首开股份(600376)G天鸿宝2005年年度报告

北京天鸿宝业房地产股份有限公司 600376 2005 年年度报告 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 63 十三、董事、高级管理人员签署的书面意见……………………………………………… 64 1 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事辛伟民先生，因出差未出席此次董事会，委托董事范永宁女士代为出席并行使表决权。 3、岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长潘刚升先生，主管会计工作负责人财务总监邢宝华先生，会计机构负责人 （会计主管人员）财务部经理李民先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天鸿宝业 公司英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD. 2、公司法定代表人：潘刚升 3、公司董事会秘书：龚谦炜 联系地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园Ｍ207 室 电话：010-64401653 传真：010-64401637 E-mail：gqw＠tianhong-baoye.com.cn 公司证券事务代表：钟宁 联系地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园Ｍ207 室 电话：010-64401277 传真：010-64401637 E-mail：z_n＠tianhong-baoye.com.cn 4、公司注册地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层 公司办公地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层 邮政编码：100011 公司国际互联网网址：http:// www.tianhong-baoye.com.cn 公司电子信箱：gqw＠tianhong-baoye.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：天鸿宝业 公司 A 股代码：600376 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 29 日 公司首次注册登记地点：北京市东城区安居里胡同 2 号 公司法人营业执照注册号：1100001502073 公司税务登记号码：地税 110101101309074000 国税 110101101309074 公司聘请的境内会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 1201—1203 室 1 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 35,699,748.89 净利润 25,944,284.75 扣除非经常性损益后的净利润 25,590,865.54 主营业务利润 81,042,087.42 其他业务利润 -58,924.08 营业利润 38,091,614.17 投资收益 -2,495,596.71 补贴收入 0 营业外收支净额 103,731.43 经营活动产生的现金流量净额 -849,029,859.40 现金及现金等价物净增加额 -314,965,505.11 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -14,845.43 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 118,576.86 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 283,919.15 所得税影响数 34,231.37 合计 353,419.21 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 457,988,473.62 823,740,969.92 -44.40 398,189,992.18 利润总额 35,699,748.89 76,474,440.35 -53.32 54,229,577.91 净利润 25,944,284.75 46,959,620.77 -44.75 37,150,773.45 扣除非经常性损益的净利润 25,590,865.54 45,038,501.73 -43.18 32,444,972.40 每股收益 0.15 0.27 -44.44 0.21 最新每股收益 净资产收益率（%） 3.47 6.35 减少 2.88 个百分点 5.17 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 3.43 6.09 减少 2.66 个百分点 4.54 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率 3.45 6.21 减少 2.76 个百分点 4.54 （%） 经营活动产生的现金流量净额 -849,029,859.40 -220,592,442.32 -284.89 -257,880,081.50 每股经营活动产生的现金流量净额 -4.90 -1.27 -285.83 -1.49 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 总资产 2,803,121,054.24 1,991,243,003.23 40.77 1,211,060,948.39 股东权益（不含少数股东权益） 747,031,797.44 739,654,617.26 1.00 718,674,996.49 每股净资产 4.31 4.27 0.94 4.15 调整后的每股净资产 4.31 4.27 0.94 4.15 2 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 1、公司 2005 年度主营业务收入、利润总额、净利润与 2004 年度相比有较大幅度下降，主要原 因是公司在 2005 年度可供销售和结算收入的楼盘面积有所减少。 2、公司 2005 年度经营活动产生的现金流量净额与 2004 年相比有大幅减少，主要原因是报告期内公 司多个项目开发建设导致现金大量流出。 3、公司 2005 年度总资产与 2004 年度相比有大幅增长，主要原因是年内公司向银行借款导致货币资 金增加，同时存货增加。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 173,200,000.00 368,316,195.15 75,491,739.24 22,120,527.20 122,646,682.87 739,654,617.26 本期增加 0 0 3,891,642.73 1,297,214.25 25,944,284.75 25,944,284.75 本期减少 0 0 0 0 21,211,642.72 18,567,104.58 期末数 173,200,000.00 368,316,195.15 79,383,381.97 23,417,741.45 127,379,324.90 747,031,797.44 ①盈余公积增加是根据董事会 2005 年度利润分配预案提取所致②法定公益金增加是根据董事会 2005 年利润分配预案提取所致③未分配利润增加是由于本年度净利润增加所致，未分配利润减少是 由于实施 2004 年度利润分配及提取公积金。④股东权益增加是由于本年度净利润增加所致，股东权 益减少是由于实施 2004 年度利润分配及扣除未确认投资损失所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,200,000 63.05 109,200,000 63.05 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 109,200,000 63.05 109,200,000 63.05 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 109,200,000 63.05 109,200,000 63.05 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,000,000 36.95 64,000,000 36.95 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,000,000 36.95 64,000,000 36.95 三、股份总数 173,200,000 100.00 173,200,000 100.00 3 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,948 前十名股东持股情况 持股比 股份类 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 股数量 的股份数量 国有股 1、北京天鸿集团公司 33.26 57,600,000 0 未流通 57,600,000 无 东 质押 2、美都控股股份有限公司 其他 16.17 28,000,000 0 未流通 28,000,000 28,000,000 国有股 3、深圳金阳投资有限责任公司 9.08 15,728,000 0 未流通 15,728,000 无 东 4、京华房产有限公司 其他 2.40 4,160,000 0 未流通 4,160,000 无 5、北京宝信实业发展公司 其他 1.22 2,112,000 0 未流通 2,112,000 无 6、北京宝华饭店 其他 0.46 800,000 0 未流通 800,000 无 国有股 7、北京市房屋建筑设计院 0.46 800,000 0 未流通 800,000 无 东 8、郑彦彬 其他 0.35 609,852 已流通 0 未知 9、中国建设银行－博时主题行业 其他 0.22 382,145 已流通 0 未知 股票证券投资基金 10、李城 其他 0.20 340,560 230,560 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 1、郑彦彬 609,852 人民币普通股 2、中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 382,145 人民币普通股 3、李城 340,560 人民币普通股 4、中国银河证券有限责任公司 339,502 人民币普通股 5、李梅 282,000 人民币普通股 6、包伯昌 222,046 人民币普通股 7、叶昌鸿 194,579 人民币普通股 8、裕隆证券投资基金 165,720 人民币普通股 9、王景 156,370 人民币普通股 10、张玲玲 153,800 人民币普通股 上述股东关联 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 关系或一致行 办法》中规定的一致行动人。 动关系的说明 以上股东中，北京天鸿集团公司为本公司第一大股东；为美都控股股份有限公司第二大股东，持 有其 21.22%股份；为深圳金阳投资有限责任公司控股股东；京华房产有限公司为中外合资企业，天 鸿集团占其注册资本的 70%；北京宝信实业发展公司法人代表田占雄先生为北京天鸿集团公司董事、 4 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 副总经理；北京宝华饭店为集体所有制企业，天鸿集团对其具有实质控制权；北京市房屋建筑设计院 为天鸿集团下属企业。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：北京天鸿集团公司 法人代表：刘希模 注册资本：200,000,000 元人民币 成立日期：1984 年 12 月 30 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 北京天鸿集团公司为本公司第一大股东，至报告期末，持有本公司 33.26％的股份。北京天鸿集 团公司原为“北京市房管局住宅建设经营公司”，1992 年更名为“北京市房地产开发经营总公 司”，1998 年更名为“北京天鸿集团公司”。北京天鸿集团公司主要从事房地产的投资开发与经营 及相关业务、物业管理、旅游、饭店管理，是具有城市开发一级资质、城建开发一等资信的北京市国 有大型房地产开发企业。北京天鸿集团公司为北京市人民政府国有资产监督管理委员会管理下的国有 企业。 报告期内，根据北京市政府、北京市国资委的要求，北京天鸿集团公司与北京城市开发集团有限 责任公司共同组建成立北京首都开发控股（集团）有限公司（以下简称首开集团）。新成立的首开集 团注册资金 10 亿元，为国有独资的有限责任公司。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 100％ 北京首都开发控股（集团）有限公司 100％ 北京天鸿集团公司 33.26％ 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 5 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 美都控股股份 1988-05- 主营旅游业、海洋资源和现代农业的开发,餐饮娱乐服 闻掌华 128,016,000 有限公司 31 务、房地产开发经营、仓储业等 美都控股股份有限公司为本公司第二大股东，至报告期末，共持有本公司 16.17％的股份。1999 年 3 月，该公司发行人民币普通股 1334 万股，同年 4 月在上海证券交易所挂牌上市，股票代码 600175。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 年初 年末 股份 性 年 任期起始日 任期终止日 变动 取的报酬 姓名 职务 持股 持股 增减 别 龄 期 期 原因 总额(万 数 数 数 元)(税 后) 潘刚升 董事长 男 46 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 副董事长、总经 巴峥嵘 男 36 2003-05-22 2006-05-21 0 0 29.94 理 米崇广 董事 男 52 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 辛伟民 董事 男 53 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 胡瑞深 董事 男 40 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 范永宁 董事 女 51 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 刘洪玉 独立董事 男 43 2003-05-22 2006-05-21 0 0 5(税前) 宋常 独立董事 男 40 2003-05-22 2006-05-21 0 0 5(税前) 梁积江 独立董事 男 42 2003-05-22 2006-05-21 0 0 5(税前) 张天纵 监事会召集人 男 53 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 梁桥 监事 女 50 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 刘晓薇 监事 女 31 2003-05-22 2006-05-21 0 0 0 宋洪 副总经理 男 38 2003-05-22 2006-05-21 0 0 19.72 邢宝华 财务总监 男 40 2005-04-27 2006-05-21 0 0 21.21 陈婷 副总经理 女 48 2004-08-12 2006-05-21 0 0 20.20 王新宇 总工程师 男 37 2003-05-22 2006-05-21 0 0 19.70 龚谦炜 董事会秘书 男 34 2003-05-22 2006-05-21 0 0 19.02 国锋锋 副总经理 男 33 2004-08-12 2006-05-21 0 0 20.14 石华东 总经济师 男 39 2004-08-12 2006-05-21 0 0 19.53 合计 / / / / / 0 0 / 184.46 6 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)潘刚升，2001 年至今，任北京天鸿集团公司副总经理。 (2)巴峥嵘，2001 年至今，任天鸿宝业总经理。 (3)米崇广，2001 年至 2002 年，任北京城建股份公司副总经济师； 2002 年至今，任北京天鸿集 团公司董事会秘书、总经理助理。 (4)辛伟民，2001 年至今，任京华房产有限公司总经理、董事长。 (5)胡瑞深，2001 年至今，任北京天鸿集团公司总工程师。 (6)范永宁，2001 年至今，任北京宝信实业发展公司总经理。 (7)刘洪玉，2001 年至今，任清华大学房地产研究所主任。 (8)宋常，2001 年至今，任中国人民大学会计系教授、博士生导师。 (9)梁积江，2001 年至 2004 年，任中央民族大学经管系副教授；2004 年至今，任中央民族大学 经管学院副院长。 (10)张天纵，2001 年至 2002 年，任北京市委组织部研究室副主任； 2002 年至今，任北京天鸿 集团公司党委副书记。 (11)梁桥，2001 年至今，任天鸿宝业办公室主任。 (12)刘晓薇，2001 年至 2002 年，任海南宝华海景大酒店管理有限公司财务部经理； 2002 年至 今，任职于北京天鸿集团公司资产财务部。 (13)宋洪，2001 年至今，任天鸿宝业副总经理。 (14)邢宝华，2001 年至 2004 年，中国社会科学院博士生，2004 年 8 月起任职于天鸿宝业财务 部，2005 年 4 月起任天鸿宝业财务总监。 (15)陈婷，2001 年至 2004 年，任天鸿宝业总经济师； 2004 年 8 月起任天鸿宝业副总经理。 (16)王新宇，2001 年至今，任天鸿宝业总工程师。 (17)龚谦炜，2001 年至今，任天鸿宝业董事会秘书。 (18)国锋锋，2001 年至 2004 年，任深圳市祈年实业发展有限公司副总经理； 2004 年 8 月起任 天鸿宝业副总经理。 (19)石华东，2001 年至 2004 年，任天鸿宝业资产经营部经理； 2004 年 8 月起任天鸿宝业总经 济师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 潘刚升 北京天鸿集团公司 副总经理 1993 年 是 潘刚升 美都控股股份有限公司 副董事长 1999 年 否 潘刚升 京华房产有限公司 董事 1998 年 否 辛伟民 京华房产有限公司 董事长、总经理 1998 年 是 辛伟民 美都控股股份有限公司 董事 1999 年 否 范永宁 北京宝信实业发展公司 总经理 2001 年 是 董事会秘书、总经理 米崇广 北京天鸿集团公司 2002 年 是 助理 胡瑞深 北京天鸿集团公司 总工程师 1998 年 是 张天纵 北京天鸿集团公司 党委副书记 2002 年 是 是 刘晓薇 北京天鸿集团公司 财务部 2002 年 7 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 潘刚升 北京宝辰饭店有限公司 董事长 潘刚升 北京华德房产有限公司 董事长 潘刚升 山东泰安国际饭店有限公司 董事长 潘刚升 北京燕侨物业管理有限公司 董事 潘刚升 北京华澳房产有限公司 董事 潘刚升 北京燕华物业有限公司 董事 潘刚升 北京安杰物业管理有限公司 董事 苏州太湖宝京旅游房地产发展 潘刚升 董事 有限公司 潘刚升 北京联宝房地产有限公司 董事 辛伟民 北京燕华物业有限公司 董事长 米崇广 海南海景乐园国际有限公司 董事 米崇广 海南天鸿投资控股有限公司 董事 范永宁 北京宝轩房地产开发有限公司 监事 范永宁 北京华宝房地产开发有限公司 董事 北京天鸿世纪科技发展有限公 胡瑞深 董事长 司 胡瑞深 北京宝厦房地产开发有限公司 董事长 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司不向董事、监事支付报酬；独立董事津贴标准 经公司 2001 年度股东大会审议后通过；公司高级管理人员报酬确定依据为《北京天鸿宝业房地产股 份有限公司薪酬管理办法》，该办法经公司四届十五次董事会审议通过。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 潘刚升 是 米崇广 是 辛伟民 是 胡瑞深 是 范永宁 是 张天纵 是 梁桥 否 刘晓薇 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王立新 财务总监 辞职 报告期内，经公司四届十五次董事会审议通过，同意王立新先生辞去公司财务总监职务，同时聘 任邢宝华先生为公司财务总监。 8 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 129 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 其中行政管理人员 28 专业技术人员 73 销售人员 15 财务人员 13 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及本科以上学历 86 专科学历 26 其他学历 17 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及公司章程的要求规 范运作，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权 益保护的若干规定》、上海证券交易所《股票上市规则》以及中国证监会北京证监局《关于进一步加 强基础性制度建设完善投资者关系管理工作的通知》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》，建立了《独立董事工 作细则》、《董事会秘书工作细则》、《重大信息内部报告制度》等一系列公司内部控制文件，加强 了公司内部的管理和控制。目前公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件要求基本无差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 数 （次） （次） （次） 刘洪玉 7 4 1 2 因公务未出席 宋常 7 7 0 0 梁积江 7 6 0 1 因公务未出席 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三位独立董事认真履行职责，审议了公司 2005 年度第一季度报告、半年度报 告、第三季度报告；对公司的关联交易、聘任高管、《薪酬管理办法》等事项发表了独立意见，充分 发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司所开发销售的项目独立于控股股东，自主经营，业务结构完整； 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司的总经理、副总经理、财务负责 人和董事会秘书均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务、领取报酬； 9 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 3)、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰，不存在控股股东占用、支配公司资产或干预公司 对资产经营管理的情况； 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构均独立运作， 控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系； 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使用独 立的银行帐户，进行独立核算。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员对董事会负责，董事会制定高管人员的工资奖金制度，按照其完成生产经营任 务情况进行工资及奖金的分配。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 27 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 12 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 13 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 24 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 2005 年是公司业务快速发展的一年，年开复工面积达 72.8 万平方米，公司开发的各项目除曙光 花园小区在进行收尾工作外，其他各项目均处于开发建设初期，任务异常繁重。在全体员工的努力 下，公司基本完成了年度生产经营计划。 ①回龙观文化居住区后期 G04-06、G08、G09 经济适用住房项目 该项目由公司控股的北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司开发建设。前期手续方面，年内取得了该 项目的立项批复文件、一期工程 G04、G05、G08 区《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可 证》，二期工程 G06、G09 区《建设工程规划许可证》，同时有步骤地开展了配套工程的规划设计和 相关手续的报批工作。一期工程 G04、G05、G08 地块内主要拆迁工作已基本完成，已开工面积为 45 万平方米，平均工程进度达到结构二层。由于北京市经济适用房销售政策的调整，延缓了该项目的销 售速度。 ②耀辉国际城项目 耀辉国际城项目由公司控股的北京耀辉置业有限公司开发建设。报告期内完成了该项目的产品策 划和设计，完成了大部分拆迁工作及场内施工准备，并通过招标确定了中标总包施工单位和监理服务 公司。取得了南楼 14.08 万平方米的《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》。年内完成 了自来水、雨污水、热力、燃气、供电、有线电视网络、电信等规划方案的审批；完成了综合管线的 设计报批工作并开始施工，截至 2005 年底，已完成雨污水、燃气管线接入红线工程，自来水和热力 管线施工正在进行中。营销方面，通过大量的市场研究及商户访谈，在顾问公司的协助之下，确定了 10 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 耀辉项目商业部分的最终定位；选定国际一线服务式公寓管理公司 OAP（Oakwood Asia Pacific Ltd.）为北楼管理公司，完成全部《管理合同》、《商标使用许可合同》、《海外营销及技术服务合 同》的签署。 ③天津海河水上运动世界项目 天津海河水上运动世界项目由天津海景实业有限公司开发建设，该公司由天鸿宝业公司和天津市 房地产发展（集团）股份有限公司各持股 50%。报告期内已取得该项目 A 地块《建设用地规划许可 证》，《国有土地使用证》，《建设工程规划许可证》和《建设工程施工许可证》。A 地块中近 10 万平方米的商业办公楼已开工建设，截至 2005 年底，已基本完成砼结构工程，实现了主体五层、局 部六层的进度目标。营销方面，为 A 地块 1＃楼确定了主力店，选定了销售代理公司及物业管理公 司。BCDE 地块整体规划方面，年内公司组织相关设计单位对方案进行了多次调整并获得了批准。 ④天津万德花园二期项目 该项目由公司控股的天津华升房地产发展有限公司开发建设，报告期内该项目处于规划方案报建 阶段。年内进行了多轮次方案论证、上报、调整，调整后的方案已获得通过。营销方面，进行了项目 客户群定位、项目市场形象定位研究，项目整体定位为五星级商务酒店及配套中小户型高档公寓；同 时对项目公寓、酒店、会所等部分的运作模式进行了研究。 上述四个项目报告期内均处于开工或开工前准备阶段，未取得销售收入。 ⑤曙光花园二期（观澜国际花园）项目 该项目由公司开发建设，报告期内已全部销售完毕，共实现销售收入 28536.15 万元。 ⑥回龙观文化居住区 D05 D06 区经济适用住房项目：该项目由公司开发建设，住宅部分 2002 年 已基本销售完毕。报告期内销售该项目商业部分共实现销售收入 10377.91 万元。 ⑦橙色年代项目：该项目由公司控股子公司北京耀辉置业有限公司开发建设，报告期内共实现销 售收入 1700.29 万元。 ⑧公司出租项目主要为新洲商务大厦以及曙光花园小区车库，报告期内共实现收入 1269.19 万 元。 2005 年是公司多项目管理体制全面运行的一年，管理方式的转变和管理制度的贯彻执行是 2005 年工作的重要内容。公司在实施项目管理的过程中不断总结经验教训，公司职能部门与各项目公司之 间协调运行，管理日益完善，项目管理制度在生产经营中基本得到了贯彻落实。 2005 年公司多个项目处于开发建设的初期，拆迁、土地出让金等前期费用支出巨大，公司通过 向银行申请贷款、授信、发行信托计划、股东委托贷款等多渠道融资，保证了项目开发的资金需求。 报告期内公司积极推进股权分置改革工作，2006 年 1 月 19 日公司股东大会通过了公司非流通股 股东向流通股股东每 10 股股份支付 3 股对价的股权分置改革方案，2006 年 2 月 16 日公司股票复 牌，对价股份上市，股票简称变更为“G 天鸿宝”，公司顺利完成股权分置改革工作。 （2）公司主营业务及其经营状况：公司主要从事房地产的开发与经营，具体为商品住宅的开发 建设，包括商品房、经济适用房、普通办公楼、商业设施以及土地的开发与销售。2005 年，公司共 完成投资 8.5 亿元，完成开复工面积 72.8 万平方米，与上年相比，完成投资增加 291.2％，完成开 复工面积增加 1023.7％。2005 年公司共实现主营业务收入 45798.85 万元，比上年减少 44.40％，主 要原因是公司开发的观澜国际花园项目 2005 年只有部分剩余房产可供销售，同时公司开发的其他项 目均处于建设期，未能取得收入。 ①报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率％ 比上年增减％ 比上年增减％ 上年增减％ 行业 房地产开发与经营 457,988,473.62 348,607,727.38 23.88 -44.40 -42.26 下降 2.82 个百分点 产品 商品房销售 441,170,362.13 340,883,541.31 22.73 -45.93 -43.20 下降 3.7 个百分点 其中：曙光花园一期 5,460,407.00 5,870,137.42 曙光花园二期 285,361,465.00 248,579,195.86 新洲商务大厦 29,566,474.13 23,527,067.42 回龙观文化居住区 D05、 103,779,116.00 49,452,483.77 11 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 D06 区 橙色年代 17,002,900.00 13,454,656.84 物业出租 12,691,927.04 4,549,868.69 64.15 61.16 26.56 增加 9.8 个百分点 其他收入 4,126,184.45 3,174,317.38 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 北京 457,988,473.62 100 81,042,087.42 100 公司房地产业务主要集中于北京、天津两地，报告期内天津海河水上运动世界及万德花园二期项 目均处于开发建设初期，因此本年度主营业务收入全部来自于北京地区。 ②报告期内，公司主营业务结构、主营业务盈利能力未发生变化。 ③公司主要供应商、客户情况 报告期内，本公司前五名供应商合计的采购额 46,370.62 万元，占全年采购总额的 77.36%。 报告期内，本公司前五名客户合计的销售额 1614.24 万元，占全年销售总额的 3.70%。 （3）报告期内公司资产构成同比发生变动的说明 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 期末比期初占总资产 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 比重的增减数 重％ 重％ 总资产 2,803,121,054.24 100 1,991,243,003.23 100 货币资金 302,471,274.99 10.79 617,436,780.10 31.01 减少 20.22 个百分点 其他应收款 262,386,682.54 9.36 38,256,030.96 1.92 增加 7.44 个百分点 存货 1,565,021,123.28 55.83 964,493,410.08 48.44 增加 7.39 个百分点 长期股权投 160,776,965.48 5.74 43,773,933.50 2.20 增加 3.54 个百分点 资 短期借款 580,000,000.00 20.69 380,000,000.00 19.08 增加 1.61 个百分点 预收账款 60,932,370.75 2.17 316,693,777.29 15.90 减少 13.73 个百分点 其他应付款 408,830,705.66 14.58 28,073,878.32 1.41 增加 13.17 个百分点 一年内到期 200,000,000.00 7.13 0 0 增加 7.13 个百分点 的长期负债 长期借款 550,000,000.00 19.62 200,000,000.00 10.04 增加 9.58 个百分点 ① 总资产变化的原因：存货和长、短期负债增加； ② 货币资金变化的原因：项目开发建设投入导致货币资金减少； ③ 其他应收款变化的原因：主要是转借 1.96 亿元给天津海景实业有限公司作为“海河水上运动 世界”项目开发款； ④ 存货变化的原因：开发成本大幅增加； ⑤ 长期股权投资变化的原因：主要是由于报告期内公司与其他股东共同投资成立国奥投资发展 有限公司，该公司注册资本为 14 亿元，公司投资 1.4 亿元,投资比例 10%。 ⑥ 短期借款变化的原因：开发项目短期借款增加； ⑦ 预收账款变化的原因：主要是由于观澜国际花园项目结算，结转收入使得预收帐款减少； ⑧ 其他应付款变化的原因：主要是由于本公司合营公司天津海景实业有限公司取得合作方天津 市房地产发展（集团）股份有限公司投入项目开发款 18,300.00 万元（按 50%比例合并报表列示，包 括应收取的借款利息）；本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司取得购房者所在单位 (集体) 购买回龙观文化居住区 G 区经济适用房保证金 15300 万元；以及本期合并天津华升房地产发展有限公 司所致。 ⑨ 一年内到期的长期负债变化的原因：长期借款增加； ⑩ 长期借款变化的原因：房地产项目借款增加。 12 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （4）报告期内主要财务数据同比发生变化的说明 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 增减额 变化原因 主营业务收入 457,988,473.62 823,740,969.92 -365,752,496.30 本报告期可供结算的 楼盘面积减少 主营业务成本 348,607,727.38 603,787,073.67 -255,179,346.29 本报告期可供结算的 楼盘面积减少使得主 营业务成本大幅下降 营业费用 13,770,056.83 79,884,315.48 -66,114,258.65 报告期内房产开发项 目销售代理费及广告 宣传费比上年度有所 减少 管理费用 30,319,199.76 18,326,440.04 11,992,759.72 报告期公司各下属子 公司人员增加导致管 理费用增加 营业利润 38,091,614.17 77,262,848.34 -39,171,234.17 主营业务收入减少导 致营业利润下降 净利润 25,944,284.75 46,959,620.77 -21,015,336.02 主营业务收入减少导 致净利润减少 （5）报告期内公司现金流量表同比发生变动的情况说明 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 增减额 变化原因 经营活动产生的现金 -849,029,859.40 -220,592,442.32 -628,437,417.08 多个开发项目投入导 流量净额 致现金大幅流出 投资活动产生的现金 -158,828,208.79 -513,242.90 -158,314,965.89 向国奥投资公司注资 流量净额 等投资活动导致现金 大幅流出 筹资活动产生的现金 692,892,563.08 548,942,881.14 143,949,681.94 公司对外借款导致现 流量净额 金增加 现金及现金等价物净 -314,965,505.11 327,837,195.92 -642,802,701.03 项目开发投入及对外 增加额 投资导致现金大幅流 出 （6）控股子公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 北京天鸿嘉诚房地产开发 房地产开发销 房地产开发 3,000 44776.04 -347.86 有限公司 售、物业管理等 房地产开发销 北京耀辉置业有限公司 房地产开发 5,000 90331.76 -719.96 售、物业管理等 北京澜桥国际健身俱乐部 健身俱乐部 健身、游泳等 50 503.82 -205.89 有限责任公司 房地产开发、基 天津海河水上运 天津海景实业有限公司 10,000 42742.88 -190.77 础设施建设 动世界项目 天津华升房地产发展有限 房地产开发销 房地产开发 5,000 13225.23 -98.96 公司 售、物业管理等 2、公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 随着宏观调控政策效果的逐步显现，行业规则日趋完善，企业投资行为和消费者购房更加理 性，房地产投资规模和增幅得到了有效遏制，商品房供销总量趋于平衡，住房供应结构不断优化，住 房价格涨幅趋于稳定。与此同时，市场竞争更加激烈，政府和企业对住宅产业化工作更加重视。行业 市场化程度不断提高，拥有资源优势和规模优势的企业将获得更大的发展空间。 13 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 公司业务集中的北京及天津地区房地产市场总体上发展趋势良好，随着 2008 年奥运会的临近， 北京市场将会保持目前的稳中有升局面，同时滨海新区的开发建设也将使天津市场面临较好的发展前 景。随着全国各大房地产企业纷纷进入京津市场，市场竞争不断加剧，企业竞争转向以产品定位能 力、项目运作能力、内部管理效率、融资能力、品牌建设能力为主要内容的企业综合实力竞争。 （2）公司未来发展机遇和挑战，发展战略。 公司面临良好的发展机遇。经过 2004 年一系列的合资、合作及并购之后，公司已在京津地区取 得了较为充足的项目储备。2005 年，公司的多个项目同时开工建设，年投资金额、开复工面积都创 造了公司成立以来的最高水平。中国经济的快速发展和京津地区良好的市场前景，均为公司今后几年 的高速发展奠定了基础。但同时如何进一步提高公司项目运作的市场化程度以应对日趋激烈的市场竞 争，如何降低相关政策调整带来的风险，如何筹措资金保障项目建设的顺利进行并缩短开发建设周期 尽快回收资金，如何加强对各项目公司的管理和控制，都是公司目前急需解决的问题。 公司将立足房地产主业，通过自身的不断努力和股东单位的大力支持，进一步扩大开发规模， 缩短项目开发周期，增强抗风险能力，在几年内使公司的规模和市场竞争力跃上新的台阶，为股东创 造更大的价值。 3、公司当前存在的主要问题： （1） 公司内部控制制度需不断完善，需进一步加强成本管理和财务管理工作。 （2） 人才储备相对薄弱，激励制度仍有进一步完善的空间。公司对项目的有效监督指导及项 目开发均需要高精尖专业人才。2005 年开始反映出业务需求与人才储备之间的矛盾，需要在今后的 工作中重点考虑，建立更为有效的人才储备制度。公司现有的激励制度发挥了一定的作用，但还需进 一步完善以使其更好地发挥在吸引人才、留住人才上应有的作用。 （3）提高效率，充分发挥公司整体优势。2005 年公司在快速发展中保持了整体的协调和同步， 但各项目间及公司整体资源有待进一步共享，以提高工作效率，节约公司资源。 （4）各项目均处于开发建设初期，现阶段缺乏利润来源。2005 年，公司利润主要来自于观澜国 际花园剩余房产的销售和回龙观 D05、D06 经济适用房项目商业部分的销售收入。2006 年，由于公司 的大部分开发项目均无法竣工并确认销售收入，这会导致公司在 2006 年缺乏利润来源。 4、公司 2006 年度业务发展计划： （1）各开发项目按计划完成生产经营任务。2006 年公司计划完成开复工面积将达到 133.7 万平 方米，其中，回龙观文化居住区后期 G04-06、G08、G09 经济适用住房项目要完成 45 万平方米住宅工 程竣工，并根据北京市已调整的经济适用住房销售政策，尽可能多地实现销售和结算收入；耀辉国际 城项目要完成全部剩余拆迁，完成计划施工进度并开展经营和销售的准备工作；天津海河水上运动世 界项目要加快剩余地块的拆迁工作，确保 A 地块 1 号楼工程竣工并完成部分写字楼的销售工作，确保 B 地块住宅按计划开工，达到计划施工部位并实现预售；天津万德花园二期项目要加快前期工作进 度，确保开工及施工进度。 （2）推行全面预算、加强成本管理力度。2006 年公司将继续推进全面预算管理体系，编制详细 的预算计划并监督执行，同时以计划成本部为开发成本的主控部门建立房地产开发项目成本的目标管 理体系，推行全面工程造价管理，切实严格控制成本支出，保障开发项目的效益最大化。 （3）开拓新项目、吸引人才，做好项目、人才两方面储备。为保证公司的可持续发展，2006 年公 司要积极做好新项目的储备工作，一是继续采取收购、合作的模式获取土地，二是准备好以招拍挂的 方式获取土地，年内公司要争取落实一至两个新的开发项目。进一步完善人才储备制度和激励制度， 达到有效吸引人才，合理激励员工的目的。 （4）拓展融资思路，确保资金需求，严格控制财务风险。在加大贷款力度的同时，要做好财务风 险的控制，要做好资金计划，确保储备新项目所需资金，同时保证一定的帐面现金，并优化付息性负 债结构。 （5）开拓经营思路，力求通过多种途径，保持 2006 年度业绩稳定。2006 年度由于公司各项目均 处于建设初期，为公司提供的利润十分有限。在条件具备的情况下，公司将充分发挥融资优势，尝试 通过进入土地一级开发市场，增加业务范围，扩大利润来源；与本行业内的中介机构建立战略合作关 系，盘活存量土地，扩大非住宅项目的招商范围，实现土地经营，争取通过多种途径，保持业绩稳 定。 14 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 5、公司未来面临的主要风险及对策 （1）主要风险有：一是宏观政策风险。2006 年是宏观调控持续加强并逐步显现效应的一年，而 房地产业是受宏观调控政策影响较大的行业，因此，公司面临一定的宏观政策风险。二是市场经营风 险。宏观调控易使购房者的心理预期产生变化，虽然随着国家宏观调控预期目标的逐步实现和房地产 销售市场的回暖，持币观望气氛已逐步消退，但消费者的购买行为变得更加理性，同时，商品房的供 应量充足，同质化产品增多，竞争更加激烈，这使房地产公司的市场经营风险加大。三是财务风险。 公司目前开发项目资金主要依靠银行贷款，如果未来销售回款速度较慢，公司将面临一定的财务风 险。 （2）公司拟采取的对策和措施。针对以上可能存在的风险因素，公司将采取如下对策和措施： 一是实行适度稳健的发展战略，与国家宏观调控的节奏相适应,继续坚持以中低档到中高档住宅为主 的产品开发策略，紧跟市场的需求；二是努力缩短项目开发周期，保持较高的销售资金回笼速度，提 高存货周转率；三是加强成本控制和开发项目监管的力度；四是积极尝试多元化的融资手段，降低财 务风险，支持项目开发建设。 （二）公司投资情况 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 278,706,315.27 元人民币，比上年增加 150,730,969.21 元人民币，增加 的比例为 117.78％。 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例 备注 (%) 2005 年 4 月，公司与其他股东共 开发北京奥运 同投资成立国奥投资发展有限公 国奥投资发展有限公司 会主体育场及 10 司，其注册资本为 14 亿元，公 奥运村工程 司投资 1.4 亿元,投资比例 10%。 开发回龙观文 北京天鸿嘉诚房地产开发有 2005 年 8 月公司对天鸿嘉诚公司 化 G 区经济适 51 限公司 增资 1020 万元 用住房项目 2005 年 4 月，公司出资 4254.40 万元，收购天津市房地产发展 （集团）股份有限公司持有的天 津华升房地产发展有限公司(以 下简称“天津华升公司”)的 52.75%股权、收购香港忠兴实业 发展有限公司、天津市南开区东 方（集团）有限公司、天津国际 从事天津市的 经济技术合作工程建设公司持有 天津华升房地产发展有限公 房地产开发业 70 的天津华升公司全部股权；2005 司 务 年 5 月，天鸿宝业公司将其持有 的天津华升公司的 20.00%股权转 让给北京吉创投资有限公司，按 照天津华升公司 2004 年 7 月 31 日经审计后的帐面净资产的 20% 确定转让价款 945.42 万元； 2005 年 6 月 28 日收购完成，公 司成为其控股股东，持股比例 70%。 15 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、北京耀辉国际城项目，部分开工，报告期无收益。 2)、回龙观文化居住区后期 G04-G06、G08、G09 经济适用住房项目，部分开工，报告期无收益。 3)、天津海河水上运动世界项目 A 地块，施工阶段，报告期无收益。 4)、天津万德花园二期项目，规划方案报建阶段，报告期无收益 。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 9 日召开第四届第十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 12 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开第四届第十五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 3)、公司于 2005 年 6 月 10 日召开第四届第十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 11 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 7 月 19 日召开第四届第十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 20 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 5)、公司于 2005 年 8 月 16 日召开第四届第十八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 18 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 6)、公司于 2005 年 10 月 25 日召开第四届第十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 27 日 的《中国证券报》、《上海证券报》 7)、公司于 2005 年 12 月 29 日召开第四届第二十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日 的《中国证券报》、《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）、公司公司 2004 年度股东大会通过《股份公司 2004 年度利润分配预案》，以公司目前总股 本 17320 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计分配利润 17,320,000.00 元，剩余 未分配利润 105,326,682.87 元结转以后年度。报告期内，上述分配方案已经实施完毕。 2）、公司 2005 年第一次临时股东大会通过《关于修改公司章程的议案》、《关于修改公司股东大会 议事规则的议案》、《关于修改公司董事会议事规则的议案》。报告期内，上述文件已修改完毕。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2006 年 4 月 13 日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《股份公司 2005 年度利润 分配预案》，经岳华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2005 年度实现净利润 25,944,284.75 元，提取 10%法定盈余公积金 2,594,428.48 元，提取 5%法定公益金 1,297,214.24 元后，剩余 22,052,642.03 元，加上上年累计未分配利润 105,326,682.87 元，05 年末累计可分配利润 127,379,324.90 元。以公司目前总股本 17320 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）， 共计分配利润 8,660,000.00 元，剩余未分配利润 118,719,324.90 元结转以后年度。 通过《股份公司 2005 年度公积金转增股本预案》, 以年末总股本 17320 万股为基数，每 10 股 转增 5 股，共计转增股份 8660 万股。 16 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第四届监事会第五次会议于 2005 年 3 月 9 日召开，会议审议通过如下议案：，（1）《股份 公司 2004 年年度报告及摘要》、（2）《股份公司 2004 年度财务决算报告》、（3）《股份公司 2004 年度利润分配预案》、（4）《股份公司 2004 年监事会工作报告》。 2、第四届监事会第六次会议于 2005 年 6 月 10 日召开，会议审议通过如下议案：，《关于北京 天鸿嘉诚房地产开发有限公司与北京天鸿宝威土地开发有限责任公司签署回龙观文化居住区后期 G04-G06、G08、G09 经济适用住房项目征地拆迁协议书的议案》。 3、第四届监事会第七次会议于 2005 年 7 月 19 日召开，会议审议通过如下议案：，《关于北京 天鸿宝业房地产股份有限公司向北京天鸿集团公司申请委托贷款的议案》。 4、第四届监事会第八次会议于 2005 年 10 月 25 日召开，会议审议通过如下议案：，《关于北京 天鸿嘉诚房地产开发有限公司与北京天鸿圆方建筑设计有限公司签署回龙观文化居住区后期 G04、 G05 区住宅工程设计合同的议案》。 5、第四届监事会第九次会议于 2005 年 12 月 29 日召开，会议审议通过如下议案：，《关于北京 天鸿嘉诚房地产开发有限公司与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产销售代理合同的议 案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求依法运作，公司 建立了较为完善的内部控制制度，重大决策依据充分，决策程序合法有效，股东大会和董事会决议能 够很好落实，未发现董事及高级管理人员在执行公务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股 东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司的财务制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好，会计核算能严格按照企 业会计制度和会计准则及其他相关财务规定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。 岳华会计师事务所有限责任公司对公司 2005 年度的财务报告出具了无保留意见的《审计报告》，监 事会对该会计师事务所出具的审计意见及其所涉及事项进行核查后认为，公司 2005 年度财务报告真 实、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2001 年首次公开发行股票募集资金 40,240 万元，募集资金投向项目为曙光花园二期及回龙 观文化居住区后期 D05、D06 经济适用住房项目。目前，募集资金已全部使用完毕，募集资金投向项 目已完工并产生收益。监事会对募集资金使用情况进行核查后认为，募集资金使用情况合理，收益情 况良好。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司各项关联交易均做到价格公允，对全体股东公平、公正、合理，不存在损害公司 及其他股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2005 年 4 月 27 日，公司向北京吉创投资有限公司转让天津华升房地产发展有限公司 20％股 权，该资产的帐面价值为 9,454,221 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 元人民币。实际出售金额为 9,454,221 元人民币，本次出售价格的确定依据以华升公司 2004 年末经 审计后的净资产为基础，经双方协商后确定转让价格，该事项已于 2005 年 4 月 28 日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》上。通过此次股权转让，能够为公司引进新的合作伙伴，有利于公司更好地 完成在天津的房地产开发业务。工商变更登记手续已完成。 17 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 2)、2005 年 8 月 16 日，本公司向北京润达房地产开发有限公司转让珠海汇晟投资有限公司 20％ 股权，该资产的帐面价值为 20,000,000 元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 为 0 元人民币。实际出售金额为 20,000,000 元人民币，产生损益 0 元人民币，本次出售价格的确定 依据为转让价格经双方协商确定，通过此次股权转让，使公司能够集中力量发展房地产主业，更好地 完成房地产开发业务。工商变更登记手续已完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交易内 关联交易定价原 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 关联交易金额 容 则 格 的比重 式 格 的影响 (％) 股份公司应负担 的征地拆迁费及 公司委托北 有关税费、管理 京天鸿宝威 费、服务费：根 土地开发有 据国家及北京市 北京天 限责任公司 有关征地拆迁政 鸿宝威 进行回龙观 根 据 拆 策及有关税费的 土地开 文化居住区 迁 进 度 交纳标准、北京 202,000,000.00 79.15 发有限 后期 G04- 分 期 付 市政府对回龙观 责任公 G06、G08、 款 地区经济适用住 司 G09 经济适 房的征地补偿标 用住房项目 准、天鸿宝威与 的征地拆迁 被征地拆迁单位 工作。 的协商价格计算 确定。 支付回龙观 北京天 D05D06 项 鸿集团 目征地拆迁 53,220,000.00 20.85 公司 及大市政费 费。 天鸿宝威作为专业化的征地、拆迁和土地开发公司，在征地拆迁等方面具有丰富的经验及巨大的 优势，由其统一进行相关工作能够有效节约天鸿嘉诚在项目前期开发方面的投入，加快开发周期，提 高开发质量，对于回龙观文化居住区后期 G04-G06、G08、G09 经济适用住房项目的开发建设具有积极 意义。 根据北京市计划委员会、北京市城乡建设委员会京计基字[1999]第 1401 号"关于同意天鸿集团对 回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复"精神，2001 年 11 月 9 日，公司就开发的回龙观 D05D06 建设项目与北京天鸿集团公司签订了《回龙观地区后期 D05D06 项目征地拆迁及市政基础设施 建设合作协议》，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司 应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用 25,659 万元，市政基础设施费及四源费 3,102 万 元。2005 年 8 月，北京天鸿集团公司委托由负责回龙观地区后期征地拆迁工作的北京天鸿宝威土地 开发有限责任公司与公司结算，签订"回龙观地区后期 D0506 项目征地拆迁费结算书"，由于拆迁工作 历时 4 年，实际拆迁费比早期估算数额有大幅度增加，在上述支付征地拆迁费及相关费用 25,659 万 元的基础上，增加征地拆迁费 2220 万元，2005 年支付 5322 万元，截止 2005 年 12 月 31 日公司已支 付 30322 万元。 18 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 母公司的控股 北京天鸿集团材料设备公司 14,991,234.70 14,991,234.70 子公司 北京天鸿宝威土地开发有限 母公司的控股 -8,000,000.00 0 责任公司 子公司 北京宝骥材料设备有限责任 母公司的控股 0 4,262,044.71 公司 子公司 北京天鸿集团公司 控股股东 246,202.70 271,070.43 北京宝嘉恒房地产开发经营 其他关联关系 2,999,518.58 3,560,116.61 有限责任公司 合计 / 6,991,234.70 14,991,234.70 3,024,121.28 8,095,231.75 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 6,991,234.70 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 14,991,234.70 元人民币。 关联债权债务形成原因：报告期内，北京天鸿集团材料设备公司进行清产合资，核算应退还本公 司材料差价 14,991,234.70 元。 3、其他重大关联交易 2005 年 7 月，北京天鸿集团公司委托北京银行股份有限公司红星支行向公司提供委托贷款 9530 万元，该款项已于 2005 年 12 月偿还。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 报告期内，股份公司以回龙观文化居住区后期 G04-G06、G08、G09 经济适用住房项目向中国对外 经济贸易信托有限公司申请发行信托计划，金额为贰亿捌千万元，期限一年，到期以项目销售回款偿 还信托资金。该项信托计划年内已发行完毕。 19 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺，在现有房地产开发项目结束以 后，天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程，不再在北京市进行其他类型的房地产项目开 发，以避免可能出现的新的同业竞争。截至本报告期末，天鸿集团严格遵照上述承诺执行，没有新项 目开发建设。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任岳华会计师事务所有限责任公司为公司的境内 审计机构， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、截止 2005 年 12 月 31 日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为 47,551.00 万元（银行 与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得 房屋所有权证并办妥抵押登记后解除；公司控股子公司北京耀辉置业有限公司为银行向商品房承购人 发放的总额为 16,000 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保 证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除；公司控股子公司天津华升 房地产发展有限公司 2005 年履行担保义务，为欠付银行贷款的购房者支付银行借款 2,958,744.22 元。 2)、公司的股权分置改革方案为：非流通股股东向流通股股东每 10 股流通股支付 3 股股票，共 支付 1,920 万股股票给流通股股东。该方案于 2006 年 1 月经北京市人民政府国有资产监督管理委员 会以京国资产权字（2006）8 号批复同意，并于 2006 年 1 月 19 日的公司股权分置改革相关股东会议 审议通过。2006 年 2 月 16 日，股权分置改革方案已实施完成。方案实施后，公司总股本保持不变， 公司的资产、负债、股东权益、每股收益等财务指标保持不变。 20 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师潘帅、魏先锋审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 岳总审字[2006]第 A888 号 北京天鸿宝业房地产股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的 北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2005 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2005 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：潘帅、魏先锋 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 1201—1203 室 2006 年 4 月 13 日 21 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 302,471,274.99 617,436,780.10 79,767,972.08 433,669,782.55 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 2,848,220.24 2,422,925.59 2,848,220.24 2,422,925.59 其他应收款 3 3 262,386,682.54 38,256,030.96 1,499,722,908.72 589,504,138.43 预付账款 4 368,042,305.29 237,203,044.12 3,018,032.65 4,342,278.14 应收补贴款 存货 5 1,565,021,123.28 964,493,410.08 306,790,872.39 630,647,516.41 待摊费用 6 172,660.31 125,783.32 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,500,942,266.65 1,859,937,974.17 1,892,148,006.08 1,660,586,641.12 长期投资： 长期股权投资 7 7 160,776,965.48 43,773,933.50 276,776,315.27 126,045,346.06 长期债权投资 0.00 长期投资合计 160,776,965.48 43,773,933.50 276,776,315.27 126,045,346.06 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 12,681,213.32 15,693,933.50 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 8 13,970,264.63 9,276,239.80 4,271,025.00 4,064,405.00 减：累计折旧 8 3,687,290.40 2,137,113.71 2,282,265.07 1,794,283.07 固定资产净值 10,282,974.23 7,139,126.09 1,988,759.93 2,270,121.93 减：固定资产减值准备 8 固定资产净额 10,282,974.23 7,139,126.09 1,988,759.93 2,270,121.93 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 10,282,974.23 7,139,126.09 1,988,759.93 2,270,121.93 无形资产及其他资产： 无形资产 开办费 144,413.92 长期待摊费用 其他长期资产 9 131,076,078.30 80,247,555.55 93,362,099.98 80,247,555.55 无形资产及其他资产合计 131,076,078.30 80,391,969.47 93,362,099.98 80,247,555.55 递延税项： 22 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 10 42,769.58 资产总计 2,803,121,054.24 1,991,243,003.23 2,264,275,181.26 1,869,149,664.66 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 580,000,000.00 380,000,000.00 580,000,000.00 380,000,000.00 应付票据 应付账款 85,837,308.21 105,665,831.75 25,350,336.69 33,238,038.21 预收账款 60,932,370.75 316,693,777.29 34,248,087.50 316,556,577.29 应付工资 278,906.65 0.00 应付福利费 5,976,925.74 4,504,520.22 5,285,034.58 4,238,648.83 应付股利 5,160,000.00 5,160,000.00 应交税金 23,549,225.42 12,870,915.99 19,355,506.44 2,873,848.95 其他应交款 -21,822.89 -219,834.48 -23,147.04 -369,521.13 其他应付款 408,830,705.66 28,073,878.32 13,725,869.21 10,683,651.42 预提费用 85,072,128.25 182,273,803.83 82,894,591.86 182,273,803.83 预计负债 一年内到期的长期负债 200,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,455,615,747.79 1,029,862,892.92 965,996,279.24 929,495,047.40 长期负债： 长期借款 550,000,000.00 200,000,000.00 550,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 10,054,391.84 长期负债合计 560,054,391.84 550,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,015,670,139.63 1,229,862,892.92 1,515,996,279.24 1,129,495,047.40 少数股东权益(合并报表填列) 40,419,117.17 21,725,493.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 173,200,000.00 173,200,000.00 173,200,000.00 173,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 173,200,000.00 173,200,000.00 173,200,000.00 173,200,000.00 资本公积 368,316,195.15 368,316,195.15 368,316,195.15 368,316,195.15 盈余公积 79,383,381.97 75,491,739.24 79,377,281.71 75,485,638.98 其中：法定公益金 23,417,741.44 22,120,527.20 23,415,708.02 22,118,493.78 未分配利润 127,379,324.90 122,646,682.87 127,385,425.16 122,652,783.13 拟分配现金股利 8,660,000.00 17,320,000.00 8,660,000.00 17,320,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) -1,247,104.58 所有者权益（或股东权益）合计 747,031,797.44 739,654,617.26 748,278,902.02 739,654,617.26 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,803,121,054.24 1,991,243,003.23 2,264,275,181.26 1,869,149,664.66 公司法定代表人: 潘刚升 主管会计工作负责人: 邢宝华 会计机构负责人: 李民 23 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 25 25 457,988,473.62 823,740,969.92 436,859,389.17 431,086,493.41 减：主营业务成本 348,607,727.38 603,787,073.67 331,978,753.16 302,526,253.35 主营业务税金及附加 26 28,338,658.82 48,072,994.33 27,261,341.06 26,476,998.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 81,042,087.42 171,880,901.92 77,619,294.95 102,083,241.97 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 27 -58,924.08 6,993.00 7,522.55 6,993.00 减: 营业费用 28 13,770,056.83 79,884,315.48 7,580,684.34 39,422,059.59 管理费用 30,319,199.76 18,326,440.04 16,461,389.38 15,164,228.79 财务费用 29 -1,197,707.42 -3,585,708.94 -257,077.89 -3,314,854.62 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 38,091,614.17 77,262,848.34 53,841,821.67 50,818,801.21 加：投资收益（损失以“-”号填列） 30 -2,495,596.71 -707,467.97 -11,733,804.97 11,413,738.58 补贴收入 营业外收入 31 162,301.86 223,061.60 39,801.86 223,061.60 减：营业外支出 32 58,570.43 304,001.62 51,955.43 304,001.22 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,699,748.89 76,474,440.35 42,095,863.13 62,151,600.17 减：所得税 16,151,578.38 21,664,038.57 16,151,578.38 15,191,979.40 减：少数股东损益 -5,149,009.66 7,850,781.01 加：未确认投资损失(合并报表填列) -1,247,104.58 五、净利润（亏损以“-”号填列） 25,944,284.75 46,959,620.77 25,944,284.75 46,959,620.77 加：年初未分配利润 122,646,682.87 108,717,105.47 122,652,783.13 108,717,105.47 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 148,590,967.62 155,676,726.24 148,597,067.88 155,676,726.24 减：提取法定盈余公积 2,594,428.48 4,700,028.92 2,594,428.48 4,695,962.08 提取法定公益金 1,297,214.24 2,350,014.45 1,297,214.24 2,347,981.03 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 144,699,324.90 148,626,682.87 144,705,425.16 148,632,783.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,320,000.00 25,980,000.00 17,320,000.00 25,980,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 127,379,324.90 122,646,682.87 127,385,425.16 122,652,783.13 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 潘刚升 主管会计工作负责人: 邢宝华 会计机构负责人: 李民 24 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 194,146,523.45 146,796,759.25 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33 33 167,257,953.61 6,685,740.76 经营活动现金流入小计 361,404,477.06 153,482,500.01 购买商品、接受劳务支付的现金 915,298,599.66 147,792,552.69 支付给职工以及为职工支付的现金 21,892,759.61 13,618,981.73 支付的各项税费 35,200,483.39 27,735,674.78 支付的其他与经营活动有关的现金 34 238,042,493.80 832,139,529.18 经营活动现金流出小计 1,210,434,336.46 1,021,286,738.38 经营活动现金流量净额 35 35 -849,029,859.40 -867,804,238.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,000,000.00 23,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 825,000.00 825,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,918,493.19 投资活动现金流入小计 25,743,493.19 23,825,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 2,027,706.80 271,140.00 付的现金 投资所支付的现金 182,543,995.18 192,743,995.18 其中购买子公司支付的现金 42,543,995.18 42,543,995.18 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 184,571,701.98 193,015,135.18 投资活动产生的现金流量净额 -158,828,208.79 -169,190,135.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 9,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 9,800,000.00 现金 借款所收到的现金 1,325,300,000.00 1,325,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,335,100,000.00 1,325,300,000.00 偿还债务所支付的现金 575,300,000.00 575,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,514,736.92 59,514,736.92 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,392,700.00 7,392,700.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 25 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 642,207,436.92 642,207,436.92 筹资活动产生的现金流量净额 692,892,563.08 683,092,563.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -314,965,505.11 -353,901,810.47 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,944,284.75 25,944,284.75 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -5,149,009.66 减：未确认的投资损失 -1,247,104.58 加：计提的资产减值准备 2,296,208.40 -283,991.15 固定资产折旧 1,599,851.26 537,656.57 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 144,413.92 待摊费用减少（减：增加） 3,763.01 预提费用增加（减：减少） -98,793,142.95 -99,379,211.97 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,062,741.96 2,062,741.96 投资损失（减：收益） 2,495,596.71 11,733,804.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -519,143,318.08 311,026,090.74 经营性应收项目的减少(减：增加) -972,494,182.26 -850,166,058.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 713,250,038.12 -269,279,556.19 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -849,029,859.40 -867,804,238.37 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 302,471,274.99 79,767,972.08 减：现金的期初余额 617,436,780.10 433,669,782.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -314,965,505.11 -353,901,810.47 公司法定代表人: 潘刚升 主管会计工作负责人: 邢宝华 会计机构负责人: 李民 26 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 1,045,623.00 2,580,127.55 / / 283,919.15 3,341,831.40 其中：应收账款 2 1,037,251.00 / / 283,919.15 753,331.85 其他应收款 3 8,372.00 2,580,127.55 / / 2,588,499.55 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 11,953,802.23 11,953,802.23 其中：库存商品 8 原材料 9 开发产品 1,521,314.74 1,521,314.74 出租开发产品 10,432,487.49 10,432,487.49 四、长期投资减值准备 10 1,930,000.00 1,930,000.00 合计 其中：长期股权投资 11 1,930,000.00 1,930,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 14,929,425.23 2,580,127.55 283,919.15 17,225,633.63 公司法定代表人: 潘刚升 主管会计工作负责人: 邢宝华 会计机构负责人: 李民 27 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 1,045,623.00 / / 283,991.15 761,631.85 其中：应收账款 2 1,037,251.00 / / 283,919.15 753,331.85 其他应收款 3 8,372.00 / / 72.00 8,300.00 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 11,953,802.23 11,953,802.23 其中：库存商品 8 原材料 9 开发产品 1,521,314.74 1,521,314.74 出租开发产品 10,432,487.49 10,432,487.49 四、长期投资减值准备合 10 1,930,000.00 1,930,000.00 计 其中：长期股权投资 11 1,930,000.00 1,930,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 14,929,425.23 283,991.15 14,645,434.08 公司法定代表人: 潘刚升 主管会计工作负责人: 邢宝华 会计机构负责人: 李民 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.85 10.94 0.47 0.47 营业利润 5.10 5.14 0.22 0.22 净利润 3.47 3.50 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 3.43 3.45 0.15 0.15 28 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 一、公司的基本情况 北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于 1993 年 12 月 29 日，是 经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第 128 号文件和京体改委字（1993）第 152 号文件批 准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院共同发起，以 定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为 6825 万股，出资方式全部为现金出资。 1996 年 12 月 24 日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145 号批准，将原以定向募集 方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，并于 1996 年 12 月 31 日在北 京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营 总公司）、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房 地产开发经营深圳公司（已更名为深圳金阳投资有限责任公司）、京华房产有限公司、北京宝华饭 店、北京宝信实业发展公司、北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计 院工会共 11 家单位。北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公司 （已更名为美都控股股份有限公司）。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕 侨物业管理有限公司工会(原京华房产有限公司工会)已将所持股份转让给北京宝信实业发展公司。 2001 年 1 月 15 日，公司 4000 万 A 股股票在上交所上网定价发行，2001 年 3 月 12 日在上海交 易所挂牌上市。 2002 年 4 月 25 日，根据公司 2001 年度股东大会审议通过的《股份公司 2001 年度利润分配预 案》，以 10,825 万股为基数，每 10 股送 6 股股票股利，每股面值 1 元，共分配 6,495 万元。 2006 年 1 月 19 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票与董事会 征集投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。 公司注册资本：17,320 万元人民币；经营范围：房地产开发、商品房销售、房屋租赁、建筑工 程咨询、内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、购销建筑材料、机械电器设备 （汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注 册地址：北京市东城区安定门外大街 183 号京宝花园二层；法定代表人：潘刚升。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2．记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 3．会计制度：公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。 4．记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 29 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 5． 外币业务的核算方法 对发生的外币经济业务,采用业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记 账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整,将按月末市场汇率(中间价) 折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生 的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑 损益计入当期财务费用。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资的核算方法 (1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括 股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费 用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 (3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并记入当期损益。 (4)在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收益。 8．坏账核算方法 (1)公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应 收款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 (2)本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提、并结合个别认定，计提的 比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 0 1至2年 10％ 2至3年 30％ 3 年以上 50％ 9．存货核算方法 存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产 品、开发产品。 存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊 销。 出租开发商品按直线法摊销，摊销年限 40-45 年。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一 30 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 步开发的成本、变现手续费、代收代缴四源费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后 的净值。 10． 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法 ①长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； ②公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下，或虽占 20%以上 但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以 上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和摊销期限 股权投资借方差额的摊销按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没 有规定投资期限的，按 5 年摊销；股权投资贷方差额记入资本公积。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法 ①长期债权投资的计价方法 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ②长期债权投资收益的确认方法 ·在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益； · 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象； ·被投资单位财务状况发生严重恶化； ·市价持续两年低于账面价值； ·该项投资暂停交易一年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权 （债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11．固定资产计价与折旧方法 (1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的 物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计 价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如 下： 资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 3% 3.24% 办公设备 4-8 3% 24.24-12.12% 31 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 运输工具 6 3% 16.2% 其 他 7 3% 13.8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (2)固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情 况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12．在建工程的核算方法 (1)在建工程的计价方法 自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。 出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 (2)在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准 备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13．无形资产的核算方法 (1) 无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，记入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊 销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 32 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或 建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程。 (3)无形资产减值准备 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。 15．借款费用的会计处理方法 专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购 建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可 使用状态之后，记入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完 工之后而发生的利息等借款费用记入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，记入当期财务费用。 16．收入确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所 有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有 关部门验收；实际销售面积符合合同规定，并在合理的期限内向购买方发出书面交房通知；履行了合 同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据 时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 确认劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间 和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。 33 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 17．公共配套设施费用的核算方法 住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用，其所 需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费 用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。 开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法在 开发成本中计提。 18．营业费用的核算方法 公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均 在发生时计入当期营业费用。 开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。 19．所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20．合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的范围：对持有 50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于 50%但对被投 资单位具有实质性控制的股权投资，及纳入合并范围的合营企业编制合并会计报表。 （2）编制方法： 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发的通知》和财会二字(96)二号 《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报 表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均 相互抵消。 对合营企业按持股比例进行比例合并，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费 用、利润等予以合并。 （3）子公司的会计政策与母公司的会计政策一致。 三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本年度无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。 34 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1．控股子公司 注册资本 是否 母公 法定 （万元） 合并 被投资单位 注册地址 经营范围 司持 代表 股比 2005 2004 人 例 年度 年度 房地产开发；销售商品房； 物业管理；房地产信息咨 北京天鸿嘉诚房地产开发有 北京市昌平区东小 询；（不含中介服务）；家 巴峥嵘 RMB3000 51% 是 是 限公司 口镇贺村 175 号 居装饰。（其中“物业管 理”需要取得专项审批之 后，方可经营） 北京市门头沟区石 房地产开发及销售，房地产 北京耀辉置业有限公司 龙工业区龙园路 巴峥嵘 RMB5000 62% 是 是 信息咨询，家居装饰 10-25 号 北京市海淀区阜成 除法律、行政法规禁止或未 北京澜桥国际健身俱乐部有限 路 58 号新洲商务 徐红光 经许可外，自主选择经营项 RMB50 80% 是 是 责任公司 大厦 211 室 目开展经营活动。 对城市基础设施、园区建 设、房地产、金融等行业投 天津市河西区平山 天津海景实业有限公司 张建台 资和管理，企业投资咨询服 RMB10000 50% 是 是 道 16 号增 6 号 4 层 务，企业策划房地产开发及 销售，自有房屋租赁等 房地产建设开发、生产、销 天津市和平区常德 天津华升房地产发展有限公司 宋洪 售建筑材料和装饰材料，物 RMB5000 70% 是 — 道 80 号 业管理 注 1: 2005 年 7 月，本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司(以下简称“天鸿嘉诚公 司”)原股东北京嘉麟投资有限公司将其持有的天鸿嘉诚公司 40%股权 400 万元转让给北京天鸿宝威 土地开发有限责任公司，2005 年 8 月本公司对天鸿嘉诚公司增加出资 1020 万元，北京天鸿宝威土地 开发有限责任公司对天鸿嘉诚公司增加出资 980 万元。天鸿嘉诚公司注册资本由 1000 万元增加到 3000 万元。 注 2：2005 年 5 月，公司出资 4254.40 万元，收购天津华升房地产发展有限公司(以下简称“天 津华升公司”)90%股权，其中收购天津市房地产发展（集团）股份有限公司持有的天津华升公司 52.75%股权、收购香港忠兴实业发展有限公司、天津市南开区东方（集团）有限公司、天津国际经济 技术合作工程建设公司持有的天津华升公司 37.25%全部股权；2005 年 5 月，天鸿宝业公司将其持有 的天津华升公司的 20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，按照天津华升公司 2004 年 7 月 31 日 经审计后的帐面净资产的 20%确定转让价款 945.42 万元；2005 年 6 月 28 日收购完成，天津华升公司 自收购完成日至 2005 年 12 月 31 日的会计报表纳入合并报表范围。 35 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 注 3： 天津华升房地产发展有限公司主要资产、负债项目： 项 目 期 末 数 收购完成日 资产 流动资产 94,407,511.94 92,435,948.16 长期投资 固定资产净额 130,801.00 2,280.00 无形资产 其他长期资产 37,713,978.32 38,142,546.25 合 计 132,252,291.26 130,580,774.41 负债 流动负债 76,378,698.82 73,717,603.30 长期负债 10,054,391.84 10,054,391.84 合 计 86,433,090.66 83,771,995.14 注 4： 天津华升房地产发展有限公司主要损益项目（纳入合并报表期间的）： 项 目 本 期 数 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 -989,578.67 所得税 净利润 -989,578.67 注 5：2004 年 8 月 27 日，公司与天津市房地产发展(集团)股份有限公司共同投资成立天津海 景实业有限公司（简称：天津海景），公司持股比例 50%。天津海景公司会计报表按比例合并的方法 纳入合并报表范围。 五、税项 1．营业税：按应税收入的 5%计缴；以预收款方式收取价款时，按收到预收款项的 5%计缴； 2．城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴，回龙观分公司按应纳流转税额的 5%计缴； 3．教育费附加：按应纳流转税额的 3%计缴； 4．所得税：按应纳税所得额的 33%计缴； 5．土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。 6．其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 六、会计报表主要项目附注 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2004 年 12 月 31 日，“期末”系 指 2005 年 12 月 31 日，“本期”系指 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。未注明 “母公司”的全部为合并会计报表注释。 36 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （一）合并会计报表主要项目附注 1．货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 23,776.74 69,255.45 银行存款 302,131,790.47 616,903,000.87 其他货币资金 315,707.78 464,523.78 合 计 302,471,274.99 617,436,780.10 注 1：本期银行存款减少的原因主要是本期支付房地产项目开发成本款、支付长期股权投资款 所致。 注 2： 银行存款中存有保证金 55,688,789.05 元，其中公司为购房者按揭贷款提供担保存有 保证金 27,593,522.08 元，子公司天津华升公司为购房者按揭贷款提供担保存有保证金 486,714.64 元；子公司耀辉置业公司为取得银行保函存有保证金 27,107,351.80 元，合营公司天津海景公司为取 得银行保函存有保证金 501,200.53 元。 注 3：其他货币资金主要是信用卡存款。 2．应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,263,469.00 35.08 1,039,274.59 30.04 1至2年 1,039,274.24 28.86 103,927.42 2至3年 866,000.00 25.03 259,800.00 3 年以上 1,298,808.85 36.06 649,404.43 1,554,902.00 44.93 777,451.00 合 计 3,601,552.09 100.00 753,331.85 3,460,176.59 100.00 1,037,251.00 （2）应收帐款的欠款单位均为购房客户，按公司的销售政策，客户可以选择延时付款的优惠政 策，应收帐款是购房户根据合同留有的余款。此外，结算面积大于合同面积也是形成应收账款的原 因。 (3)无持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 3．其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 238,012,693.60 89.83 36,600,453.16 95.65 1至2年 25,724,082.02 9.71 2,572,408.20 334,621.46 0.87 7572.00 2至3年 273,901.46 0.10 15,291.35 1,063,928.34 2.79 3 年以上 964,505.01 0.36 800.00 265,400.00 0.69 800.00 合 计 264,975,182.09 100.00 2,588,499.55 38,264,402.96 100.00 8,372.00 37 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：账龄 2-3 年的墙体材料专项基金押金 222,930.31 元，账龄 3 年以上的代缴的四源费、电 贴费 699,105.01 元，账龄 3 年以上的城市档案馆押金 263,800.00 元，不存在发生坏账的可能性，故 未计提坏帐准备。 注 2：本项目期末比期初增加 226,710,776.13 元，主要是本期公司向合营公司天津海景实业有 限公司转借“海河水上运动”项目的开发款，由于公司对其采用比例合并的方法，因此借款不能全额 合并抵消。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 帐龄 欠款原因 转借“海河水上运 天津海景实业有限公司 196,350,369.78 74.10 1 年以内 动”项目开发款 北京王府世纪发展有限公司 25,293,192.00 9.55 1-2 年 往来款 北京海青曙光房地产开发中心 16,000,000.00 6.04 1 年以内 应退回的大市政费 北京天鸿集团材料设备公司 14,991,234.70 5.66 1 年以内 应退回的材料差价 吉创投资公司 6,454,221.00 2.44 1 年以内 股权转让款 合 计 259,089,017.48 97.79 （3）持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 单位名称 金 额 比例% 帐龄 欠款原因 北京天鸿集团材料设备公司 14,991,234.70 5.66 应退回的材料差价 4．预付账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 185,033,264.64 50.27 233,633,950.50 98.50 1至2年 180,769,000.00 49.12 3,569,093.62 1.50 2至3年 2,240,040.65 0.61 3 年以上 0.00 合 计 368,042,305.29 100.00 237,203,044.12 100.00 注：本项目期末比期初增加 130,839,261.17 元,主要是公司控股子公司北京耀辉置业有限公司本 期增加预付“耀辉国际城”开发项目拆迁费所致。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款时间 欠款原因 北京王府世纪发展有限公司 323,123,908.50 87.80 1-2 年 拆迁费 天津市结构调整土地收购中心 35,000,000.00 9.51 1 年以内 预付拆迁费 北京建工集团有限责任公司 2,931,835.00 0.80 1 年以内 预付工程材料款 北京房修一公司建筑工程有限公司 2,249,671.00 0.61 1 年以内 预付工程材料款 中国京冶建设工程承包公司 1,320,000.00 0.36 2-3 年 工程款 合计： 364,625,414.50 99.08 （3）无持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 38 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 5．存货 （1） 存货分类及跌价准备 期 末 数 期 初 数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 179,614.46 120,108.35 低值易耗品 93,003.55 开发成本 1,210,863,189.37 527,622,294.44 开发产品 261,700,595.71 351,405,411.27 出租开发产品(临时) 93,799,038.48 1,521,314.74 86,773,907.21 1,521,314.74 合计 1,566,542,438.02 1,521,314.74 966,014,724.82 1,521,314.74 注：该项目本期增加 600,527,713.20 元，增长比例为 62.17%，主要是公司子公司北京耀辉置业 有限公司“北京耀辉国际城”开发成本增加、北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 “回龙观文化居住区 G 区” 开发成本增加、以及合营公司天津海景实业有限公司“天津海河水上运动世界项目”开发成本 增加所致。 （2）开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期 末 数 期 初 数 曙光花园一期 1996年 预计2005年 91,864.71万 82,963,963.47 曙光花园二期 2001年 预计2005年 49,909.00万 103,543,890.12 回龙观文化居住区D5、D6区 2001年 预计2004年 88,653.48万 67,179,630.68 天津海河水上运动世界项目A地块 2004年 389,131,832.85 2,041,049.73 北京耀辉国际城 2005年 预计2008年 448,479,305.12 270,853,180.44 回龙观文化居住区G区 2005年 281,590,013.79 1,040,580.00 万德花园二期 91,662,037.61 合 计 1,210,863,189. 527,622,294.44 37 注 1：公司从银行取得房地产项目开发贷款分别转借给子公司北京耀辉置业有限公司、天津海景实 业有限公司、北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司用于房地产项目开发，公司将项目转借款发生的银行贷款 利息计入房地产项目开发成本。 注 2：2005 年末公司长短期银行借款余额 13.30 亿元,2005 年共支付银行贷款利息 4,733.74 万 元，其中公司转借给北京耀辉置业有限公司用于“耀辉国际城”项目建设 77,074.12 万元, 银行贷款利息计 入开发成本 3,597.46 万元; 公司投入天津海景实业有限公司用于“天津海河水上运动”项目建设 38,600.00 万元，自有资金投入 10,000.00 万元，转借银行项目贷款 28,600.00 万元，银行贷款利息计入开发成本 649.08 万元; 公司转借给北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司用于“回龙观文化居住区 G 区”经济适用房项 目建设 23,330.65 万元, 银行贷款利息计入开发成本 280.93 万元。公司将未用于房地产项目开发的银 行借款利息 206.27 万元计入财务费用。 （3）开发产品： 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 曙光花园一期 2002 年 16,241,868.24 8,308,736.16 5,976,383.62 18,574,223.79 曙光花园二期 2003 年 204,520,945.46 188,490,999.90 248,571,008.55 144,440,936.80 新洲商务大厦 2001 年 69,110,645.88 7,755,188.81 40,501,320.82 36,364,513.87 回龙观文化居住区D5、D6区 2002 年 1,833,980.09 73,063,315.07 59,763,820.99 15,133,474.17 39 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 橙色年代 2004 年 59,697,971.60 0.00 13,610,277.62 46,087,693.98 万德花园一期 2001 年 1,019,753.09 1,019,753.09 旧 房 80,000.00 80,000.00 合 计 351,405,411.27 278,717,996.03 368,422,811.60 261,700,595.70 注：该项目本期增加 278,717,996.03 元，主要是曙光花园二期项目结算，将其会所、地下车库 转入开发产品，以及将回龙观文化居住区 D5、D6 区商业转入开发产品所致；本期减少 368,422,811.60 元，主要是曙光花园二期住宅销售、新洲商务大厦住宅销售、回龙观文化居住区 D5、D6 区商业销售结转主营业务成本所致。 （4）出租开发产品(临时)： 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 新洲商务大厦 2001 年 86,773,907.21 17,481,361.00 10,456,229.73 93,799,038.48 合 计 86,773,907.21 17,481,361.00 10,456,229.73 93,799,038.48 （5）存货跌价准备： 项目名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 曙光花园甲区13#、14#地下商铺 1,521,314.74 1,521,314.74 合 计 1,521,314.74 1,521,314.74 6．待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 房 租 125,133.32 996,143.76 1,023,073.10 98,203.98 办公费 650.00 650.00 财产保险等 62,325.75 30,186.09 32,139.66 印花税 50,000.00 8,333.33 41,666.67 合 计 125,783.32 1,108,469.51 1,061,592.52 172,660.31 7．长期股权投资 （1）长期股权投资明细 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 3,510,000.00 1,930,000.00 3,510,000.00 1,930,000.00 其他股权投资 146,515,752.16 26,500,000.00 成本法核算 143,500,000.00 23,500,000.00 权益法核算 3,015,752.16 3,000,000.00 合并价差 12,681,213.32 15,693,933.50 股权投资差额 合 计 162,706,965.48 1,930,000.00 45,703,933.50 1,930,000.00 （2）股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例 投资金额 减值准备 北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260 万股 8.66% 351 万元 193 万元 合 计 351 万元 193 万元 40 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 其他股权投资 持股 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 核算方法 比例 北京宝嘉恒房地产开发 3,000,000.00 15,752.16 3,015,752.16 30% 权益法 经营有限责任公司 国奥投资发展有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 10% 成本法 北京宝汇房地产开发有 2,000,000.00 2,000,000.00 20% 成本法 限责任公司 北京天鸿宝威土地开发 1,500,000.00 1,500,000.00 15% 成本法 有限责任公司 珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20% 成本法 合 计 26,500,000.00 140,015,752.16 20,000,000.00 146,515,752.16 注 1：2005 年 4 月，公司与其他股东共同投资成立国奥投资发展有限公司，其注册资本为 14 亿 元，公司投资 1.4 亿元,投资比例 10%。 注 2：公司本期将对珠海汇晟投资有限公司的长期股权投资 2000 万元转让给北京润达房地产开 发有限公司，转让价款 2000 万元。 注 3：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其 60%的股份，公司对 北京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。 （4）股权投资差额 持股 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 核算方法 比例 北京耀辉置业有限公司 15,693,933.50 3,303,986.00 12,389,947.50 62% 权益法 天津华升房地产发展有限公司 323,628.69 32,362.87 291,265.82 70% 权益法 合 计 15,693,933.50 323,628.69 3,336,348.87 12,681,213.32 注 1：2004 年 9 月，公司出资 3,100 万元溢价收购北京耀辉置业有限公司 62%股权,长期股权投 资差额 1,651.99 万元,公司对长期股权投资借方差额按 5 年摊销,本期摊销 330.40 万元;编制合并报 表将长期股权投资差额期末余额 1,238.99 万元计入合并价差。 注 2：2005 年 4 月，公司出资 4,254.40 万元收购天津华升房地产发展有限公司 90%股权, 2005 年 5 月，公司将其持有的天津华升公司的 20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，转让价款 945.42 万元；2005 年 6 月 28 日收购完成，长期股权投资差额 32.36 万元,公司对长期股权投资借方 差额按 5 年摊销,本期摊销 3.24 万元;编制合并报表将长期股权投资差额期末余额 29.12 万元计入合 并价差。 41 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （5）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京元隆丝绸股份有限公司 1,930,000.00 1,930,000.00 注：北京元隆丝绸股份有限公司连续三年以上亏损，期末按预计可收回金额低于该项长期股权 投资账面价值的差额计提减值准备。 8．固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 1,956,505.20 1,956,505.20 办公设备 2,181,852.60 1,055,964.00 64,520.00 3,173,296.60 机器设备 2,088,180.00 2,088,180.00 运输工具 5,137,882.00 960,940.83 6,098,822.83 其他 653,460.00 653,460.00 固定资产原价合计 9,276,239.80 4,758,544.83 64,520.00 13,970,264.63 累计折旧 房屋建筑物 10,158.79 63,260.34 73,419.13 办公设备 939,830.64 357,528.65 49,674.57 1,247,684.72 机器设备 216,238.60 216,238.60 运输工具 1,187,124.28 840,012.76 2,027,137.04 其他 122,810.91 122,810.91 累计折旧合计 2,137,113.71 1,599,851.27 49,674.57 3,687,290.40 净 值 7,139,126.09 10,282,974.23 注：截止 2005 年 12 月 31 日，公司固定资产未出现附注二第 11 项之（2）所列情况，不计提 减值准备。 9．其他长期资产 （1）其他长期资产分类及减值准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 出租开发产品 141,508,565.79 10,432,487.49 90,680,043.04 10,432,487.49 合 计 141,508,565.79 10,432,487.49 90,680,043.04 10,432,487.49 （2）出租开发产品： 项目名称 竣工时间 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 曙光花园甲区车库 2002 年 90,680,043.04 15,364,233.59 2,249,689.16 103,794,587.47 万德花园一期会馆 11,958,602.28 265,746.72 11,692,855.56 万德花园一期车库 26,612,511.91 591,389.15 26,021,122.76 合 计 90,680,043.04 53,935,347.78 3,106,825.03 141,508,565.79 注 1：对上述出租开发产品按可使用年限 45 年摊销。 注 2：本期增加出租开发产品 50,828,522.75 元主要系公司曙光花园甲区车库结算成本增加、 以及合并本期收购子公司天津华升房地产发展有限公司所致。 42 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （3）其他长期资产减值准备： 项目名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 曙光花园甲区车库 10,432,487.49 10,432,487.49 合 计 10,432,487.49 10,432,487.49 10．递延税款借项 项目名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 所得税 42,769.58 42,769.58 合计 42,769.58 42,769.58 注：本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 2005 年 12 月取得预售回龙观文化居住区 G 区经济适用房收入 24,171,705.00 元，按照国家税务总局下发的国税发[2003]83 号“关于房地产开 发有关企业所得税问题的通知”有关规定，将预售收入按经济适用房限定利润率 3%计算出预计营业 利润额，并入当期应纳税所得额，计算应缴纳企业所得税 42,769.58 元，待开发产品完工时再进行结 算调整。 11．短期借款 类 别 期 末 数 期 初 数 保证借款 580,000,000.00 380,000,000.00 注：保证借款 3 亿元由公司控股公司北京天鸿集团公司提供保证担保；其他 2.8 亿元是公司从 中国对外经济贸易信托投资公司借取的短期借款, 广东发展银行北京分行提供保证担保，北京天鸿集 团公司提供反担保。 12．应付账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 11,871,380.08 13.83 94,552,789.04 89.48 1至2年 62,300,199.32 72.58 6,848,998.00 6.48 2至3年 6,848,998.00 7.98 0.00 0.00 3 年以上 4,816,730.81 5.61 4,264,044.71 4.04 合 计 85,837,308.21 100.00 105,665,831.75 100.00 注：本项目期末较期初减少 19,828,523.54 元，主要系公司本期偿还开发项目欠款所致。 （2） 应付主要单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 备 注 北京房管一建设经营有限公司 23,013,456.00 26.81 工程款 北京首佳兴房地产开发有限公司 22,406,270.00 26.10 代理费 北京城乡建设集团有限责任公司建兴建筑工程分公司 5,538,558.00 6.45 工程款 北京华云建筑工程有限公司第二分公司 4,548,545.80 5.30 工程款 北京宝骥材料设备有限责任公司 4,264,044.71 4.97 材料款 合 计 59,770,874.51 69.63 （3）无欠持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东款。 43 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 13．预收账款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 48,173,495.07 79.06 225,980,774.44 71.36 1至2年 4,134,785.85 6.79 78,244,506.11 24.71 2至3年 6,265,593.09 10.28 11,882,887.74 3.75 3 年以上 2,358,496.74 3.87 585,609.00 0.18 合 计 60,932,370.75 100.00 316,693,777.29 100.00 注：本项目期末比期初减少 255,761,406.54 元, 主要是本期将实现收入的预收售房款结转 主营业务收入所致。 （2）本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到 40%且已交纳土地出让金取得商品房预 售许可证即可预售，预收账款明细如下： 预售 项 目 期 末 数 期 初 数 预计竣工时间 比例 回龙观文化居住区 D05、D06 9,401,253.00 103,358,863.00 已于 2002 年竣工 曙光花园一期 11,521,643.80 13,022,868.80 已于 2002 年竣工 曙光花园二期 7,695,658.64 184,937,331.61 已于 2004 年竣工 新洲商务大厦 5,629,532.06 15,237,513.88 已于 2001 年竣工 回龙观文化居住区 G 区 24,171,705.00 万德花园一期 280,000.00 会员费 2,232,578.25 137,200.00 合 计 60,932,370.75 316,693,777.29 （3）无欠持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东款。 14．应付股利 投资者名称 期 末 数 期 初 数 美都控股股份有限公司 2,800,000.00 深圳金阳投资有限责任公司 1,572,800.00 京华房产有限公司 416,000.00 北京宝信实业发展公司 211,200.00 北京宝华饭店 80,000.00 北京市房屋建筑设计院 80,000.00 合 计 5,160,000.00 15．应交税金 税 种 税率或实际税赋 期 末 数 期 初 数 营业税 按应税收入的 5% -744,745.36 -7,327,815.56 城建税 按应交流转税额的 5%、7% -48,720.08 -408,270.11 土地增值税 按增值额的超率累进税率 3,914,021.81 584,247.55 企业所得税 按应纳税所得额的 33% 20,290,330.49 19,845,624.35 个人所得税 138,338.56 177,129.76 合 计 23,549,225.42 12,870,915.99 44 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 注：本项目期末比期初增加 10,678,309.43 元，主要是上期预缴营业税，以及本期计提回龙观 文化居住区 D05、D06 商业土地增值税所致。 16．其他应交款 项 目 计缴标准 期 末 数 期 初 数 教育费附加 按应交流转税额的 3% -22,138.25 -219,834.48 防洪费 按应交流转税额的 1% 315.36 合 计 -21,822.89 -219,834.48 17．其他应付款 （1）账龄分析 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 344,759,933.98 84.32 21,475,079.36 76.50 1至2年 2,275,958.90 0.56 961,315.33 3.42 2至3年 1,013,969.06 0.25 637,673.49 2.27 3 年以上 60,780,843.72 14.87 4,999,810.14 17.81 合 计 408,830,705.66 100.00 28,073,878.32 100.00 注：本项目期末比期初增加 38,075.68 万元，主要系本公司合营公司天津海景实业有限公司取 得合作方天津市房地产发展（集团）股份有限公司投入项目开发款 18,300.00 万元（按 50%比例合并 报表列示）；本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司取得购房者所在单位 (集体)购买回龙 观文化居住区 G 区经济适用房保证金 15300 万元；以及本期合并天津华升房地产发展有限公司所致。 （2）应付主要单位列示如下： 单 位 名 称 金 额 备 注 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 183,000,000.00 项目开发转借款 零二六单位 150,000,000.00 购房保证金 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 55,245,987.82 往来款 国家专项用于解决留学生住房的 留学生周转金 5,000,000.00 周转款项 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 3,560,116.61 往来款 （3）欠持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东款 单位名称 金 额 备 注 北京天鸿集团公司 271,070.43 代垫电话费、差旅费等 18．预提费用 项目名称 期 末 数 期 初 数 回龙观龙华园小区 752,339.70 1,006,851.70 恩济庄小区 5,408,988.45 6,913,543.45 曙光花园小区 15,933,132.43 35,063,816.01 曙光花园小区二期 30,744,531.66 38,686,417.62 回龙观文化居住区 30,055,599.62 100,603,175.05 45 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 其他 2,177,536.39 合 计 85,072,128.25 182,273,803.83 19．一年内到期的长期负债 类 别 期 末 数 期 初 数 保证借款 200,000,000.00 注：保证借款由北京天鸿集团公司提供保证，到期日为 2006 年 9 月 28 日。 20．长期借款 类 别 期 末 数 期 初 数 保证借款 550,000,000.00 200,000,000.00 注：保证借款由北京天鸿集团公司提供保证。 21．（1）股本 本次变动增减（＋，—） 项 目 期 初 数 配 送 公积金 增发 小 期 末 数 股 股 转股 新股 计 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 109,200,000.00 109,200,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 109,200,000.00 109,200,000.00 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 109,200,000.00 109,200,000.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普 64,000,000.00 64,000,000.00 通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 64,000,000.00 64,000,000.00 三、股份总数 173,200,000.00 173,200,000.00 22．资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 368,316,195.15 368,316,195.15 合 计 368,316,195.15 368,316,195.15 46 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 23．盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 44,241,054.40 2,594,428.28 46,835,482.88 公益金 22,120,527.20 1,297,214.25 23,417,741.45 任意盈余公积 9,130,157.64 9,130,157.64 合 计 75,491,739.24 3,891,642.73 79,383,381.97 24．未分配利润 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%的法定盈余公积金； (3)提取 5%-10%的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)分配股利。 项 目 本年数 上年数 期 初 数 122,646,682.87 108,717,105.47 本期增加数 25,944,284.75 46,959,620.77 其中：本期净利润 25,944,284.75 46,959,620.77 盈余公积转入 本期减少数 21,211,642.72 33,030,043.37 其中：提取法定公积金 2,594,428.48 4,700,028.92 提取法定公益金 1,297,214.24 2,350,014.45 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,320,000.00 25,980,000.00 转作股本的普通股股利 期 末 数 127,379,324.90 122,646,682.87 注 1： 2005 年 4 月，公司股东会审议通过的《股份公司 2004 年度利润分配预案》，以公司目 前总股本 17320 万股为基数，每 10 股派 1 元(含税)，共派发股利 1732 万元,公司 2005 年已支付股 利 1216 万元，尚未支付股利 516 万元。 注 2：根据公司 2006 年 4 月 13 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过的《股份公司 2005 年度利润分配预案》，按当年净利润的 10%提取法定盈余公积金，5%提取法定公益金，以年末 总股本 17320 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.5 元(含税)，共分配现金股利 8,660,000.00 元。通过《股份公司 2005 年度公积金转增股本预案》, 以年末总股本 17320 万股为基数，每 10 股 转增 5 股，共计转增股份 8660 万股。 47 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 25．主营业务收入及成本 （1）收入类别及金额 类 别 本 期 数 上 期 数 销售商品房： 441,170,362.13 815,865,595.52 其中：曙光花园一期 5,460,407.00 4,013,142.55 曙光花园二期 285,361,465.00 412,584,546.02 新洲商务大厦 29,566,474.13 4,298,960.44 回龙观文化居住区 D5、D6 区 103,779,116.00 2,126,286.00 龙华园 188,184.00 橙色年代 17,002,900.00 392,654,476.51 租赁收入 12,691,927.04 7,875,374.40 其他收入 4,126,184.45 合 计 457,988,473.62 823,740,969.92 注：主营业务收入本期比上期减少 365,752,496.30 元，减少 44.40%，主要是公司控股子公司 本期销售收入较上期减少所致。 （2）成本类别及金额 类 别 本 期 数 上 期 数 销售商品房： 340,883,541.31 600,192,067.15 其中：曙光花园一期 5,870,137.42 3,262,886.98 曙光花园二期 248,579,195.86 289,628,554.25 新洲商务大厦 23,527,067.42 3,857,423.63 回龙观文化居住区 D5、D6 区 49,452,483.77 1,993,793.20 龙华园 188,588.77 橙色年代 13,454,656.84 301,260,820.32 租赁成本 4,549,868.69 3,595,006.52 其他成本 3,174,317.38 合 计 348,607,727.38 603,787,073.67 （3）公司前五名客户销售的收入情况： 年 度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例% 本 年 16,142,366.00 3.70 上 年 21,054,122.00 2.56 26．主营业务税金及附加 项 目 本 期 数 上 期 数 营业税 22,829,683.14 41,188,252.76 城建税 1,494,298.70 2,881,051.40 教育费附加 684,890.50 1,235,647.60 土地增值税 3,329,774.28 2,768,042.57 商品销售增值税 12.2 合 计 28,338,658.82 48,072,994.33 48 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 27．其他业务利润 项 目 本 期 数 上 期 数 万德花园一期会馆、车库出租 -66,446.63 其 他 7,522.55 6,993.00 合 计 -58,924.08 6,993.00 28．营业费用 项 目 本 期 数 上 期 数 营业费用 13,770,056.83 79,884,315.48 合 计 13,770,056.83 79,884,315.48 注：本项目 2005 年度较 2004 年度减少 66,114,258.65 元，减少 82.76%，主要是公司及子公司 开发完成的房产项目系按照预收到的销售款相应支付中介销售代理费，公司本期预收销售款较上期大 幅减少，导致本期支付的中介销售代理费大幅减少。 29．财务费用 项 目 本 期 数 上 期 数 利息支出 2,062,741.96 425,324.93 减：利息收入 3,447,572.41 4,047,457.95 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 187,123.03 36,424.08 合 计 -1,197,707.42 -3,585,708.94 注：公司本期发生银行借款利息支出 4,733.74 万元，其中计入房地产项目开发成本 4527.47 万 元。计入财务费用 206.27 万元。具体见六、5（2）开发成本附注说明。 30．投资收益 项 目 本 期 数 上 期 数 1．短期投资收益 170,312.50 2．股票投资收益 3．债权投资收益 其中：债券收益 143,216.03 委托贷款收益 其他债权投资收益 4．成本法核算公司分配的利润 825,000.00 825,000.00 5．权益法核算被投资单位损益变化 15,752.16 6．股权投资差额摊销 -3,336,348.87 -825,996.50 7．股权投资转让收益 8．计提的减值准备 -1,020,000.00 合 计 -2,495,596.71 -707,467.97 49 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 31．营业外收入 项 目 本 期 数 上 期 数 招标文件费收入 122,500.00 违约金收入 39,801.86 罚款收入 183,089.86 其他 39,971.74 合 计 162,301.86 223,061.60 32．营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 处理固定资产净损失 14,845.43 6,221.87 违约金 266,188.35 其 他 43,725.00 31,591.40 合 计 58,570.43 304,001.62 33．收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示 项 目 本 期 数 购回龙观文化居住区 G 区经济适用房保证金 153,000,000.00 银行存款利息收入 3,143,996.03 投标保证金 1,250,000.00 租房保证金 500,000.00 主要往来款 8,366,060.60 其中：北京房管一建设经营有限公司 5,000,000.00 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 2,999,518.58 其他 997,896.98 合 计 167,257,953.61 34．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示 项 目 本 期 数 代缴“橙色年代”契税、公共维修基金 8,343,929.05 销售代理费 6,516,408.28 办公费 3,264,527.33 房租费 2,621,688.37 广告费、业务宣传费 1,979,331.00 业务招待费 1,404,866.39 差旅费 1,199,555.79 其他销售费 1,170,647.20 主要往来款： 200,955,170.24 其中：天津海景实业有限公司 193,000,000.00 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 5,195,004.82 其他 10,586,370.15 合 计 238,042,493.80 50 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 35．经营活动产生的现金净流量为-84,902.99 万元，主要是由于支付“海河水上运动” 项目、 “回龙观文化居住区 G 区”经济适用房项目、“北京耀辉国际城”项目开发费用所致。 （二）母公司会计报表主要项目附注 3．其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,015,431,955.62 67.71 588,107,462.09 99.76 1至2年 483,319,748.09 32.23 3,000.00 75,720.00 0.01 7,572.00 2至3年 15,000.00 0.00 4,500.00 1,063,928.34 0.18 3 年以上 964,505.01 0.06 800.00 265,400.00 0.05 800.00 合 计 1,499,731,208.72 100.00 8,300.00 589,512,510.43 100.00 8,372.00 注 1：本项目期末较期初增加 910,218,698.29 元，主要系公司本期向合营公司天津海景实业有 限公司、向子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司、北京耀辉置业有限公司转借款用于房地产项目支出所 致。 注 2：账龄 1-2 年的对子公司北京耀辉置业有限公司转借款 48,328.97 万元用于“北京耀辉国际城”项 目开发、账龄 3 年以上的代缴的四源费、电贴费 69.91 万元，账龄 3 年以上的城市档案馆押金 26.38 万元，不存在发生坏账的可能性，故未计提坏帐准备。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 比例% 欠款原因 北京耀辉置业有限公司 806,716,344.01 53.79 “北京耀辉国际城”项目开发转借款 天津海景实业有限公司 392,595,771.49 26.18 “海河水上运动” 项目开发转借款 北京天鸿嘉诚房地产开发有限公 “回龙观文化居住区 G 区”经济适用 236,115,876.42 15.74 司 房项目开发转借款 天津华升房地产发展有限公司 18,454,079.80 1.23 “万德花园二期”项目开发转借款 北京海青曙光房地产开发中 心 16,000,000.00 1.07 应退回的大市政费 合 计 1,469,882,071.72 98.01 （3）持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 单位名称 金 额 比例% 欠款原因 北京天鸿集团材料设备公司 14,991,234.70 1.00 应退回的材料差价 51 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 7．长期股权投资 （1）长期股权投资明细 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 3,510,000.00 1,930,000.00 3,510,000.00 1,930,000.00 其他股权投资 275,196,315.27 124,465,346.06 成本法核算 143,500,000.00 23,500,000.00 权益法核算 131,696,315.27 100,965,346.06 股权投资差额 12,681,213.32 15,693,933.50 合 计 278,706,315.27 1,930,000.00 127,975,346.06 1,930,000.00 注：本项目期末比期初增加主要是公司本期对国奥投资发展有限公司进行长期股权投资 1.40 亿 元所致。 （2）股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例 投资金额 减值准备 北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260 万股 8.66% 351 万元 193 万元 合 计 351 万元 193 万元 （3）其他股权投资 持股 核算方 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 比例 法 天津海景实业有限公司 49,505,533.40 1,907,671.43 47,597,861.97 50% 权益法 北京耀辉置业有限公司 42,919,144.29 7,767,726.75 35,151,417.54 62% 权益法 天津华升房地产发展有限 42,543,995.18 10,179,288.94 32,364,706.24 70% 权益法 公司 北京天鸿嘉诚房地产开发 5,140,668.37 10,200,000.00 1,774,091.01 13,566,577.36 51% 权益法 有限公司 北京宝嘉恒房地产开发经 3,000,000.00 15,752.16 3,015,752.16 30% 权益法 营有限责任公司 北京澜桥国际健身俱乐部 400,000.00 400,000.00 80% 权益法 有限责任公司 国奥投资发展有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 10% 成本法 北京宝汇房地产开发有限 2,000,000.00 2,000,000.00 20% 成本法 责任公司 北京天鸿宝威土地开发有 1,500,000.00 1,500,000.00 15% 成本法 限责任公司 珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20% 成本法 合 计 124,465,346.06 192,759,747.34 42,028,778.13 275,196,315.27 注 1： 2005 年 4 月，公司出资 4254.40 万元，收购天津市房地产发展（集团）股份有限公司持 有的天津华升房地产发展有限公司(以下简称“天津华升公司”)的 52.75%股权、收购香港忠兴实业 52 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 发展有限公司、天津市南开区东方（集团）有限公司、天津国际经济技术合作工程建设公司持有的天 津华升公司全部股权；2005 年 5 月，天鸿宝业公司将其持有的天津华升公司的 20.00%股权转让给北 京吉创投资有限公司，按照天津华升公司 2004 年 7 月 31 日经审计后的帐面净资产的 20%确定转让价 款 945.42 万元；2005 年 6 月 28 日收购完成，公司成为其控股股东，持股比例 70%。 注 2： 2005 年 8 月公司对天鸿嘉诚公司增加出资 1020 万元，天鸿嘉诚公司其他股东对天鸿嘉诚 公司增加出资 980 万元。公司对天鸿嘉诚公司持股比例 51%。 注 3：公司子公司北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司(以下简称“澜桥国际公司”)本期亏损 205.89 万元,公司确认澜桥国际公司发生的亏损以公司对其投资帐面价值 40 万元减为 0，未确认投资 损失 124.71 万元。 注 4：2005 年 4 月，公司与其他股东共同投资成立国奥投资发展有限公司，其注册资本为 14 亿 元，公司投资 1.4 亿元,投资比例 10%。 注 5：公司本期将对珠海汇晟投资有限公司的长期股权投资 2000 万元转让给北京润达房地产开 发有限公司，转让价款 2000 万元。 注 6：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其 60%的股份，公司对北 京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。 （4）股权投资差额 持股 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 核算方法 比例 北京耀辉置业有限公司 15,693,933.50 3,303,986.00 12,389,947.50 62% 权益法 天津华升房地产发展有限 323,628.69 32,362.87 291,265.82 70% 权益法 公司 合 计 15,693,933.50 323,628.69 3,336,348.87 12,681,213.32 注 1：2004 年 9 月，公司出资 3,100 万元溢价收购北京耀辉置业有限公司 62%股权,长期股权投 资差额 1,651.99 万元,公司对长期股权投资借方差额按 5 年摊销,本期摊销 330.340 万元,长期股权投 资差额期末余额 1,238.99 万元。 注 2：2005 年 4 月，公司出资 4,254.40 万元收购天津华升房地产发展有限公司 90%股权, 2005 年 5 月，公司将其持有的天津华升公司的 20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，转让价款 945.42 万元；2005 年 6 月 28 日收购完成，长期股权投资差额 32.36 万元，公司对长期股权投资借方 差额按 5 年摊销，本期摊销 3.24 万元, 长期股权投资差额期末余额 29.12 万元。 （5）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京元隆丝绸股份有限公司 1,930,000.00 1,930,000.00 53 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 注：北京元隆丝绸股份有限公司连续三年以上亏损，期末按预计可收回金额低于该项长期股权 投资账面价值的差额计提减值准备。 25．主营业务收入及成本 （1）收入类别及金额 类 别 本 期 数 上 期 数 销售商品房： 424,167,462.13 423,211,119.01 其中：曙光花园一期 5,460,407.00 4,013,142.55 曙光花园二期 285,361,465.00 412,584,546.02 新洲商务大厦 29,566,474.13 4,298,960.44 回龙观文化居住区 D5、D6 区 103,779,116.00 2,126,286.00 龙华园 188,184.00 租赁收入 12,691,927.04 7,875,374.40 合 计 436,859,389.17 431,086,493.41 （2）公司前五名客户销售的收入情况： 年 度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例% 本 年 16,142,366.00 3.70 上 年 21,054,122.00 4.88 （3）成本类别及金额 类 别 本 期 数 上 期 数 销售商品房： 327,428,884.47 298,931,246.83 其中：曙光花园一期 5,870,137.42 3,262,886.98 曙光花园二期 248,579,195.86 289,628,554.26 新洲商务大厦 23,527,067.42 3,857,423.63 回龙观文化居住区 D5、D6 区 49,452,483.77 1,993,793.20 龙华园 0 188,588.77 租赁成本： 4,549,868.69 3,595,006.52 合 计 331,978,753.16 302,526,253.35 30．投资收益 (1)投资收益项目类别 项 目 本 期 数 上 期 数 1．短期投资收益 2．股票投资收益 3．债权投资收益 其中：债券收益 143,216.03 委托贷款收益 其他债权投资收益 4．成本法核算公司分配的利润 825,000.00 825,000.00 5．权益法核算被投资单位损益变化 -9,222,456.10 12,291,519.05 6．股权投资差额摊销 -3,336,348.87 -825,996.50 7．股权投资转让收益 8．计提的减值准备 -1,020,000.00 合 计 -11,733,804.97 11,413,738.58 54 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 注：本项目本期较上期减少 23,147,543.55 万元，主要是公司子公司房地产项目尚处于开发阶 段，本期未实现销售收入所致。 (2) 权益法核算被投资单位损益变化明细 被投资单位 本 期 数 上 期 数 北京耀辉置业有限公司 -4,463,740.75 12,745,140.79 天津海景实业有限公司 -1,907,671.43 -494,466.60 北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 -1,774,091.01 40,844.86 天津华升房地产发展有限公司 -692,705.07 澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 -400,000.00 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公 15,752.16 司 合 计 -9,222,456.10 12,291,519.05 33．收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示 项 目 本 期 数 银行存款利息 2,441,550.39 主要往来 3,598,721.30 其中：北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 2,999,518.58 北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 353,000.02 其他 645,469.07 合 计 6,685,740.76 34．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示 项 目 本 期 数 销售代理费 3,669,679.28 房屋租金 1,634,268.35 其他销售费 1,170,647.20 办公费 1,168,688.43 广告宣传费 1,010,591.20 房地产项目开发转借款： 815,839,567.36 其中：天津海景实业有限公司 386,000,000.00 北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 226,348,135.76 北京耀辉置业有限公司 185,037,351.80 天津华升房地产发展有限公司 18,454,079.80 其他 7,646,087.36 合计 832,139,529.18 注：公司从银行取得房地产项目开发贷款分别转借给合营公司天津海景实业有限公司、北京天鸿嘉 诚房地产开发有限公司、北京耀辉置业有限公司用于房地产项目开发，其中公司本期向合营公司天津海景 实业有限公司转借款项 38,600.00 万元，该款由合营公司天津海景实业有限公司用于支付“海河水上运 动”项目土地出让金、征地拆迁费、建筑安装成本等；公司本期向子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 55 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 转借款项 22,634.81 万元，该款由子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司用于支付“回龙观文化居住区 G 区”经济适用房项目征地拆迁费、前期开发费、建筑安装成本等；公司本期向子公司北京耀辉置业有限公司 转借款项 18,503.74 万元，该款由子公司北京耀辉置业有限公司用于支付“耀辉国际城”项目征地拆迁 费、前期开发费等。 35．经营活动产生的现金净流量为-867,804,238.37 元，主要是由于公司本期向子公司支出房地 产项目开发转借款较大所致。 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1．存在控制关系的关联方 与本企业 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 北京天鸿集团公司 北京市沙滩后街 22 号 房地产开发 控股单位 国有 刘希模 房地产开发；销售商品房； 物业管理；房地产信息咨 北京天鸿嘉诚房地产开 北京市昌平区东小口镇 询；（不含中介服务）；家 子公司 有限责任 巴峥嵘 发有限公司 贺村 175 号 居装饰。（其中“物业管 理”需要取得专项审批之 后，方可经营） 对城市基础设施、园区建 设、房地产、金融等行业投 天津海景实业有限公司 天津市河西区平山道 合营公司 有限责任 张建台 资和管理，企业投资咨询服 16 号增 6 号 4 层 务，企业策划房地产开发及 销售，自有房屋租赁等 北京耀辉置业有限公司 北京市门头沟区石龙工 房地产开发及销售，房地产 子公司 有限责任 巴峥嵘 业区龙园路 10-25 号 信息咨询，家居装饰 北京澜桥国际健身俱乐 北京市海淀区阜成路 除法律、行政法规禁止或未 58 号新洲商务大厦 211 经许可外，自主选择经营项 子公司 有限责任 徐红光 部有限责任公司 室 目开展经营活动 天津华升房地产发展有限 天津市和平区常德道 80 房地产建设开发、生产、销售建 子公司 有限责任 宋 洪 公司 号 筑材料和装饰材料，物业管理 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京天鸿集团公司 20,000.00 20,000.00 北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 1,000.00 2,000.00 3,000.00 天津海景实业有限公司 10,000.00 10,000.00 北京耀辉置业有限公司 5,000.00 5,000.00 北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 50.00 50.00 天津华升房地产发展有限公司 5,000.00 5,000.00 56 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金额 % 金额 % 北京天鸿集团公司 5,760.00 33.26 5,760.00 33.26 北京天鸿嘉诚房地产开发 510.00 51 1,020.00 1530.00 51 有限公司 天津海景实业有限公司 5,000.00 50 5,000.00 50 北京耀辉置业有限公司 3,100.00 62 3100.00 62 北京澜桥国际健身俱乐部 40.00 80 40.00 80 有限责任公司 天津华升房地产发展有限公司 4,500.00 90 1,000.00 20 3,500.00 70 (二)不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司的关系 北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制 北京天鸿圆方建筑设计公司 受同一母公司控制 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制 北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制 北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制 北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 受同一母公司控制 北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 受同一母公司控制 北京天鸿卓越房地产经纪有限公司 受同一母公司控制 (三)关联方交易 1．采购货物、接受劳务 (1)交易金额 企 业 名 称 本期数 上期数 备注 北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 202,000,000.00 征地拆迁费 北京天鸿圆方建筑设计有限公司 5,500,000.00 工程设计 北京天鸿圆方建筑设计有限公司 207,387.00 工程勘察 注 1：2005 年 6 月，本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司（以下简称“天鸿嘉诚公 司”）与北京天鸿宝威土地开发有限责任公司（以下简称“天鸿宝威公司”）签署回龙观文化居住区 后期 G04-G06、G08、G09 经济适用住房项目（以下简称“建设项目”）征地拆迁协议书。天鸿嘉诚公 司委托天鸿宝威公司进行对该项目的土地征地及地上物的拆迁补偿工作。双方确定建设项目全部征地 拆迁补偿费用共计 53516.478 万元，主要是指规划用地范围内征用占用土地 1520.283 亩，涉及东小 口镇上坡村、霍营村、北郊农场、三元绿荷奶业公司以及其它国有企业、集体企业、个体工商户、镇 属、村属企业所需的征地、拆迁费用及相关费用。协议约定，上述征地拆迁补偿费不包括建设项目内 57 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 霍营小学、公路管理站、电力管理站、霍营加油站、北郊加油站、霍营电信局的征地拆迁费、不包括 补偿区政府、镇政府的开发损失费。 截止 2005 年 12 月 31 日，天鸿嘉诚公司共向天鸿宝威公司支付建设项目拆迁款 2.02 亿元。 注 2：2005 年 7 月, 天鸿嘉诚公司与北京天鸿圆方建筑设计有限公司(以下简称"天鸿圆方公司") 签署住宅工程设计合同，委托天鸿圆方承担回龙观文化居住区后期 G04、G05 区住宅的工程设计任 务。双方确定工程设计费用共计 735.20 万元。 截止 2005 年 12 月 31 日, 天鸿嘉诚公司共向天鸿圆方公司支付住宅工程设计费 550 万元。 注 3：2005 年 9 月，天鸿嘉诚公司与北京天鸿圆方建筑设计有限公司(以下简称"天鸿圆方公司") 签署 G08 住宅及配套工程勘察合同，委托天鸿圆方公司承担回龙观文化居住区后期 G08 区住宅及配套 工程勘察任务。双方确定工程勘察费用 207,387.00 元。 截止 2005 年 12 月 31 日, 天鸿嘉诚公司共向天鸿圆方公司支付工程勘察费用 207,387.00 元。 2．工程款结算 1）根据北京市计划委员会、北京市城乡建设委员会京计基字[1999]第 1401 号“关于同意天鸿 集团对回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复”精神，2001 年 11 月 9 日，公司就开发的 回龙观 D05D06 建设项目与北京天鸿集团公司签订了《回龙观地区后期 D05D06 项目征地拆迁及市政基 础设施建设合作协议》，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工 作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用 25,659 万元，市政基础设施费及四源费 3,102 万元。2005 年 8 月，北京天鸿集团公司委托由负责回龙观地区后期征地拆迁工作的北京天鸿宝 威土地开发有限责任公司与公司结算，签订“回龙观地区后期 D0506 项目征地拆迁费结算书”，由于 拆迁工作历时 4 年，实际拆迁费比早期估算数额有大幅度增加，在上述支付征地拆迁费及相关费用 25,659 万元的基础上，增加征地拆迁费 2220 万元，2005 年支付 5322 万元，截止 2005 年 12 月 31 日 公司已经支付 30322 万元。 2）公司委托北京天鸿圆方建筑设计有限责任公司进行曙光花园项目二期工程设计，工程结算设 计费总计 3,481,039.15 元，本期支付剩余工程设计款 926,959.15 元，截止 2005 年 12 月 31 日，上 述工程设计费全部结清。 2．租赁 本公司于 2000 年 3 月 31 日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租京宝花园二层房 屋用于办公，租赁期三年。本年公司与北京安杰物业有限公司续签了《租赁合同》，租赁期至本年年 底。本期支付租金 962,550.00 元。 3．担保 公司 2005 年 9 月向中国对外经济贸易信托投资有限公司借款 2.8 亿元,广东发展银行股份有限 公司北京分行对本公司该项借款提供保证担保,公司股东北京天鸿集团向担保方广东发展银行股份有 限公司北京分行提供保证反担保；公司 2005 年 8 月向北京银行股份有限公司朝外支行借款 3 亿元， 借款期限一年，北京天鸿集团提供保证担保；2004 年 9 月，公司向中国建设银行北京城市建设开发 专业支行借款 2 亿元，借款期限二年，2005 年 10 月，公司向交通银行天坛支行借款 5000 万元，借 58 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 款期限 2 年，2005 年 11 月，公司向建设银行北京城市建设开发专业支行借款 3.5 亿元,借款期限二 年，2005 年 11 月,公司向交通银行天坛支行借款 1.5 亿元,借款期限二年，北京天鸿集团对上述公司 从银行借款提供保证担保。 4．提供资金 2005 年 7 月，北京天鸿集团公司委托北京银行股份有限公司红星支行向公司提供委托贷款 9530 万元，该款项已于 2005 年 12 月偿还。 5．代理销售 本公司与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签定《房地产销售代理合同》,由北京天鸿卓越房地 产经纪有限公司代理销售本公司开发的回龙观文化居住区 D05、D06 区内商业用房，本期支付代理费 752,574.60 元。 2005 年 12 月, 天鸿嘉诚公司与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司(以下简称"天鸿卓越公司")签 订房地产销售代理协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售本公司开发经营的回龙观文化居住区 G04、 G05、G08 区房屋。销售代理费为实际售出的认购额和销售额的千分之五，支付销售代理费 50 万元。 (四)关联方往来 占全部应收(付)款项 金额 项目名称 余额的比重(%) 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应收款 北京天鸿集团公司材料设备公司 14,991,234.70 5.66 预付账款 北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 8,000,000.00 3.37 小计 8,000,000.00 3.37 应付账款 北京宝骥材料设备有限责任公司 4,264,044.71 4,264,044.71 4.97 3.96 小 计 4,264,044.71 4,264,044.71 4.97 3.96 其他应付款 北京天鸿集团公司 271,070.43 24,867.73 0.07 0.09 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公 3,560,116.61 560,598.03 0.86 2.00 司 小 计 3,831,187.04 585,465.76 0.93 2.09 八、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。 九、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司无需披露的承诺事项。 59 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 十、资产负债表日后非调整事项 1．2005 年 11 月，公司与中国农业银行朝阳路北支行签订 1.03 亿元人民币借款合同，借款期限 10 年；公司以“新洲商务大厦”未销售房产（部分已出租）作为抵押担保，抵押物作价 1.7 亿元； 公司于 2006 年 1 月 6 日取得借款 1.03 亿，到期日期为 2015 年 11 月 2 日；按季还本付息（每季末的 20 日结息），贷款采用浮动利率计息。 2．2006 年 1 月 23 日，公司董事会决议，为公司与天津市房地产发展(集团)股份有限公司共同 合营公司天津海景实业有限公司向中国建设银行天津和平支行申请贷款 2 亿元提供担保，2006 年 1 月 24 日天津海景实业有限公司向中国建设银行天津和平支行实际借款 1.5 亿元人民币，公司为上述 借款提供连带责任保证。 3．2005 年 12 月，根据有关文件的规定，持有公司 42.80%股份(占非流通股份的 67.88%)的国有 股股东提出股权分置改革动议。公司董事会已委托光大证券股份有限公司就股权分置改革方案的技术 可行性和召开股权分置改革相关股东会议的时间安排。 经调整后的股权分置改革方案为：公司的全部非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的 全体流通股股东支付 1920 万股公司股票，流通股股东按其持有的流通股每 10 股获付 3 股股份。非流 通股股东支付比例为每 10 股支付 1.76 股。非流通股股东北京宝华饭店、北京市房屋建筑设计院同意 除按照上述比例执行对价安排外，将持有的剩余股份代北京天鸿集团公司执行部分对价安排。股东北 京天鸿集团公司实际支付 8,808,790 股，股东美都控股股份有限公司实际支付 4,923,077 股，股东深 圳金阳投资有限责任公司实际支付 2,765,363 股，股东京华房产有限公司实际支付 731,429 股，北京 宝信实业发展公司实际支付 371,341 股，北京宝华饭店、北京市房屋建筑设计院实际各支付 800,000 股，共计 19,200,000 股。 公司上述股权分置改革方案已获北京市人民政府国有资产监督管理委员会批准。 公司于 2006 年 1 月 19 日召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票与董事 会征集投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。 2006 年 2 月 16 日，本公司实施股权分置改革方案，主要内容为：公司非流通股股东为获得所持 公司非流通股股票的上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股流通股 支付 3 股股票对价，共支付 19,200,000 股股票给流通股股东。 （2）2006 年 2 月 16 日，股权分置改革方案实施后的股权结构为： 本次变动增减（＋，— 项 目 期 初 数 期 末 数 ） 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 109,200,000.00 -109,200,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 109,200,000.00 -109,200,000.00 60 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 109,200,000.00 -109,200,000.00 二、限售流通股 ⒈发起人股份 90,000,000.00 90,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 90,000,000.00 90,000,000.00 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 限售流通股份合计 90,000,000.00 90,000,000.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普 64,000,000.00 19,200,000.00 83,200,000.00 通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 64,000,000.00 19,200,000.00 83,200,000.00 三、股份总数 173,200,000.00 173,200,000.00 注：限售流通股东作出如下承诺： 控股股东北京天鸿集团公司承诺，自公司股权分置改革方案实施之日起，在 36 个月内不上市交 易或转让； 股东美都控股股份有限公司承诺，自公司股权分置改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交 易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份 总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%； 股东深圳金阳投资有限责任公司承诺，自公司股权分置改革方案实施之日起，在 12 个月内不上 市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司 股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 61 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 十一、其他重要事项 1．截止 2005 年 12 月 31 日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为 47,551.00 万元（银行 与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得 房屋所有权证并办妥抵押登记后解除；公司控股子公司北京耀辉置业有限公司为银行向商品房承购人 发放的总额为 16,000 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保 证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除；公司控股子公司天津华升 房地产发展有限公司，公司 2005 年履行担保义务，为欠付银行贷款的购房者支付银行借款 2,958,744.22 元。 2．公司第二大股东美都控股股份有限公司共持有公司社会法人股 2800 万股(占公司总股本的 16.17%)，2005 年 5 月，该公司将上述股份质押给中国建设银行股份有限公司杭州宝石支行，为该行 向美都控股股份有限公司发放的 6500 万元流动资金贷款提供质押担保，质押期限自 2005 年 5 月 23 日至 2006 年 5 月 23 日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手 续。日前，该公司已将上述股份全部解押，并将其中的 2300 万股再次质押给中国建设银行股份有限 公司杭州宝石支行。 3．根据北京市政府、北京市国资委的要求，由北京天鸿宝业房地产股份有限公司第一大股东 北京天鸿集团公司与北京城市开发集团有限责任公司合并组建的北京首都开发控股(集团)有限公司 (下称：首开集团)于 2005 年 12 月正式成立。新成立的首开集团注册资金 10 亿元，为国有独资的有 限责任公司。 62 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有岳华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：潘刚升 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2006 年 4 月 13 日 63 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告 （本页为董事、高级管理人员的书面确认意见） 公司董事、高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 我们认真阅读了北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2005 年年度报告，认为：该报告 真实地反映了本报告期公司的实际情况，所记载事项不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，所披露的信息真实、准确、完整。 董事及高级管理人员签字： ———— ———— ———— ———— ———— 潘刚升 巴峥嵘 米崇广 胡瑞深 辛伟民 ———— ———— ———— ———— 范永宁 梁积江 宋常 刘洪玉 ———— ———— ———— ———— ———— 宋洪 陈婷 邢宝华 龚谦炜 王新宇 ———— ———— 石华东 国锋锋 64