华联综超(600361)G综超2005年年度报告摘要

北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人陈耀东，主管会计工作负责人尹永庆，会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 综超 股票代码 600361 上市交易所 上海证券交易所 北京市西城区阜外大街 1 号四川经贸大厦负 2 层 3 号 ；北京市西城区阜外 注册地址和办公地址 大街 1 号四川经贸大厦东塔楼 邮政编码 100037 公司国际互联网网址 http://www.beijing-hualian.com/ 电子信箱 hlzqb@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牛晓华 周剑军 联系地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川经贸大厦 北京市西城区阜外大街 1 号四川经贸大厦 电话 010-88363718 010-88363718 传真 010-68364733 010-68364733 电子信箱 hlzqb@sina.com hlzqb@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 5,300,832,779.17 4,687,961,751.18 13.07 4,417,293,441.38 利润总额 198,458,909.05 139,766,524.04 41.99 97,395,667.91 净利润 130,110,596.88 97,249,562.29 33.79 64,572,895.24 扣除非经常性损益的净利润 125,057,707.70 96,530,410.61 29.55 66,222,848.58 经营活动产生的现金流量净额 364,948,429.16 337,668,761.88 8.08 471,660,529.32 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,433,080,972.73 2,277,146,858.01 6.85 2,210,856,307.90 股东权益（不含少数股东权益） 780,420,023.22 705,699,243.60 10.59 633,075,722.29 第 1 页 共 17 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.52 0.39 33.79 0.51 最新每股收益 0.52 净资产收益率（%） 16.67 13.78 增加 2.89 个百分点 10.20 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 16.02 13.68 增加 2.35 个百分点 10.75 每股经营活动产生的现金流量净额 1.45 1.34 8.08 3.76 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 3.11 2.81 10.59 5.04 调整后的每股净资产 2.48 2.30 7.83 3.93 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -7,012,982.94 各种形式的政府补贴 9,793,264.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 4,761,344.58 入、支出 所得税影响数 -2,488,736.46 合计 5,052,889.18 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 128,145,800 51.02 128,145,800 51.02 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 128,145,800 51.02 128,145,800 51.02 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 123,000,000 48.98 123,000,000 48.98 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 123,000,000 48.98 123,000,000 48.98 三、股份总数 251,145,800 100 251,145,800 100 第 2 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 3,126 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 股份数量 的股份数量 北京华联集团投资控股有限公司 其他 26.02 65,354,358 65,354,358 无 北京华联商厦股份有限公司 其他 15.31 38,443,740 38,443,740 无 海口金绥实业有限公司 其他 5.61 14,096,038 14,096,038 无 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券 其他 4.78 12,006,228 未知 投资基金 全国社保基金一零六组合 其他 4.64 11,662,212 未知 海南亿雄商业投资管理有限公司 其他 4.08 10,251,664 10,251,664 无 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 其他 2.58 6,478,712 未知 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 其他 2.29 5,760,489 未知 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 其他 2.09 5,246,901 未知 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 外资股东 2.01 5,053,634 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 12,006,228 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 11,662,212 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 6,478,712 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 5,760,489 人民币普通股 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 5,246,901 人民币普通股 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 5,053,634 人民币普通股 招商银行股份有限公司－招商股票投资基金 4,369,491 人民币普通股 久嘉证券投资基金 3,440,000 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 3,245,062 人民币普通股 申银万国－花旗－UBS LIMITED 人民币普通股 3,017,139 上述股东关联关 全国社保基金一零九组合、易方达策略成长证券投资基金和易方达平稳增长证券投资基金都是易 系或一致行动关 方达基金管理有限公司管理的基金品种；全国社保基金一零六组合和嘉实增长开放式证券投资基金 系的说明 都是嘉实基金管理有限公司管理的基金品种。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：北京华联集团投资控股有限公司 法人代表：吉小安 注册资本：80,000 万元人民币 成立日期：1993 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：投资、控股 第 3 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股东单 年初 年末 变动 公司领取的 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 位或其他关联 持股数 持股数 原因 报酬总额(万 单位领取 元)(税前) 陈耀东 董事长 男 51 2004-12-24～2006-06-20 0 0 20 否 吉小安 董事 男 48 2003-06-20～2006-06-20 0 0 是 畅丁杰 董事 男 38 2003-06-20～2006-06-20 0 0 是 刘羽杰 董事 男 47 2003-06-20～2006-06-20 0 0 是 彭小海 董事/总经理 男 47 2004-05-11～2006-06-20 0 0 20 否 牛晓华 董事/董事会秘书 男 34 2004-05-11～2006-06-20 0 0 18 否 周炜 独立董事 男 52 2003-06-20～2006-06-20 0 0 5 否 施祥新 独立董事 男 71 2004-05-11～2006-06-20 0 0 5 否 穆静 独立董事 男 54 2004-05-11～2006-06-20 0 0 5 否 张力争 监事会主席 男 45 2003-06-20～2006-06-20 0 0 是 郭丽荣 监事 女 36 2005-04-12～2006-06-20 0 0 是 周剑军 监事 男 33 2003-06-20～2006-06-20 0 0 否 尹永庆 财务总监 男 43 2003-06-20～2006-06-20 0 0 18 否 合计 / / / / / 91 / 第 4 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司规模进一步扩大，门店遍布在全国 19 个省、市、自治区，2005 年公司实现销售 收入 53.01 亿元，净利润 13011.06 万元，分别比去年同期增长了 13.07%和 33.79%，公司单店的竞争 力及运营效率进一步提高。 主要财务指标对比 单位：元 主要财务指标 2005 年 增幅% 2004 年 2003 年 总资产 2,433,080,972.73 6.85 2,277,146,858.01 2,210,856,307.90 股东权益 780,420,023.22 10.59 705,699,243.60 633,075,722.29 主营业务收入 5,300,832,779.17 13.07 4,687,961,751.18 4,417,293,441.38 主营业务成本 4,715,571,355.57 13.01 4,172,741,402.30 3,901,368,202.42 主营业务利润 574,502,795.64 14.10 503,504,781.69 504,352,047.32 利润总额 198,458,909.05 41.99 139,766,524.04 97,395,667.91 净利润 130,110,596.88 33.79 97,249,562.29 64,572,895.24 扣除非经常性损益的净利润 125,057,707.70 29.55 96,530,410.61 66,222,848.58 经营活动产生的现金流量净额 364,948,429.16 8.08 337,668,761.88 471,660,529.32 毛利率(%) 11.04 0.05 10.99 11.68 净利率(%) 2.45 0.38 2.07 1.46 库存周转天数（天） 26.08 -17.05 31.44 40.58 资产负债率(%) 67.01 -0.10 67.11 67.47 随着中国经济持续增长以及加入 WTO 后国内零售市场全面开放，国内外大型零售企业集团均看 好中国零售市场，纷纷加快扩张速度，面对日趋激烈的竞争，公司以现有的店面网络为基础，努力开 拓市场，力争取得区域的领先优势，并保持自身领先的行业地位。目前公司面临的主要困难是快速扩 张所伴随着的资金和人力资源短缺的压力，公司将不断提高资金使用效率，多渠道筹措资金，并努力 加强人力资源的引进与培训。 （2）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务为商业零售，经营大型综合超市和百货店，其中大型综合超市为公司经营的主力业 态。 报告期内，公司不断强化门店营运管理工作，坚持以销售为中心，以创造顾客价值为导向，围绕 “商品、形象和发展”为工作重心，强化基础管理，提升门店的核心竞争力。采购方面，公司致力于加 强大客户的谈判工作，不断加大统采力度，优化交易条件。 随着国内消费者对生鲜食品的品质和需求量不断提升，公司近年来努力加强生鲜业务，并在盘点 流程方案、成本核算、系统录入、全国生鲜采购系统培训等方面摸索出一套行之有效的管理措施，生 鲜业务得到快速发展。 主营业务分行业情况表 单位：元 毛利率 收入增幅 成本增幅 毛利率增幅 项目 主营业务收入 主营业务成本 （%） （%） （%） （%） 百货 625,231,292.21 513,680,589.30 17.84 1.03 -0.47 1.24 超市 4,675,601,486.96 4,201,890,766.27 10.13 14.91 14.91 0.00 合计 5,300,832,779.17 4,715,571,355.57 11.04 13.07 13.01 0.05 第 5 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 主营业务分地区情况表 单位：元 主营业务收入 增幅（%） 主营业务成本 北京市 1,053,473,039.09 -0.63 908,301,642.46 河北省 77,151,225.73 24.95 70,167,439.78 山东省 164,268.89 -- 164,268.89 甘肃省 317,290,035.43 18.29 284,406,196.03 青海省 168,808,936.23 16.80 145,310,157.46 宁夏自治区 126,305,461.71 9.11 110,095,538.48 吉林省 154,096,109.99 -2.16 138,630,833.19 辽宁省 446,091,590.98 3.72 392,157,218.18 内蒙古自治区 363,622,311.39 4.21 331,107,473.16 广西自治区 502,109,925.32 19.73 449,373,145.10 江苏省 611,680,896.28 16.88 554,370,726.55 浙江省 100,747,396.76 7.43 89,684,574.01 湖北省 225,404,178.52 2.39 205,787,797.89 安徽省 418,916,241.63 16.00 376,512,523.95 江西省 68,887,517.50 -13.39 63,541,298.80 贵州省 196,676,035.19 25.79 174,523,231.28 广东省 680,825.53 -57.79 347,360.57 四川省 264,390,453.82 60.99 237,029,599.69 山西省 121,400,654.53 37.94 110,385,031.92 河南省 89,682,133.71 30.92 80,421,757.24 地区间抵销 -6,746,459.06 — -6,746,459.06 5,300,832,779.17 13.07 4,715,571,355.57 （3）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购金额合计为 4.41 亿元，占采购总额的 9.35%。 公司销售对象为广大的食品、日用百货品的消费者，客户单笔消费额占公司主营业务收入的比重 极低，故无法统计前五名客户。 （4）报告期内，公司资产构成变化情况 A、存货同比增加了 34%，主要原因是： a、公司新开门店。 b、2006 年元旦春节间隔较近，公司加大进货、备货力度。 B、在建工程同比减少 97%，主要是项目完工结转固定资产。 C、截至报告期末，公司没有长期借款。 D、公司在应收款项、长期股权投资、固定资产、短期借款等项目的资产构成未发生重大变化。 （5）报告期内，公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成未发生重大变化， 现金及现金等价物净增加额主要来自经营活动产生的现金流量。 第 6 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司目前拥有 7 家控股子公司，全部经营大型综合超市。公司无参股公司。 单位:万元 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 兰州华联综合超市有限公司 零售业 6,000 11,654.35 353.45 青海华联综合超市有限公司 零售业 5,000 13,547.38 1216.47 北京华联(大连)综合超市有限公司 零售业 6,000 12,063.45 751.05 广西华联综合超市有限公司 零售业 6,000 10,454.47 545.46 南京大厂华联综合超市有限公司 零售业 3,000 8,666.04 313.27 北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 零售业 8,536 12,465.84 728.58 南京湖南路北京华联综合超市有限公司 零售业 1000 3,803.94 -97.51 （二）公司未来发展展望 1、零售行业发展趋势和竞争格局 随着国民经济持续稳定快速发展，我国社会消费品零售总额平稳增长，2003 年、2004 年和 2005 年社会消费品零售总额分别为 45,842 亿元、53,950 亿元， 67,177 亿元，分别较上年同期增长 9.1%、 13.3%、12.9%，其中 2005 年批发零售业零售额 56589 亿元，增长 12.6%。持续高速的经济发展形势 以及旺盛的购买能力给商品流通企业带来了良好的发展机遇。 外资零售企业的进入和本地零售企业的迅速成长加剧了国内零售市场的竞争，而竞争促进行业集中 度逐步提高。从零售市场的实际结构来看，我国正从以传统零售业为主体转向以现代连锁零售业态为主 体的时代，大型综合超市是现代连锁零售业的主力业态，代表着零售业的发展方向。 2、公司未来发展战略规划及 2006 年经营计划 公司持续地专注于现代连锁零售业，充分利用现有的全国性店面网络，在已有门店的区域以每年 10 家左右的速度开设新店，不断开拓市场，取得规模效益；同时，公司将始终加强门店的基础管理 工作，提高门店的竞争力，保持公司业绩持续稳定增长。 2006 年，公司工作重心仍以门店基础管理为基础，以商品管理为核心，以业种（楼层、出租面 积）的管理来实现商品配置的优化，进而不断提高门店的竞争力和盈利能力。为此，公司近期将加强 如下工作： （1）继续加强畅销品管理、缺断货管理、库存管理、数据管理等基础管理。 （2）强化以业绩为中心的绩效考核标准。 （3）进一步完善公司架构，完成大区建制，推动地区性商品的区域联合采购。 （4）进一步完善主管责任平台，将竞争压力传递给每一个员工。 （5）采购方面继续加强商品资源的整合和商品结构的管理和大客户的管理。 （6）财务工作要加强风险的防范，强化供应商账款结构的控制。 （7）进一步完善人才的招聘、培训和激励机制。 （8）全面推行店面形象系统（VI）的导入工作，提升店面形象。 （9）推动自有品牌和专属品牌商品的建设与开发。 3、资金需求计划 为实现公司发展规划，需要获取发展所需的宝贵资金，为此，公司将从三方面解决资金需求： （1）努力提高店面盈利能力，提高资金的使用效率； （2）再融资； （3）采用发行短期融资券等低成本的融资方式。 第 7 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、风险因素分析 （1）国内零售市场全面开放后的竞争风险 2004 年末，国内零售市场全面对外开放，大型跨国零售商业集团加速进入中国零售市场，其雄 厚的资金实力、完善的国际采购、跨境销售和全球配送系统、先进的商务技术和经营管理经验，将使 国内零售企业面临更为激烈的市场竞争。 公司是国内最早经营大型综合超市的零售商之一，积累了丰富的经营管理经验，并已形成了“自 营+联营+出租+品牌开发”四位一体的成熟的商业盈利模式，目前在国内大型综合超市经营领域处于 领先地位。本公司将充分利用本土化优势以及相对领先的行业地位，积极学习国际零售巨头先进的经 营管理经验，结合本公司特点开拓创新、扬长避短，有效应对中国加入 WTO 后国际上同行业的竞争 和挑战。 鉴于中西部地区市场零售业处于快速成长期，市场的空白点较多，竞争较弱，因此，本公司涉足 大型综合超市业务领域之初即确定了“中西部发展战略”，即把中西部地区作为本公司投资重点。政策 方面，为进一步避免商业领域低水平重复建设和无序竞争， 2004 年 1 月，国家商务部、建设部联合 发布了《关于做好地级城市商业网点规划工作的通知》，进一步指示全国“商业网点规划要以建立统 一开放竞争有序的商品市场体系为目标”，“避免低水平重复建设和无序竞争”。本公司凭借已在全国 19 个省、市、自治区建立的门店资源，取得“先行者优势”。另外，国家商务部 2004 年 3 月召开的全 国流通改革发展工作会议选定包括华联集团在内的 16 家企业，作为我国“未来 5－8 年内培育的拥有 品牌和自主知识产权、主业突出、核心竞争能力强、初步具有国际竞争能力的大型流通企业”。国家 的重点培育政策，也将使本公司在今后发展中占据有利位置。 （2）经营管理风险 A、商品结构 大型综合超市经营的商品品种多、数量大，商品品种、价格是否符合商圈内有支付能力的顾客需 求，能否根据商圈内顾客需求的变化及时调整商品结构，将直接关系到公司的盈利水平及经营成败。 本公司“自营+联营+出租+品牌开发”的商业模式中，部分商品属联营和出租场地供应，这使本公 司商品结构的风险在一定程度上得以释放。在自营商品方面，本公司一方面将通过自行组织的周密调 查，确保商品定位准确，另一方面，采购和运营管理部门还将根据销售情况及时调整商品构成，尽力 满足商圈内不断变化的顾客需求。 B、采购成本 大型连锁综合超市商品采购数量巨大，销售周转快、毛利率低，价格回旋余地很小，能否有效控 制采购成本将直接影响公司的经营成本，影响公司的价格竞争力和销售收入，从而影响到公司的盈利 能力。 针对采购成本的风险，本公司优选供应商，力促其提高供货水平，降低进货成本，大力推进“全 国联采—地区统采—门店直采”的三级采购体系建设，尽量降低采购成本，为全面低价的销售定位创 造条件。另外，本公司已经并将继续选择一些销量大的生活必需品如纸类用品、洗涤用品等直接对生 产商下单，采用自有商业品牌，由生产商直供，减少中间环节，使商品成本更低。 C、运营管理水平 连锁化的大型综合超市客户差异性大、商品种类繁多，但其规模化经营却严格要求门店标准统 一、管理科学、经营规范。因此，本行业存在系统化的成熟管理技术能否在连锁运营的各个环节实现 标准化、流程化的风险。 针对运营管理水平的风险，本公司建立了运营和管理标准，各个门店都已实行规范化操作、科学 化管理。本公司制订了十八部运营管理手册，例如《店长手册》、《理货手册》、《生鲜手册》等， 使各个管理层次和经营环节均有章可循，公司设在全国的所有店铺均严格按照规章制度进行规范管理 和操作，既极大地提高了管理水平，又为大规模开设新店提供了成套的经营管理规范和人才储备。 D、人力资源 本公司选择的大型综合超市是国际上先进的零售业态，对经营管理和商务技术的要求高。本公司 快速展店，处于规模化扩张期，如果人才的选用、培养和管理不能适应事业的拓展，将给未来的有效 经营和健康发展带来隐患。 第 8 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 针对人力资源的风险，本公司采取了“国际化+本土化”的人才开发战略，公司将国际化的管理经 验、技术与本土化的人才培训结合起来。本公司用人体制上的公开、公平，竞争选人机制，使企业产 生了强大的凝聚力，公司经营管理队伍的人员素质不断提高。 E、门店控制 公司开业门店分布在中国 19 个省市、自治区，若不能对分散的门店进行有力的控制将给公司的 经营管理带来风险。 公司对下属子公司及分公司的门店采用以下措施，以降低公司快速扩张、经营地点分散的管理风 险： a、法人治理结构：公司建立健全了完善的法人治理结构，以资本为纽带实施对下属子公司门店 的监管与控制，通过董事会、股东会行使对子公司的决策和控制权。 b、管理制度建设：公司依法建立了健全的财务管理体系和制度，制订了包括人事、财务、内部 审计等多项内部约束制度，形成了完整有效的管理体系，建立了运营管理标准，实行规范化操作、科 学化管理。使各个管理层次和经营环节均有章可循，公司所有门店均按制度规范进行管理和操作。 c、人事控制：公司总部对所有分公司门店部门经理以上职位统一考核、任命并定期轮岗，同时 利用培训基地对超市门店的经营、管理等人员进行统一培训，制定统一的考评、奖惩制度。 d、财务控制：各分公司门店由公司总部进行人、财、物的集中统一管理、监控。财务做到收支 两条线，各地当日实现的现金收入全部汇入公司总部在当地指定的银行账户，支出由总部根据预算统 一拨付，公司总部对各分公司门店的资金实时监控。 e、采购控制：公司结合自身的行业特点和零售业态的特点，利用公司全国联采的优势，对有条 件的商品采购统一纳入联采范围，以降低进货成本；在供应商的选择方面，实行全部门店共同评价， 独立选择，以达到进货质优价廉的目的。 f、信息管理：公司每天收集整理各店的进货、销售、财务等信息资料。公司管理信息系统可实 现各控股超市门店全国范围的统一进、销、存管理，公司总部信息中心可实施监控各地区、各门店的 票据、资金、数据流信息，并进行有关信息的汇总分析。 g、公司形象：公司对各门店的经营管理人员定期培训，对其店面设计、物品摆放、工作流程、 员工着装统一设计，以实现华联综超的全国品牌战略。 （3）行业风险 A、销售方式变化 科技进步所带来的销售方式的变化（如电子商务、网络经济），必然对现有零售商业的存在方式 带来一定的冲击，并造成市场格局和销售方式的变化。 由于有形商品的网上销售需要以实物配送为基础，离开物流配送，网上购物就难以实现。为此， 本公司根据自身发展的情况，继续在全国部分主要城市扩张店铺网络，并以此为基础提高和完善商品 配送能力，并不断提升公司的信息管理水平，为今后物流周转、实物配送等提供强大的信息支持平 台。 B、新兴业态发展 商品零售业中新兴业态的出现，例如便利店、专卖店、仓储式超市、专门用品超市等，将不断打 破现有零售市场的分配格局，大型综合超市客源存在分流的风险。 目前，国内零售业的增长势头良好，各种新兴业态拥有共同良好的发展空间。虽然在不同商圈的 各业态会分流客源，但在某个特定的商圈资源中，各业态更多的是优势互补而非直接竞争。本公司将 继续在差异化竞争中开拓民生必需品这个最大的共同市场，加大自有品牌开发力度，通过准确的商品 定位发展会员并锁定顾客群；根据成功的商业模型，吸引专卖店、精品店和娱乐、餐饮、文化消费等 各类服务业种入店经营，使本公司的店铺发挥社区综合商业服务中心的功能。公司将以全面低价、货 品齐全、服务优良为特色，充分发挥大型综合超市的优势，与店内联营者业态互补，同店外竞争者错 位经营，可进一步提高竞争优势并实现多赢格局。 （4）政策风险 我国政府对零售业的现代化实行积极倡导的政策，大型综合超市已列为国家支持的标准零售业 态，不存在产业发展政策上的障碍。但是，如果地方政府缺乏商业发展的总体规划，使该业态盲目发 第 9 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 展，将会造成恶性竞争；此外，城市建设所带来的居民分布、交通路线等变迁因素，也会影响到已设 店铺的商圈，进而影响本公司所属店铺的经营效益。 本公司总部将充分利用既有的品牌影响力和资源优势，加强与店铺所在城市政府的沟通协调，争 取宽松的经营环境和发展政策，对可能影响店铺经营的各类政策性风险，进行动态跟踪分析，并及早 制定相应对策，尽量避免由于政策变化所带来的经营风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 774.22 募集资金总额 37,604 已累计使用募集资金总额 36,617.14 拟投入金 是否变 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合预 承诺项目 额 更项目 金额 情况 计划进度 计收益 投资控股青海华联综合超市有限公司 3,000.00 否 3,000.00 1,746.86 是 投资控股南京大厂华联综合超市有限公司 1,500.00 否 1,500.00 627.66 是 投资控股大连华联综合超市有限公司 3,000.00 否 3,000.00 1,189.50 是 投资控股广西华联综合超市有限公司 3,000.00 否 3,000.00 717.31 是 投资新设无锡华联综合超市店 5,000.00 否 4,802.22 -555.70 是 投资设立北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 7,096.00 否 7,096.00 1,010.64 是 投资兰州华联西固综合超市店 7,000.00 否 7,000.00 1,111.12 是 投资新设合肥华联综合超市店 6,000.00 否 5,210.92 2,417.94 是 补充企业流动资金 2,008.00 否 2,008.00 是 合计 37,604.00 / 36,617.14 8,265.33 / / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 南京湖南路店 1,000 已开业 报告期内该项目实现净利润-97.51 万元。 广西碧园店 875.83 已开业 报告期内该项目实现净利润 298.24 万元。 太原亲贤街店 99.64 已收购完成 报告期内该项目实现净利润 71.37 万元。 合肥元一店 940.78 已开业 报告期内该项目实现净利润-11.37 万元。 合计 2,916.25 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，2005 年度公司实现净利润 130,110,596.88 元，按 10%计提法定盈余公积金 16,511,293.67 元，按 5%计提法定公益金 8,255,646.84 元，加上年初未分配 第 10 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润 169,078,564.78 元，减去 2004 年年度现金股利 50,229,160 元，2005 年可供股东分配的利润为 224,193,061.15 元。公司 2005 年度不进行分配。 公司以 2005 年年末总股本 251,145,800 股为基数，每 10 股以资本公积金转增 3 股，共计转增 75,343,740 股。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司正处于高速扩张期，面对激烈的竞争，公司 公司未分配利润将用于店面建设和补充流 急需宝贵的资金用于店面建设和补充流动资金，以 动资金，公司计划每年新设 10 家左右店面， 期取得规模效益，保持公司行业领先地位。 以保持公司稳定、健康的发展。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起至本 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 贡献的净利润 明定价原则） 部过户 部转移 山西华联综合超市有限公司 , 是, 经审计 出售方拥有的太原府东店与超 2005-09-30 996,434.64 713,697.55 是 是 的净资产 市有关的经营性资产和负债 7.2 出售资产 □适用√不适用 涉及金额小，此次资产收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响影响不大 ， 资产收购对公司 财务状况和经营成果的影响影响不大 ； 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京华联（江西）综合超市有限公司 12.93 山西华联综合超市有限公司 99.47 10.25 武汉华联综合超市有限公司 65.97 5.00 合计 178.37 15.25 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币 ， 余额 0 万元人 民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 第 11 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、持股 5%以上的股东承诺事项 本公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司（原名“海南民族实业发展股份有限公司”）于 2000 年向本公司出具了《不竞争承诺函》，承诺在本公司成为上市公司后，其公司及控股子公司以 及有控制权的公司均不会从事与我公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进 行与我公司生产、经营相竞争的任何活动，以避免与我公司发生同业竞争。报告期内北京华联集团投 资控股有限公司没有从事任何与我公司构成同业竞争的活动。 报告期内公司其他持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 2、股改承诺事项 2005 年 8 月 19 日召开的 2005 年第二次临时股东大会审议通过了公司股权分置改革方案，承诺在 方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得公司非流通股股东支付的 2.3 股股份对价。对价股票也已于 2005 年 8 月 29 日上市流通。 同时，公司原非流通股股东做出如下承诺： （1）如果发生下述情况之一（以先发生的情况为准），将追加支付对价一次（对价支付完毕后， 此承诺自动失效）： (a)根据公司 2005 年、2006 年经审计的年度财务报告，如果公司 2005 至 2006 年度扣除非经常性损 益后净利润的年复合增长率低于 25%，即如果 2006 年度扣除非经常性损益后的净利润未达到 15,082.88 万元。 (b)公司 2005 年度或 2006 年度财务报告被出具非标准审计意见。 如果发生上述情况之一，非流通股股东承诺：按照现有流通股股份每 10 股送 0.7 股的比例，无偿 向追加支付对价的股权登记日在册的流通股股东追加支付对价（原非流通股股份无权获得追加支付的 对价），追加支付对价的股份总数总计 700 万股。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或 全体股东按相同比例缩股时，将按照保持上述追加支付对价比例不变的原则对目前设定的追加支付对 价总数进行相应调整；在公司实施增发新股、配股时，前述追加支付对价总数不变，但每 10 股送 0.7 股的追加支付对价比例将作相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。 在公司 2005 年或 2006 年年报公布后的 30 个工作日内，公司非流通股股东将按照上海证券交易所 相关程序实施追加支付对价，追加支付对价的股权登记日确定为公司 2005 年或 2006 年年报公布后的 第 10 个工作日。该日期如做调整，将由公司董事会最终确定及公告。 根据公司 2005 年、2006 年经审计的年度财务报告，如果公司 2005 至 2006 年度扣除非经常性损益后 净利润的年复合增长率达到或高于 25%，即如果 2006 年度扣除非经常性损益后的净利润达到或高于 15,082.88 万元，且公司 2005 年度及 2006 年度财务报告被出具标准审计意见时，则上述 700 万股股 份将转用于建立公司管理层股权激励制度，公司管理层可以按照每股 8.00 元的行权价格购买这部分 股票。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时， 上述设定的行权价格将做相应调整。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相 同比例缩股时，上述设定的股份总数将做相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。上述管 理层股权激励制度的具体执行办法将由公司董事会另行制定。 （2） (a)自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起二十四个月内，不通过上海证券交易所 挂牌出售或转让所持有的原非流通股股份；（b）在前述(a)项所述二十四个月锁定期之后的二十四个 月之内，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，每季度不超过总股本的 1.5%， 二十四个月总计不超过总股本的 10%；(c)在前述(b)项界定的二十四个月内，通过上海证券交易所挂 牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 10 元/股。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增 第 12 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的价格将做相应调整，公司将在调整后及时履 行信息披露义务。 （3）同意并将履行公司董事会报股东大会批准后的公司股权分置改革方案（包括根据实际情况做 出必要调整后的股权分置改革方案），根据该方案的规定向公司流通股股东支付对价，以使非流通股 股东持有的公司股份获得上市流通权；非流通股股东将依据方案把其持有的、履行该等支付对价义务 所需数量的公司股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理有关保管手续，以确保履行该 等支付对价义务。 （4）公司第一大股东华联集团承诺：在股权分置改革方案实施后的两个月之内，如果公司的股票 价格低于每股 6.2 元，华联集团将通过上海证券交易所交易增持公司社会公众股份，投入资金累计不 超过 3 亿元，增持规模累计不超过其总股本的 20%，并承诺在增持计划完成后的六个月内不出售增 持的股份，且履行相关的信息披露义务。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配 股或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的价格将做相应调整，公司将在调整后及时履行信息披露 义务。 3、股改承诺履行情况 (1)公司董事会于 2005 年 8 月 24 日公布股权份置改革实施公告，确定了方案实施的股权登记日为 2005 年 8 月 25 日，2005 年 8 月 29 日，对价股票上市流通，公司股票复牌。 (2)公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕相关股份的保管手续。 (3)公司第一大股东的增持承诺已履行完毕。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京京都会计师事务所注册会计师梁卫丽、王友业审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 13 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:北京华联综合超市股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 581,018,326.62 477,914,024.39 544,956,259.63 387,257,923.91 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 0.00 71,687.00 0.00 71,687.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 7,173,285.88 6,893,388.87 4,088,279.57 4,408,356.26 其他应收款 78,435,007.24 32,503,266.67 71,926,491.57 28,500,269.39 预付账款 152,593,312.84 227,341,406.71 134,149,523.64 196,846,218.01 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 391,317,083.81 291,930,567.55 305,809,620.26 244,100,790.72 待摊费用 153,359,356.28 123,191,065.09 115,798,819.56 97,542,229.91 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,363,896,372.67 1,159,845,406.28 1,176,728,994.23 958,727,475.20 长期投资： 长期股权投资 2,627,907.19 3,166,910.23 406,369,940.74 367,063,366.12 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 2,627,907.19 3,166,910.23 406,369,940.74 367,063,366.12 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,603,696,455.24 1,515,137,550.36 1,185,058,932.39 1,124,708,109.44 减：累计折旧 535,562,251.14 406,777,132.35 419,837,029.25 316,696,096.03 固定资产净值 1,068,134,204.10 1,108,360,418.01 765,221,903.14 808,012,013.41 减：固定资产减值准备 5,119,886.45 5,119,886.45 3,232,410.66 3,232,410.66 固定资产净额 1,063,014,317.65 1,103,240,531.56 761,989,492.48 804,779,602.75 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 196,000.00 6,233,818.65 196,000.00 6,233,818.65 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 1,063,210,317.65 1,109,474,350.21 762,185,492.48 811,013,421.40 无形资产及其他资产： 无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 2,227,693.33 4,660,191.29 2,064,383.09 3,774,905.50 其他长期资产 1,118,681.89 0.00 1,118,681.89 0.00 无形资产及其他资产合计 3,346,375.22 4,660,191.29 3,183,064.98 3,774,905.50 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,433,080,972.73 2,277,146,858.01 2,348,467,492.43 2,140,579,168.22 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 257,000,000.00 243,000,000.00 257,000,000.00 233,000,000.00 应付票据 12,738,674.28 400,000.00 0.00 0.00 应付账款 824,802,458.65 756,493,925.43 642,714,714.94 616,349,380.71 预收账款 107,359,571.04 60,157,135.68 89,930,792.70 53,027,509.06 第 14 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 应付工资 6,972,390.94 6,384,654.13 5,724,610.94 5,659,757.13 应付福利费 4,157,534.36 3,295,252.52 3,613,120.51 3,030,139.30 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 28,300,739.59 11,754,814.91 22,356,242.00 13,435,373.98 其他应交款 1,731,768.86 1,155,638.41 1,187,207.26 801,629.11 其他应付款 168,933,632.90 102,346,646.35 316,416,155.35 127,641,951.13 预提费用 28,291,606.66 15,268,613.51 24,849,063.08 14,598,207.39 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 210,000,000.00 129,000,000.00 210,000,000.00 129,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,650,288,377.28 1,329,256,680.94 1,573,791,906.78 1,196,543,947.81 长期负债： 长期借款 0.00 240,000,000.00 0.00 240,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 240,000,000.00 0.00 240,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,650,288,377.28 1,569,256,680.94 1,573,791,906.78 1,436,543,947.81 少数股东权益(合并报表填列) 2,372,572.23 2,190,933.47 0.00 0.00 股东权益： 股本 251,145,800.00 251,145,800.00 251,145,800.00 251,145,800.00 减：已归还投资 或股本净额 资本公积 231,527,963.95 236,688,621.21 231,527,963.95 236,688,621.21 盈余公积 73,553,198.12 48,786,257.61 59,150,940.82 40,246,413.44 其中：法定公益金 24,410,891.21 16,262,085.87 19,610,138.78 13,415,471.15 未分配利润 224,193,061.15 169,078,564.78 232,850,880.88 175,954,385.76 拟分配现金股利 50,229,160.00 50,229,160.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 780,420,023.22 705,699,243.60 774,675,585.65 704,035,220.41 股东权益总计 2,433,080,972.73 2,277,146,858.01 2,348,467,492.43 2,140,579,168.22 公司法定代表人: 陈耀东 主管会计工作负责人: 尹永庆 会计机构负责人: 黄岳 第 15 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京华联综合超市股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 5,300,832,779.17 4,687,961,751.18 4,317,880,025.62 3,874,229,570.92 减：主营业务成本 4,715,571,355.57 4,172,741,402.30 3,841,426,568.94 3,441,450,718.39 主营业务税金及附加 10,758,627.96 11,715,567.19 9,569,130.30 9,405,880.46 二、主营业务利润 574,502,795.64 503,504,781.69 466,884,326.38 423,372,972.07 加：其他业务利润 460,858,937.91 372,059,985.79 384,162,911.69 321,662,342.91 减: 营业费用 675,465,754.95 589,355,331.62 559,603,451.07 505,793,381.53 管理费用 128,555,383.45 107,994,795.54 109,321,280.68 93,912,514.82 财务费用 30,384,308.70 39,069,404.34 30,474,326.92 40,021,640.85 三、营业利润 200,956,286.45 139,145,235.98 151,648,179.40 105,307,777.78 加：投资收益 -539,003.04 -452,072.65 33,306,574.62 23,146,692.50 补贴收入 293,264.00 304,200.00 199,000.00 304,200.00 营业外收入 5,731,245.82 5,274,639.88 4,692,626.08 4,323,055.81 减：营业外支出 7,982,884.18 4,505,479.17 7,768,383.12 4,225,023.62 四、利润总额 198,458,909.05 139,766,524.04 182,077,996.98 128,856,702.47 减：所得税 68,166,673.41 41,075,320.74 56,047,814.48 33,271,163.37 减：少数股东损益 181,638.76 1,441,641.01 0.00 0.00 加：未确认投资损失 五、净利润 130,110,596.88 97,249,562.29 126,030,182.50 95,585,539.10 加：年初未分配利润 169,078,564.78 115,272,617.75 175,954,385.76 119,821,257.52 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 299,189,161.66 212,522,180.04 301,984,568.26 215,406,796.62 减：提取法定盈余公积 16,511,293.67 12,219,356.84 12,603,018.25 9,558,553.91 提取法定公益金 8,255,646.84 6,109,678.42 6,301,509.13 4,779,276.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 274,422,221.15 194,193,144.78 283,080,040.88 201,068,965.76 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 50,229,160.00 25,114,580.00 50,229,160.00 25,114,580.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 224,193,061.15 169,078,564.78 232,850,880.88 175,954,385.76 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈耀东 主管会计工作负责人: 尹永庆 会计机构负责人: 黄岳 第 16 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京华联综合超市股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,824,915,919.27 5,512,124,814.19 收到的税费返还 1,573,383.01 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 62,130,664.48 202,041,526.98 经营活动现金流入小计 6,888,619,966.76 5,714,166,341.17 购买商品、接受劳务支付的现金 5,703,824,321.00 4,598,563,961.78 支付给职工以及为职工支付的现金 192,534,201.77 162,407,158.19 支付的各项税费 180,498,631.46 149,301,604.22 支付的其他与经营活动有关的现金 446,814,383.37 375,633,231.83 经营活动现金流出小计 6,523,671,537.60 5,285,905,956.02 经营活动现金流量净额 364,948,429.16 428,260,385.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,317,167.24 1,304,167.24 收到的其他与投资活动有关的现金 23,700,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 25,017,167.24 1,304,167.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,880,677.59 33,930,218.84 投资所支付的现金 2,115,118.33 8,115,118.33 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 46,995,795.92 42,045,337.17 投资活动产生的现金流量净额 -21,978,628.68 -40,741,169.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 833,000,000.00 833,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 833,000,000.00 833,000,000.00 偿还债务所支付的现金 978,000,000.00 968,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,865,498.25 94,820,879.50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,076,865,498.25 1,062,820,879.50 筹资活动产生的现金流量净额 -243,865,498.25 -229,820,879.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 99,104,302.23 157,698,335.72 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 130,110,596.88 126,030,182.50 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 181,638.76 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,611,578.42 5,234,941.83 固定资产折旧 132,344,324.78 106,003,518.27 无形资产摊销 第 17 页 共 18 页 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年度报告摘要 长期待摊费用摊销 3,656,539.67 2,934,564.12 待摊费用减少（减：增加） -28,400,046.23 -16,488,344.69 预提费用增加（减：减少） 13,022,993.15 10,250,855.69 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 7,012,982.94 7,057,869.26 固定资产报废损失 财务费用 46,569,937.47 46,525,318.72 投资损失（减：收益） 539,003.04 -33,306,574.62 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -99,386,516.26 -61,708,829.54 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,143,839.44 14,427,294.04 经营性应付项目的增加(减：减少) 158,829,235.98 221,299,589.57 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 364,948,429.16 428,260,385.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 577,018,326.62 544,956,259.63 减：现金的期初余额 477,914,024.39 387,257,923.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 99,104,302.23 157,698,335.72 公司法定代表人: 陈耀东 主管会计工作负责人: 尹永庆 会计机构负责人: 黄岳 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 （1）报告期内，本公司的子公司南京湖南路北京华联综合超市有限公司、南宁第二分公司、安徽 第五分公司开业，其会计报表纳入汇总报表范围； （2）本公司于 2005 年 10 月末完成收购山西华联综合超市有限公司太原府东分公司经营性资产， 并设立山西分公司， 其 2005 年 11-12 月会计报表纳入汇总报表范围 董事长：陈耀东 北京华联综合超市股份有限公司 2005 年 3 月 24 日 第 18 页 共 18 页