张裕Ａ(000869)G张裕2005年年度报告摘要

烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：A股：000869、B股：200869 证券简称：A股：张裕A；B股：张裕B 公告编号：定2006-001 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审 计报告。 1.5 本公司董事长孙利强先生、总经理周洪江先生和会计机构负责人姜建勋先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 A股：张裕A；B股：张裕B 股票代码 A股：000869、B股：200869 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：山东省烟台市大马路56号 注册地址和办公地址 办公地址：山东省烟台市大马路56号 注册地址的邮政编码：264000 邮政编码 办公地址的邮政编码：264000 公司国际互联网网址 http://www.changyu.com.cn 电子信箱 webmaster@changyu.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曲为民 李廷国 联系地址 山东省烟台市大马路56号 山东省烟台市大马路56号 电话 0086-535-6633658 0086-535-6633656 传真 0086-535-6633639 0086-535-6633639 电子信箱 quwm@changyu.com.cn stock@changyu.com.cn 2 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2005年 2004年 2003年 （％） 主营业务收入 1,804,375,891.001,338,433,751.00 34.81% 1,132,636,737.00 利润总额 443,427,134.00 317,187,635.00 39.80% 241,222,233.00 净利润 312,369,566.00 204,127,784.00 53.03% 151,253,825.00 扣除非经常性损益的净利润 312,650,137.00 207,924,948.00 50.37% 152,992,232.00 经营活动产生的现金流量净额 325,539,508.00 228,658,021.00 42.37% 347,929,527.00 本年末比上年末增 2005年末 2004年末 2003年末 减（％） 总资产 2,347,684,371.002,165,522,386.00 8.41% 1,950,996,786.00 股东权益（不含少数股东权益）1,849,769,824.001,740,200,258.00 6.30% 1,567,272,474.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2005年 2004年 2003年 （％） 每股收益 0.77 0.50 54.00% 0.49 每股收益（注） 0.77 - - - 净资产收益率 16.89% 11.73% 5.16% 9.65% 扣除非经常性损益的净利润 16.90% 11.95% 4.95% 9.76% 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.80 0.56 42.86% 1.11 量净额 本年末比上年末增 2005年末 2004年末 2003年末 减（％） 每股净资产 4. 56 4.29 6.29% 5.02 调整后的每股净资产 4. 56 4.29 6.29% 5.02 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 3 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产的损失 1,424,802.00 短期投资收益 -783,000.00 营业外收入 -729,224.00 营业外支出 651,900.00 非经常性损益的所得税 -283,907.00 影响数 合计 280,571.00 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 312,369,566.00 313,269,379.00 单位：人民币元 按照中国会计准则计算之净利润 312,369,566 按国际会计准则所作的调整 差异说明 1、按公允价值计提固定资产折旧 -626,314 2、递延税项 1,526,127 按国际会计准则调整后的金额 313,269,379 4 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 218,400,000 53.85% 0 0 218,400,000 53.85% 1、发起人股份 218,400,000 53.85% 0 0 218,400,000 53.85% 其中： 218,400,000 53.85% -218,400,000 -218,400,000 0 0.00% 国家持有股份 境内法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 218,400,000 218,400,000 218,400,000 53.85% 2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 187,200,000 46.15% 0 0 187,200,000 46.15% 1、人民币普通股 49,920,000 12.31% 0 0 49,920,000 12.31% 2、境内上市的外资股 137,280,000 33.85% 0 0 137,280,000 33.85% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 405,600,000 100.00% 0 0 405,600,000 100.00% 5 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 12,174户 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流 质押或冻结 通股数量 的股份数量 烟台张裕集团有限公司 非国有股 53.85% 218,400,000 218,400,000 0 GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG B股 2.49% 10,115,703 0 0 LIMITED FIDELITY INVESTMENT FUNDS B股 1.84% 7,471,054 0 0 ICVC-FIDELITY SPECIAL SITUATIONS F HSBC CHINA MOMENTUM FUND B股 1.42% 5,749,578 0 0 西部证券股份有限公司 A股 1.31% 5,296,700 0 0 GT PRC FUND B股 1.27% 5,149,923 0 0 HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA B股 1.08% 4,378,037 0 0 GROWTH FD BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD B股 0.98% 3,975,606 0 0 DRAGON BILLION CHINA FUND B股 0.96% 3,902,104 0 0 国投瑞银景气行业证券投资基金 A股 0.88% 3,545,429 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 10,115,703 B股 FIDELITY INVESTMENT FUNDS ICVC-FIDELITY SPECIAL SITUATIONS F 7,471,054 B股 HSBC CHINA MOMENTUM FUND 5,749,578 B股 西部证券股份有限公司 5,296,700 A股 GT PRC FUND 5,149,923 B股 HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA GROWTH FD 4,378,037 B股 BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD 3,975,606 B股 DRAGON BILLION CHINA FUND 3,902,104 B股 国投瑞银景气行业证券投资基金 3,545,429 A股 华夏回报证券投资基金 3,383,108 A股 前10名股东中，烟台张裕集团有限公司与 上述股东关联关系或一致行动的说明 9位流通股东之间无关联关系，其他股东 之间关系不详。 6 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 - 新实际控制人名称 烟台市国有资产监督管理委员会、意大利意利瓦萨隆诺投资公司、 国际金融公司和烟台裕华投资发展有限公司 变更日期 新实际控制人变更日期：2005年9月30日 控股股东变更情况刊登日期和报刊 - 实际控制人变更情况刊登日期和报刊 2005年10月22日、《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，本公司控股股东未发生变化，仍为烟台张裕集团有限公司(以下简称“张裕集团”)，系唯 一持有本公司股本总额5%（含5%）以上股份的股东，该公司为非国有控股有限责任公司。该公司设立于1994 年，注册资本5,000万元人民币，法定代表人孙利强先生；经营范围为葡萄酒、保健酒、蒸馏酒、饮料、生 产、销售、农产品的种植，许可范围内的出口业务。 报告期内，经烟台市人民政府同意，国务院国有资产监督管理委员会批准，张裕集团的控股股东烟台 市国资委，将其所持张裕集团55%国有产权中的33%转让给意大利意利瓦隆诺投资公司，10%转让给国际金融 公司，最终保留余下12%的国有产权。经山东省对外贸易经济合作厅批准，张裕集团已获山东省人民政府颁 发的外商投资企业批准证书，依法变更为中外合资经营企业。至此，本公司实际控制人由烟台市国资委一 方变更为烟台市国资委、意大利意利瓦萨隆诺投资公司、国际金融公司和烟台裕华投资发展有限公司四方。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 年初持 年末持 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 2003年9月24日至 孙利强 董事长 男 58 0 0 - 52.90 否 2006年9月25日 副董事长 2003年9月24日至 周洪江 男 41 0 0 - 52.90 否 兼总经理 2006年9月25日 2003年9月24日至 付铭志 董事 男 52 0 0 - 40.60 否 2006年9月25日 2003年9月24日至 冷 斌 董事、 男 43 0 0 - 40.60 否 2006年9月25日 董事、副总经理 2003年9月24日至 曲为民 男 48 0 0 - 40.60 否 兼董事会秘书 2006年9月25日 董事、 2003年9月24日至 李建军 男 46 0 0 - 40.60 否 副总经理 2006年9月25日 2003年9月24日至 耿兆林 独立董事 男 63 0 0 - 3.00 否 2006年9月25日 2003年9月24日至 雎国余 独立董事 男 59 0 0 - 3.00 否 2006年9月25日 2003年9月24日至 王仕刚 独立董事 男 40 0 0 - 3.00 否 2006年9月25日 2004年5月21日至 张虹霞 监事会主席 女 49 0 0 - 28.30 否 2007年5月20日 2004年5月21日至 史世春 监事 男 41 0 0 - 14.30 否 2007年5月20日 2004年5月21日至 郑文萍 监事 女 37 6,396 6,396 - 8.20 否 2007年5月21日 1998年8月12日起， 杨 明 副总经理 男 47 0 0 - 40.60 否 无固定期限 2001年9月14日起， 李记明 总工程师 男 39 0 0 - 40.60 否 无固定期限 2001年9月14日起， 姜 华 副总经理 男 42 0 0 - 40.60 否 无固定期限 2002年5月20日起， 姜建勋 财务总监 男 39 0 0 - 28.30 否 无固定期限 1997年9月18日起， 王恭堂 顾问 男 66 0 0 - 4.90 否 无固定期限 合计 - - - - 6,396 6,396 - 483.00 - 8 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 本公司属食品饮料业，主营业务为从事以葡萄为原料的葡萄酒、白兰地、香槟酒和保健酒的酿制、生 产与销售。主要产品有：干红、干白葡萄酒，XO级、VSOP级、VO级、VS级白兰地，特质三鞭酒、味美思和 香槟酒。目前本公司4种系列酒类产品年生产能力达10万吨，拥有遍布全国29个省、自治区和直辖市的销售 网络，1379名销售人员和3300余家经销商。 1、报告期内总体经营情况 报告期内，中国葡萄酒行业继续保持了较快的增长。在董事会的领导下，公司抓住机遇，坚持以市场 为中心，团结协作，奋力开拓，沉着应对日益激烈的市场竞争，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司 主要采取了以下措施： 一是深化经营机制改革，提高经营效率。为了适应市场竞争的需要，切实转变经营机制，提高决策效 率，报告期内公司进一步完善了对中高层管理人员的考核机制和有关规章制度，并对管理机构进行了调整， 总部机构由原有的22个部门合并至10个部门，人员由137人缩编至68人；销售公司后勤职能部门经过重新梳 理成立7个部，人员由135人缩编至93人。 二是加大市场开发力度，增强竞争能力。报告期内，公司继续调整和完善市场网络布局，强化了对各 级市场业务人员的业绩考核、管理和培训，对全体市场业务人员和各级销售部门建立起以利润为中心的考 核体系，形成了以利润为导向的经营理念；加强对营销费用投入产出的考核；进一步调整产品结构，提高 了高档产品占销售收入的比重；11个重点城市的开发工作初见成效，其销售收入合计较上年同期增长约40%， 缩小了与当地市场第一品牌的差距；全面开展烟台和威海地区的直销工作，拓展了新的利润增长点。 三是稳步推进技术改造，提高生产能力。为适应未来公司发展的需要，报告期内，公司对储酒容器、 配酒系统和封装系统等影响公司产能的瓶颈环节进行了技术改造，提高了整体生产能力，缓解了产能趋紧 的矛盾，满足了市场需求，并为今后的发展奠定了基础。 四是加快新产品和新技术开发，增强公司核心竞争力。报告期内，公司推出了多款新品白兰地和新品 味美思，完成了冰酒的中试工作；新橡木桶、橡木板与微氧技术使用取得阶段性成果，为未来高档酒的贮 藏提供了一条行之有效的新途径；完成了四大酒种标准、工艺流程、操作规范的梳理； 公司“苹果蒸馏酒 开发研究”等国家“十五攻关项目”通过国家相关部门的鉴定和验收。 五是加强财务管理和内部审计，逐步建立有效的内部控制制度。报告期内，公司完善了《成本费用奖 惩考核办法》、《资金管理规定》等20多项财务管理制度，建立和完善了重大事项汇报制度和生产经营责 任制；彻底清理了应收账款和异地仓库。通过加强财务管理和内部审计，确保了公司资产的安全、完整， 有利于防止和控制重大财产损失和舞弊行为的发生。 9 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 2005年度公司主要经营业绩如下表所示： 本年数 上年数 本年比上年 本年占利润总额 本年占利润总额比 项目 (万元) (万元) 增减(％) 比例(％) 例比上年增减 下降 15.05 主营业务收入 180,438 133,843 34.81 406.92 个百分点 上升 2.90 主营业务利润 105,572 74,596 41.53 238.08 个百分点 上升 6.08 净利润 31,237 20,413 53.03 70.44 个百分点 引起重大变动的主要因素说明： 报告期内，公司生产经营取得了显著成效，使主营业务收入、主营业务利润和净利润均实现了大幅增 长；由于利润总额的增长幅度比主营业务收入增长幅度高5个百分点，使公司主营业务收入占利润总额的比 例下降了15.05个百分点。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 分产品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 酒精及饮料酒 180,437.00 63,068.00 65.00 34.81 28.36 2.00 制造业 主营业务分产品情况 葡萄酒 134,021.00 44,463.00 67.00 45.0 40.54 1.00 白兰地 36,341.00 14,324.00 61.00 20.78 18.12 1.00 保健酒 8,078.00 3,021.00 63.00 -17.65 -28.80 6.00 香槟酒 1,997.00 1,260.00 37.00 29.10 11.57 10.00 合 计 180,437.00 63,068.00 65.00 34.8 28.3 2.00 其中： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 关联交易 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 沿海地区 151,603.00 37.84 中部地区 19,986.00 23.06 西部地区 8,848.00 16.13 合 计 180,437.00 34.81 10 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 2000 年 10 月本公司增资发行 3,200 万股人民币普通股，募集资金净额为 61,346 万元。募集资金实际 投资项目与招股说明书承诺投资项目一致，所承诺投资项目已于 2002 年末全部投产（请参见本公司 2002 年、2003 年及 2004 年年度报告“董事会报告”之“投资情况”一节的说明）。延续至报告期末，已投入资 金 55,155 万元，尚未投入使用的募集资金 6,331 万元存放于银行本公司账户。报告期内该部分资金未投入 使用，较上一年度减少 4081 万元。 所承诺投资项目，除为完善生产和销售中间环节的项目难以合理确定收益外，其他生产型项目均已取 得良好收益。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 解百纳原酒生产中心建设项目 450.002006年3月完工 无 香槟酒公司储酒容器改造和储 455.00已于报告期内完工 提高了公司储酒能力 酒罐制作项目 泾阳葡萄酒公司容器制作项目 52.00已于报告期内完工 提高了公司储酒能力 白兰地公司配酒系统改造 180.002006年3月完工 无 完成了白兰地、葡萄酒封装车间进口设备 提高封装系统自动化项目 168.00的安装调试及葡萄酒公司配酒二车间的无 冷冻能力改造。 合计 1,305.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 11 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 根据中国会计标准和国际会计标准审计的累积净利润孰低为分配最大限额的规定，按本年度实现净利 润312,369,566元，加年初未分配利润466,615,418元，本年度可供分配的利润为778,984,984元，扣除按本 年度实现净利润的10%提取法定公积金31,236,956元和按10%提取法定公益金31,236,957元，再扣除已支付 2005年度现金股利202,800,000元，本年度未分配利润为513,711,071元。 董事会建议，2005年度的利润分配方案如下：以2005年12月31日公司总股本40,560万股计算，按照每 10股派7.00元人民币（人民币普通股含个人所得税）的比例向全体股东分配现金红利，共计28,392万元。 向境内上市外资股(B股)股东派发的现金红利，将按股东大会决议日后第一个工作日的中国人民银行公布的 人民币兑港币的中间价兑换成港币支付。 同时，拟用资本公积金转增股本，即以2005年12月31日公司股份总额40,560万股计算，按照每10股转 增3股的比例，进行资本公积金转增股本，计12,168万股，转增后本公司股份总额达到52,728万股。 上述利润分配预案及资本公积金转增股本预案，将提请公司2005年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 12 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 烟台张裕集团有限公司 0.00 76.00 0.00 0.00 合计 0.00 76.00 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额76.00万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 以上76万元资金系由本公司与控股股东的日常资金往来所形成，拟于2006年4月底之前从本公司分派给 控股股东的现金股利中扣还。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 张裕集团将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定最低承诺义务。除法定最低承诺外，张裕集团还 做出以下特别承诺： (1)张裕集团所持股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让； (2)上述承诺期满后的12个月内，张裕集团通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量占公司 股份总数的比例不超过5%，上述承诺期满后的24个月内不超过10%； (3)张裕集团将在本公司2005年、2006年、2007年的年度股东大会上提议公司现金分配的比例不低于当 年实现的可分配利润的65%，并保证对该项提议投赞成票。 2、承诺履行情况 因尚未完成股改， 张裕集团的上述承诺亦未开始履行。 3、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 13 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了1次会议。 于2005年3月12日召开了第二届监事会第三次会议，会议审议了《关于2004年年度报告及摘要的议案》、 《2004年度财务决算报告》、《2004年度利润分配预案》和《关于续聘会计师事务所的预案》，审议通过 了 2004年度监事会报告。 二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见 报告期内，本公司监事会成员认真履行职责，积极开展工作，列席了历次董事会，并对公司规范运作、 财务状况、关联交易、对外担保、对外投资和募集资金的使用等有关方面进行了一系列监督、审核活动。 本公司监事会经过认真研究，形成以下独立意见： 1、报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作，未发现 公司有违法及损害股东利益的行为。公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度。公司董事及高 级管理人员诚信努力，遵章守法，能够认真执行股东大会决议和董事会决策事项，并在履行公司职务时遵 守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，维护公司利益和全体股东利益，没有出现违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、报告期内公司各项支出合理，有关提留符合法律、法规和公司章程的规定。公司财务状况良好，资 产质量优良，收入、费用和利润的确认与计量真实准确。普华永道中天会计师事务所有限公司分别按照国 际会计准则和中国会计制度对公司2005年度财务报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事 会认为，该报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 3、报告期内，公司无募集资金行为。而公司2000年10月增资发行3,200万股人民币普通股，所募资金 实际投入项目与《招股说明书》承诺的投资项目一致，没有发生变更投资项目的情况，已投产项目产生了 比较好的投资收益。 4、未发现公司内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内公司发生的关联交易，手续完备，交易公平，维护了公司和股东的权益；公司在报告期内 未对任何单位和个人提供担保。 6、公司董事会和经理班子切实有效地履行了股东大会的各项决议，并取得了较好的经营业绩。 14 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,161,141,055.001,098,977,164.001,061,786,603.00 1,010,343,336.00 短期投资 15,089,364.00 15,089,364.00 应收票据 6,586,840.00 590,000.00 3,079,612.00 184,524.00 应收股利 应收利息 应收账款 60,434,028.00 8,911,496.00 55,891,768.00 3,590,027.00 其他应收款 37,476,521.00 26,830,353.00 72,605,035.00 117,753,894.00 预付账款 19,947,441.00 6,959,104.00 11,041,259.00 9,674,829.00 应收补贴款 存货 530,044,045.00 324,377,220.00 419,520,260.00 232,463,414.00 待摊费用 296,950.00 63,047.00 763,057.00 112,121.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,815,926,880.001,466,708,384.001,639,776,958.00 1,389,211,509.00 长期投资： 长期股权投资 12,000,000.00 767,140,683.00 2,000,000.00 507,688,298.00 长期债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 长期投资合计 27,000,000.00 782,140,683.00 17,000,000.00 522,688,298.00 合并价差 固定资产： 固定资产原价 736,622,050.00 582,452,431.00 704,398,605.00 551,845,515.00 减：累计折旧 263,921,546.00 243,132,553.00 229,342,389.00 213,713,704.00 固定资产净值 472,700,504.00 339,319,878.00 475,056,216.00 338,131,811.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 472,700,504.00 339,319,878.00 475,056,216.00 338,131,811.00 工程物资 在建工程 6,178,667.00 6,178,667.00 7,677,097.00 7,646,856.00 固定资产清理 固定资产合计 478,879,171.00 345,498,545.00 482,733,313.00 345,778,667.00 无形资产及其他资产： 无形资产 5,878,320.00 5,864,387.00 6,012,115.00 5,994,382.00 长期待摊费用 其他长期资产 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 无形资产及其他资产合计 25,878,320.00 25,864,387.00 26,012,115.00 25,994,382.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,347,684,371.002,620,211,999.002,165,522,386.00 2,283,672,856.00 15 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 121,915,757.00 95,013,925.00 100,308,419.00 85,942,816.00 预收账款 36,898,234.00 44,894,128.00 应付工资 68,596,829.00 11,803,118.00 77,413,333.00 77,144,112.00 应付福利费 24,188,081.00 23,879,892.00 17,627,961.00 17,186,726.00 应付股利 应交税金 68,452,897.00 -186,305.00 71,230,966.00 20,908,245.00 其他应交款 32,175.00 320,947.00 427,120.00 295,893.00 其他应付款 120,667,676.00 638,379,934.00 74,069,543.00 341,964,142.00 预提费用 19,449,296.00 1,230,664.00 2,652,733.00 30,664.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 460,200,945.00 770,442,175.00 388,624,203.00 543,472,598.00 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 460,200,945.00 770,442,175.00 388,624,203.00 543,472,598.00 少数股东权益 37,713,602.00 36,697,925.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 405,600,000.00 405,600,000.00 405,600,000.00 405,600,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 405,600,000.00 405,600,000.00 405,600,000.00 405,600,000.00 资本公积 678,902,454.00 678,902,454.00 678,902,454.00 678,902,454.00 盈余公积 251,556,299.00 251,556,299.00 189,082,386.00 189,082,386.00 其中：法定公益金 125,778,150.00 125,778,150.00 94,541,193.00 94,541,193.00 未分配利润 513,711,071.00 513,711,071.00 466,615,418.00 466,615,418.00 其中：现金股利 283,920,000.00 283,920,000.00 202,800,000.00 202,800,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,849,769,824.001,849,769,824.001,740,200,258.00 1,740,200,258.00 合计 负债和所有者权益（或股东权 2,347,684,371.002,620,211,999.002,165,522,386.00 2,283,672,856.00 益）合计 法定代表人：孙利强 主管会计机构负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建勋 16 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,804,375,891.00 715,152,704.00 1,338,433,751.00 683,652,291.00 减：主营业务成本 630,682,251.00 533,224,497.00 491,351,311.00 507,520,906.00 主营业务税金及附加 117,974,820.00 85,599,496.00 101,127,202.00 82,566,888.00 二、主营业务利润（亏损以“-” 1,055,718,820.00 96,328,711.00 745,955,238.00 93,564,497.00 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 2,347,024.00 1,489,645.00 1,540,877.00 843,893.00 号填列） 减：营业费用 489,221,842.00 334,921,278.00 274,290.00 管理费用 146,518,979.00 128,218,015.00 104,535,981.00 74,513,884.00 财务费用 -21,666,589.00 -22,524,542.00 -12,258,179.00 -13,483,153.00 三、营业利润（亏损以“-”号填 443,991,612.00 -7,875,117.00 320,297,035.00 33,103,369.00 列） 加：投资收益（亏损以“-”号填 783,000.00 329,742,219.00 3,716,975.00 185,802,037.00 列） 补贴收入 营业外收入 729,224.00 458,663.00 451,899.00 451,899.00 减：营业外支出 2,076,702.00 527,486.00 7,278,274.00 5,499,148.00 四、利润总额（亏损以“-”号填 443,427,134.00 321,798,279.00 317,187,635.00 213,858,157.00 列） 减：所得税 130,041,891.00 9,428,713.00 112,666,992.00 9,730,373.00 少数股东损益 1,015,677.00 392,859.00 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 312,369,566.00 312,369,566.00 204,127,784.00 204,127,784.00 加：年初未分配利润 466,615,418.00 466,615,418.00 334,513,191.00 334,513,191.00 其他转入 六、可供分配的利润 778,984,984.00 778,984,984.00 538,640,975.00 538,640,975.00 减：提取法定盈余公积 31,236,956.00 31,236,956.00 20,412,779.00 20,412,779.00 提取法定公益金 31,236,957.00 31,236,957.00 20,412,778.00 20,412,778.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 716,511,071.00 716,511,071.00 497,815,418.00 497,815,418.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 202,800,000.00 202,800,000.00 31,200,000.00 31,200,000.00 转作资本（或股本）的普通 股股利 八、未分配利润 513,711,071.00 513,711,071.00 466,615,418.00 466,615,418.00 法定代表人：孙利强 主管会计机构负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建勋 17 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4．会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：孙利强 主管会计机构负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建勋 18 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,115,723,178.00 1,081,630,881.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 46,546,030.00 94,402,236.00 现金流入小计 2,162,269,208.00 1,176,033,117.00 购买商品、接受劳务支付的现金 780,187,943.00 667,891,133.00 支付给职工以及为职工支付的现金 197,681,868.00 88,923,229.00 支付的各项税费 452,341,818.00 157,842,783.00 支付的其他与经营活动有关的现金 406,518,071.00 32,558,788.00 现金流出小计 1,836,729,700.00 947,215,933.00 经营活动产生的现金流量净额 325,539,508.00 228,817,184.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15,089,364.00 15,089,364.00 取得投资收益所收到的现金 783,000.00 72,088,092.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 688,766.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 16,442,497.00 16,442,497.00 现金流入小计 33,003,627.00 103,619,953.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 43,577,755.00 37,510,641.00 产所支付的现金 投资所支付的现金 10,000,000.00 1,798,258.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 53,577,755.00 39,308,899.00 投资活动产生的现金流量净额 -20,574,128.00 64,311,054.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 202,800,000.00 202,800,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 202,800,000.00 202,800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -202,800,000.00 -202,800,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 102,165,380.00 90,328,238.00 法定代表人：孙利强 主管会计机构负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建勋 19 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 312,369,566.00 312,369,566.00 加：计提的资产减值准备 -1,771,685.00 1,031,531.00 固定资产折旧 36,226,250.00 29,418,849.00 无形资产摊销 133,795.00 133,795.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 466,107.00 49,074.00 预提费用增加（减：减少） 16,796,563.00 1,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 1,424,802.00 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -21,762,068.00 -21,762,068.00 投资损失（减：收益） -783,000.00 -329,742,219.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -110,523,785.00 -91,913,806.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 26,174,388.00 319,369,475.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 65,772,898.00 8,662,987.00 其他 少数股东损益 1,015,677.00 经营活动产生的现金流量净额 325,539,508.00 228,817,184.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物期末余额 1,158,678,614.00 1,095,398,205.00 减：现金等价物期初余额 1,056,513,234.00 1,005,069,967.00 现金及现金等价物净增加额 102,165,380.00 90,328,238.00 法定代表人：孙利强 主管会计机构负责人：周洪江 会计机构负责人：姜建勋 20 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2005年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司新设立了烟台张裕先锋酒业有限公司，直接和间接持有其100%股权；新设立了北京 张裕酒庄有限公司，并直接和间接持有其65%股权。上述两家公司已纳入了2005年度财务报表合并范围。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 董事会 二ＯＯ六年三月二十五日 21