航天电子(600879)G火箭2005年年度报告

长征火箭技术股份有限公司 二○○五年年度报告 二○○六年三月二十四日 目 录 一、重要提示----------------------------------------------------------------2 二、公司基本情况简介--------------------------------------------------------2 三、会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------3 四、股本变动及股东情况------------------------------------------------------5 五、董事、监事、高级管理人员------------------------------------------------8 六、公司治理结构------------------------------------------------------------13 七、股东大会情况简介--------------------------------------------------------17 八、董事会报告--------------------------------------------------------------17 （一）报告期内公司经营情况回顾--------------------------------------------17 （二）对公司未来发展的展望------------------------------------------------24 （三）报告期内投资情况----------------------------------------------------26 （四）董事会日常工作情况--------------------------------------------------27 （五）利润分配或资本公积金转增预案----------------------------------------28 （六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明----------29 （七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见------------------------29 九、监事会报告--------------------------------------------------------------29 （一）监事会的工作情况----------------------------------------------------29 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见----------------------------------30 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见----------------------------------30 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见------------------31 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见----------------------------------31 （六）监事会对董事会编制 2005 年年度报告的审核意见-------------------------31 十、重要事项----------------------------------------------------------------32 （一）重大诉讼仲裁事项----------------------------------------------------32 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项----------------------------32 （三）报告期内公司重大关联交易事项----------------------------------------33 （四）托管情况------------------------------------------------------------34 （五）承包情况------------------------------------------------------------34 （六）租赁情况------------------------------------------------------------34 （七）担保情况------------------------------------------------------------35 （八）委托理财情况--------------------------------------------------------35 （九）其他重大合同--------------------------------------------------------35 （十）承诺事项履行情况----------------------------------------------------35 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况----------------------------------------35 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况--------------------------------35 （十三）其它重大事项------------------------------------------------------36 十一、财务会计报告----------------------------------------------------------38 十二、备查文件目录----------------------------------------------------------38 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京中证国华会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王宗银先生，主管会计工作负责人盖洪斌先生，会计机构负责人（会 计主管人员）蔡欣女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：长征火箭技术股份有限公司 公司法定中文名称缩写：火箭股份 公司英文名称：LONG MARCH LAUNCH VEHICLE TECHNOLOGY CO.,LTD. 2、公司法定代表人：王宗银 3、公司董事会秘书：吕凡 联系地址：武汉市建设大道 847 号瑞通广场 B 座 21 层 电话：（027）85487719 （010）88530279 传真：（027）85487727 E-mail：lufan@rocketstock.com.cn 4、公司注册地址：武汉经济技术开发区高科技园 公司办公地址：武汉市建设大道 847 号瑞通广场 B 座 21 层 邮政编码：430015 公司国际互联网网址：http://www.rocketstock.com.cn 公司电子信箱：lmlv@rocketstock.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：武汉市建设大道 847 号瑞通广场 B 座 21 层公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：火箭股份 2 公司 A 股代码：600879 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1986 年 11 月 15 日 公司首次注册登记地点：武汉市硚口区古田一路 2 号 公司变更注册登记日期：2005 年 3 月 17 日 公司变更注册登记地点：武汉市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4201141160152 公司税务登记号码：420101177716821 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中证国华会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 23 号平安大厦 12 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 195,598,842.88 净利润 174,059,501.84 扣除非经常性损益后的净利润 178,232,204.00 主营业务利润 469,130,651.95 其他业务利润 3,822,832.17 营业利润 203,104,540.94 投资收益 -2,641,718.10 补贴收入 422,150.00 营业外收支净额 -5,286,129.96 经营活动产生的现金流量净额 28,068,268.84 现金及现金等价物净增加额 1,392,968.37 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 505,740.94 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 422,150.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -5,344,104.37 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,912.63 所得税影响数 238,598.64 合计 -4,172,702.16 3 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上 2005 年 2003 年 调整后 调整前 年增减(%) 主营业务收入 1,017,674,638.60 734,788,363.80 734,788,363.80 38.50 607,075,659.05 利润总额 195,598,842.88 147,373,657.83 147,373,657.83 32.72 130,317,538.54 净利润 174,059,501.84 133,623,973.14 139,384,802.08 30.26 116,354,790.27 扣除非经常性损益的净利 178,232,204.00 130,570,685.11 136,331,514.05 36.50 115,302,243.07 润 每股收益 0.50 0.38 0.40 31.58 0.33 最新每股收益 0.35 增加 1.79 净资产收益率（%） 15.05 13.26 13.76 13.32 个百分点 扣除非经常性损益的净利 增加 2.45 润为基础计算的净资产收 15.41 12.96 13.46 13.20 个百分点 益率（%） 扣除非经常性损益后净利 增加 2.67 润为基础计算的加权平均 16.55 13.88 14.45 13.95 个百分点 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 28,068,268.84 152,760,788.76 152,760,788.76 -81.63 27,276,271.2 净额 每股经营活动产生的现金 0.08 0.43 0.43 -81.63 0.08 流量净额 2004 年末 本年末比 2005 年末 上年末增 2003 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,248,215,664.55 1,880,244,779.35 1,880,244,779.35 19.57 1,683,779,847.25 股东权益（不含少数股东 1,156,585,026.42 1,007,380,497.80 1,013,141,326.74 14.81 873,756,524.66 权益） 每股净资产 3.29 2.87 2.88 14.63 2.49 调整后的每股净资产 3.28 2.85 2.86 15.09 2.48 注： 1、公司控股子公司杭州航天电子技术有限公司在 2005 年度补交了 2004 年所得税 576.45 万元。根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更、会计差错更正》要求采 用追溯调整法进行了调整，追溯调整 2005 年期初留存收益 576.45 万元。 公司按实际持股比例 99.935%(直接持股 93.03%、间接持股 6.905%)减少 2004 年净 利润 576.08 万元，减少 2004 年留存收益 576.08 万元，其中：盈余公积 86.41 万元、未 分配利润 489.67 万元。 2、因公司于 2006 年 2 月 8 日实施股权分置改革方案，截止本报告披露日，公司总股 本变更为 491,383,856 股，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年 度报告的内容与格式〉（2005 年修订）》的要求，计算最新每股收益为 0.35 元。 4 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 351,499,796 241,378,810.06 66,344,293.69 29,756,722.35 318,400,875.70 1,007,380,497.80 本期增加 10,295,006.38 17,469,843.47 8,734,921.73 174,059,501.84 210,559,273.42 本期减少 61,354,744.80 61,354,744.80 期末数 351,499,796 251,673,816.44 83,814,137.16 38,491,644.08 431,105,632.74 1,156,585,026.42 1、资本公积变动原因：系对长天电工集团有限公司增资时形成的股权投资准备。 2、盈余公积变动原因：本年增加数系从净利润中提取。 3、法定公益金变动原因：本年增加数系从净利润中提取。 4、未分配利润变动原因：增加数为本年实现的净利润，减少数为实施 2004 年度利润 分配和提取的盈余公积。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 10,581,803 3.01 -10,581,803 -10,581,803 0 0 其中： 国家持有股份 10,581,803 3.01 -10,581,803 -10,581,803 0 0 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 135,206,140 38.47 10,581,803 10,581,803 145,787,943 41.48 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 145,787,943 41.48 145,787,943 41.48 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 205,711,853 58.52 205,711,853 58.52 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 205,711,853 58.52 205,711,853 58.52 三、股份总数 351,499,796 100.00 351,499,796 100.00 注：报告期内，武汉东湖创新科技投资有限公司于 2005 年 4 月 7 日受让了武汉国有 资产经营公司所持有的国家股 10,581,803 股，占公司总股本的 3.010％。 5 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股原因引起公司股份总数及结构的变动。 报告期内，公司股东武汉国有资产经营公司将其所持有的国家股 10,581,803 股转让 给武汉东湖创新科技投资有限公司。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,092 前十名股东持股情况 股东 持股比例 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 性质 (%) 数量 的股份数量 国有 中国航天时代电子公司 24.019 84,428,062 未流通 84,428,062 无 股东 湖北聚源科技投资有限公 国有 8.128 28,571,090 未流通 28,571,090 无 司 股东 上海市企业年金发展中心 其他 3.110 10,931,059 已流通 未知 华夏成长 武汉东湖创新科技投资有 国有 3.010 10,581,803 10,581,803 未流通 10,581,803 无 限公司 股东 国泰君安证券股份有限公司 其他 2.831 9,950,615 已流通 未知 中国银行－易方达策略成 其他 2.644 9,292,287 已流通 未知 长证券投资基金 8,392,162 民生证券有限责任公司 其他 2.388 已流通 未知 深圳市海鑫田实业有限公 质押 其他 2.195 7,716,426 未流通 7,716,426 司 7,716,426 华夏证券有限公司 其他 1.649 5,797,250 已流通 未知 武汉创科技术开发有限责 其他 1.618 5,686,562 未流通 5,686,562 无 任公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上海市企业年金发展中心华夏成长 10,931,059 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 9,950,615 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 9,292,287 人民币普通股 民生证券有限责任公司 8,392,162 人民币普通股 华夏证券有限公司 5,797,250 人民币普通股 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 5,635,991 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 4,847,350 人民币普通股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 4,570,000 人民币普通股 中国工商银行－金泰证券投资基金 4,559,760 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 3,567,982 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关 公司前十名股东中，中国航天时代电子公司与湖北聚源科技投资有限公司的实际控 系的说明 制人均为中国航天科技集团公司，其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 6 2、控股股东及实际控制人简介 （1）公司控股股东情况 公司名称：中国航天时代电子公司 法人代表：王宗银 注册资本：61,873.20 万元人民币 成立日期：2003 年 3 月 28 日 主要经营业务或管理活动：通讯设备、辅助电位机、测控设备、数据传输设备 电子 仪器仪表及其他电子工程设备的设计、生产、销售。计算机、惯性平台系统、捷联惯性系 统、信号调节器、导航仪及其他电子系统的设计、生产、销售;集成电路、电连接器、继 电器、传感器、印刷板、微波器件、电缆网及其他电子元器件的生产、销售;上述相关产 品的检测与失效分析及技术转让、技术咨询服务。兼营：与主营相关的非标准设备及工业、 家用电器的生产、销售（主兼营国家有专项专营规定的除外）。 （2）公司实际控制人情况 公司名称：中国航天科技集团公司 法人代表：张庆伟 注册资本：900,000 万元人民币 成立日期：1999-06 主要经营业务或管理活动：研制、生产、经营航天运载器、航天器、各类战略技术导 弹以及卫星地面应用系统等各类航天产品；专营国际商业卫星发射业务；开发、生产、经 营机械、电子、化工、通讯、交通、计算机、医疗、环保等多种民用产品。同时开展招标 采购、对外工程承包、技术咨询和劳务输出等业务。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国航天科技集团公司 100% 中国航天时代电子公司 32.147% 长征火箭技术股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，除中国航天时代电子公司外，公司无其他持股在百分之十以上的法 人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位: 万元 币种:人民币 报告期内从 年初持 性 年 任期起始 任期终止 年末持股数 变动 公司领取的 姓名 职务 股数 股份增减数 别 龄 日期 日期 (股) 原因 报酬总额 (股) (税前) 王宗银 董事长 男 61 2005-04-27 2008-04-27 19,592 19,592 0 13.3 王占臣 董事 男 53 2005-04-27 2008-04-27 13.3 董事 男 39 2005-04-27 2008-04-27 13.3 刘眉玄 总裁 2005-04-27 2008-04-27 68.67 胡晓峰 董事 男 46 2005-04-27 2008-04-27 13.3 吴元强 董事 男 61 2005-04-27 2008-04-27 15,674 15,674 0 38.3 黄其龙 董事 男 41 2005-04-27 2008-04-27 13.3 罗振邦 独立董事 男 39 2005-04-27 2008-04-27 4.8 沈 琦 独立董事 男 43 2005-04-27 2008-04-27 4.8 徐金洲 独立董事 男 38 2005-04-27 2008-04-27 4.8 李伯文 监事会主席 男 37 2005-04-27 2008-04-27 4.042 李 星 职工监事 男 50 2005-04-27 2008-04-27 16.042 柳 林 监事 男 30 2005-04-27 2008-04-27 4.042 8 裴艾军 职工监事 男 51 2005-04-27 2008-04-27 600 600 0 13.042 高 峰 监事 男 37 2005-04-27 2008-04-27 19.042 李艳华 副总裁 男 42 2005-07-18 2008-04-27 25 刘建中 副总裁 男 50 2005-07-18 2008-04-27 25 郭位光 副总裁 男 49 2005-07-18 2008-04-27 25 邹光辉 副总裁 男 42 2005-07-18 2008-04-27 25 谢 光 副总裁 男 50 2005-07-18 2008-04-27 25 张贤才 副总裁 男 49 2005-07-18 2008-04-27 3,363 3,363 0 25 盖洪斌 财务总监 男 44 2005-04-27 2008-04-27 29,116 29,116 0 25 吕 凡 董事会秘书 男 33 2005-04-27 2008-04-27 25 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： (1)王宗银，曾任中国运载火箭技术研究院十四所党委副书记；中国运载火箭技术研 究院办公室副主任、政治部副主任、人事教育部部长、院党委副书记；中国运载火箭技术 研究院党委书记兼副院长；现任中国航天时代电子公司总经理。 (2)王占臣，历任中国运载火箭技术研究院北京兴华机械厂党委书记、厂长。现任中 国航天时代电子公司党委书记。 (3)刘眉玄，历任北京实验工厂厂长、中国运载火箭技术研究院政治部主任、中国运 载火箭技术研究院综合经营部部长、中国航天时代电子公司副总经理。现任长征火箭技术 股份有限公司总裁。 (4)胡晓峰，历任中国运载火箭技术研究院青年处处长、团委书记、政治部秘书处处 长、政治部干部处处长、政治部副主任、调研改革办公室主任、长征航天控制工程公司副 董事长、航天科技集团公司十院党委副书记兼纪委书记。现任中国航天时代电子公司党委 副书记兼纪委书记、长征火箭技术股份有限公司党委书记。 (5)吴元强，历任北京建华电子仪器厂政治部主任、党委副书记、党委书记兼厂长, 航天长征火箭技术有限公司党委书记。现任长征火箭技术股份有限公司党委副书记。 (6)黄其龙，历任军事经济学院财务系讲师；武汉市硚口区计经委干部；武汉国有资 产经营公司投资部副经理、资产财务部经理；天喻信息产业公司财务总监，现任武汉华汉 投资管理有限公司执行总经理。 (7)罗振邦，曾任宁夏会计师事务所经理；中州会计师事务所副主任会计师；中天信 会计师事务所副主任会计师；现为天华会计师事务所合伙人。 9 (8)沈琦，曾在江苏省苏州商校、北京工商大学从事教学工作，北京市外国企业服务 总公司外商代表处代表，中联投资管理有限公司部门经理、中联财务顾问有限公司副总经 理，现任中联资产评估有限公司副总经理。 (9)徐金洲，曾任深圳中华会计师事务所助理审计员，深圳国际信托投资总公司国际 证券投资基金部经理，大鹏证券有限责任公司助理总裁、香港公司副总经理，深圳市兆富 投资股份有限公司董事长、总经理，现任深圳市锦绣前程人力资源服务有限公司董事长。 (10)李伯文，历任航天科工集团第三研究院科研生产处副处长，北京三发高科技实业 总公司财务部部长、总会计师。现任中国航天时代电子公司审计部副部长。 (11)李星，历任中国运载火箭技术研究院北京遥测技术研究所审计室副主任、主任； 现任航天长征火箭技术有限公司审计法制处处长。 (12)柳林，历任中国运载火箭技术研究院三产总公司财务处副处长，中国航天时代电 子公司财务处副处长、资产管理处处长。现任中国航天时代电子公司财务部副部长。 (13)裴艾军，历任中国运载火箭技术研究院北京遥测技术研究所审计室副主任、法律 顾问。现任航天长征火箭技术有限公司审计法制处副处长。 (14)高峰，历任中国运载火箭技术研究院民品总公司北京南宇科技开发公司副总经 理，中国运载火箭技术研究院民品总公司北京航天三金科技发展公司副总经理，现任长征 火箭技术股份有限公司经营投资部副总经理。 (15) 李艳华，曾任中国运载火箭技术研究院北京遥测技术研究所副所长，现任航天 长征火箭技术有限公司总经理、长征火箭技术股份有限公司副总裁。 (16)刘建中，1983 年至 1998 年在国防科学技术工业委员会工作,1998 年至 2003 年在 总装备部工作，现任长征火箭技术股份有限公司副总裁。 (17)郭位光，曾任航空航天部三院技术质量部副处长，航空航天部科技司综合处、成 果办干部，航空航天部办公厅秘书二处副处长、处长，航天总公司科技部总工程师、副经 理、科技局副局长，航天科技集团公司计划经营部副部长、经营部副部长、经营投资部副 部长，现任长征火箭技术股份有限公司副总裁。 (18)邹光辉，曾任湖南第七机械工业局财务科长、副处长，湖南航天工贸发展公司总 经理，湖南航天金宇经贸有限公司总经理，现任长征火箭技术股份有限公司副总裁。 (19)谢光，曾任桂林航天电器公司厂长助理、副总经济师、副厂长、厂长兼党委副书 记等职。现任长征火箭技术股份有限公司副总裁。 10 (20)张贤才，曾任长江经济联合发展集团武汉股份有限公司经营研究室主任兼投资企 业副总经理，中国平安保险公司武汉分公司人事部经理，武汉航空公司处长、股份制改造 办公室主任，现任长征火箭技术股份有限公司副总裁。 (21)盖洪斌，曾任中国运载火箭技术研究院北京遥测技术研究所计划财务处处长、党 委副书记，现任长征火箭技术股份有限公司财务总监。 (22)吕凡，曾任中国运载火箭技术研究院北京遥测技术研究所计划财务处处长、经营 处处长、所长助理，现任长征火箭技术股份有限公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 王宗银 中国航天时代电子公司 总经理 2003-02-18 是 王占臣 中国航天时代电子公司 党委书记 2003-02-18 是 胡晓峰 中国航天时代电子公司 党委副书记兼纪委书记 2003-02-18 是 李伯文 中国航天时代电子公司 审计部副部长 2004-03-24 是 柳林 中国航天时代电子公司 财务部副部长 2005-01-19 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 长天电工集团有限公司 董事 否 刘眉玄 深圳国轩担保投资有限公司 董事长 否 郭位光 北京神舟航天软件技术有限公司 董事 否 长天电工集团有限公司 董事 否 盖洪斌 深圳国轩担保投资有限公司 董事 否 北京时代民芯科技有限公司 董事 否 吕凡 北京时代民芯科技有限公司 董事 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会按照 公司股东大会审议通过的《长征火箭技术股份有限公司董事年度报酬制度及方案》、《长 征火箭技术股份有限公司监事年度报酬制度及方案》以及公司董事会审议通过的《长征火 箭技术股份有限公司经营者年薪制方案》，并结合经会计师事务所审计的有关财务数据对 相关人员进行评估考核，分别提交公司董事会和监事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事（不含独立董事）、监事以 及高级管理人员报酬的发放分别按照以上方案执行。公司独立董事报酬按照公司股东大会 审议通过的《长征火箭技术股份有限公司独立董事报酬方案》进行发放。 本年度公司董事、监事和高级管理人员的报酬合计：444.08 万元(税前)。 11 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵立强 董事 董事会换届 关宏伟 职工监事 监事会换届 韦其宁 副总裁 工作原因 徐吉浩 副总裁 工作原因 2005 年 4 月 27 日，公司第六届董事会、第六届监事会任期届满，经公司 2004 年年 度股东大会审议通过，选举王宗银先生、王占臣先生、刘眉玄先生、胡晓峰先生、吴元强 先生、黄其龙先生、罗振邦先生、沈琦先生、徐金洲先生担任公司第七届董事会董事，赵 立强先生不再担任公司董事；选举李伯文先生、柳林先生、高峰先生担任公司第七届监事 会监事。 2005 年 4 月 27 日，经公司第七届董事会审议通过，决定选举王宗银先生任公司第七 届董事会董事长，聘刘眉玄先生任公司总裁，盖洪斌先生任公司财务总监，吕凡先生任公 司董事会秘书。 2005 年 4 月，公司职工代表大会推选李星先生、裴艾军先生为公司第七届监事会监 事，关宏伟先生不再担任公司职工监事。 2005 年 4 月 27 日，经公司第七届监事会审议通过，选举李伯文先生任公司第七届监 事会主席。 2005 年 7 月 18 日，公司董事会第五次会议审议通过，决定聘任邹光辉先生、刘建中 先生、郭位光先生、李艳华先生、谢光先生、张贤才先生为公司副总裁，韦其宁先生、徐 吉浩先生不再担任公司副总裁。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 6,451 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，员工的 结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 3,107 销售人员 338 技术人员 1,588 财务人员 183 行政人员 394 12 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 15 硕士 321 本科 1,340 大专 1,357 大专以下 3,418 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、控股股东与上市公司的关系 控股股东严格遵循法律法规、公司章程的规定行使出资人的权利和义务，未利用特殊 地位谋取额外的利益，或直接干预上市公司的决策及依法开展的生产经营活动。公司在业 务、人员、资产、机构和财务等方面独立于控股股东， 拥有独立的生产、供销系统，公 司董事会、监事会和内部机构独立运作。 公司依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》 （证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）等有关规定的要求，规范治理公司与关联方资金往来及对外担保，公司控股股东不存 在任何形式的占用或转移上市公司的资金、资产及其他资源的行为，公司也没有为股东及 其关联方提供经济担保。 2、股东与股东大会 报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会； 修改《股东大会议事规则》，健全完善了股东大会议事程序和决策程序，按《公司章程》 的规定，凡需经股东大会审议的重大事项均提交股东大会决议后执行；公司公平的对待所 有股东，保障全体股东特别是中小股东均能够享有平等的权利，并承担相应的义务; 公司 最大限度地保护股东权益，建立了能够确保股东对法律法规所规定的公司重大事项享有知 情权和参与决定权的公司治理结构，并有效的防止了公司股东和内幕人员进行内幕交易以 及损害公司和股东利益的关联交易。 13 3、董事和董事会 ①董事会的组成及工作情况 报告期内，公司董事会进行了换届选举，选举程序符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定，选举过程公开、公平、公正、独立，并充分反映中小股东的意见; 公司董事会 的人数及成员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求。公司现任董事会由 9 名成员组 成，其中董事会成员兼任公司高级管理人员的董事 1 人，占董事会成员总数的 11％，董 事会中独立董事 3 人，占董事会成员总数的 1/3，符合有关规定的要求。 报告期内，公司董事会按照有关法律、法规和公司章程的规定，修改完善了董事会议 事规则及工作程序，严格按照规定的程序在法律法规和公司章程规定的范围内行使职权， 向股东大会负责；公司所有董事均能遵守法律法规和《公司章程》的规定，并以维护公司 和全体股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 ②独立董事及各专门委员会的组成及工作情况 报告期内，公司进一步完善独立董事制度。公司独立董事由与公司及其主要股东不存 在可能妨碍其进行独立客观判断的因素的人员担任。独立董事未在上市公司担任除独立董 事外的任何其他职务。报告期内共召开了 8 次董事会，所有的独立董事都亲自出席了会议 未有缺席的情况发生，并认真的审阅了各项会议议案，行使了表决权。 公司在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共 四个专门委员会，基本上形成了各司其职、权责明确、相互制衡的法人治理结构，其人员 组成符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》关于独立董事应当 在薪酬、审计、提名等委员会占 1/2 以上比例的规定。 各专门委员会根据《董事会专门委员会工作细则》对公司发展战略规划、重大投资融 资方案、重大资本运作、资产经营项目等重大事项进行研究并提出建议，有效的保证了公 司决策的科学性。 4、监事和监事会 报告期内，公司监事会进行了换届选举，公司监事会由 5 名成员组成，其中由职工代 表大会选举的监事 2 人，由股东大会选举的监事 3 人，选举程序和监事会组成情况符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。 14 报告期内，公司监事会按照有关法律、法规和公司章程的规定，修改完善了监事会议 事规则及工作程序。监事会的工作严格按规则和程序进行，对董事会依法运作、财务制度 的执行、收购出售资产、关联交易等有关公司经营情况和董事、高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督，并发表了独立意见。 5、信息披露与投资者关系 公司忠实履行信息披露义务，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披 露工作的首位。报告期内，公司严格按照法律、法规和公司章程中有关信息披露的规定和 要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 为了加强投资者关系管理，公司制定了《长征火箭技术股份有限公司投资者关系管理 制度》，并对公司网站进行改版，充分利用公司网站的“投资者论坛”、电子邮箱及咨询 电话、传真等多种渠道，加强与投资者的沟通和交流。公司指定专人对投资者所关心的问 题进行整理，在遵守信息披露相关规定的前提下，及时解答投资者所提问题。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姓名 董事会次数 罗振邦 8 8 0 0 沈琦 8 8 0 0 徐金洲 8 8 0 0 报告期内，公司三名独立董事均能勤勉的履行独立董事职责，认真参加董事会和股东 大会，报告期内公司共召开 8 次董事会，所有的独立董事都亲自出席了会议未有缺席的情 况发生，并认真的审阅了各项会议议案，行使了表决权，并对公司参股子公司长天电工集 团有限公司清产核资结果调整、关联交易、董事选举、高管聘任、董事及高管薪酬、关联 方资金往来及对外担保等事项发表了独立意见。 15 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及公司生产经营过程中的其他 事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统，具有独立完整的业务和自主 经营能力。 2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司经营层人员均在公 司领取薪酬，不在股东单位担任经营职务。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公 司不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，具有完整的机构设 置，所有的机构独立的行使职权，不受控股股东的干涉。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了财务人员，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户，并依法独立纳税。控股股东依法行使出资 人的权利，未有侵犯上市公司法人财产权的情况发生。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立与公司经营业绩目标及其它综合指标完成情况相挂钩的公司高级管理人 员的考评及激励约束机制，并制定了《长征火箭技术股份有限公司经营者年薪制方案》。 该方案综合考虑了公司对股东的回报、相关行业的年薪平均水平以及公司的现状，将公司 经营者的年薪与公司的资产状况、股东回报率相挂钩，以充分调动经营者的积极性，并以 全体股东利益最大化为已任，力争保持公司的持续稳定增长。 公司董事会薪酬与考核委员会依据当年的利润完成情况、净资产收益率等指标对公司 高级管理人员进行考核并初步制定薪酬方案，交由董事会确认；同时公司还在积极探索并 规范激励机制，力争通过多种有效的激励方式，充分调动上市公司高级管理人员的积极性， 进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰机制，强化责任目标约束，不断 提高上市公司高级管理人员的进取精神和责任意识。强化公司高级管理人员、公司股东之 间的共同利益基础，进一步提高公司经营业绩。 16 七、股东大会情况简介 2005 年 4 月 27 日，公司召开了 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年，公司管理层和全体员工发扬“特别能吃苦、特别能战斗、特别能攻关、特 别能奉献”的载人航天精神, 秉承“诚信、公正、求实、创新”的企业经营理念，坚持技 术创新、管理创新、机制创新，坚持质量第一，全力以赴，精心组织，实现主营业务收入 101,767.46 万元，比年初拟定的 90,000 万元的经营目标超额 13.07%。 2005 年，公司总部分别通过了国家一级保密资格认证、军工产品质量管理体系 （GJB9001A—2001）认证和武器装备科研生产许可证现场审核，成为唯一一家通过三项认 证的上市公司，三项认证通过后，公司在获取订单及科研经费、项目的竞争能力等方面将 得到很大提升。 在管理创新上，公司推行了经营目标责任制，逐级下达目标责任令，坚持推行并深化 了经济活动分析制度，实施了全成本核算和预算审批管理制度，加强了技术创新和市场开 发管理，提高了投资管理的规范性，强化了审计、监督管理；在机制创新上，公司用人制 度由“封闭型”向“开放型”转变，由计划分配向市场化用人转变，先后引进了一批素质 高、能力强的技术骨干和管理人才，培养造就了一批经营管理、专业技术和生产技能等骨 干人才队伍。 2005 年年初，公司机电事业部建立了机电技术研发中心，统一了机电产业技术研发 体系。通过研发体系的建设、扩展，为技术提升、专业拓展提供了组织保证和技术支持， 在技术创新方面取得了显著成效。一年来，公司继续加快综合电子产业技术创新工作，在 精确制导和卫星有效载荷专业拓展方面取得了重大突破。 17 为紧紧抓住我国载人航天工程取得历史性突破的有利契机和国家大力发展航天事业 的机遇，进一步增强公司科技创新能力, 加速扩充产能,提高公司产品的整体竞争力,报告 期内，公司决策投资人民币 9899.81 万元，实施上海航天电子有限公司空间电子产业基地 建设工程。 为加强和巩固公司主业的快速发展，合理配置公司资源，优化投资结构，避免同业竞 争，报告期内，公司决定将持有控股子公司北京航天和腾软件技术有限公司 70%的股权转 让给参股子公司北京神舟航天软件技术有限公司。公司子公司航天长征火箭技术有限公司 将其持有北京航天和腾软件技术有限公司 29%的股权转让给北京神舟航天软件技术有限公 司，将其持有的北京航天和腾软件技术有限公司 1%的股权转让给自然人马骏。本次股权 转让共收回现金 3058.14 万元人民币。 报告期内，为补充公司流动资金，降低融资成本，公司决定发行总额不超过 3 亿元人 民币的短期融资券，融资券期限为一年。截止本报告公布之日，相关审批文件正在办理之 中。 报告期内，公司响应国家对资本市场改革的号召，积极推动公司的股权分置改革，并 正式公布了股权分置改革最终方案。截止本报告公布之日，公司股权分置改革工作已实施 完毕，详情见公司相关公告。 报告期内，公司实现主营业务收入 1,017,674,638.60 元，比去年同期增长 38.50%； 主营业务利润 469,130,651.95 元，比去年同期增长 41.33%；净利润 174,059,501.84 元， 比调整后的上年度净利润增长 30.26%。 公司主营业务收入比上年同期增长 38.50%的主要原因是：国家对航天工程投入的加 大，致使对航天专用产品需求增长，公司抓住机遇，在确保产品质量的基础上，积极采取 各种有效措施提高生产能力，保证了销售收入的快速增长。 报告期内，公司主营业务收入较上年同期增加 282,886,274.80 元，从而带动主营业 务利润的大幅度增长；同时，公司坚持“以经济效益为中心”，强化成本管理，严格控制 非生产性费用支出，使期间费用控制在合理的范围以内。上述情况是主营业务利润和净利 润分别比上年同期增长的主要因素。 18 2、公司存在的主要优势和困难、经营和赢利能力的连续性和稳定性 “神舟六号”载人航天飞行的圆满成功，标志着我国航天工程已逐步进入快速发展期， 这为从事航天电子测控、卫星导航、航天电子元器件等航天专用产品研制和配套生产的公 司提供了良好的发展机遇。 公司在航天专用产品生产领域的主要优势是：在航天型号配套产品中，公司的遥测遥 控系列产品、卫星导航产品和机电组件产品在航天设备生产领域始终保持着领先地位。公 司是中国航天工业遥测遥控技术研究中心，为历次航天卫星和飞船发射提供了所需要的多 种遥测、遥控系统产品；公司卫星导航中心为国家发改委批准的国家导航中心，公司目前 已掌握 GPS/GLONASS 北斗卫星接收机关键核心技术，并开发出具有自主知识产权的接收机 ASIC 芯片和 OEM 主板；公司是我国从事航天综合电子产品、专用继电器和电连接器等机 电组件研制、开发、生产的重要基地，承担着“神舟”系列飞船、运载火箭、通讯卫星等 多种航天飞行器的配套生产任务。 公司存在的主要困难：我国航天事业的大发展，带动了航天专用产品需求旺盛，特别 是公司的继电器和连接器业务，报告期内的增长幅度较大，虽然相关子公司满负荷生产， 但产能仍不能充分满足市场需求。产能不足与需求旺盛之间的矛盾，影响和制约了公司经 济效益的增长速度。此外，公司主营业务收入的 90％以上均来自于航天专用产品，民品 收入占公司主营业务收入的比重较小，经济增长点集中的矛盾比较突出。 我国航天事业的高速发展，给在航天专用产品生产领域具有技术优势、人才优势和管 理优势的公司带来良好发展机遇，同时，我国航天制造业具有高度垄断性、受国家宏观经 济周期影响小的特点，因此，可以保证公司在未来几年内经营和赢利能力的连续性和稳定 性。 3、公司主营业务的范围及其经营情况分析 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围：民用航天与运载火箭及配套装备、计算机技术及软硬件、电子测 量与自动控制、新材料、通信产品、记录设备、仪器仪表、卫星导航与卫星应用技术及产 品、卫星电视接收和有线电视产品及上述产品的技术开发、生产销售、技术转让、咨询和 19 服务；本企业和所属企业产品出口业务；本企业和本企业成员企业生产科研所需的原材料、 机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一 补”业务；承揽电子系统和产品的电磁兼容、环境试验。 (2)经营情况分析 2005 年公司实现主营业务收入 101767.46 万元，与 2004 年的 73,478.84 万元相比增 长 38.50%。实现主营业务利润 46,913.07 万元，与 2004 年的 33,193.11 万元相比增长了 41.33％。主营业务成本为 54,766.80 万元，比 2004 年的 40,229.24 万元增加 36.14%， 从主营业务收入和成本的变化情况来看，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营 业务收入增长幅度大于主营业务成本，表明公司主营业务盈利能力提高。 I、资产、负债构成情况分析： 项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度 应收账款 246,343,388.60 160,913,891.41 85,429,497.19 53.09% 存货 762,856,560.23 510,996,841.48 251,859,718.75 49.29% 固定资产原值 565,584,964.83 616,461,608.44 -50,876,643.61 -8.25% 资产总额 2,248,215,664.55 1,880,244,779.35 367,970,885.20 19.57% 短期借款 500,000,000.00 339,000,000.00 161,000,000.00 47.49% 应付账款 97,340,232.08 54,442,372.42 42,897,859.66 78.79% 负债总额 1,033,835,926.15 817,012,549.84 216,823,376.31 26.54% 股东权益 1,156,585,026.42 1,007,380,497.80 149,204,528.62 14.81% 变动原因： i、应收账款较期初增长 53.09%，主要系销售规模扩大销售收入大幅增长及将河南通达 电器厂经营性资产置换入控股子公司郑州航天电子技术有限公司所致。 ii、存货较期初增长 49.29%，主要系生产规模扩大销售合同增多及将河南通达电器厂 经营性资产置换入控股子公司郑州航天电子技术有限公司所致。 iii、固定资产原值较期初减少 8.25%，主要系公司将控股子公司航天长征火箭技术有 限公司固定资产-位于北京市南大红门路一号的房产与中国航天时代电子公司所属河南通 达电器厂的经营性资产进行了置换。 iv、短期借款较期初增长 47.49%，主要系生产规模扩大补充流动资金所致。 20 v、应付账款较期初增长 78.79%，主要系控股子公司天合导航通信技术有限公司扩大生 产规模，及将河南通达电器厂经营性资产、负债置换入公司控股子公司郑州航天电子技术 有限公司使应付帐款增加所致。 II、收入成本费用构成情况分析： 项目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减幅度 主营业务收入 1,017,674,638.60 734,788,363.80 282,886,274.80 38.50% 主营业务成本 547,667,992.61 402,292,391.67 145,375,600.94 36.14% 营业费用 37,062,101.43 16,323,654.08 20,738,447.35 127.05% 管理费用 205,064,128.68 154,919,685.86 50,144,442.82 32.37% 财务费用 27,722,713.07 19,333,154.30 8,389,558.77 43.39% 所得税 21,196,360.77 13,621,535.03 7,574,825.74 55.61% 净利润 174,059,501.84 133,623,973.14 40,435,528.70 30.26% 变动原因： i、随着主营业务收入的增长，主营业务成本及期间费用较上年同期均有一定幅度的增加。 ii、营业费用较上年同期增加 127.05%，高于主营业务收入的增长幅度，主要系 1、投资 建立全国销售区域网络，取得了一定的市场效果；2、推广新产品的市场占有率，增加广 告费、参展费；3、新聘营销人员，加强对营销人员的培训，薪酬及培训费用增加；4、河 南通达电器厂经营性资产置换入公司控股子公司郑州航天电子技术有限公司使营业费用 增加。 iii、财务费用较去年同期增加 43.39%，主要系短期贷款增加所致。 iv、所得税较去年同期增加 55.61%，主要系公司利润总额增加所致。 III、现金流量分析： 项目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 28,068,268.84 152,760,788.76 -124,692,519.92 -81.63% 投资活动产生的现金流量净额 -102,394,818.43 -113,951,116.75 11,556,298.32 10.14% 筹资活动产生的现金流量净额 75,719,517.96 85,807.19 75,633,710.77 88143.79% 21 变动原因： i、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 12469.26 万元，减幅达 81.63%， 主要系生产规模扩大，增加存货所致。 ii、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加，主要系生产规模扩大补充流 动资金所致。 (3)2005 年公司及各子公司企业所得税率情况的说明 目前企业所得税率为 33%。控股子公司航天长征火箭技术有限公司根据北京市国家税 务局技术开发分局开国税函[2001]3 号文，享受开发区高新技术企业优惠政策，实际税率 为 7.5%；控股子公司桂林航天电子技术有限公司根据广西壮族自治区桂国税函[2004]60 号文，享受开发区高新技术企业优惠政策,实际税率为 0；控股子公司上海航天电子技术 有限公司享受开发区高新技术企业优惠政策，实际税率为 15%；控股子公司郑州航天电子 技术有限公司享受开发区高新技术企业优惠政策，实际税率为 0；控股子公司天合导航通 信技术有限公司享受开发区高新技术企业优惠政策，实际税率为 0；控股子公司杭州航天 电子技术有限公司所得税税率暂按 33%执行，高新技术企业免税政策还在进一步协商中。 (4)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务利润率 主营业务收入 主营业务成本 务利润 产品 年增减 年增减 比上年增减（%） 率(%) （％） （％） 行业 航天产品 966,235,705.15 506,731,900.15 47.55 32.72 27.55 增加 2.12 个百分点 其他 51,438,933.45 40,936,092.46 18.80 445.85 718.64 合计 1,017,674,638.60 547,667,992.61 46.10 38.50 36.14 增加 0.93 个百分点 公司主营业务收入本期比上期增加 28,288.62 万元，增幅达 38.50%；主营业务成本本 期比上期增加 14,537.56 万元，增幅达 36.14%。原因系本年度公司业务增长及置换入河南通 达电器厂经营性资产所致。 22 (5)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (％) 北京 492,691,889.26 12 上海 142,064,592.12 28 杭州 131,361,471.89 73 桂林 157,689,906.22 52 河南 93,866,779.11 合计 1,017,674,638.60 38.50 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 主营业务 主营业务 主营业务 主营业 收入比上 成本比上 利润率比 产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 年增减 年增减 上年增减 率(%) （％） （％） （%） 增加 2.12 个 航天产品 966,235,705.15 506,731,900.15 47.55 32.72 27.55 百分点 4、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 4,353.06 占采购总额比重 （%） 14.16 前五名销售客户销售金额合计 34,663.23 占销售总额比重 （%） 34.06 5、公司主要控股公司的经营情况及业绩 （1）公司目前拥有 8 家控股子公司，报告期内各控股子公司情况如下 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 航天技术、运载火箭的配套装备，计算机软硬 件，电子测量、自动控制设备、记录设备、仪 航天长征火箭技术有限公司 27290.54 127247 14105 器仪表、卫星应用的技术开发、技术服务、技 术转让、技术咨询，销售本公司开发后的产品 电子元器件、航天配套设备、卫星应用技术及 桂林航天电子有限公司 10800.00 28481 3821 开发等 上海航天电子有限公司 航天技术、运载火箭、航天飞行器的配套设备 6720.00 17258 2157 23 杭州航天电子技术有限公司 航天技术开发、技术服务、航天电连接器制造等 10100.00 20614 1093 航天电连接器、电子仪器、电缆网及相关产品 郑州航天电子技术有限公司 6400.00 15962 3119 的生产销售 北京金泰星测技术有限公司 企业自主选择经营项目开展经营活动 3000.00 2817 9 卫星导航应用业务，及相关软硬件产品的研发、 天合导航通信技术有限公司 10000.00 16322 234 生产和销售 北京航天长征火箭机电技术 企业自主选择经营项目开展经营活动 260.00 305 7 有限公司 （2）来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到 10％以上的情况如下： 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 航天长征火箭技术有限公司 42246 20291 14105 桂林航天电子有限公司 15769 8624 3821 上海航天电子有限公司 14206 5072 2157 郑州航天电子技术有限公司 9387 5889 3119 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所属行业发展趋势及公司面临的生产竞争格局 （1）所属行业发展趋势 公司所属行业为航天制造业，是国家重点扶持和大力发展并具备国际竞争力的战略性 产业。50 多年来，我国航天事业取得了辉煌成就，极大地增强了我国的国防实力、综合 国力和民族凝聚力。 当前，世界政治经济局势仍处于复杂多变期，未来一段时期也将是世界军事变革的快 速推进期，针对我国及周边地区政治军事错综复杂的格局，加强国防现代化建设将是我们 面临的惟一选择。根据“十一五”规划，我国对国防现代化建设及航天产业的投入将比“十 五”期间有大幅增长。 2004 年 11 月 6 日，中国科技部宣布我国将在 2020 年前发射 100 多颗卫星，涉及国 土资源、测绘、水利、森林、农业和城市建设等社会发展的各个领域，2005 年 1 月，国 务院正式批准探月工程－－“嫦娥工程”的立项。“十一五”规划中，国家强调要重点推 24 进高新技术与产业化发展，重点发展主导经济和把握国际竞争走向、关系国家实力以及国 家经济和社会安全的战略性技术，这进一步为航天制造业的发展提供了良好的外部支持。 航天制造业具有明显的高科技优势，其中的卫星通信、卫星导航、卫星遥感产品和服 务，与电信、导航及地理信息系统等相互集成与融合后，将成为国家基础设施的重要组成 部分。利用航天技术的转移，将带动交通运输、远程教育、气候监测、防灾减灾、材料、 电子、能源等传统产业的升级和发展，能够更好地推动国民经济和社会发展。 总体来看，“十一五”期间，航天制造业作为我国重点扶持的战略性产业，面临着较 好的外部环境和发展机遇，具有良好发展前景，也必将为从事该行业的企业带来丰厚利润。 （2）公司面临的市场竞争格局 随着我国社会主义市场经济体制的建立和完善，国家对航天专用产品和军工产品的采 购将逐步面向市场，由于公司所处行业以高新技术和产品研发能力作为核心竞争力，公司 若不能始终保持科研、技术、装备等方面的领先优势地位，也将面临市场竞争。 2、公司发展战略及新年度经营目标 为实现公司的可持续发展，公司未来的战略定位主要体现在行业、产业和市场三个方 面。即以通信信息和航天电子基础技术与产品为主业，坚持以军为本，在进一步巩固和扩 大现有市场的基础上，加强管理，加快技术创新和结构调整；借助已有航天技术优势，走 军民结合的道路，大力发展军民两用和民用产业，以专业化带动产业化，推动公司跨越式 发展；以航天电子信息技术及电子元器件技术的工程化为核心，积极拓展应用领域，实施 相对多元化发展，着力提高公司的市场开拓能力、核心竞争力、经济增长力和抗风险能力。 2006 年，公司力争实现主营业务收入突破 12 亿元，民品产业占总收入比重有所突破。 为实现公司发展战略，提高市场开拓能力、核心竞争力、经济增长力和抗风险能力， 进一步增强公司的技术创新能力、合同履约能力和赢利能力，彻底解决公司产品的市场需 求和产能不足之间的矛盾，“十一五”期间，公司将完成北京综合电子和卫星导航产业基 地、上海星载设备产业基地、杭州机电组件研制基地、郑州机电组件产业基地的建设，构 建航天产品、主导民品和优势民品相互支撑、相互协调发展的产业格局。 25 3、可能出现的影响和制约公司实现未来发展目标的风险因素： （1）政策和经济周期风险 未来国家宏观经济放缓或衰退，国家宏观经济政策、航天国防政策发生重大调整，导 致航天制造行业市场竞争加剧、产品需求减少，有可能影响公司的经营活动和经营业绩。 对策：航天制造业是国家重点扶持和大力发展并具备国际竞争力的战略性产业，关系 我国经济、国防实力和国计民生,政策性风险和经济周期影响相对较小。作为拥有自主知 识产权、技术和管理优势的高科技企业，公司将通过不断扩大资产与业务规模、加强内部 管理、控制成本、大力发展民品、加强市场营销等措施提高企业的核心竞争力，将经济周 期波动对公司的影响降至最小。 （2）产品结构单一和市场竞争风险 公司主要从事航天专用产品的研发与生产，产品具有特定性、专用性，因此，在一定 程度上存在业务结构单一的风险。航天制造业作为高利润行业，国家放开市场后，有技术 和科研优势的企业必定会参与竞争，公司将面临市场竞争风险。 对策：面对可能存在的市场竞争，公司始终坚持技术创新，以确保在科研、技术等方 面的优势。公司将以航天电子信息应用技术为核心，努力开拓新业务和新产品；公司正在 加快民用业务的拓展步伐，将以航天高新技术为依托，以产业化为目标，着力培育、发展 航天产业延伸和核心技术拓展并具市场前景的主导民品和优势民品，其中，公司在卫星导 航、传感器等民用业务领域的开发已初显成效，未来发展前景广阔。公司有信心在未来的 市场竞争中取得领先优势。 （三）报告期内投资情况 1、报告期内，公司投资额为 17184.01 万元人民币，主要为： （1）本年度公司增加对长天电工集团有限公司的投资 5,784.20 万元； （2）本年度公司对北京时代民芯科技有限公司的投资 1,500.00 万元； （3）本年度公司决定投资 9899.81 万元实施上海航天电子有限公司空间电子产业基 地的建设工程。 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 26 3、非募集资金项目情况 对长天电工集团有限公司的投资 5,784.20 万元系公司 2004 年第一次临时股东大会作 出的投资决议，该投资于本报告期内实施； 对北京时代民芯科技有限公司的投资 1,500.00 万元系公司 2004 年第一次临时股东大 会作出的投资决议，该投资于本报告期内实施； 为解决上海航天电子有限公司无科研生产场地，且租用的厂房建筑结构老化、严重影 响科研生产的现状，经公司董事会 2005 年第一次会议审议通过，公司决定投资 9899.81 万元实施上海航天电子有限公司空间电子产业基地的建设工程。截止本报告期末，该基地 建设项目已完成立项及可行性论证，基地建设的详细规划及设计方案已获得相关政府部门 的批准，即将进入开工建设阶段。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本年度公司董事会认真履行工作职责，根据公司生产经营需要，共召开 8 次董事会会 议，会议的通知、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》规定。 （1）2005 年 3 月 2 日公司董事会召开 2005 年第一次会议，会议决议已刊登在 2005 年 3 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （2）2005 年 3 月 25 日公司董事会召开 2005 年第二次会议，会议决议已刊登在 2005 年 3 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （3）2005 年 4 月 11 日公司董事会召开 2005 年第三次会议，会议决议已刊登在 2005 年 4 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （4）2005 年 4 月 27 日公司董事会召开 2005 年第四次会议，会议决议已刊登在 2005 年 4 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （5）2005 年 7 月 18 日公司董事会召开 2005 年第五次会议，会议决议已刊登在 2005 年 7 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （6）2005 年 10 月 20 日公司董事会召开 2005 年第六次会议，会议决议已刊登在 2005 年 10 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （7）2005 年 12 月 15 日公司董事会召开 2005 年第七次会议，会议决议已刊登在 2005 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 27 （8）2005 年 12 月 28 日公司董事会召开 2005 年第八次会议，会议决议已刊登在 2005 年 12 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真执行了股东大会的决议。具体情况如下： （1）董事会对 2004 年第一次临时股东大会决议的执行情况 ① 2004 年 10 月 23 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，决定以控股 子公司航天长征火箭技术有限公司所属的位于北京市丰台区南大红门路 1 号的一宗房产， 与中国航天时代电子公司下属的河南通达航天电器厂河南厂区生产经营性资产及相关负 债进行资产置换。2005 年 4 月 25 日，资产置换另一方中国航天时代电子公司取得其上级 单位中国航天科技集团公司的批复。2005 年 4 月 27 日，置换双方签署了资产置换协议书， 并于 2005 年 4 月 30 日完成资产交接手续。 ② 2004 年 10 月 23 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，决定与中国 航天时代电子公司及部分自然人合资组建北京航天民芯科技有限公司。经工商管理机关核 准，该公司的名称为北京时代民芯科技有限公司，注册资本变更为 3500 万元人民币，其 中，中国航天时代电子公司以现金方式出资 2000 万人民币，公司以现金方式 1500 万元人 民币。该公司已于 2005 年 10 月 21 日完成工商注册。 ③ 2004 年 10 月 23 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，决定以公司 所属的位于武汉市硚口区古田一路 2 号的 1 宗房产和位于武汉市经济技术开发区的一宗工 业用地及地上建筑物，经评估后增资到长天电工集团有限公司。此次增资的工商变更登记 已于 2005 年 3 月 7 日完成。 （2） 董事会对 2004 年年度股东大会决议的执行情况 ① 根据股东大会审议通过的“关于修改《公司章程》的决议”、“关于修改《股东大 会议事规则》的决议”、“关于修改《董事会议事规则》的决议 ”、“关于修改《监事 会议事规则》的决议”，完成了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》的修订工作； ② 根据股东大会决议完成了会计师事务所的聘任工作； 28 ③ 2004 年度公司实现净利润 139,384,802.08 元, 公司可供分配利润 323,297,580.30 元，经公司 2004 年年度股东大会表决通过，决定公司 2004 年度利润分配方案为:以 2004 年末公司总股本 351,499,796 股为基数，每 10 股送现金 1 元（含税），共计分配股利 35,149,979.6 元。2005 年 7 月 13 日，董事会将公司 2004 年度利润分配方案实施完毕。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经北京中证国华会计师事务有限公司审计,2005 年度公司实现净利润 174,059,501.84 元,按公司章程规定,从净利润中提取 10%法定公积金 17,469,843.47 元, 提取 5%法定公益金 8,734,921.73 元,加上期初未分配利润 318,400,875.70 元,公司可供 分配利润 431,105,632.74 元。 根据公司现有情况,拟定公司 2005 年度利润分配方案为: 以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 351,499,796 股为基数，每 10 股送现金 1.40 元（含 税），共计分配股利 49,209,971.44 元，剩余未分配利润 381,895,661.30 元转入下一年 度。 以上预案需经公司 2005 年年度股东大会审议通过。 （六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司无控股股东及其他关联方资金占用情况。具体内容 参见北京中证国华会计师事务有限公司就公司控股股东及其他关联方资金占用及担保情 况出具了“京中证北审二审字[2006]1019 号”专项说明。 （七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于上市公司为他人提供担保有关问 题的通知》（证监公司字[2003]61 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证 监发[2005]120 号）的规定，我们作为公司的独立董事，对公司累计和当期对外担保情况 进行了调查，我们认为： 29 公司严格遵守了《公司章程》中有关公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标 准等情况做出的明确规定，严格控制对外担保风险。截止报告期末，公司为控股子公司航 天长征火箭技术有限公司提供人民币 1 亿元担保，占最近一期经审计净资产的 8.65%。 公司没有为公司股东、实际控制人及其关联方提供担保，公司没有直接或间接为资产 负债率超过 70%的法人提供担保，公司担保总额没有超过公司最近一期经审计的净资产的 50%。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开 5 次会议： 1、公司监事会 2005 年第一次会议于 2005 年 3 月 2 日召开，会议审议并以投票表决 的方式通过了如下议案： （1）参股公司长天电工集团有限公司清产核资结果调整的议案; （2）公司 2004 年监事会工作报告; （3）公司 2004 年年度报告及摘要; （4）公司 2004 年财务报告; （5）公司 2004 年监事薪酬方案。 2、公司监事会 2005 年第二次会议于 2005 年 3 月 25 日召开，会议审议并以投票表决 的方式通过了如下议案： （1）关于修改公司监事会议事规则的议案; （2）关于公司监事会换届的议案。 3、公司监事会 2005 年第三次会议于 2005 年 4 月 27 日召开，会议审议并以投票表决 的方式通过了如下议案： （1）关于选举监事会主席的议案; （2）公司 2005 年第一季度报告。 4、公司监事会 2005 年第四次会议于 2005 年 7 月 18 日召开，会议审议并以投票表决 的方式通过 2005 年半年度报告及报告摘要。 5、公司监事会 2005 年第五次会议于 2005 年 10 月 20 日召开，会议审议并以投票表 决的方式通过 2005 年第三季度报告。 30 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规以及《公司章程》的规定，对公司依法经营情况、公 司决策程序和高管人员履职尽责情况进行了检查监督，监事会认为：公司董事会严格按照 《公司法》、《公司章程》及其有关法律法规规范运作，严格执行股东大会的各项决议， 完善了内部管理与内部控制制度，建立了良好的内控机制，决策程序符合法律法规的要求， 公司董事、总裁及其他高级管理人员在履行职责时，忠于职守，秉公办事，履行诚信勤勉 义务，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东权 益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2004 年年度报告及 2005 年中期报告和季度报告。通过对公司财务报告、会计账目资料的检查监督，监事会 认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实的反映了公司财务状况和经营 成果，利润分配方案符合公司实际。北京中证国华会计师事务有限公司为公司出具的标准 无保留意见的审计报告，真实公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司监事会对公司前次募集资金使用情况进行了核查，公司 2000 年度配股所募集资 金中的 2.8 亿元已投入到“合作经营鑫诺卫星转发器”项目，剩余部分用于补充流动资 金，与承诺使用情况一致。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司的关联交易严格执行了国家的有关法律、法规以及《公司章程》的规 定，遵循了公平、公正、合理的原则，符合公司的实际发展需要，符合市场规则，没有任 何损害公司利益和股东利益的情形存在。 31 （六）监事会对董事会编制 2005 年年度报告的审核意见 公司监事会根据《证券法》第 68 条规定和《公开发行证券的公司信息内容与格式准 则第 2 号》（2005 年修订）的有关要求，对董事会编制的 2005 年年度报告进行了认真严格的审核，并提出如下书面审核意见： 1、公司 2005 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部 管理制度的各项规定； 2、公司 2005 年年度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规 定，所包含的信息能真实准确反映公司本报告期内的经营管理和财务等事项； 3、在监事会提出本意见前，我们没有发现参与 2005 年年报编制和审议的人员有违 反保密规定的行为。 因此，我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不 存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本报告期内，没有发生对公司本期利润构成影响的诉讼、仲裁事项。 以前期间发生但持续到报告期的诉讼、仲裁事项： 2004年1月，中国建设银行北京西四支行因与北京盈投科技实业发展有限公司（以下 简称盈投公司）的贷款纠纷向北京市高级人民法院提起诉讼，请求判令盈投公司偿还欠款 及利息277004464.86元，并要求公司承担上述债务的连带担保责任（详见2004年2月3日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的公司公告）。 公司于2004年12月14日收到北京市高级人民法院（2004）高民初字第31号民事裁定书， 裁定公司担保诉讼案中止诉讼（详见2004年12月16日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》刊登的公司公告）。按照此裁定，该案目前处于中止状态，不会对本报告期 内公司利润构成影响。 32 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、本报告期发生的收购及出售资产、吸收合并事项： 公司董事会 2005 年第六次会议审议通过转让北京航天和腾软件技术有限公司股权的 议案，决定将持有的北京航天和腾软件技术有限公司 70%的股权转让给北京神舟航天软件 技术有限公司，公司子公司航天长征火箭技术有限公司将其持有北京航天和腾软件技术有 限公司 29%的股权转让给北京神舟航天软件技术有限公司，将其持有的北京航天和腾软件 技术有限公司 1%的股权转让给自然人马骏。本次股权转让完成后，公司不再持有北京航 天和腾软件技术有限公司的股权。本次股权转让以北京航天和腾软件技术有限公司经评估 的净资产值（3058.14 万元）为定价依据（评估基准日为 2005 年 8 月 31 日）。 本次股权转让共计收回现金 3058.14 万元人民币。 因北京神舟航天软件技术有限公司与公司的实际控制人同为中国航天科技集团公司， 故此次股权转让构成关联交易，关联董事回避了对该议案的表决。公司独立董事会前认可 了该关联交易议案，并发表了独立意见。根据公司章程规定，本议案不需提交公司股东大 会审议。 此次股权转让情况详见刊登在 2005 年 10 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上的关联交易公告。 2、前期发生但持续到报告期的收购及出售资产、吸收合并事项： 公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了公司子公司航天长征火箭技术有限公司 与中国航天时代电子公司下属河南通达航天电器厂河南厂区生产经营性资产及相关负债 进行置换的议案。 2005 年 4 月 25 日资产置换另一方中国航天时代电子公司取得其上级单位中国航天科 技集团公司的批复。2005 年 4 月 27 日，置换双方签署了资产置换协议书，并于 2005 年 4 月 30 日完成资产交接手续，有关内容详见公司 2005 年半年度报告。 33 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交 关联交 关联交易金额 占同类交易额 市场 对公司利 关联方 关联交易定价原则 结算方式 易内容 易价格 （万元） 的比重(％) 价格 润的影响 中国运载 交易时由双方按照公平、公 按协议约定的 购买原 无重大 火箭技术 材料 正、合理的原则签订协议， / 707.60 2.29 方式、时间和 / 影响 研究院 并严格按照协议执行。 金额履行 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联 占同类交 关联交 关联交易金额 市场 对公司利 关联方 关联交易定价原则 交易 易额的比 结算方式 易内容 （万元） 价格 润的影响 价格 重(％) 中国航天 交易时由双方按照公平、公 按协议约定的 销售 无重大 时代电子 产品 正、合理的原则签订协议， / 4,678.58 4.6 方式、时间和 / 影响 公司 并严格按照协议执行。 金额履行 公司向关联方购买原材料和销售产品，在交易时由双方按照公平、公正、合理的原则 签订协议，并严格按照协议执行。 选择向关联方采购原材料，主要是可以集中采购公司所需的原材料，从而降低成本、 供货及时、保证质量。 选择向关联方销售商品，主要是由于航天产品配套的不可分割性及定点采购的特点。 2、资产、股权转让的重大关联交易 见本节“本报告期发生的收购及出售资产、吸收合并事项”一栏。 3、其他重大关联交易 为了保障公司控股子公司航天长征火箭技术有限公司科研生产经营，经公司董事会 2005 年第五次会议审议通过，同意航天长征火箭技术有限公司与中国航天时代电子公司 签订《房屋租赁协议》，租用中国航天时代电子公司位于北京市南大红门路一号的房产作 为科研生产用房，本次租赁的房产总面积为 44951.10 平方米，租金为 380 万元/年（0.24 元/m2.天），租赁期限为 4 年，自 2005 年 5 月 1 日至 2009 年 4 月 30 日。 34 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1、报告期内，控股子公司郑州航天电子技术有限公司向河南通达航天电器厂租赁机 器设备，租赁费为 231.71 万元。由双方按照公平、公正、合理的原则签订协议，执行协 议价。 2、报告期内，控股子公司杭州航天电子技术有限公司向杭州电连接器厂租赁机器设 备，租赁费为 280.50 万元；2004 年租赁费为 209.79 万元。由双方按照公平、公正、合 理的原则签订协议，执行协议价。 （七）担保情况 报告期内公司为控股子公司航天长征火箭技术有限公司提供人民币 1 亿元担保，占最 近一期经审计净资产的 8.65%. 公司没有为公司股东、实际控制人及其关联方提供担保，公司没有直接或间接为资产 负债率超过 70%的法人提供担保，公司担保总额没有超过公司最近一期经审计的净资产的 50%。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 35 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘任北京中证国华会计师事务有限公司为公 司的境内审计机构，公司拟支付其本年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币。截至本报 告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、公司控股子公司杭州航天电子技术有限公司（以下简称“杭州航天”）于 2003 年 注册成立，注册地在杭州市国家高新技术开发区，杭州航天注册时开发区政府承诺给一块 土地用于新公司科研生产建设，直至 2005 年底开发区才协调一块 30 亩土地，该土地将于 2006 年开工建设。杭州航天在高新技术开发区注册后于 2004 年取得高新技术企业资格， 并且获得税务部门对杭州航天享受所得税优惠政策的批准。 在 2005 年初国家审计署在对开发区进行专项审计检查中，认为杭州航天不能享受 开发区高新企业税收优惠，应补交 2004 年所得税 576.45 万元。杭州航天根据《企业会计 准则—会计政策、会计估计变更、会计差错更正》要求采用追溯调整法进行了调整，调增 2004 年所得税 576.45 万元，减少 2004 年净利润 576.45 万元，减少 2004 年留存收益 576.45 万元，其中:盈余公积 86.47 万元、未分配利润 489.98 万元。 36 公司采用追溯调整法进行了调整，调增 2004 年所得税 576.45 万元，按实际持股比 例 99.935%(直接持股 93.03%、间接持股 6.905%)减少 2004 年净利润 576.08 万元，减少 2004 年留存收益 576.08 万元，其中：盈余公积 86.41 万元、未分配利润 489.67 万元。 2、为拓宽公司融资渠道，降低融资成本，经公司董事会 2005 年第五次会议审议通 过，公司决定发行总额不超过 3 亿元人民币的短期融资券，融资券期限为一年。主要用途 是：用 2～2.5 亿元资金偿还公司现有的银行贷款，其余资金用于补充流动资金。本次拟 发行的短期融资券的利率为 2.92%左右，加上承销费用的成本，此次发行短期融资券的融 资成本最高不超过 3.4%，按 3 亿元的发行额度计算，将比同期银行借款节约财务费用 600 万元左右。截止本报告公布之日，相关审批文件正在办理之中。 3、报告期内，公司第一大股东中国航天时代电子公司于 2005 年 9 月与公司第三大非 流通股股东武汉东湖创新科技投资有限公司签订了股权转让协议，拟协议受让东湖创新持 有的全部本公司国有法人股，合计 10,581,803 股，占公司总股本的 3.01％。截止本报告 公布之日起，此次股权转让工作已经完成过户手续。（有关内容详见 2006 年 2 月 6 日刊 登在《上海证券报》和《中国证券报》上的《长征火箭技术股份有限公司股权转让提示性 公告》） 4、为了贯彻实施国务院和有关部委的方针政策，积极推进公司的股权分置改革，经 公司全体非流通股股东协商后一致提出进行公司股权分置改革，并委托公司董事会聘请中 介机构制定相关方案，通过走访投资者、与投资者电话沟通、热线电话、电子邮件、网上 路演、公开征求意见等多种形式与流通股股东进行了广泛的沟通后，经公司董事会 2005 年第七次会议与第八次会议审议通过，公司股权分置改革最终方案为： 37 公司以流通股本 205,711,853 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在 册的全体流通股股东转增股本，非流通股股东以此获得所持非流通股份的上市流通权。根 据股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 6.8 股的转增股份，相当于 流通股股东每 10 股获得 2.0175 股的对价安排。在股权分置改革方案实施后首个交易日， 公司的非流通股份即获得上市流通权。 公司持股 5％以上非流通股股东中国航天时代电子公司及湖北聚源科技投资有限公司 承诺：原持有的长征火箭技术股份有限公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十 二个月内不通过证券交易所挂牌交易出售或转让；在前项承诺期满后，四十八个月内不通 过证券交易所挂牌交易出售原持有的长征火箭技术股份有限公司非流通股。 以上方案已经公司 2006 年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，并于 2006 年 2 月 8 日实施，公司股票于 2006 年 2 月 13 日复牌。有关公司股权分置改革的详 细情况见公司相关公告。 十一、财务会计报告（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：王宗银 长征火箭技术股份有限公司 二〇〇六年三月二十四日 38 北 京 中 证 国 华 会 计 师 事 务 有 限 公 司 BEIJING ZHONGZHENG GUOHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD 审 计 报 告 京中证北审二审字[2006]1018 号 长征火箭技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长征火箭技术股份有限公司(以下简称火箭股 份)2005 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2005 年度母公司 及合并的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是 火箭股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了火箭股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 北京中证国华会计师事务有限公司 中国注册会计师：王小云 中国·北京 中国注册会计师：肖 缨 2006 年 3 月 22 日 2005 年度会计报表附注 报 表 附 注 一、公司概况 长征火箭技术股份有限公司（简称火箭股份）成立于 1986 年 11 月。1995 年 10 月，经中国证监会复审通过，同年 11 月 15 日由上海证券交易所审核批准 2,500 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。 1999 年中国运载火箭技术研究院通过受让股权的方式成为公司第一大股东， 并于同年 11 月及 2000 年 12 月将其所拥有的航天类资产与公司电缆类资产进行了 两次资产置换。第二次资产置换后，公司的主营业务完全变更为民用航天与运载 火箭技术及配套设备、计算机技术及软硬件、电子测量与自动控制、新材料、通 信产品、记录设备、仪器仪表、卫星导航与卫星应用技术及产品、卫星电视接收 和有线电视产品及上述产品的开发、生产销售、技术转让、咨询和服务等航天高 科技产品。 公司于 2002 年 12 月股东大会审议通过公司以下属子公司武汉长征火箭科技 有限责任公司 97.35%的权益，截止至 2002 年 9 月 30 日经审计价值 27712.8 万元 与中国航天电子元器件公司下属的上海科学仪器厂、桂林航天电器公司、杭州电 连接器厂的经营性资产以及河南通达航天电器厂在北京小羊坊的生产用地和厂房 设施经评估后的净资产值 28,191.16 万元（评估基准日为 2002 年 9 月 30 日）进行 等价资产置换，差额部分以现金补齐。2003 年 5 月公司将 2002 年 12 月置换入的 航天类经营性资产与公司所属子公司——航天长征火箭技术有限公司共同投资组 建上海航天电子有限公司、桂林航天电子有限公司、杭州航天电子技术有限公司， 使公司的主业规模进一步扩大。 按照国家相关产业发展规划，2004 年公司购买天合导航通信技术有限公司 55%股权，从事卫星导航应用业务的产品研发、生产和销售，建设国家级的卫星 导航应用工程研究中心，使公司现有的市场、技术、研发等资源得以充分发挥。 长征火箭技术股份有限公司 -2- 2005 年度会计报表附注 2004 年公司投资成立郑州航天电子技术有限公司、北京金泰星测技术有限公司拓 展了公司的经营领域。 2005 年 4 月 30 日公司将控股子公司航天长征火箭技术有限公司固定资产－位 于北京南大红门路一号的房产净值 6,710.13 万元，与中国航天时代电子公司所属河 南通达电器厂的经营性净资产 5,259.20 万元资产置换进行交割，差额 1,450.93 万元 由中国航天时代电子公司以现金补齐。 公司上述经营战略，为公司产业稳步发展打下了坚实的基础。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》 及其补充规定。 2、会计年度： 公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则（短期投资、存货等 年末以成本与市价孰低原则计算确定）。 5、外币业务核算方法： 公司对发生的外币经济业务，按业务发生时的市场汇率折合本位币记账。对 各种外币账户的期末余额，按期末市场汇率折合本位币进行调整，发生的汇兑差 额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，先在长期待摊费用中归集， 于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产有 关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 长征火箭技术股份有限公司 -3- 2005 年度会计报表附注 6、现金等价物的确定标准： 公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险 很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 公司短期投资是指购入的能随时变现并持有时间不超过一年的投资，包括股 票投资、债券投资等。 （1）短期投资的投资成本： ①以现金购入的短期投资，按取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税 金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚 未支取的现金股利，或已到付息期尚未领取的债券利息。 ②投资者投入的短期投资，按投资各方共同确认的价值，作为短期投资成本。 ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收 债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受 的短期投资中含有的已宣告但尚未支取的现金股利，或已到付息期尚未领取的债 券利息，作为投资成本。 ④以非货币交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资 时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备： ①计提原则：公司的短期投资（股票、债券、其他）按成本与市价孰低计价， 并按投资总体计提短期投资跌价准备。 长征火箭技术股份有限公司 -4- 2005 年度会计报表附注 ②计提依据：公司的短期投资在中期期末或年度终了时，与市价进行比较， 其市价低于成本的，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 ③会计处理方法： A．有市价的股票投资和债券投资，在中期期末或年度终了，如市价低于成 本的差额，按差额计提短期投资跌价准备，借记“投资收益”，贷记“短期投资跌价 准备”。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又回升，按回升的数额（其增加 数应以补足以前入账的减少数为限）作相反的会计处理。 B．无市价股票、债券和其他投资，可按被投资单位经审计后的每股净资产 作为市价，计提方法同 A。 公司出售或收回短期投资时，按实际成本转账，不同时调整已计提的短期投 资跌价准备，待中期期末或年度终了再予以调整。 8、坏账核算方法： (1)．计提坏账准备的范围： ①公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)应计提坏账准备。 ②公司对以下应收款项不全额计提坏账准备。 A．国家下达的指令性计划的产品销售而形成的应收款项。 B．未逾期的应收款项。 C．公司与母公司、子公司、分公司发生的应收款项。 (2)．坏账准备核算方法和计提比例： ①对公司的坏账损失，采用备抵法核算。 ②坏账准备按账龄分析法计提，坏账准备的计提比例： A．一年以内的（含一年，以下类推）按其余额的 2%计提； B．1-2 年的按其余额的 5%计提； 长征火箭技术股份有限公司 -5- 2005 年度会计报表附注 C．2-3 年的按其余额的 10%计提； D．3-4 年的按其余额的 30%计提； E．4-5 年的按其余额的 60%计提； F．5 年以上的按其余额的 100%计提。 (3)．坏账准备的确认标准： 公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对有确凿证据表明确 实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不 足、发生严重的自然灾害等，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作 为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法： （1）公司存货主要包括原材料、包装物、在产品、低值易耗品、自制半成 品、产成品。 （2）原材料、包装物、低值易耗品采用计划成本核算，通过材料成本差异 调整为实际成本。在产品、产成品采用实际成本核算，在领用或发出时采用加权 平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法。 （3）存货跌价准备的计提原则和计提方法： ①计提原则： 公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，期末按单个存货项目的成本低于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。在中期期末或年度终了，对存货进行全面 清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 ②会计处理方法： 存货可变现净值低于成本的差额，借记“管理费用—计提存货跌价准备” ， 贷记“存货跌价准备”。如已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，按恢复增 长征火箭技术股份有限公司 -6- 2005 年度会计报表附注 加的数额（其增加数应以补足以前入账的减少数为限）作相反的会计分录。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 ①长期股权投资的初始投资成本。 A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资 成本。 B、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或 以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为 初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下， 或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ③采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认 投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投 资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益；处置股权投资时， 将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。 ④长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所 有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为 权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差 额”。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同 长征火箭技术股份有限公司 -7- 2005 年度会计报表附注 没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，作为资本公积,不分期摊销。 ⑤企业因减少投资等原因对被投资单位不再具有重大影响时，应当中止采用 权益法，并按中止采用权益法时股权投资的账面价值作为新的投资成本。 （2）长期债权投资 ①长期债权投资的初始投资成本 A．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B. 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以 应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 C. 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额 确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资 账面价值的差额，作为当期投资损益。 ③长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的计提标准及计提方法 ①长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 确认为长期投资减值准备。 长征火箭技术股份有限公司 -8- 2005 年度会计报表附注 ②长期投资减值准备的计提方法：按单项长期投资期末账面价值高于其可收 回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 ③委托贷款的核算方法： 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入， 当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托 贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 11、固定资产的计价和折旧方法： （1）固定资产的确认标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具等。 （2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价 值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 （3）固定资产折旧采用直线法计提，固定资产分类及折旧年限如下： 类 别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20--35 年 3--5 2.71—4.85 机器设备 13--15 年 3--5 6.33—7.46 运输工具 8--10 年 3--5 9.5—12.13 电子设备 5--8 年 3--5 11.88—19.4 （4）固定资产减值准备的核算方法 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时，按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减 值准备： A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产； 长征火箭技术股份有限公司 -9- 2005 年度会计报表附注 B．由于技术进步等原因，已不能使用的固定资产； C．虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D．已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E．其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程的计价： 在建工程按实际发生的支出入账，在建设期内所发生的借款利息记入该工程 成本，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认固定资产价值，对尚未验收 先交付使用的固定资产先按估计价值入账并计提折旧，待确定实际价值后，再进 行调整。 （2）在建工程减值准备的核算方法： 期末对在建工程进行全面检查，按可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备。 当存在下列一项或若干情况的，应当计提在建工程减值准备： A．长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； C．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方共同确认的价值作为实际成本。 长征火箭技术股份有限公司 - 10 - 2005 年度会计报表附注 ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收 债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费，作为实际成 本。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为实际成本。 ⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费等相关费用总和计价。 （2）无形资产的摊销方法 ①土地使用权按 50 年平均摊销。 ②其他各项无形资产在合同或法律、规章规定的有效使用期内平均摊销，合 同和法律、规章没有明确规定有效使用期的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 期末对单个无形资产项目进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用在受益期内平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资 产外）先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当 月的损益。 15、其他长期资产的核算方法： 其他长期资产以实际发生额核算，在产生效益后，按受益年限平均摊销。 16、收入确认原则： （1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了 收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的 实现。 长征火箭技术股份有限公司 - 11 - 2005 年度会计报表附注 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确 认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项 交易的结果做出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能可靠地计量时确认为利息收入和使用费收入。 17、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 公司对外股权投资占被投资单位 50%以上股权，或拥有实际控制权的，按照 财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。报告期 子公司与母公司采用的会计政策一致。 19、利润分配： 根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）提取法定公益金 5%； （4）根据股东大会决议提取任意盈余公积； （5）支付普通股股利。 三、会计政策、会计估计、会计差错更正和合并会计报表范围变 化的影响 1、会计政策变更及对会计报表的影响 本年度未发生会计政策变更事项。 2、会计估计变更对会计报表的影响 本年度未发生会计估计变更事项。 长征火箭技术股份有限公司 - 12 - 2005 年度会计报表附注 3、会计差错更正对会计报表的影响 公司控股子公司杭州航天电子技术有限公司（以下简称“杭州航天”）于 2003 年注册成立，注册地在杭州市国家高新技术开发区，杭州航天注册时开发区政府 承诺给一块土地用于新公司科研生产建设，直至 2005 年底开发区才协调一块 30 亩土地，该土地将于 2006 年开工建设。杭州航天在高新技术开发区注册后于 2004 年取得高新技术企业资格，并且获得税务部门对杭州航天享受所得税优惠政策的 批准。 2005 年初国家审计署在对开发区进行专项审计检查中，认为杭州航天不能 享受开发区高新企业税收优惠，应补交 2004 年所得税 576.45 万元。杭州航天根 据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更、会计差错更正》要求采用追溯调 整法进行了调整，调增 2004 年所得税 576.45 万元，减少 2004 年净利润 576.45 万 元，减少 2004 年留存收益 576.45 万元，其中:盈余公积 86.47 万元、未分配利润 489.98 万元。 火箭股份采用追溯调整法进行了调整，调增 2004 年所得税 576.45 万元，按 实际持股比例 99.935%(直接持股 93.03%、间接持股 6.905%)减少 2004 年净利润 576.08 万元，减少 2004 年留存收益 576.08 万元，其中：盈余公积 86.41 万元、未 分配利润 489.67 万元。 2004 年年报披露的所得税与本期调整的差异比较及原因： 单位：万元 2005年调整后数 2004年披露数 差异金额 项目内容 原因说明 1 2 3=1-2 应交税金-所得税 1,132.74 556.29 576.45 按税务结算调整 盈余公积 9,610.10 9,696.51 -86.41 按税务结算调整 未分配利润 31,840.09 32,329.76 -489.67 按税务结算调整 少数股东权益 5,585.17 5,585.54 -0.37 按税务结算调整 长征火箭技术股份有限公司 - 13 - 2005 年度会计报表附注 4、合并会计报表范围变化 本年度公司将控股子公司北京航天和腾软件技术有限公司股权转让，本年度 未合并北京航天和腾软件技术有限公司报表。 四、税项 1、增值税：税率为 17%,根据国税函[2003]1000 号文的规定，公司所属子公 司桂林航天电子有限公司、杭州航天电子技术有限公司、上海航天电子有限公司 免征增值税；根据国税函[2005]998 号文的规定，公司所属子公司航天长征火箭技 术有限公司、郑州航天电子技术有限公司免征增值税。 2、营业税：税率为 5%； 3、城市维护建设税：按应纳增值税、营业税额的 7%计缴； 4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的 3%计缴； 5、堤防维护费：按应纳增值税、营业税额的 1%计缴； 6、平抑物价基金：按销售收入的 1‰计缴； 7、企业所得税：企业所得税率为 33%。控股子公司航天长征火箭技术有限 公司根据北京市国家税务局技术开发分局开国税函[2001]3 号文，享受开发区高新 技术企业优惠政策，实际税率为 7.5%；控股子公司桂林航天电子技术有限公司根 据广西壮族自治区桂国税函[2004]60 号文，享受开发区高新技术企业优惠政策,实 际税率为 0；控股子公司上海航天电子技术有限公司享受开发区高新技术企业优 惠政策，实际税率为 15%；控股子公司郑州航天电子技术有限公司享受开发区高 新技术企业优惠政策，实际税率为 0；控股子公司天合导航通信技术有限公司享 受开发区高新技术企业优惠政策，实际税率为 0；控股子公司杭州航天电子技术 有限公司所得税税率暂按 33%执行，高新技术企业免税政策还在进一步协商中。 长征火箭技术股份有限公司 - 14 - 2005 年度会计报表附注 五、控股公司、参股公司情况及合并范围 注册资本 投资额 所占 是否 名 称 经营范围 （万元） （万元） 比例（％） 合并 航天长征火箭技术有限公司 27290.54 航天与运载火箭及配套设备 27040.54 99.08 是 电子元器件、航天配套设备、卫 桂林航天电子技术有限公司 10800.00 10250.00 94.91 是 星应用技术及开发等 航天技术、运载火箭、航天飞行 上海航天电子技术有限公司 6720.00 6050.00 90.03 是 器等 航天技术开发、技术服务、航天 杭州航天电子技术有限公司 10100.00 9400.00 93.07 是 电连接器制造等 航天电连接器、电子仪器、电缆 郑州航天电子技术有限公司 6400.00 网及相关产品的生产、销售、技 5760.00 90.00 是 术开发、服务、咨询、转让等 企业自主选择经营项目开展经 北京金泰星测技术有限公司 3000.00 2500.00 83.33 是 营活动。 卫星导航定位、无线通信、地理 天合导航通信技术有限公司 10000.00 5500.00 55.00 是 信息、遥感、惯性导航技术等 北京航天长征火箭机电技术 企业自主选择经营项目开展经 260.00 160.00 61.54 是 有限公司 营活动。 深圳市国轩担保投资有限公 融资担保、受托资产管理；实业 6000.00 2700.00 45.00 否 司 项目投资、管理；投资咨询。 长天电工集团有限公司 43288.75 电线、电缆制造 18,535.75 42.82 否 企业自主选择经营项目开展经 北京时代民芯科技有限公司 3500.00 1500.00 42.86 否 营活动 北京神舟航天软件技术有限 企业自主选择经营项目开展经 7700.00 1400.00 18.18 否 公司 营活动。 六、合并会计报表项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 现 金 439,133.78 756,499.66 银行存款 308,718,853.05 322,144,425.67 合 计 309,157,986.83 322,900,925.33 2、应收票据 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 银行承兑汇票 15,135,906.87 1,270,000.00 合 计 15,135,906.87 1,270,000.00 长征火箭技术股份有限公司 - 15 - 2005 年度会计报表附注 3、应收账款 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 225,209,551.63 88.69% 4,504,191.03 147,130,574.24 89.22% 2,942,611.48 一年至二年 17,092,212.19 6.73% 854,610.61 15,506,865.33 9.40% 775,343.27 二年至三年 7,799,337.71 3.07% 779,933.77 2,006,178.10 1.22% 200,617.81 三年至四年 2,839,099.05 1.12% 851,729.72 269,780.43 0.16% 80,934.13 四年至五年 984,132.88 0.39% 590,479.73 合 计 253,924,333.46 100.00% 7,580,944.86 164,913,398.10 100.00% 3,999,506.69 应收账款净值 246,343,388.60 160,913,891.41 应收账款期末比期初增加 8,542.95 万元，增幅达 53.09％，系销售规模扩大 和河南通达电器厂经营性净资产置换到控股子公司郑州航天电子技术有限公司所 致。 期末本账户欠款前五名单位金额合计 10,887.07 万元，占应收账款余额的 44.19%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 当年核销坏账的情况：本年度未核销坏账。 4、其他应收款 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 39,109,958.23 57.38% 782,199.17 73,393,476.01 87.17% 1,467,869.52 一年至二年 23,593,522.98 34.62% 1,179,676.15 5,231,863.87 6.21% 261,593.19 二年至三年 670,026.93 0.98% 67,002.69 731,070.00 0.87% 73,107.00 三年至四年 400,869.07 0.59% 120,260.72 4,844,124.89 5.75% 1,453,237.47 四年至五年 4,381,776.92 6.43% 2,629,066.15 合 计 68,156,154.13 100.00% 4,778,204.88 84,200,534.77 100.00% 3,255,807.18 其他应收款净值 63,377,949.25 80,944,727.59 期末本账户欠款前五名单位金额合计 3,234.77 万元，占其他应收款余额 51.04%。 本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。 长征火箭技术股份有限公司 - 16 - 2005 年度会计报表附注 当年核销坏账的情况：本年度未核销坏账。 5、预付账款 2005年12月31日 2004年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 72,696,025.94 100.00% 71,643,944.41 100.00% 合计 72,696,025.94 100.00% 71,643,944.41 100.00% 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 112,131,727.79 86,132,037.21 在产品 379,060,936.72 219,943,528.87 产成品 270,444,430.90 204,319,525.64 低值易耗品 1,120,260.13 541,383.23 自制半成品 99,204.69 60,366.53 合 计 762,856,560.23 - 510,996,841.48 - 存货期末比期初增加 25,185.97 万元，增幅达 49.29％，系销售规模扩大销售 合同增多及河南通达电器厂经营性净资产置换到控股子公司郑州航天电子技术有限 公司所致。 公司在期末对存货进行了全面清查，没有发现存货遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等情况，因此未提取存货跌价准备。 长征火箭技术股份有限公司 - 17 - 2005 年度会计报表附注 7、长期投资 2004年12月31日 2005年12月31日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 106,961,699.09 1,053,696.52 73,135,059.82 14,133,054.54 165,958,791.74 1,048,783.89 长期债权投资 - - 合 计 106,961,699.09 1,053,696.52 73,135,059.82 14,133,054.54 165,958,791.74 1,048,783.89 净值 105,908,002.57 73,135,059.82 14,133,054.54 164,910,007.85 长期股权投资本期增加 7,313.50 万元，增加的内容为： 本年度公司增加对长天电工集团有限公司的投资 5,784.20 万元，按权益法核 算确认投资收益为 28.81 万元； 本年度公司增加对北京时代民芯科技有限公司的投资 1,500.00 万元； 本年度武汉九通实业股份有限公司减值准备转回 0.49 万元。 长期股权投资本期减少 1,413.31 万元，减少的内容为： 本期转让持有武汉航天长征火箭科技有限公司股权减少投资 979.50 万元； 深圳国轩投资担保有限公司按权益法核算确认的投资损失为 433.24 万元； 北京时代民芯科技有限公司按权益法核算确认投资损失为 0.57 万元。 长期股权投资——其他股权投资： 长征火箭技术股份有限公司 - 18 - 2005 年度会计报表附注 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 期限 注册资本比例 长天电工集团有限公司 长期 108,212,613.17 42.82% 权益法 深圳市国轩担保投资有限公司 长期 22,348,854.81 45.00% 权益法 北京神舟航天软件技术有限公司 长期 14,000,000.00 18.18% 成本法 武汉九通实业股份有限公司 长期 2,050,000.00 4.21% 1,048,783.89 成本法 杭州新驰电连接器公司 长期 4,153,030.00 25.00% 成本法 上海航科电连接器公司 长期 200,000.00 30.00% 成本法 北京时代民芯科技有限公司 长期 14,994,293.76 42.86% 权益法 合 计 165,958,791.74 1,048,783.89 北京神舟航天软件技术有限公司、杭州新驰电连接器公司和上海航科电连接 器公司提供的 2005 年 12 月 31 日未经审计会计报表列示的账面净资产按持股比例 计算的可收回金额均大于投资成本，故本期不计提减值准备。 权益法核算的其他股权投资 被投资单位 现金分 累计权益 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 权益增减额 红 增减额 长天电工集团有限公司 125,588,100.00 57,841,967.95 288,179.24 -75,217,454.78 108,212,613.17 深圳市国轩担保投资有限公司 27,000,000.00 -4,332,365.10 -4,651,145.19 22,348,854.81 北京时代民芯科技有限公司 15,000,000.00 -5,706.24 -5,706.24 14,994,293.76 合计 167,588,100.00 57,841,967.95 -4,049,892.10 0.00 -79,874,306.21 145,555,761.74 长征火箭技术股份有限公司 - 19 - 2005 年度会计报表附注 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 房屋建筑物 215,162,576.98 28,614,491.42 153,934,351.37 89,842,717.03 机器设备 270,039,675.67 47,352,541.59 3,913,761.01 313,478,456.25 电子设备 93,937,682.07 29,958,932.98 3,210,745.45 120,685,869.60 运输设备 34,756,574.44 5,733,124.77 1,768,515.54 38,721,183.67 其他设备 2,565,099.28 291,639.00 - 2,856,738.28 合 计 616,461,608.44 111,950,729.76 162,827,373.37 565,584,964.83 （2）累计折旧 项目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 房屋建筑物 60,697,604.87 8,124,805.56 50,660,463.62 18,161,946.81 机器设备 123,961,198.99 29,515,446.15 1,341,257.57 152,135,387.57 电子设备 45,518,632.76 14,779,423.88 1,543,649.36 58,754,407.28 运输设备 13,130,891.77 3,958,579.14 1,414,756.66 15,674,714.25 其他设备 1,231,224.83 301,370.34 - 1,532,595.17 合 计 244,539,553.22 56,679,625.07 54,960,127.21 246,259,051.08 (3)固定资产净值期初余额为 371,922,055.22 元，期末余额为 319,325,913.75 元。 (4)固定资产原值本期增加 11,195.07 万元，其中在建工程转入固定资产增加 1,093.33 万元，公司将控股子公司航天长征火箭技术有限公司固定资产－位于北京 南大红门路一号的房产与中国航天时代电子公司所属河南通达电器厂的经营性净资 产，进行资产置换，换入而导致增加固定资产原值 6,050 万元、累计折旧 2,149.81 万 元。 长征火箭技术股份有限公司 - 20 - 2005 年度会计报表附注 (5)固定资产原值本期减少 16,282.74 万元，其中公司将控股子公司航天长征火 箭技术有限公司固定资产－位于北京南大红门路一号的房产与中国航天时代电子公 司所属河南通达电器厂的经营性净资产，进行资产置换，换出固定资产原值 11,038.87 万元、累计折旧 4,044.30 万元；本年度以房屋建筑物 3,484.16 万元增加对长天电工 集团有限公司投资。 (6)期末固定资产预计可收回金额高于其账面价值，未计提固定资产减值准备。 (7)本公司固定资产无用于出售、抵押或担保情况。 9、在建工程 预算数 本期转入 其他 资金 工程投入占预 工程名称 2004年12月31日 本期增加 2005年12月31日 (万元) 固定资产数 减少数 来源 算比例% 上海高新工程 12056.3 326,501.52 21,366,044.11 19,802.12 21,672,743.51 自筹 17.98 桂林高新工程 24,002,910.64 8,471,734.39 10,545,754.68 932,642.08 20,996,248.27 国拨 杭州新厂房及设备 2103 21,115,023.59 946,197.68 387,558.70 820,375.00 20,853,287.57 国拨及自筹 99.14 数字卫星项目 18999.32 77,956,477.06 7,554,073.94 21,091,113.06 64,419,437.94 自筹 45 北京总部基地 5243.34 28,696,510.30 10,819,489.70 39,516,000.00 自筹 82.52 瑞通广场 919.41 8,274,100.00 385,902.28 8,660,002.28 自筹 94.19 信息系统 640 119,416.00 266,881.20 - - 386,297.20 自筹 5.18 亦庄航天工业园 9000 50,530,000.00 12,000,000.00 - - 62,530,000.00 自筹 41.7 微波实验室改造 533,976.40 5,029.80 539,006.20 自筹 MIC试验室改造 580,944.00 95,110.00 676,054.00 自筹 天合工程中心 225,724.75 225,724.75 其他 250,770.00 250,770.00 合 计 212,135,859.51 62,386,957.85 10,933,313.38 22,863,932.26 240,725,571.72 (1)在建工程无利息资本化数额。 (2)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 长征火箭技术股份有限公司 - 21 - 2005 年度会计报表附注 (3)在建工程本期增加 6,238.7 万元，主要系公司本年度增加对北京总部基地 的投资 1,081.95 万元、北京亦庄航天工业园的投资 1,200 万元、桂林、杭州和上 海增加高新工程的投资 3,078.39 万元所致。 (4) 在建工程本期减少 2,286.39 万元，主要系公司本年度以武汉市沌口经济 开发区房屋建筑物及土地使用权增加对长天电工集团有限公司投资所致。 10、无形资产 取得 剩余摊销 类 别 原值 期初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年减少 期末余额 方式 年限 武汉经济开发区 购买 2,232,480.00 2,143,180.80 89,299.20 2,143,180.80 - 47年 土地使用权 北京土地使用权 置换 2,906,280.00 2,828,520.00 97,200.00 174,960.00 2,731,320.00 47年 桂林土地使用权 置换 21,539,594.77 20,678,011.00 430,791.88 1,292,375.65 20,247,219.12 47年 桂林软件 购买 673,112.00 656,284.20 67,311.20 84,139.00 588,973.00 8.7年 杭州土地使用权 置换 3,812,208.92 3,659,720.56 76,244.18 228,732.54 3,583,476.38 47年 上海软件 置换 734,540.00 441,225.20 4,980.00 75,437.69 363,772.49 370,767.51 9年 上海高新软件 购买 6,329,011.24 5,386,709.45 942,301.79 - 6,329,011.24 10年 武汉管理部软件 购买 18,000.00 9,300.00 3,600.00 12,300.00 5,700.00 5年 北京管理部软件 购买 469,800.00 44,640.00 414,000.00 73,260.00 84,420.00 385,380.00 8年 航天长征软件 购买 128,200.00 64,100.00 64,100.00 128,200.00 - 1年 吉奥专有技术 投资 2,000,000.00 1,800,000.00 200,000.00 400,000.00 1,600,000.00 8年 天合软件 购买 110,987.68 110,987.68 6,467.00 104,520.68 9年 郑州土地 购买 16,568,375.53 16,568,375.53 299,092.40 299,092.40 16,269,283.13 49年 郑州软件 购买 201,675.67 201,675.67 39,925.09 39,925.09 161,750.58 4年 合 计 57,724,265.81 37,711,691.21 18,242,320.67 1,433,429.44 2,143,180.80 52,377,401.64 无形资产本期增加 1,824.23 万元，主要为资产置换换入中国航天时代电子公 司所属河南通达电器厂土地使用权 675.73 万元，入账价值的确定系根据上海万隆 资产评估公司出具的沪万隆评报字[2004]第 395 号评估报告，评估方法采用基准地 价系数修正法；郑州公司购入土地使用权计 981.10 万元。 无形资产本期减少 214.32 万元，主要系公司本年度以武汉经济开发区土地使 用权 214.32 万元增加对长天电工集团有限公司投资。 期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 长征火箭技术股份有限公司 - 22 - 2005 年度会计报表附注 11、长期待摊费用 类别 原值 期初余额 本年增加 本年摊销 本年减少 期末余额 开办费 2,066,090.70 2,066,090.70 2,066,090.70 - 合计 2,066,090.70 2,066,090.70 - 2,066,090.70 - - 长期待摊费用本期摊销 206.61 万元，系控股子公司杭州航天电子有限公司投 资成立杭州航天日月科技有限公司，2004 年发生筹建期间费用在开始生产经营当 月一次计入损益。 12、短期借款 借款类别 2005年12月31日 2004年12月31日 备 注 信用借款 400,000,000.00 339,000,000.00 未逾期 担保借款 100,000,000.00 未逾期 合 计 500,000,000.00 339,000,000.00 短期借款期末余额比期初余额增加 16,100 万元，增幅达 47.49%，主要系生 产经营规模扩大筹资所致。 13、应付账款 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 金额 比例 金额 比例 一年以内 82,095,375.07 84.34% 43,741,356.34 80.34% 一年至二年 11,547,030.58 11.86% 6,690,237.22 12.29% 二年至三年 3,697,826.43 3.80% 4,010,778.86 7.37% 合 计 97,340,232.08 100% 54,442,372.42 100% 应付账款期末余额比期初余额增加 4,289.79 万元，增幅达 78.79%，主要系控 股子公司天合导航通信技术有限公司扩大生产规模，及河南通达电器厂经营性净资 产置换到控股子公司郑州航天电子技术有限公司所致。 此项无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 金额 比例 金额 比例 一年以内 45,216,972.27 100.00% 47,634,974.92 100.00% 合 计 45,216,972.27 100.00% 47,634,974.92 100.00% 此项无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 长征火箭技术股份有限公司 - 23 - 2005 年度会计报表附注 15、应交税金 税 项 税 率 2005年12月31日 2004年12月31日 增值税 17% 658,445.38 -860,018.64 营业税 5% 899,529.66 301,714.46 城市维护建设税 7% 129,041.01 43,170.47 企业所得税 33% 9,305,877.05 11,327,441.68 代扣个人所得税 超额累进税率 1,023,582.52 407,241.39 其他 37,632.53 2,208.00 合 计 12,054,108.15 11,221,757.36 应交税金—应交所得税期初增加 576.45 万元，原因系控股子公司杭州航天电 子技术有限公司 2005 年度补交 2004 年所得税追溯调整所致。 16、其他应交款 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 计缴标准 教育费附加 50,421.01 15,977.97 应纳流转税的3% 平抑物价基金 16,464.94 62,978.60 按营业收入的0.1% 堤防维护费 9,800.54 2,062.46 应纳流转税的2% 医疗保险基金 -3,403.58 其他 183,992.49 10,668.66 合 计 260,678.98 88,284.11 17、其他应付款 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 金额 比例 金额 比例 一年以内 29,159,917.24 34.09% 58,563,603.76 54.29% 一至二年 30,044,155.94 35.13% 46,531,896.02 43.13% 二至三年 23,548,947.14 27.53% 257,388.85 0.24% 三年以上 2,780,936.46 3.25% 2,523,547.61 2.34% 合 计 85,533,956.78 100% 107,876,436.24 100% 此项无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 长征火箭技术股份有限公司 - 24 - 2005 年度会计报表附注 18、长期借款 借款类别 2005年12月31日 2004年12月31日 备 注 信用借款 100,500,000.00 97,500,000.00 未逾期 合 计 100,500,000.00 97,500,000.00 19、专项应付款 拨款类别 2005年12月31日 2004年12月31日 备 注 国家拨款 153,773,194.41 143,120,157.84 高新工程及预研费用 合 计 153,773,194.41 143,120,157.84 此项无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 20、股本 本次变动增减（+、-） 项目 2004年12月31日 2005年12月31日 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 (1)发起人股份 10,581,803.00 - -10,581,803.00 -10,581,803.00 - 其中：国家持有股份 10,581,803.00 -10,581,803.00 -10,581,803.00 - 境内法人持有股份 - - - 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - (2)募集法人股份 135,206,140.00 10,581,803.00 10,581,803.00 145,787,943.00 (3)内部职工股份 - - - (4)优先股或其他股份 - - - 其中： 转配股 - - - 未上市流通股份合计 145,787,943.00 - 145,787,943.00 二．已上市流通股份 - - - (1)人民币普通股 205,711,853.00 - 205,711,853.00 (2)境内上市的外资股 - - - (3)境外上市的外资股 - - - (4)其他 - - - 已上市流通股份合计 205,711,853.00 - - - 205,711,853.00 三．股份总数 351,499,796.00 - - - - 351,499,796.00 本年度武汉东湖创新科技投资有限公司于 2005 年 4 月 7 日受让了武汉国有资产 经营公司所持有的国家股 10,581,803 股，占公司总股本的 3.01%。 长征火箭技术股份有限公司 - 25 - 2005 年度会计报表附注 21、资本公积 项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 股本溢价 221,529,302.13 221,529,302.13 未分类资本公积 18,872,530.33 18,872,530.33 股权投资准备 977,077.60 10,295,006.38 11,272,083.98 合 计 241,378,910.06 10,295,006.38 - 251,673,916.44 本期资本公积本期增加 1,029.50 万元，系对长天电工集团有限公司股权投资准 备。 22、盈余公积 项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 法定盈余公积 66,344,293.69 17,469,843.47 83,814,137.16 公益金 29,756,722.35 8,734,921.73 38,491,644.08 合 计 96,101,016.04 26,204,765.20 122,305,781.24 盈余公积期初减少 86.41 万元，原因系控股子公司杭州航天电子技术有限公 司 2005 年度补交 2004 年所得税追溯调整所致。 23、未分配利润 项 目 提取比例% 2005年度 当年净利润转入 174,059,501.84 加：年初未分配利润 318,400,875.70 减：提取法定盈余公积 10 17,469,843.47 提取法定公益金 5 8,734,921.73 已分配普通股股利 35,149,979.60 转作股本的普通股股利 未分配利润 431,105,632.74 未分配利润期初减少 489.67 万元，原因系控股子公司杭州航天电子技术有限 公司 2005 年度补交 2004 年所得税追溯调整所致。 长征火箭技术股份有限公司 - 26 - 2005 年度会计报表附注 24、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 2005年度 2004年度 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利润 营业收入 营业成本 营业毛利润 航天产品 966,235,705.15 506,731,900.15 459,503,805.00 728,014,669.43 397,291,912.60 330,722,756.83 其他 59,085,929.05 40,936,092.46 18,149,836.59 9,423,694.37 5,000,479.07 4,423,215.30 其中：关联交易 46,785,815.49 28,755,240.49 18,030,575.00 44,399,378.50 23,198,400.25 21,200,978.25 合计 1,025,321,634.20 547,667,992.61 477,653,641.59 737,438,363.80 402,292,391.67 335,145,972.13 内部抵消 7,646,995.60 7,646,995.60 2,650,000.00 2,650,000.00 合计 1,017,674,638.60 547,667,992.61 470,006,645.99 734,788,363.80 402,292,391.67 332,495,972.13 （2）分地区主营业务 2005年度 2004年度 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利润 营业收入 营业成本 营业毛利润 北京 500,338,884.86 274,465,623.82 225,873,261.04 446,350,153.43 262,426,071.30 183,924,082.13 上海 142,064,592.12 91,343,051.21 50,721,540.91 110,772,308.30 66,681,861.72 44,090,446.58 杭州 131,361,471.89 75,435,627.56 55,925,844.33 76,092,495.82 36,143,499.54 39,948,996.28 桂林 157,689,906.22 71,443,138.15 86,246,768.07 103,491,406.25 36,093,157.24 67,398,249.01 河南 93,866,779.11 34,980,551.87 58,886,227.24 - 武汉 732,000.00 947,801.87 -215,801.87 其中:关联交易 46,785,815.49 28,755,240.49 18,030,575.00 44,399,378.50 23,198,400.25 21,200,978.25 合计 1,025,321,634.20 547,667,992.61 477,653,641.59 737,438,363.80 402,292,391.67 335,145,972.13 内部抵消 7,646,995.60 7,646,995.60 2,650,000.00 2,650,000.00 合计 1,017,674,638.60 547,667,992.61 470,006,645.99 734,788,363.80 402,292,391.67 332,495,972.13 公司主营业务收入本期比上期增加 28,288.62 万元，增幅达 38.50%；主营业务 成本本期比上期增加 14,537.56 万元，增幅达 36.14%。原因系本年度公司扩大了原有 销售规模及河南通达电器厂经营性净资产置换到控股子公司郑州航天电子技术有限 公司后使销售收入及销售成本大幅增加所致。 公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 34,663.23 万元，占公司全部销售收 入的比例为 34.06%；公司前五名供应商采购金额合计 4,353.06 万元, 占公司采购总 额的比例为 14.16%。 长征火箭技术股份有限公司 - 27 - 2005 年度会计报表附注 25、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2005年度 2004年度 营业税 按营业收入的5% 484,849.78 426,614.46 城市维护建设税 按应纳流转税的 7% 246,810.76 84,449.49 教育费附加 按应纳流转税的 3% 111,464.67 49,166.92 其他 32,868.83 4,669.25 合 计 875,994.04 564,900.12 26、 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 劳务收入 12,170,109.77 10,515,947.83 1,654,161.94 材料销售 3,039,510.94 1,388,998.10 1,650,512.84 房屋出租 84,808.62 0.00 84,808.62 其他 523,526.32 90,177.55 433,348.77 合 计 15,817,955.65 11,904,945.93 3,822,832.17 27、营业费用 项 目 2005年度 2004年度 营业费用 37,062,101.43 16,323,654.08 合 计 37,062,101.43 16,323,654.08 营业费用本期比上期增加 2,073.84 万元，增幅达 127.04%，系公司投资建立全 国区域网络、推广新产品增加广告费、参展费及河南通达电器厂经营性净资产置换 到控股子公司郑州航天电子技术有限公司后使公司费用增加所致。 28、管理费用 项 目 2005年度 2004年度 管理费用 205,064,128.68 154,919,685.86 合 计 205,064,128.68 154,919,685.86 管理费用本期比上期增加 5,014.44 万元，增幅达 32.37%，系公司扩大规模增 加相应费用及河南通达电器厂经营性净资产置换到控股子公司郑州航天电子技术有 限公司后使公司费用增加所致。 长征火箭技术股份有限公司 - 28 - 2005 年度会计报表附注 29、财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 29,671,921.81 21,436,152.50 减：利息收入 2,061,662.42 2,188,682.40 汇兑损益 784.35 2,138.76 手续费 111,669.33 83,545.44 合 计 27,722,713.07 19,333,154.30 财务费用本期比上期增加 838.96 万元，增幅达 43.39%，主要是公司在本期贷款 额增大所致。 30、投资收益 项 目 2005年度 2004年度 债券投资收益 - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -4,044,979.38 296,388.18 股权投资差异摊销 -28,839.85 股权转让收益 447,766.53 被投资公司分来的股利 955,494.75 3,000,000.00 合 计 -2,641,718.10 3,267,548.33 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 31、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 处理固定资产净损失 4,882,807.84 76,289.71 捐赠、罚款支出 360,777.49 18,400.00 其他 312,999.54 3,108.50 合 计 5,556,584.87 97,798.21 本年度资产处置损失 488.28 万元主要包括：航天长征火箭技术有限公司以位于 北京南大红门路一号的房产与中国航天时代电子公司所属河南通达电器厂的经营性 净资产进行资产置换，资产置换损失 341.10 万元；桂林航天电子有限公司处置固定 资产形成损失 126.23 万元。 长征火箭技术股份有限公司 - 29 - 2005 年度会计报表附注 32、现金流量表项目说明 金 额 项 目 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 15,535,901.76 84,949,418.49 其他与投资活动有关的现金 其他与筹资活动有关的现金 2,108,292.41 25,097,399.35 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 1,553.59 万元，主要为火箭股份将所属控 股子公司航天长征火箭技术有限公司位于北京南大红门路一号的房产与中国航天时 代电子公司所属河南通达电器厂的经营性净资产进行资产置换，收到中国航天时代 电子公司资产置换差价 1,197.98 万元。 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 8,494.94 万元，主要项目为： 差旅费 1,077.01 万元 研发费 1,346.53 万元 物业房租水电费 977.72 万元 招待费 716.93 万元 办公费 694.75 万元 修理费 430.61 万元 车辆维护费 403.16 万元 会议费 382.07 万元 报刊广告费 103.9 万元 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,509.74 万元，主要为支付原控股子公 司北京航天和腾软件技术有限公司 2,350 万元往来款。 长征火箭技术股份有限公司 - 30 - 2005 年度会计报表附注 七、母公司会计报表注释 1、其他应收款 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 33,365,827.28 88.90% 667,316.55 33,279,758.57 88.09% 665,595.17 三年至四年 4,500,897.80 11.91% 1,350,269.34 四年至五年 4,167,717.20 11.10% 2,500,630.32 合 计 37,533,544.48 100.00% 3,167,946.87 37,780,656.37 100.00% 2,015,864.51 其他应收款净值 34,365,597.61 35,764,791.86 期末本账户欠款前五名单位金额合计 2,838.85 万元，占其他应收款余额 82.61%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、长期投资 2004年12月31日 2005年12月31日 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,136,094,934.38 1,053,696.52 308,214,339.10 25,354,115.93 1,418,950,244.92 1,048,783.89 长期债权投资 - - 合 计 1,136,094,934.38 1,053,696.52 308,214,339.10 25,354,115.93 1,418,950,244.92 1,048,783.89 净值 308,214,339.10 25,354,115.93 1,417,901,461.03 1,135,041,237.86 长期股权投资期初减少 576.08 万元，原因系控股子公司杭州航天电子技术有 限公司 2005 年度补交 2004 年所得税追溯调整所致。 长期股权投资本期增加 30,821.43 万元，增加的内容为： 本期公司增加对长天电工集团有限公司投资 5,784.20 万元，按权益法核算确认 的投资收益为 28.81 万元； 本年度公司增加对北京时代民芯科技有限公司的投资 1,500.00 万元； 航天长征火箭技术有限公司按权益法核算确认的投资收益为 13,975.28 万元； 上海航天电子有限公司按权益法核算确认的投资收益为 1,941.94 万元； 桂林航天电子有限公司按权益法核算确认的投资收益为 3,626.07 万元； 长征火箭技术股份有限公司 - 31 - 2005 年度会计报表附注 杭州航天电子技术有限公司按权益法核算确认的投资收益为 1,017.21 万元； 郑州航天电子技术有限公司按权益法核算确认的投资收益为 2,807.08 万元； 天合导航通信技术有限公司按权益法核算确认的投资收益为 128.51 万元。 北京航天长征火箭机电技术有限公司按权益法核算确认的投资收益为 4.30 万 元； 北京金泰星测技术有限公司按权益法核算确认的投资收益为 7.54 万元； 本年度武汉九通实业股份有限公司减值准备转回 0.49 万元。 长期股权投资本期减少 2,535.41 万元，减少的内容为： 本期转让持有北京航天和腾软件技术有限公司股权减少投资 2,101.60 万元； 深圳市国轩担保投资有限公司按权益法核算确认的投资损失为 433.24 万元。 北京时代民芯科技有限公司按权益法核算确认投资损失为 0.57 万元； 长期股权投资---其他股权投资： 投资 占被投资单位 注 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 期限 册资本比例 武汉九通实业股份有限公司 长期 2,050,000.00 4.21% 1,048,783.89 成本法 长天电工集团有限公司 长期 108,212,613.17 42.82% 权益法 航天长征火箭技术有限公司 长期 686,266,175.56 99.08% 权益法 上海航天电子有限公司 长期 111,459,441.41 90.03% 权益法 杭州航天电子技术有限公司 长期 117,592,900.45 93.07% 权益法 桂林航天电子有限公司 长期 177,298,729.39 94.91% 权益法 深圳市国轩担保投资担保有限公司 长期 22,348,854.81 45.00% 权益法 北京神舟航天软件技术有限公司 长期 14,000,000.00 18.18% 成本法 北京航天长征火箭机电技术有限公司 长期 1,691,655.39 61.54% 权益法 北京金泰星测技术有限公司 长期 22,452,215.56 83.33% 权益法 北京时代民芯科技有限公司 长期 14,994,293.76 42.86% 权益法 天合导航通信技术有限公司 长期 54,911,836.53 55.00% 权益法 郑州航天电子技术有限公司 长期 85,671,528.89 90.00% 权益法 合 计 1,418,950,244.92 1,048,783.89 净 值 1,417,901,461.03 长征火箭技术股份有限公司 - 32 - 2005 年度会计报表附注 权益法核算的其他股权投资 被投资单位权 现金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 期末余额 益增减额 分红 长天电工集团有限公司 125,588,100.00 57,841,967.95 288,179.24 -75,217,454.78 108,212,613.17 航天长征火箭技术有限公司 40,000,000.00 230,405,421.00 139,752,808.86 415,860,754.56 686,266,175.56 上海航天电子有限公司 58,500,000.00 2,000,000.00 19,419,458.02 50,959,441.41 111,459,441.41 杭州航天电子技术有限公司 63,000,000.00 31,000,000.00 10,172,164.72 23,592,900.45 117,592,900.45 桂林航天电子有限公司 66,500,000.00 36,000,000.00 36,260,679.21 74,798,729.39 177,298,729.39 深圳市国轩担保投资有限公司 27,000,000.00 -4,332,365.01 -4,651,145.19 22,348,854.81 北京航天长征火箭机电技术有限公司 1,600,000.00 42,965.62 91,655.39 1,691,655.39 北京金泰星测技术有限公司 25,000,000.00 75,351.23 -2,547,784.44 22,452,215.56 北京时代民芯科技有限公司 15,000,000.00 -5,706.24 -5,706.24 14,994,293.76 天合导航通信技术有限公司 52,160,191.63 1,285,074.58 2,751,644.90 54,911,836.53 郑州航天电子技术有限公司 57,600,000.00 28,070,776.95 28,071,528.89 85,671,528.89 合 计 531,948,291.63 357,247,388.95 201,560,925.04 - 513,704,564.34 1,402,900,244.92 3、投资收益 项 目 2005年度 2004年度 债券投资收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 231,034,299.81 190,570,583.83 股权转让收益 309,924.88 短期投资跌价准备 合 计 231,344,224.69 190,570,583.83 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 长征火箭技术股份有限公司 - 33 - 2005 年度会计报表附注 八、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 代表人 设计、生产、销售通讯设备、 中国航天时代电 北京市海淀区北四环 精密电位机、测控设备、数 控股股 全民所有 王宗银 子公司 西路 67 号 据传输设备、电子仪器仪表 东 制 及其他电子设备等 北京市北京经济技术 航天长征火箭技 航天技术、运载火箭、配套 有限责任 开发区宏达北路 10 子公司 刘眉玄 术有限公司 装备 公司 号 桂林市七星区毅峰路 桂林航天电子有 电子元器件、航天配套设备、 有限责任 高新产业开发区 1 号 子公司 唐建明 限公司 卫星应用技术及开发等 公司 小区 上海航天电子有 上海市嘉定区工业区 航天技术、运载火箭、航天 有限责任 子公司 刘眉玄 限公司 叶城路 1288 号 飞行器等 公司 杭州航天电子技 杭州市西湖区文三路 航天技术开发、技术服务、 有限责任 子公司 汪庆全 术有限公司 259 号昌地火炬大厦 航天电连接器制造等 公司 航天电连接器、电子仪器、 郑州航天电子技 郑州高新开发区冬青 有限责任 电缆网及相关产品的生产、 子公司 谢光 术有限公司 街7号 公司 销售、技术开发服务咨询等 北京市北京经济技术 卫星导航定位、无线通信、 天合导航通信技 有限责任 开发区宏达北路 16 地理信息、遥感、惯性导航 子公司 刘眉玄 术有限公司 公司 号 1 号厂房三层北侧 技术等 北京航天长征火 北京市海淀区北四环 企业自主选择经营项目开展 有限责任 箭机电技术有限 西路 67 号大地科技 子公司 谢光 经营活动。 公司 公司 大厦 12 层 14-15 号 北京市北京经济技术 北京金泰星测技 企业自主选择经营项目开展 有限责任 开发区宏达北路 16 子公司 郭位光 术有限公司 经营活动。 公司 号 1 号 3 层北侧 长征火箭技术股份有限公司 - 34 - 2005 年度会计报表附注 2、存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 控股 本年 控股 企业名称 年初数 本年增加数 期末数 比例 减少数 比例 中国航天时代电子公司 84,428,062.00 24.02% 84,428,062.00 24.02% 航天长征火箭技术有限 270,405,421.00 99.08% 270,405,421.00 99.08% 公司 桂林航天电子有限公司 102,500,000.00 90.00% 102,500,000.00 94.91% 上海航天电子有限公司 60,500,000.00 90.00% 60,500,000.00 90.03% 杭州航天电子技术有限 94,000,000.00 90.00% 94,000,000.00 93.07% 公司 郑州航天电子技术有限 57,600,000.00 90.00% 57,600,000.00 90.00% 公司 天合导航通信技术有限 52,160,191.63 55.00% 52,160,191.63 55.00% 公司 北京航天长征火箭机电 1,600,000.00 61.54% 1,600,000.00 61.54% 技术有限公司 北京金泰星测技术有限 25,000,000.00 83.33% 25,000,000.00 83.33% 公司 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国航天时代电子公司 618,732,000.00 618,732,000.00 航天长征火箭技术有限公司 272,905,421.00 272,905,421.00 桂林航天电子有限公司 108,000,000.00 108,000,000.00 上海航天电子有限公司 67,200,000.00 67,200,000.00 杭州航天电子技术有限公司 101,000,000.00 101,000,000.00 北京航天长征火箭机电有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 北京金泰星测技术有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100,000,000.00 天合导航通信技术有限公司 100,000,000.00 郑州航天电子技术有限公司 64,000,000.00 64,000,000.00 长征火箭技术股份有限公司 - 35 - 2005 年度会计报表附注 4、不存在控制关系的关联方 与本公司 法定 控股 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 比例 中国运载火箭技 北京丰台区南 长征运载 火箭 系列 同一实际 全民所有 吴燕生 术研究院 大红门路 1 号 产品等 控制人 制 技术开发 、技 术服 北京丰台区南 务、技术咨询、技术 北京遥测技术研 同一实际 全民所有 大红门路 1 号 38 转让、销售上述新产 韦其宁 究所 控制人 制 号楼 品；销售卫星电视广 播地面接受设施。 长天电工集团有 武汉硚口区古 同一实际 全民所有 电线、电缆制造 王宗银 限公司 田路 2 号 控制人 制 河南通达航天电 驻马店市光明 电子仪器 、电 连接 同一实际 全民所有 阮新立 器厂 路 102 号 器；兼营塑料制品 控制人 制 杭州拱墅区台 同一实际 全民所有 杭州电连接器厂 电子设备用连接器 单才良 州路 62 号 控制人 制 机电元件、本企业自 桂林航天电器公 桂林黑山工业 同一实际 全民所有 产产品及 技术 的出 谢光 司 区 控制人 制 口业务 （二）关联方交易事项 1、销售货物 报告期内，公司向关联方中国航天时代电子公司销售航天与运载火箭配套设备， 2005 年交易总额 4,678.58 万元，占销售总额的 4.6%；2004 年交易总额 4,439.93 万 元，占销售总额的 6.02%。公司销售给关联方的产品，由双方按照公平、公正、合理 的原则签订协议，执行协议价。 2、采购货物 报告期内，公司向关联方中国运载火箭技术研究院采购原材料，交易总额 707.60 万元；2004 年交易总额 671.15 万元， 。公司采购关联方的产品，由双方按照 公平、公正、合理的原则签订协议，执行协议价。 长征火箭技术股份有限公司 - 36 - 2005 年度会计报表附注 3、报告期内，控股子公司郑州航天电子技术有限公司向河南通达航天电器厂租 赁机器设备，租赁费为 231.71 万元。由双方按照公平、公正、合理的原则签订协议， 执行协议价。 4、报告期内，控股子公司杭州航天电子技术有限公司向杭州电连接器厂租赁机 器设备，租赁费为 280.50 万元；2004 年租赁费为 209.79 万元。由双方按照公平、公 正、合理的原则签订协议，执行协议价。 5、公司将固定资产--位于武汉市桥口区古田一路 2 号的房产和位于武汉经济技 术开发区高科技园的土地及在建工程，投资到中国航天时代电子公司所属公司长天 电工集团有限公司,增资扩股后公司对长天电工集团有限公司投资额为 18,535.75 万 元,占注册资本的 42.82%。 6、2005 年 4 月 30 日公司将控股子公司航天长征火箭技术有限公司固定资产－ 位于北京南大红门路一号的房产净值 6,710.13 万元，与中国航天时代电子公司所属 河南通达电器厂的经营性净资产 5,259.20 万元资产置换进行交割，差额由中国航天 时代电子公司以现金补齐。 7、公司控股子公司航天长征火箭技术有限公司与中国航天时代电子公司签定 《房屋租赁协议》 ，租赁位于北京南大红门路一号的房产，租金为 380 万元/年，租 赁期限为 4 年，自 2005 年 5 月 1 日至 2009 年 4 月 30 日。 8、公司为控股子公司航天长征火箭技术有限公司短期贷款 10,000 万元提供担 保，担保期限为 2005 年 5 月 31 日至 2006 年 5 月 31 日。 长征火箭技术股份有限公司 - 37 - 2005 年度会计报表附注 九、或有事项 公司于 2004 年 1 月 15 日收到北京市高级人民法院（2004）高民初字第 31 号《应 诉通知书》及《民事诉状》 ，《民事诉状》中称中国建设银行北京西四支行（以下简 称：西四支行）与北京盈投科技实业发展有限公司（以下简称：盈投公司）于 1998 年 8 月 19 日签定了一份借款合同，合同约定：盈投公司向西四支行借款人民币 2 亿 元，借款期限为 1998 年 8 月 19 日至 2001 年 8 月 18 日，贷款利息按月息 0.65175% 计算，按季结息。同日西四支行又与公司（原名称为武汉电缆集团股份有限公司） 签定了保证合同，合同约定：公司对上述借款合同中借款人的债务承担连带保证责 任。截止 2003 年 9 月 21 日，盈投公司共欠西四支行本金人民币 2 亿元及利息 77,004,464.86 元，共计 277,004,464.86 元。由于法院在审理本项诉讼中查明盈投公司 作为原告已于 2003 年 8 月 25 日立案起诉西四支行，案号为（2003）高民初第 805 号，案由为盈投公司与西四支行房产转让纠纷，由于本次诉讼与盈投公司诉西四支 行之间存在关联性，而盈投公司诉西四支行一案正在审理中，公司于 2004 年 12 月 14 日收到北京市高级人民法院（2004）高民初字第 31 号民事裁定书裁定本案中止诉 讼。公司 2004 年 12 月 16 日对此担保诉讼中止事项进行了公告，本次诉讼未对公司 本期利润产生影响。 十、承诺事项 本公司无承诺事项。 长征火箭技术股份有限公司 - 38 - 2005 年度会计报表附注 十一、资产负债表日后事项 火箭股份第一大股东中国航天时代电子公司于 2005 年 9 月与火箭股份第三大非 流通股股东武汉东湖创新科技投资有限公司鉴定了股权转让协议，拟协议受让东湖 创新科技投资有限公司持有的全部本公司国有法人股合计 10,581,803 股，占公司总 股本的 3.01%。2006 年 1 月 24 日股权转让工作已经完成过户手续。 十二、其他重要事项 1、火箭股份股权分置改革方案经 2006 年度第一次临时股东大会暨相关股东会 议审议通过，拟以公司现有流通股本为基数，利用公司资本公积金向方案实施股权 登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，非流通股股东以此获得所持非流通股 份的上市流通权。流通股股东每持有 10 股流通股将获得 6.8 股的转增股份，相当于 流通股股东每 10 股获得 2.0175 股的对价安排。该股权分置改革方案已获得国务院国 有资产监督管理委员会《关于长征火箭技术股份有限公司股权分置改革有关问题的 批复》 （国资产权[2006]49 号） 批准。 上述股权分置改革已于 2006 年 2 月份实施完毕。 长征火箭技术股份有限公司 - 39 - 2005 年度会计报表附注 2、非经常性损益的明细为： 项 目 金 额 营业外收入 270,454.91 营业外支出 5,556,584.87 补贴收入 422,150.00 处理长期投资收益 447,766.53 减值准备转回 4,912.63 小 计 -4,411,300.80 企业所得税影响数 -238,598.64 合 计 -4,172,702.16 3、每股收益及净资产收益率： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.56 43.57 1.33 1.33 营业利润 17.56 18.86 0.58 0.58 净利润 15.05 16.16 0.50 0.50 扣除非经营损益后的净利润 15.41 16.55 0.51 0.51 长征火箭技术股份有限公司 2006 年 3 月 20 日 长征火箭技术股份有限公司 - 40 - 资产负债表 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 资 产 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 309,157,986.83 322,900,925.33 45,803,261.82 172,322,809.86 短期投资 - - - - 应收票据 2 15,135,906.87 1,270,000.00 - - 应收股利 - - 143,750,922.79 143,750,922.79 应收利息 - - - - 应收帐款 3 246,343,388.60 160,913,891.41 - 243,040.00 其他应收款 4 1 63,377,949.25 80,944,727.59 34,365,597.61 35,764,791.86 预付帐款 5 72,696,025.94 71,643,944.41 2,053,000.00 - 应收补贴款 - - - - 存货 6 762,856,560.23 510,996,841.48 263,751.02 125,606.86 待摊费用 485,105.11 1,032,632.50 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,470,052,922.83 1,149,702,962.72 226,236,533.24 352,207,171.37 长期投资： - - - - 长期股权投资 7 2 164,910,007.85 105,908,002.57 1,417,901,461.03 1,135,041,237.86 长期债权投资 - - - - - - - - 长期投资合计 164,910,007.85 105,908,002.57 1,417,901,461.03 1,135,041,237.86 固定资产： - - - - 固定资产原价 8 565,584,964.83 616,461,608.44 57,188,337.95 91,549,622.58 减：累计折旧 8 246,259,051.08 244,539,553.22 10,095,637.47 17,796,878.59 固定资产净值 319,325,913.75 371,922,055.22 47,092,700.48 73,752,743.99 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 319,325,913.75 371,922,055.22 47,092,700.48 73,752,743.99 工程物资 - - - - 在建工程 9 240,725,571.72 212,135,859.51 73,465,737.42 115,046,503.36 固定资产清理 823,846.76 798,117.42 718,639.36 718,639.36 固定资产合计 560,875,332.23 584,856,032.15 121,277,077.26 189,517,886.71 无形资产及其他资产： - - - - 无形资产 10 52,377,401.64 37,711,691.21 3,122,400.00 5,025,640.80 长期待摊费用 11 - 2,066,090.70 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 52,377,401.64 39,777,781.91 3,122,400.00 5,025,640.80 递延税项： - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,248,215,664.55 1,880,244,779.35 1,768,537,471.53 1,681,791,936.74 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 负债和股东权益 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 12 500,000,000.00 339,000,000.00 200,000,000.00 339,000,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 13 97,340,232.08 54,442,372.42 2,648.80 257,302.85 预收帐款 14 45,216,972.27 47,634,974.92 48,500.00 259,500.00 应付工资 11,445,411.63 2,639,964.23 - 91,270.00 应付福利费 27,471,727.07 11,179,484.25 1,555,081.06 2,349,038.24 应付股利 239,644.78 2,309,118.47 239,644.78 974,329.93 应交税金 15 12,054,108.15 11,221,757.36 1,066,805.08 -18,666.15 其他应交款 16 260,678.98 88,284.11 135,410.07 61,317.86 其他应付款 17 85,533,956.78 107,876,436.24 303,229,531.88 226,401,455.61 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 779,562,731.74 576,392,392.00 506,277,621.67 569,375,548.34 长期负债： - - - - 长期借款 18 100,500,000.00 97,500,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 19 153,773,194.41 143,120,157.84 10,820,000.00 10,820,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 254,273,194.41 240,620,157.84 105,820,000.00 105,820,000.00 递延税项： - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,033,835,926.15 817,012,549.84 612,097,621.67 675,195,548.34 少数股东权益 57,794,711.98 55,851,731.71 - - 所有者权益(或股东权益): - - - - 实收资本(或股本) 20 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本(或股本)净额 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00 351,499,796.00 资本公积 21 251,673,816.44 241,378,810.06 251,673,816.44 241,378,810.06 盈余公积 22 122,305,781.24 96,101,016.04 122,305,781.24 96,101,016.04 其中：法定公益金 38,491,644.08 29,756,722.35 38,491,644.08 29,756,722.35 未分配利润 23 431,105,632.74 318,400,875.70 430,960,456.18 317,616,766.30 其中：拟分配现金股利 - 35,149,979.60 - 35,149,979.60 所有者权益(或股东权益)合计 1,156,585,026.42 1,007,380,497.80 1,156,439,849.86 1,006,596,388.40 负债和所有者权益总计 2,248,215,664.55 1,880,244,779.35 1,768,537,471.53 1,681,791,936.74 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 24 1,017,674,638.60 734,788,363.80 - 732,000.00 减：主营业务成本 24 547,667,992.61 402,292,391.67 - 947,801.87 主营业务税金及附加 25 875,994.04 564,900.12 - 1,088.47 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 469,130,651.95 331,931,072.01 - -216,890.34 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 26 3,822,832.17 2,653,843.23 1,369,268.77 159,357.40 减：营业费用 27 37,062,101.43 16,323,654.08 665,400.00 897,067.57 管理费用 28 205,064,128.68 154,919,685.86 38,497,814.52 32,955,825.74 财务费用 29 27,722,713.07 19,333,154.30 18,853,570.47 19,986,489.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 203,104,540.94 144,008,421.00 -56,647,516.22 -53,896,915.26 加：投资收益（损失以“-”号填列） 30 3 -2,641,718.10 3,267,548.33 231,344,224.69 190,570,583.83 补贴收入 422,150.00 135,358.51 - 135,358.51 营业外收入 270,454.91 60,128.20 2,279.62 - 减：营业外支出 5,556,584.87 97,798.21 553.41 - 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 195,598,842.88 147,373,657.83 174,698,434.68 136,809,027.08 减：所得税 21,196,360.77 13,621,535.03 - -497,393.29 少数股东损益 342,980.27 128,149.66 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 174,059,501.84 133,623,973.14 174,698,434.68 137,306,420.37 加：年初未分配利润 318,400,875.70 205,372,865.62 317,616,766.30 200,906,308.99 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 492,460,377.54 338,996,838.76 492,315,200.98 338,212,729.36 减：提取法定盈余公积 17,469,843.47 13,730,642.04 17,469,843.47 13,730,642.04 提取法定公益金 8,734,921.73 6,865,321.02 8,734,921.73 6,865,321.02 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 466,255,612.34 318,400,875.70 466,110,435.78 317,616,766.30 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 35,149,979.60 - 35,149,979.60 - 转作资本(或股本)的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 431,105,632.74 318,400,875.70 430,960,456.18 317,616,766.30 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流量表 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 金额单位：人民币元 2005年度 项 目 附注号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 938,174,045.02 9,232,716.60 收到的税费返还 857,549.31 - 收到的其他与经营活动有关的现金 32 15,535,901.76 342,514,921.33 现金流入小计 954,567,496.09 351,747,637.93 购买商品、接受劳务支付的现金 506,903,922.31 5,377,860.17 支付给职工以及为职工支付的现金 301,103,201.58 10,287,680.16 支付的各项税费 33,542,684.87 3,471,087.91 支付的其他与经营活动有关的现金 32 84,949,418.49 224,446,799.73 现金流出小计 926,499,227.25 243,583,427.97 经营活动产生的现金流量净额 28,068,268.84 108,164,209.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 39,282,964.44 21,325,969.47 取得投资收益所收到的现金 955,494.75 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 322,393.66 27,203.66 收到的其他与投资活动有关的现金 32 - - 现金流入小计 40,560,852.85 21,353,173.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 127,955,671.28 26,551,639.40 投资所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 32 - - 现金流出小计 142,955,671.28 41,551,639.40 投资活动产生的现金流量净额 -102,394,818.43 -20,198,466.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,600,000.00 - 借款所收到的现金 372,100,000.00 61,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 32 2,108,292.41 1,340,244.68 现金流入小计 375,808,292.41 62,340,244.68 偿还债务所支付的现金 208,100,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,891,375.10 53,308,300.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 25,097,399.35 23,517,235.48 现金流出小计 300,088,774.45 276,825,536.41 筹资活动产生的现金流量净额 75,719,517.96 -214,485,291.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,392,968.37 -126,519,548.04 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 金额单位：人民币元 2005年度 补 充 资 料 附注号 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 174,059,501.84 174,698,434.68 加：少数股东损益 342,980.27 - 计提的资产减值准备 5,103,835.87 1,153,758.52 固定资产折旧 55,886,113.40 2,934,549.45 无形资产摊销 1,310,872.86 174,060.00 长期待摊费用摊销 2,066,090.70 - 待摊费用减少（减：增加） 547,527.39 - 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -57,974.41 -1,726.21 固定资产报废损失 4,673,278.91 - 财务费用 27,722,713.07 18,853,570.47 投资损失（减：收益） 2,641,718.10 -231,344,224.69 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -251,859,718.75 -138,144.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -36,539,010.15 65,931,858.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 42,170,339.74 75,902,073.33 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 28,068,268.84 108,164,209.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 309,157,986.83 45,803,261.82 减：现金的期初余额 80 322,900,925.33 172,322,809.86 加：现金等价物的期末余额 81 15,135,906.87 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 1,392,968.37 -126,519,548.04 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表（合并） 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 2005年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.56 43.57 1.33 1.33 营业利润 17.56 18.86 0.58 0.58 净利润 15.05 16.16 0.50 0.50 扣除非经营损益后的净利润 15.41 16.55 0.51 0.51 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表（合并） 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 2004年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务利润 32.76 32.95 35.18 35.29 0.94 0.94 0.94 0.94 营业利润 14.21 14.30 15.26 15.31 0.41 0.41 0.41 0.41 净利润 13.76 13.26 14.77 14.21 0.40 0.38 0.40 0.38 扣除非经营损益后的净利润 13.46 12.96 14.45 13.88 0.39 0.37 0.39 0.37 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表（合并） 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 2003年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务利润 30.66 33.37 32.62 35.28 0.83 0.83 0.83 0.83 营业利润 14.30 15.56 15.21 16.46 0.39 0.39 0.39 0.39 净利润 12.79 13.32 13.61 14.08 0.35 0.33 0.35 0.33 扣除非经营损益后的净利润 12.13 13.20 12.90 13.95 0.33 0.33 0.33 0.33 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 行次 期末数 期初数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 351,499,796.00 351,499,796.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 351,499,796.00 351,499,796.00 二、资本公积： 年初余额 16 241,378,810.06 241,378,810.06 本年增加数 17 10,295,006.38 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受捐赠现金捐款 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 251,673,816.44 241,378,810.06 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 66,344,293.69 52,613,651.65 本年增加数 47 17,469,843.47 13,730,642.04 其中：从净利润中提取数 48 17,469,843.47 13,730,642.04 其中：法定盈余公积 49 17,469,843.47 13,730,642.04 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 83,814,137.16 66,344,293.69 其中：法定盈余公积 63 83,814,137.16 66,344,293.69 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 29,756,722.35 22,891,401.33 本年增加数 67 8,734,921.73 6,865,321.02 其中：从净利润中提取数 68 8,734,921.73 6,865,321.02 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 38,491,644.08 29,756,722.35 五、未分配利润 年初未分配利润 76 318,400,875.70 205,372,865.62 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 174,059,501.84 133,623,973.14 本年利润分配 78 61,354,744.80 20,595,963.06 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 80 431,105,632.74 318,400,875.70 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：长征火箭技术股份有限公司 金额单位：人民币元 2005年12月31日 本年转回数 项 目 期初数 本年增加数 因资产价值 其他原因 期末数 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 7,255,313.87 5,103,835.87 - 12,359,149.74 其中：应收账款 3,999,506.69 3,581,438.17 - 7,580,944.86 其他应收款 3,255,807.18 1,522,397.70 - 4,778,204.88 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 1,053,696.52 - 4,912.63 4,912.63 1,048,783.89 其中：长期股权投资 1,053,696.52 4,912.63 4,912.63 1,048,783.89 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 九、总计 8,309,010.39 5,103,835.87 4,912.63 - 4,912.63 13,407,933.63 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 长征火箭技术股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《公司法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告 的内容与格式〉》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司董事和高级管理人员在全 面了解和审核公司 2005 年年度报告后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年度报告公允地反映了公 司本年度的财务状况和经营成果； 2、经北京中证国华会计师事务有限公司注册会计师审计的《长征火箭技术股份有限 公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 3、我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 董事、高级管理人员签名： 王宗银、王占臣、刘眉玄、胡晓峰、吴元强、黄其龙、罗振邦、沈 琦、徐金洲、李 艳华、刘建中、郭位光、邹光辉、谢 光、张贤才、盖洪斌、吕 凡 二〇〇六年三月二十四日