岭南控股(000524)G穗东方2005年年度报告

广州市东方宾馆股份有限公司 GU ANGZHO U DON GFANG HOTEL CO.,L TD. 2 0 0 5 年度报告 ※ 重 要 提 示 ※ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长翁亚绪先生、财务总监梁敏华女士声明：保证本年度报告中的财务报告 真实、完整。 董事翁亚绪先生、蔡义仕先生因其他公务不能出席本次董事会会议，翁亚绪先生委托 其他董事进行表决，蔡义仕先生未委托其他董事进行表决。 【目录】 【目录】 ........................................................................................................................ 1 【公司基本情况简介】 ................................................................................................ 2 【会计数据和业务数据摘要】 .................................................................................... 3 【股本变动及股东情况】 ............................................................................................ 5 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】 ............................................................ 8 【公司治理结构】 ...................................................................................................... 11 【股东大会情况简介】 .............................................................................................. 13 【董事会报告】 .......................................................................................................... 13 【监事会报告】 .......................................................................................................... 21 【重要事项】 .............................................................................................................. 23 【报告期后重要事项】 .............................................................................................. 25 【财务报告】 .............................................................................................................. 27 审 计 报 告 ................................................................................................... 36 会 计 报 表 附 注 .................................................................................................... 37 【备查文件目录】 ...................................................................................................... 67 1 【公司基本情况简介】 一、 公司简介 （一）公司法定中文名称：广州市东方宾馆股份有限公司 公司法定英文名称：Guangzhou Dongfang Hotel Co., Ltd. （二）公司法定代表人：翁亚绪 （三）公司董事会秘书：陈丽红 联系地址：广州市流花路 120 号 联系电话：(020)86662791 传 真： (020)86662791 电子邮箱：gzdongfanghotel@126.com （四）公司注册地址：广州市流花路 120 号 公司办公地点：广州市流花路 120 号 公司电话总机：(020)86669900 邮政编码：510016 公司国际互联网网址：http://www.hoteldongfang.com 公司电子邮箱：dfhtlbc@pub.guangzhou.gd.cn （五）本公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：东方宾馆 公司股票代码：000524 二、 其他有关资料 （一）公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 14 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：6,149 万元 （二）公司变更注册登记日期：1997 年 7 月 16 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：26,967 万元 （三）企业法人营业执照注册号：4401011102533 （四）税务登记号码：国税粤字 440101521300401（01） （五）公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 2 【会计数据和业务数据摘要】 一、 本年度实现的利润及构成 金额单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 37,291,539.83 净利润 36,014,653.54 扣除非经常性损益后的净利润(注） 35,341,012.06 主营业务利润 253,168,518.36 其他业务利润 - 营业利润 36,420,453.39 投资收益 760,193.39 补贴收入 - 营业外收支净额 110,893.05 经营活动产生的现金流量净额 113,046,105.57 现金及现金等价物净增减额 13,280,641.98 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 金额单位：人民币元 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非经常性损失： 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 238,539.26 处置长期投资损失 869,575.56 非经常性收益： 收到的政府贴息 800,000.00 短期投资收益 1,287.69 营业外收入 980,468.61 扣除非经常性损益合计 673,641.48 3 二、 主要会计数据和财务指标 （一）截至报告期末本公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2005年 2004年 2003年 主营业务收入 294,603,887.79 254,043,220.59 147,871,123.04 净利润 36,014,653.54 34,274,278.10 (90,953,694.12 ) 总资产 798,098,055.22 764,285,159.87 788,341,903.19 股东权益 582,433,822.00 545,923,375.46 510,651,174.36 每股收益 0.134 0.127 (0.337 ) 扣除非经常性损益后的每股收益 0.131 0.122 (0.142 ) 每股净资产 2.160 2.024 1.894 调整后每股净资产 1.845 1.631 1.499 每股经营活动产生的现金流量净额 0.419 0.291 0.021 净资产收益率（%） 6.18 6.28 (17.81 ) （二）净资产收益率和每股收益指标 报告期利润 净资产收益率 每股收益 项目 金额(元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 253,168,518.36 43.47% 44.89% 0.939 0.939 营业利润 36,420,453.39 6.25% 6.46% 0.135 0.135 净利润 36,014,653.54 6.18% 6.39% 0.134 0.134 扣除非经常性损益后的净利润 35,341,012.06 6.07% 6.27% 0.131 0.131 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,673,744.00 288,815,062.26 120,313,971.01 37,366,142.66 (132,879,401.81) 545,923,375.46 本期增加 1,397,923.00 187,641.52 62,526.44 36,014,653.54 37,600,218.06 本期减少 902,130.00 187,641.52 1,089,771.52 期末数 269,673,744.00 289,310,855.26 120,501,612.53 37,428,669.10 (97,052,389.79) 582,433,822.00 变动原因 注1 注3 注2 注：1、资本公积变动主要的主要原因是公司改制时资产评估增加值未来应交所得税于本年转入数， 以及报告期内发生的股权分置改革费用 90.21 万元冲减资本公积。 2、本年度末未分配利润负数的减少是因为报告期内公司实现的净利润弥补以前年度亏损所致。 3、本年度法定盈余公积、法定公益金的增加数是，本年度新纳入合并报表范围的子公司 05 年 度的利润分配。 4 【股本变动及股东情况】 一、 股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、-） 股份项目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 - 1.发起人股份 170,689,030 - 170,689,030 其中：国家持有股份 47,533,038 - 47,533,038 境内法人持有股份 123,155,992 - 123,155,992 境外法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股份 - 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 未上市流通股份合计 170,689,030 - 170,689,030 - 二、已上市流通股份 - 1.人民币普通股 98,984,714 - 98,984,714 其中：高管股 2,632 - 2,632 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已上市流通股份合计 98,984,714 - 98,984,714 三、股份总数 269,673,744 - 269,673,744 注：报告期内，公司已正式启动股权分置改革程序， 并于 2005 年 12 月 23 日对外公告股改方案。2006 年 1 月 23 日公司股权分置改革方案获股改相关股东会议通过，并已于 2006 年 2 月 22 日实施完毕， 公司股票于 2006 年 2 月 22 复牌，股票简称变更为“G 穗东方”，公司股权结构变动情况详见本报 告的“报告期后重要事项”。 （二）股票发行与上市情况 1、公司报告期末止的前三年无发行新股及衍生证券。 2、 公 司 报 告 期 内 无 因 送 股 、 转 增 股 本 、 配 股 、 增 发 新 股 、 吸 收 合 并 、 可 转 换 债 券 转 股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、 股东情况 （一）报告期末股东总数 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 40,779 户。 5 （二）前十名股东持股情况 报告期末股东总数 40,779 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻结情 股东性质 股东名称 报告期末持股数量 持股比例 （已流通或 （国有股东或外 未流通） 况 资股东） 1 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67% 未流通 无质押或冻结 发起人法人股 2 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63% 未流通 无质押或冻结 国家股 3 胡煜君 405,000 0.15% 已流通 未知 流通股 4 薛良全 326,700 0.12% 已流通 未知 流通股 5 姚玮俊 290,965 0.11% 已流通 未知 流通股 6 丁云舟 260,998 0.10% 已流通 未知 流通股 7 瞿林弟 249,000 0.09% 已流通 未知 流通股 8 毕金科 185,800 0.07% 已流通 未知 流通股 9 蔡文海 180,000 0.07% 已流通 未知 流通股 10 陈美开 164,800 0.06% 已流通 未知 流通股 前十名流通股东持股情况 股东名称 种类（A、B、H或其它） 1 胡煜君 405,000 A股 2 薛良全 326,700 A股 3 姚玮俊 290,965 A股 4 丁云舟 260,998 A股 5 瞿林弟 249,000 A股 6 毕金科 185,800 A股 7 蔡文海 180,000 A股 8 陈美开 164,800 A股 9 许磊 150,000 A股 10 林漫 140,716 A股 本公司无法确知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也 未知前十名流通股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信 上述股东关联关系或一致行动关系的 息披露管理办法》规定的一致行动人。 说明 公司未知前十名流通股东之间和前十名股东之间是否存在关联 关系及一致行动人的情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限 约定持股期限的说明 无 无 注：公司前两名股东所持的 170,689,030 股为非流通股份，第一大股东广州市东方酒店集团有限公 司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子公司，前两名股东所持的股份报告期内无发生增减 变动。 6 （三）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 广州越秀集团有限公司 100％ 广州市东方酒店有限公司 17.63％ 45.67％ 广州市东方宾馆股份有限公司 （四）控股股东情况简介 公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人∶翁亚绪 成立日期：1992 年 9 月 3 日 注册资本：人民币 45,636 万元 经营 范 围∶ 旅馆 业、 旅 游业 、国 内 商业 及物 资 供销 业、 文 化娱 乐服 务 、出 租汽 车 营运 、 汽 车修 理 、提 供酒 店业 务 咨询 和酒 店 经营 管理 服 务、 室内 外 装修 、服 装 加工 、食 品 加工 、 会 议及展览场地出租、理发、美容、器械健身。 （五）第一大股东的控股股东情况简介 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：区秉昌 成立日期：1993 年 1 月 21 日 注册资本：人民币 78,115 万元 经营 范 围： 制造 业、 代 理进 出口 、 国内 商业 及 物资 供销 业 、仓 储、 酒 店、 旅游 、 交通 、 能 源、房地产等。 7 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】 一、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 任职起止日期 持股数量（股） 年度薪酬总额 姓名 性别 年龄 现任职务 开始时间 结束时间 期初数 期末数 （万元） 翁亚绪 男 51 董事长 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 黄克勤 男 55 董事 2005年6月 2008年6月 - - 24.49 陈志鸿 男 44 董事 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 劳卓群 女 54 董事 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 蔡义仕 男 59 董事、副总经理 2005年6月 2008年6月 - - 20.99 马腾骏 男 37 董事 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 吴裕康 男 57 独立董事 2005年10月 2008年6月 - - 不在公司领薪 李善民 男 42 独立董事 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 罗燕 女 39 独立董事 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 彭建军 男 36 副总经理 2005年6月 2008年6月 - - 20.99 肖国强 男 48 副总经理 2005年6月 2008年6月 - - 20.99 陈丽红 女 36 董事会秘书 2005年7月 2008年6月 - - 8.59 梁敏华 女 43 财务总监 2005年6月 2008年6月 - - 11.85 朱开国 男 58 监事会主席 2005年6月 2008年6月 - - 21.03 张葆红 女 51 监 事 2005年6月 2008年6月 - - 不在公司领薪 刘 健 女 42 监 事 2005年6月 2008年6月 - - 11.68 麦锦洪 男 44 监 事 2005年6月 2008年6月 - - 10.13 周小红 女 46 监 事 2005年4月 2008年6月 不在公司领薪 二、 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 翁亚绪 曾 任 广 州 珠 江 实 业 集 团 董 事 副 总 经 理 、 广 州 珠 江 股 份 开 发 公 司 董 事 、 2005 年 5 月起人广州市东方就集团董事长、总经理。2005 年 6 月任本公司董事长。 黄克勤 曾任广州水泥厂副厂长、总经理。自 2003 年 6 月起任广州市东方酒店集团 有限公司副董事长，党委副书记，2004 年 6 月任本公司董事长。2005 年 6 月连任本公司董 事。 陈志鸿 曾任广州造纸厂、广州造纸集团公司投资部经理，现任广州越秀集团有限公 司企管部副总经理，2003 年 6 月任本公司董事。2005 年 6 月连任本公司董事。 劳卓群 曾在广州石油化工总厂财务处、广州造纸厂财务处工作，现任广州越秀集团 8 有限公司财务部副总经理，2003 年 6 月任本公司董事。2005 年 6 月连任本公司董事。 蔡义仕 曾任广州造纸有限公司企业管理处处长、办公室主任，广州越秀投资管理公 司总经理，广州越秀集团有限公司业务部副总经理。2002 年 6 月任本公司董事、副总经理。 2005 年 6 月连任。 马腾骏 曾任城建开发宏城超市公司副总经理。2003 年起任广州市东方酒店集团副 总经理，2005 年 6 月任本公司董事。 李善民 曾任西南农业大学讲师、副教授，中山大学管理学院副院长，现任中山大学 管理 学 院财 务与 投资 系 教授 、企 业 管理 专业 博 士生 导师 ， 管理 学院 学 术委 员会 副 主任 ， 中 山大学财务与国有资产管理处处长。2002 年 6 月任本公司独立董事。2005 年 6 月连任。 吴裕康 曾任香港越秀集团有限公司财务部经理、广州汽车集团有限公司总会计师 、 监事会主席。2005 年 11 月任本公司独立董事。 罗 燕 现任华南师范大学经济与管理学院人力资源管理系副教授。2005 年 6 月任 本公司独立董事。 朱开国 曾任东方宾馆公关部副经理，东方酒店集团党群工作部副部长、部长，现任 本公司党委副书记 。2002 年 6 月任本公司监事会主席。2005 年 6 月连任。 张葆红 曾任东方酒店集团经营部管理办公室副主任、本公司监事。现任东方酒店集 团办公室主任、监事。2002 年 6 月任本公司监事，2005 年 6 月连任本公司监事。 周小红 曾任广州市东方酒店集团有限公司财务部主办会计、财务副经理，现任财务 部经理，2005 年 4 月任本公司监事。 刘 健 曾 任 东 方 宾 馆 前 台 部 经 理 、 总 经 理 办 公 室 副 主 任 、 主 任 、 行 政 总 监 。 2002 年 6 月任本公司监事。 2005 年 6 月连任。 麦锦洪 曾任本公司党群工作部副部长，现任公司物业部副经理。2004 年 6 月任本 公司监事。2005 年 6 月连任。 彭建军 曾任广东美雅集团雁山酒店副总经理、执行总经理，广州中超酒店管理公司 董事总经理，广州市开发区新港明珠大酒店副总经理，2004 年 1 月任广州市东方酒店集团 有限公司董事。2004 年 2 月任本公司副总经理。2005 年 6 月连任。 肖国强 曾 任 军 区 后 勤 部 干 事 、 副 处 长 、 处 长 ， 在 广 州 市 政 府 机 关 工 作 。2003 年 6 月任本公司副总经理。2005 年 6 月连任。 梁敏华 曾任广州市越秀企业集团公司财务部副总经理。2004 年 9 月任本公司财务 总监。2005 年 6 月连任。 陈丽红 曾任广州市越秀集团有限公司企管部副经理，广州市东方酒店集团有限公司 企管部经理。2005 年 7 月起任公司董事会秘书。 9 三、 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任职位 翁亚绪 广州市东方酒店集团有限公司 董事长 黄克勤 广州市东方酒店集团有限公司 副董事长 陈志鸿 广州越秀集团有限公司 企管部总经理 劳卓群 广州越秀集团有限公司 财务部总经理 张葆红 广州市东方酒店集团有限公司 监事 彭建军 广州市东方酒店集团有限公司 董事 马腾骏 广州市东方酒店集团有限公司 董事、副总经理 周小红 广州市东方酒店集团有限公司 财务部经理 四、 年度报酬情况 1、 在 本 公 司 领 取 报 酬 的 董 事 、 监 事 均 按 其 兼 任 公 司 的 行 政 职 务 ， 根 据 公 司 制 订 的 相 应岗位工资和效益工资领取报酬，并无其他报酬或津贴。公司独立董事的津贴按照 2001 年 度股东大会审议通过的标准发放。 2、在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员共 9 人，其年 度 报酬总额为 150.74 万元。 3、公司独立董事的津贴标准：每人每年人民币 3 万元整。 4、 董 事 长 翁 亚 绪 、 董 事 劳 卓 群 、 陈 志 鸿 ， 马 腾 骏 ， 监 事 张 葆 红 、 周 小 红 在 股 东 单 位 领取薪酬。 五、 报告期内董事、监事离任以及高级管理人员聘任解聘情况 姓名 离任/聘任 职 务 变动原因 翁亚绪 选举 董事长 董事会换届选举 马腾骏 选举 董事 董事会换届选举 吴裕康 选举 独立董事 董事会补选 罗燕 选举 独立董事 董事会换届选举 周小红 选举 监事（职工代表监事） 职代会选举 陈丽红 聘任 董事会秘书 董事会聘任 刘敏军 离任 董事、总经理 个人原因 田志能 离任 董事 董事会换届 袁宗堂 离任 独立董事 董事会换届 王华 离任 独立董事 个人原因 李慧广 离任 副总经理 个人原因 陈聪 离任 董事会秘书 个人原因 苏伟东 离任 监事 个人原因 10 六、 公司员工数量及专业结构情况 截至 2005 年 12 月 31 日，公司在册职工人数 1674 人，其中：技术人员 1364 人，销 售人员 42 人，财务人员 74 人，行政人员 51 人；大专以上学历 293 人；具有专业技术职称 74 人。公司报告期末离退休职工人数 586 人，已全部按照国家有关社会保障制度参加社会 保险，养老金由社保基金统一发放。 【公司治理结构】 一、 公司法人治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》要求存在的差异 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独 立董 事制 度 的指 导意 见 》、《 股东 大 会规 范意 见 》等 法律 法 规的 要求 ， 不断 完善 法 人治 理结 构， 规范 公 司的 运作 。 公司 制定 并 实施 了《 股 东大 会议 事 规则 》、《 董 事会 议事 规 则》、《监 事会 议事 规 则》、《总 经 理工 作细 则 》、《 信息 披 露管 理制 度 》等 一系 列 规章 制度 。 以及 按照 现代 企 业制 度的 总体 要 求， 建立 了 较为 完善 的 法人 治理 结 构， 形成 了 股东 大会 、 董事 会 、 监事 会 和经 理层 各司 其 职的 决策 、 经营 与监 督 的有 效机 制 。公 司建 立 并完 善了 独 立董 事 制 度。 报 告期 内， 按照 中 国证 监会 颁 布实 施的 《 上市 公司 治 理准 则》 要 求并 充分 发 挥专 业 人 士的作用，提高董事会各项重大决策的科学性和专业性，经公司 2005 年度第一次临时股东 大会 审 议通 过， 设立 公 司董 事会 专 门委 员会 ， 具体 包括 ： 战略 委员 会 、提 名委 员 会、 审 计 委员会、薪酬与考核委员会。 二、 公司独立董事履行职责的情况 公司现有独立董事 3 名，达到了公司董事会现有董事总人数 9 人的三分之一。报 告期 内， 各 独立 董事 均能 认 真履 行职 责 ，亲 自出 席 了报 告期 内 公司 召开 的 股东 大会 和 董事 会 历 次会 议 ，以 认真 负责 的 态度 参与 董 事会 各项 议 案的 审议 和 表决 ，对 公 司的 经营 发 展和 规 范 运作 提 出了 合理 化建 议 ，并 就公 司 本年 度实 施 的关 联交 易 事项 发表 了 独立 意见 ， 在提 高 董 事会 决 策的 科学 性和 公 正性 等方 面 发挥 着日 益 明显 的作 用 ，有 效地 维 护了 公司 及 全体 股 东 的利益。 11 （一）独立董事出席董事会的情况 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺 席 独立董事姓名 次数 （次） （次） （次） 李善民 13 13 0 0 罗燕 7 7 0 0 吴裕康 2 2 0 0 袁宗堂（上一届） 6 6 0 0 王 华（上一届） 11 11 0 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司现任三名独立董事以及上一届的二名独立董事对公司报告期内董 事会 的各项议案及公司其他重要事项未提出异议。 三、 公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开”情况 （ 1） 人 员 分 开 方 面 ： 公 司 拥 有 独 立 的 人 力 资 源 及 工 资 管 理 系 统 ， 公 司 经 理 人 员 、 财 务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 （2）资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营系统和配套设施。 （ 3） 财 务 方 面 ： 公 司 设 有 独 立 的 财 会 部 门 和 会 计 核 算 体 系 ， 并 建 立 了 完 善 的 财 务 管 理制度，独立在银行开立账户并缴纳税金。 （4）业务方面：公司独立开展经营活动，具有较强的自主经营能力，有独立的采购 、 销售系统，并建立了长期稳定的业务网络。 （ 5） 机 构 方 面 ： 公 司 机 构 完 整 ， 拥 有 独 立 的 决 策 机 构 、 执 行 机 构 、 监 督 机 构 及 审 计 机构，并建立了独立完整的管理和经营组织架构。 四、 高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 目前公司对部分高管人员采用经营目标考核制度，对完成及超额完成年度经营目 标的 部分 高 管人 员按 年初 制 定的 指标 确 定年 薪收 入 ，公 司正 积 极考 虑建 立 科学 公正 的 董事 、 监 事、高级管理人员的绩效考核与激励约束机制。 12 【股东大会情况简介】 报告期内，公司共召开股东会 2 次，即公司 2004 年度股东会以及公司 2005 年度第 一 次临时股东大会。 一、 2004 年度股东大会 公司于 2005 年 5 月 31 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于召开 2004 年度股东年会的通知公告。2005 年 6 月 30 日，2004 年度股东年会在广州市东方宾馆召开 ， 并于 2005 年 7 月 1 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了 2004 年度股东大会 决议公告。 二、 2005 年度第一次临时股东大会 公司于 2005 年 10 月 15 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于召开 2005 年度第一次临时股东大会的通知公告。2005 年 11 月 21 日，2005 年度第一次临时 股 东大会在广州市东方宾馆召开，并于 2005 年 11 月 22 日在《中国证券报》和《证券时 报》 上同时刊登了 2005 年度第一次临时股东大会决议公告。 【董事会报告】 一、 公司 2005 年度经营情况 （一）报告期内经营情况的回顾 1、总体经营情况 报告期，公司充分发挥整体改造后的硬件优势，抓住会展商务市场蓬勃发展的有 利商 机， 积 极贯 彻“ 外拓 营 销， 内抓 管 理， 严控 费 用， 提高 经 营效 益” 的 经营 宗旨 ， 大力 开 拓 中高端客户，使公司主营业务收入得到明显的提高，达到 2.95 亿元，比去年同期增长 15.97 ％， 宾 馆的 开房 率、 平 均房 价、 餐 饮消 费人 数 以及 平均 消 费水 平都 比 去年 同期 有 所增 长 。 公司 在 开拓 主营 业务 收 入， 严格 控 制费 用等 方 面作 出极 大 的努 力， 从 而减 低了 因 整体 改 造 装修 而 使折 旧摊 销费 用 、银 行贷 款 利息 费用 增 加， 以及 能 源价 格大 幅 上涨 而造 成 的经 营 费 用增加等客观不利因素影响后，实现主营业务利润 25,316.85 万元，比去年同期增长 16.74 ％，实现净利润 3601.47 万元，比去年同期增加 5.08％。 13 （二）主营业务的范围及其经营状况 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、旅游业和场地出租等 。报 告期实现主营业务收入 29,460.39 万元，比去年同期增长了 15.97％。其中：客房收入、 餐饮收入、商铺租赁收入、展场收入均比去年同期有不同程度的增长。 主营业务收入的构成如下： 毛利率比 主营业务收 主营业务成 主营业务收入 占主营收 去年同期 主营业务项目 主营业务成本 毛利率 入比去年同 本比去年增 (元） 入% 增减(百分 期增减(%) 减(%) 点) 分产品 客房收入 111,453,765.71 37.83% - 100.00% 17.59% 餐饮收入 90,500,601.81 30.72% 24,553,979.81 72.87% 16.50% 7.40% 2.30% 商铺租赁收入 11,300,243.60 3.84% - 100.00% 10.48% 展场收入 60,863,744.16 20.66% - 100.00% 3.56% 其他收入 9,902,234.32 3.36% 391,086.46 96.05% -21.27% -17.27% -0.19% 出租车营运收入 10,583,298.19 3.59% 51,884.26 99.51% 100.00% 分行业 酒店服务业 284,020,589.60 96.41% 24,945,066.27 91.22% 11.83% 6.90% 0.41% 汽车租赁业 10,583,298.19 3.59% 51,884.26 99.51% 100.00% 100.00% 合 计 294,603,887.79 100.00% 24,996,950.53 91.52% 15.97% 6.90% 0.70% 报告期内，公司一方面抓住节假日及美容美发展、中国商品交易会等重要创收时 机， 完善 营 销策 略， 积极 促 销， 同时 ， 大力 拓展 中 高端 会展 商 务客 户， 并 且， 采取 价 格以 及 便 利措 施 倾斜 政策 等方 式 ，加 大与 国 内外 订房 网 络的 紧密 合 作， 使得 年 度内 东方 宾 馆的 开 房 率以及平均房价得到有效的提升，实现客房收入 11,145.38 万元，比去年同期增加 17.59 ％。 公司以拓展餐饮综合消费为重点，结合公司的会议展览档期，提高餐饮宴会的餐 标和 价格，使公司的宴会收入比去年同期增长 24.4％。同时，积极策划主题餐饮，举办各种 专 题美 食 活动 ，并 充分 利 用各 种传 媒 进行 宣传 ， 取得 了较 好 的宣 传效 应 和经 济效 益 ，全 年 实 现餐饮收入 9,050 万元，比去年同期增长 16.50％ 公司充分发挥品牌优势、地理优势、时间优势和服务优势，在激烈的市场竞争下 ，加 大对 展 会参 展商 的招 商 力度 ，完 善 内部 展场 的 布局 和管 理 ，使 交易 会 期间 的场 地 出租 率 以 及展场租赁价格得到有效提高，扭转了近年来租金下滑的趋势。全年实现场租收入 6,086.37 万元，比去年同期增长 3.56%。 报告期内，公司第三期改造工程通过验收及顺利完成第四期第一阶段改造工程，对部 分客 房 进行 装修 改造 ， 进一 步提 升 了宾 馆客 房 的整 体素 质 。同 时， 引 进世 界著 名 酒店 广 泛 采用的“Fideio”酒店管理系统， 更换了宾馆的信息系统，完善了客户资源管理、经营信 息管 理 ，使 服务 的准 确 性、 及时 性 得到 有效 提 高， 为经 营 决策 提供 了 有力 的支 持 ，促 进 了 酒店的软硬件服务水平的提高，加速了宾馆与国际接轨的进程。2005 年 10 月，公司 获美 14 国优质服务科学学会颁发的全球服务领域的最高奖项“国际五星钻石奖”，该奖项是国际服 务业 最 高荣 誉桂 冠， 是 国际 公认 的 最具 权威 的 优质 服务 奖 ，主 要颁 给 在金 融业 、 酒店 业 、 航空业和餐饮业等服务领域做出突出贡献的企业和个人。迄今为止，全国共有 12 家酒店获 此殊荣，而 2005 年只有东方宾馆和上海威斯汀两家酒店被授予这一奖项。这一具有里程碑 意义的重要奖项，为东方宾馆的国际化战略注入了新的活力。 （三）主要供应商、客户情况 公司本年度前五名供应商的合计采购金额为 428.63 万元，占年度采购总额的 17.15%； 前五名客户销售收入为 5,615.93 万元，占公司年度销售总收入的 19.06%。 （四）报告期末公司资产构成情况 2005年度 2004年度 资产负债项目 占资产总额 占资产总额 占资产总额比重增减 金额 金额 比重 比重 应收款项净额 30,118,225.06 3.77% 19,382,433.24 2.54% 1.24% 存货 2,838,645.81 0.36% 3,180,705.80 0.42% -0.06% 长期股权投资 39,939,157.31 5.00% 25,904,802.33 3.39% 1.61% 固定资产 554,753,138.06 69.51% 537,036,586.70 70.27% -0.76% 无形资产 128,560,514.49 16.11% 147,791,164.48 19.34% -3.23% 短期借款 95,000,000.00 11.90% 110,000,000.00 14.39% -2.49% 资产总额 798,098,055.22 100.00% 764,285,159.87 100.00% 0.00% 资产构成变动原因说明： 应收款项净额占资产总额比重上升的 1.24％的主要原因是：报告期内客户未结算的经营收入 增加。 长期股权投资占资产总额比重上升 1.6%的主要原因是：公司溢价收购广州市东方 汽车 公司 55％股权而形成的合并价差 1403.44 万元。 短期借款占资产总额比重下降的主要原因是：公司在报告期内偿还银行贷款减少 了短 期借款账面值。 （五）报告期内公司费用等财务数据变动情况 费用项目 2005年度 2004年度 2005年度比2004年度（±％） 营业费用 96,499,958 85,056,403 13.45% 管理费用 113,743,269 91,987,575 23.65% 财务费用 6,504,838 4,401,066 47.80% 合计 216,748,065 181,445,044 19.46% 1、 公 司 营 业 费 用 增 加 的 原 因 主 要 是 ： 由 于 主 营 业 务 收 入 的 增 长 而 导 致 能 源 费 用 、 促 15 销和广告费用的相应增加所致。 2、 公 司 管 理 费 用 增 加 的 原 因 主 要 是 ： 由 于 人 员 结 构 变 化 以 及 社 保 基 数 调 整 等 原 因 导 致的工资性费用增加；装修改造后的折旧摊销费用增加所致。 3、 公 司 财 务 费 用 增 加 的 原 因 主 要 是 ： 报 告 期 内 公 司 装 修 改 造 工 程 量 比 去 年 减 少 ， 可 以资本化的利息减少。 （六）报告期内现金流量构成情况 2005年度比2004年 现金流量项目 2005年度 2004年度 度（±％） 经营活动产生的现金净流量 113,046,105.57 78,375,648.63 44.24% 投资活动产生的现金净流量 -79,533,917.26 -70,479,173.09 -12.85% 筹资活动产生的现金净流量 -20,231,721.39 -50,799,262.17 60.17% 现金及现金等价物的增加 13,280,641.98 -42,905,293.78 130.95% 1、 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增 加 的 原 因 是 ： 报 告 期 内 公 司 的 主 营 业 务 收 入 增 长 所致； 2、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 减 少 的 主 要 原 因 是 ： 报 告 期 内 构 建 固 定 资 产 、 无 形 资产等投资活动流出的现金大于投资活动产生的现金流入； 3、筹资活动产生的现金净流量变动主要原因是：报告期内增加短期借款增加 4000 万 元，并且报告期内共偿还银行借款 1500 万元。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司情况 注册资本 资产规模 净利润 公司名称 企业性质 主要业务 （万元） （万元） （万元） 广州市东方汽车有限 国有企业 出租小汽车、商 1,196.10 2,703.47 202.85 公司 务汽车租赁等 2005 年 3 月，公司收购了广州市东方汽车有限公司 55%股权，该公司 3-12 月实现 净 利润 202.85 万元 2、参股公司情况 参股公司名称 广州市广百股份有限公司 持股比例（％） 5% 本期 收到 的投 资收 经营范围 百货零售业 180万元 益（万元） 二、 公司新年度经营计划 1、经营目标 16 2006 年对于东方宾馆来说，是充满挑战和考验的一年，是提高宾馆的综合竞争力、占 领市 场 份额 、树 立品 牌 形象 至为 关 键的 一年 。 公司 将贯 彻 “成 本年 ” 和“ 创新 年 ”的 指 导 精神 和 “以 人为 本、 以 精为 本、 以 强为 本” 的 企业 发展 宗 旨， 锁定 五 星级 高档 商 务酒 店 发 展目 标 ，紧 锣密 鼓推 进 硬件 改造 ， 提高 管理 服 务专 业化 、 精细 化、 国 际化 水平 ， 构建 宾 馆 的长期发展道路。 2、市场形势分析 从行业角度看，酒店业未来面临良好的发展机遇。首先，北京申奥成功和中国入世后 ， 全球 经 营一 体化 使酒 店 业客 源更 加 丰富 ，市 场 更加 广阔 。 其次 ，中 国 经济 高速 发 展， 国 内 国外 的 经贸 商务 往来 频 繁， 加大 对 酒店 的需 求 ，为 酒店 业 带来 更多 的 客源 。另 外 ，随 着 我 国居 民 收入 的增 长， 旅 游将 成为 我 国居 民今 后 生活 中的 一 大消 费主 题 。与 此同 时 ，我 国 还 具有世界上发展潜力最大的国内旅游市场。据世界旅游组织最新的展望报告，到 2020 年， 中国将成为世界旅游的一个主要目的地和客源国，接待境外游客将由现在的一年 5000 万人 次增加到 1 亿 7300 万人次。中国酒店旅游行业商机处处，发展空间巨大，给酒店业的经营 发展也提供了机遇 另一方面，公司也遇到行业竞争等的巨大挑战。广州市在建、拟建的高星级酒店将近 30 多家，而部分国际品牌五星级酒店也将在近年相继投入运营。因此，本地区的酒店行业 的市 场 竞争 将不 断加 剧 。同 时， 东 方宾 馆作 为 单体 酒店 ， 并未 形成 能 与国 际知 名 酒店 相 抗 衡的 品 牌优 势， 而且 ， 随着 “广 交 会” 在广 州 国际 会展 中 心设 立主 展 场后 ，现 流 花交 易 会 的会展客源呈现明显的下降趋势。这些因素都将对公司的主营业务构成直接的冲击。 3、主要的工作计划 为了迎接将要面临的机遇和挑战，公司管理层制定了 2006 年的工作计划如下： （ 1） 推 进 硬 件 改 造 ， 完 善 设 备 设 施 。 继 续 推 进 公 司 部 分 客 房 、 正 门 广 场 等 的 改 造 ， 进一步提升东方宾馆的硬件优势和完善服务硬件配套。 （2）继续加大宣传和营销力度。籍东方宾馆成立 45 周年和公司全面改造工程的全 面 完成 等 有利 契机 ，通 过 各类 传媒 进 行宣 传， 进 一步 提高 东 方宾 馆的 品 牌知 名度 ， 为拓 宽 市 场营 销 铺平 道路 。公 司 制定 以商 务 、会 展市 场 为主 的营 销 策略 ，寻 求 进一 步打 开 国际 市 场 的通 道 ，提 高直 接销 售 能力 ，制 定 灵活 的激 励 方案 提高 预 定积 极性 ， 同时 通过 与 行业 领 先 品牌扩大合作范围，以达到引进先进管理技术，拓宽营销渠道的目的。 （ 3） 积 极 应 对 交 易 会 主 会 场 搬 迁 对 宾 馆 的 影 响 ， 提 前 进 行 市 场 调 研 ， 及 时 制 定 交 易 会的招租策略和租金价格，确保抢占市场先机。 （ 4） 严 格 控 制 成 本 费 用 ， 提 高 经 济 效 益 。 通 过 技 术 创 新 ， 技 术 改 造 等 手 段 ， 完 善 公 司的 能 源和 物品 消耗 的 管理 制度 。 完善 绩效 考 评， 强化 部 门的 费用 控 制意 识。 建 立健 全 的 物料采购系统，尽力控制经营的成本费用，提高经济效益。 17 三、 公司 2005 年度投资情况 截至 2005 年 12 月 31 日，公司账面共有长期投资项目十项，长期投资净额 4,893.72 万 元 ,其 中 ： 报 告 期 内 新 增 加 投 资 广 州 市 东 方 汽 车 有 限 公 司 55%的 股 权 ， 使 长 期 投 资 增 加 2315.24 万元。 报 告 期 内， 公 司 对 广州 君 安 礼 仪服 务 有 限 公司 进 行 了 清算 ， 使 长 期投 资减 少 98.73 万元。 金额单位：人民币元 公司名称 业务范围 权益比例 年初数 本年权益增减 本年提取减值准备 年末数 广州商业进出口贸易股份有限公司 商业进出口 11% 1,824,945.33 1,824,945.33 广州东方房地产开发公司 房地产经营 40% 6,083,582.60 1,011,473.58 7,095,056.18 广州联合交易股份有限公司 中介服务 1% - - 广州世界大观园股份有限公司 旅游 4% 7,892,500.00 7,892,500.00 广州君安礼仪服务有限公司 礼仪服务 40% 987,300.88 (987,300.88 ) - 广州市广百股份有限公司 商业零售业 5% 8,926,007.04 8,926,007.04 广州市东方投资管理有限公司 投资咨询 40% 190,466.48 (144,215.46 ) 46,251.02 广州东方祥贵饮食美容有限公司 饮食美容 40% - - 增城市东成日用化工有限公司 化工产品 49% - - 广州市东方汽车有限公司 小汽车租赁 55% - 23,152,401.70 23,152,401.70 合 计 25,904,802.33 23,032,358.94 - 48,937,161.27 （一）募集资金使用情况 公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （二）非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况 详见“重要事项”的“一、重大关联交易事项”的第 1 点。 四、 2005 年第一季度经营情况预测 由于每年的第一季度为本公司的经营淡季，预计 2006 年度第一季度公司将出现 经营 亏损。 五、 董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2005 年 1 月 27 日，公司召开了董事会四届二十九次会议，并于 2005 年 1 月 29 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 2、2005 年 3 月 28 日，公司以通讯表决方式召开了董事会四届三十次会议，以自有物 业作抵押向工商南方支行申请贷款 5000 万元，贷款期限一年。 18 3、2005 年 4 月 5 日，公司以通讯表决方式召开了董事会四届三十一次会议，并于 2005 年 4 月 7 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 4、2005 年 4 月 18 日，公司召开了董事会四届三十二次会议，并于 2005 年 4 月 21 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 5、2005 年 4 月 28 日，公司召开了董事会四届三十三次会议，并于 2005 年 4 月 29 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 6、2005 年 5 月 30 日，公司召开了董事会四届三十四次会议，并于 2005 年 5 月 31 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 7、2005 年 6 月 30 日，公司召开了董事会五届一次会议，并于 2005 年 7 月 1 日在《 中 国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 8、2005 年 7 月 15 日，公司召开了董事会五届二次会议，并于 2005 年 7 月 16 日在《 中 国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 9、2005 年 7 月 28 日，公司召开了董事会五届三次会议，并于 2005 年 7 月 30 日在《 中 国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 10、2005 年 10 月 14 日，公司召开了董事会五届四次会议，并于 2005 年 10 月 15 日 在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 11、2005 年 10 月 27 日，公司召开了董事会五届五次会议，并于 2005 年 10 月 28 日 在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了决议公告。 12、2005 年 12 月 8 日，公司召开了董事会五届六次会议，审议通过公司以自有物 业 作抵押向中信银行环市路支行申请 5000 万元综合授信额度，期限为一年。 13、2005 年 12 月 20 日，公司召开了董事会五届七次会议，审议审议通过公司以自 有 物业向招行广州高新支行申请 3000 万元综合授信额度，期限为一年。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司无进行利润分配，也无实施公积金转增股本等股东大会授权事项。 六、 公司 2005 年利润分配预案 经广东羊城会计师事务所审计，报告期内公司实现净利润 3,601.47 万元。经公司 董 事会五届十次会议审议通过：鉴于公司本年度实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损 后， 年末未分配利润仍为负数，故公司本年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交公司 2005 年度股东大会审议通过。 19 七、 其他事项 1、公司本年度仍选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露的指定报刊。 2、 会 计 师 事 务 所 对 公 司 控 股 股 东 及 其 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 审 核 报 告 （ 全 文 如 下） 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核报告 广州市东方宾馆股份有限公司： 我 们 接 受 广 州 市 东 方 宾 馆 股 份 有 限 公 司 ( 贵 公 司 )的 委 托 ， 根 据 中 国 证 监 会 广 州 证券 监管 办 公 室 广州 证 监[2004]15 号《关 于 贯 彻 落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他 关联方占用资金情况进行审核。截止 2005 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东-----广州市 东方 酒 店集 团有 限公 司 及其 他关 联 方之 间的 资 金往 来不 存 在《 关于 规 范上 市公 司 与关 联 方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为 承担成本和其他支出； 2、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、 代控股股东及其他关联方偿还债务； 附件、上市公司资金占用情况统计表 广东羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄伟成 中 国 注 册 会 计 师 伍嘉丽 2006 年 3 月 24 日 20 上市公司资金占用情况统计表 2005年12月31日 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 单位：人民币万元 相对应 资金占用 资金占用 资金占用方 资金占用期 资金占用期 资金占用期末余 资金占用期初余 的会计 借方累计 贷方累计 公司代码 公司简称 资金占用方 与上市公司 末金额 初金额 占用方式 占用原因 额截止时点 额截止时点 报表科 发生额 发生额 的关系 (万元) (万元) 目 (万元) (万元) 广州世界大观股 其他应 000524 东方宾馆 合营公司 2005年12月31日 2004年12月31日 38.22 44.10 - 5.88 非现金 95年红利 份有限公司 收款 广州商业进出口 其他应 合作分成 000524 东方宾馆 合营公司 2005年12月31日 2004年12月31日 17.70 17.70 - - 非现金 贸易公司 收款 款 小计 55.92 61.80 - 5.88 3．独立董事的独立意见 （1）、截至 2005 年 12 月 31 日，广州市东方宾馆股份有限公司没有发生为本公 司的 股东 、 股东 的控 股 子公 司、 股 东的 附属 企 业及 本公 司 持 股 50%以下 的其 他 关联 方、 任 何 非 法人 单 位或 个人 提供 担 保； 也无 任 何形 式的 对 外担 保事 项 ；公 司累 计 和当 期对 外 担保 金 额 为零。 （2）、公司章程中已规定了严格的对外担保制度，公司对外担保的审议程序符合法律 、 法规及监管部门的相关规定。 【监事会报告】 一、 监事会会议召开情况 2005 年度报告期内，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，履行监督职 能，列席全部董事会会议，并召开了公司监事会会议 4 次： 1、2005 年 4 月 8 日，在公司行政会议室召开了监事会四届九次会议，本次监事 会决 议公告同时刊登在 2005 年 4 月 9 日在《中国证券报》和《证券时报》。 2、2005 年 4 月 19 日，在公司小会议室召开了监事会四届十次会议，本次监事会决议 公告同时刊登在 2005 年 4 月 21 日在《中国证券报》和《证券时报》。 3、2005 年 5 月 30 日，在公司小会议室召开了监事会四届十一次会议，本次监事会决 议公告同时刊登在 2005 年 5 月 31 日在《中国证券报》和《证券时报》。 4、2005 年 6 月 30 日，在公司行政会议室召开了监事会五届一次会议，本次监事会决 议公告同时刊登在 2005 年 7 月 1 日在《中国证券报》和《证券时报》。 二、 监事会发表的独立意见 报告期内，公司监事会根据上市公司监事会规范运作法律、法规以及本公司《公司章 21 程》、《监 事 会议 事规 则 》的 规定 和 要求 ，认 真 履行 职责 ， 通过 列席 公 司董 事会 会 议、 股东 大会 ， 参与 公司 经营 决 策活 动等 ， 对公 司依 法 运作 、公 司 财务 情况 、 关联 交易 等 事项 进 行 了认真监督。监事会对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 2005 年，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律 、法 规， 对 董事 会、 股东 大 会的 召开 程 序、 决议 事 项、 决策 程 序、 董事 会 对股 东大 会 决议 的 执 行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。 监事 会认 为 ：公 司能 按 照《 公司 法 》、《 证券 法 》、《 公司 章 程》 以及 其 他法 律法 规 进行 规范 运作 ， 严格 执行 股东 大 会的 各项 决 议和 授权 ， 决策 程序 科 学、 合法 。 公司 董事 、 高级 管 理 人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司和股东权益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2005 年度报告 ，认 为公 司 财务 制度 健全 。 广东 羊城 会 计师 事务 所 出具 的无 保 留意 见的 审 计报 告客 观 、公 正 、 真实地反映了公司的经营成果和财务状况。 （三）公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （四）报告期内公司重大收购和出售资产的行为。 公司报告期内，公司以 2,332.77 万元的价格，收购广州市东方酒店集团的全资子 公 司— — 广州 市东 方 汽车 有限 公司 55%股权 ，此 项关 联 交易 定价 是 以广 州中 天 衡评 估有 限 公 司出具的中天衡评字[2004]214 号《评估报告书》的评估价格作为定价依据。 （五）公司重大关联交易情况 详见监事会报告的“重大收购行为”的内容，监事会认为此项关联交易定价公平 、合 理，无损害上市公司和股东的利益。 （六）本年度广东羊城会计师事务所为本公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 22 【重要事项】 一、 公司重大诉讼、仲裁事项 1、 公 司 诉 广 东 省 阳 江 市 阳 江 国 际 大 酒 店 、 阳 江 市 科 技 开 发 集 团 公 司 无 理 拖 欠 本 公 司 借款及利息一案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出一审判决，判令两被告于判 决生效之日起十日内返还原告人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息，并承担此案的 全 部案件受理费 86,556 元。目前该案仍在强制执行中。 2、 公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称“ 合资 公司”）的仲裁案件，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于 2000 年 6 月 12 日作出了裁 定，具体裁定结果公司已在 2000 年的年报和中报披露。合资公司自 2001 年下半年进入 特 别清 算 阶段 ，期 间清 算 委员 会曾 就 合资 公司 外 方总 经理 在 清算 过程 中 拒绝 提供 其 掌管 的 经 营账册等有关资料向法院提起诉讼，导致 2002 年 2 月 26 日至 2003 年 3 月 14 日清算工作 暂时中止。2003 年 3 月 14 日起，清算委员会继续对合资公司进行特别清算，截至本 报告 披露之日止，清算工作仍在进行中。 3、2004 年 9 月 21 日，本公司收到广东省广州市中级人民法院的传票（案号：[2004] 穗中法民四初字第 113 号），知悉广州国际工程有限公司（下称“原告”）因 1992 年原广州 市东 方 宾馆 作为 发包 方 向其 发包 建 设鸣 泉居 度 假村 工程 并 拖欠 其工 程 款的 事宜 起 诉本 公 司 及广 州 鸣泉 居度 假村 有 限公 司， 要 求本 公司 及 广州 鸣泉 居 度假 村有 限 公司 共同 清 偿拖 欠 工 程款 本 金及 逾期 付款 违 约金 。经 过 公司 以及 公 司法 律顾 问 对该 工程 合 同纠 纷案 的 分析 和 研 究， 认 为原 告将 本公 司 认定 为原 广 州市 东方 宾 馆即 该纠 纷 案的 被告 主 体是 错误 的 ，没 有 合 法的事实及法律依据，因此，本公司已于 2004 年 12 月 25 日向广州市中级人民法院提出民 事答 辩 ，要 求驳 回原 告 提出 的与 本 公司 有关 的 所有 诉讼 请 求。 目前 ， 广州 市中 级 人民 法 院 仍在 对 该纠 纷案 的被 告 主体 是否 适 格进 行审 查 ，如 广州 市 中级 人民 法 院经 审查 裁 定本 公 司 为该诉讼案的适格被告主体，本公司将就该诉讼案的有关事宜再另行公告。 二、 重大关联交易事项 本公司根据酒店业的发展，为了更好地优化公司的业务结构和完善主营业务配套 ，于 2005 年 1 月 28 日，与广州市东方酒店集团有限公司签订了《广州市东方汽车有限公 司股 权转 让 协议 》， 收 购其 全资 子公 司 —— 广州 市 东方 汽车 有 限公 司 55％股 权， 本 次关 联交 易 价格 是 以 广 州中 天 衡 评 估有 限 公 司 出具 的 中 天 衡评 字[2004]214 号《 评估 报 告 书 》的 评估 价格 作 为定 价依 据 ，并 经本 公 司与 东酒 集 团双 方协 商 ，按 评估 价的 95%计算 确定 本公 司 收 购东方汽车公司 55%股权的价格为 23,327,697.72 元。本次关联交易经公司董事会四届二 23 十九次会议审议通过，有关的董事会决议公告和关联交易公告详见 2005 年 1 月 28 日的《 中 国证券报》和《证券时报》。2005 年度，广州市东方汽车有限公司实现净利润 202.58 万元。 三、 其他重大合同 公司报告期内于银行签订的贷款合同以及相关的贷款授信额度抵押合同具体为： 贷款单位 币种 期末数 借款条件 起讫日期 中国工商银行广州市南方支行 人民币 20,000,000.00 抵押 2005.3.17~2006.3.9 中国工商银行广州市南方支行 人民币 30,000,000.00 抵押 2005.3.18~2006.3.10 招商银行股份有限公司广州高新支行 人民币 10,000,000.00 抵押 2005.7.18~2006.7.18 招商银行股份有限公司广州高新支行 人民币 10,000,000.00 抵押 2005.8.1~2006.4.24 招商银行股份有限公司广州高新支行 人民币 10,000,000.00 抵押 2005.8.23~2006.4.24 中信银行广州分行 人民币 15,000,000.00 抵押 2005.12.9~2006.6.9 合计金额 95,000,000.00 类别 抵押用途 债权人 抵押金额 房屋及建筑物 招商银行股份有限公司广州高 借款 30,000,000 (越秀区流花路120号自编1号楼四至七楼) 新支行 房屋及建筑物 借款 中信银行广州分行 50,000,000 (越秀区流花路120号自编1号楼一至三楼) 房屋及建筑物 借款 中国工商银行广州市南方支行 105,260,000 (越秀区流花路120号自编2号楼) 四、 公司或持有本公司股份 5%以上的股东报告期内无承诺事项 五、 公司聘任会计师事务所的情况 公司报告期内聘任的会计师事务所为广东羊城会计师事务所有限公司，年度报酬 为人 民币 15.6 万元。2005 年审计报告的签字注册会计师为黄伟成先生、伍嘉丽女士。 广东羊城会计师事务所自 1992 年开始为本公司提供审计服务，连续服务年限为 14 年。 六、 报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报 批评，证券交易所公开谴责的情形。 七、 股权分置改革承诺事项 （一）承诺内容： 1、限售期限 东方酒店集团、越秀集团承诺，东方酒店集团、越秀集团持有的东方宾馆非流通股份 将自 获 得上 市流 通权 之 日起 二十 四 个月 内不 上 市交 易； 在 前项 承诺 期 期满 后， 持 股 5％ 以 24 上非 流 通股 股东 通过 交 易所 挂牌 交 易出 售股 份 ，出 售数 量 占公 司股 份 总数 的比 例 在十 二 个 月内不超过 5％，在二十四个月内不超过 10％。在十二个月法定承诺期满后，东方宾馆非 流通股股东可以通过交易所挂牌交易以外的方式转让所持股份。 2、限价减持 东方酒店集团、越秀集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起 四十 八个月 内， 非流通 股股 东通过 交易 所竞价 出售 股份的 委托 价格不 低 于 2.93 元（东方 宾 馆 公布股权分置改革方案前 60 日均价的 110％）（在东方宾馆因利润分配、资本公积金转 增 股份 、 增发 新股 或配 股 等情 况而 导 致股 本或 股 东权 益发 生 变化 时进 行 相应 的除 权 、除 息 计 算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司 帐户归全体股东所有。 （二）承诺事项履行情况 公 司 股 权 分 置 改 革 方 案 于 2006 年 1 月 23 日获 得 临 时 股 东 大 会 暨 相 关 股 东 会 议 通 过，并已于 2006 年 2 月 22 日实施完毕。截至报告报出日止，公司股东没有违反承诺事项 的情况。 【报告期后重要事项】 1、2006 年 3 月 2 日，广州市东方宾馆股份有限公司董事会五届八次会议于以通 讯表 决方 式 召开 ，经 本次 会 议参 加表 决 的董 事研 究 审议 并签 署 ，一 致通 过 ：同 意公 司 在二 零 零 五年 度 对 已 全额 计 提 减 值准 备 的 广 州东 方 祥 贵 饮食 美 容 有 限公 司 908.41 万元的 欠款 及 增 城东成日用化工公司 302.97 万元的欠款作出坏帐核销处理。 2、公司 2006 年 1 月 22 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司《 广州 市东方宾馆股份有限公司股权分置改革方案的议案》，原流通股股东每 10 股流通股股 东每 持 有 10 股 流 通 股 将 获 得 非 流 通 股 股 东 支 付 的 3.2 股 对 价 股 份 ， 共 计 向 流 通 股 股 东 支 付 31,675,108 股。公司股份分置改革方案于 2006 年 2 月 22 日实施完毕，从 2006 年 2 月 22 日起公司股票简称由“东方宾馆”变更为“G 穗东方”，公司股票代码“000524”不变。该 方案 实 施后 ，原 非流 通 股股 东持 有 的非 流通 股 股份 性质 变 更为 有限 售 条件 的流 通 股， 公 司 的总 股 份没 有发 生变 化 ，因 公司 股 权分 置改 革 带来 的股 权 结构 变动 见 下面 “股 份 变动 情 况 表”。 公司股权分置改革相关公告刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 25 股权变动情况表 项目 变动前 变动股数± 变动后 一、未上市流通股 股数 比例 （股改对价安排） 股数 比例 （一） 发起人股 170,689,030 63.29% -170,689,030 国家股 47,533,038 17.63% -47,533,038 国有法人股 123,155,992 45.67% -123,155,992 （二）定向法人股 未上市流通股合计 170,689,030 63.29% -170,689,030 二、已上市流通股份 （一）有限售条件的流通股 1、 股权分置改革变更的 139,013,922 139,013,922 51.55% 有限售条件的流通股 其中：国家股 38,712,236 38,712,236 14.36% 国有法人持股 100,301,686 100,301,686 37.19% 2、 内部职工股 3、 机构投资者配售股份 4、 高管股份 2,632 0.00% 842 3,474 0.00% 小计 2,632 0.00% 139,014,764 139,017,396 51.55% （二）无限售条件的流通股 1、 人民币普通股 98,982,082 36.70% 31,674,266 130,656,348 48.45% 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 小计 98,982,082 36.70% 31,674,266 130,656,348 48.45% 已上市可流通股份合计 98,984,714 36.71% 170,689,030 269,673,744 100.00% 三、股份总数 269,673,744 100.00% 0 269,673,744 100.00% 26 【财务报告】 27 合并资产负债表 2005年12月31日 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 注释 号 合并数 母公司 合并数 母公司 资产 流动资产： 货币资金 五－1 37,199,945.49 34,627,641.26 23,919,303.51 23,919,303.51 短期投资 五－2 4,421,721.24 4,421,721.24 4,879,666.00 4,879,666.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五－3 18,334,850.77 17,816,701.52 11,125,122.67 11,125,122.67 其它应收款 五－4 11,780,154.25 6,793,910.62 8,257,310.57 8,257,310.57 预付账款 20,060.00 20,060.00 216,993.23 216,993.23 应收补贴款 存货 五－5 2,838,645.81 2,711,923.68 3,180,705.80 3,180,705.80 待摊费用 五－6 249,867.80 193,097.42 732,706.57 732,706.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 74,845,245.36 66,585,055.74 52,311,808.35 52,311,808.35 长期投资： 长期股权投资 五－7 39,939,157.31 48,937,161.27 25,904,802.33 25,904,802.33 长期债券投资 长期投资合计 39,939,157.31 48,937,161.27 25,904,802.33 25,904,802.33 固定资产： 固定资产原值 五－8 802,522,440.71 768,588,919.17 745,324,162.96 745,324,162.96 减：累计折旧 五－8 247,769,302.65 232,610,246.99 208,287,576.26 208,287,576.26 固定资产净值 五－8 554,753,138.06 535,978,672.18 537,036,586.70 537,036,586.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 554,753,138.06 535,978,672.18 537,036,586.70 537,036,586.70 工程物资 在建工程 1,240,798.01 1,240,798.01 固定资产清理 固定资产合计 554,753,138.06 535,978,672.18 538,277,384.71 538,277,384.71 无形资产及其他资产： 无形资产 五－9 50,045,467.17 50,045,467.17 48,884,043.44 48,884,043.44 长期待摊费用 五－10 78,515,047.32 78,515,047.32 98,907,121.04 98,907,121.04 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 128,560,514.49 128,560,514.49 147,791,164.48 147,791,164.48 递延税项： 递延税款借项 资产总计 798,098,055.22 780,061,403.68 764,285,159.87 764,285,159.87 28 合并资产负债表(续） 2005年12月31日 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 五-11 95,000,000.00 95,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 应付账款 五－12 9,214,445.74 9,214,445.74 8,682,831.89 8,682,831.89 预收账款 五－13 15,163,119.71 14,781,275.87 4,976,001.58 4,976,001.58 应付工资 6,183,159.48 5,641,453.30 5,636,504.06 5,636,504.06 应付福利费 4,479,912.55 4,368,887.46 4,899,127.23 4,899,127.23 应付股利 应交税金 五－14 1,408,975.14 978,342.48 1,045,557.94 1,045,557.94 其他应交款 五－15 1,046,055.31 1,018,366.55 949,873.12 949,873.12 其他应付款 五－16 58,999,189.74 53,595,556.12 68,097,448.33 68,097,448.33 预提费用 334,762.66 334,762.66 382,025.76 382,025.76 预计负债 五－17 596,807.95 596,807.95 596,807.95 596,807.95 一年内到期的长期负债 递延收益 五－18 3,778,118.15 流动负债合计 196,204,546.43 185,529,898.13 205,266,177.86 205,266,177.86 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,789.77 3,789.77 3,789.77 3,789.77 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,789.77 3,789.77 3,789.77 3,789.77 递延税项： 递延税款贷项 五－19 12,093,893.78 12,093,893.78 13,091,816.78 13,091,816.78 负债合计 208,302,229.98 197,627,581.68 218,361,784.41 218,361,784.41 少数股东权益 7,362,003.24 股东权益： 股本 五－20 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资 股本净额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积 五－21 289,310,855.26 289,310,855.26 288,815,062.26 288,815,062.26 盈余公积 五－22 120,501,612.53 120,313,971.01 120,313,971.01 120,313,971.01 其中：法定公益金 37,428,669.10 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 未分配利润 五－23 (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 股东权益合计 582,433,822.00 582,433,822.00 545,923,375.46 545,923,375.46 负债及股东权益总计 798,098,055.22 780,061,403.68 764,285,159.87 764,285,159.87 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 29 合 并 利 润 表 2005年1-12月 附表二 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 本期累计数 上年同期累计数 项目 注释 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五－24 294,603,887.79 284,104,949.60 254,043,220.59 254,043,220.59 减：主营业务成本 五－25 24,996,950.53 24,945,066.27 23,335,320.87 23,335,320.87 主营业务税金及附加 五－26 16,438,418.90 15,486,267.95 13,838,117.61 13,838,117.61 二、主营业务利润 253,168,518.36 243,673,615.38 216,869,782.11 216,869,782.11 加：其他业务利润 营业费用 五－27 96,499,957.69 91,598,297.82 85,056,403.43 85,056,403.43 管理费用 五－28 113,743,269.14 110,757,162.96 91,987,574.87 91,987,574.87 财务费用 五－29 6,504,838.14 6,520,881.06 4,401,066.04 4,401,066.04 三、营业利润 36,420,453.39 34,797,273.54 35,424,737.77 35,424,737.77 加：投资收益 五－30 760,193.39 1,871,660.77 (224,413.41 ) (224,413.41 ) 补贴收入 营业外收入 五－31 980,468.61 172,581.74 249,214.03 249,214.03 减：营业外支出 五－32 869,575.56 826,862.51 1,175,260.29 1,175,260.29 四、利润总额 37,291,539.83 36,014,653.54 34,274,278.10 34,274,278.10 减：所得税 367,503.88 减：少数股东收益 909,382.41 五、净利润 36,014,653.54 36,014,653.54 34,274,278.10 34,274,278.10 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润表补充资料 项目 本期累计数 上年同期实际数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 30 合并利润分配表 2005年1-12月 附表三 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 本期累计数 上年同期累计数 项目 注释号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 六、净利润 36,014,653.54 36,014,653.54 34,274,278.10 34,274,278.10 加：年初未分配利润 (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) (167,153,679.91 ) (167,153,679.91 ) 盈余公积转入 七、可供分配利润 (96,864,748.27 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 减：提取法定盈余公积 125,115.08 提取法定公益金 62,526.44 八、可供股东分配利润 (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润表附表 2005年1-12月 附表二之1 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊销 加权平均 主营业务利润 253,168,518.36 43.47% 44.89% 0.94 0.94 营业利润 36,420,453.39 6.25% 6.46% 0.14 0.14 净利润 36,014,653.54 6.18% 6.39% 0.13 0.13 扣除非经营性损益后的净利润 35,341,012.06 6.07% 6.27% 0.13 0.13 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 31 现金流量表 2005年度1-12月 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 本期数 注释号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 299,129,083.91 283,770,705.34 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五－33 9,812,061.82 1,445,121.20 现金流入小计 308,941,145.73 285,215,826.54 购买商品、接受劳务支付的现金 81,824,968.78 79,367,202.19 支付给职工以及为职工支付的现金 73,992,552.46 69,383,732.91 支付的各项税费 24,934,635.25 23,366,331.97 支付的其他与经营活动有关的现金 五－34 15,142,883.67 10,969,831.17 现金流出小计 195,895,040.16 183,087,098.24 经营活动产生的现金流量净额 113,046,105.57 102,128,728.30 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 521,569.31 521,569.31 取得投资收益所收到的现金 1,933,695.00 1,933,695.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,657,312.40 636,830.00 收到的其他与投资活动有关的现金 840,929.56 - 现金流入小计 4,953,506.27 3,092,094.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,157,205.81 50,950,720.81 投资所支付的现金 23,330,217.72 23,330,217.72 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 84,487,423.53 74,280,938.53 投资活动产生的现金流量净额 (79,533,917.26) (71,188,844.22) 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 - - 借款所收到的现金 135,000,000.00 135,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 800,000.00 现金流入小计 135,800,000.00 135,800,000.00 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 150,000,000.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 5,810,345.39 5,810,345.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 221,376.00 221,376.00 现金流出小计 156,031,721.39 156,031,721.39 筹资活动产生的现金流量小计 (20,231,721.39) (20,231,721.39) 四、汇率变动对现金的影响额 175.06 175.06 五、现金及现金等价物净增加额 13,280,641.98 10,708,337.75 32 现金流量表（补充资料） 2005年度1-12月 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 本期数 项 目 注释号 合并数 母公司数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 36,014,653.54 36,014,653.54 加：少数股东损益 909,382.41 - 加：计提的资产减值准备(坏账准备转回) 689,781.59 398,419.48 固定资产折旧 32,173,540.51 28,331,369.95 无形资产摊销 2,791,386.27 2,791,386.27 长期待摊费用摊销 29,077,817.41 29,077,817.41 待摊费用减少（减：增加） 1,443,189.47 539,609.15 预提费用增加（减：减少） (47,263.10) (47,263.10) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (742,762.44) - 固定资产报废损失 295,663.59 295,663.59 财务费用 4,807,782.19 4,807,782.19 投资损失（减：收益） (1,143,243.15) (2,254,710.53) 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 741,308.23 625,713.56 经营性应收项目的减少（减：增加） (6,060,496.03) (5,341,307.78) 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,095,365.08 6,889,594.57 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 113,046,105.57 102,128,728.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租赁固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 37,199,945.49 34,627,641.26 减：现金的期初余额 23,919,303.51 23,919,303.51 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 13,280,641.98 10,708,337.75 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 33 资产减值准备明细表 2005年12月31日 附表五 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 注 本年转回数 项 目 释 号 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 值回升转 其他原因转出数 小计 回数 一、坏账准备合计 79,998,248.65 227,594.17 - 12,113,775.05 12,113,775.05 68,112,067.77 其中：应收账款 五-3 4,995,738.17 194,114.34 - 5,189,852.51 其他应收款 五-4 75,002,510.48 33,479.83 12,113,775.05 12,113,775.05 62,922,215.26 二、短期投资跌价准备合计 6,247,372.12 383,049.76 - - 6,630,421.88 其中：股票投资 五-2 6,247,372.12 383,049.76 - 6,630,421.88 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 1,046,911.42 79,137.66 91,036.79 91,036.79 1,035,012.29 其中：库存商品 - - 原材料 五-5 1,046,911.42 79,137.66 91,036.79 91,036.79 1,035,012.29 四、长期投资减值准备合计 11,572,330.32 - - - 11,572,330.32 其中：长期股权投资 五-7 11,572,330.32 - 11,572,330.32 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 母公司数 注 本年转回数 项 目 释 号 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 值回升转 其他原因转出数 小计 回数 一、坏账准备合计 79,998,248.65 81,264.37 - 12,113,775.05 12,113,775.05 67,965,737.97 其中：应收账款 五-3 4,995,738.17 98,835.08 - 5,094,573.25 其他应收款 五-4 75,002,510.48 -17,570.71 12,113,775.05 12,113,775.05 62,871,164.72 二、短期投资跌价准备合计 6,247,372.12 383,049.76 - - 6,630,421.88 其中：股票投资 五-2 6,247,372.12 383,049.76 - 6,630,421.88 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,046,911.42 -65,894.65 91,036.79 91,036.79 889,979.98 其中：库存商品 - - 原材料 五-5 1,046,911.42 -65,894.65 91,036.79 91,036.79 889,979.98 四、长期投资减值准备合计 11,572,330.32 - - - 11,572,330.32 其中：长期股权投资 五-7 11,572,330.32 - 11,572,330.32 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 34 股东权益增减变动表 2005年12月31日 附表六 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 五－22 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 二、资本公积： 五－22 年初余额 288,815,062.26 288,815,062.26 288,815,062.26 287,817,139.26 本年增加数 1,397,923.00 997,923.00 1,397,923.00 997,923.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准 备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 400,000.00 400,000.00 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 997,923.00 997,923.00 997,923.00 997,923.00 本年减少数 902,130.00 902,130.00 其中：转增资本（或股本） 年末余额 289,310,855.26 289,812,985.26 289,310,855.26 288,815,062.26 三、法定和任意盈余公积： 五－23 年初余额 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35 本年增加数 125,115.08 其中：从净利润中提取数 125,115.08 其中：法定盈余公积 125,115.08 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 83,072,943.43 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35 其中：法定盈余公积 35,350,269.80 35,225,154.72 35,225,154.72 35,225,154.72 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 五－23 年初余额 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 本年增加数 62,526.44 其中：从净利润中提取数 62,526.44 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 37,428,669.10 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 五、未分配利润： 五－24 年初未分配利润 (132,879,401.81 ) (167,153,679.91 ) (132,879,401.81 ) (167,153,679.91 ) 本年净利润 36,014,653.54 34,274,278.10 36,014,653.54 34,274,278.10 本年利润分配 187,641.52 年末未分配利润 (97,052,389.79 ) (132,879,401.81 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 35 中国广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 电话 广东羊城会计师 25/F, JLB Tower 410 Dongfeng Road Central Telephone: (8620) 8348 6228 事务所有限公司 Guangzhou China (8620) 8348 6238 (8620) 8348 6230 Guangdong Yangcheng Certified Public Accountants Co., Ltd. 浩华国际成员所 邮政编码 传真 Postal code: 510030 Facsimile: (8620) 8348 6116 Member Horwath International 本所函件编号: (2006)羊查字第 6596 号 穗注协报备号码： 200603015104 审 计 报 告 广州市东方宾馆股份有限公司： 我们审计了后附的贵公司 2005 年 12 月 31 日公司和合并的资产负债表以及 2005 年度公司和合并的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 伍嘉励 中国· 广州 2006 年 3 月 24 日 36 会 计 报 表 附 注 一、 公司的一般情况及业务活动 广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)于一九九三年一月十四日经广州市工 商行政管理局注册登记成立，一九九三年九月本公司经中国证监会监审字（1993）42 号文 批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本 公司的营业执照为：4401011102533 号。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司的总股本为 269,673,744.00 股。本公司的注册地址为广州市越秀区流花路 120 号。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务； 经营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商 场、场地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除 外）；零售烟、酒；理发；美容；器械健身；印刷其他印刷品(不含出版物及包装装潢、商标)； 打字；像片冲印。 本公司于 2005 年 3 月取得广州市东方汽车有限公司 55%的股权。 二、 本公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记 账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其 与原账面人民币金额之间的差额计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 7、短期投资 (1)本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收 到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本公司于报告期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款； 债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认 为坏账的账款。 本公司根据董事会的决定，按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的 财务状况、偿债能力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证 据证明无法收回的应收款项，全额计提。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3‰ 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 10% 3 年以上 50% 上述应收款项包括应收账款和其他应收款。 9、存货 本公司的存货包括库存商品、各类原材料、低值易耗品和包装物等。 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。库存商品的发出按个别认定法计 价，其余存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值低于账面成本的 差额计提存货跌价准备。 38 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 10、长期投资 (1)、长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生制原则 核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)、长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影 响的，长期股权投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资 单位有表决权资本总额 50%以上，或虽未达到 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算， 并合并会计报表。 股权投资差额的摊销，合同有规定投资期限的，按投资期限摊销。无投资期限的，初始 投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；反之， 初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积-股权投资准备。 (3)、长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可 收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧 本公司将使用期限在 1 年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及建筑物、机器 设备、运输设备、器具等资产，作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%~10%的 残值，按预计使用年限，采用直线法提取折旧，固定资产各类折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40 年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45 年 2.11% 简易房屋及建筑物 10 年 9.50% 机器设备： 供电系统 20 年 4.75% 供热系统 18 年 5.28% 39 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 中央空调系统 20 年 4.75% 通信设备 10 年 9.50% 洗涤设备 10 年 9.50% 厨房机具 10 年 9.50% 电子计算机系统 10 年 9.50% 电梯 10 年 9.50% 复印打字设备 8年 11.88% 运输设备 中型客车 10 年 9.50% 小轿车 10 年 9.50% 货车 10 年 9.50% 摩托车 5年 19.00% 家具设备 8年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10 年 9.50% 其他 5年 19.00% 文体娱乐设备 10 年 9.50% 其他设备 消防设备 6年 15.83% 办公设备 20 年 4.75% 其他 10 年 9.50% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资 产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于账面价值 的差额计提固定资产减值准备。 40 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 12、在建工程 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并于达到预定可使用状态时结 转为固定资产。 本公司在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，按单项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于所购建的固定资产达到预定可使用状 态前予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计支出与资本 化率的乘积确定。 14、无形资产 无形资产按实际取得的成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 15、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。 16、收入确认原则 (1) 销售商品的收入：本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报酬已转 移给购货方，本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，相关收入已 收到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品销售收入 实现。 (2) 提供劳务的收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权取得的收入：在与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的 金额能够可靠地计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税采用应付税款法核算。 41 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法。 本集团的合并会计报表是按照财政部［1995］11 号文《合并会计报表暂行规定》以及财 会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 ，将所控制的所有重要子公司纳 入合并会计报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的子公司个别会计报表的基 础上，对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行充分抵销后编制而成。 三、 主要税项 1、流转税及附加 (1)、流转税 项 目 税 种 税 率 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 营业税 5% 礼宾车、康乐中心等收入 营业税 3% 桌球 营业税 20% 花店、加工、零批收入、月饼销售 增值税 17% (2)、城市维护建设税 按流转税税额的 7%计算和缴纳。 (3)、教育费附加 按流转税税额的 3%计算和缴纳。 2、房产税 出租物业场地按租金收入的 12%计缴，其余房产按原值的 70%及 1.2%的税率计缴。 3、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率为 33%。 四、控股子公司及合营企业 截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 业务性 注册资本 本公司对其投资额 占权益比 纳入合并范围时 企业名称 经营范围 质 例(%) 间 广州市东方汽 出租汽 人民币 小汽车出租；汽车保管、维修；批发、 人民币 55% 2005 年 3 月 车租赁 车有限公司 11,961,000.00 零售；代购、代销汽车零配件；汽车 23,327,697.72 租赁；汽车出租业务的中介服务；汽 车维修技术咨询；汽车清洗及美容。 42 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 五、合并会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1. 货币资金 期末数 年初数 现金 1,252,441.64 258,235.21 银行存款 33,670,984.91 21,688,764.31 其他货币资金 2,276,518.94 1,972,303.99 合计 37,199,945.49 23,919,303.51 (1) 银行存款 期末数 年初数 人民币活期存款 33,670,984.91 21,688,764.31 美元活期存款 0.00 0.00 港币活期存款 0.00 0.00 定期存款 0.00 0.00 合计 33,670,984.91 21,688,764.31 (2) 其他货币资金 期末数 年初数 外埠存款 0.00 0.00 信用卡存款 1,366,455.93 1,181,926.84 保证金存款 904,176.51 790,377.15 银行汇票存款 0.00 0.00 其他 5,886.50 0.00 合计 2,276,518.94 1,972,303.99 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 13,280,641.98 元，增幅 55.52%， 主要是因为本年度宾馆收入增加，现金净流入增加。 2. 短期投资 项 目 期末数 年初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股权投资 11,052,143.12 6,630,421.88 11,127,038.12 6,247,372.12 其中：股票投资 11,052,143.12 6,630,421.88 11,127,038.12 6,247,372.12 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 11,052,143.12 6,630,421.88 11,127,038.12 6,247,372.12 短期投资跌价准备的提取原因如下： 本公司年末按投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。年末市价按上海及深圳 证券交易所 2005 年 12 月 31 日相关股票的收市价确认。 43 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 3. 应收账款 (1) 应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 17,950,391.82 76.31% 53,862.32 0.3% 1~2 年 114,816.4 0.49% 5,740.82 5% 2~3 年 271,683.54 1.15% 27,168.35 10% 3 年以上 169,461.00 0.72% 84,730.50 50% 香港港欣公司 5,018,350.52 21.33% 5,018,350.52 100% 合计 23,524,703.28 100.00% 5,189,852.51 账龄 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,823,583.76 67.14% 32,470.75 0.3% 1~2 年 298,347.83 1.85% 14,917.39 5% 2~3 年 56,199.13 0.35% 5,619.91 10% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 香港港欣公司 4,942,730.12 30.66% 4,942,730.12 100% 合计 16,120,860.84 100.00% 4,995,738.17 (2) 上述应收账款余额中，没有持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 年末应收账款中前 5 名客户的欠款金额合计 11,861,873.42 元，占应收账款总额的 50.42%。 (4) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 7,403,842.44 元，增幅 45.93%， 主要是因为期末客户未结算的经营收入款增加。 4. 其他应收款 (1) 其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 5,653,906.83 7.57% 20,170.62 0.3% 1~2 年 20,498.36 0.03% 1,024.92 5% 2~3 年 16,005.00 0.02% 1,600.50 10% 3 年以上 449,449.00 0.60% 224,724.50 50% 广州越秀企业实业公司 4,158,000.00 5.57% 4,158,000.00 100% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 19.70% 8,831,723.40 60% 44 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 广州产权交易服务中心 160,000.00 0.21% 160,000.00 100% 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 0.24% 177,000.00 100% 佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 2.54% 1,896,766.10 100% 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 63.52% 47,451,205.22 100% 合计 74,702,369.51 100.00% 62,922,215.26 账龄 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,761,793.90 2.12% 5,285.38 0.3% 1~2 年 48,156.12 0.06% 2,407.81 5% 2~3 年 29,863.29 0.04% 2,986.33 10% 3 年以上 1,080,722.37 1.30% 540,361.19 50% 广州越秀企业实业公司 4,158,000.00 4.99% 4,158,000.00 100% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 17.68% 8,831,723.40 60% 增城东成日用化工公司 3,029,681.56 3.64% 3,029,681.56 100% 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.49 10.91% 9,084,093.49 100% 佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 2.28% 1,896,766.10 100% 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 56.98% 47,451,205.22 100% 合计 83,259,821.05 100.00% 75,002,510.48 (2) 上述其他应收款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 其他应收款期末余额的主要内容： 项目 年末数 与外单位的往来款 69,045,804.57 未报账的费用支出 26,688.30 各种保证金、押金及定金 1,210.00 备用金 446,466.48 预付工程款 130,022.00 应收融资租赁款 4,859,380.50 其他应收暂付款 192,797.66 合计 74,702,369.51 5. 存货 期末数 年初数 项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -269,051.22 0.00 -275,608.39 0.00 原材料 704,452.15 0.00 1,491,758.46 0.00 物料用品 2,764,581.55 1,035,012.29 2,480,693.01 1,046,911.42 库存商品 673,675.62 0.00 530,774.14 0.00 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,873,658.10 1,035,012.29 4,227,617.22 1,046,911.42 45 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按市 价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的 20%确认。 6. 待摊费用 项目 年初数 本年增加数 本年摊销数 期末数 报刊杂志费 31,271.36 39,518.42 31,271.36 39,518.42 养路费 65,500.00 565,953.00 557,453.00 74,000.00 灯饰广告制作费 166,800 0.00 166,800.00 0.00 热气费 336,322.71 0.00 336,322.71 0.00 收视费 95,812.50 0.00 95,812.50 0.00 电缆维护费 0.00 43,449.00 0.00 43,449.00 其他 37,000.00 1,053,173.94 997,273.56 92,900.38 合计 732,706.57 1,702,094.36 2,184,933.13 249,867.80 7. 长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 联营企业投资 9,766,125.61 2,504,775.65 1,011,473.58 1,131,516.34 9,646,082.85 2,504,775.65 合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 27,711,007.04 9,067,554.67 0.00 0.00 27,711,007.04 9,067,554.67 合并价差 0.00 0.00 15,441,161.14 1,286,763.40 14,154,397.74 0.00 合计 37,477,132.65 11,572,330.32 16,452,634.72 2,418,279.74 51,511,487.63 11,572,330.32 (1) 长期股权投资明细列示如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 期末金额 减值准备 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 175,054.67 广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40% 7,095,056.18 0.00 广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 1,000,000.00 1,000,000.00 增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 0.00 0.00 广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 7,892,500.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 2,504,775.65 广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5% 8,926,007.04 0.00 广州东方投资管理有限公司 2002-无限期 40% 46,251.02 0.00 合并价差 14,154,397.74 0.00 合计 51,511,487.63 11,572,330.32 46 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 (2) 股权投资采用权益法核算的明细如下： 追加投 被投资单位 分得的 被投资公司名称 初始投资额 累计权益增减额 减值准备 资额 权益增减额 现金红利额 广州市东方房地产 4,000,000.00 0.00 1,011,473.58 0.00 3,095,056.18 0.00 开发有限公司 增城市东成日用化 5,096,000.00 0.00 0.00 0.00 -5,096,000.00 0.00 工有限公司 广州市东方祥贵饮 9,698,895.43 0.00 0.00 0.00 -7,194,119.78 2,504,775.65 食美容有限公司 广州东方投资管理 480,000.00 0.00 -144,215.46 0.00 46,251.02 0.00 有限公司 合计 19,274,895.43 0.00 867,258.12 0.00 -9,148,812.58 2,504,775.65 (3) 长期投资减值准备的提取原因如下: a) 对于占 11.429%的股权投资项目广州商业进出口贸易股份有限公司，根据该公司的 经营状况，已计提了 8.75%的减值准备。 b) 对于占 1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况， 已全额计提了减值准备。 c) 对于占 3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状 况，已计提了 50%的减值准备。 d) 对于占 40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营 状况，已全额计提了减值准备。 (4) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 14,034,354.98 元， 增幅 37.45%， 主要是因为本年溢价收购广州市东方汽车有限公司而形成的合并价差。 8. 固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数 房屋及建筑物 531,650,799.21 5,496,082.90 269,425.33 536,877,456.78 机器设备 158,951,729.58 16,929,890.40 3,439,489.47 172,442,130.51 运输设备 10,586,553.60 38,556,913.59 5,723,176.91 43,420,290.28 电器设备 12,861,466.10 3,508,604.15 94,322.00 16,275,748.25 家俱设备 18,245,397.34 1,345,437.17 198,452.22 19,392,382.29 文体娱乐设备 461,037.00 0.00 121,949.00 339,088.00 其他 12,567,180.13 1,416,564.47 208,400.00 13,775,344.6 合计 745,324,162.96 67,253,492.68 10,055,214.93 802,522,440.71 47 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数 房屋及建筑物 153,256,786.96 12,559,568.12 255,954.06 165,560,401.02 机器设备 37,987,557.71 9,649,660.28 3,180,665.48 44,456,552.51 运输设备 7,777,956.14 19,715,772.85 4,709,812.48 22,783,916.51 电器设备 2,298,813.51 1,783,977.24 85,435.90 3,997,354.85 家俱设备 4,003,772.74 1,991,879.23 188,457.25 5,807,194.72 文体娱乐设备 161,879.35 29,688.92 105,203.19 86,365.08 其他 2,800,809.85 2,444,991.45 168,283.34 5,077,517.96 合计 208,287,576.26 48,175,538.09 8,693,811.70 247,769,302.65 (1)本年用于抵押的固定资产包括： 类别 抵押用途 债权人 抵押期限 抵押金额 房屋及建筑物 招商银行股份有限公 (越秀区流花路120号自编1号楼 借款 授信协议本息全部归还后 30,000,000 司广州高新支行 四至七楼) 房屋及建筑物 被担保的债权诉讼时效届 (越秀区流花路120号自编1号楼 借款 中信银行广州分行 50,000,000 满之日后两年止 一至三楼) 房屋及建筑物 中国工商银行广州市 借款 借款合同本息全部归还后 105,260,000 (越秀区流花路120号自编2号楼) 南方支行 (2) 期末固定资产没有减值情况发生，故未计提固定资产减值准备。 9. 无形资产 (1) 无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原值 剩余摊销年限 土地使用费 购买 63,799,097.50 29 OA系统软件 购买 216,498.00 1.25 东方网站软件设计费 购买 106,820.00 4 CIS标识系统制作费 购买 500,000.00 3 MICROS FIDELIO前台软件 购买 3,734,240.00 4.75 68,356,655.50 (2) 无形资产本年变动情况如下： 项目名称 年初数 本年增加额 本年转出额 本年摊销额 累计摊销额 期末数 土地使用费 47,649,500.62 0.00 0.00 1,594,200.00 17,743,796.88 46,055,300.62 电子商务软件 415,999.87 0.00 0.00 415,999.87 2,080,000.00 0.00 48 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 酒店管理系统软件 243,354.97 167,000.00 0.00 410,354.97 1,002,419.65 0.00 互联网信息系统软件 28,054.88 0.00 0.00 28,054.88 112,220.00 0.00 OA系统软件 97,424.10 0.00 0.00 43,299.60 162,373.50 54,124.50 东方网站软件设计费 49,725.00 51,570.00 0.00 12,768.96 18,293.96 88,526.04 CIS标识系统制作费 399,984.00 0.00 0.00 99,996.00 200,012.00 299,988.00 MICROS FIDELIO前台 0.00 3,734,240.00 0.00 186,711.99 186,711.99 3,547,528.01 软件 合计 48,884,043.44 3,952,810.00 0.00 2,791,386.27 21,505,827.98 50,045,467.17 (3) 期末无形资产没有减值情况发生，故未计提无形资产减值准备。 10. 长期待摊费用 (1) 长期待摊费用明细如下： 项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限 宾馆南侧排水改造工程 5 299,277.09 4 南马路及雨棚改造工程 5 1,609,919.73 4 西三楼南座装修改造工程 5 505,995.00 4 标识指示牌工程 5 659,687.80 3 八楼餐厅装修工程 5 16,988,906.96 3.9 东方广场装修工程 5 7,827,753.71 0.5 西二楼办公室装修工程 5 3,030,147.00 0.94 更衣室装修工程 5 1,101,422.32 0.89 员工餐厅装修工程 5 2,423,958.67 1.99 团体大堂 5 4,155,811.70 2.5 西楼三至五装修改造工程 5 21,213,781.19 3.9 西楼外墙装饰工程 5 5,236,258.62 2.5 东楼四至七楼装修改造工程 5 55,715,492.49 3.9 东大堂改造工程 5 4,144,306.58 2.9 东外墙装饰工程 5 1,830,699.71 3.9 西楼10-11楼装修改造工程 5 6,757,994.40 4.75 合计 133,501,412.97 (2) 长期待摊费用本年变动情况如下： 项目 年初数 本年增加额 本年减少额 本年摊销额 累计摊销额 期末数 西十楼装修工程 2,554,648.16 0.00 0.00 2,554,648.16 26,264,605.90 0.00 宾馆南侧排水改造工程 286,185.51 0.00 0.00 59,850.96 72,942.54 226,334.55 南马路及雨棚改造工程 1,518,865.53 91,054.20 0.00 318,324.96 318,324.96 1,291,594.77 西三楼南座装修改造工 212,108.79 293,886.21 0.00 48,844.79 程 48,844.79 457,150.21 49 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 标识指示牌工程 522,213.90 6,920.43 0.00 137,371.34 267,924.81 391,762.99 八楼餐厅装修工程 13,663,500.61 147,318.22 0.00 3,367,961.08 6,546,049.21 10,442,857.75 东方广场装修工程 5,218,389.71 0.00 0.00 2,775,360.00 5,384,724.00 2,443,029.71 西二楼办公室装修工程 1,177,871.11 0.00 0.00 606,029.40 2,458,305.29 571,841.71 更衣室装修工程 500,952.83 0.00 0.00 194,162.76 794,632.25 306,790.07 员工餐厅装修工程 1,212,604.28 0.00 0.00 500,552.16 1,711,906.55 712,052.12 团体大堂 2,617,614.81 422,342.00 0.00 753,739.03 1,869,593.92 2,286,217.78 西楼三至五装修改造工 16,329,159.05 372,753.67 0.00 4,215,936.81 程 8,727,805.28 12,485,975.91 西楼外墙装饰工程 3,662,031.28 178,231.32 0.00 1,020,535.56 2,416,531.58 2,819,727.04 东楼四至七楼装修改造 44,108,367.69 400,085.34 0.00 10,909,684.57 工程 22,116,724.03 33,598,768.46 东大堂改造工程 3,470,314.74 5,234.00 0.00 828,870.72 1,497,628.56 2,646,678.02 东外墙装饰工程 1,852,293.04 9,923.90 0.00 422,711.04 391,193.81 1,439,505.90 西楼10-11楼装修改造工 0.00 7,807,994.40 1,050,000.00 363,234.07 程 363,234.07 6,394,760.33 合计 98,907,121.04 9,735,743.69 1,050,000.00 29,077,817.41 81,250,971.55 78,515,047.32 11. 短期借款 贷款单位 币种 期末数 年利率 借款条件 起讫日期 % 中国工商银行广州市南方支行 人民币 20,000,000.00 5.022 抵押 2005.3.17~2006.3.9 中国工商银行广州市南方支行 人民币 30,000,000.00 5.022 抵押 2005.3.18~2006.3.10 招商银行股份有限公司广州高新支行 人民币 10,000,000.00 5.022 抵押 2005.7.18~2006.7.18 招商银行股份有限公司广州高新支行 人民币 10,000,000.00 5.022 抵押 2005.8.1~2006.4.24 招商银行股份有限公司广州高新支行 人民币 10,000,000.00 5.022 抵押 2005.8.23~2006.4.24 中信银行广州分行 人民币 15,000,000.00 4.698 抵押 2005.12.9~2006.6.9 95,000,000.00 12. 应付账款 期末数 年初数 应付工程物资款 3,330,454.73 2,163,510.87 存货暂估入帐 5,119,460.01 6,152,274.80 代收信用卡款 311,014.48 242,980.19 其它 453,516.52 124,066.03 合计 9,214,445.74 8,682,831.89 应付账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 50 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 13. 预收账款 (1) 预收账款年末余额为 15,163,119.71 元，其中欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 股东的款项如下： 股东名称 年末数 广州越秀集团有限公司 7,576.00 (2) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 10,187,118.13 元，增幅 204.72%， 主要原因是春秋交易会的订金 2004 年无需预收，而 2005 年改为预收该部分款项；与 2004 年相比，本年年末多个大型会议在本公司举行，导致预收款项的增加。 14. 应交税金 项目 期末数 年初数 营业税 935,427.48 878,685.00 增值税 36,838.21 -66,326.22 城市维护建设税 68,233.27 61,778.06 房产税 368,476.18 171,421.10 合计 1,408,975.14 1,045,557.94 15. 其他应交款 附注 期末数 年初数 教育费附加 (1) 29,242.83 26,476.32 市区堤围防护费 (2) 211,602.68 182,133.80 国有资产有偿占用费 (3) 728,395.66 728,395.66 住房公积金 76,814.14 12,867.34 合计 1,046,055.31 949,873.12 (1)、教育费附加按增值税、营业税及消费税税额的 3%计缴； (2)、堤围防护费按应税(增值税、营业税、消费税及资源税)收入的 0.013%计缴； 16. 其他应付款 (1) 其他应付款期末余额的具体内容如下： 项目 期末数 年初数 与外单位的往来款 30,167,986.18 43,153,082.98 51 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 职工教育经费 3,308,015.46 2,975,920.06 供销承包费 30,000.00 30,000.00 收取的保证金、押金及定金 6,653,336.62 5,653,798.88 工会经费 632,871.45 783,732.58 职工奖励及福利基金 17,357,720.89 14,782,055.05 其他应付暂收款 849,259.14 718,858.78 合计 58,999,189.74 68,097,448.33 (2) 上述其他应付款余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项 17. 预计负债 预计负债年末余额为 596,807.95 元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未出资 款。 18. 递延收益 递延收益年末余额为 3,778,118.15 元，为待收取的融资租赁出租车的以后年度收益。 19. 递延税款 递延税款年初数为 13,091,816.78 元，期末数为 12,093,893.78 元。本年减少数为资产评 估增值未来应交所得税本年转出数。 20. 股本 股东名称 年初数 本年增 本年减 配股 送股 公积 其他 期末数 加数 少数 金转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境内法人持有股份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 未上市流通股份合计 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 269,673,744.00 (1) 本年前十名股东名单如下： 地区简称 股东名称 股东代码 拥有股数 广东省 广州市东方酒店集团有限公司 DDD0800044 123,155,992 广东省 广州越秀集团有限公司 DDD0800905 47,533,038 广东省 胡煜君 0097166709 405,000 江苏省 薛良全 0100526660 326,700 上海市 姚玮俊 0027463365 290,965 山东省 丁云舟 0029238320 260,998 上海市 翟林第 0041260971 249,000 贵州省 毕金科 0033307636 185,800 北京市 蔡文海 0101597294 180,000 广东省 陈美开 0026024820 164,800 (2) 本年前十名流通股股东名单如下： 地区简称 股东名称 股东代码 拥有股数 广东省 胡煜君 0097166709 405,000 江苏省 薛良全 0100526660 326,700 上海市 姚玮俊 0027463365 290,965 山东省 丁云舟 0029238320 260,998 上海市 翟林第 0041260971 249,000 贵州省 毕金科 0033307636 185,800 北京市 蔡文海 0101597294 180,000 广东省 陈美开 0026024820 164,800 湖南省 许磊 0051009795 150,000 上海市 林漫 0077772464 140,716 21. 资本公积 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 股本溢价 182,188,754.42 0.00 902,130.00 181,286,624.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 0.00 0.00 26,229.76 53 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 拨款转入 0.00 400,000.00 0.00 400,000.00 其他资本公积 106,600,078.08 997,923.00 0.00 107,598,001.08 合计 288,815,062.26 1,397,923.00 902,130.00 289,310,855.26 (1) 本公司将本年度发生的股权分置改革费用 902,130.00 元冲减资本公积。 (2) 其他资本公积本年增加数为改制评估增值未来应交所得税于本年转入数。 22. 盈余公积 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 法定盈余公积 35,225,154.72 125,115.08 0.00 35,350,269.80 法定公益金 37,366,142.66 62,526.44 0.00 37,428,669.10 任意盈余公积 47,722,673.63 0.00 0.00 47,722,673.63 合计 120,313,971.01 187,641.52 0.00 120,501,612.53 23. 未分配利润 项目 期末数 年初数 当期净利润 36,014,653.54 34,274,278.10 期初未分配利润 -132,879,401.81 -167,153,679.91 减：利润分配 187,641.52 0.00 提取法定盈余公积 125,115.08 0.00 提取法定公益金 62,526.44 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -97,052,389.79 -132,879,401.81 24. 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 111,453,765.71 94,781,697.98 餐饮收入 90,500,601.81 77,680,666.83 商铺租赁收入 11,300,243.60 10,227,984.07 出租车营运收入 10,583,298.19 0.00 展场收入 60,863,744.16 58,775,999.90 其他 9,902,234.32 12,576,871.81 合计 294,603,887.79 254,043,220.59 54 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 25. 主营业务成本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐饮成本 24,553,979.81 22,862,566.34 其他 442,970.72 472,754.53 合计 24,996,950.53 23,335,320.87 26. 主营业务税金及附加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 14,895,629.16 12,546,893.01 城市维护建设税 1,079,952.84 903,857.22 教育费附加 462,836.90 387,367.38 合计 16,438,418.90 13,838,117.61 27. 营业费用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 9,012,689.41 4,890,788.53 水电费 16,001,507.22 16,931,091.04 工资 34,509,904.02 37,549,332.47 福利费 4,412,278.21 2,450,233.19 物料消耗 4,443,966.58 3,870,813.36 展场费用 1,397,370.80 1,525,270.40 促销费用 2,920,063.42 1,191,820.09 广告宣传费 2,527,329.30 1,819,802.35 工作餐费 1,970,048.37 2,144,705.90 低值易耗品摊销 344,913.39 1,419,633.06 通讯费用 1,374,872.71 1,059,617.57 清洁卫生费 1,973,454.46 1,609,146.51 住房公积金 2,287,252.30 0.00 折旧费 3,806,861.79 0.00 保险费 416,293.96 0.00 其他 9,101,151.75 8,594,148.96 合计 96,499,957.69 85,056,403.43 28. 管理费用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 28,366,678.72 25,635,765.04 55 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 修理费 31,176,939.70 25,951,701.39 劳动保险费 20,006,844.25 18,929,331.83 租赁费 3,828,793.45 1,669,963.25 土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00 费用性税金 5,839,353.96 9,672,799.87 坏账准备 227,594.17 -2,235,551.02 住房公积金 1,072,712.50 2,471,414.67 福利费 1,487,037.69 402,907.77 工资 12,780,048.52 3,150,667.53 工会经费 802,801.60 713,938.79 职工教育经费 602,101.21 398,599.86 服装费 142,414.10 340,622.26 存货跌价准备 79,137.66 142,185.96 工作餐费 765,971.41 0.00 其他 4,970,640.20 3,149,027.67 合计 113,743,269.14 91,987,574.87 29. 财务费用 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 4,807,782.19 2,849,467.74 利息收入 -320,269.36 -317,101.57 汇兑净损失 20,185.00 14,627.97 金融机构手续费 1,997,140.31 1,854,071.90 合计 6,504,838.14 4,401,066.04 财务费用 2005 年度比 2004 年度增加 2,103,772.10 元，增幅 47.80%，主要原因是年度内 宾馆装修改造工程量比去年减少，可以资本化的利息减少。 30. 投资收益 本年累计数 上年累计数 股票投资 1,287.69 101,003.03 被投资公司分来利润 1,800,000.00 960,000.00 股权投资差额摊销 -1,286,763.40 0.00 股权投资权益法核算净增减额 867,258.12 417,036.15 投资减值准备 -383,049.76 -1,702,452.59 处置投资损失 -238,539.26 0.00 - 760,193.39 -224,413.41 56 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 31. 营业外收入 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 742,762.44 122,212.28 处理旧物收入 167,990.60 81,016.22 计税收入 0.00 350.00 其他 69,715.57 45,635.53 合计 980,468.61 249,214.03 32. 营业外支出 项目 本年累计数 上年累计数 财产损失 0.00 25.50 处理固定资产净损失 295,663.59 350,390.12 捐赠 10,450.00 500.00 其他支出 563,461.97 824,344.67 合计 869,575.56 1,175,260.29 33. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金额(人民币千元) 旧物收入 141.78 存款利息收入 311.51 收到工本费、罚款收入等 71.99 收到的往来款 5,944.95 其他 3,341.83 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金额(人民币千元) 退休人员费用 8,408.58 交际应酬费 244.41 外事费 274.16 保险费 1,027.60 差旅费 440.62 暂借款、退还保证金 871.72 其他 3,875.79 35. 非经常性损益 本年累计数 上年累计数 处置长期投资损失 -238,539.26 0.00 57 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 短期投资收益 1,287.69 101,003.03 营业外收入 980,468.61 249,214.03 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -869,575.56 -1,175,260.49 收到的政府贴息 800,000.00 1,860,000.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00 2,332,585.58 „ 母公司会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1. 应收账款 （1）应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 17,660,627.21 77.09% 52,993.03 0.3% 1~2 年 0.00 0.00% 0.00 2~3 年 232,297.04 1.01% 23,229.7 10% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 香港港欣公司 5,018,350.52 21.90% 5,018,350.52 100% 合计 22,911,274.77 100.00% 5,094,573.25 账龄 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,823,583.76 67.14% 32,470.75 0.3% 1~2 年 298,347.83 1.85% 14,917.39 5% 2~3 年 56,199.13 0.35% 5,619.91 10% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 香港港欣公司 4,942,730.12 30.66% 4,942,730.12 100% 合计 16,120,860.84 100.00% 4,995,738.17 (2) 上述应收账款余额中，没有持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 6,790,413.93 元，增幅 42.12%， 主要原因是期末客户未结算的经营收入款增加。 2． 其他应收款 （1）其他应收款期末余额按账龄分析如下： 58 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 账龄 期末数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 720,365.02 1.03% 5,370.00 0.3% 1~2 年 0.00 0.00% 0.00 2~3 年 0.00 0.00% 0.00 3 年以上 382,200.00 0.55% 191,100.00 50% 广州越秀企业实业公司 4,158,000.00 5.97% 4,158,000.00 100% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 21.13% 8,831,723.40 60% 佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 2.72% 1,896,766.10 100% 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 68.12% 47,451,205.22 100% 广州产权交易服务中心 160,000.00 0.23% 160,000.00 100% 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 0.25% 177,000.00 100% 合计 69,665,075.34 100.00% 62,871,164.72 账龄 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,761,793.90 2.12% 5,285.38 0.3% 1~2 年 48,156.12 0.06% 2,407.81 5% 2~3 年 29,863.29 0.04% 2,986.33 10% 3 年以上 1,080,722.37 1.30% 540,361.19 50% 广州越秀企业实业公司 4,158,000.00 4.99% 4,158,000.00 100% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 17.68% 8,831,723.40 60% 增城东成日用化工公司 3,029,681.56 3.64% 3,029,681.56 100% 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.49 10.91% 9,084,093.49 100% 佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 2.28% 1,896,766.10 100% 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 56.98% 47,451,205.22 100% 合计 83,259,821.05 100.00% 75,002,510.48 (2) 上述其他应收款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款期末余额的主要内容： 项目 年末数 与外单位的往来款 69,036,672.57 未报账的费用支出 26,688.30 备用金 444,466.48 预付工程款 130,022.00 其他应收暂付款 27,225.99 合计 69,665,075.34 59 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 3. 长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 0.00 0.00 24,439,165.10 1,286,763.40 23,152,401.70 0.00 联营企业投资 9,766,125.61 2,504,775.65 1,011,473.58 1,131,516.34 9,646,082.85 2,504,775.65 合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 27,711,007.04 9,067,554.67 0.00 0.00 27,711,007.04 9,067,554.67 合计 37,477,132.65 11,572,330.32 25,450,638.68 2,418,279.74 60,509,491.59 11,572,330.32 (1) 长期股权投资明细列示如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 期末金额 减值准备 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 175,054.67 广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40% 7,095,056.18 0.00 广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 1,000,000.00 1,000,000.00 增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 0.00 0.00 广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 7,892,500.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 2,504,775.65 广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5% 8,926,007.04 0.00 广州东方投资管理有限公司 2002-无限期 40% 46,251.02 0.00 广州市东方汽车有限公司 2005-无限期 55% 8,998,003.96 0.00 股权投资差额 14,154,397.74 0.00 合计 60,509,491.59 11,572,330.32 (2) 股权投资采用权益法核算的明细如下： 追加投 被投资单位 分得的 被投资公司名称 初始投资额 累计权益增减额 减值准备 资额 权益增减额 现金红利额 广州市东方房地产 4,000,000.00 0.00 1,011,473.58 0.00 3,095,056.18 0.00 开发有限公司 增城市东成日用化 5,096,000.00 0.00 0.00 0.00 -5,096,000.00 0.00 工有限公司 广州市东方祥贵饮 9,698,895.43 0.00 0.00 0.00 -7,194,119.78 2,504,775.65 食美容有限公司 广州东方投资管理 480,000.00 0.00 -144,215.46 0.00 46,251.02 0.00 有限公司 广州市东方汽车有 7,886,536.58 0.00 1,111,467.38 0.00 1,111,467.38 0.00 限公司 合计 27,161,432.01 0.00 1,978,725.50 0.00 -8,037,345.20 2,504,775.65 (3) 长期投资减值准备的提取原因如下: a) 对于占 11.429%的股权投资项目广州商业进出口贸易股份有限公司，根据该公司的 60 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 经营状况，已计提了 8.75%的减值准备。 b) 对于占 1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况， 已全额计提了减值准备。 c) 对于占 3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状 况，已计提了 50%的减值准备。 d) 对于占 40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营 状况，已全额计提了减值准备。 (4)2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 23,032,358.94 元， 增幅 61.46%， 主要原因是本年支付广州市东方汽车有限公司 55％股权价款 23,327,697.72 元。 4． 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 111,538,125.71 94,781,697.98 餐饮收入 90,500,601.81 77,680,666.83 商铺租赁收入 11,300,243.60 10,227,984.07 展场收入 60,863,744.16 58,775,999.90 其他 9,902,234.32 12,576,871.81 合计 284,104,949.60 254,043,220.59 5． 主营业务成本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐饮成本 24,553,979.81 22,862,566.34 其他 391,086.46 472,754.53 合计 24,945,066.27 23,335,320.87 6。营业费用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 9,012,689.41 4,890,788.53 水电费 15,988,204.57 16,931,091.04 工资 34,381,433.56 37,549,332.47 福利费 4,394,292.35 2,450,233.19 物料消耗 4,443,966.58 3,870,813.36 展场费用 1,397,370.80 1,525,270.40 促销费用 2,920,063.42 1,191,820.09 广告宣传费 2,520,829.30 1,819,802.35 61 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 工作餐费 1,940,931.70 2,144,705.90 低值易耗品摊销 344,913.39 1,419,633.06 通讯费用 1,374,872.71 1,059,617.57 清洁卫生费 1,973,454.46 1,609,146.51 住房公积金 2,287,252.30 0.00 其他 8,618,023.27 8,594,148.96 合计 91,598,297.82 85,056,403.43 7．管理费用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 28,331,369.95 25,635,765.04 修理费 31,176,939.70 25,951,701.39 劳动保险费 19,537,671.83 18,929,331.83 租赁费 3,828,793.45 1,669,963.25 土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00 费用性税金 5,799,381.71 9,672,799.87 坏账准备 81,264.37 -2,235,551.02 住房公积金 923,306.50 2,471,414.67 福利费 1,284,776.16 402,907.77 工资 11,668,518.98 3,150,667.53 工会经费 771,337.69 713,938.79 职工教育经费 578,503.29 398,599.86 服装费 110,072.6 340,622.26 存货跌价准备 -65,894.65 142,185.96 工作餐费 688,455.50 0.00 其他 4,448,465.88 3,149,027.67 合计 110,757,162.96 91,987,574.87 8. 投资收益 本年累计数 上年累计数 股票投资 1,287.69 101,003.03 被投资公司分来利润 1,800,000.00 960,000.00 股权投资差额摊销 -1,286,763.40 0.00 股权投资权益法核算净增减额 1,978,725.50 417,036.15 投资减值准备 -383,049.76 -1,702,452.59 处置投资损失 -238,539.26 0.00 1,871,660.77 -224,413.41 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 62 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 广州市东方酒店集团有 广州市越秀区流花路120号 旅馆业行业管理 母公司 国有独资 区秉昌 限公司 广州市天河区体育西路189 最终控股 广州越秀集团有限公司 投资控股 国有独资 区秉昌 号16楼 公司 2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 % 本期增加数 % 本期减少数 % 期末数 % 广州市东方酒店集团有 123,155,992 45.67 0.00 0.00 0.00 0.00 123,155,992 45.67 限公司 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63 0.00 0.00 0.00 0.00 47,533,038 17.63 3、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店管理有限公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 广州鸣泉居渡假村有限公司 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 联营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 联营企业 增城市东成日用化工有限公司 联营企业 广州市东方投资管理有限公司 联营企业 4、关联方交易 ① 提供或接受劳务 货币单位：人民币千元 项目 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 2,141.05 956.30 广州市东方投资管理有限公司 13.80 54.90 接受劳务： 广州市东方投资管理有限公司 30.00 1,184.00 定价方式：市场价格 63 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 ② 出租、租赁 货币单位：人民币千元 项目 本年累计数 上年累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 284.40 300.00 广州市东方酒店集团有限公司 74.77 89.09 广州市东方酒店管理有限公司 0.00 11.38 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 3,550.57 1,020.00 定价方式：市场价格 ③ 资金占用费 货币单位：人民币千元 项目 本年累计数 上年累计数 支付资金占用费： 广州越秀集团有限公司 0.00 61.60 ④ 集团管理费 货币单位：人民币千元 本年累计数 上年累计数 广州市东方酒店集团有限公司 114.70 0.00 ⑤ 为关联方承担费用 本公司本年度末开始实施股权分置改革，本公司本年度为非流通股股东承担了股权分 置改革中发生的相关费用共计 902,130.00 元。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股权分置 改革尚未完成，其余相关费用 987,870.00 元将在本公司 2006 年年报中反映。 ⑥ 关键管理人员报酬 本公司本年度支付给关键管理人员的年度报酬总额为人民币 1,507,375.00 元，金额最高 的前三名关键管理人员的报酬总额为 665,080.00 元，年度报酬总额在 20 万元以上的有 5 人， 年度报酬总额在 10 万元-20 万元的有 3 人，年度报酬总额在 10 万元以下的有 1 人。 64 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 5、关联方应收应付款项 货币单位：人民币千元 期末数 年初数 其他应收款： 广州东方祥贵饮食美容有限公司 0.00 9,084.09 增城市东成日用化工有限公司 0.00 3,029.68 广州市东方投资管理有限公司 0.00 5.60 广州鸣泉居渡假村有限公司 0.00 315.14 预收账款 广州越秀集团有限公司 7.58 0.00 广州东方国际旅行社有限公司 55.24 0.00 其他应付款： 广州市东方投资管理有限公司 566.39 614.95 广州市东方酒店集团有限公司 0.00 49.01 广州东方国际旅行社有限公司 23.55 23.49 七、或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 九 、非货币性交易事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有发生重大的非货币性交易事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2006 年 1 月 23 日召开的广州市东方宾馆股份有限公司关于股权分置改革相关 股东会议决议上表决通过了《广州市东方宾馆股份有限公司股权分置改革方案》，非流通股股 东以其持有的本公司股份支付流通股股东的形式，换取本公司非流通股份的上市流通权。按 照该股权分置改革方案，本公司股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.2 股股份的对价。以本公司实施股权分置改革方案前流通股股份 98,984,714 股计算，本公 司流通股股东共获得 31,675,108 股的对价。2006 年 2 月 22 日本公司股权分置改革完成。 65 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 十一、债务重组事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有发生债务重组事项。 十二、其他重要事项 1、 关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款 1,000 万元 及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出判决，判令被告必须归还本公 司人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费。该案已强制执行逾 5 年。截 至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 2、 关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司(以下简称佳宁娜)拖欠本公司水电、汽费的诉讼 案，1997 年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。 2001 年 8 月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强制 执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年 11 月被广州市对外 贸易经济合作局以穗外经贸资函(2001)21 号文批复进行特别清算。2002 年 8 月，佳宁娜股东 会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产，现正处于法院立案审查 阶段。 3、2004 年 8 月广州国际工程有限公司（下称“原告”）因 1992 年原广州市东方宾馆作 为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工程款的事宜起诉本公司及广州鸣泉居度 假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度假村有限公司共同清偿拖欠的工程款本金和逾期 付款违约金。本公司认为原告将本公司认定为原广州东方宾馆即该纠纷案的被告主体是错误 的，没有合法的事实及法律依据。本公司已于 2004 年 12 月 25 日向广州市中级人民法院提出 民事答辩，要求驳回原告提出的与本公司有关的所有诉讼请求。目前，广州市中级人民法院 仍在对该纠纷案的被告主体是否适格进行审查。 4、本公司应收惠州国贸工程开发公司 4,745 万元，至 2000 年 12 月 31 日止，已全额计 提坏账准备。该项目是 1994 年本公司按 20%比例投资的工程项目公司。该公司后因拖欠中建 八局工程款，1999 年由省高院民事调解商定，该公司应于 2000 年底前清付欠款。2001 年 10 月，惠州国贸工程开发公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在建的大厦经法 院委托评估市值为 10,898 万元，清算价格为 7,629 万元，约相当于清偿欠中建八局的 6,300 万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 66 广州市东方宾馆股份有限公司 二○○五年年度报告 简称：东方宾馆 代码：000524 【备查文件目录】 一、 载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； 二、 载有广州羊城会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； 三、 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长：翁亚绪 编报日期：二○○五年三月 67