宝信软件(600845)2005年年度报告

上海宝信软件股份有限公司 600845 2005 年年度报告 1 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ...........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................2 四、股本变动及股东情况 ..............................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................6 六、公司治理结构.....................................................................8 七、股东大会情况简介 ................................................................9 八、董事会报告 ......................................................................10 九、监事会报告 ......................................................................16 十、重要事项 ........................................................................16 十一、财务会计报告 .................................................................18 十二、备查文件目录 .................................................................54 1 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事盛更红先生因公出差，委托董事王成然先生行使表决权。 3、安永大华会计师事务所和安永会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长王文海先生、总经理王力先生、财务总监夏雪松先生声明：保证本年度报告中财 务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海宝信软件股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宝信软件 公司英文名称：Shanghai Baosight Software Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：Baosight 2、公司法定代表人：王文海 3、公司董事会秘书：夏雪松 联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 电话：021-50801155 传真：021-50803294 E-mail：investor@baosight.com 公司证券事务代表：胡德康 联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 电话：021-50801155-1462 传真：021-50803294 E-mail：hudekang@baosight.com 4、公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 公司办公地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 邮政编码：201203 公司国际互联网网址：http://www.baosight.com 公司电子信箱：investor@baosight.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报（境内）、上海证券报（境内）、香港商报（境外） 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宝信软件 公司 A 股代码：600845 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：宝信 B 公司 B 股代码：900926 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 15 日 公司首次注册登记地点：上海市逸仙路 2950 号 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 14 日 公司变更注册登记地点：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019032 号（市局） 公司税务登记号码：国税沪字 310115607280598 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 1 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 公司聘请的境外会计师事务所名称：安永会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 78,255,887.63 净利润 65,186,083.73 扣除非经常性损益后的净利润 61,834,180.34 主营业务利润 292,581,991.00 其他业务利润 1,899,633.41 营业利润 70,065,708.66 投资收益 3,628,809.99 补贴收入 1,345,440.96 营业外收支净额 3,215,928.02 经营活动产生的现金流量净额 54,660,359.62 现金及现金等价物净增加额 -810,515.92 （二）国内外会计准则差异 单位:元 币种:人民币 国内会计准则 境外会计准则 净利润 65,186,083.73 70,454,091.79 净资产 426,317,353.97 451,796,966.12 净利润调整内容如下： 本期商誉摊销 205,335.73 本期确认递延收益 350,443.60 宝康负商誉调整收入 217,594.84 宝景补贴收入 9,884.38 递延所得税对当年净损益的影响 4,920,738.51 其他 -435,989.00 净资产调整内容如下： 少数股东权益 21,252,577.10 递延收益 -1,401,774.40 递延所得税资产 5,096,897.06 商誉摊销 531,912.39 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 3,019,361.04 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 272,227.50 2 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 302,948.69 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 78,147.63 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 319,841.85 所得税影响数 -640,623.32 合计 3,351,903.39 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,336,822,430.56 1,311,488,207.61 1.93 964,717,881.55 利润总额 78,255,887.63 68,813,072.06 13.72 61,306,979.86 净利润 65,186,083.73 54,145,551.19 20.39 53,929,225.85 扣除非经常性损益的净利润 61,834,180.34 54,007,148.14 14.49 53,688,869.35 每股收益 0.249 0.206 20.87 0.206 最新每股收益 增加 2.15 个 净资产收益率（%） 15.29 13.14 15.07 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 1.39 个 14.50 13.11 15.01 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 0.72 个 14.75 14.03 15.93 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 54,660,359.62 70,051,101.37 -21.97 74,300,358.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.208 0.267 -21.97 0.283 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 872,936,737.16 702,580,750.25 24.25 603,014,256.77 股东权益（不含少数股东权益） 426,317,353.97 411,982,701.01 3.48 357,743,586.74 每股净资产 1.626 1.571 3.50 1.364 调整后的每股净资产 1.605 1.547 3.75 1.336 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 262,244,070.00 21,205,721.29 31,616,637.39 13,751,301.49 96,604,081.67 411,982,701.01 本期增加 1,982,433.29 13,876,113.16 6,518,608.37 65,186,083.73 80,659,580.12 本期减少 66,324,927.16 66,324,927.16 期末数 262,244,070.00 23,188,154.58 45,492,750.55 20,269,909.86 95,465,238.24 426,317,353.97 外币资本折算差额本年增加2,735.70元系按比例计入的子公司上海宝康电子控制工程有限公司外方股 东本年以外币增资时的汇率折算差额。 股权投资准备本年增加217,595.02元系购买上海宝康电子控制工程有限公司25%股权时，购买价格与 股权转让日净资产的差额。 3 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 其他资本公积本年增加 9,884.38 元，系按比例计入的子公司上海宝景信息技术发展有限公司接受的 现金捐赠 2)、盈余公积变动原因：本年净利润提取。 3)、法定公益金变动原因：本年净利润提取。 4)、未分配利润变动原因：本年实现净利润,中期进行了股利分配。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 数量 比例(%) 股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150,044,070 57.22% 150,044,070 57.22% 其中： 国家持有股份 150,044,070 57.22% -150,044,070 境内法人持有股份 150,044,070 150,044,070 57.22% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,000,000 4.19% 11,000,000 4.19% 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 161,044,070 61.41% 161,044,070 61.41% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,200,000 5.03% 13,200,000 5.03% 2、境内上市的外资股 88,000,000 33.56% 88,000,000 33.56% 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,200,000 38.59% 101,200,000 38.59% 三、股份总数 262,244,070 100.00% 262,244,070 100.00% 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,128 前十名股东持股情况 持有 质押或 非流 冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减 股份类别 通股 股份数 数量 量 宝山钢铁股份有限公司 其他 57.22 150,044,070 150,044,070 未流通 申银万国证券股份有限 其他 1.07 2,794,550 未流通 公司 吴嘉毅 其他 0.67 1,752,500 已流通 上海电气实业公司 其他 0.53 1,400,000 未流通 上海电气(集团)总公司 其他 0.42 1,100,000 未流通 邵献军 其他 0.39 1,016,617 已流通 费建民 其他 0.31 818,000 已流通 上海机电股份有限公司 其他 0.31 800,000 未流通 固智聪 其他 0.30 791,317 已流通 娄有智 其他 0.30 778,000 19,000 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 吴嘉毅 1,752,500 境内上市外资股 邵献军 1,016,617 境内上市外资股 费建民 818,000 境内上市外资股 固智聪 791,317 境内上市外资股 娄有智 778,000 境内上市外资股 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 710,257 境内上市外资股 萧龙宁 683,410 境内上市外资股 天津北方国际信托投资公司 616,343 境内上市外资股 WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD - 601,994 境内上市外资股 GENERAL A/C 山下文子 595,900 境内上市外资股 上述股东 关联关系 公司前十位股东中，上海电气实业公司、上海机电股份有限公司分别为上海电气（集团）总公司全 或一致行 资、控股子公司，存在关联关系；其他股东未知有关联关系或一致行动关系. 动关系的 说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：宝山钢铁股份有限公司 法人代表：谢企华 注册资本：17,512,000,000.00 元人民币 成立日期：2000 年 2 月 3 日 主要经营业务或管理活动：钢铁冶炼、加工、电力、煤炭、工业气体生产、码头、仓储、运输等 与钢铁相关的业务，技术开发、技术转让、技术服务和技术管理咨询服务 （2）控股股东及实际控制人变更情况 2004 年 8 月 11 日，上海宝信软件股份有限公司收到控股股东宝钢集团有限公司 (原名为上海 宝钢集团公司)和宝山钢铁股份有限公司(下称：宝钢股份公司)的通知，双方于 2004 年 8 月 11 日签 订《关于公司的股份收购协议》，宝钢集团有限公司拟将其持有的公司未上市流通的 150044070 股 (占公司总股本的 57.22%)国家股全部转让给宝钢股份公司。公司已于 2004 年 12 月 23 日收悉原审批 5 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 机关上海市外国投资工作委员会签发的有关批复，同意宝钢集团有限公司将持有的公司 150044070 股 国家股转让给宝钢股份公司,并取得了批准证书。公司已收到国务院国有资产监督管理委员会抄送公 司的有关批复，同意宝钢集团有限公司将持有的公司 150044070 股国家股转让给宝钢股份公司，股份 性质为国有法人股。公司于 2005 年 4 月 21 日收到中国证券监督管理委员会抄送公司的有关批复，同 意豁免宝钢股份公司因协议转让持有公司 150044070 股(占总股本的 57.22%)而应履行的要约收购义 务。本次收购已取得所有政府批准。截至 2005 年 12 月 31 日止，宝钢股份根据《收购协议》，支付 了全部股权转让款，且相关变更手续已办理完毕。 本报告期内实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100％ 宝钢集团有限公司 77.86％ 宝山钢铁股份有限公司 57.22％ 上海宝信软件股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 性 年 任期起始日 任期终止日 股份增 司领取 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因 别 龄 期 期 减数 的报酬 总额(万 元) 王文海 董事长 男 52 2004-04-29 2007-04-28 27356A 股 36256A 8900A 股权激励 46.9 董 事、总 王力 男 49 2005-08-17 2007-04-28 57500B 股 79700B 22200B 股权激励 46.9 经理 董 事、党 冯国成 男 54 2004-04-29 2007-04-28 22110A 股 13700B 股 31110A13700B 9000A 股权激励 46.9 委书记 盛更红 董 事 男 41 2004-04-29 2007-04-28 王成然 董 事 男 46 2004-04-29 2007-04-28 丛力群 董 事 男 48 2004-04-29 2007-04-28 16300A 股 23600A 7300A 股权激励 38.6 高文 独立董事 男 49 2004-04-29 2007-04-28 12 夏健明 独立董事 男 54 2004-04-29 2007-04-28 12 薛云奎 独立董事 男 41 2004-04-29 2007-04-28 12 监事会主 陈德林 男 50 2004-04-29 2007-04-28 席 钟永群 监 事 男 48 2004-04-29 2007-04-28 冯建生 监 事 男 52 2005-03-10 2007-04-28 4300A 7900A 3600A 股权激励 28 朱立强 副总经理 男 48 2004-04-29 2007-04-28 6400A 股 40200B 股 6400A65400B 25200B 股权激励 42.3 周建平 副总经理 男 42 2004-04-29 2007-04-28 50700B 股 70200B 19500B 股权激励 38.6 6 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 胡国奋 副总经理 男 43 2004-04-29 2007-04-28 19600A 股 26400A 6800A 股权激励 38.6 董事会秘 夏雪松 书、财务 男 35 2004-04-29 2007-04-28 43700B 股 63200B 19500B 股权激励 38.6 总监 陈在根 副总经理 男 39 2005-10-19 2007-04-28 12700A 股 19110A 6410A 股权激励 38.6 合计 / / / / / 102546A 股 205800B 119666A 股 292200B 股 / 440.0 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1)王文海：曾任上海宝钢集团公司技术中心设备研究所所长、IT 产业整合小组组长，上海宝钢信息 产业有限公司总经理,上海宝信软件股份有限公司董事、总经理。现任上海宝信软件股份有限公司董 事长, 中冶赛迪工程技术股份有限公司董事，上海交大信息投资有限公司独立董事。 2)王力：曾任上海宝钢计算机系统工程有限公司总经理，上海宝钢信息产业公司党委副书记兼纪委书 记，上海宝信软件股份有限公司副总经理。现任上海宝信软件股份有限公司董事、总经理, 金川集团 自动化工程有限公司董事，东方钢铁电子商务有限公司董事。 3)冯国成：曾任上海宝钢集团公司办公室副主任兼秘书处处长。现任上海宝信软件股份有限公司董 事、党委书记、纪委书记、工会主席。 4)盛更红：曾任上海宝钢集团公司规划部科技处副处长、处长，规划部副部长兼规划处处长。现任上 海宝信软件股份有限公司董事、宝钢集团有限公司科技发展部部长。 5)王成然：曾任上海宝钢集团公司计财部资产经营处副处长、处长。现任上海宝信软件股份有限公司 董事、宝钢集团有限公司资产经营部部长。 6)丛力群： 曾任上海宝钢软件有限公司总工程师，上海宝钢信息产业有限公司钢铁事业部副总经 理，上海宝钢信息产业有限公司总工程师，上海宝信软件股份有限公司监事。现任上海宝信软件股份 有限公司董事、技术总监。 7)高 文：曾任国家 863 计划智能计算机主题专家组组长、中科院计算技术研究所所长、中国科技大 学副校长等。现任上海宝信软件股份有限公司独立董事、中国科学院研究生院常务副院长。 8)夏健明：曾任上海财经大学校长助理、党委副书记、纪委书记。现任上海宝信软件股份有限公司独 立董事、中国浦东干部学院人力资源部、教学研究部主任。 9)薛云奎：曾任上海国家会计学院副院长、上海财经大学会计学院副院长。现任上海宝信软件股份有 限公司独立董事、长江商学院副院长、会计学教授。 10)陈德林：曾任上海宝钢集团公司法律事务部副部长、部长。现任上海宝信软件股份有限公司监事 会主席、宝钢集团有限公司总法律顾问兼董事会秘书。 11)钟永群：曾任上海宝钢集团公司计财部投资管理处副处长、处长。现任上海宝信软件股份有限公 司监事、宝钢集团有限公司纪委副书记、监察部部长。 12) 冯建生：曾任上海宝钢软件公司部门经理、上海宝钢研究院（技术中心）项目负责人、副院长。 现任上海宝信软件股份有限公司职工监事、技术总监。 13)朱立强：曾任上海宝钢软件有限公司总经理，上海宝钢信息产业公司副总经理。现任上海宝信软 件股份有限公司副总经理。 14)周建平：曾任宝钢东软集团公司副总经理，上海宝钢信息产业公司副总经理。现任上海宝信软件 股份有限公司副总经理。 15)胡国奋：曾任上海宝钢计算机系统工程有限公司副总经理，上海宝信软件股份有限公司总经理助 理兼钢铁事业部总经理。现任上海宝信软件股份有限公司副总经理。 16)夏雪松：现任公司财务总监、董事会秘书、财务部经理。 17)陈在根：曾任上海宝信软件股份有限公司市场策划部经理、企划部经理、自动化工程事业部总经 理、公司监事。现任上海宝信软件股份有限公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 7 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中冶赛迪工程技术股 王文海 董事 份有限公司 上海交大信息投资有 王文海 独立董事 限公司 金川集团自动化工程 王力 董事 有限公司 王力 东方钢铁电子商务有 董事 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：薪酬与考核委员会研究审查政策与方案，董事会决 定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：行业市场水平，企业经营效率， 岗位责任风险。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 徐乐江 现为宝钢集团有限公司董事、总经理 工作变动 王文海 董事长 工作变动 王 力 董事、总经理 工作变动 陈在根 副总经理 工作变动 冯建生 职工监事 职工选举产生 经公司第四届监事会第四次会议决议，因原职工监事陈在根先生职务变动，不再担任职工监 事，经公司职工代表民主选举，由冯建生先生任公司第四届监事会职工监事。 经公司第四届董事会第六次会议决议，同意徐乐江先生因工作变动原因辞去董事职务，聘任王 文海为董事长，王力任董事、总经理。 经公司第四届董事会第七次会议决议，聘任陈在根任副总经理 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,425 人，需承担费用的离退休职工为 26 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 141 技术开发人员 1,066 营销人员 90 财务人员 27 生产及其他人员 101 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 16 硕士与研究生 365 本科 750 专科 204 中专 65 其他 25 8 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来严格按照中国证监会和上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件的要 求进行规范化运作，按照现代企业制度的要求不断完善法人治理结构，健全治理机制和规章制度，为 规范运作，相继制定了上海宝信软件股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理议事规则》、《公司信息披露内部控制制度》。成立了公司董事会下 属的薪酬与考核委员会、审计委员会，强化规范运作和信息披露，逐步形成了较为完善的法人治理结 构和运作机制，使公司经营和运作保持健康、稳定、可持续发展态势。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 高文 4 2 2 夏健明 4 4 0 薛云奎 4 3 1 公司三位独立董事参加了公司董事会历次会议，并分别就公司治理规范、对外投资、对外担保、 定期报告与年度预算审核、长期激励与约束制度、关联交易公允性评价等事项发表了独立意见，履行 了诚信与勤勉义务，维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司自主开展业务活动，独立经营。经过 2001 年 3 月整体资产置换后，公司主 营业务从钢管生产转向计算机应用服务，与控股股东及其下属企业在业务特征、产品特征、客户对象 等方面完全属于不同的行业，两者业务相互独立，不存在同业竞争的情况。对于公司与控股股东发生 的主营业务关联交易，根据上交所的有关规定在程序上予以了规范，并履行相应的信息披露义务，日 常操作均以服务合同的形式明确双方的权利义务关系，价格依据市场化原则订立，主要条款对双方均 是公允和合理的，体现了三公原则。 2)、人员方面：公司具有独立的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度。公司董事长、总 经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在在股东单位担 任行政职务和领取薪酬情况；所有员工均经过严格规范的人事聘用程序录用并签订劳动合同；严格执 行有关工资制度，独立发放员工工资。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》和《公 司章程》等有关规定，由股东大会、董事会通过合法程序进行任免，并及时准确地履行了信息披露义 务。 3)、资产方面：公司资产独立完整、权属清楚，拥有独立的运营系统，保证了公司业务的正常开 展。在公司资产方面，未发生控股股东挪用上市公司资金问题，也不存在为控股股东或关联企业担保 事项。 4)、机构方面：公司根据《公司法》等有关法律的规定，按照法定程序制订了公司章程并设置了 独立的经营机构和管理机构，包括独立的行政体系、财务体系、营销体系、技术开发体系和质量控制 体系，不存在控股股东干预本公司机构设置和干预公司生产经营活动的情形。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和审计部门，建立了独立的会计核算体系和系统 的财务管理制度。拥有独立的银行帐户，独立纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东干预资金使 用的情况。 9 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据公司第三届董事会第二次会议和公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的延期支付长期 激励制度，报告期内董事会薪酬与考核委员会根据业绩考核结果，经第四届董事会第四次会议审议通 过并实施了 2004 年度延期支付激励计划。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年度股东大会会议通知公告刊登于 2005 年 3 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》上。 本次股东大会于 2005 年 4 月 21 日在上海浦东张江高科技园区郭守敬路 515 号召开，出席会议的股东及股东受托人共 155 人，代表公 司股份 157381114 股，占公司总股本的 60.01%（其中 B 股股东 51 人，代表公司股份 6275292 股； 社会公众股股东 154 人，代表公司股份 7337044 股）。公司董事、监事和高管人员出席了会议，竞 天公诚律师事务所律师到会并现场出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 大会以逐项投票表决的方式通过了以下决议： 一、通过 2004 年度董事会工作报告； 二、通过 2004 年度监事会工作报告； 三、通过 2004 年度公司利润分 配的预案； 四、通过 2005 年度公司财务预算的议案； 五、通过 2005 年度续聘会计师事务所的议 案； 六、通过公司 2005 年度日常关联交易的议案（关联股东回避表决）。 公司年度股东大会决议 公告已于 2005 年 4 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2005 年度第一次临时股东大会会议通 知公告刊登于 2005 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》上。 本次股东 大会于 2005 年 9 月 23 日在上海浦东张江高科技园区郭守敬路 515 号召开，出席会议的股东及股东受 托人共 16 人，代表公司股份 153186471 股，占公司总股本的 58.41 %（其中 B 股股东 10 人，代 表公司股份 3100400 股；社会公众股股东 5 人，代表公司股份 42001 股）。公司董事、监事和高 管人员出席了会议，竞天公诚律师事务所律师到会并现场出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 大会以逐项投票表决的方式通过了以下决议： 一、通过 公司 2005 年度中期利润分配的预案； 二、通过关于修订公司章程及有关议事规则的议案 ；三、通 过关于公司董事人选变动的议案。 3、选举更换公司董事监事情况： 公司 2005 年度第一次临时股东大会审议并通过了关于公司董 事人选变动的议案：根据本公司章程第八十六条和第一百三十条的有关规定，徐乐江先生因工作变动 原因不再担任公司董事职务，增补王力先生为公司董事。 公司临时股东大会决议公告已于 2005 年 9 月 24 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内经营情况回顾 １、报告期内总体经营情况 报告期内，公司继续坚持“扎根宝钢，加快转型，完成指标，提高质量”的工作总方针，紧紧围 绕宝钢“适应全球化经营的一体化信息系统、推进两个基地建设”的中心任务，抓住我国企业信息化 建设不断深化的发展机遇，加快盈利模式的提升和转型，实现公司持续、稳健、高效的发展。 报告期内公司经营能力在各方面均有提高,为今后的发展奠定坚实基础，表现在： （１）公司行业地位、资质进一步得到不同程度的提升。在行业评选中排名呈上升趋势，2005 年公司新获得了信息安全服务资质，公司研发部也通过了 CMM5 级评估； （２）服务宝钢钢铁主业的综合能力持续得到全面提高。向宝钢集团及其所属企业提供信息化规 划咨询、信息系统项目建设、自动化工程建设和运维服务等，一系列项目的成功规划与实施标志着公 司向宝钢集团战略客户提供全流程、全层次、全周期的优质“三全”服务的目标的模式探索与能力建 设上又迈上了一个新的台阶； 10 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 （３）自有产品研发销售取得一定成绩。在 MES 领域、信息安全领域和智能交通领域的新技术和 产品都获得了行业认同和政府扶持，2005 年，以宝信 eCop 为代表的公司自有产品销售合同额实现较 大突破，有望形成新的业务增长点； （４）宝钢外市场拓展取得明显的进步，综合竞争能力进一步得到提升。公司在隧道、金融、石 化、煤矿、宝钢外钢铁客户等市场方面不断拓展，取得较好成效； （５）海外板块不断做强壮大，精细化管理的竞争优势进一步显现。公司初步形成了一支以海外 软件事业部为基干、含日本宝信、宝希、西安分公司、外协合作伙伴在内的 180 人的海外业务开发队 伍。公司与日本电装、三菱电机等大客户建立起了更加密切的战略合作关系，并成功开拓了日立制作 所、太平工业等新客户。2005 年 4 月，海外事业部已成功通过软件能力成熟度 CMMI3 级的评估，正 向 2007 年底达到 CMMI5 级的目标努力。 经过公司全体员工的共同努力，报告期内较好地完成了年度经营目标。2005 年度公司完成销售 收入 13.36 亿元，比上年同期增长 1.93％；实现净利润 6518.61 万元，比上年同期增长 20.39％；全 年实现经营性净现金流 5466 万元。 从本年度经营业绩来看，公司的销售收入增幅较以前年度下降，但是净利润增幅增大，主要原因 是： （１）公司的经营策略发生改变，调整业务重点，以追求效益增长为主导，放弃部分风险高收益 低的系统集成项目，提高资金效益； （２）公司大力推进降本增效工作：通过拓展市场、提高效率、节约节能、控制费用、积极争取 税收优惠政策等措施取得良好成效。 ２、分析公司主营业务及经营状况 公司属信息行业,经营范围包括计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开 发、制造、集成，及相应的外包、维修、咨询等服务，智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品 的研究、设计、开发、制造，销售相关产品，公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施工和 维修（涉及许可经营的凭许可证经营）。 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 软件开发 748,190,476.76 554,205,565.68 25.93 26.08 31.65 减少 3.13 个百分点 服务外包 128,058,858.14 73,122,904.58 42.90 33.21 30.86 增加 1.03 个百分点 系统集成 399,221,346.58 358,345,906.50 10.24 -28.96 -30.69 增加 2.23 个百分点 智能交通 61,351,749.08 44,126,273.29 28.08 2.32 -0.03 增加 1.69 个百分点 合计 1,336,822,430.56 1,029,800,650.25 22.97 1.93 -0.79 增加 2.11 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 境外 35,351,887.76 3.61 境内 1,301,470,542.80 1.89 合计 1,336,822,430.56 1.93 （3）公司资产和利润构成变动情况； 单位：元 币种：人民币 期末比期初占总资产的增减 资产负债表项目 2005 年 占总资产的比重 2004 年 占总资产的比重 数 应收票据 40,047,765.00 4.59% 11,958,897.20 1.70% 增加 2.89 个百分点 应收帐款 325,589,544.25 37.30% 209,180,211.28 29.77% 增加 7.53 个百分点 11 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 存货 138,359,028.40 15.85% 98,523,462.33 14.02% 增加 1.83 个百分点 预收帐款 147,832,958.53 16.94% 71,310,928.54 10.15% 增加 6.79 个百分点 应交税金 21,217,249.81 2.43% 2,028,845.44 0.29% 增加 2.14 个百分点 其他应付款 42,550,508.61 4.87% 10,257,194.18 1.46% 增加 3.41 个百分点 资产总额 872,936,737.16 702,580,750.25 总资产变化的原因：应收帐款、应收票据和存货随着公司业务规模和销售规模的扩张而增加 预收帐款变化的原因；销售规模增加和公司收款政策所致 应交税金增加的原因：2005 年末代扣代缴的个人所得税 其他应付款增加的原因：本年收取宝钢寿险公司（筹）信息化项目的履约保证金 单位：元 币种：人民币 利润表类项目 2005 年 2004 年 变动比率 说明 主营业务税金 14,439,789.51 8,053,620.55 79.30% 软件开发类业务增长 营业费用 72,493,684.97 53,304,427.55 36.00% 业务开拓,人员增加 投资收益 3,628,809.99 1,234,664.24 193.91% 参股公司的红利分回增加 补贴收入 1,345,440.96 280,800.00 379.15% 自研产品销售增长,相应退税增加 营业外收入 3,716,015.08 389,463.34 854.14% 原出租的固定资产实现销售 （4）公司现金流量情况分析； 现金流量表项目 2005 年 2004 年 变化原因 经营活动产生的现金流量净额 54,660,359.62 70,051,101.37 营运资本占用部分资金 报告期内处置一批固定资产收回现金,参股公司分回 投资活动产生的现金流量净额 -3,006,317.15 -22,417,365.26 红利增加，投资支付现金减少 筹资活动产生的现金流量净额 -52,079,508.33 7,630,974.48 本年中期分派股利 (5)主要供应商与客户情况 前五名供应商采购金额合计 104,213,689.77 占采购总额比重 12.65% 前五名销售客户销售金额合计 610,937,260.44 占销售总额比重 45.70% （6）主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析。 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海宝希计算机 开发、制作计算机软件，销售自产产品 软件开发、系统 4,967,280.00 5,776,498.44 418,604.87 技术有限公司 和从事计算机信息技术咨询服务费 集成、系统服务 计算机网络工程、网吧、电气、仪表、 通讯专业内“四技”服务，电子产品、 上海宝景信息技 软件开发、系统 文教用品、家电批发零售代购代销，设 5,000,000.00 11,777,956.25 -885,198.63 术发展有限公司 集成、系统服务 备安装工程，网络集成，电子商务。 （以上涉及专项规定的凭许可证经营） 上海宝利计算机 开发、销售计算机软件及系统，并提供 软件开发、系统 集成技术有限公 有关硬件组装和技术服务（涉及许可经 18,792,188.00 20,267,734.67 -728,388.00 集成、系统服务 司 营的凭许可证经营） 国内外电气设备、仪表、计算机及程序 控制插件板的修复、制造及电子控制系 软件开发、系统 上海宝康电子控 统和公共安全防范系统的设计、开发、 集成、系统服 20,000,000.00 72,502,455.39 5,449,672.86 制工程有限公司 集成、安装、调试及技术服务、咨询 务、智能交通 （涉及许可经营的凭许可证经营） 计算机系统及自动化控制软件设计、应 用和受委托开发；应用软件的企划、制 日本宝信株式会 软件开发、系统 作、售后维护；软件产品的维护支持； 1,689,750.00 7,694,119.04 524,058.57 社 集成、系统服务 上述各项相关软件、硬件销售、出口、 进口；计算机网络相关机器及系统销 12 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 售、运用、维护；计算机系统设计以及 管理运用技术人员的派遣；附带于上述 各项一切的业务 计算机、自动化软硬件产品的开发、生 上海仁维软件有 产、集成，销售自产产品，提供相关的 软件开发、系统 12,415,703.98 10,803,682.38 -830,841.01 限公司 技术咨询、技术服务（涉及许可经营的 集成、系统服务 凭许可证经营） 上海宝希计算机技术有限公司报告期内业绩良好，已经成为母公司海外项目发展的重要支撑力 量； 上海宝景信息技术发展有限公司报告期内亏损是因为计提系统集成业务形成的坏帐及存货损失共 计 193 万元； 上海宝利计算机集成技术有限公司报告期内亏损是因为公司定位发生变化引起； 上海宝康电子控制工程有限公司主要从事智能交通业务，目前该类业务市场发展良好，宝康成为 公司下属子公司的主要利润贡献来源。鉴于其良好的业绩，公司在 05 年度也做了相应战略调整，增 持其 25%的股权并对其进行增资； 日本宝信株式会社报告期内业绩良好，已经成为母公司在海外承接项目的重要窗口和载体； 上海仁维软件有限公司报告期内亏损是因为公司成立不久，市场和能力处在培育期，预期未来经 营业绩将好转。 （二）公司未来发展的展望 １、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 国内信息产业市场需求巨大。随着各行各业信息化进程的推进，信息技术的渗透、催化和倍增作 用将日益显现出来。从市场结构看，运用先进适用技术改造传统产业，全面提高制造业的竞争力，仍 是 IT 技术发展和应用的重点。目前公司在发展中面临着激烈的市场竞争： （1）硬件产品和系统软件产品：IBM、Cisco 等国际主流厂商占据了国内绝大部分的市场份额； （2)应用软件产品及其应用实施：SAP、Oracle 等国际主流厂商正在大举开拓中国市场；毕博、 汉思等国外咨询厂商已占有相当市场份额； （3)系统集成、定制化开发和运行维护：国内大部分软件企业都在这一领域进行同质竞争，如中 软、东软、宝信； （4)信息安全产品和软件出口：是政府鼓励国内软件企业发展的重点业务，其市场量很大，但很 分散。 在信息产业领域，多年的竞争已经形成了许多细分的市场和各自独特的差别竞争优势： （1)公司的技术能力。在激烈的市场竞争和长期服务宝钢的过程中，公司逐步培育、积累、形成 了基于很强的行业（领域）知识的应用集成与数据集成的能力，并成为公司核心能力的重要组成部 分； （2)公司的项目管理能力、具有与国际上主流厂商长期合作的经验，并正从项目层次的技术合作 向产品层次的开发合作提升；能按软件工程化的原则，应对客户需求作出资源安排，并优化调整； （3)公司的品牌效应。宝钢从企业信息化到信息产业化的成功实践和宝钢市场的示范效应，为宝 信在 IT 行业，尤其是冶金行业信息化与自动化领域树立了良好的品牌形象，为公司进一步开拓市 场、扩大规模奠定了良好的基础； （4）公司的管理资产能力。公司的资产运营效率一直保持较高水平,在行业中显得尤为突出，积 累了丰富的管理经验； ２、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划: （1）公司未来发展充满机遇： ① 政府支持，《振兴软件产业行动纲要》等一系列国家、地方相关产业政策的出台，为我国软 件产业的发展提供了有利的条件。根据这些政策，公司预期可在税收优惠和科研开发的专项资助等方 面获得相当的支持； ②信息化带动工业化进程加速，为产业发展提供了巨大的增长空间。以信息化带动工业化主要将 从产品、工程、服务三个层面上展开，每一个层面都将软件产业发展产生强劲的推动作用； 13 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 ③信息化应用建设不断深入，信息产业市场需求将稳中有升。公司开展业务所选择的三个市场方 向：城市交通、高速公路和轨道交通的智能化市场已进入成长期；监控、安保、信息系统接入等智能 建筑市场也是目前发展的重点；商业智能应用市场竞争愈发激烈，但企业需求开始释放。 （2）公司发展战略： ①作为宝钢钢铁主业的战略支撑，公司要在自动化和信息化领域，为宝钢实现总体战略与持续创 新，提供持续、可靠、专业化的支撑与服务； ②作为宝钢实现专业技术产业化的输出平台，公司要将自己的核心能力进一步向相关企业和行业 辐射延伸；成为国内一流的行业信息化解决方案与自动化系统集成供应商，成为国内一流的智能化系 统集成商和产品供应商，成为国内一流的信息化服务外包供应商。 （3）新年度的经营计划： ①经营方针：扎根宝钢、优化结构、降本增效、提升能级；持续转型； ②经营目标：公司总体销售收入和净利润都较 2005 年度有一定增长。 为实现上述经营计划，公司 2006 年工作重点为： 1) 推进公司增长模式的转型 从基于机会增长为主的发展模式，转变为主要基于战略增长的发展模式，这是公司一项长期的任 务，为此必须作长远的布局和安排。2006 年，公司对此的基本指导思想是：充分结合公司发展战略、 公司内外的资源条件、公司特有的差异化能力结构和公司对未来市场的判断和预期，拓展新的发展空 间； 2) 优化产品—工程—服务链环结构 a、产品方面：加大产品研发投入、扩展深化产品领域、增加产品数量并保证产品质量、强化优 化产品营销模式和低成本的实施模式；整合研发资源，适度提高研发集中度； b、服务方面：扩大成熟服务业务的规模、探索新的服务模式、提升多样化服务的设计能力和远 程服务支持的能力、提高服务能力和服务质量； c、工程方面：提高项目过程管理的规范性和执行的有效性、完善大客户经理制、积极探索并实 施业务群总监制和集群项目经理制。 3) 推进市场营销体制和机制的转变、提高钢铁板块的竞争能力；加快非钢板块业务的发展速 度； 4) 做好海外市场的开拓工作。进一步巩固挖掘现有战略客户的价值，培育和发展新的战略客 户，采取切实有效的措施，解决营销资源和能力短缺问题。 ３、资金需求和使用计划 为了完成 2006 年经营计划，公司资金来源主要有: 1)自有资金：通过加强资产管理，提高周转率，实现资金使用效益的提高； 2)银行贷款：对于阶段性资金周转困难将通过银行贷款解决流动性问题。 ４、对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的所有风险因素及采取的对策和措施： 公司目前面临的风险因素有： （1）市场风险 ①国外厂商对国内企业的市场挤压。 ②国内厂商同质化竞争，赢利模式恶化。 ③市场结构有限。 （2）经营风险 随着公司经营规模不断扩大，资产规模也不断增加，应收账款和库存余额逐年增加，近几年来资 产负债率在不断上升中，如果出现回款或者坏帐方面的问题可能会降低公司效益。 （3）人力资源风险 公司的行业特征决定公司需要拥有一支核心团队，目前困难在于公司的成熟性业务与开拓性业务 间难以有效配置资源以及在员工的当期利益与预期利益间难以平衡。 针对以上的风险以及产生的影响，公司将积极采取以下应对措施： ①做深做实做强公司核心业务，不遗余力地提高综合竞争力，尤其要重视形成差别性竞争优势； 积极拓展新兴市场，形成新的增长业务；加大研发投入，形成具有竞争性的核心技术，提升公司核心 竞争力。 14 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 ②加强经营风险意识，制定和严格执行公司的各项管理制度，降低资金占用，提高资金使用效 率。 ③建立和巩固核心团队，逐步完善分配激励机制。建立以岗位、能力为基础，以绩效为重点的薪 资体系。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 公司 2005 年度向宝钢集团有限公司收购其持有的上海宝康电子控制工程有限公司 25%的股权， 于 2005 年 11 月 2 日以现金支付方式支付转让价格 441.37 万元，转让完成后公司持有宝康 75%的股 份。公司 2005 年 11 月 16 日以支付现金、应收股利转增和盈余公积转增的方式共计向上海宝康电子 控制工程有限公司增资 849.08 万元 ,增资后公司对宝康的投资比例仍为 75%。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第四届董事会第四次会议于 2005 年 3 月 10 日召开，会议听取并审议通过了如下内容： 一、听取 2004 年度总经理工作报告 二、通过 2004 年度董事会工作报告的议案 三、通过 2004 年公司年度报告和摘要的议案 四、通过 2004 年度公司利润分配的预案 五、通过公司 2005 年度财务预算的议案 六、通过公司 2005 年度日常关联交易的议案（本议案 3 位关联董事回避表决） 七、通过公司 2005 年度续聘会计师事务所的议案 八、通过关于受让上海宝康电子控制工程有限公司股权的议案 九、授权执行董事为控股子公司对外贷款提供担保的议案 十、通过关于实施 2004 年及以后年度延期支付的议案 十一、通过关于提议召开 2004 年年度股东大会的议案 2)、公司第四届董事会第五次会议于 2005 年 4 月 21 日召开，会议审议并通过了公司 2005 年第一季 度报告 3)、公司第四届董事会第六次会议于 2005 年 8 月 17 日召开，会议审议并通过了如下议案： 一、通过公司 2005 年半年度报告及摘要 二、通过公司 2005 年度中期利润分配的预案 三、通过关于修订公司章程及有关议事规则的议案 四、通过关于公司董事长、董事人选变动的议案 五、通过关于公司总经理人选变动的议案 六、通过关于召开 2005 年度第一次临时股东大会的议案 4)、公司第四届董事会第七次会议于 2005 年 10 月 19 日召开，会议审议并通过了如下议案： 一、通过公司 2005 年第三季度报告 二、通过聘任公司副总经理的议案 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会有效执行了股东大会各项决议，其中涉及授权董事会的事项有： （1）经公司 2004 年度股东大会审议批准，公司董事会实施了 2004 年度延期支付激励计划，进 一步促进了公司核心骨干员工价值与公司股东价值的长期一致性。 （2）经公司 2005 年度第一次临时股东大会审议批准，公司董事会实施了公司 2005 年度中期利 润分配，以 2005 年 6 月 30 日总股本 262,244,070 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 2.00 元（含税），共计发放 52,448,814.00 元。 15 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经 安 永 大 华 会 计 师 事 务 所 按 国 内 会 计 准 则 审 计 确 认 ， 本 公 司 2005 年 合 并 报 表 净 利 润 65,186,083.73 元，加上年初未分配利润 96,604,081.67 元，可供分配的利润为 161,790,165.40 元，提取法定公积金 7,357,504.79 元，提法定公益金 6,518,608.37 元，2005 年分配 52,448,814.00 元，本年度末可供股东分配的利润为 95,465,238.24 元。经安永会计师事务所按国际会计准则审计确 认，本公司 200５年合并报表净利润 70,454,091.79 元，加上年初未分配利润 103,812,021.75 元， 可 供 分 配 的 利 润 为 174,266,113.54 元 ， 提 取 法 定 公 积 金 7,357,504.79 元 ， 提 法 定 公 益 金 6,518,608.37 元，递延收益转增资本公积 350,443.60 元，2005 年分配 52,448,814.00 元，本年度 末可供股东分配的利润为 107,590,742.78 元。由于公司在 2005 年度中期已经实施过红利分配，本次 利润不分配、不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会召开了四次监事会会议： 1、2005 年 3 月 10 日，召开了第四届监事会第四次会议，会议听取并审议通过如下决议： （1）听取 2004 年度总经理工作报告 （2）审议通过 2004 年度董事会工作报告的议案 （3）审议通过 2004 年度监事会工作报告的议案 （4）审议通过 2004 年公司年度报告和摘要的议案 （5）审议通过 2004 年度公司利润分配的预案 （6）审议通过公司 2005 年度财务预算的议案 （7）审议通过公司 2005 年度日常关联交易的议案 （8）审议通过公司 2005 年度续聘会计师事务所的议案 （9）审议通过关于受让上海宝康电子控制工程有限公司股权的议案 （10）审议通过授权执行董事为控股子公司对外贷款提供担保的议案 （11）关于公司第四届监事会职工监事人选变动的通报 （12）审议通过关于实施 2004 年及以后年度延期支付的议案 （13）审议通过关于提议召开 2004 年年度股东大会的议案 2、2005 年 4 月 21 日，召开了第四届监事会第五次会议，会议审议通过公司 2005 年度第一季度 报告 3、2005 年 8 月 17 日，召开了第四届监事会第六次会议，会议审议通过如下决议： （1）审议通过公司 2005 年半年度报告及摘要 （2）审议通过公司 2005 年度中期利润分配的预案 （3）审议通过关于修改公司章程及有关议事规则的议案 （4）审议通过关于公司董事长、董事人选变动的议案 （5）审议通过关于公司总经理人选变动的议案 （6）审议通过召开 2005 年度第一次临时股东大会的议案 4、2005 年 10 月 19 日，召开了第四届监事会第七次会议，会议审议通过如下决议： （1）通过公司 2005 年第三季度报告 （2）通过聘任公司副总经理的议案 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》等相关规定，列席各次董事会会议， 维护公司和广大股东的利益，对公司日常依法运作、财务状况、关联交易等方面开展监督工作。 监 事会认为，公司董事会能依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的相关规定依法规范运作，严 格执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法，公司已建立了较完善的法人治理结构和内部控制 制度；公司董事及其他高级管理人员在执行职务时勤勉尽职、依法经营，无违反法律、法规、《公司 章程》及损害公司利益的行为。 16 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司本年度财务报告真实反映了公司的财务状况及经营成果，公司聘请的安永大华会计师事务所 和安永会计师事务所对公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易公平合理，未发现有损害公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 关联交 占同类交易额的比重 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易内容 (％) 式 格 的影响 原则 软件开 宝山钢 发、系 铁股份 协议价 现金支 统服务 447,709,440.57 447,709,440.57 33.49 有限公 或市价 付 及系统 司 集成 上海宝 软件开 钢国际 发、系 协议价 现金支 经济贸 统服务 39,546,968.83 39,546,968.83 2.96 或市价 付 易有限 及系统 公司 集成 软件开 上海梅 发、系 山钢铁 协议价 现金支 统服务 74,647,025.01 74,647,025.01 5.58 股份有 或市价 付 及系统 限公司 集成 由于原宝信公司在置入公司前系宝钢集团有限公司的全资子公司，长期以来一直主要为宝钢集团 内其他关联公司提供 IT 服务；置入后，由于持续经营和服务的需要，该等情况也将长期存在，因此 造成公司主营业务关联交易比重较大。 2、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向宝钢集团有限公司收购其持有的上海宝康电子控制工程有限公司 25%的股权，交易的金 额为 441.37 万元人民币，该交易产生损益 21.76 万元人民币，定价的原则是协议价，资产的帐面价 值为 426.68 万元人民币，资产的评估价值为 461.67 万元人民币。 3、关联债权债务往来 本年度公司无关联债权债务往来。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 17 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 ① 公司将电子设备租赁给宝山钢铁股份有限公司，租赁期限 2002 年 11 月 18 日至 2007 年 9 月 20 日，租赁费合计为人民币 294,189.60 元。 ② 公司将电子警察 30 套租赁给宝山钢铁股份有限公司，租赁期限 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租赁费合计为人民币 1,084,000.00 元。 上述租赁电子设备的原值为人民币 2,906,400 元。 （七）担保情况 本年末公司无担保事项。 （八）委托理财情况 2003 年 7 月子公司上海宝希计算机技术有限公司受让了由宝钢集团有限公司委托华宝信托投资 有限责任公司管理的上海磁悬浮交通项目 250 个股权信托受益权单位，转让价款为人民币 250 万元， 转让期限为两年，于 2005 年 7 月到期收回，并获得了 200,772.68 元投资收益。 2005 年 9 月子公司上海宝希计算机技术有限公司委托华宝信托投资有限公司向宝钢新日铁汽车 板有限公司进行信托投资 250 万元，期限一年。 子公司上海宝利计算机集成技术有限公司持有华宝兴业基金管理有限公司的华宝兴业开放式基 金，交易本金为 300 万元。 2005年4月19日申购华安现金富利1000万份,相应投入资金1000万元，于2005年6月29日赎回。 2005年7月1日申购华安现金富利1000万份,相应投入资金1000万元，于2005年9月27日赎回。 2005年10月13日申购华安现金富利1000万份,相应投入资金1000万元，于2005年12月30日赎回。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 2004 年 4 月，子公司上海宝康电子控制工程有限公司与上海杨行企业发展有限公司签订了土地 批租意向书，受让上海杨行工业园区 40 亩土地，截止 2005 年 12 月 31 日，已支付了 135 万元保证 金，双方尚未签订土地转让合同。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘任安永大华会计师事务所为公司的境内审计机 构，其年度及半年度审计工作的酬金 82.5 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 13 年审计服务。 公司现聘任安永会计师事务所为公司的境外审计机构，其年度及半年度审计工作的酬金共计 77.5 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 18 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司注册会计师汪阳、曹绮冰审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 安永大华业字(2006)第 198 号 上海宝信软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宝信软件股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日资产负 债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪阳 中国 上海 中国注册会计师 曹绮冰 2006 年 3 月 8 日 （二）财务报表 19 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 160,837,760.59 161,648,276.51 118,032,042.22 122,907,577.19 短期投资 5,500,000.00 5,500,000.00 应收票据 40,047,765.00 11,958,897.20 40,007,765.00 11,938,897.20 应收股利 247,329.17 2,066,561.33 应收利息 120,000.00 120,000.00 应收账款 325,589,544.25 209,180,211.28 306,936,452.89 183,839,053.26 其他应收款 14,103,935.76 14,060,854.36 8,951,115.21 9,709,903.07 预付账款 35,990,763.92 35,926,172.05 32,860,683.23 34,228,406.03 应收补贴款 存货 138,359,028.40 98,523,462.33 108,744,093.63 72,090,676.13 待摊费用 949,898.79 1,220,445.99 715,521.47 1,083,089.35 一年内到期的长期债权投 6,000,000.00 6,000,000.00 资 其他流动资产 流动资产合计 721,378,696.71 544,138,319.72 616,495,002.82 443,984,163.56 长期投资： 长期股权投资 25,342,992.01 25,548,327.74 73,911,605.31 61,876,465.25 长期债权投资 长期投资合计 25,342,992.01 25,548,327.74 73,911,605.31 61,876,465.25 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表 1,233,992.67 1,439,328.40 填列) 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 180,933,911.88 172,489,437.18 157,163,054.55 147,870,133.82 减：累计折旧 57,661,063.45 46,427,981.27 44,108,436.53 33,042,839.34 固定资产净值 123,272,848.43 126,061,455.91 113,054,618.02 114,827,294.48 减：固定资产减值准备 2,259,196.27 2,278,922.42 固定资产净额 121,013,652.16 123,782,533.49 113,054,618.02 114,827,294.48 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 121,013,652.16 123,782,533.49 113,054,618.02 114,827,294.48 无形资产及其他资产： 20 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产 1,205,372.64 4,067,737.70 1,105,372.62 3,927,737.70 长期待摊费用 3,996,023.64 5,043,831.60 3,397,452.65 4,283,080.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,201,396.28 9,111,569.30 4,502,825.27 8,210,818.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 872,936,737.16 702,580,750.25 807,964,051.42 628,898,741.72 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 5,990,000.00 应付票据 21,530,747.72 18,941,634.90 20,478,591.95 18,941,634.90 应付账款 148,149,354.17 117,875,209.57 128,304,884.75 100,167,600.93 预收账款 147,832,958.53 71,310,928.54 136,692,795.87 55,020,220.25 应付工资 9,007,609.20 13,022,911.67 6,477,011.61 8,490,479.46 应付福利费 107,915.90 340,099.46 1,960 应付股利 797,009.36 1,314,868.58 应交税金 21,217,249.81 2,028,845.44 18,691,057.30 346,787.24 其他应交款 16,537.81 61,536.22 3,771.20 58,427.54 其他应付款 42,550,508.61 10,257,194.18 40,728,142.82 8,906,841.24 预提费用 9,365,350.00 7,436,292.92 9,351,000.00 7,423,375.90 预计负债 一年内到期的长期负债 343,030.27 其他流动负债 流动负债合计 403,918,271.38 248,579,521.48 360,727,255.50 199,357,327.46 长期负债： 长期借款 601,952.16 应付债券 长期应付款 专项应付款 20,846,582.55 18,020,903.91 20,846,582.55 17,870,903.91 其他长期负债 长期负债合计 21,448,534.71 18,020,903.91 20,846,582.55 17,870,903.91 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 425,366,806.09 266,600,425.39 381,573,838.05 217,228,231.37 少数股东权益(合并报表 21,252,577.10 23,997,623.85 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 21 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 资本公积 23,188,154.58 21,205,721.29 23,188,154.58 21,205,721.29 盈余公积 45,492,750.55 31,616,637.39 44,359,727.40 31,322,510.66 其中：法定公益金 20,269,909.86 13,751,301.49 20,269,909.86 13,751,301.49 未分配利润 95,465,238.24 96,604,081.67 96,598,261.39 96,898,208.40 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并 -72,859.40 312,190.66 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 426,317,353.97 411,982,701.01 426,390,213.37 411,670,510.35 益）合计 负债和所有者权益（或股 872,936,737.16 702,580,750.25 807,964,051.42 628,898,741.72 东权益）总计 公司法定代表人:王文海 财务总监:夏雪松 会计机构负责人:高晓东 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收 1,336,822,430.56 1,311,488,207.61 1,172,933,650.51 1,118,985,806.53 入 减：主营业务成 1,029,800,650.05 1,037,970,920.7 906,597,829.55 887,569,281.08 本 主营业务税金及 14,439,789.51 8,053,620.55 12,596,182.78 6,545,836.17 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 292,581,991.00 265,463,666.36 253,739,638.18 224,870,689.28 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 1,899,633.41 1,725,235.94 2,139,935.48 2,635,857.96 号填列） 减: 营业费用 72,493,684.97 53,304,427.55 65,090,722.33 46,765,814.63 管理费用 151,560,044.24 146,630,290.43 125,973,072.61 121,872,647.23 财务费用 362,186.54 -80,629.96 61,051.15 -76,535.82 三、营业利润 （亏损以“-”号 70,065,708.66 67,334,814.28 64,754,727.57 58,944,621.20 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 3,628,809.99 1,234,664.24 5,821,472.04 4,983,651.94 填列） 补贴收入 1,345,440.96 280,800.00 1,012,440.96 6,800.00 营业外收入 3,716,015.08 389,463.34 3,035,690.06 379,395.64 减：营业外支出 500,087.06 426,669.80 357,488.77 395,913.30 四、利润总额 （亏损总额以“- 78,255,887.63 68,813,072.06 74,266,841.86 63,918,555.48 ”号填列） 减：所得税 11,515,329.97 11,515,185.71 9,080,758.13 9,772,986.29 22 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 减：少数股东损 1,554,473.93 3,152,335.16 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏 损 以 “-” 号 填 65,186,083.73 54,145,551.19 65,186,083.73 54,145,569.19 列） 加：年初未分配 96,604,081.67 53,341,633.16 96,898,208.40 53,581,753.05 利润 其他转入 六、可供分配的 161,790,165.40 107,487,184.35 162,084,292.13 107,727,322.24 利润 减：提取法定盈 6,518,608.37 5,414,556.92 6,518,608.37 5,414,556.92 余公积 提取法定公益金 6,518,608.37 5,414,556.92 6,518,608.37 5,414,556.92 提取职工奖励及 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 419,448.21 26,994.42 提取企业发展基 金 419,448.21 26,994.42 利润归还投资 七、可供股东分 147,914,052.24 96,604,081.67 149,047,075.39 96,898,208.40 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 52,448,814.00 52,448,814.00 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 95,465,238.24 96,604,081.67 96,598,261.39 96,898,208.40 “-”号填列) 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门或被投资单位 所得收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增加(或减少)利 润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王文海 财务总监:夏雪松 会计机构负责人:高晓东 23 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,399,867,783.60 1,203,815,199.03 收到的税费返还 5,084,716.86 4,445,056.49 收到的其他与经营活动有关的现金 68,644,680.99 64,512,188.76 经营活动现金流入小计 1,473,597,181.45 1,272,772,444.28 购买商品、接受劳务支付的现金 881,134,425.94 746,895,320.65 支付给职工以及为职工支付的现金 310,827,164.84 275,545,478.11 支付的各项税费 60,535,010.40 49,202,505.47 支付的其他与经营活动有关的现金 166,440,220.65 151,382,935.80 经营活动现金流出小计 1,418,936,821.83 1,223,026,240.03 经营活动现金流量净额 54,660,359.62 49,746,204.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 38,653,373.04 36,153,373.04 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,800,772.68 3,815,955.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 7,231,435.93 4,847,817.61 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 49,685,581.65 44,817,146.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 15,448,398.80 12,485,706.81 支付的现金 投资所支付的现金 37,243,500.00 37,302,932.46 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 52,691,898.80 49,788,639.27 投资活动产生的现金流量净额 -3,006,317.15 -4,971,493.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 850,876.70 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 850,876.70 的现金 借款所收到的现金 25,000,740.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,825,678.64 2,975,678.64 筹资活动现金流入小计 28,677,295.34 2,975,678.64 偿还债务所支付的现金 27,045,757.57 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,711,046.10 52,625,924.64 其中：支付少数股东的股利 712,350.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 24 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 80,756,803.67 52,625,924.64 筹资活动产生的现金流量净额 -52,079,508.33 -49,650,246.00 四、汇率变动对现金的影响 -385,050.06 五、现金及现金等价物净增加额 -810,515.92 -4,875,534.97 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,186,083.73 65,186,083.73 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,554,473.93 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 6,687,210.72 6,023,316.77 固定资产折旧 17,290,571.94 15,144,862.98 无形资产摊销 2,862,365.06 2,822,365.08 长期待摊费用摊销 1,047,807.96 885,628.08 待摊费用减少（减：增加） 270,547.20 367,567.88 预提费用增加（减：减少） 1,937,624.10 1,927,624.10 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -3,353,976.97 -2,742,753.97 损失(减:收益) 固定资产报废损失 226,555.83 166,037.12 财务费用 541,314.97 177,110.64 投资损失（减：收益） -3,628,809.99 -5,821,472.04 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -41,213,146.50 -38,030,997.93 经营性应收项目的减少(减：增加) -138,562,787.30 -157,779,252.22 经营性应付项目的增加(减：减少) 143,814,524.94 161,420,084.03 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 54,660,359.62 49,746,204.25 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,837,760.59 118,032,042.22 减：现金的期初余额 161,648,276.51 122,907,577.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -810,515.92 -4,875,534.97 公司法定代表人:王文海 财务总监:夏雪松 会计机构负责人:高晓东 25 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 7,200,657.03 5,323,013.65 / / 317,617.01 12,206,053.67 其中：应收账款 2 7,099,357.74 4,885,076.61 / / 317,617.01 11,666,817.34 其他应收款 3 101,299.29 437,937.04 / / 539,236.33 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 59,920.84 1,377,580.43 1,437,501.27 其中：库存商品 8 1,303,937.42 1,303,937.42 原材料 9 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 2,278,922.42 19,726.15 19,726.15 2,259,196.27 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 2,278,922.42 19,726.15 19,726.15 2,259,196.27 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 9,539,500.29 6,700,594.08 19,726.15 337,343.16 15,902,751.21 公司法定代表人:王文海 财务总监:夏雪松 会计机构负责人:高晓东 26 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 6,204,015.42 4,903,354.35 / / 257,617.01 10,849,752.76 其中：应收账款 2 6,172,608.47 4,657,872.33 / / 257,617.01 10,572,863.79 其他应收款 3 31,406.95 245,482.02 / / 276,887.97 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,377,580.43 1,377,580.43 其中：库存商品 8 1,303,937.42 1,303,937.42 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 6,204,015.42 6,280,934.78 257,617.01 12,227,333.19 公司法定代表人:王文海 财务总监:夏雪松 会计机构负责人:高晓东 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 68.63 69.80 1.116 1.116 营业利润 16.44 16.72 0.267 0.267 净利润 15.29 15.55 0.249 0.249 扣除非经常性损益后的净利润 14.50 14.75 0.236 0.236 27 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 上海宝信软件股份有限公司2005年度会计报表附注 一、 公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 公司前身为“上海钢管股份有限公司”，1993年9月25日经上海市经委沪经(企1993)第409号 文批准改制为股份有限公司。公司于1994年3月发行A股和B股，并于1994年6月23日经上海市 人民政府外经贸股制字(1994)05号文批准为中华人民共和国外商投资企业。1995年5月，根据 上海市证券管理办公室沪证办(95)073号文，公司将资本公积转增股本，按10:1的比例送股， 业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字(95)第562号验资报告，并于1995年10月换领了 注册号为企股沪总字第019032号(市局)的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 262,244,070.00元。 原公司国家股持股单位为上海冶金控股(集团)公司，持股比例为57.22%。根据财政部财企 (2000)499号《关于上海冶金控股(集团)公司和上海梅山(集团)有限公司资产划转问题的通 知》精神，2000年11月该国家股正式划转给宝钢集团有限公司。 2001年3月26日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过《关于公司重大资产重组的议 案》，同意公司与宝钢集团有限公司下属全资子公司上海宝钢信息产业有限公司(以下简称 “原宝信公司”)进行整体资产置换，置出资产为公司的全部资产和负债，置入资产为原宝信 公司的整体资产。 2001年3月30日公司已与原宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割手续，完成了资产置 换。资产置换后，公司更名为“上海宝信软件股份有限公司”,并于2001年6月14日取得由上 海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。 现公司注册资本为262,244,070.00元，折合262,244,070股(每股面值人民币1元)。其中境内 上市人民币普通股(A股)13,200,000股，境内上市外资股(B股)88,000,000股。业经上海会计 师事务所验证并出具上会师报字(95)第562号验资报告。公司所发行的A股和B股分别于1994年 3月11日和1994年3月15日在上海证券交易所上市交易。 2004年8月11日，公司原控股股东宝钢集团有限公司(简称“宝钢集团”)与其子公司宝山钢铁 股份有限公司(简称“宝钢股份”)签订《关于上海宝信软件股份有限公司的股份收购协议》 (简称“收购协议”)，宝钢集团拟将其持有的公司未上市流通的150,044,070股(占公司总股本 的57.22%)国家股全部转让给宝钢股份。 2004年11月23日和2004年12月2日，上海市外国投资工作委员会和国务院国有资产监督管理委 员会分别以沪外资委协字(2004)第1954号和国资产权[2004]1122号批复同意上述股权转让， 转让的股份性质由国家股转变为国有法人股。2005年4月19日，中国证券监督管理委员以证监 公司字[2005]25号批复，豁免了宝钢股份全面收购公司股份的义务。 截至2005年12月31日止，宝钢股份根据《收购协议》，支付了全部股权转让款，且相关变更 手续已办理完毕。现法定代表人为王文海。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司经济性质：股份有限公司。所属行业：计算机应用服务业。 经营范围：计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、制造、集 成，及相应的外包、维修、咨询等服务。智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研 究、设计、开发、制造，销售相关产品。公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施 工和维修。(涉及许可经营的凭许可证经营)。 28 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 3. 主要产品或提供的劳务 公司业务主要为通过系统集成和应用软件的开发为用户提供信息化解决方案，涉及领域主要 为工业过程自动化、企业信息化、城市信息化。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其 补充规定。 2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及 国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场 汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资产有关的外币专门借 款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹 建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价(中间价)折合为人民币；股 东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率(中间价)折合为人民币；“未分 配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与 负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目 后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币， “年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7. 现金等价物的确定标准： 公司及子公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8. 短期投资核算方法： (1) 短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际 支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；短期证券投资持 有期间所收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置 时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 29 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具 体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 9. 应收款项坏账损失核算方法： (1) 坏账的确认标准 ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经股东大会/董事会批准后作为坏账转销。 (2) 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间 的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：公司对应收账 款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于可 收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位所处的特定地 区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款项如 果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额 的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前 的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔 此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账 龄分析计提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1年以下 0.5% 1～2年 10% 2～3年 30% 3年以上 50% 10. 待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 房屋租赁费 12个月 按受益期平均摊销 其他 12个月 按受益期平均摊销 11. 存货核算方法： (1) 公司存货的分类 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍 然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料 等。公司存货分类为：库存商品、原材料、在产品、在途物资、自制半成品和发出商 品。 (2) 取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 30 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，库存商品和原材料发出采用移动加权平均法计价。 对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价 法确定发出存货的成本。 (4) 存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (5) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存 货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必需的估计费用后的价值确定。 12. 长期投资的核算方法： (1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长 期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核 算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益 法核算。 (2) 股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其 在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均 摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如 相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平 均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其年度以后发生的，则计入资本公积。 2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方 向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差 额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大 于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。 (3) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部 价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生 制原则按期计提利息，经调整溢(折)价摊销后，计入投资收益。 (4) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于 确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资企业 由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投 资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后 针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资 存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关 会计准则有关问题解答(四)”(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权 31 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计入当期损益 的减值准备计提额。 13. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1) 固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准 为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年 的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产分类为：房屋建筑物、电子设备、运输设备、其他设备、租入固定资产改良 支出。 (3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值 入账。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲 置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期 损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限 扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20～30年 3.2%～4.8% 电子设备 5年 19.2% 运输设备 7年 13.7% 其他设备 5年 19.2% 租入固定资产改良支出 5年～9年7个月 10.4%～20%(无残值) 对于房屋建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用 年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑该 项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。 14. 无形资产计价及摊销方法： (1) 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限 与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定 有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 软件著作权 5年 软件使用权 5年 32 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产预计给公司带 来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备， 计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根 据无形资产的账面价值等因素重新确定。 15. 长期待摊费用的摊销方法： (1) 装修费按受益年限平均摊销； (2) 其他按受益年限平均摊销。 16. 收入确认方法： (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成 本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。如 在资产负债表日不能可靠地估计所提供劳务的交易成果，按以下办法确认收入： A： 如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收 入，同时按相同金额结转成本； B： 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务 成本全额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用。确认的金额 小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； C： 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的成本作为当期 费用，不确认收入。 17. 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18. 合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发 〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复 函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资 料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵 销。 三、 税项 公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 *1 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许 33 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 抵扣的进项税额后的差额 *2 营业税 5% 应税营业额 城市维护建设税 1% 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额、增值税额 *1 除日本子公司的所得税税率为42%，子公司上海宝康电子控制工程有限公司的所得税税率 为27%以外，公司及其他子公司均为高新技术企业或是注册地在浦东新区张江高科技园区 内的企业，所得税税率为15%。 *2 根据财政部、国家税务总局发布的财税字[1999]273号《关于贯彻落实〈中共中央国务 院关于加强技术创新，发展高技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》及上海市 财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局发布的沪财办(1999)93号《关于转发财 政部、国家税务总局〈关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科 技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知〉和本市实施意见的通知》的规定，公司 及其子公司取得的部分技术开发收入免征营业税。本年度享受免税的主营业务收入为 217,153,788.50元。 四、 控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 被投资单位全称 注册资本 经营范围 公司实际 公司所 是否 投资额 占权益 合并 比例(%) ①上海宝希计算机 US＄600,000.00 开发、制作计算机软件，销售自产产 3,477,096.00 70 是 技术有限公司 品和从事计算机信息技术咨询服务费。 *1 ②上海宝景信息技 5,000,000.00 计算机网络工程、网吧、电气、仪表、 3,490,000.00 69.8 是 术发展有限公司 通讯专业内“四技”服务，电子产品、 文教用品、家电批发零售代购代销， 设备安装工程，网络集成，电子商务。 (以上涉及专项规定的凭许可证经营) ③上海宝利计算机 US＄2,170,000.00 开发、销售计算机软件及系统，并提 8,984,310.00 52.9954 是 集成技术 供有关硬件组装和技术服务(涉及许 有限公司 可经营的凭许可证经营)。 *2 ④上海宝康电子控 20,000,000.00 国内外电气设备、仪表、计算机及程 19,615,360.88 75 是 制工程有限公司 序控制插件板的修复、制造及电子控 制系统和公共安全防范系统的设计、 开发、集成、安装、调试及技术服务、 咨询(涉及许可经营的凭许可证经营)。 ⑤日本宝信株式 JP￥25,000,000.00 计算机系统及自动化控制软件设计、 1,689,750.00 100 是 会社 应用和受委托开发；应用软件的企划、 制作、售后维护；软件产品的维护支 持；上述各项相关软件、硬件销售、 出口、进口；计算机网络相关机器及 系统销售、运用、维护；计算机系统 设计以及管理运用技术人员的派遣； 附带于上述各项一切的业务。 *3 h上海仁维软件 US＄1,500,000.00 计算机、自动化软硬件产品的开发、 9,104,755.00 73.33 是 有限公司 生产、集成，销售自产产品，提供相 关的技术咨询、技术服务(涉及许可 经营的凭许可证经营)。 *1 根据上海宝景信息技术发展有限公司第二届第七次董事会决议，公司股东刘齐拟转让 其持有的公司18%股权给上海正源信息工程有限公司；公司股东上海宝星科技发展公司 拟转让其持有的公司12.2%股权给上海正源信息工程有限公司。截止2005年12月31日， 上述股权变更尚未实现。 34 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 *2 公司在报告期内出资4,743,500.00元，受让了宝钢集团有限公司持有的上海宝康电子 控制工程有限公司(以下简称“宝康”)25%的股权。相关工商手续于2005年10月办理完 毕。 2005年11月，宝康完成增资，注册资本由原来的美元100.30万元增至人民币2,000万 元。上述增资事项业经上海新中创会计师事务所有限公司2005年12月13日的新中创会 师报字(2005)0841号验资报告验证。 *3 根据上海仁维软件有限公司(以下简称“仁维”)第一届董事会第二次会议决定，仁维 的注册资本从美元300万元减至美元150万元。截止2005年12月31日，仁维已办理了工 商变更手续。上述美元150万元已由股东双方于2004年12月31日前缴足。 五、 合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金 项目 2005年 2004年 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 421,812.61 549,026.53 其中： 美元 5,952.00 8.0709 48,038.00 247.00 8.2765 2,044.30 日元 753,690.00 0.0685 51,611.88 661,693.00 0.079701 52,737.60 欧元 19,019.40 9.5624 181,871.11 515.00 11.2627 5,800.29 港元 1,200.00 1.0405 1,248.60 14,400.00 1.0637 15,317.28 英镑 535.00 13.9150 7,444.53 - - - 银行存款 144,614,809.25 161,099,249.98 其中： 美元 76,219.42 8.0615 614,443.11 938,297.39 8.2765 7,765,818.34 日元 70,851,504.00 0.0687 4,866,254.32 45,300,837.00 0.079701 3,610,522.01 欧元 4,857.21 9.5624 46,446.58 6.10 11.2627 68.70 其他货币资金 15,801,138.73 - 合计 160,837,760.59 161,648,276.51 2. 短期投资 项目 投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年末市价 备注 基金 3,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 3,000,000.00 3,511,892.12 市价系年末基金净值 信托投资 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 系宝钢新日铁汽车板 有限公司1800冷轧项 目第三期信托投资 合计 5,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 5,500,000.00 上述投资变现不存在重大限制。 3. 应收票据 票据种类 2005年 2004年 银行承兑汇票 39,858,149.00 11,778,897.20 商业承兑汇票 189,616.00 180,000.00 合 计 40,047,765.00 11,958,897.20 本项目年末数中无已被质押或贴现的商业承兑汇票。 本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 35 上海宝信软件股份有限公司 2005 年年度报告 4. 应收利息 项 目 2005年 2004年 应收利息-宝钢集团 - 120,000.00 5. 应收账款 2005年 2004年 账龄 余额 占应收账 坏账准 坏账准备 余额 占应收账 坏账准 坏账准备 款总额 备计提 款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1年以内 292,840,158.71 86.83 0.43 1,273,801.00 199,224,596.69 92.12 0.17 335,720.48 1－2年 36,318,924.14 10.77 11.12 4,037,925.31 12,680,419.77 5.86 23.48 2,977,985.31 2－3年 4,593,649.88 1.36 72.46 3,328,368.20 1,378,631.97 0.64 57.28 789,731.36 3年以上 3,503,628.86 1.04 86.39 3,026,722.83 2,995,920.59 1.38 100.00 2,995,920.59 合计 337,256,361.59 100.00 11,666,817.34 216,279,569.02 100.00 7,099,357.74 本项目年末数中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款有114,550,006.64元，其 明细资料在本附注七中披露。 本年度全额计提坏账准备的金额为1,239,726.40元，计提原因为：账龄已逾二年，现与对方 无供销关系，收回可能性极小。 上年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全部或部分以银行存款收回的金额为317,617.01 元，均为通过加大催讨力度收回的款项。上年度对该部分应收账款计提全额坏账准备的原因 为：账龄已逾二年，已超过收款信用期，上年度全年无业务往来，收回可能性小。 年末坏账准备比例低于5%，主要原因是1年以内的应收账款的总额比例为86.83%，对该部分款 项正常的坏账准备计提比例为0.5%，且期后收款情况良好。 本年度内因账龄已逾三年，与对方失去联系或对方已歇业而核销的应收账款为318,803.50 元。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为170,280,493.38元，占应收账款总额的比 例为50.49%。 6. 其他应收款 2005年 2004年 账龄 余额 占其他应 坏账准 坏账准备 余额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 收款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1年以内 9,957,821.17 68.00 0.49 49,218.79 12,827,746.99 90.58 0.33 42,238.52 1－2年 4,100,000.00 28.00 8.96 367,279.39 1,245,650.21 8.80 0.50 6,228.25 2－3年 519,114.47 3.55 15.86 82,317.45 20,996.45 0.15 89.07 18,702.52 3年以上 66,236.45 0.45 61.02 40,420.70 67,760.00 0.47 50.37 34,130.00 合计 14,643,172.09 100.00 539,236.33 14,162,153.65 100.00 101,299.29 本项目年末数中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄) 上海杨行企业发展有限公司 1,350,000.00 土地批租定金 1-2年 上海宝钢国际经济贸易有限公司 981,037.00 投标保证金