厦门空港(600897)2005年年度报告

厦门国际航空港股份有限公司 600897 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 51 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王倜傥，主管会计工作负责人钱进群，会计机构负责人（会计主管人员）朱昭声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：厦门国际航空港股份有限公司 公司法定中文名称缩写：厦门空港 公司英文名称：Xiamen International Airport Co., Ltd. 公司英文名称缩写：XIAC 2、公司法定代表人：王倜傥 3、公司董事会秘书：朱昭 联系地址：厦门高崎国际机场 电话：0592-5706078 传真：0592-5730699 E-mail：liub@xiagc.com.cn 4、公司注册地址：厦门高崎 公司办公地址：厦门高崎国际机场内厦门国际航空港股份有限公司办公楼 邮政编码：361006 公司国际互联网网址：www.xiac.com.cn 公司电子信箱：xiac@xiagc.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：厦门国际航空港股份有限公司办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：厦门空港 公司 A 股代码：600897 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 5 月 21 日 公司首次注册登记地点：厦门高崎国际机场 公司变更注册登记日期：2005 年 5 月 13 日 公司变更注册登记地点：厦门高崎 公司法人营业执照注册号：3502001007022 公司税务登记号码：3502061581632130 公司聘请的境内会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门湖滨南路 57 号金源大厦 17、18 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 124,372,652.22 净利润 92,948,812.58 扣除非经常性损益后的净利润 91,725,581.60 1 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 148,466,492.33 其他业务利润 924,616.20 营业利润 123,953,477.71 投资收益 1,020,893.36 补贴收入 营业外收支净额 -601,718.85 经营活动产生的现金流量净额 161,200,700.90 现金及现金等价物净增加额 179,332,369.75 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -713,005.80 期资产产生的损益 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 2,037,948.50 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 111,286.95 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,865.62 所得税影响数 -215,864.29 合计 1,223,230.98 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 304,772,101.77 262,921,483.74 15.92 191,130,109.60 利润总额 124,372,652.22 97,734,323.55 27.26 48,542,200.07 净利润 92,948,812.58 76,820,839.53 20.99 39,881,388.31 扣除非经常性损益的净利润 91,725,581.60 75,340,719.70 21.75 35,506,368.88 每股收益 0.344 0.285 20.70 0.148 最新每股收益 增加 1.64 个 净资产收益率（%） 8.06 6.42 3.25 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 1.65 个 7.95 6.30 2.89 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 1.59 个 7.95 6.36 2.91 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 161,200,700.90 366,788,975.53 -56.05 234,538,525.98 每股经营活动产生的现金流量净额 0.597 1.358 -56.04 0.869 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,331,340,106.30 1,383,787,041.54 -3.79 1,261,827,201.68 股东权益（不含少数股东权益） 1,153,322,358.82 1,196,712,989.52 -3.63 1,227,421,732.97 每股净资产 4.272 4.432 -3.61 4.546 调整后的每股净资产 4.269 4.430 -3.63 4.542 2 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 270,000,000.00 645,758,955.37 130,837,485.54 60,039,405.63 150,116,548.61 1,196,712,989.52 数 本 期 200,000.00 18,281,873.86 9,140,936.93 92,948,812.58 111,430,686.44 增 加 本 期 154,821,317.14 154,821,317.14 减 少 期 末 270,000,000.00 645,958,955.37 149,119,359.40 69,180,342.56 88,244,044.05 1,153,322,358.82 数 (1)资本公积变动原因：本公司下属子公司厦门国际航空港集团广告公司本年度将无需支付的应 付款项 200,000.00 元转入资本公积－其他资本公积，本公司根据对该公司的持股比例相应增加资本 公积。 (2)盈余公积变动原因：按本年净利润的 10%提取法定盈余公积和公益金所致增加。 (3)法定公益金变动原因：按本年净利润的 10%提取法定公益金所致增加。 (4)未分配利润变动原因：本年实现净利润所致增加，减少系提取法定盈余公积、公益金及控股 子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系中外合资经营企业，按其公司净利润的 5%提取职工福利 及奖励基金 1,539,443.28 元以及实施 2004 年度利润分配 135,000,000.00 元所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 202,500,000 75 202,500,000 75 其中： 国家持有股份 202,500,000 75 202,500,000 75 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 202,500,000 75 202,500,000 75 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,500,000 25 67,500,000 25 2、境内上市的外资股 3 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,500,000 25 67,500,000 25 三、股份总数 270,000,000 100 270,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42,288 前十名股东持股情况 质押 或冻 股东 持股比 股份类 持有非流通股 股东名称 持股总数 年度内增减 结的 性质 例(%) 别 数量 股份 数量 厦门国际航空港集团有限公 国有 未 流 75 202,500,000 0 202,500,000 无 司 股东 通 中国工商银行－中银国际中 已 流 国精选混合型开放式证券投 其他 0.999 2,697,698 未知 0 未知 通 资基金 国 际 金 融 － 汇 丰 － MORGAN 已 流 STANLEY & CO. 其他 0.996 2,690,394 未知 0 未知 通 INTERNATIONAL LIMITED 中国银行－同盛证券投资基 已 流 其他 0.701 1,892,931 未知 0 未知 金 通 中国银行－海富通股票证券 已 流 其他 0.457 1,234,271 未知 0 未知 投资基金 通 国 际 金 融 － 汇 丰 － BILL & 已 流 其他 0.208 560,757 未知 0 未知 MELINDA GATES FOUNDATION 通 已 流 国海证券有限责任公司 其他 0.126 341,450 未知 0 未知 通 已 流 郭闽虹 其他 0.103 277,933 95,600 0 未知 通 已 流 黄建安 其他 0.098 265,900 未知 0 未知 通 已 流 卢兰平 其他 0.053 142,150 未知 0 未知 通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行－中银国际中国精选混合型 2,697,698 人民币普通股 开放式证券投资基金 国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY & CO. 2,690,394 人民币普通股 4 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 INTERNATIONAL LIMITED 中国银行－同盛证券投资基金 1,892,931 人民币普通股 中国银行－海富通股票证券投资基金 1,234,271 人民币普通股 国际金融－汇丰－BILL & MELINDA GATES 560,757 人民币普通股 FOUNDATION 国海证券有限责任公司 341,450 人民币普通股 郭闽虹 277,933 人民币普通股 黄建安 265,900 人民币普通股 卢兰平 142,150 人民币普通股 吴平 人民币普通股 138,000 上述股东关联 报告期内，公司前十名股东中，第一大股东厦门国际航空港集团有限公司与其他流通股股东不存 关系或一致行 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知 动关系的说明 其他流通股股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：厦门国际航空港集团有限公司 法人代表：王倜傥 注册资本：81,561 万元 成立日期：1994 年 12 月 8 日 主要经营业务或管理活动：办理航空运输业务；对国内外飞机提供机务保障；为飞机提供地面技 术及设备服务；汽车的客货运输等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持股 股份增 变动 姓名 职务 取的报酬 别 龄 日期 日期 股数 数 减数 原因 总额(万 元) 王 倜 2005-05- 2008-05- 董事长 男 49 30,000 30,000 0 0 傥 09 08 5 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 2005-05- 2008-05- 林杰 副董事长 男 44 0 0 0 0 09 08 刘 晓 2005-05- 2008-05- 董事 男 48 0 0 0 0 明 09 08 钱 进 2005-05- 2008-05- 董事、总经理 男 42 25,000 25,000 0 19 群 09 08 王 加 董事、副总经 2005-05- 2008-05- 男 55 25,000 25,000 0 15.5 成 理 09 08 周 培 2005-05- 2008-05- 董事 男 37 0 0 0 0 坤 09 08 梁 志 2005-05- 2008-05- 董事 男 40 0 0 0 0 刚 09 08 徐 柏 2005-05- 2008-05- 独立董事 男 74 0 0 0 5 龄 09 08 张 斌 2005-05- 2008-05- 独立董事 男 71 0 0 0 5 生 09 08 黄 世 2005-05- 2008-05- 独立董事 男 44 0 0 0 5 忠 09 08 凌 建 2005-05- 2008-05- 独立董事 男 42 0 0 0 5 明 09 08 李 庆 2005-05- 2008-05- 监事会主席 男 57 0 0 0 0 新 09 08 王 雁 2005-05- 2008-05- 监事 男 56 25,000 25,000 0 0 飞 09 08 聂 新 2005-05- 2008-05- 监事 男 53 20,000 20,000 0 0 阶 09 08 林 文 2005-05- 2008-05- 监事 男 40 20,000 20,000 0 12.5 杰 09 08 陈 天 2005-05- 2008-05- 监事 男 34 0 0 0 5.2 崚 09 08 董秘兼财务部 2005-05- 2008-05- 朱昭 男 33 0 0 0 12.8 经理 09 08 合计 / / / / / 145,000 145,000 0 / 85 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王倜傥，近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司董事长、党委书记，公司董事长。 (2)林杰，2001 年至 2003 年 9 月，任厦门市政府办公厅副主任，2003 年 9 月至今任厦门国际航 空港集团有限公司总经理、副董事长，2004 年 3 月至今任公司副董事长。 (3)刘晓明，近 5 年来均在厦门国际航空港集团有限公司任副总经理；2004 年 5 月至今任公司董 事。 (4)钱进群，2001 至 2002 年 5 月任公司董事、总经理兼厦门国际航空港集团公司董事、副总经 理，2002 年 5 月至今任公司董事、总经理、党委书记。 (5)王加成，近 5 年来均任公司董事、副总经理。 (6)周培坤，2001 年至 2003 年 6 月任厦门国际航空港集团有限公司企业发展筹划部副经理， 2003 年 6 月至今任该部门经理。 (7)梁志刚，2001 年至 2003 年 6 月任厦门国际航空港集团有限公司计财部副经理，2003 年 6 月 至今任该部门经理。 (8)徐柏龄，近 5 年来均任中国民用航空总局顾问；2001 年至今均任公司独立董事。 (9)张斌生，2001 年至 2002 年 12 月任厦门市人大常委会副主任，2002 年 12 月退休；2001 年至 今兼任厦门仲裁委员会主任；2003 年 8 月至今任公司独立董事。 (10)黄世忠，2001 年 2 月至今在厦门大学从事教学科研工作，任厦门大学管理学院副院长； 2003 年 4 月至今担任厦门国家会计学院副院长；2001 年至今均任公司独立董事。 6 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 (11)凌建明，近 5 年来均在同济大学任教授、博导，2003 年 1 月至今任系主任；2005 年 5 月至 今任公司独立董事。 (12)李庆新，近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司工会主席、党委副书记、公司监事会主 席。 (13)王雁飞，近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司副总经理，公司监事。 (14)聂新阶，近 5 年来均任厦门国际航空港集团有限公司副总经理，公司监事。 (15)林文杰，2001 年至 2002 年 4 月任厦门国际航空港机电工程有限公司副总经理，2002 年 4 月 至今任公司总经理助理，2001 年至今任公司监事。 (16)陈天崚，2001 年至 2004 年 5 月任厦门国际航空港机电工程有限公司机械部经理，2004 年 5 月至 2005 年 9 月任该公司副总经理，2005 年 3 月至今任公司监事。 (17)朱昭，2001 年至 2002 年 7 月任厦门国贸集团股份有限公司产权部经理，2002 年 7 月至今任 公司董事会秘书、财务部经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 厦门国际航空港集团 王倜傥 董事长 2001-01-03 是 有限公司 厦门国际航空港集团 林杰 总经理 2003-08-15 是 有限公司 厦门国际航空港集团 王雁飞 副总经理 1992-11-12 是 有限公司 厦门国际航空港集团 聂新阶 副总经理 1995-02-16 是 有限公司 厦门国际航空港集团 刘晓明 副总经理 1998-05-11 是 有限公司 厦门国际航空港集团 李庆新 党委副书记 1997-07-29 是 有限公司 厦门国际航空港集团 周培坤 企划部经理 2003-06-01 是 有限公司 厦门国际航空港集团 是 梁志刚 计财部经理 2003-06-01 有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 海南美兰机场股份有 徐柏龄 独立董事 2004-06 2007-06 是 限公司 厦门建发股份有限公 黄世忠 独立董事 2004-05 2007-05 是 司 厦门钨业股份有限公 黄世忠 独立董事 2003-04 2006-04 是 司 厦门国际港务股份有 黄世忠 独立董事 2005-08 2008-08 是 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事由公司董事会审议并提交公司股东大会通 过后按月发放，其余在公司领取报酬人员由公司董事会审议。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照厦门经济特区工资标准，按照公司有关规章制度 之规定并结合行业的实际情况制定。 7 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王倜傥 是 林杰 是 刘晓明 是 周培坤 是 梁志刚 是 李庆新 是 王雁飞 是 聂新阶 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张瑞生 监事 任期届满 1、公司第三届董事会、监事会于 2005 年 5 月届满。公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 4 月 22 日召开，选举王倜傥先生、林杰先生、钱进群先生、刘晓明先生、王加成先生、周培坤先生、梁 志刚先生为公司第四届董事会董事，选举徐柏龄先生、张斌生先生、黄世忠先生、凌建明先生为公司 第四届董事会独立董事。选举李庆新先生、王雁飞先生、聂新阶先生为公司第四届监事会股东监事， 林文杰先生和陈天崚先生担任本公司第四届监事会职工监事，与股东监事共同组成公司第四届监事 会。 2、公司第四届董事会第一次会议于 2005 年 5 月 12 日召开。选举王倜傥先生为公司第四届董事 会董事长，林杰先生为副董事长；续聘任钱进群先生为公司总经理，续聘王加成先生为公司副总经 理；续聘朱昭先生为公司董事会秘书、财务部经理。 3、公司第四届监事会第一次会议于 2005 年 5 月 12 日召开。选举李庆新先生为公司第四届监事 会主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 600 人，需承担费用的离退休职工为 23 人，我司承担部分退休 金，其余由社会保险承担。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 474 营销人员 15 技术人员 41 财务人员 19 行政管理及其他人员 51 合计 600 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学专科及以上学历 189 大学专科以下学历 411 合计 600 8 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规要求，不断完善公司 法人治理结构和现代企业制度的建设工作，公司治理的实际情况基本符合中国证监会有关公司治理规 范的要求。报告期内，公司治理的主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司根据新修订的《股票上市规则》等相关法律法规的要求，及时修 订了《股东大会议事规则》，并在《股东大会议事规则》的指导下召集、召开股东大会；公司关联交 易公平合理，能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东继续按照人员、资产、财务分开，机构和 业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险的模式经营，公司董事会、监事会和内部机构独立运 作；公司经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。在资金占用方面，不存在与控股股 东及其关联方的非经营性资金占用问题。 3、关于董事与董事会：根据中国证券会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，报告期内增聘一名独立董事，使 公司独立董事的人数达到 4 人，在董事会总人数中的比例始终保持在 1/3 以上；根据《股票上市规 则》的新要求，公司董事会及时修订了《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》；公司各位董事 能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法 规，了解董事的权利、义务和责任，确保董事会高效运作和科学决策。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，通过列席董事会会议，定期检查公 司财务以及对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护员工、客户、消费者等的合法权益，重视与利益相关 者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露工作规则》，指定董事会秘书负责信息披露 工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，指定《上海证券报》 为公司信息披露报纸，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得 信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐柏龄 6 5 0 1 出差 张斌生 6 6 0 0 黄世忠 6 6 0 0 凌建明 3 2 0 1 出差 报告期内公司四位独立董事，分别是民航业专家、法律专家、会计专业及机场工程专业人士。他 们在公司任职期间，严格遵守了国家有关法律、法规、规章和《上海证券交易所上市规则》以及《公 司章程》等的要求，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，依法参与有关重大事项的决策过程， 并分别从各自的专业知识和法律、财务角度对董事会有关议案发表了独立的意见，维护了公司及中小 股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 9 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立开展业务经营，控股股东没有超越公司股东大会和董事会直接或间接干 预公司的决策与经营。 2)、人员方面：公司拥有独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构；拥有独立的 办公场所和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况；公司总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书均属专职，没有在母公司兼职，且均在公司领薪。公司的董事、监事及高级管理人员均 系依照《公司法》和公司章程规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免 的情况。 3)、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰。公司的 1、2、3 号候机楼的产权及土地使用权均 在公司名下。 4)、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构保持独立运作，控股股东及其职 能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独 立开设银行账户，依法独立纳税。建立了《财务管理制度》和《内部审计制度》等加强财务控制，实 现了公司财务与直接控股股东和实际控制人严格分开，保证了独立运作。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下 达的生产、销售、经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照责 任制和利润目标对高级管理人员进行年度考核，并进行相应的奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 20 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 21 日 的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司经营情况回顾 2005年，公司按照董事会的总体部署，围绕“打造精品机场，进行持续创新”的年度目标，做好 安全保障，实现管理效率提升，细致做好设施设备保障和更新改造工作，提升各项服务水平，全面完 成年初制订的各项计划。 2005年，厦门机场实现飞机起降6.7万架次，同比增长7.72％；完成旅客吞吐量运输658.55万人 次（民航总局核算标准），同比增长18.1％，旅客吞吐量居全国第12位（其中出入境旅客吞吐量 117.33万人次，同比增长14.57％，居全国第4位）；按同比口径，完成旅客吞吐量运输628.6万人次 （不含过站旅客人数），同比增长12.72％，；完成货邮吞吐量15.87万吨，同比增长12.1％。 2005年，厦门机场旅客吞吐量增势良好，比2004年净增70.93万人次。吞吐量较大增长得益于我 国航空运输市场的快速增长和民航体制改革的进一步深化，得益于厦门及周边地区经济的稳定增长， 更与机场近年来一直推行的航空运输营销措施有着密切关系。2005年，厦门机场引入了国泰航、亚 航、惠旅、春秋航、川航等航空公司，有力地促进了厦门机场客货运吞吐量的增长。报告期内，公司 总体生产经营平稳增长，全年实现主营业务收入30,477.21万元，较去年同期增长了15.92%；实现主 营业务利润14,846.65万元，较去年同期增长了27.23%；实现净利润9,294.88万元，较去年同期增长 了20.99%。 2005 年公司继续推进管理创新，积极倡导企业文化建设，提高了企业的核心竞争力。在全国民 航“2005 年旅客话民航活动”中，厦门机场获得了年旅客吞吐量 300-1000 万人次组的“用户满意优 质奖”，这是厦门机场自 1996 年以来第八次获得该项民航机场服务最高奖。中国民航用户满意指数 10 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 测评（ＣＡＣＳＩ）结果显示，厦门机场的满意度位列全国机场之首。此外，积极参与厦门市创建全 国文明城市活动，被授予“全国文明创建先进单位”。 （2）公司主营业务及其经营状况 ①公司主营业务收入、主营业务利润构成情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 占主营业务收 占主营业务利润比例（%） 主营业务利润 分行业 入比例（%） 航空运输服务 144,561,324.54 47.43 57,357,172.48 35.70 租金收入 62,282,041.17 20.44 54,671,163.82 34.03 其中：关联交易 7,253,742.67 2.38 6,367,333.93 3.96 停车场 6,132,308.00 2.01 -401,458.17 -0.25 广告收入 20,034,265.00 6.57 7,412,376.89 4.61 商品销售收入 8,041,961.94 2.64 1,766,241.61 1.10 其中：关联交易 2,474,424.16 0.81 448,321.82 0.28 货站收入 53,116,494.77 17.43 36,195,231.04 22.53 其中：关联交易 3,828,706.50 1.26 2,608,999.65 1.62 工程收入 9,087,493.11 2.98 2,451,369.68 1.53 其中：关联交易 3,616,129.56 1.19 884,934.74 0.55 其他收入 1,516,213.24 0.50 1,216,703.77 0.76 其中：关联交易 344,126.50 0.11 254,945.55 0.16 合计 304,772,101.77 100.00 160,668,801.12 100.00 加：内部抵消 10,983,341.40 -18,000.00 合计 315,755,443.17 160,650,801.12 ②公司主营业务收入分地区情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 占主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 比例（%） 分地区 福建地区 299,586,829.16 98.30 17.68 其中：关联交易 17,517,129.39 5.75 -1.03 国内其他地区 5,185,272.61 1.70 -37.92 合计 304,772,101.77 100.00 15.92 加：内部抵消 10,983,341.40 合计 315,755,443.17 11 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 ③占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务收 主营业务成 分行业或分产 务利润 入比上年增 本比上年增 主营业务利润率比 品 主营业务收入 主营业务成本 率（%） 减(%) 减(%) 上年增减(%) 航空运输服务 144,561,324.54 87,204,152.06 39.68 7.06 -3.26 增长 6.44 个百分点 租金收入 62,282,041.17 7,610,877.35 87.78 9.33 6.45 增长 0.33 个百分点 货站收入 53,116,494.77 16,921,263.73 68.14 95.01 92.07 增长 0.49 个百分点 货站收入和成本大比例增长的主要原因是 2004 年 6 月，公司完成厦门国际航空港空运货站有限 公司 51%股权的收购工作，2004 年度公司合并报表范围增加该公司，合并期间从为 2004 年 7 月 1 日 开始。所以 2005 年度，公司主营业务收入中的货站收入和成本比 2004 年度大幅度增长系合并报表中 厦门国际航空港空运货站有限公司合并月份比上年同期增加 6 个月所致。 （3）报告期末公司资产负债构成同比发生重大变动情况的说明 单位:万元 币种:人民币 项目 2005 年末 占总资产比例% 2004 年末 占总资产比例% 货币资金 31,321.40 23.53 7,388.16 5.34 短期投资 - - 24,819.35 17.94 其他应收款 945.28 0.71 591.76 0.43 预付账款 79.32 0.06 280.10 0.20 应付账款 542.68 0.41 1,234.32 0.89 应付股利 - - 565.88 0.41 未分配利润 8,824.40 6.63 15,011.65 10.85 ①货币资金的增加主要是由于收回短期投资（购买央行票据）以及经营活动产生的现金增加所 致； ②短期投资期末余额为零，主要是收回上期的短期投资，且本期未再进行央行票据投资； ③其他应收款期末比期初增加，主要是由于本期部分工程结算欠款尚未收回所致； ④预付账款期末比期初减少，主要是由于本期已结转上年末大部分预付账款，而本期末预付款项 较少所致； ⑤应付账款期末比期初减少，主要是由于本期已支付上年部分应付账款所致； ⑥应付股利期末余额为零，期初数为子公司厦门国际航空港空运货站有限公司应支付给原股东厦 门国际航空港集团有限公司的股利，该公司在报告期内已支付。 ⑦未分配利润期末比期初少，主要是本期发放 2004 年年度股利 13500 万元所致。 （4）报告期内公司经营成果同比发生重大变动情况的说明 单位:万元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减变化比例% 主营业务收入 30,477.21 26,292.15 15.92 主营业务利润 14,846.65 11,668.92 27.23 净利润 9,294.88 7,682.08 20.99 12 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务税金及附加 1,220.23 1,023.65 19.20 其他业务利润 92.46 308.39 -70.02 财务费用 -364.32 -287.98 26.51 投资收益 102.09 74.98 36.16 营业外支出 96.66 72.83 32.71 所得税 1,709.16 1,408.26 21.37 ①主营业务收入的增加主要是由于本期航空运输架次和旅客吞吐量比上期增加和合并报表中厦门 国际航空港空运货站有限公司合并月份比上年同期增加 6 个月所致； ②本期净利润增长的主要原因为主营业务收入的增加和主营业务成本相对固定所致； ③主营业务税金及附加的增加主要是由于本期主营业务收入增加所致； ④其他业务利润的减少主要是由于本期本公司对主营业务收入和其他业务收入进行了重新划分， 将原计入其他业务收入的停车场业务收入作为主营业务收入核算所致； ⑤财务费用的减少主要是本期银行存款日均余额较上期增长而使得利息收入较上年增加所致； ⑥投资收益的增加主要是本期收回上期末的短期投资取得投资收益所致； ⑦营业外支出的增加主要是由于本期报废固定资产增加和捐赠支出所致； ⑧所得税增加主要是由于本期利润总额增加所致。 （5）报告期公司现金流量同比发生重大变动情况的说明 单位:万元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减变化 经营活动产生的现金流量净额 16,120.07 36,678.90 -20,558.83 投资活动产生的现金流量净额 17,030.54 -37,047.62 54,078.16 筹资活动产生的现金流量净额 -15,217.38 -10,773.00 -4,444.38 ①经营活动产生的现金流量净额的减少主要是由于上期收回拆借资金而增加上期经营活动产生的 现金流量净额所致； ②投资活动产生的现金流量净额的增加主要是本期收回上年末的短期投资和收到子公司的分红款 所致； ③筹资活动产生的现金流量净额的减少主要是本年发放的普通股股利大于上年发放数和本年子公 司支付原股东和少数股东分红款所致。 （6）主要供应商、客户情况 ①2005 年度本公司对前五名客户的营业收入总额为 93,437,633.35 元，占全部收入的 30.66%； ②因公司的主要业务是为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务，不涉及向供应商采购。 （7）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ①厦门国际航空港集团广告有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港集团广告有限公司 100%的股权，其基本情况如下： 成立时间：1995 年 1 月 1 日 注册资金：100 万元 经营范围：经营国内外广告业务及广告发布、代理、设计、制作及广告器材、美术品、五金交 电、百货批发、零售等。 截止 2005 年末，广告公司总资产为 1,276.14 万元，实现主营业务收入 2,038.21 万元，净利润 334.62 万元。 ②厦门国际航空港机电工程有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港机电工程有限公司 95%的股权，间接持有其 5%的股 权，其基本情况如下： 成立时间：1996 年 11 月 14 日 注册资金：1000 万元 13 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 经营范围：机电设备安装工程三级；建筑智能化工程三级；电子工程三级；技防工程设计、施 工、维修三级；自动化控制，计算机网络，通讯工程，弱电系统集成及机电设备，空调制冷设备安 装、调试、维修保养及技术服务，技术开发，技术转让，技术咨询等。 截止 2005 年末，机电公司总资产为 2,794.53 万元，实现主营业务收入 2,874.99 万元，净利润 112.79 万元。 ③厦门国际航空港空运货站有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门国际航空港空运货站有限公司 51%的股权，其基本情况如下： 成立时间：2001 年 7 月 20 日 注册资金：22448 万元 经营范围：从事航空货物装卸、搬运、分拣、计量、包装、理货、仓储、短途陆路运输业务和航 空货运有关单证制作及航空货运信息咨询、查证服务业务，航空运输业务相关的仓储设施建设、经 营。 截止 2005 年末，货站公司总资产为 26,586.92 万元，实现主营业务收入 5,311.65 万元，主营业 务利润 3,424.06 万元，净利润 3,078.89 万元。 ④厦门民航凯亚有限公司 截至报告期末，本公司拥有厦门民航凯亚有限公司 20.5%的股权，其基本情况如下： 成立时间：2001 年 9 月 14 日 注册资金：400 万元 经营范围：计算机软、硬件工程项目的承包；计算机软件、硬件、外设、网络产品的研制、开 发、生产、销售、租赁及与上述业务有关的技术咨询、技术服务。 截止 2005 年末，民航凯亚公司总资产为 897.21 万元，实现主营业务收入 1825.84 万元，净利润 240.40 万元。 2、对公司未来的展望 （1）公司所处行业的发展趋势 根据国家“十一五”规划，国民经济在今后仍将保持平稳较快发展，特别是旅游、物流产业的持 续增长，为民航运输创造了新的市场需求。预计“十一五”期间，中国内地航空运输总体发展速度为 14％左右，2010 年航空运输总周转量将达到 500 亿吨公里。未来 5 年，中国内地机场建设投资约为 1400 亿元人民币。至 2010 年，内地运输机场达到 186 个。机场综合保障能力将大大提高。民航改革 继续全面深化，坚持市场化的改革方向，更大程度地发挥市场在民航资源配置中的基础性作用，最大 限度地减少行政干预，创造公平竞争的市场环境，将进一步增强行业整体活力。企业的市场主体地位 将得到加强。机场收费标准多年不变有望解决。今年国内客货运输总量将继续保持快速增长势头，预 计分别比上年增长 15%和 10%。 （2）公司未来发展机遇和挑战 2006 年公司发展面临诸多机遇。从行业来看，2006 年全民航计划增加飞机 142 架，民营航空发 展势头良好，价格管制有望逐渐放开，这些因素都将促使民航运输业务的繁荣。对机场行业来说，构 成实质利好。厦门空港今年将争取更多的过夜航班，推动与廉价航空公司进一步合作，做大厦门空运 市场。从地区因素看，海峡西岸经济区已纳入国家战略并开始实施，厦门市新一轮跨越式发展正式启 动，将推进区域经济总量快速提升。从上市公司企业自身看，经过十年改革和市场运做，公司进入了 健康发展轨道，形成良好运行机制，厦门空港区域性枢纽地位基本确立。 2006 年公司发展面临的挑战：从行业内部来看随着机场市场化程度的不断提高，机场间尤其是 周边机场之间的竞争在不断加强，机场客货量份额的分流使得公司主业增长速度只接近于全国平均水 平；行业外部面临铁路不断提速、改进服务和不断扩大的高速公路网的竞争，以及厦门-金门海运航 线的快速发展，既构成厦门空港客货分流的因素，又可能提高公司客货运输辐射范围的增加，使得公 司机遇和挑战并存，从而对我们业已取得的行业地位提出了严峻挑战。 （3）公司新年度的经营计划 2006年公司将立足机制，创新发展，继续完善绩效考核体系。满足需求，关注细节，迈向更高服 务水准。继续斥资进行硬件环境建设，满足空港发展需要。挖潜创新，确保经济效益稳步提高。具体 措施有： 14 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 ①在航空业务经营方面：继续配合空港集团公司全面开展航线营销，发挥这两年已逐步完善的 中转服务配套设施的功用，以及进一步共同推广海空、陆空、空空联运业务，吸引更多旅客选择在厦 门机场中转，配合空港集团公司制订并推出新的鼓励增加航班开辟航线的优惠政策，吸引航空公司增 加航班密度或开辟新的航线，从而促进航空业务有进一步的提升，确保航空业务收益及与此相关的非 航空业务收益稳定增长。 货运方面继续从运力引进、效率提升以及腹地延展三个方面推进。力争新开辟一条欧洲全货机 航班，与专业货机公司探讨在厦设立基地的可行性，进一步确立区域性货运中心地位。建立与货运口 岸单位互动信任机制，争取政策支持，优化作业流程。充分利用拥有的全货机航线网络及运力优势， 积极吸纳中西部地区及长三角地区的出口转运货源，开辟“卡车航班”，扩大货运腹地，提高辐射能 力。 ②在非航空业务经营方面：加大对旅客在候机楼消费需求的研究，支持配合各商家调整品种， 制订更具竞争性的价格策略和服务策略，增加对旅客购物消费的吸引力，从而增加商家经营收益，进 而保证公司的特许经营和收益得到顺利实现；机电公司加强与高资质企业合作，集中资源加大对智能 化产品研发，推进公司朝高新技术企业转型；广告公司要提高自营权广告媒体档次，努力探索一条集 品牌策划、广告代理、广告发布等业务为一身的专业化发展的新路子。 ③继续做好内部产业整合。争取董事会和股东大会批准收购其他航空主业，使公司产业链更加 完整。 ④通过以上措施，公司争取在06年完成飞机起降7万架次，旅客吞吐量660万人次，计划实现主 营业务收入32000万元，成本、费用控制在19000万元，主营业务利润15600万元。 ⑤全面完成股权分置改革工作。 （4）公司未来发展战略所需资金及使用计划，以及资金来源情况 公司于 2006 年度计划投入 5600 多万资金对候机楼设施、设备进行改造，提高国际候机厅在航班 高峰段的服务能力。 公司将根据旅客吞吐量的增长趋势，进行充分研究后有计划、有步骤的进行分期投入。 资金来源：自有资金，本报告期末，公司货币资金余额约为 31000 万元 。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 16 日召开三届董事会第十六次会议董事会会议， A、审议通过《公司总经理 2004 年度工作报告、2005 年度工作计划》； B、审议通过《公司董事会 2004 年度工作报告》； C、审议通过《公司 2004 年度财务决算报告》； D、审议通过《公司 2004 年度利润分配预案》； E、审议通过《公司 2004 年度报告及摘要》； F、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； G、审议通过《关于修改〈公司股东大会议事规则〉的议案》； H、审议通过《关于修改〈公司董事会议事规则〉的议案》； I、审议通过《关于建立〈独立董事工作制度〉的议案》； J、审议通过《公司日常关联交易的议案》； K、审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》； L、审议通过《关于建立〈投资者关系管理制度〉的议案》； M、审议通过《关于支付审计费用及续聘会计师事务所的议案》； 15 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 N、审议通过《于 2005 年 4 月 18 日召开 2004 年度股东大会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 3 月 18 日的《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 3 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议， A、根据上海证券交易所第十二号《关于修改公司章程的通知》的精神，经会议认真讨论审议， 表决通过了关于修改公司 2004 年年度股东大会议案中《关于修改〈公司章程〉的议案》的决议； B、因修改 2004 年年度股东大会的相关议案，根据《公司章程》等相关法规的规定，原定于 2005 年 4 月 18 日上午 9 点整召开的公司 2004 年年度股东大会推迟至 2005 年 4 月 20 日上午 9 点整 召开，原股东大会会议通知的其他事项不变 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 5 日的《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议，审议通过公司《2005 年 第一季度报告》，该决议无需公告。 4)、公司于 2005 年 5 月 12 日召开第四届董事会第一次会议董事会会议，A、选举王倜傥先生为公司 第四届董事会董事长，选举林杰先生为副董事长；B、聘任钱进群先生为公司总经理、王加成先生为 公司副总经理；C、聘任朱昭先生为公司董事会秘书、财务部经理 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 13 日的《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 8 月 10 日召开第四届董事会第二次会议董事会会议，审议并通过《公司 2005 年 半年度报告》，该决议无需公告。 6)、公司于 2005 年 10 月 25 日召开第四届董事会第三次会议董事会会议，审议并通过《公司 2005 年 第三季度报告》，该决议无需公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，对于 2004 年年度股东大会审议通过的相关决议，董事会均已执行。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度净利润 92,948,812.58 元，按公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金计 9,140,936.93 元，提取 10%法定公益金计 9,140,936.93 元，扣除子公司厦门国际航空港空运货站公 司按照该公司章程提取的职工福利及奖励基金 1,539,443.28 元，剩余 73,127,495.44 元作为未分配 利润，连同 2004 年末未分配利润 150,116,548.61 元，共计 223,244,044.05 元，支付 2004 年股利 135,000,000.00 元后，截止 2005 年 12 月 31 日公司未分配利润为 88,244,044.05 元。 根据公司于 2006 年 3 月 22 日召开的公司第四届董事会第四次会议决议， 2005 年利润分配预案 为：以 2005 年 12 月 31 日的总股本 27,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元 (含税)，共计派发现金红利 81,000,000.00 元。2005 年度，公司无资本公积金转增股本预案。 上述利润分配预案尚需提交公司 2005 年年度股东大会审议批准后实施。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 3 月 16 日召开第三届监事会第七次会议，会议审议通过如下决议， A、审议通过《公司 2004 年度监事会工作报告》； B、审议通过《公司 2004 年度报告》及其摘要； C、审议通过《公司 2004 年度利润分配预案》； D、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； E、审议通过《关于修改公司〈监事会议事规则〉的议案》； F、审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》； G、对公司报告期内的运作情况发表独立意见。 2、公司于 2005 年 5 月 12 日召开第四届监事会第一次会议，选举李庆新先生担任公司监事会主 席。 3、公司于 2005 年 8 月 10 日召开第四届监事会第二次会议，审议并通过《公司 2005 年半年度报 告》。 16 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会、股东大会的召开程序合法，议事规则、信息披露等符合我国《公司法》等法律法规 以及《公司章程》的有关规定。监事会对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务的情况进行了 认真审查，监事会认为，公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职务时，按照证监会“法制、监 管、自律、规范”八字方针依法运作，决策程序合法、合规，认真勤勉地履行了公司职务，为公司的 发展作出了积极的贡献，没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。 公司监事会成员出席或列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各 项报告的提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为 公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，监 事会认为，公司财务状况良好，运行正常。财务报告真实反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成 果，厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金 1997 年配股募集资金，其实际投入项目和承诺投入项目一致，项目已完 成。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司未发生收购或出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易程序合法、定价依据充分、价格公平合理，未损害公司和股东的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司没有被出具有保留意见、带解释性说明、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司的利润实现与预测不存在较大差异。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交易定 关联交 市场价 对公司利 关联方 关联交易内容 关联交易金额 额的比重 结算方式 价原则 易价格 格 润的影响 (％) 厦门国际航空港 广告特许经营 市场定价原 3,417,600.00 100.00 现金 集团有限公司 权 则 厦门国际航空港 政府指令性 水电 22,485,306.86 100.00 现金 集团有限公司 价格 厦门国际航空港 市场定价原 停车场租赁 1,516,000.00 100.00 现金 集团有限公司 则 厦门国际航空港 安检护卫人员 市场定价原 1,448,697.32 100.00 现金 集团有限公司 聘用费及补贴 则 厦门国际航空港 3 号候机楼卫生 市场定价原 1,000,000.00 100.00 现金 大酒店有限公司 保洁 则 17 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 关联 占同类交 关联交易 市场 对公司利润 关联方 易定价 交易 关联交易金额 易额的比 结算方式 内容 价格 的影响 原则 价格 重(％) 厦门国际航空港 市场定 集团地勤服务有 租赁 6,684,270.67 10.73 现金 价原则 限公司 福建航空港机务 市场定 租赁 569,472.00 0.91 现金 工程有限公司 价原则 福建空港货运代 市场定 租赁 136,537.50 0.26 现金 理有限公司 价原则 福建空港货运代 货物地面 市场定 3,692,169.00 6.95 现金 理有限公司 处理费 价原则 厦门国际航空港 市场定 机电服务 6,434,680.22 34.51 现金 集团有限公司 价原则 (3)、代收代付的关联交易 单位：元 币种：人民币 占同类交易 关联人 交易内容 定价原则 2005 年发生额 金额比例 结算方式 （%） 厦门国际航空港 旅客服务费 政府指令性 107,857,663.89 100.00 现金 集团有限公司 收入 价格 厦门国际航空港 外航地面服 政府指令性 23,249,488.12 100.00 现金 集团有限公司 务费收入 价格 厦门国际航空港 安全检查费 政府指令性 4,951,825.24 100.00 现金 集团有限公司 收入 价格 厦门国际航空港 货站航空地 政府指令性 7,806,821.88 100.00 现金 集团有限公司 面服务收入 价格 厦门国际航空港 廊桥使用费 政府指令性 4,219,248.14 100.00 现金 集团有限公司 收入 价格 本公司及控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司与厦门国际航空港集团有限公司分别签定 《航空业务收入划分协议》及《廊桥使用费收入划分协议》。协议规定本公司对旅客服务费收入、外 航地面服务费收入、安全检查费、廊桥使用费收入的分成比例分别为 93%、69%、40%、70%；货物与 邮件处理费以及货机服务费根据民航总局等部门的相关收费文件规定的价格由厦门国际航空港集团有 限公司统一向各航空公司结算。厦门国际航空港集团有限公司在代向各航空公司进行结算并在收到账 款后的三个工作日内，将相关的分成款支付给本公司。由于本公司航空业务收入是由控股股东航空港 集团公司负责统一向各航空公司结算，产生不可避免的关联交易。 上述关联交易作价原则和标准都遵循民航总局关于民用机场收费标准文件、批文、行业收费标准 和市场公开定价原则，作价公平合理、运作符合常规，不损害公司和关联交易方的利益。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 18 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 续聘厦门天健华天会计师事务所担任本公司 2006 年度的审计机构。2005 年度厦门天健华天会计 师事务所审计报酬为人民币 34 万元。从公司上市以来，厦门天健华天会计师事务所已为本公司连续 十年提供审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经厦门天健华天有限责任会计师事务所注册会计师徐珊、李仕谦审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 19 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 审计报告 厦门天健华天所审（2006）GF 字第 0045 号 厦门国际航空港股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门国际航空港股份有限公司（以下简称厦门空港）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表及利润分配表和合并利润 表及利润分配表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 厦门空港管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了厦门空港 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度 的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：徐珊 中国注册会计师：李仕谦 中国 厦门 2006 年 3 月 22 日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 20 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 厦门国际航空港股份有限公司 会计报表附注 二○○五年度 一、 公司的基本情况 厦门国际航空港股份有限公司（以下简称本公司）原名厦门机场发展股份有限公司，系由厦门国 际航空港集团有限公司独家发起并公开募股设立的股份有限公司。厦门国际航空港集团有限公司以其 当时拥有的分公司厦门国际航空港集团候机楼分公司、全资子公司厦门国际航空港集团广告有限公司 以及在建中的 3 号候机楼的全部资产、负债及净资产经评估作价后投入本公司，上述净资产根据厦门 市财政局厦财国管【1996】03 号《关于设立厦门机场发展股份有限公司国有股权设定方法的批复》折 成 8100 万股国有法人股；根据中国证券监督管理委员会证监发审字【1996】23 号《关于厦门机场发 展股份有限公司申请公开发行股票的批复》，本公司通过上海证券交易所公开发行社会公众股 2700 万股。另本公司于 1997 年 5 月 26 日以 1996 年末总股本 10800 万股为基数，以 1996 年度利润每 10 股 派送 3 股红股、以资本公积每 10 股转增 7 股，共向全体股东派送 3240 万股和转增 7560 万股；于 1997 年 6 月 27 日根据中国证券监督管理委员会证监上字【1997】48 号批准，以 1996 年末总股本 10800 万 股为基数，向全体股东每 10 股配售 5 股，配股价为 10 元/股。经上述股权的送、转、配后，本公司股 本变更为 27000 万股。2005 年 5 月，经本公司 2004 年度股东大会审议批准，本公司名称由“厦门机场 发展股份有限公司”变更为“厦门国际航空港股份有限公司”。 本公司主要经营范围：（1）为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务；出租和管理候机 楼内航空营业场所、商业场所和办公场所；（2）物业管理；（3）信息服务；（4）食品、副食品零 售、饮食供应；（5）其他法律、法规未禁止或未规定需经审批的项目，自主选择经营项目，开展经 营活动。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营 业。） 二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 21 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 2．会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各项资产均 按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5．外币业务核算及外币报表折算方法 本公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国人民银行公布的基准汇率（中间价）折合 为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的该日基准汇率 （中间价）折算为人民币，由此产生的折合差额属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固 定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期 损益。 6．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 3 个月（不含 3 个月）以上的定期存款及受到限制的银行存款，在编制现金流量表时不计入现金 及现金等价物。 7．短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减 投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。 本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本 高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。 8．应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比 例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3～4 年 4～5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 22 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司根据其所属行业的特点，对应收账款计提坏账准备 的具体提取比例为： 账 龄 2 个月以内 3～6 个月 6～12 个月 12 个月以上 计提比例 0% 5% 50% 100% 本公司应收关联方的款项存在坏账的可能性很小，故不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9．存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳 务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、外购库存商品、子公司厦门国际航空港机电工程 有限公司未办理完工决算的工程施工实际支出数。 存货在取得时，以实际成本计价；发出存货的成本计价方法为：原材料领用时采用先进先出法； 外购库存商品采用销售金额核算法；厦门国际航空港机电工程有限公司未办理完工决算的工程施工采 用具体辨认法计算确定。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10．长期投资核算方法 本公司的长期投资均为长期股权投资。 本公司对长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的， 采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 23 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资——××单位 （股权投资差额）”科目，并按被投资单位剩余经营期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的 差额计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和其他设 备、器具等有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过 1 年；（3）单位价值在人民币 800 元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：（1）该 固定资产包含的经济利益很可能流入公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司固定资产中部分机器、电子和其他设备和候机楼中央空调系募股时由股东投入或以配股资 金购入，按评估价值计价；经营性房屋建筑物中的 3 号候机楼及部分附属设施原按暂估成本计价，本 年度本公司根据决算情况调整了暂估价，按照决算价入账；其余固定资产按实际成本计价。固定资产 的实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使用固定资产达到预定使用状态前 所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则计入固定资产 账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续 支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残 值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 候机楼中央空调 20 5% 4.75% 机器设备 10—15 5% 6.33%—9.50% 电子设备 5—8 5% 11.88%—19.00% 运输工具 10 5% 9.50% 其他设备 5—10 5% 9.50%—19.00% 本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净 值的差额，计提固定资产减值准备。 24 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 12．在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定 资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣 工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 13．无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产包括土地使用权、货站专营权等，均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 48 年 注1 货站专营权 平均年限法 30 年 注2 注 1：土地使用权系有偿取得的厦门国际航空港 1、2、3 号候机楼经营用地的土地使用权，使用 期限自 1993 年 7 月 1 日至 2043 年 6 月 30 日，按评估值计价，自取得之日 1995 年 7 月 1 日起按 48 年摊 销。 注 2：控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的货站专营权系由原股东厦门国际航空港集 团有限公司作价投入，自 2001 年 7 月起按公司经营期限 30 年摊销。 本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的 差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按照实际发生金额计算并自发生当月起按受益年限摊销。 15．收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，本公司劳务收入的确认原则为：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。建造合同按《企业会计准则――建造合同》的相关规 定确认收入。 25 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： （1）已完工作的测量； （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 子公司厦门国际航空港集团广告有限公司的广告收入在广告已发布，同时收讫价款或者取得索取 价款的凭据时，确认收入。 16．成本和费用确认原则 本公司的成本和费用按照权责发生制和配比原则确认。 17．所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 18．合并会计报表合并范围的确认原则及合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》 的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之 1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润 均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算 确定，并作为单独项目列示在资产负债表“负债”项目与“股东权益”项目之间；少数股东应享损益 系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单 独项目列示在利润表的“利润总额”项下所得税扣减之后。 19．利润分配政策 本公司当年度实现的净利润弥补完以前年度亏损后，分别提取 10%的法定公积金和法定公益金； 股利分配则由年度股东大会审议决定。 26 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 三、 主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 地面航空服务收入、工程收入 3% 营业税 广告净收入、租金及其他收入 5% 注1 增值税 零售商品销售增值额 17% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7% 注2 文化事业建设费 广告净收入 3% 注1 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 注2 地方教育费附加* 实际缴纳的流转税额 1% 注 1：本公司收到客户支付的广告费，减去支付给其他广告公司并取得广告业专用发票的广告费 支出后的净收入，作为本公司计算广告收入营业税及文化事业建设费的纳税（费）基础。 注 2：本公司控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系外商投资企业，无需缴纳城市维护 建设税及教育费附加。 2．企业所得税 本公司及子公司所得税税率为 15%。 本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系生产性外商投资企业，经厦门市国家税务局涉 外税收管理局厦国税外管[2003]137 号《关于同意厦门国际航空港空运货站有限公司申请减免企业所得 税的函》同意，自开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业 所得税。按照税务机关计算的口径，该公司 2004 年度已经进入获利年度，开始享受“两免三减半” 的优惠政策，故 2004 年至 2005 年免缴企业所得税，2006 年至 2008 年减半缴纳企业所得税。 3．房产税 本公司自用房产的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%；出租房产以租金收入 为纳税基准，税率为 12%。 控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司自用房产的房产税按照年初房产净值为纳税基准， 税率为 1.2%；出租房产以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 27 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 四、 子公司及联营企业 1、控股子公司及联营企业的基本概况 注册资本 注册 法定 投资额 拥有 是否 公司名称 主营业务 (万元) 地址 代表人 (万元) 权益比例 合并 厦门国际航空港集团广 100.00 厦门高崎 广告业务 王倜傥 100.00 100% 是 告有限公司 厦门国际航空港机电工 1000.00 厦门高崎 机电安装、维修调试 钱进群 950.00 100% 是 程有限公司（注） 厦门国际航空港空运货 22448.00 厦门高崎 航空货物地面处理 王倜傥 11448.48 51% 是 站有限公司 厦门民航凯亚有限公司 400.00 厦门高崎 技术服务 宋金箱 82.00 20.5% 否 注：本公司直接拥有厦门国际航空港机电工程有限公司 95%的股权，间接拥有其 5%的股权。 2、同上期相比，合并报表范围发生变更的情况 同上期相比，本公司合并报表范围未发生变更。 五、 会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要项目注释 除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元。 1。货币资金 货币资金明细项目列示如下： 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 － － 6,240.63 － － 3,505.78 银行存款 － － 312,317,172.36 － － 72,478,128.62 其中：美元 34,730.80 8.0702 280,284.50 312,205.37 8.2765 2,583,833.65 其他货币资金 － － 890,580.06 － － 1,399,988.90 合 计 － － 313,213,993.05 － － 73,881,623.30 注 1：银行存款期末数中含 3 个月定期存款 18,200.00 万元；3 个月以上的定期存款合计 6,000.00 万 元，其中：6 个月定期存款 3,500.00 万元，1 年期定期存款 2,500.00 万元。 注 2：其他货币资金系保证金存款。 注 3：货币资金期末余额比期初增加 23,933.24 万元，主要是由于收回短期投资（购买央行票据） 以及经营活动产生的现金增加所致。 2。短期投资 短期投资明细分类情况列示如下： 28 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 期末数 期初数 种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 － － 248,193,501.00 － 3。应收利息 应收利息明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注 定期存款利息 － 337,524.19 － 337,524.19 注 注：系按照 3 个月以上定期存款利率、本期应计利息天数和存款金额计算的应收利息。 4．应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 38,209,396.29 92.63 388,689.20 37,820,770.61 96.92 538,847.84 1—2 年 2,557,639.67 6.20 255,415.97 844,258.71 2.16 95,192.97 2—3 年 261,406.99 0.63 78,422.10 357,137.80 0.92 107,141.34 3—4 年 221,202.70 0.54 110,601.35 － － － 合 计 41,249,645.65 100.00 833,128.62 39,022,167.12 100.00 741,182.15 （2）应收账款坏账准备变动情况列示如下： 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 转回数 转出数 合计 应收账款坏 741,182.15 91,946.47 － － － 833,128.62 账准备 （3）期末应收账款余额中应收前五名客户的金额合计为 30,310,318.74 元，占应收账款总额的比 例为 73.48%。明细情况列示如下： 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 厦门国际航空港集团有限公司 股东 25,860,817.98 2005 年 正常结算欠款 夏新电子股份有限公司 工程业主 1,229,220.00 2005 年 正常结算欠款 大连周水子国际机场 工程业主 1,227,854.16 2005 年 正常结算欠款 中国民航信息网络股份公司 供应商 1,146,301.60 2005 年 正常结算欠款 沈阳机场扩建指挥中心 工程业主 846,125.00 2004 年 工程未决算 合 计 30,310,318.74 （续上表） 名 称 计提坏账金额 计提坏账比例（%） 计提坏账原因 厦门国际航空港集团有限公司 － － 按坏账政策计提 夏新电子股份有限公司 61,461.00 5% 按坏账政策计提 大连周水子国际机场 61,392.71 5% 按坏账政策计提 29 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 名 称 计提坏账金额 计提坏账比例（%） 计提坏账原因 中国民航信息网络股份公司 57,315.08 5% 按坏账政策计提 沈阳机场扩建指挥中心 84,612.50 10% 按坏账政策计提 合 计 264,781.29 （4）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 40%）的主要应收款项明细如下： 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 厦门莫林机票速递服务有限公司 355,000.00 2002-2003 年 注 （续上表） 名 称 计提坏账金额 计提坏账比例（%） 计提坏账原因 厦门莫林机票速递服务有限公司 148,672.00 41.88% 按坏账政策计提 注：2002 年至 2003 年，厦门莫林机票速递服务有限公司欠本公司广告发布费 355,000.00 元。该公 司由于经营不善，已无力偿还上述款项。2004 年本公司按照合同约定向厦门仲裁委员会提出仲裁申 请并胜诉，但该公司至今尚未履行仲裁决议，本公司已申请法院强制执行。 （5）期末应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 25,860,817.98 元，明细详见本附注六（二）之 8。 5．其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 6,217,913.99 64.48 54,774.57 5,166,398.96 84.49 75,016.23 1—2 年 2,930,176.00 30.39 6,681.60 571,384.96 9.34 53,218.00 2—3 年 135,303.65 1.40 40,591.10 322,593.69 5.28 26,378.11 3－4 年 311,916.69 3.23 45,619.85 32,483.00 0.53 25,038.40 4—5 年 26,000.00 0.27 20,800.00 22,000.00 0.36 17,600.00 5 年以上 22,000.00 0.23 22,000.00 － － － 合 计 9,643,310.33 100.00 190,467.12 6,114,860.61 100.00 197,250.74 （2）其他应收款坏账准备变动情况列示如下： 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 转回数 转出数 合计 其他应收款 197,250.74 -6,783.62 － － － 190,467.12 坏账准备 （3）期末其他应收款余额中应收前五名单位的金额合计为 8,508,655.41 元，占其他应收款总额的 比例为 88.23%。明细情况列示如下： 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 福州国际航空港有限公司 关联方 6,309,221.73 2004-2005 年 工程结算欠款 30 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 厦门国际航空港集团有限公司 股东 771,045.38 2005 年 工程结算欠款 厦门国际航空港地勤服务公司 关联方 641,800.80 2005 年 工程结算欠款 夏新电子股份有限公司 工程业主 580,200.00 2005 年 保证金 龙岩冠豸山机场有限公司 关联方 206,387.50 2005 年 正常结算欠款 合 计 8,508,655.41 （续上表） 名 称 计提坏账金额 计提坏账比例（%） 计提坏账原因 福州国际航空港有限公司 － － 按坏账政策计提 厦门国际航空港集团公司 － － 按坏账政策计提 厦门国际航空港地勤服务公司 － － 按坏账政策计提 夏新电子股份有限公司 29,010.00 5% 按坏账政策计提 龙岩冠豸山机场有限公司 － － 按坏账政策计提 合 计 29,010.00 （4）期末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 771,045.38 元，明细详见本附注六（二）之 8。 6．预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 661,703.03 83.42 2,657,158.23 94.86 1—2 年 84,400.00 10.64 61,072.00 2.18 2—3 年 47,072.01 5.94 82,768.30 2.96 合 计 793,175.04 100.00 2,800,998.53 100.00 （2）期末预付账款余额中前五名单位的金额合计为 293,052.00 元，占预付账款总额的比例为 36.95%。明细情况列示如下： 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京中盾公司 供应商 142,500.00 2005 年 正常结算欠款 厦门市鑫金诚防腐工程公司 供应商 46,080.00 2004 年 工程未结算 厦门柏斯特公司 供应商 38,000.00 2005 年 正常结算欠款 厦门丰亚信息网络公司 供应商 36,072.00 2003 年 工程未结算 厦门腾宇龙装修公司 供应商 30,400.00 2004 年 工程未结算 合 计 293,052.00 （3）期末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 31 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 7．存货 （1）存货分项列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 70,380.70 － 70,380.70 233,095.00 － 233,095.00 库存商品 513,869.24 157,781.94 356,087.30 669,135.11 160,647.56 508,487.55 工程施工 421,746.17 － 421,746.17 621,601.91 － 621,601.91 合 计 1,005,996.11 157,781.94 848,214.17 1,523,832.02 160,647.56 1,363,184.46 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 本期（转回） 可变现净值 项目 期初数 本期增加数 期末数 减少数 的确定依据 库存商品 160,647.56 － 2,865.62 157,781.94 目前市价 8．待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 期末结存原因 保险费 19,140.98 64,939.93 19,140.98 64,939.93 应于 2006 年摊销 其他 － 15,480.00 － 15,480.00 应于 2006 年摊销 合计 19,140.98 80,419.93 19,140.98 80,419.93 9．长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 按权益法核算的长期投资 1,403,421.27 492,821.26 410,000.00 1,486,242.53 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益累计增减额 累计现金红利 厦门民航凯亚有限公司 410,000.00 410,000.00 1,076,242.53 410,000.00 （续上表） 被投资单位名称 期初数 本期权益增减额 本期现金红利 期末数 厦门民航凯亚有限公司 1,403,421.27 492,821.26 410,000.00 1,486,242.53 （3）本公司期末长期投资未发生减值，无需计提长期投资减值准备。 32 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 10．合并价差 合并价差明细项目列示如下： 项 目 初始金额 本期摊销 累积摊销 摊余金额 形成原因 摊销期限 厦门国际航 空港空运货 40,766,663.23 1,509,876.40 2,264,814.57 38,501,848.66 溢价购买 27 年 站有限公司 11．固定资产及累计折旧 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原值 房屋建筑物 967,366,159.40 38,338,387.19 － 1,005,704,546.59 中央空调 51,656,797.07 － 18,682,732.17 32,974,064.90 机器设备 221,235,845.21 2,031,274.94 50,127,744.19 173,139,375.96 运输工具 29,892,363.71 5,183,390.95 － 35,075,754.66 电子设备 84,363,349.62 19,220,060.47 11,843,928.38 91,739,481.71 其他设备 8,795,590.83 20,097,092.41 1,088,701.00 27,803,982.24 原值合计 1,363,310,105.84 84,870,205.96 81,743,105.74 1,366,437,206.06 二、累计折旧 房屋建筑物 224,224,412.70 48,981,759.26 － 273,206,171.96 中央空调 18,948,313.67 1,425,565.41 5,169,337.19 15,204,541.89 机器设备 127,311,288.28 11,262,201.31 43,169,782.17 95,403,707.42 运输工具 20,975,538.17 7,071,988.82 － 28,047,526.99 电子设备 62,677,340.17 16,878,885.79 11,251,416.70 68,304,809.26 其他设备 4,111,462.66 20,850,035.93 1,034,265.95 23,927,232.64 累计折旧合计 458,248,355.65 106,470,436.52 60,624,802.01 504,093,990.16 三、净值 房屋建筑物 743,141,746.70 732,498,374.63 中央空调 32,708,483.40 17,769,523.01 机器设备 93,924,556.93 77,735,668.54 运输工具 8,916,825.54 7,028,227.67 电子设备 21,686,009.45 23,434,672.45 其他设备 4,684,128.17 3,876,749.60 净值合计 905,061,750.19 862,343,215.90 注 1：本年度根据二期工程决算结果对固定资产原值进行了调整，并相应调整了累计折旧。 注 2：本期固定资产未发生减值情况，无需计提固定资产减值准备。 33 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 12．在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 期 末 数 期 初 数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 4,365,404.80 － 4,365,404.80 4,848,826.55 － 4,848,826.55 本公司在建工程期末无减值情况，无需计提在建工程减值准备。 （2）在建工程明细项目列示如下： 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 3#楼闭路监控系统 4,669,386.00 1,845,000.00 1,138,877.20 － － 3#楼共享空间 3,607,000.00 1,438,125.35 2,168,844.00 － 3,606,969.35 停车场收费系统 950,000.00 665,000.00 － － － 3#楼内墙涂料工程 786,000.00 630,200.00 155,800.00 － 786,000.00 陆空联运配套工程 168,500.00 168,447.20 － － 168,447.20 其他零星工程 191,228.00 102,054.00 89,174.00 － 191,228.00 3#楼头等舱改造 286,800.00 － 79,000.00 － － 3#楼通风改造 708,364.00 － 637,527.60 － － 合 计 11,367,278.00 4,848,826.55 4,269,222.80 － 4,752,644.55 （续上表） 工程投入占 利息资 利息资本 工程名称 工程进度 资金来源 期末数 预算比例 本化率 化金额 3#楼闭路监控系统 63.90% 90.00% － － 自筹 2,983,877.20 3#楼共享空间 100.00% 100.00% － － 自筹 － 停车场收费系统 70.00% 90.00% － － 自筹 665,000.00 3#楼内墙涂料工程 100.00% 100.00% － － 自筹 － 陆空联运配套工程 100.00% 100.00% － － 自筹 － 其他零星工程 100.00% 100.00% － － 自筹 － 3#楼头等舱改造 27.55% 30.00% － － 自筹 79,000.00 3#楼通风改造 90.00% 90.00% － － 自筹 637,527.60 合 计 － － － － － 4,365,404.80 注：3#楼闭路监控系统及停车场收费系统均已安装完毕，尚未验收合格。 13．无形资产 （1）无形资产明细情况列示如下： 期 末 数 期 初 数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 无形资产 59,447,644.13 － 59,447,644.13 61,722,913.00 － 61,722,913.00 34 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 （2）无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加数 本期转出数 土地使用权 受让 27,086,500.00 21,940,065.00 － － 货站专营权 股东投入 44,896,000.00 39,782,848.00 － － 合 计 71,982,500.00 61,722,913.00 － － （续上表） 项目 本期摊销数 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 778,736.87 5,925,171.87 21,161,328.13 37.5 年 货站专营权 1,496,532.00 6,609,684.00 38,286,316.00 25.6 年 合 计 2,275,268.87 12,534,855.87 59,447,644.13 注：期末无形资产未发生减值情况，无需提取无形资产减值准备。 14．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 广告设施费 465,926.76 281,362.36 69,461.00 － （续上表） 项 目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 广告设施费 297,759.70 412,863.10 53,063.66 1—2 年 15．应付账款 （1）应付账款账龄分析如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,254,687.48 78.40 1,255,796.19 10.17 1—2 年 734,343.78 13.53 11,040,033.10 89.44 2—3 年 406,767.99 7.50 47,384.77 0.39 3 年以上 31,024.77 0.57 － － 合 计 5,426,824.02 100.00 12,343,214.06 100.00 （2）期末应付账款主要明细情况列示如下： 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中建三局三公司 工程承包方 1,411,790.55 2005 年 正常结算欠款 武夷装修工程（福州）公司 工程承包方 675,000.00 2005 年 工程未结算 深圳天信达信息系统公司 工程承包方 446,890.00 2004 年 工程尾款 上海网视数码科技有限公司 供应商 351,405.00 2005 年 正常结算欠款 35 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 泰科消防保安（天津）公司 供应商 256,357.33 2003 年 工程尾款 合 计 3,141,442.88 （3）期末应付账款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无账 龄超过三年的大额应付账款。 16．预收账款 （1）预收账款账龄分析如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,657,263.37 30.25 7,167,044.03 99.99 1—2 年 3,810,600.00 69.56 10,210.70 0.01 2—3 年 10,210.70 0.19 － － 合 计 5,478,074.07 100.00 7,177,254.73 100.00 （2）期末预收账款主要明细情况列示如下： 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 漳浦天福食品开发有限公司 租户 3,810,600.00 2004 年 预收租金 厦门海关 销售客户 387,500.00 2005 年 预收货款 厦门航空有限公司 销售客户 160,500.00 2005 年 预收货款 合 计 4,358,600.00 （3）期末预收账款中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17．应付股利 应付股利明细项目列示如下： 投资者 期末数 期初数 欠付原因 厦门国际航空港集团有限公司 － 5,658,762.50 注：应付股利期初数系子公司厦门国际航空港空运货站有限公司应支付给原股东厦门国际航空港 集团有限公司的股利，该公司在 2005 年度已支付上述股利。 18．应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 期初数 本期计提数 本期缴交数 其他增加数 期末数 增值税 -242,504.68 614,633.24 157,006.24 － 215,122.32 营业税 733,313.91 10,969,403.81 10,469,951.00 － 1,232,766.72 企业所得税 7,147,742.69 17,091,622.73 19,263,399.57 － 4,975,965.85 36 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 税种 期初数 本期计提数 本期缴交数 其他增加数 期末数 城市建设维护税 40,503.40 671,545.27 619,405.42 － 92,643.25 房产税 482,587.16 13,849,003.62 13,397,265.79 － 934,324.99 土地使用税 － 185,325.72 185,325.72 － － 个人所得税 112,330.84 932,762.75 920,306.90 － 124,786.69 印花税 644.50 40,501.03 20,701.59 － 20,443.94 代扣税金 165,383.25 184,544.86 189,916.45 － 160,011.66 合 计 8,440,001.07 44,539,343.03 45,223,278.68 － 7,756,065.42 注：有关税率及减免税情况详见本附注三。 19．其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项 目 期末数 期初数 性质 计缴标准 教育费附加 39,704.28 18,278.95 附加税费 地方教育费附加 14,644.47 7,297.11 附加税费 见本附注三 文化事业建设费 25,233.30 27,505.29 附加税费 其他 - 1,326.24 附加税费 合 计 79,582.05 54,407.59 20．其他应付款 其他应付款期末余额 17,199,288.30 元，相关情况如下： （1）期末其他应付款中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项合计 968,585.72 元，明细详见本附注六（二）之 8。 （2）账龄超过三年的其他应付款主要系保证金。 （3）期末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 期末数 期初数 性质或内容 厦门国际航空港集团有限公司 968,585.72 1,296,273.36 应付分成税金等 电讯盈科（北京）有限公司 919,140.50 919,140.50 工程保修款 厦门兴丰裕商贸有限公司 927,440.00 706,600.00 租赁保证金 合 计 2,815,166.22 2,922,013.86 37 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 21．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 期末数 期初数 期末结存原因 预估销售成本 510,363.38 376,149.15 未结算 预估工程成本 4,232,427.93 5,613,528.43 未结算 其他 - 192,633.11 合 计 4,742,791.31 6,182,310.69 22．股本 （1）股本明细情况列示如下： 本期增减变动（＋,－） 项 目 期初数 期末数 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 202,500,000.00 202,500,000.00 1.发起人股份 202,500,000.00 202,500,000.00 其中： 国家拥有股份 202,500,000.00 202,500,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 202,500,000.00 202,500,000.00 二、已流通股份 67,500,000.00 67,500,000.00 1.境内上市的人民币普 67,500,000.00 67,500,000.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 67,500,000.00 67,500,000.00 股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00 （2）法人股股东期末持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 厦门国际航空港集团有限公司 20,250.00 75 38 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 23．资本公积 资本公积本期变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本（或股本）溢价 625,869,164.51 － － 625,869,164.51 关联交易价差 18,659,512.50 － － 18,659,512.50 其他资本公积 1,230,278.36 － － 1,230,278.36 股权投资准备 － 200,000.00 － 200,000.00 合 计 645,758,955.37 200,000.00 － 645,958,955.37 注：本公司全资子公司厦门国际航空港集团广告公司本年度将无需支付的应付款项 200,000.00 元 转入资本公积－其他资本公积，本公司按权益法相应增加资本公积。 24．盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 70,798,079.91 9,140,936.93 － 79,939,016.84 法定公益金 60,039,405.63 9,140,936.93 － 69,180,342.56 合 计 130,837,485.54 18,281,873.86 － 149,119,359.40 盈余公积本期增加系根据公司章程规定提取法定盈余公积和法定公益金导致。 25．未分配利润 未分配利润期末余额 88,244,044.05 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 备 注 年初未分配利润 150,116,548.61 加：本年净利润 92,948,812.58 可供分配利润 243,065,361.19 减：提取盈余公积 18,281,873.86 提取职工福利及奖励基金 1,539,443.28 注 1 分配普通股股利 135,000,000.00 注 2 年末未分配利润 88,244,044.05 注 1：控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司系中外合资经营企业，根据公司章程规定， 该公司按净利润的 5%提取职工福利及奖励基金。 注 2：根据 2004 年度股东大会决议通过的利润分配议案，本公司 2004 年度的利润分配方案为： 按 2004 年净利润的 10%分别提取法定公积金和法定公益金 7,608,712.94 元，扣除子公司厦门国际航空 港空运货站有限公司按照该公司章程提取的职工福利及奖励基金 733,710.16 元后，以 2004 年 12 月 31 日的总股本 27,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 5.00 元（含税），派发现金股利共 计 135,000,000.00 元。上述现金股利已于本年度支付完毕。 39 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 26．主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本期数 上期数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 航空客运地面服务 144,561,324.54 87,204,152.06 135,031,415.65 90,146,875.38 租赁 62,282,041.17 7,610,877.35 56,969,338.73 7,149,555.96 停车场业务 6,132,308.00 6,533,766.17 － － 货站业务 53,116,494.77 16,921,263.73 27,237,793.44 8,810,095.34 广告业务 20,034,265.00 12,621,888.11 17,101,295.80 10,526,897.96 商品销售 8,041,961.94 6,275,720.33 9,814,511.02 8,472,693.95 工程施工 9,087,493.11 6,636,123.43 13,759,180.75 9,567,772.03 其他 1,516,213.24 299,509.47 3,007,948.35 1,321,977.62 合 计 304,772,101.77 144,103,300.65 262,921,483.74 135,995,868.24 （2）按地区分布列示如下： 本期数 上期数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建地区 299,586,829.16 140,179,357.73 254,568,746.25 129,601,996.98 其他地区 5,185,272.61 3,923,942.92 8,352,737.49 6,393,871.26 合 计 304,772,101.77 144,103,300.65 262,921,483.74 135,995,868.24 （3）本期前五名客户收入总额为 93,437,633.35 元，占全部收入的 30.66%。 （4）本期本公司取自关联方的收入合计 17,517,129.39 元，占全部收入的 5.75%，详见本附注六、 （二）。 （5）本年度本公司对主营业务收入和其他业务收入进行了重新划分，将与本公司主业－航空运 输地面服务业务密切相关的停车场业务收入作为主营业务收入核算。 （6）主营业务收入本期较上期增长 15.92%，主要是由于厦门高崎机场航空运输量增长及对子公 司厦门国际航空港空运货站有限公司的利润表合并期间比上年增加 6 个月所致。 27．主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 10,797,742.43 9,010,972.09 见本附注三之 1 城市建设维护税 637,399.93 576,061.64 见本附注三之 1 教育费附加 273,170.92 246,960.78 见本附注三之 1 地方教育费附加 107,977.95 89,703.75 见本附注三之 1 文化事业发展费 386,017.56 312,755.52 见本附注三之 1 合 计 12,202,308.79 10,236,453.78 40 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 28．其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 本期数 上期数 业务类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 停车场 － － － 5,036,458.00 2,079,523.42 2,956,934.58 融资租赁 228,451.80 228,451.80 － － － 物品销售 1,138,305.61 744,232.60 394,073.01 － － － 资产托管 120,000.00 6,060.00 113,940.00 － － － 特许权使用费 186,800.00 9,433.40 177,366.60 － － － 其他 19,494.84 8,710.05 10,784.79 489,727.29 362,772.52 126,954.77 合计 1,693,052.25 768,436.05 924,616.20 5,526,185.29 2,442,295.94 3,083,889.35 注：本年度本公司对主营业务收入和其他业务收入进行了重新划分，将与本公司主业――航空运 输地面服务业务密切相关的停车场业务收入作为主营业务收入核算。因此，使本期其他业务利润较上 期减少。 29．财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本期数 上期数 利息支出 － － 减：利息收入 3,645,684.03 2,873,526.35 汇兑损失 11,087.95 － 减：汇兑收益 － 3,038.09 其他 -8,618.82 -3,187.11 合 计 -3,643,214.90 -2,879,751.55 注：本年度利息收入较上年增加，主要系由于本年度银行存款日均余额较上年增长所致。 30．投资收益 投资收益的明细项目列示如下： 项 目 本期数 上期数 短期投资收益 2,037,948.50 1,125,196.57 其中：央行票据投资收益 2,037,948.50 1,125,196.57 长期投资收益 -1,017,055.14 -375,439.74 其中：按权益法确认的投资收益 492,821.26 379,498.43 股权投资差额摊销 -1,509,876.40 -754,938.17 41 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 本期数 上期数 合 计 1,020,893.36 749,756.83 注：股权投资差额摊销情况详见本附注五之 40（2）。 31．营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本期数 上期数 违约金罚没收入 102,969.59 598,544.52 保险赔偿款 1,860.00 56,096.00 处理废品收入 216,847.65 89,472.93 其他 43,174.00 19,057.31 合 计 364,851.24 763,170.76 32．营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本期数 上期数 处置固定资产净损失 713,029.95 688,775.21 捐赠支出 223,100.00 12,750.00 违约金支出 15,000.00 13,500.00 罚款支出 13,369.53 － 其他 2,007.61 13,306.67 合 计 966,570.09 728,331.88 33．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金 5,290,515.09 元，其中金额较大的项目为： 项 目 金额 利息收入 3,308,159.84 租赁保证金 1,086,514.00 合 计 4,394,673.84 34．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金 4,392,825.75 元，其中金额较大的项目为： 项 目 金额 退还保证金 1,578,929.64 42 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 金额 捐赠支出 223,100.00 合 计 1,802,029.64 35．收回投资所收到的现金 本年度收回投资所收到的现金 267,962,051.50 元，全部系收回购买央行票据投资款。 36．投资所支付的现金 本年度投资所支付的现金 19,768,550.50 元，全部系购买央行票据支付的现金。 37．支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 元，系存款期限在三个月以上的定期存款。 （二）母公司报表主要项目注释 38．应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 25,052,378.37 100.00 82,433.86 22,731,524.34 100.00 72,490.44 合 计 25,052,378.37 100.00 82,433.86 22,731,524.34 100.00 72,490.44 （2）期末应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计 23,403,701.22 元。 （3）期末应收账款前五名金额合计 25,052,378.37 元，其占应收账款总额的比例为 100.00%。 39．其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 337,860.42 68.06 15,414.60 581,490.01 90.22 15,847.37 1—2 年 133,538.72 26.90 － 38,000.00 5.90 － 2—3 年 － － － － － － 3—4 年 － － － 3,000.00 0.47 1,500.00 4－5 年 3,000.00 0.60 2,400.00 22,000.00 3.41 17,600.00 5 年以上 22,000.00 4.44 22,000.00 － － － 43 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 合 计 496,399.14 100.00 39,814.60 644,490.01 100.00 34,947.37 （2）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 40．长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 按权益法核算的长期投资 167,977,035.64 20,084,086.00 28,736,237.50 159,324,884.14 股权投资差额 40,011,725.06 － 1,509,876.40 38,501,848.66 合 计 207,988,760.70 20,084,086.00 30,246,113.90 197,826,732.80 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 追加 权益累计 累计现金 被投资单位名称 初始投资额 投资额 增减额 股利 厦门国际航空港空运货站有限公司 115,150,536.77 － 22,026,856.80 6,326,237.50 厦门国际航空港集团广告有限公司 1,000,000.00 － 31,389,189.68 22,000,000.00 厦门国际航空港机电工程有限公司 9,500,000.00 － 7,098,295.86 － 厦门民航凯亚有限公司 410,000.00 410,000.00 1,076,242.53 410,000.00 合 计 126,060,536.77 410,000.00 61,590,584.87 28,736,237.50 （续上表） 本期权益 本期现金 被投资单位名称 期初余额 期末余额 增减额 股利 厦门国际航空港空运货站有限公司 122,260,188.22 14,917,205.35 6,326,237.50 130,851,156.07 厦门国际航空港集团广告有限公司 28,842,982.04 3,546,207.64 22,000,000.00 10,389,189.68 厦门国际航空港机电工程有限公司 15,470,444.11 1,127,851.75 － 16,598,295.86 厦门民航凯亚有限公司 1,403,421.27 492,821.26 410,000.00 1,486,242.53 合 计 167,977,035.64 20,084,086.00 28,736,237.50 159,324,884.14 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 形成 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 原因 期限 厦门国际航空港空 溢价 40,766,663.23 27 年 1,509,876.40 2,264,814.57 38,501,848.66 运货站有限公司 购买 （4）本公司期末长期股权投资未发生减值，无需计提长期投资减值准备。 44 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 41．主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下： 本期数 上期数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 航空运输服务 144,561,324.54 89,110,716.12 135,031,415.65 94,578,905.88 租赁 62,282,041.17 7,610,877.35 56,969,338.73 7,149,555.96 停车场 6,132,308.00 6,533,766.17 － － 商品零售 － － 904,478.09 655,597.52 其他 531,247.40 7,096.00 1,201,762.06 56,317.87 合 计 213,506,921.11 103,262,455.64 194,106,994.53 102,440,377.23 注：本期本公司对主营业务收入和其他业务收入进行了重新划分，将与本公司主业――航空运输 地面服务业务密切相关的停车场业务收入作为主营业务收入核算。 42．投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本期数 上期数 按权益法确认的投资收益 19,884,086.00 12,462,330.40 股权投资差额摊销 -1,509,876.40 -754,937.17 央行票据投资收益 1,275,600.00 947,050.00 合 计 19,649,809.60 12,654,443.23 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 主营 与本企业的 经济性质或 企业名称 注册地址 法定代表人 业务 关系 类型 厦门国际航空港集团有限公司 厦门 综合 母公司 国有独资 王倜傥 2。存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 厦门国际航空港集团有限公司 81,561.00 － － 81,561.00 45 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 厦门国际航空港集 20,250.00 75% － － － － 20,250.00 75% 团有限公司 4。不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 厦门国际航空港大酒店 与本公司同一母公司 厦门国际航空港集团房地产开发有限公司 与本公司同一母公司 福州国际航空港有限公司 与本公司同一母公司 福建空港货代有限公司 与本公司同一母公司 福建航空港机务工程有限公司 与本公司同一母公司 厦门国际航空港集团地勤服务有限公司 与本公司同一母公司 厦门国际航空港航空货物仓储有限公司 与本公司同一母公司 龙岩冠豸山机场有限公司 与本公司同一母公司 （二）关联方交易 1．业务收入分成 （1）本公司旅客服务费、外航地面服务费和安全检查费由厦门国际航空港集团有限公司负责统 一向各航空公司结算，根据本公司与厦门国际航空港集团有限公司签订的《航空业务收入划分协议》 规定的比例进行划分，并支付给本公司。本公司对境内航空公司客机旅客服务费收入、境外航空公司 客机地面服务费收入、境内外航空公司安全检查费的分成比例分别为 93%、69%、40%。按照本公司 与厦门国际航空港集团有限公司订立的有关结算合同，由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公 司进行结算并在收到账款后支付给本公司。2005 年度本公司共确认旅客服务费收入 107,857,663.89 元，地面服务费收入 23,249,488.12 元，安全检查费收入 4,951,825.24 元。年末应收厦门国际航空港集团 有限公司各项分成款 23,403,701.22 元。 本公司控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司货物与邮件服务费以及货机服务费由厦门国 际航空港集团有限公司统一向各航空公司结算，并按季度支付给该公司。自 2005 年 1 月 1 日起，该 公司对境内航空公司客、货机货物与邮件服务费收入、境外航空公司客机地面服务费收入、境外航空 公司全货机地面服务费收入的分成比例分别为 80%、7.2%、20%。2005 年度该公司共确认航空地面服 务收入 7,806,821.88 元（不含分成给厦门国际航空港航空货物仓储有限公司的部分），年末应收厦门 国际航空港集团有限公司分成款 2,457,116.76 元。 46 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 本公司是廊桥资产的所有者，厦门国际航空港集团地勤服务有限公司是廊桥的使用者，根据本公 司与厦门国际航空港集团有限公司、厦门国际航空港地勤服务有限公司签订《廊桥使用费收入划分协 议》，本公司与厦门国际航空港集团地勤服务有限公司对廊桥使用费收入的分成比例为 70%、30%。 廊桥使用费由厦门国际航空港集团有限公司代向各航空公司进行结算并在收到账款后支付给本公司。 2005 年度，本公司确认廊桥使用费收入 4,219,248.14 元。 （2）厦门国际航空港空运货站有限公司的主要经营范围为：从事航空货物装卸、搬运、分检、 计量、包装、理货、仓储、短途陆路运输业务和航空货运单证制作及航空货运信息咨询、查证业务； 厦门国际航空港航空货物仓储有限公司的主要经营范围为：航空货物仓储、办公场所租赁。2005 年 3 月，厦门国际航空港航空货物仓储有限公司海关二级监管仓库正式投入使用。根据海关监管要求双方 确定了各自的功能定位，厦门国际航空港空运货站有限公司为海关一级监管仓库、厦门国际航空港航 空货物仓储有限公司为海关二级监管仓库。鉴于双方业务操作上关联度高，流程上紧密衔接，双方对 交叉业务部分的收入分成进行了约定：自 2005 年 3 月 1 日起，厦门国际航空港空运货站有限公司取 得的航空运输服务分成收入中，境外航空公司客机地面服务费收入、境外航空公司全货机地面服务费 收入、境内全货机货物与邮件服务费收入的 25%分成给厦门国际航空港航空货物仓储有限公司；国际 进港货物，若根据海关监管要求分拨到海关二级监管仓库的，则向货主收取的货物地面处理费收入全 部归厦门国际航空港航空货物仓储有限公司。2005 年度，厦门国际航空港空运货站有限公司分成给 厦门国际航空港航空货物仓储有限公司航空运输地面服务费收入 1,370,016.73 元，货物地面处理费收 入 933,906.87 元。 2．代付水电费 本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立能源保障协议，由厦门国际航空港集团有限公司代收 代付本公司 1、2、3 号候机楼及厦门国际航空港空运货站大楼耗用的水电费。2005 年度本公司共确认 应支付厦门国际航空港集团有限公司水电费 22,485,306.86 元，截至年末实际已经支付 22,370,478.60 元。 3。租赁 （1）本公司与厦门国际航空港集团有限公司订立停车场租赁合同，租入位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼前停车场，租赁期限自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。2005 年度本公司共支付 厦门国际航空港集团有限公司停车场租赁费 1,516,000.00 元。 （2）本公司与厦门国际航空港集团地勤服务有限公司订立候机楼航空营业、办公用地出租合 同，出租范围包括位于厦门高崎国际机场 3 号候机楼的值机柜台、头等舱休息室、收费柜台、售票、 补票柜台和航空办公用地及所附属设施和设备，期限自 2005 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止，年 租金 6,598,740.00 元。另外，本公司将位于 3 号候机楼 7 号登机口候机区的 VIP 室租赁给该公司，租赁 47 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 期限从 2005 年 11 月 5 日至 2006 年 12 月 31 日，年租金 549,840.00 元。2005 年度本公司共向该公司收取 租金收入 6,684,270.67 元。 （3）本公司与福建航空港机务工程有限公司签订 3 号候机楼办公场所租赁合同，出租范围包括 位于 3#候机楼东指廊下用地及其附属设施和设备，租赁期限自 2003 年 10 月 15 日至 2006 年 10 月 14 日。2005 年度本公司共收取该项租金收入 569,472.00 元。 （4）本公司控股子公司厦门国际航空港空运货站有限公司与福建空港货运代理有限公司签订办 公场所租赁合同，出租范围包括位于厦门国际航空港空运货站大楼 3 楼大厅的办公室及位于厦门国际 航空港空运货站大楼三区的仓库，租赁期限自 2003 年 9 月 18 日至 2006 年 9 月 17 日。2005 年度该公司 共收取该项租金收入 136,537.50 元。 4．提供劳务 （1）本公司子公司厦门国际航空港机电工程有限公司向厦门国际航空港集团有限公司及下属子 公司提供工程建设服务、设备购置等服务。本年度各项收入及成本明细情况如下： 项 目 收入 成本 毛利 工程施工 3,616,129.56 2,731,194.82 884,934.74 商品销售 2,474,424.16 2,026,102.34 448,321.82 其他 344,126.50 89,180.95 254,945.55 合 计 6,434,680.22 4,846,478.11 1,588,202.11 （2）本公司子公司厦门国际航空港空运货站有限公司的主营业务系为货主（包括货主的代理人 等）提供航空货物地面处理服务。2005 年度，厦门国际航空港空运货站有限公司向福建空港货运代 理有限公司提供航空货物地面处理服务，按照公开市场价格结算，共确认货物地面处理费收入 3,692,169.00 元。 5。接受劳务 （1）本公司与厦门国际航空港大酒店有限公司订立 3 号候机楼卫生保洁合同，由对方提供 3 号 候机楼内地面、外墙、玻璃及室内清洗服务，2005 年度本公司共支付该项保洁费 1,000,000.00 元。 （2）本公司与厦门国际航空港集团有限公司签订《安检护卫人员聘用协议》，由本公司向厦门 国际航空港集团有限公司聘用安检护卫人员，每名护卫人员本公司每月支付聘用费用 1,500.00 元，另 按每个夜班支付夜餐补贴和夜班补贴各 6 元。本年度本公司共支付安检护卫人员聘用费及补贴 1,448,697.32 元。 6。特许经营 本公司控股子公司厦门国际航空港集团广告有限公司与厦门国际航空港集团有限公司签订《广告 专营合同》，厦门国际航空港集团有限公司授予厦门国际航空港广告有限公司在厦门高崎国际机场 48 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 3#候机楼前园林广场范围内经营广告业务的专营权，期限自 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。本 年度厦门国际航空港集团广告有限公司共支付专营权使用费 3,417,600.00 元。 7．资产托管 厦门国际航空港航空货物仓储有限公司的整体资产委托给本公司子公司厦门国际航空港空运货站 有限公司经营管理，委托期限自厦门国际航空港航空货物仓储有限公司海关二级监管仓库竣工验收合 格交付使用之日开始，至该公司董事会决议不再委托经营之日为止。厦门国际航空港航空货物仓储有 限公司截止 2005 年 12 月 31 日的总资产 1917 万，2005 年度净利润 367 万元。厦门国际航空港空运货站 有限公司本年度确认资产托管收益 120,000.00 元。 8。关联往来 本公司与关联方应收应付款项明细情况如下： 科 目 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应收账款 厦门国际航空港集团有限公司 24,204,043.38 149,455,064.00 147,798,289.40 25,860,817.98 应收账款 福州国际航空港有限公司 242,285.00 － 238,805.00 3,480.00 应收账款 福建空港货运代理有限公司 233,800.05 3,692,169.00 3,122,931.71 803,037.34 厦门国际航空港房地产开发有限 预付账款 56,679.00 － 56,679.00 － 公司 预付账款 福州国际航空港有限公司 － 29,786.00 － 29,786.00 其他应收款 厦门国际航空港集团有限公司 1,402,631.26 80,635,691.43 81,267,277.31 771,045.38 厦门国际航空港集团地勤服务有 其他应收款 － 672,924.15 31,123.35 641,800.80 限公司 其他应收款 福州国际航空港有限公司 2,291,490.39 4,027,331.34 9,600.00 6,309,221.73 其他应收款 龙岩冠豸山机场有限公司 － 206,387.50 － 206,387.50 厦门国际航空港航空货物仓储有 其他应收款 － 1,852,835.42 1,762,904.71 89,930.71 限公司 预收账款 福建空港货运代理有限公司 － 97,248.00 91,796.00 5,452.00 其他应付款 厦门国际航空港集团有限公司 1,296,273.36 31,952,068.98 32,279,756.62 968,585.72 其他应付款 厦门国际航空港大酒店公司 265,141.00 898,407.69 869,495.29 294,053.40 其他应付款 福建空港货运代理有限公司 30,000.00 － － 30,000.00 厦门国际航空港房地产开发有限 其他应付款 78,004.97 47,974.04 96,274.08 29,704.93 公司 厦门国际航空港航空货物仓储有 其他应付款 － 4,239,624.89 4,061,835.83 177,789.06 限公司 其他应付款 福州国际航空港有限公司 － 63,257.97 － 63,257.97 厦门国际航空港集团地勤服务有 其他应付款 － 281,249.50 14,281.40 266,968.10 限公司 其他应付款 厦门航空港花木有限公司 － 99,524.61 98,574.61 950.00 49 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 七、 或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 八、 承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司 2005 年度净利润 92,948,812.58 元，按公司章程规定，提取 10%法定盈余公积金计 9,140,936.93 元，提取 10%法定公益金计 9,140,936.93 元，扣除子公司厦门国际航空港空运货站公司按 照该公司章程提取的职工福利及奖励基金 1,539,443.28 元，剩余 73,127,495.44 元为未分配利润。 根据本公司 2006 年 3 月 22 日召开的公司第四届董事会第四次会议决议，2005 年利润分配预案 为：以 2005 年 12 月 31 日的总股本 27,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.00 元（含 税），派发现金股利共计 81,000,000.00 元。上述利润分配预案尚需经股东大会审议批准。 2、根据本公司 2006 年 3 月 22 日召开的公司第四届董事会第四次会议决议：因本公司拟与关联公 司福州国际航空港有限公司共同出资设立福建国际航空港广告有限公司，共同经营以厦门、福州机场 为发布媒介的广告业务，该公司业务与厦门国际航空港集团广告有限公司的业务相冲突，故本公司拟 注销厦门国际航空港集团广告有限公司。 十、 其他重大事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 十一、 非经常性损益 本公司 2005 年度合并非经常损益明细项目列示如下： 项 目 本期数 处置固定资产产生的损益 -713,005.80 短期投资收益 2,037,948.50 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 其他各项营业外收入、支出 111,286.95 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,865.62 所得税影响数 - 215,864.29 合 计 1,223,230.98 50 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的会计报表； （二）载有厦门天健华天会计师事物所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 厦门国际航空港股份有限公司 董事长：王倜傥 2006 年 3 月 24 日 51 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 厦门国际航空港股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和 高级管理人员，在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后，认为：公司严格按照股份公 司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营 成果；经厦门天健华天有限责任会计师事务所注册会计师审计的《厦门国际航空港股份 有限公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证公司 2005 年年度报 告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 签名： 董事长 王倜傥 副董事长 林杰 董事、总经理 钱进群 董事 刘晓明 董事 周培坤 董事 梁志刚 董事、副总经理 王加成 独立董事 徐柏龄 独立董事 张斌生 独立董事 黄世忠 独立董事 凌建明 董秘、财务部经理 朱昭 2006 年 3 月 24 日 52 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 313,213,993.05 73,881,623.30 225,929,936.88 10,775,248.06 短期投资 2 248,193,501.00 208,724,400.00 应收票据 应收股利 应收利息 3 337,524.19 应收账款 4 38 40,416,517.03 38,280,984.97 24,969,944.51 22,659,033.90 其他应收款 5 39 9,452,843.21 5,917,609.87 456,584.54 609,542.64 预付账款 6 793,175.04 2,800,998.53 414,427.03 1,471,031.62 应收补贴款 存货 7 848,214.17 1,363,184.46 31,612.95 35,534.70 待摊费用 8 80,419.93 19,140.98 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 365,142,686.62 370,457,043.11 251,802,505.91 244,274,790.92 长期投资： 长期股权投资 9 40 39,988,091.19 41,415,146.33 197,826,732.80 207,988,760.70 长期债权投资 长期投资合计 39,988,091.19 41,415,146.33 197,826,732.80 207,988,760.70 其 中 ： 合 并 价差 ( 贷 差 以 “- ” 号表 示 ， 10 38,501,848.66 40,011,725.06 合并报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表 10 38,501,848.66 40,011,725.06 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 11 1,366,437,206.06 1,363,310,105.84 1,196,662,441.08 1,198,156,972.40 减：累计折旧 11 504,093,990.16 458,248,355.65 485,170,568.72 447,587,745.54 固定资产净值 862,343,215.90 905,061,750.19 711,491,872.36 750,569,226.86 减：固定资产减值准 11 备 固定资产净额 862,343,215.90 905,061,750.19 711,491,872.36 750,569,226.86 工程物资 在建工程 12 4,365,404.80 4,848,826.55 4,365,404.80 4,848,826.55 固定资产清理 固定资产合计 866,708,620.70 909,910,576.74 715,857,277.16 755,418,053.41 无形资产及其他资 产： 53 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产 13 59,447,644.13 61,722,913.00 21,161,328.13 21,940,065.00 长期待摊费用 14 53,063.66 281,362.36 其他长期资产 无形资产及其他资产 59,500,707.79 62,004,275.36 21,161,328.13 21,940,065.00 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,331,340,106.30 1,383,787,041.54 1,186,647,844.00 1,229,621,670.03 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 15 5,426,824.02 12,343,214.06 1,072,008.85 73,750.04 预收账款 16 5,478,074.07 7,177,254.73 4,135,064.00 6,528,505.33 应付工资 2,745,008.06 1,618,192.81 1,619,617.59 923,358.07 应付福利费 8,870,376.06 7,342,952.47 4,962,982.43 4,767,485.91 应付股利 17 5,658,762.50 应交税金 18 7,756,065.42 8,440,001.07 5,862,827.96 6,942,402.75 其他应交款 19 79,582.05 54,407.59 35,485.20 13,145.33 其他应付款 20 17,199,288.30 15,354,434.82 15,637,499.15 13,660,033.08 预提费用 21 4,742,791.31 6,182,310.69 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 52,298,009.29 64,171,530.74 33,325,485.18 32,908,680.51 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 52,298,009.29 64,171,530.74 33,325,485.18 32,908,680.51 少 数 股 东 权 益( 合 并 125,719,738.19 122,902,521.28 报表填列) 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 22 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 减：已归还投资 54 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本） 22 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 净额 资本公积 23 645,958,955.37 645,758,955.37 645,958,955.37 645,758,955.37 盈余公积 24 149,119,359.40 130,837,485.54 149,119,359.40 130,837,485.54 其中：法定公益金 24 69,180,342.56 60,039,405.63 69,180,342.56 60,039,405.63 未分配利润 25 88,244,044.05 150,116,548.61 88,244,044.05 150,116,548.61 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 所有者权益（或股东 1,153,322,358.82 1,196,712,989.52 1,153,322,358.82 1,196,712,989.52 权益）合计 负债和所有者权益 1,331,340,106.30 1,383,787,041.54 1,186,647,844.00 1,229,621,670.03 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 王倜傥 主管会计工作负责人: 钱进群 会计机构负责人: 朱昭 55 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 26 41 304,772,101.77 262,921,483.74 213,506,921.11 194,106,994.53 减：主营业务成本 26 41 144,103,300.65 135,995,868.24 103,262,455.64 102,440,377.23 主营业务税金及附加 27 12,202,308.79 10,236,453.78 8,634,665.74 7,650,361.11 二、主营业务利润（亏 148,466,492.33 116,689,161.72 101,609,799.73 84,016,256.19 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 28 924,616.20 3,083,889.35 228,451.80 3,091,467.22 损以“-”号填列） 减: 营业费用 2,367,717.48 2,151,052.67 管理费用 26,713,128.24 23,552,022.11 16,564,865.31 13,659,418.97 财务费用 29 -3,643,214.90 -2,879,751.55 -2,500,398.60 -2,414,545.62 三、营业利润（亏损以 123,953,477.71 96,949,727.84 87,773,784.82 75,862,850.06 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 30 42 1,020,893.36 749,756.83 19,649,809.60 12,654,442.23 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 31 364,851.24 763,170.76 110,549.35 620,025.33 减：营业外支出 32 966,570.09 728,331.88 936,192.95 697,743.15 四、利润总额（亏损总 124,372,652.22 97,734,323.55 106,597,950.82 88,439,574.47 额以“-”号填列） 减：所得税 17,091,622.73 14,082,642.43 15,188,581.52 12,352,445.10 减：少数股东损益 14,332,216.91 6,830,841.59 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 92,948,812.58 76,820,839.53 91,409,369.30 76,087,129.37 ”号填列） 加：年初未分配利润 150,116,548.61 197,246,845.12 150,116,548.61 197,246,845.12 其他转入 六、可供分配的利润 243,065,361.19 274,067,684.65 241,525,917.91 273,333,974.49 减：提取法定盈余公积 25 9,140,936.93 7,608,712.94 9,140,936.93 7,608,712.94 提取法定公益金 25 9,140,936.93 7,608,712.94 9,140,936.93 7,608,712.94 提取职工奖励及福利基 25 1,539,443.28 733,710.16 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 223,244,044.05 258,116,548.61 223,244,044.05 258,116,548.61 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25 135,000,000.00 108,000,000.00 135,000,000.00 108,000,000.00 转作股本的普通股股利 56 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 88,244,044.05 150,116,548.61 88,244,044.05 150,116,548.61 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王倜傥 主管会计工作负责人: 钱进群 会计机构负责人: 朱昭 57 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 301,407,194.95 213,054,024.49 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33 5,290,515.09 3,815,017.21 经营活动现金流入小计 306,697,710.04 216,869,041.70 购买商品、接受劳务支付的现金 71,974,294.71 45,237,803.07 支付给职工以及为职工支付的现金 23,812,632.58 9,756,258.16 支付的各项税费 45,317,256.10 38,310,782.40 支付的其他与经营活动有关的现金 34 4,392,825.75 2,377,171.11 经营活动现金流出小计 145,497,009.14 95,682,014.74 经营活动现金流量净额 161,200,700.90 121,187,026.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 35 267,962,051.50 208,724,400.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,447,948.50 30,011,837.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 3,811.00 3,811.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 270,413,811.00 238,740,048.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 20,339,829.15 9,772,386.64 付的现金 投资所支付的现金 36 19,768,550.50 支付的其他与投资活动有关的现金 37 60,000,000.00 投资活动现金流出小计 100,108,379.65 9,772,386.64 投资活动产生的现金流量净额 170,305,431.35 228,967,661.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 152,173,762.50 135,000,000.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 152,173,762.50 135,000,000.00 58 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -152,173,762.50 -135,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 179,332,369.75 215,154,688.82 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 92,948,812.58 91,409,369.30 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 14,332,216.91 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 82,297.23 14,810.65 固定资产折旧 58,229,820.55 49,965,396.05 无形资产摊销 2,275,268.87 778,736.87 长期待摊费用摊销 297,759.70 待摊费用减少（减：增加） -61,278.95 预提费用增加（减：减少） -1,439,519.38 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -87.15 -87.15 失(减:收益) 固定资产报废损失 713,092.95 713,092.95 财务费用 投资损失（减：收益） -1,020,893.36 -19,649,809.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 517,835.91 3,921.75 经营性应收项目的减少(减：增加) -4,930,072.97 -1,462,317.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -744,551.99 -586,086.01 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 161,200,700.90 121,187,026.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 253,213,993.05 225,929,936.88 减：现金的期初余额 73,881,623.30 10,775,248.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 179,332,369.75 215,154,688.82 公司法定代表人: 王倜傥 主管会计工作负责人: 钱进群 会计机构负责人: 朱昭 59 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 938,432.89 85,162.85 / / 1,023,595.74 其中：应收账款 2 741,182.15 91,946.47 / / 833,128.62 其他应收款 3 197,250.74 -6,783.62 / / 190,467.12 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 160,647.56 2,865.62 2,865.62 157,781.94 其中：库存商品 8 160,647.56 2,865.62 2,865.62 157,781.94 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 1,099,080.45 85,162.85 2,865.62 2,865.62 1,181,377.68 公司法定代表人: 王倜傥 主管会计工作负责人: 钱进群 会计机构负责人: 朱昭 60 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 107,437.81 14,810.65 / / 122,248.46 其中：应收账款 2 72,490.44 9,943.42 / / 82,433.86 其他应收款 3 34,947.37 4,867.23 / / 39,814.60 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 107,437.81 14,810.65 122,248.46 公司法定代表人: 王倜傥 主管会计工作负责人: 钱进群 会计机构负责人: 朱昭 61 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 2005 年度 编制单位:厦门国际航空港股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 270,000,000.00 270,000,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增资本（股本） - - 本期减少数 - - 期末余额 270,000,000.00 270,000,000.00 二、资本公积 期初余额 645,758,955.37 644,554,828.19 本期增加数 200,000.00 1,204,127.18 其中：资本（或股本）溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - 229,500.00 股权投资准备 200,000.00 - 关联交易差价 - 967,087.50 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - 7,539.68 本期减少数 - - 其中：转增资本（或股本） - - 期末余额 645,958,955.37 645,758,955.37 三、法定和任意盈余公积 期初余额 70,798,079.91 63,189,366.97 本期增加数 9,140,936.93 7,608,712.94 其中：从净利润中提取数 9,140,936.93 7,608,712.94 法定盈余公积 9,140,936.93 7,608,712.94 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增资本（或股本） - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 79,939,016.84 70,798,079.91 62 厦门国际航空港股份有限公司 2005 年年度报告 其中：法定盈余公积 79,939,016.84 70,798,079.91 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 期初余额 60,039,405.63 52,430,692.69 本期增加数 9,140,936.93 7,608,712.94 其中：从净利润中提取数 9,140,936.93 7,608,712.94 本期减少数 - - 其中：其他集体福利支出 - - 期末余额 69,180,342.56 60,039,405.63 五、未分配利润 期初未分配利润 150,116,548.61 197,246,845.12 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 92,948,812.58 76,820,839.53 本期利润分配 154,821,317.14 123,951,136.04 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 88,244,044.05 150,116,548.61 公司法定代表人: 王倜傥 主管会计工作负责人: 钱进群 会计机构负责人: 朱昭 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.87 12.87 0.550 0.550 营业利润 10.75 10.75 0.459 0.459 净利润 8.06 8.06 0.344 0.344 扣除非经常性损益后的净利润 7.95 7.95 0.340 0.340 63