川投能源(600674)2005年年度报告摘要

四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、 独立董事苏重基，因公外出,委托独立董事郭振英出席董事会会议并行使表决 权.。 1.3、四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人黄顺福先生，主管会计工作负责人罗朝顺先生，会计机构负责人 （会计主管人员）姜雪梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 川投能源 股票代码 600674 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省成都市武侯区龙江路 11 号 ； 四川省成都市小南街 23 号 邮政编码 600015 公司国际互联网网址 www.cte.invest.com.cn 电子信箱 cte@invest.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许克义 联系地址 四川省成都市小南街 23 号 电话 028-86098648 传真 028-86098649 电子信箱 xky@invest.com.cn 第 1 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 (%) 主营业务收入 267,561,856.86 831,153,230.97 -67.81 732,095,976.11 利润总额 64,004,483.64 69,865,182.98 -8.39 59,571,426.68 净利润 58,147,128.75 52,305,933.87 11.17 47,214,084.79 扣除非经常性损益的净 60,458,786.39 51,604,843.66 17.16 44,136,503.06 利润 经营活动产生的现金流 272,974,276.56 -188,618,965.99 244.72 118,341,415.80 量净额 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 1,123,485,544.60 1,182,173,053.02 -4.97 1,118,756,162.70 股东权益（不含少数股 811,992,336.86 763,500,419.71 6.36 663,784,082.72 东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.1506 0.1354 11.23 0.122 增加 0.31 个百 净资产收益率（%） 7.16 6.85 7.11 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 0.69 个百 7.45 6.76 6.65 资产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.71 -0.48 244.72 0.306 本年末比上年 2003 年 2005 年末 2004 年末 末增减(%) 末 每股净资产 2.10 1.977 6.23 1.72 调整后的每股净资产 2.09 1.974 5.88 1.70 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -30,235.05 他长期资产产生的损益 委托投资损益 239,685.00 其他非经常性损益项目 -3,059,098.00 所得税影响数 461,854.26 少数股东收益影响 76,136.15 合计 -2,311,657.64 第 2 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 其它非经常性损益主要是川投集团为嘉阳电力提供的银行贷款担保所支付的担保费用。 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 209,532,976 54.25 209,532,976 54.25 境内法人持有股份 21,934,880 5.68 21,934,880 5.68 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 231,467,856 59.93 154,740,608 59.93 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 154,740,608 40.07 154,740,608 40.07 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 154,740,608 40.07 154,740,608 40.07 三、股份总数 386,208,464 100 386,208,464 100 第 3 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 31,630 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 四川省投资集团有限责任公司 国有股东 54.25 209,532,976 209,532,976 冻结 峨眉铁合金综合服务开发公司 国有股东 2.84 10,967,440 10,967,440 10,967,440 成都海宏信息技术开发有限公司 国有股东 2.58 9,970,400 9,970,400 金鑫证券投资基金 2.56 9,875,196 0 中国工商银行-金泰证券投资基金 1.03 3,964,985 0 交通银行-国泰金鹰增长证券投资基金 0.76 2,946,118 0 山西信托投资有限责任公司 0.72 2,770,389 0 中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投 0.54 2,104,800 0 资基金 成都铁路局西昌分局 国有股东 0.26 997,040 997,040 吴程妹 0.20 768,829 0 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 金鑫证券投资基金 9,875,196 人民币普通股 中国工商银行-金泰证券投资基金 3,964,985 人民币普通股 交通银行-国泰金鹰增长证券投资基金 2,946,118 人民币普通股 山西信托投资有限责任公司 2,770,839 人民币普通股 中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基金 2,104,800 人民币普通股 吴程妹 768,829 人民币普通股 吴建利 614,741 人民币普通股 吕树林 518,700 人民币普通股 欧阳泽华 501,270 人民币普通股 周瑞芳 500,000 人民币普通股 上述股东关联 上述股东中，峨铁综开司是川投集团子公司的子公司，峨铁综开司与川投集团之间存 关系或一致行 在关联关系。其余法人股股东之间不存在关联关系和一致行动情况。未知流通股股东之间 动关系的说明 是否存在关联关系或一致行动情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：四川省投资集团有限责任公司 法定代表人：黄顺福 注册资本：313,900 万元人民币 成立日期：1996 年 6 月 26 日 第 4 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司控股股东川投集团是四川省人民政府的主要投资主体、授权的国有资产经营主 体和重点建设项目融资主体，具有政府出资人身份，是我国特大型国有独资集团公司之 一，该公司作为战略管理控股公司主要经营业务或管理活动：经营和管理能源(含节 能)、交通、通信、原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业及其它非工业经营性固定资 产投资；根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产；为国内外投资者提供咨询服 务。 （2）实际控制人情况 实际控制人：四川省国有资产监督管理委员会 公司实际控制人为川投集团的控股股东四川省国有资产监督管理委员会，系四川省 政府下属职能部门，主要负责对全省国有资产运营、投资等方面的监督管理。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川省国有资产监督管理委员会 100% 四川省投资集团有限责任公司 100% 54.25% 四川川投能源股份有限公司 第 5 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他关联 (万元) 单位领取 黄顺福 董事长 男 50 2005-01-31～2008-01-31 0 0 3.0 是 副董事长、 蒋国俊 男 41 2005-01-31～2008-01-31 0 0 否 总经理 28．70 郭振英 独立董事 男 68 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.5 否 林凌 独立董事 男 79 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.5 否 苏重基 独立董事 男 47 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.5 否 李成玉 独立董事 男 63 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.5 否 黄工乐 董事 男 60 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.0 是 赵德胜 董事 男 51 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.0 是 伍康定 董事 男 52 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.0 是 毛明坤 董事 男 59 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.0 否 曾强国 董事 男 46 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.0 否 龚明锐 监事会主席 男 60 2005-01-31～2008-01-31 0 0 2.0 是 曹筱萍 监事 女 52 2005-01-31～2008-01-31 0 0 1.5 是 王力 监事 男 47 2005-01-31～2008-01-31 0 0 1.5 是 刘玉如 监事 女 52 2005-01-31～2008-01-31 0 0 1.5 是 金树安 监事 男 55 2005-01-31～2008-01-31 0 0 1.5 是 陈长江 副总经理 男 46 2005-01-31～2008-01-31 0 0 否 21．50 副总经理、 罗朝顺 男 45 2005-01-31～2008-01-31 1,993 1,993 20．90 否 总会计师 许克义 董事会秘书 男 58 2005-01-31～2008-01-31 0 0 19．50 否 合计 / / / / 1,993 1,993 / 121．60 / 第 6 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1）、公司报告期内总体经营情况 2005 年，是公司主营业务由铁合金转向电力生产经营的第一年，也是公司发展进程中 重要的一年。公司顺利完成了重大资产重组的交割等工作，紧紧围绕做优做强做大公司的 发展战略目标和董事会确立的 2005 年经营目标，充分发挥现有生产能力，狠抓内部管 理 ，提高生产效率，取得了良好的经营业绩，安全生产继续巩固，管理运作更加规范，改 革发展逐步深入，企业形象不断提升。截止 2005 年末，公司主营控股、参股的电力装机容 量为 205.88 万千瓦，其中股权容量 44.38 万千瓦，控制容量 13.88 万千瓦；报告期内公司 实现主营业务收入 26,756.19 万元，与上年同期的 83,115.32 万元比减少 56,359.13 万 元；主营业务利润 7,868.80 万元，实现净利润 5,814.71 万元，比上年同期 5,230.59 万元 增加 584.12 万元，同比增长 11.17%；净资产收益率 7.16 %，比上年同期的 6.85%增加 0.31 个百分点。报告期内，公司主营业务收入与上年同期比均有较大幅度的变化，主要原 因为主营业务由铁合金生产与销售转变为电力生产与销售，由于行业的不可比，使公司的 主营收入不可比；净利润同比增长的另外一个重要因素是投资 10％股份的国电大渡河流域 实施 2004 年度分红增加利润所致。 报告期内，公司现金及现金等价物净增加 4,903.62 万元，其中：经营活动产生的现金 净流量为 27,297.42 万元；投资活动产生的现金净流量为-6,613.28 万元；筹资活动产生的 现金净流量为-15,780.53 万元。每股经营活动产生现金流量为 0.71 元与上年同期比增加 1.19 元，主要为主营业务变更后，由于行业变化，加大货款回收率以及收回 2004 年公司资 产置换余款所致。公司本年投资净支出为-6,613.28 万元，主要是投入公司参股 30%的四川 巴蜀江油燃煤发电有限公司的资本金；公司筹资活动产生的现金净流量为-15,780.53 万 元，主要为公司到期偿还了银行借款所致。 到 2005 年 12 月 31 日，公司总资产为 112,348.55 万元，负债总额为 25,794.38 万 元，少数股东权益为 5,354.94 万元，净资产为 81,199.23 万元。 2）公司控股企业的主要经营状况 拥有股 销售收入（万 单位名称 注册资金 主营业务 净利润（万元） 权比例 元） 建设经营坑口电厂，电力生产和销 四川嘉阳电力 15,000 95% 售，经营自用设备、材料和技术， 17,707 3,693.40 有限责任公司 万元 其他附属产品 水力发电，电力项目投资，电力设 四川天彭电力 15,000 备检修、安装及租赁，电力工程咨 95% 2,263.42 1,068.96 开发有限公司 万元 询及其它无须许可或者审批的合法 项目 四川长飞双龙 生产、销售铜铝线、管、板、箔， 3,320 光纤光缆有限 67.77% 其他铜铝制品，光纤、光缆及其制 5,641.71 77.87 万元 公司 品、配件 成都交大光芒 3,000 开发、生产工业、铁路自动化控制 50% 1,144.02 217.76 实业有限公司 万元 设备等 3）、公司参股企业主要情况 公司参股 30%的四川巴蜀江油燃煤发电有限公司已正式成立，第一台机组已于 2005 年 10 月投产发电，由于处于投产发电初期，当年亏损 1419.40 万元，影响公司利润- 425.82 万元。 公司参股 10%的国电大渡河公司 2005 年实现了 2004 年 3200 万元的现金股利。 第 7 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 4）、公司未来发展展望 行业发展趋势及市场竞争格局 公司主营电力生产业务： 随着全国新增装机容量不断投产发电，近几年用电紧张局面将得到缓和。从四川省的 电力供需形势分析来看，随着近几年大量新机组投产发电，电网供电能力进一步增强， 电力供应能满足四川省用电需要，市场竞争将加剧，由于四川电源结构中水电比重较 大，一定时期内，电力的结构性矛盾仍将比较突出。 公司非电力生产业务： 光纤光缆行业自 2002 年以来的周期性调整，行业竞争异常激烈，产品价格和毛利率 逐渐下降，并呈现产业集中度大幅提高的局面。 铁路电力自动化系统和轨道交通市场将随着全国铁路的提速和铁路运营里程、电气 化里程的增加以及城市化建设进程的加快而有较大的市场空间，同时对产品和技术的要 求越来越高。 未来公司发展机遇和战略规划 公司在未来的发展中将紧紧抓住国家继续实施西部大开发和四川省确立的“工业强 省”发展战略等机遇，以科学发展观为指导，以实现做优做强做大公司为战略目标，依 托大股东川投集团的主营电力优势，按照“并购与开发”相结合，有进与有退，走“控 股型”、“专业化”发展之路，不断壮大电力主业，提升公司价值，力争使转型后的川 投能源成为业绩优良、信用良好、股东信赖的上市公司，成为具有较大规模和较强竞争 力的电力企业，成为四川上市公司的优秀企业之一。 新年度工作计划 ① 2006 年公司总体工作思路是紧紧抓住股权分置改革的契机，进一步提升公司质 量，重点抓好六项主要工作，即：抓安全、保生产，提高企业安全生产和经济运行水 平；抓改革、谋发展，提高可持续发展能力；抓流程、强管理，不断提经营管理能力； 抓市场、增效益，确保 2006 年经营目标全面实现；抓规范、树形象，不断提高上市公司 整体质量；抓文化、创和谐，积极构建和谐企业，进一步巩固和壮大电力主业，为公司 持续、快速发展打下坚实的基础。 ② 按照新的《公司法》、《证券法》，进一步修改完善公司的有关规章制度，确保 公司运作更加规范。 ③ 进一步加强投资者关系管理，树立公司良好形象。 在 2006 年中，公司要继续加强和改善投资者关系管理工作。一是增加公司证券事务 管理方面人员，充实投资者关系管理的力量。二是通过召开新闻发布会、网上交流、一 对一的沟通等多种形式，开展富有成效的活动，提高沟通效率，树立公司良好形象。三 是按照依法行事、诚信负责、互利平等的原则处理好与投资者之间关系。 存在的问题及应对的措施 ①目前公司的总资产、净资产、控股的电力装机规模均较小，公司将积极创造条 件，并在条件成熟时，借助资本市场的融资功能，选择合适的再融资方式，用于收购包 括川投集团所拥有的优质电力资产和有发展前景的电力项目，以做强做大电力主业，实 现公司的发展战略目标。 ②目前电力供需形势总体上将由紧张趋于缓和，随着发电装机规模的增长，发电设 备利用小时数可能下降，同时公司参、控股火电企业还将面临电煤价格上涨及环保设备 投运等因素的影响，将直接导致企业生产成本增大，公司经营收益减少等问题。对此， 第 8 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司将积极应对电力市场变化，进一步加强内部成本控制，挖潜增效，提高营运效率， 确保公司主营业务利润。 ③公司控股的两个非电力企业，其中光纤光缆主要生产原料是石油产品和钢、铝 带，目前价格呈上涨趋势，由此所带来的光缆产品原材料的涨价，导致企业生产成本的 增加，同时这两个行业都面对激烈的市场竞争，2006 年的收益难有较大幅度提高。对此 公司将进一步优化产品结构，加大市场开拓力度和技术创新能力，严格控制各项成本、 费用，巩固和扩大自己的市场份额，提升公司抵御风险的能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务 主营业 务收入 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 年增减 年增减（%） 率(%) 增减 （％） （％） 分行业 冶金行业 铁路电气化远程控制系 11,440,153.01 6,386,385.07 44.18 119.08 238.93 增加 51.41 个百分点 统 光缆 56,417,157.18 46,947,381.94 16.79 88.51 88.68 增加 87.67 个百分点 电力 199,704,546.67 134,313,562.40 32.74 800.65 1,720.39 增加 341.97 个百分点 合计 267,561,856.86 187,647,329.41 29.87 -67.81 -69.38 增加 4.16 个百分点 分产品 铁路电气化远程控制系 11,440,153.01 6,386,385.07 44.18 119.08 238.93 增加 51.41 个百分点 统 光缆 56,417,157.18 46,947,381.94 16.79 88.51 88.68 增加 87.67 个百分点 电力 199,704,546.67 134,313,562.40 32.74 800.65 1,720.39 增加 341.97 个百分点 合计 267,561,856.86 187,647,329.41 29.87 -67.81 -69.38 增加 4.16 个百分点 因公司主营业务范围和产品销售对象发生变化，致使以上有关项目与上年同期比发生较 大变化。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 省内 203,306,294.53 省外 64,255,562.33 合计 267,561,856.86 因公司主营业务范围和产品销售对象发生变化，致使主营业务收入与上年增减无可比 性。 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 第 9 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司出资 60,000,000 元人民 币投资该项目，该项目各股东 的出资已到位，建设施工的 2 该项目各股东的出资已到位， 台 300MW 燃煤机组，第一台机 四川江油第二 建设施工的 2 台 300MW 燃煤机 组 2005 年 10 月试运行投产， 发电有限责任 60,000,000 组，第一台机组投入试运行， 第二台机组即将在 2006 年进 公司 第二台机组即将进入整套启 入整套启动，并网发电，该项 动，并网发电阶段。 目在 2005 年投产运行初期产 生亏损 1419.40 万元，公司按 所占股份将承担 425.82 万元 的损失。 国电大渡河流 各股东的出资已投入到该公司 报告期公司已获得派发的 2004 域水电开发公 32,000,000 滚动开发。 年现金股利 3200 万元。 司 国电大渡河大 岗山水电开发 1,200,000 各股东的出资已到位。 该项目尚处建设阶段。 有限公司 合计 93,200,000,000 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2005 年度实现利润总额 6,400.45 万元，净利 润 5,814.71 万元。分别提取 10%法定公积金 1,045.48 万元（含子公司），提取 5%法定 公益金 522.74 万元（含子公司），提取 15%任意公积金 873.19 万元（含子公司），加 上上年结转 12,750.48 万元，本次可供股东分配利润 16,123.79 万元。 为了利于公司在能源方面的进一步发展，董事会提议：本年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司刚实施主营的转型，为了解决公司提出的主 营规模小、竞争力弱的状况，需加大能源项目的投 拟用于新的能源项目的投资。 入，故本年度不实施分配。 第 10 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 川投集团 0 0 259.66 259.66 川投峨铁 234.39 234.39 合计 494.05 494.05 其中：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司提供资金，期末也无占用余 额 。 关联债权债务形成原因： 应付川投集团款项为：川投集团为本公司控股 95%股份的嘉阳电力公司提供银行贷 款的担保,按担保协议应付而尚未付的担保费用； 应付川投峨铁费用：主要是控股 67.77%的四川长飞双龙公司应付的劳务及其职工住 房物业管理等服务费用。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：应付的担保费用,已在当期损益中 反映,应付的劳务及其服务费用为以前年度应付而未付的款项,对公司当期损益无影响。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 第 11 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司暂定为 2006 年 4 月份上报股权分置方案。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)、乐山电业局诉本公司供用电合同拖欠电费纠纷一案已结案，经本公司与乐山电 业局庭外和解，并经四川省高级人民法院主持调解，双方自愿达成和解协议，此诉讼事 项对公司无影响。该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 14 日刊登在中国证券报、上海证券 报上。 2)、乐山电业局诉本公司供用电合同拖欠电费纠纷一案已结案，经最高人民法院主 持调解，通过本公司与乐山电业局协商，达成和解，此诉讼事项对公司无影响。该重大 诉讼事项已于 2005 年 12 月 20 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 7.7.2、重大诉讼仲裁事项的说明 以上诉讼事项的详细情况，公司已分别于 2005 年 1 月 22 日、6 月 22 日、8 月 27 日、12 月 14 日及 12 月 20 日在中国证券报、上海证券报和上交所网站公告。。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经四川君和会计师事务所审计，由中国注册会计师何勇、王文春 签字出具了“君和审字（2006）第 2026 号”标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（附 后）。 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 合并报表范围变化：由于本公司 2004 年 12 月 31 日将其涉及铁合金经营业务的资 产、负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司 95%股权进行了置换。2004 年 12 月 31 日 合并资产负债表已包含嘉阳电力公司，2005 年度资产负债表合并会计报表范围未发生变 更；利润表合并会计报表范围本年度增加了嘉阳电力公司，减少了原涉及铁合金经营业 务的利润。 附：合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 12 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 194,811,455.72 145,775,297.74 84,174,266.72 90,545,284.17 短期投资 应收票据 54,210,000.00 23,441,540.00 应收股利 应收利息 应收账款 26,031,554.91 46,048,526.01 其他应收款 2,708,955.83 180,810,155.70 250,730.27 179,349,591.13 预付账款 6,067,195.53 1,285,599.41 应收补贴款 存货 27,395,297.36 23,265,746.69 待摊费用 153,404.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 311,224,459.35 420,780,269.89 84,424,996.99 269,894,875.30 长期投资： 长期股权投资 356,519,377.08 277,210,474.81 738,376,610.60 619,386,121.27 长期债权投资 长期投资合计 356,519,377.08 277,210,474.81 738,376,610.60 619,386,121.27 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 633,217,878.25 632,080,033.05 1,869,209.00 1,802,319.00 减：累计折旧 231,419,908.28 191,931,836.19 398,423.39 197,515.64 固定资产净值 401,797,969.97 440,148,196.86 1,470,785.61 1,604,803.36 减：固定资产减值准备 2,645,789.99 2,316,239.68 固定资产净额 399,152,179.98 437,831,957.18 1,470,785.61 1,604,803.36 工程物资 在建工程 11,930,058.27 33,984.40 固定资产清理 固定资产合计 411,082,238.25 437,865,941.58 1,470,785.61 1,604,803.36 无形资产及其他资产： 无形资产 44,659,469.92 46,316,366.74 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,659,469.92 46,316,366.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,123,485,544.60 1,182,173,053.02 824,272,393.20 890,885,799.93 第 13 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 23,000,000.00 23,000,000.00 应付票据 10,338,683.18 4,290,855.77 应付账款 34,304,504.39 19,102,326.05 预收账款 1,133,041.54 1,414,137.22 应付工资 2,476,809.39 1,906,287.98 752,300.00 400,000.00 应付福利费 4,672,674.04 4,615,774.31 22,240.64 57,021.16 应付股利 299,111.98 4,644,911.48 299,111.98 应交税金 7,885,655.64 16,545,991.99 54,399.81 6,709,133.66 其他应交款 57,118.30 228,574.65 47,088.87 其他应付款 24,460,797.90 13,880,637.33 8,938,484.97 3,874,132.26 预提费用 698,852.00 1,816,335.98 647,000.00 1,797,055.12 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 101,327,248.36 106,445,832.76 10,713,537.40 35,884,431.07 长期负债： 长期借款 155,000,000.00 260,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94 1,616,518.94 1,616,518.94 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 156,616,518.94 261,616,518.94 1,616,518.94 91,616,518.94 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 257,943,767.30 368,062,351.70 12,330,056.34 127,500,950.01 少数股东权益(合并报表填列) 53,549,440.44 50,610,281.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 386,208,464.00 资本公积 75,879,977.80 75,879,977.80 75,879,977.80 75,879,977.80 盈余公积 188,666,008.00 164,251,943.49 176,097,505.09 158,633,695.53 其中：法定公益金 33,438,518.35 28,211,131.77 27,005,735.12 27,005,735.12 未分配利润 161,237,887.06 137,160,034.42 173,756,389.97 142,662,712.59 拟分配现金股利 9,655,211.60 9,655,211.60 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 811,992,336.86 763,500,419.71 811,942,336.86 763,384,849.92 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,123,485,544.60 1,182,173,053.02 824,272,393.20 890,885,799.93 公司法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 罗朝顺 会计机构负责人: 姜雪梅 第 14 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 267,561,856.86 831,153,230.97 773,830,105.49 减：主营业务成本 187,647,329.41 612,826,529.14 578,682,139.59 主营业务税金及附加 1,226,539.57 8,463,637.12 8,136,125.34 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 78,687,987.88 209,863,064.71 187,011,840.56 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 279,607.60 -9,980,566.89 -10,130,666.15 减: 营业费用 6,529,214.09 27,627,547.23 24,881,928.34 管理费用 20,304,802.28 76,515,956.17 4,073,185.28 67,577,803.51 财务费用 17,843,018.70 12,477,758.05 2,902,162.38 12,795,396.11 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,290,560.41 83,261,236.37 -6,975,347.66 71,626,046.45 加：投资收益（损失以“-”号填列） 19,548,587.27 -10,692,532.33 65,216,405.29 -3,492,401.23 补贴收入 10,552,180.41 521,617.11 营业外收入 82,761.41 15,933.07 减：营业外支出 469,605.86 3,241,071.24 28,359.09 3,107,743.09 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,004,483.64 69,865,182.98 58,212,698.54 65,025,902.13 减：所得税 2,797,438.57 16,694,238.14 12,835,538.05 减：少数股东损益 3,059,916.32 865,010.97 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 58,147,128.75 52,305,933.87 58,212,698.54 52,190,364.08 加：年初未分配利润 137,160,034.42 101,656,502.22 142,662,712.59 106,129,457.73 其他转入 六、可供分配的利润 195,307,163.17 153,962,436.09 200,875,411.13 158,319,821.81 减：提取法定盈余公积 10,454,773.15 5,982,564.71 5,821,269.85 5,219,036.41 提取法定公益金 5,227,386.58 2,991,282.35 2,910,634.93 2,609,518.20 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 179,625,003.44 144,988,589.03 192,143,506.35 150,491,267.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 8,731,904.78 7,828,554.61 8,731,904.78 7,828,554.61 应付普通股股利 9,655,211.60 9,655,211.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 161,237,887.06 137,160,034.42 173,756,389.97 142,662,712.59 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 罗朝顺 会计机构负责人: 姜雪梅 第 15 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 280,385,192.65 收到的税费返还 457,161.03 收到的其他与经营活动有关的现金 192,440,933.82 189,611,498.78 经营活动现金流入小计 473,283,287.50 189,611,498.78 购买商品、接受劳务支付的现金 121,197,565.93 支付给职工以及为职工支付的现金 19,326,079.83 1,556,691.37 支付的各项税费 30,282,976.40 6,716,846.35 支付的其他与经营活动有关的现金 29,502,388.78 8,889,556.42 经营活动现金流出小计 200,309,010.94 17,163,094.14 经营活动现金流量净额 272,974,276.56 172,448,404.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,904,577.25 6,904,577.25 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 25,335,107.75 31,321,338.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 357,979.85 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 32,597,664.85 38,225,915.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,730,474.33 66,890.00 投资所支付的现金 92,000,000.00 92,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 98,730,474.33 92,066,890.00 投资活动产生的现金流量净额 -66,132,809.48 -53,840,974.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 128,000,000.00 113,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,805,309.10 11,978,448.05 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 157,805,309.10 124,978,448.05 筹资活动产生的现金流量净额 -157,805,309.10 -124,978,448.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 49,036,157.98 -6,371,017.45 第 16 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 58,147,128.75 58,212,698.54 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,059,916.32 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -8,332,769.59 -9,426,255.83 固定资产折旧 39,740,246.73 150,383.18 无形资产摊销 1,574,508.70 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 153,404.34 预提费用增加（减：减少） -1,117,483.98 -1,150,055.12 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 386,267.89 固定资产报废损失 财务费用 17,843,018.70 2,902,162.38 投资损失（减：收益） -19,548,587.27 -65,216,405.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,710,589.51 经营性应收项目的减少(减：增加) 176,311,974.03 188,142,043.29 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,467,241.45 -1,166,166.51 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 272,974,276.56 172,448,404.64 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 194,811,455.72 84,174,266.72 减：现金的期初余额 145,775,297.74 90,545,284.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 49,036,157.98 -6,371,017.45 公司法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 罗朝顺 会计机构负责人: 姜雪梅 第 17 页 共 18 页 四川川投能源股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提 供具体说明： 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响： 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明： 本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将光芒公司、长飞双龙公司、天彭 电力公司、嘉阳电力公司纳入合并范围。 合并报表范围变化：由于本公司将其涉及铁合 金经营业务的资产、负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司 95%股权进行置换于 2004 年 12 月 27 日完成，2004 年 12 月 31 日完成交割手续。2004 年 12 月 31 日合并资产负债 表已包含嘉阳电力公司，2005 年度资产负债表合并会计报表范围未发生变更；利润表合 并会计报表范围本年度增加了嘉阳电力公司，减少了原涉及铁合金经营业务的利润。 董事长：黄顺福 四川川投能源股份有限公司 二〇〇六年三月二十四日 第 18 页 共 18 页