运网络有限公司 与本公司同一股东 99% ４、关联往来及重要交易 （１）交易 公司名称 关系 交易性质 2001 年 2000 年 北京科利华教育软件有限责任公司 控股股东 购货 25,778,191.20 北京科利华教育软件有限责任公司之分公司 控股股东 销货 4,577,595.4.3 32,494,018.89 哈尔滨弛田电脑有限公司 与本公同一股东 销货 1,200,251.77 （２）关联方应收应付款余额 项 目 关联公司名称 性质 2001 年 2000 年 应收帐款 北京科利华教育软件有限责任公司及其分公司 . 18,287,126.88 黑龙江大金钢铁有限责任公司之分公司 130,672,463.96 其他应收款 北京科利华教育软件有限责任公司 黑龙江大金钢铁有限责任公司 29,798,594.00 193,801,499.09 黑龙江三鑫激光图象技术开发公司 2,211,901.32 哈尔滨弛田电脑有限公司 13,190,296.22 13,190,000.00 ５４ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 其他应付款 黑龙江大金钢铁有限责任公司 9,761,520.00 本公司本期以应收黑龙江大金钢铁有限责任公司款项向北京科利华购入北京科利华科技孵化 器有限公司 ８０％的股权。 本公司本期以应付鞍山钢铁集团有限公司款项抵减了对黑龙江大金钢铁有限责任公司的债权 １０４，３３０，１５４．８８ 元（详见附注十）。 （３） 其他关联交易 本公司与孵化器公司签定股权转让协议，将本公司持有的北京科利华晓军管理软件有限责任 公司的 １８％股权转让给孵化器，转让价格为 ６２，３２０，０００ 元，转让价格的制定依据为 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日晓军公司的净资产。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，大股东北京科利华教育软件技术有限责任公司为本公司提供短期 借款担保 ２２８，８００，０００ 元 本公司为控股子公司提供短期借款贷款担保 ５３，０００，０００ 元， 八、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司的或有事项全部为诉讼，尚有 １３ 笔诉讼尚未处理完 毕，预计将产生或有损失 １０５９ 万元。 九、资产负债表日后事项 本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日与西林钢铁集团有限公司签订协议，由西林公司租赁本公司 价值 １９８，９６０，０００ 元的资产，租赁期为 １０ 年（自 ２００２ 年 ４ 月 １ 日起至 ２０１２ 年 ４ 月 １ 日 至），租金总额 １０，０００，０００ 元。 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日本公司与日本贝乐思株式会社签署协议，共同投资组建北京科利华巧连 智科技有限公司，投资总额为 ２３０ 万美元，公司以相当于 １１７．３ 万美元的人民币现金出资， 占注册资本的 ５１％。 十、其他重要事项 本公司与黑龙江大金钢铁有限责任公司签订《确认书》，双方确认按照黑龙江省高级人民 法院（１９９８）黑经初字第 ６５ 号民事调解书，本公司应付帐款中鞍山钢铁集团有限公司债务 １０４，３３０，１５４．８８ 元的实际债务人应为大金钢铁公司，该债务转由大金钢铁公司承担，北京 市凯源律师事务所于 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日对此出具法律意见书予以确认。 补充资料 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.13 19.46 0.32514 0.32514 营业利润 3.10 3.15 0.05263 0.05263 净利润 3.38 3.44 0.05747 0.05747 扣除非经常性损益后的净利润 3.38 3.44 0.05747 0.05747 ５５ 黑龙江省科利华网络股份有限公司 ２００１ 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 黑龙江省科利华网络股份有限公司 董事长：宋朝弟 二零零二年四月二十八日 ５６