金种子酒(600199)*ST金牛2005年年度报告

安徽金牛实业股份有限公司 ANHUI GOLDEN CATTLE CO.,LTD. 2005 年年度报告 2006 年 4 月 13 日 目 录 一、重要提示…………………………………………………………2 二、公司基本情况简介………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………3 四、股本变动及股东情况……………………………………………4 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………7 六、公司治理结构……………………………………………………9 七、股东大会情况简介………………………………………………12 八、董事会报告………………………………………………………12 九、监事会报告………………………………………………………18 十、重要事项…………………………………………………………18 十一、财务报告………………………………………………………23 十二、备查文件………………………………………………………60 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、 独立董事吴敏，已向公司董事会提出辞去独立董事职务，没有出席本次会议，也 没委托其他独立董事代为行使表决权。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人锁炳勋，主管会计工作负责人周业升，会计机构负责人（会计主管人员） 路红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽金牛实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：金牛实业 公司英文名称：ANHUI GOLDEN CATTLE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：AGCC 2、公司法定代表人：锁炳勋 3、公司董事会秘书：金彪 联系地址：安徽省阜阳市莲花路 259 号 电话：0558-2210568 传真：0558-2212666 E-mail：jinbiao@600199.com.cn 公司证券事务代表：李芳泽 联系地址：安徽省阜阳市莲花路 259 号 电话：0558-2210699 传真：0558-2212666 E-mail：lfz@600199.com.cn 4、公司注册地址：安徽省阜阳市河滨路 302 号 公司办公地址：安徽省阜阳市河滨路 259 号 邮政编码：236023 公司国际互联网网址：http://www.600199.com.cn 公司电子信箱：jnsy199@163.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 金牛 公司 A 股代码：600199 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 23 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 2 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 19 日 公司变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300144 公司税务登记号码：341201705044441 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣士达大道 100 号振兴大厦九 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -34,145,370.15 净利润 5,882,642.21 扣除非经常性损益后的净利润 -35,516,391.49 主营业务利润 42,308,453.74 其他业务利润 7,388,001.78 营业利润 -64,275,688.34 投资收益 26,040,298.37 补贴收入 3,298,059.80 营业外收支净额 791,960.02 经营活动产生的现金流量净额 50,600,242.54 现金及现金等价物净增加额 -4,010,457.29 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 32,755,782.42 其他长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,063,059.80 各种形式的政府补贴 235,000 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有 16,806.65 经营资格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 192,878.83 备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,317,784.98 合计 41,399,033.70 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 主营业务收入 757,938,610.63 419,695,094.39 80.59 373,901,201.76 3 利润总额 -34,145,370.15 -187,804,039.47 -154,484,240.23 净利润 5,882,642.21 -186,527,072.72 -152,265,820.94 扣除非经常性损益的净利润 -35,516,391.49 -194,692,556.79 -159,796,195.47 每股收益 0.017 -0.54 -0.44 最新每股收益 净资产收益率（%） 0.90 -29.04 -18.35 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 -5.42 -30.32 -19.26 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 -5.51 权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 50,600,242.54 68,793,744.32 -26.45 -34,645,873.88 每股经营活动产生的现金流量净额 0.146 0.198 -26.26 -0.10 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 1,041,889,609.27 1,327,411,296.02 -21.051 1,459,621,489.66 股东权益（不含少数股东权益） 655,369,549.61 642,202,474.84 2.05 829,745,249.00 每股净资产 1.89 1.85 2.16 2.40 调整后的每股净资产 1.89 1.85 2.16 2.17 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 346,400,000 521,021,953.56 30,554,286.24 10,184,762.08 -253,239,990.92 642,202,474.84 本期增 4,750,658.52 5,972,642.21 13,167,074.77 加 本期减 少 期末数 346,400,000 525,772,612.08 30,554,286.24 10,184,762.08 -247,357,348.71 655,369,549.61 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 216,400,000 62.47 216,400,000 62.47 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,400,000 62.47 216,400,000 62.47 4 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 37.53 130,000,000 37.53 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 130,000,000 37.53 130,000,000 37.53 三、股份总数 346,400,000 100 346,400,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动情况。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 59,050 前十名股东持股情况 股东性 持股比例 年度内增 持有非流 质押或冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 质 (%) 减 通股数量 股份数量 安徽金种子集团有 国有股 冻结 62.47 216,400,000 未流通 限公司 东 35,000,000 郎建民 其他 0.124 430,000 已流通 国泰君安 其他 0.123 426,953 已流通 牛世峡 其他 0.114 394,000 已流通 陆秋燕 其他 0.101 349,033 已流通 王继昌 其他 0.101 349,288 已流通 杨红健 其他 0.095 330,000 已流通 江讯 其他 0.088 306,100 已流通 徐明义 其他 0.082 285,000 已流通 候天贵 其他 0.072 250,700 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 郎建民 430,000 人民币普通股 国泰君安 426,953 人民币普通股 牛世峡 394,000 人民币普通股 陆秋燕 349,033 人民币普通股 王继昌 349,288 人民币普通股 杨红健 330,000 人民币普通股 江讯 306,100 人民币普通股 徐明义 285,000 人民币普通股 候天贵 250,700 人民币普通股 5 范学敬 250,000 人民币普通股 前十名流通股股东为社会公众股，公司未知他们之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 上 述 股 住信息披露管理办法》规定的一致行动人。 东 关 联 前十名股东中，持有本公司股份 5%以上的股东只有安徽金种子集团有限公司，其持有的股份为国有法人 关 系 或 股，与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 一 致 行 人。 动 关 系 公司未知其他社会公众股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会公众股东是否属于《上市公司股东 的说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 持股 5%以上的股东持股变动情况： （1）公司持股 5%以上的股东为安徽金种子集团有限公司，其所持有的本公司 62.47% 的股份属于未上市流通的发起人股份，在本报告期内无增减变动情况。 （2）2005 年 9 月 15 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司转 来的（2004）皖执字第 05 号《安徽省高级人民法院协助执行通知书稿》，根据申请执行 人中国东方资产管理公司合肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法继续冻结安徽金 种子集团有限公司所持有的本公司国有法人股 2200 万股， 冻结期限至 2006 年 3 月 14 日。 同时增加冻结 1300 万股，期限从 2005 年 9 月 14 日至 2006 年 3 月 14 日。共冻结 3500 万股，占总股本比例的 10.1%。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：安徽金种子集团有限公司 法人代表：锁炳勋 注册资本：26,800 万元人民币 成立日期：1996 年 11 月 29 日 主要经营业务或管理活动：制革及皮革制品、玻璃制品、饲料、饮料、二氧化碳、 塑料制品、纸制品、金属包装物品的制造、销售，畜牧饲养、屠宰及肉类加工、销售， 政府授权的资本经营、实业投资，白酒（限子公司安徽种子酒总厂经营）。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：阜阳市国资局 本公司控股股东——安徽金种子集团有限公司是经阜阳市人民政府批准设立的国有 独资公司。经安徽省国资委批准成为国有资产投资主体并授权经营，其实际控制人为阜 阳市国资局。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 变动原 公司领取的 姓名 职务 别 龄 期 期 数 数 数 因 报酬总额 (万元) 锁炳勋 董事长 男 51 2005-05-21 2008-05-20 10,000 10,000 100,000 副董事长、总经 宁中伟 女 44 2005-05-21 2008-05-20 8,000 8,000 80,000 理 周业升 董事、财务总监 男 41 2005-05-21 2008-05-20 6,000 6,000 60,000 杨红文 董事 男 36 2005-05-21 2008-05-20 60,000 张曙光 董事 男 37 2005-05-21 2008-05-20 60,000 徐三能 董事 男 42 2005-05-21 2008-05-20 60,000 陈余有 独立董事 男 65 2005-05-21 2008-05-20 30,000 余世春 独立董事 男 44 2005-05-21 2008-05-20 20,000 吴敏 独立董事 女 49 2005-05-21 2008-05-20 20,000 徐文法 副总经理 男 38 2005-05-21 2008-05-20 50,000 陈兴杰 副总经理 男 42 2005-05-21 2008-05-20 50,000 金彪 董秘 男 33 2005-05-21 2008-05-20 35,000 李明禄 监事会主席 男 52 2005-05-21 2008-05-20 6,000 6,000 40,000 朱玉奎 监事 男 44 2005-05-21 2008-05-20 40,000 刘香谷 监事 男 58 2005-05-21 2008-05-20 30,000 张金星 监事 男 43 2005-05-21 2008-05-20 50,000 李生华 监事 男 42 2005-05-21 2008-05-20 30,000 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)锁炳勋，安徽省第八届人大代表，全国十届人大代表，2000 年至今，任金种子 集团有限公司董事长、总经理，本公司董事长。 (2)宁中伟，2000 年至今，任本公司副董事长、总经理，金种子集团公司董事。 (3)周业升，2000 年至今，任本公司董事、财务总监；金种子集团公司董事。 (4)杨红文，自 2000 年起，先后任全质办主任、质量副厂长，2001 年 12 月至今任 7 本公司董事。 (5)张曙光，先后任经营公司片区经理、副总经理，安徽金太阳啤酒有限公司经营公 司总经理，本公司总经理助理、董事。 (6)徐三能，历任安徽金太阳生化药业有限公司常务副经理、经理，本公司总经理助 理、董事。 (7)陈余有，2001-2003 年 4 月任安徽财贸学院会计学系系主任，2003 年 4 月至今任 安徽财经大学会计学院教授、硕士生导师。现兼任本公司独立董事。 (8)余世春，国务院特殊津贴获得者，副主任药师，现任安徽科创中药天然药物研究 所有限责任公司董事长，安徽中医学院药学院副教授，硕士生导师。 (9)吴敏，2000 年 1 月至 2004 年 6 月，国元证券合肥宿州路证券部副总经理，2004 年 7 月至 2005 年 12 月，国元证券保险经纪公司副总经理。 (10)徐文法，任经营总公司副总经理，本公司副总经理。 (11)陈兴杰，先后任公司总经理助理兼综合管理办公室主任，公司副总经理。 (12)金彪，自 2000 年起历任公司证券部副经理、证券事务代表；现任公司董事会秘 书兼证券部经理。 (13)李明禄，历任安徽种子酒总厂纪委书记，现任金种子集团有限公司纪委书记， 本公司监事会主席。 (14)朱玉奎，历任安徽种子酒总厂厂长助理，财务部经理，现任本公司总经理助理、 监事。 (15)刘香谷，历任阜阳塑胶制品有限公司副厂长、副总经理、总经理。 (16)张金星，历任本公司全质办主任、勾贮车间主任、付厂长，经营总公司副总经 理，2002 年至今任本公司总经理助理。 (17)李生华，历任安徽金太阳啤酒有限公司副总经理，安徽庐江金太阳啤酒有限公 司总经理，本公司总经理助理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 安徽金种子集团有限 锁炳勋 董事长、总经理 1996-11-29 否 公司 安徽金种子集团有限 宁中伟 董事 1996-11-29 否 公司 安徽金种子集团有限 否 周业升 董事 1996-11-29 公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 安徽金宇高速公路发 锁炳勋 董事长 2003-08-13 否 展有限公司 安徽金宇高速公路发 周业升 董事 2003-08-13 否 展有限公司 安徽金太阳生化药业 宁中伟 董事长 1999-12-26 否 有限公司 8 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据有关规定，公司董事、监事的 报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据其任职情况领取报酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈学会 董事 届满 朱火生 董事、董秘 届满 吕本富 独立董事 届满 华国庆 独立董事 届满 李其华 副总经理 届满 任怀春 监事 届满 景 会 监事 届满 1、2005 年 5 月 21 日，公司召开 2004 年度股东大会，会议选举锁炳勋先生、宁中伟 女士、周业升先生、杨红文先生、徐三能先生、张曙光先生、陈余有先生、吴敏女士、 余世春先生为公司第三届董事会董事；选举李明禄先生、刘香谷先生、朱玉奎先生为监 事，与经公司职工代表大会选举产生的两名监事张金星先生、李生华先生共同组成公司 第三届监事会。 2、2005 年 5 月 21 日，公司董事会三届一次会议决议，聘任宁中伟女士为公司总经理， 金彪先生为董事会秘书，周业升先生为财务总监，徐文法先生、陈兴杰先生为副总经理。 3、2005 年 5 月 21 日，公司监事会三届一次会议决议，选举李明禄先生为公司监事会 主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,253 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,280 销售人员 402 技术人员 716 财务人员 89 行政人员 293 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及大专以上 672 中专 873 9 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，并制定了相关规则 和管理制度。根据相关法律法规制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等规章制度，已初步建立了较为健 全、完备的法人治理结构。公司治理的实际状况基本符合中国证券监督管理委员会有关 治理规范性文件要求。 公司结合中国证监会安徽监管局 2005 年 10 月 24 日至 28 日对公司进行的巡回检查， 进一步加强法人治理结构和内部控制制度建设，组织董、监事和高级管理人员对新《公 司法》和《证券法》进行学习，强化法制和诚信意识，规范和完善《公司章程》，从制度 上保证公司的规范运作。 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保股东对法律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与 权。严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会， 议事及表决程序规范，董事会能够认真审议、安排股东大会的审议事项和严格按照股东 大会对董事会的授权落实股东大会的各项决议。 2、关于控股股东与上市公司： 控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营 活动，也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人员、资产、业 务、机构、财务方面严格做到“五分开”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公 司董事会、监事会和其他内部机构均独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司在《公司章程》及《董事会议事规则》中规定了董事选聘程序，保证了董事的 选聘严格遵循公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成符合相关 法律、法规的要求；董事会会议严格按照规定的程序进行，并有真实、完整的会议记录。 董事能够以公司和全体股东的最大利益为前提，忠实、诚信、勤勉在履行职责。 4、关于监事与监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事会会议的召开符合相关 规定，并有完整、真实的会议记录。公司监事能按照有关要求，本着对股东负责的原则， 认真履行职责，对公司关联交易、公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于相关利益者： 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，与其积极合作，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 6、关于信息披露： 公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》，进一步完善了公司信 息披露制度，并指定董事会秘书负责信息披露工作，接待投资机构和股东来访和咨询。 公司严格按照法律、法规和监管部门的有关规定，积极维护公司和全体股东的合法权益， 充分履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东 有平等的权利和机会获得公司应予披露的信息。 10 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 备 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 名 次数 注 陈余有 6 6 0 0 吴 敏 4 4 0 0 余世春 4 4 0 0 吕本富 2 1 1 0 （1）2005 年 4 月 16 日，公司召开董事会二届二十次会议，独立董事吕本富先生因事 未能出席会议，书面委托独立董事陈余有先生代为行使表决权。 （2）2005 年 11 月 24 日，公司召开董事会 2005 年第一次临时会议，独立董事吴敏女 士对本次会议议案《关于转让安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司股权的议案》、《关于转 让安徽金太阳啤酒有限责任公司股权的议案》和《关于召开 2005 年度第一次临时股东大 会的议案》投弃权票。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的议案及其他事项提出异议。 报告期内，公司独立董事能够按照有关法律法规的要求，以勤勉尽职的态度履行自 己的职责，积极参与公司的经营管理，提出了许多专业及建设性的意见，对董事会的科 学、客观决策及公司的规范运作起到了积极地推动作用。按时出席会议，就公司关联交 易、提名董事及聘任高级管理人员等重大事项作出客观、公正的判断，发表独立意见， 切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的营业场所和 配套设施，采购、销售系统均为本公司独立拥有和运转。 2)、人员方面：公司制订了较为完善的劳资管理制度和岗位责任制度，在劳动、人 事及工资管理等方面与控股股东完全独立；经理及其他高级管理人员均在公司领取薪酬， 未在股东单位担任除董事以外的任何其他职务。 3)、资产方面：公司除医疗、幼儿园、宾馆、生活服务、保安等与集团公司签订《综 合服务协议》由集团公司有偿提供外，公司的生产经营性资产与控股股东严格分开，拥 有完整生产系统、辅助生产系统，公司与集团公司拥有各自的商标、产权、技术等无形 资产。 4)、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会和经理 班子独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系；公司具有独立的生产经营 和办公机构，所有职能部门均能独立行使职权，独立开展生产经营活动。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度。公司独立在银行开设帐户及对外结算，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 1、公司对高级管理人员实行以岗位目标责任制和绩效评价为中心的选聘和考核制 度，并由公司监事会对高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，经营期末董事会 对高级管理人员进行年度考评与激励。 11 2、公司根据有关规定，不断完善考核制度，从而建立科学、合理的激励机制。公司 拟在法律、法规和公司章程许可的前提下，在条件成熟时，通过合法的程序，推行包括 股权、期权等薪酬激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 21 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日 的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 出席会议的股东及股东授权委托代表 6 名，代表股份 216435100 股，占公司有表决 权股份总数的 62.48%。其中非流通股股东 1 名，代表股份 216400000 股，流通股股东 5 名，代表股份 35100 股。本次会议同公司董事会召集，由董事长锁炳勋先生主持，公司 董事、监事、部分高管人员及见证律师列席会议。会议程序符合《公司法》及《公司章 程》的有关规定。 会议以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议： 1、审议通过《公司 2004 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2004 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司 2004 年年度报告及摘要》； 4、审议通过《公司 2004 年度财务决算报告》； 5、审议通过《公司 2004 年度利润分配预案》； 6、审议通过《关于董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》； 7、审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》； 8、审议通过《关于第三届董事会独立董事津贴的议案》； 9、审议通过《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的议案》； 10、审议通过《安徽金牛实业股份有限公司〈公司章程〉修订案》； 11、审议通过《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》； 12、审议通过《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》； 13、审议通过《关于修订〈独立董事制度〉的议案》； 14、审议通过《关于向银行申请最高额抵押贷款的议案》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 26 日召开 2005 年度第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 出席会议的股东及股东授权委托代表 5 名，代表股份 216435100 股，占公司有表决 权股份总数的 62.48%。其中非流通股股东 1 名，代表股份 216400000 股，流通股股东 5 名，代表股份 35100 股。本次会议由公司董事会召集，由董事长锁炳勋先生主持，公司 董事、监事、部分高管人员及见证律师列席会议。会议程序符合《公司法》及《公司章 程》的有关规定。 会议以记名投票表决的方式，逐项审议并通过了如下决议： 1、审议通过《关于转让安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司股权的议案》； 2、审议通过《关于转让安徽金太阳啤酒有限责任公司股权的议案》。 12 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2005 年，公司面对部分原辅材料、燃料价格持续上涨，生产成本居高不下，市场竞 争白炽化等不利因素的影响，不断审视行业走势、竞争态势和发展大势，不断审视企业 的核心能力，坚持营销创新，强化内部管理，围绕主业抓调整，积极推进产业整合，推 进了公司稳健发展。 报告期内，公司实现主营业务收入 757,938,610.63 万元，实现主营业务利润 42,308,453.74 万元，实现净利润 5,882,642.21 元。 扭亏为盈的原因主要有以下二个方面： （1）公司控股 93.75%的子公司安徽金种子集团房地产开发有限公司开发太阳城和龙 都小区项目完成开发面积 7 万平方米、实现销售收入 7913.84 万元,利润总额 2234.58 万 元。 （2）公司分别将安徽庐江金太阳啤酒有限公司 99%股权和安徽金太阳啤酒有限公司 99%股转让给庐江县经济委员会和含山县经济委员会，实现股权转让收益 3271.14 万元。 2、公司主营业务及经营情况 公司经营范围：公司主要从事黄牛繁育；牛肉加工、销售，食品生产、加工，饲料、 饮料酒、白酒制造、加工、销售（限分公司经营）；皮革、皮件、包装材料、服装制造、 加工、销售；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口 的商品和技术除外）。 （1）白酒营销开创新局面： 白酒营销在产品、营销机制等方面取得较大突破，成功推出了“恒温窖藏醉三秋” 和“柔和种子酒”系列，其中“恒温窖藏醉三秋”被市政府指定为招待专用酒；新产品 上市以来，无论是内在品质还是外观设计，都获得了社会各界及消费者的普遍赞誉，成 为当地市场同价位白酒第一品牌，这是十年来在产品创新上的一次重大突破。 公司成立了醉三秋事业部，试行品牌经理负责制，将“醉三秋”和“种子酒”作为 独立品牌进行隔离操作，推进了企业内部市场化，品牌运作专业化，形成了相互竞争、 优势互补的良性格局；在终端运作上，坚持推行并创造性地提升了“盘中盘”操作模式， 产品结构明显优化，核心主推产品明显上量，市场销售势头强劲，前景良好。 （2）地产开发做出新贡献： 报告期内，公司控股子公司安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司开发的太阳城 和龙都小区共完成建筑面积 7 万平方米，销售率高达 85%以上，成为公司又一个效益增 长点。 （3）生化制药再上新台阶： 公司经营增长强劲，与国内外 1500 多家知名企业建立了全国总代理、区域性代理等 业务关系，在本区域内建立了较为完善的零售终端及县、乡、村密集的药品配送网络和 物流管理中心；成功仿制了六个新品种，金太阳药业被认定为省级高新技术企业，跻身 全省同行业前列。 （4）科技创新呈现新亮点： 全年获批 8 个项目专项，其中：酿酒、制革两个清洁生产项目，被国家发改委列入 2005-2007 年淮河流域重点工业废水治理工程规划；一个二类新药被列入全省中小企业 技改扶持计划；一个四类新药、一个地标转国标新品种被认定为省级高新技术产品；酒 13 精糟液治理新技术等六个科技项目分获市科技进步一、二、三等奖。 3、公司资产和利润构成变动情况 （1）资产构成变动情况 单位：万元 2005 年 2004 年 同比增减率 项目 金额 比重(%) 金额 比重(%) （%） 应收帐款 16759 16.09 20297 15.29 -0.80 存货 20600 19.77 22357 16.84 2.93 长期股权投 10330 9.91 11000 8.29 -1.62 资 固定资产 15656 15.03 31653 23.85 -8.82 在建工程 114 0.11 140 0.11 短期借款 18749 17.99 30642 23.08 -5.09 长期借款 3000 2.26 -100.00 总资产 104189 132741 -21.50 变动说明： 长期借款下降的主要原因系本期出售子公司转出长期借款所致。 （2）期间费用、所得税情况 单位：万元 项 目 本年数 上年同期 增减额 增减变动（%） 营业费用 2625 4051 -1426 -35.20 管理费用 6688 17067 -10379 -60.81 财务费用 2084 2057 27 1.31 变动说明： 本期管理费用较上期下降较大的主要原因系本期计提坏账准备较上期减少所致 4、公司现金流量情况分析 项 目 本期数（万元） 上期数（万元） 增减变化（%） 经营活动产生的现金 5060 6879 -26.44 流量净额 投资活动产生的现金 660 -7627 流量净额 筹资活动产生的现金 -6121 -3078 流量净额 变动说明： （1）本期投资活动产生的现金流量净额较上期上升，主要系本期出售子公司收回投 资所致 （2）筹资活动产生的现金净流量较上期下降主要系本期归还借款所致 5、主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 公司名称 控股比例 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 安 徽 金 宇 高 19.78% 高速公路建设管理 55600 200000 -3387 速公路公司 14 6、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 3576 万元，占采购总额比重 11.70%。 报告期内，公司向前五名销售客户销售金额合计为 6651 万元，占销售总额比重 23.13%。 二、公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 近年来，白酒作为消费品随着消费者消费习惯的变化，以及啤酒、葡萄酒等产品的 冲击，市场总量呈现持续下滑的态势，行业整体盈利能力大幅度下滑。经过多年的持续 下滑后，白酒行业规模已趋于平稳，据统计资料显示 2005 年白酒市场总量有所回升。另 一方面，随着居民收入水平的不断增长、生活质量的不断提高，对中高档白酒需求呈现 出不断增长的趋势，白酒企业也纷纷把竞争集中到中高端市场。 目前，整个白酒市场竞争仍十分激烈，主要表现在以下几个方面：一是地方保护主 义与区域封锁依然比较严重；二是行业准入门槛较低，白酒类企业数量庞大，导致市场 营销秩序混乱，无序流通现象严重；三是白酒市场仍然受到啤酒、葡萄酒等其他酒种的 挤压和瓜分，另外随着关税的逐步降低，国外品牌洋酒对国内白酒市场的渗透力度将会 加大；四是行业内的竞争不断加剧，基本处于白炽化状态，品牌化经营趋势明显，行业 面临洗牌；五是随着人们健康意识和消费水平的不断提高，对白酒的需求也日趋理性。 2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度经营计划 （1）发展机遇：经过产业整合和结构调整，公司已形成了以白酒、生化制药、房地 产三大产业协调发展的格局；不仅收缩了战线，集中了资源，精干了主业，更积蓄了发 展的能量；在外部环境上，国家宏观政策和经济环境有利于公司主导产业的发展，为公 司的发展打开了想象的空间。例如：国家消费税调整，取消粮食白酒和薯类白酒的差别 税率，统一 20%的消费税率，有利于白酒企业发展；医药产业随着国家在药品价格监管、 体制改革等政策的推出和实施，将进一步规范医药产业和市场，据赛迪顾问预测，中国 将会成为世界第 5 大医药市场。所以，“十一五”将是公司实现跨越式发展的关键时期。 （2）发展战略：公司坚持以科学发展观统领全局，增强跨越式发展的责任感、与时 俱进的紧迫感、自主创业的使命感、市场竞争的危机感，紧紧抓住“十一五”发展机遇， 推进体制变革，加快机制创新，优化产业结构，实施文化管理，促时公司和谐发展。 （3）新年度经营计划：公司坚持以科学发展观统领全局，推动体制、机制创新，激 发全员创业，培育自主创新能力，优化产业、产品结构，做强主业白酒，促进药业、房 地产、制革等产业协调发展。 ①坚持自主创新，推进科技进步 公司将以省级技术中心为主体，充分整合外部资源，走“产、学、研”结合的创新 路子；建立并完善技术引进、消化和再创新机制，争取政府对公司创新项目的政策支持； 利用高新技术、先进适用技术改造现有的传统产业；加大科技投入，争取获得更多基础 专利；研发一批较为系统的、具有自主知识产权的技术成果和创新品牌，推动高新技术 产业化，技术成果效益化。 ②持续优化产品结构，全力做强主业白酒 实施多品牌战略，重点打造“恒温窖藏醉三秋”的高端白酒新形象，着力提升“柔 和种子酒”系列的品牌价值。推进制度创新，强抓预算管理，推进机制创新，创建新型 营销组织，规范事业部运作机制，重点区域市场推行办事处运作模式，提高市场运作效 率，提高营销运营质量。 15 ③发展优势化学原料药，实现中药产业现代化和国际化 进一步加大营销模式创新，以主推产品为主导，逐步拓展全国地级以上市场，逐步 建立全国重点市场网络，逐步拓展 OTC 终端市场；拓展医药经营公司新业务，增设中药 材和医疗器械经营项目。 ④进一步优化房地产开发产业 公司以阜阳为基地，充分利用现有土地资源优势，加大新项目开发力度，以“打造 精品工程、塑造企业形象”为宗旨，不断提升公司综合竞争能力；同时，积极探索跨地 区开发模式，力争在“十一五”期间成为公司新的经济效益增长点。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 润率比上年 产品 率(%) 增减 增减 增减（%） （％） （％） 行业 减少 11.74 个 酒类 269,921,048.82 219,944,846.63 7.25 2.52 22.70 百分点 增加 0.88 个 包装材料 29,451,744.62 31,252,042.46 -7.55 -9.13 -10.65 百分点 增加 10.76 个 黄牛产业 18,255,933.24 17,994,507.86 0.93 -67.83 -71.14 百分点 减少 7.64 个 生化制药 346,010,807.78 341,665,079.43 1.23 558.85 614.50 百分点 减少 4.56 个 服装 15,160,684.78 14,920,733.42 0.80 3.02 7.24 百分点 房地产开发 79,138,391.39 49,882,352.16 30.08 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 757,938,610.63 80.59 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 2,372.46 元人民币，比上年增加 2,627.54 元人民币，增加 的比例为-52.55％。 占被投资 被投资的公司名称 主要经营活动 公司权益 备注 的比例(%) 安徽金种子集团阜阳 从事房地产开发与经营，建筑装潢材料、木材加工、 98.16 房地产开发有限公司 建筑机械、建筑材料的购销，线路管道设备安装。 安徽颍上县金种子酒 主要是白酒、啤酒的销售。 90.00 业有限公司 16 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、增资安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 公司出资 200 万元人民币投资该项目，2005 年 5 月 21 日，经公司董事会三届一次 会议审议通过，并予以实施，2005 年该公司实现销售收入 7913.84 万元，净利润 1492.44 万元。 2)、出资成立安徽颍上县金种子酒业有限公司 公司出资 450 万元人民币投资该项目，2005 年 10 月 20 日，经公司董事会三届三次 会议审议通过，该公司目前暂未运营。 3)、以土地使用权增资安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 公司出资 1,722.46 万元人民币投资该项目，2005 年 10 月 20 日，经公司董事会三 届三次会议审议通过，2005 年该公司实现销售收入 7913.84 万元，净利润 1492.44 万元。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 28 日召开二届十九次董事会会议，审议通过《关于受让安 徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 93.75%股权的议案》，决议公告刊登在 2005 年 3 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 16 日召开二届二十次董事会会议，审议通过《公司 2004 年 度董事会工作报告》、审议通过《公司 2004 年度报告及摘要》 、审议通过《公司 2004 年 度财务决算报告》、审议通过《公司 2004 年度利润分配预案》 、审议通过《公司 2005 年 第一季度报告》、审议通过《关于董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》、审议 通过《关于第三届董事会独立董事津沾的议案》 、审议通过《关于续聘会计师事务所及确 定审计费用的议案》、审议通过《安徽金牛实业股份有限公司〈公司章程〉修订案》、审 议通过《关于 2005 年度预计向关联方采购货物发生额的议案》、审议通过《关于 2005 年 度预计向关联方销售货物发生额的议案》、审议通过《关于向银行申请最高额抵押贷款的 议案》、审议通过《关于修订公司〈股东大会议事规则〉的议案》、审议通过《关于修订 公司〈董事会议事规则〉的议案》 、审议通过《关于修订〈独立董事制度〉的议案》、审 议通过《关于对商丘建文农产品销售公司等 71 家应收帐款计提坏帐准备的议案》、审议 通过《关于召开 2004 年年度股东大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 19 日的 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 3)、公司于 2005 年 5 月 21 日召开三届一次董事会会议，选举锁炳勋先生为公司第 三届董事会董事长、选举宁中伟女士为公司第三届董事会副董事长、审议通过《关于聘 任公司高级管理人员的议案》、审议通过《关于向安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公 司增资的议案》、审议通过《关于董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委 员会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 4)、公司于 2005 年 8 月 21 日召开三届二次董事会会议，审议通过《公司 2005 年半 年度报告及摘要》，本次董事会无须公告。 5)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开三届三次董事会会议，审议通过《公司 2005 年 三季度报告》、审议通过《关于出资成立安徽颍上县金种子酒业有限公司的议案》、审议 通过《关于以土地使用权增资安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司的议案》 ，决议公 17 告刊登在 2005 年 10 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 6)、公司于 2005 年 11 月 24 日召开三届 2005 年第一次临时董事会会议，审议通过《关 于转让安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司股权的议案》、审议通过《关于转让安徽金太阳 啤酒有限责任公司股权的议案》、审议通过《关于召开 2005 年度第一次临时股东大会的 议案》，决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券 时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，按要求对《公司章程》部分条款进 行修改，对《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》等进行了修 订，完成了董事会的换届。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 2 月 28 日，公司第二届监事会第十次会议在总部二楼会议室召开，应到 监事五人，实到监事四人，监事景会女士没有出席会议，也没有委托其他监事代为行使 表决权。会议由监事会主席李明禄先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，会议审议并通过《关于受让安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 93.75 股权的 议案》。 2、2005 年 4 月 16 日，公司召开第二届监事会第十一次会议。会议应到监事 5 名， 实到 4 名，监事景会女士没有出席会议，也没有委托他人表决。会议由监事会主席李明 禄先生主持，会议审议并通过《公司 2004 年监事会工作报告》 、《公司 2004 年年度报告 及摘要》、《关于公司监事会换届选举的议案》。 3、2005 年 5 月 21 日，公司召开第三届监事会第一次会议，全体监事出席了本次会 议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下议案：选举李明 禄先生为公司第三届监事会主席、《关于向安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司增 资的议案》。 2005 年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行法律、法规 所赋予的职责，积极开展各项工作，正确行使监督职能，依法监督公司重大决策和执行 情况，检查公司财务，促进公司规范运作，现对如下事项发表独立意见。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2005 年度财务报告真实反应公司的财务状况和经营成果，安徽华普会计师事务 所为公司出具了无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益 或造成公司资产流失。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易严格按照公开、公平、公正的原则进行，价格以评估机构评估确认后 的评估值为依据，交易公平合理，没有迫害上市公司及股东的利益。 18 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 经安徽华普会计师事务所审计，并出具了华普审字[2005]第 0108 号审计报告，截止 2004 年 12 月 31 日安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司所有者权益合计 8190508.63 元，安徽种子酒总厂持有金种子房地产公司 93.75%股权对应净资产为 7678601.84 元。 根据双方签订的《股权转让协议书》规定，本公司拟受让安徽种子酒总厂持有安徽金 种子集团阜阳房地产开发有限公司 93.75%股权的全部，双方同意转让价格为人民币 7678601.84 元。 2、出售资产情况 1)、2005 年 12 月 26 日，本公司向庐江县经济委员会转让安徽庐江金太阳啤酒有限 责任公司 99%股权，该资产的帐面价值为 307.83 万元人民币，评估价值为 383.75 万元 人民币，实际出售金额为 1,450 万元人民币，本次出售价格的确定依据参照评估价值双 方协商确定，该事项已于 2005 年 12 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 2)、2005 年 12 月 26 日，本公司向含山县经济委员会转让安徽金太阳啤酒有限责任 公司 99%股权，该资产的帐面价值为-955.28 万元人民币，评估价值为-1,426.19 万元人 民币，实际出售金额为 1,821.14 万元人民币，本次出售价格的确定依据参照评估价值双 方协商确定，该事项已于 2005 年 12 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 1、转让安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司 99%股权 安徽庐江金太阳啤酒公司为依法设立的有限责任公司，注册资本 1000 万元，本公司 持有 99%股权，庐江县经济委员会持有 1%的股权。 经安徽华普会计师事务所评估，出具华普评字[2005]0631 号《资产评估报告书》， 截止 2005 年 5 月 31 日，庐江金太阳啤酒公司总资产帐面价值为 7468.54 万元，调整后 资产帐面价值为 8820.81 万元，评估值为 8713.44 万元；负债帐面值为 6608.99 万元， 调整后帐面值为 8512.97 万元，评估值为 8329.69 万元；净资产帐面价值为 859.55 万元， 调整后净资产帐面值为 307.83 万元，评估值为 383.75 万元。 2005 年 11 月 18 日，公司与庐江县经济委员会签定《股权转让协议书》，拟将本公 司所持庐江金太阳啤酒公司 99%股全部转让给庐江县经济委员会。股权转让价格，参照 安徽华普会计师事务所出具的华普评字[2005]第 0631 号《资产评估报告书》，转让价格 由双方协商确定为 1450 万元。 2、转让安徽金太阳啤酒有限责任公司 99%股权 金太阳啤酒公司为依法设立的有限责任公司，注册资本 1000 万元，本公司持有 99% 股权，含山县经济委员会持有 1%的股权。 经安徽华普会计师事务所评估，出具华普评字[2005]0632 号《资产评估报告书》， 截止 2005 年 5 月 31 日，金太阳啤酒公司总资产帐面价值为 16975.38 万元，调整后资产 19 帐面价值为 16975.38 万元，评估值为 16363.76 万元；负债帐面值为 17930.66 万元，调 整后帐面值为 17930.66 万元，评估值为 17789.95 万元；净资产帐面价值为-955.28 万 元，调整后净资产帐面值为-955.28 万元，评估值为-1426.19 万元。 2005 年 11 月 19 日，公司与含山县经济委员会签定《股权转让协议书》，拟将本公 司所持金太阳啤酒公司 99%股权全部转让给含山县经济委员会。股权转让价格，参照安 徽华普会计师事务所出具的华普评字[2005]第 0632 号《资产评估报告书》，转让价格由 双方协商确定为 18211378.44 元。 3、转让啤酒公司目的及对公司的影响 (1) 近年来，由于市场原因导致庐江金太阳啤酒公司和安徽金太阳啤酒公司经营困 难，财务状况较差，2005 年庐江金太阳啤酒公司和安徽金太阳啤酒公司预计全年亏损分 别为 440 万元和 1000 万元。而股份公司已连续两年亏损，今年是公司扭亏最关键的一年。 如果继续控股经营啤酒公司，对公司扭亏极为不利。出售啤酒公司的股权是公司扭亏的 重要措施。 (2) 啤酒市场目前处于整合时期，表现为全国性大鱼吃小鱼的兼并重组，以品牌垄 断市场，以低价占领市场。两啤酒公司在啤酒品牌和价格方面没有竞争优势，在连年的 啤酒价格大战中已失去持续正常经营的局面，可能面临破产和关闭的风险。被强势品牌 啤酒企业收购兼并是该公司未来必然的选择。 (3) 股份公司自身集中做好主业的需要。 集中自身优势和资源做大做强白酒主业是公司长远发展的基础，也是确保公司在证 券市场可持续发展的要求。放弃对两啤酒公司控股经营，是公司在发展的关键时刻作出 的正确选择。 (4) 本次股权转让有利于公司扭亏为盈，有利于公司集中优势和资源做强做大主业； 本次股权转让的价格是参照资产评估报告由双方协商确定，本次交易没有损害公司的利 益。。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 对公司 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 易额的比 利润的 重(％) 影响 安徽金种 采购低档白酒、酒 低档白酒以安徽金种子集团有限公司所 子集团有 瓶盖、备件、酒瓶 属的安徽种子酒总厂的出厂价格购买；酒 16,294,169.36 5.1 限公司 等货物 瓶盖、酒瓶和皮革按市场价购买。 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易额 对公司利 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 的比重(％) 润的影响 安徽金种子集 销售纸箱、酒瓶、服 纸箱、皮革、酒精、酒采 19,322,297.71 3.64 团有限公司 装、酒等货物 用市场统一价格。 部分原材料及包装物从关联方采购，可以降低采购成本，保证材料供应的及时性。 因关联交易金额较小，对公司本期财务壮况及经营成果没有较大影响。 正常业务往来。 20 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 深圳金种子进出口有限公 母公司的控股子公 100,000.00 100,000.00 司 司 阜阳金种子废品回收有限 母公司的控股子公 1,302,800.00 452,854.00 公司 司 安徽金种子南扬制革有限 母公司的控股子公 5,116,313.65 5,220.00 公司 司 安徽金种子集团有限公司 母公司 170,691,183.14 43,132,321.53 合计 / 177,210,296.79 43,690,395.53 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 177,210,296.79 元人 民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 43,690,395.53 元人民币。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 占用情况：根据安徽华普会计师事务所出具的《关于安徽金牛实业股份有限公司控 股股东占用资金的专项审计意见》，截止 2005 年 12 月 31 日，控股股东非经营性占用本 公司资金余额为 4,313.23 万元，控股股东的子公司非经营性占用本公司的资金余额 55.81 万元。 清欠方案：公司拟结合股权分置改革，上报并经有关主管部门批准后，采取上市公 司回购控股股东股份的方式，彻底解决控股股东非经营性占用上市公司资金的问题。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月底 以股抵债清偿 4,313.23 合计 / 4,313.23 / 3、其他重大关联交易 （1）本公司与安徽金种子集团有限公司于 2005 年 2 月 26 日达成协议，安徽金种子 集团有限公司将其持有的金种子房地产的 93.75%的股权转让给本公司，转让价款为 767.86 万元。本公司 2005 年 2 月 28 日第二届董事会第十九次会议审议通过了该议案， 并于 2005 年 3 月完成股权收购。 （2）担保借款情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，安徽金种子集团有限公司为本公司 11,300 万元的借款 提供连带责任担保；根据安徽金种子集团有限公司与中国农业银行颖泉区支行签定的 “2004 农银高保字第 002 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司为本公 司自 2004 年 6 月 20 日起至 2006 年 6 月 20 日止形成的债务承担最高额人民币 11,000 万 元连带责任担保。另根据安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳市工商银行汇通 支行签定“2004 汇高保字第 001 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司 为本公司自 2004 年 3 月 31 日起至 2007 年 3 月 30 日止形成的债务承担最高额人民币 8,000 万元连带责任担保。 21 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 安徽金太阳 一 般 担 啤 酒 有 限 责 2002-08-14 18,000,000 ～2006-12-31 否 否 保 任公司 报告期内担保发生额合计 18,000,000 报告期末担保余额合计 18,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 18,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.75% 其中： 上述三项担保金额合计 18,000,000 安徽金太阳啤酒有限责任公司原为本公司的子公司，本期完成转让，目前该项担保 责任手续正在办理变更。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 1、2005 年 4 月 16 日，公司董事会二届二十次会议审议通过《关于向银行申请最高 额抵押贷款的议案》，并提请 2005 年 5 月 21 日召开的公司 2004 年度股东大会审议通过。 （1）公司拟以本公司的厂房、仓库作为抵押物，抵押财产净值为人民币 1286 万元， 为公司向中国银行阜阳分行申请流动资金贷款 771 万元提供抵押担保，抵押有效期为三 年，从签订《最高额抵押合同》生效之日起，至合同所约定的被担保债务偿清为止。 （2）公司拟以本公司位于颍州区文峰办河滨路 302 号、颍东区阜蚌路插花镇吕湖村、 颍州区颍上南路玻璃制品分公司、颍东区颍河东路麻纺制品分公司等四处房产（评估价 值为 3277.79 万元）；位于颍州区文峰办颍上南路 97 号等土地使用权（面积共计 674921.84 平方米，评估价值 9000.20 万元）；部分机器设备作为抵押物，为公司向中国工商银行阜 阳汇通支行贷款 8304 万元流动资金提供抵押担保，担保期限三年。 2、2005 年 11 月 18 日，公司与庐江县经济委员会签订《股权转让协议书》，拟转让 所持安徽庐江金太阳啤酒有限责任公司 99%的股权，转让价格由双方协商确定为 1450 万 元。该议案已经 2005 年 11 月 24 日召开的三届董事会 2005 年第一次临时会议审议通过， 22 并提请 2005 年度第一次临时股东大会审议通过。 3、2005 年 11 月 19 日，公司与含山县经济委员会签订《股权转让协议书》，拟转让 所持安徽金太阳啤酒有限责任公司 99%的股权，转让价格由双方协商确定为 1821.14 万 元。该议案已经 2005 年 11 月 24 日召开的三届董事会 2005 年第一次临时会议审议通过， 并提请 2005 年度第一次临时股东大会审议通过。 （十）承诺事项履行情况 1、公司已按要求成立了股权分置改革领导小组和工作小组，并确定了保荐机构、法 律顾问等相关中介机构。目前，公司在市委、市政府及国资部门的领导下，按照要求积 极推进股权分置改革，分析公司的实际情况，研究并制订适合公司的股改方案，力争在 2006 年上半年完成股权分置改革工作，通过股改切实提高公司质量。 2、公司拟结合股权分置改革，上报并经有关主管部门批准后，采取上市公司回购大 股东股份的方式，彻底解决大股东非经营性占用上市公司资金的问题。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 37 元人民币，截止本报告期末，该会 计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会安徽监管局于 2005 年 10 月 24 日至 28 日对公司进行了巡回检查，并于 2005 年 12 月 12 日下发了《限期整改通知书》 （皖证监函字[2005]211 号）。公司针对通 知书要求整改的事项，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治 理准则》和《股票上市规则》（2004 修订）等有关规定，结合公司的实际情况逐项落实， 制订了整改措施和对策，并经公司董事会三届四次会议审议通过。整改报告于 2006 年 1 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 进行披露。 （十三）其它重大事项 1)、本公司的子公司安徽金太阳生化药业有限公司的土地使用权证尚待办理；牛羊 肉分公司的土地使用权证尚待办理过户；本公司用于对子公司金种子房地产增资的土地 使用权证尚待办理过户。 2)、2005 年 9 月 15 日本公司接安徽省高级人民法院通知(2004)皖执字第 05 号：根 据申请执行人中国东方资产管理公司合肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法于 2005 年 9 月 14 日对安徽金种子集团有限公司持有本公司的法人股股权 2200 万股进行续 冻，冻结期限至 2006 年 3 月 14 日。同时增加冻结安徽金种子集团有限公司持有本公司 的法人股股权 1300 万股，期限从 2005 年 9 月 14 日至 2006 年 3 月 14 日。2006 年 3 月 14 日本公司再次接安徽省高级人民法院通知：根据申请执行人中国东方资产管理公司合 肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法于 2006 年 3 月 14 日对安徽金种子集团有限 公司持有本公司的法人股股权 3500 万股进行续冻，冻结期限至 2006 年 9 月 14 日。 3)、本公司 2005 年度实现净利润 588.26 万元，期初未分配利润-25,324.00 万元， 弥补亏损后，期末未分配利润-24,735.74 万元。经公司三届五次董事会决议，本年度不 23 分配，也不进行资本公积转增，此项议案需提请公司股东大会审议批准。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师方长顺、张 婕、朱彰森审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2006]0398 号 安徽金牛实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 、张 婕 、朱彰森 中国·合肥 2006 年 4 月 13 日 （二）财务报表 24 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 5.1 190,931,755.35 194,942,212.64 96,020,365.23 183,894,578.14 短期投资 5.2 1,000,000.00 1,187,886.72 1,000,000.00 800,000.00 应收票据 5.3 3,738,745.25 8,359,798.83 3,738,745.25 7,316,777.40 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 6.1 167,588,111.41 202,966,370.45 157,333,126.99 184,764,928.04 其他应收款 5.5 6.2 60,166,770.58 62,355,122.29 113,845,501.38 67,350,430.85 预付账款 5.6 29,154,732.51 42,674,697.97 26,543,690.64 22,713,106.98 应收补贴款 存货 5.7 206,003,715.05 223,568,866.42 163,754,040.03 173,123,639.88 待摊费用 5.8 266,896.79 242,885.68 18,790.52 23,153.89 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 658,850,726.94 736,297,841.00 562,254,260.04 639,986,615.18 长期投资： 长期股权投资 5.9 6.3 103,300,000.00 110,000,000.00 172,235,381.77 144,312,129.19 长期债权投资 长期投资合计 103,300,000.00 110,000,000.00 172,235,381.77 144,312,129.19 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 5.10 303,372,424.38 524,830,801.62 267,256,379.24 264,698,657.52 减：累计折旧 5.10 127,896,834.61 173,154,041.03 122,847,493.53 113,464,587.95 固定资产净值 5.10 175,475,589.77 351,676,760.59 144,408,885.71 151,234,069.57 减：固定资产减值 5.10 18,910,830.42 35,141,784.37 18,371,947.94 18,418,543.37 准备 固定资产净额 5.10 156,564,759.35 316,534,976.22 126,036,937.77 132,815,526.20 工程物资 5.11 249,953.14 在建工程 5.12 1,136,001.49 1,395,468.74 1,395,468.74 固定资产清理 固定资产合计 157,700,760.84 318,180,398.10 126,036,937.77 134,210,994.94 25 无形资产及其他 资产： 无形资产 5.13 122,038,121.49 162,482,244.69 118,552,826.49 136,141,252.25 长期待摊费用 5.14 450,812.23 其他长期资产 无形资产及其他 122,038,121.49 162,933,056.92 118,552,826.49 136,141,252.25 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,041,889,609.27 1,327,411,296.02 979,079,406.07 1,054,650,991.56 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 5.15 187,490,000.00 306,420,000.00 181,490,000.00 217,850,000.00 应付票据 5.16 12,403,083.00 9,330,240.00 600,000.00 2,034,000.00 应付账款 5.17 63,388,418.58 120,310,134.46 45,928,684.58 78,510,964.77 预收账款 5.18 25,511,776.36 28,286,917.97 18,259,491.36 24,248,167.56 应付工资 5.19 1,289,238.95 2,853,272.86 1,119,638.95 2,853,272.86 应付福利费 22,622,957.81 25,168,329.95 21,724,157.86 20,665,968.19 应付股利 应交税金 5.20 27,221,523.94 79,516,681.51 17,453,704.65 13,995,292.50 其他应交款 5.21 1,100,258.98 1,196,694.60 1,019,348.76 922,424.43 其他应付款 5.22 39,789,387.73 78,008,576.24 36,673,993.93 48,657,839.48 预提费用 5.23 2,933,794.04 2,176,508.99 2,468,305.64 1,750,056.79 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 383,750,439.39 653,267,356.58 326,737,325.73 411,487,986.58 长期负债： 长期借款 5.24 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 383,750,439.39 683,267,356.58 326,737,325.73 411,487,986.58 少数股东权益(合 2,769,620.27 1,941,464.60 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 5.25 346,400,000.00 346,400,000.00 346,400,000.00 346,400,000.00 本） 26 减：已归还投资 实收资本（或股 本）净额 资本公积 5.26 525,772,612.08 521,021,953.56 525,772,612.08 521,021,953.56 盈余公积 5.27 30,554,286.24 30,554,286.24 30,554,286.24 30,554,286.24 其中：法定公益金 10,184,762.08 10,184,762.08 10,184,762.08 10,184,762.08 未分配利润 5.28 -247,357,348.71 -253,239,990.92 -250,384,817.98 -254,813,234.82 拟分配现金股利 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资损 失(合并报表填 -2,533,774.04 列) 所有者权益（或股 655,369,549.61 642,202,474.84 652,342,080.34 643,163,004.98 东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权益） 1,041,889,609.27 1,327,411,296.02 979,079,406.07 1,054,650,991.56 总计 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 27 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 5.29 6.4 757,938,610.63 419,695,094.39 194,613,150.11 232,091,434.78 减：主营业务成本 5.29 6.4 675,659,561.96 338,312,618.93 131,720,384.84 183,220,617.79 主营业务税金及附 5.30 39,970,594.93 36,279,143.84 20,857,962.74 18,398,303.66 加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 42,308,453.74 45,103,331.62 42,034,802.53 30,472,513.33 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 5.31 7,388,001.78 1,791,822.93 6,178,583.36 931,825.99 列） 减: 营业费用 5.32 26,254,871.56 40,512,764.24 13,020,019.25 29,337,802.55 管理费用 5.33 66,880,035.03 170,667,077.20 43,980,294.70 165,963,633.26 财务费用 5.34 20,837,237.27 20,567,598.09 13,349,442.27 13,963,039.76 三、营业利润（亏损 -64,275,688.34 -184,852,284.98 -22,136,370.33 -177,860,136.25 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 5.35 6.5 26,040,298.37 1,246,879.73 26,318,565.67 -2,422,603.05 以“-”号填列） 补贴收入 5.36 3,298,059.80 1,723,000.00 营业外收入 5.37 813,768.54 1,770,122.80 442,881.92 1,518,076.74 减：营业外支出 5.38 21,808.52 7,691,757.02 196,660.42 7,580,817.12 四、利润总额（亏损 -34,145,370.15 -187,804,039.47 4,428,416.84 -186,345,479.68 总额以“-”号填列） 减：所得税 7,425,958.47 减：少数股东损益 130,002.69 -82,683.75 加：未确认投资损失 5.39 47,583,973.52 1,194,283.00 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 5,882,642.21 -186,527,072.72 4,428,416.84 -186,345,479.68 “-”号填列） 加：年初未分配利润 -253,239,990.92 -66,712,918.20 -254,813,234.82 -68,467,755.14 其他转入 六、可供分配的利润 -247,357,348.71 -253,239,990.92 -250,384,817.98 -254,813,234.82 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 -247,357,348.71 -253,239,990.92 -250,384,817.98 -254,813,234.82 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 28 应付普通股股利 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润(未 弥补亏损以“-”号 -247,357,348.71 -253,239,990.92 -250,384,817.98 -254,813,234.82 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收 5.35 5.35 32,711,378.44 668,998.69 32,711,378.44 668,998.69 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 29 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 906,953,989.66 253,629,523.79 收到的税费返还 3,298,059.80 收到的其他与经营活动有关的现金 8,796,150.00 4,459,627.29 经营活动现金流入小计 919,048,199.46 258,089,151.08 购买商品、接受劳务支付的现金 737,410,661.84 163,622,194.39 支付给职工以及为职工支付的现金 38,567,912.72 27,570,441.40 支付的各项税费 61,381,149.32 38,115,382.96 支付的其他与经营活动有关的现金 31,088,233.04 67,534,348.81 经营活动现金流出小计 868,447,956.92 296,842,367.56 经营活动现金流量净额 50,600,242.54 -38,753,216.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 400,000.00 16,650,000.00 其中：出售子公司收到的现金 16,579,364.22 取得投资收益所收到的现金 16,806.65 16,806.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 198,805.55 176,305.55 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 278,399.27 94,493.14 投资活动现金流入小计 17,473,375.69 16,937,605.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 3,320,252.10 1,825,751.17 付的现金 投资所支付的现金 260,000.00 14,378,601.84 购买子公司支付的现金 7,289,320.13 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,869,572.23 16,204,353.01 投资活动产生的现金流量净额 6,603,803.46 733,252.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 232,500,000.00 144,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 232,500,000.00 144,900,000.00 偿还债务所支付的现金 272,830,000.00 181,260,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,884,503.29 13,494,248.76 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 293,714,503.29 194,754,248.76 30 筹资活动产生的现金流量净额 -61,214,503.29 -49,854,248.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,010,457.29 -87,874,212.91 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,882,642.21 4,428,416.84 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 130,002.69 减：未确认的投资损失 47,583,973.52 加：计提的资产减值准备 37,587,540.02 27,292,771.54 固定资产折旧 22,143,603.56 9,817,702.76 无形资产摊销 3,678,244.40 3,099,489.44 长期待摊费用摊销 90,162.60 待摊费用减少（减：增加） -24,011.11 4,363.37 预提费用增加（减：减少） 1,063,869.46 775,107.30 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 137,875.00 24,375.05 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,785,113.97 13,342,897.17 投资损失（减：收益） -32,728,185.09 -33,018,565.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 24,878,816.84 8,544,223.85 经营性应收项目的减少(减：增加) 64,532,445.96 -23,021,838.09 经营性应付项目的增加(减：减少) -49,973,904.45 -50,042,160.04 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 50,600,242.54 -38,753,216.48 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 190,931,755.35 96,020,365.23 减：现金的期初余额 194,942,212.64 183,894,578.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,010,457.29 -87,874,212.91 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 31 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回升转回 年末余额 次 增加数 其他原因转出数 合计 数 一、坏账准备合计 1 252,459,545.79 30,811,233.49 / / 146,169,466.82 137,101,312.46 其中：应收账款 2 232,749,389.69 28,828,303.70 / / 141,685,467.95 119,892,225.44 其他应收款 3 19,710,156.10 1,982,929.79 / / 4,483,998.87 17,209,087.02 二、短期投资跌价准备合计 4 12,113.28 12,113.28 12,113.28 其中：股票投资 5 12,113.28 12,113.28 12,113.28 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 37,711,208.62 825,376.00 38,536,584.62 其中：库存商品 8 7,623,661.43 632,552.41 8,256,213.84 原材料 9 2,898.94 2,898.94 包装物 30,084,648.25 192,823.59 30,277,471.84 四、长期投资减值准备合计 10 300,000.00 6,700,000.00 7,000,000.00 其中：长期股权投资 11 300,000.00 6,700,000.00 7,000,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 35,141,784.37 4,568,715.51 5,305,671.70 15,493,997.76 20,799,669.46 18,910,830.42 其中：房屋、建筑物 14 7,778,996.41 849,965.72 864,693.38 5,090,800.70 5,955,494.08 2,673,468.05 机器设备 15 27,362,787.96 3,718,749.79 4,440,978.32 10,403,197.06 14,844,175.38 16,237,362.37 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 8,685,832.34 3,453,364.94 3,453,364.94 5,232,467.40 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 334,310,484.40 42,905,325.00 5,317,784.98 165,116,829.52 170,434,614.50 206,781,194.90 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽金牛实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 其他原因转出数 合计 升转回 数 一、坏账准备合计 1 238,262,065.81 19,767,395.54 / / 118,756,740.40 139,272,720.95 其中：应收账款 2 223,094,178.93 14,920,803.96 / / 118,756,740.40 119,258,242.49 其他应收款 3 15,167,886.88 4,846,591.58 / / 20,014,478.46 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 37,676,767.42 825,376.00 38,502,143.42 其中：库存商品 8 7,615,372.84 632,552.41 8,247,925.25 原材料 9 包装物 30,061,394.58 192,823.59 30,254,218.17 四、长期投资减值准备合计 10 300,000.00 6,700,000.00 7,000,000.00 其中：长期股权投资 11 300,000.00 6,700,000.00 7,000,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 18,418,543.37 46,595.43 46,595.43 18,371,947.94 其中：房屋、建筑物 14 2,673,468.05 2,673,468.05 机器设备 15 15,745,075.32 46,595.43 46,595.43 15,698,479.89 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 8,685,832.34 3,453,364.94 3,453,364.94 5,232,467.40 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 303,343,208.94 27,292,771.54 122,256,700.77 122,256,700.77 208,379,279.71 公司法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人: 周业升 会计机构负责人: 路红 32 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.46 6.56 0.122 0.122 营业利润 -9.81 -9.96 -0.186 -0.186 净利润 0.90 0.91 0.017 0.017 扣除非经常性损益后的净利润 -5.42 -5.51 -0.103 -0.103 （三）会计报表附注 安徽金牛实业股份有限公司 2005 年度会计报表附注 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一、公司概况 安徽金牛实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政 府皖政秘[1998]89 号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方 式设立的股份有限公司。 1998 年 7 月 2 日经中国证监会证监发字[1998]181 号、182 号文批准，本公司向社会 公开发行社会公众股 6,500 万股，并于 1998 年 7 月 23 日在安徽省工商行政管理局办理 了注册登记。1998 年 8 月 12 日，本公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000 年 6 月本公司以 1999 年末 19,000 万股为基数,向全体股东每 10 股送 2 股，并用资本公积每 10 股转增 5 股，送转股后公司股本为 32,300 万股；2001 年 1 月向全体股东配售 2,340 万 股，变更后公司股本为 34,640 万股。 本公司主要从事黄牛繁殖、牛肉、牛皮革、饲料、生化制品及药品、玻璃、纸箱、 麻纺制品等包装材料及饮料酒、白酒的生产经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计制度和会计准则 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户余额按 期末市场汇价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币之间的 差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间，计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产有关的借款发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 33 6、现金等价物确定标准 一项投资同时具备下列四个条件时，确定为现金等价物。 （1）期限较短，从购买日起，三个月内到期； （2）流动性强； （3）易于转换为已知金额的现金； （4）价值变动风险很小。 7、短期投资核算方法和短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投 资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在 期末时以成本与市价孰低计价；短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资 账面价值，处置时按收到的处置收入与投资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投 资跌价准备按单项投资，即按短期投资的个别购入成本与市价孰低计提。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后仍 无法收回的应收款项，或因债务人逾期未履行其清偿义务并有确凿证据表明无法收回的 应收款项，确认为坏账损失； （2）坏账损失的核算：采用备抵法。 ①坏账准备按应收账款和其他应收款的余额采用账龄分析和个别认定法相结合计提 坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例如下： 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 100% ②如果债务人存在单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自 然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等情况的，则全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品、在产品、房地产业周转 房、房地产业开发成本和房地产开发产品等。 存货发出计价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现 净值部分计提存货跌价准备。 从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让 合同或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定 的金额入账； 从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买 公共设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的 金额入账，并在相关的开发产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。 从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑 物的折旧政策摊销。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品 的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存货的数量多于销售合同订购数 34 量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市 场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别 计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经 消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金 额减少计提的存货跌价准备。 10、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准 备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2） 股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理： 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年平均摊销；初始投 资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （3）长期投资减值准备 长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投 资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。 11、固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他 与生产、经营相关的设备、器具、工具等，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 二年的不属于生产、经营主要设备的物品等。固定资产按实际成本计价，采用直线法计 提折旧。 （2）固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 机械设备 5 14 6.80 供热设备 5 18 5.28 运输设备 5 12 7.90 专用设备 5 14 6.80 其他设备 5 8 11.88 生产用房 5 40 2.38 受腐蚀用房 5 25 3.80 生产辅助用房 5 45 2.10 建筑物 5 25 3.80 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回 金额，以确定固定资产是否计提减值准备： ①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； 35 ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发 生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经 营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 在建工程按实际成本计价，自工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或工程实际成本等，未办理竣工决算的按估计的价值转入固定资产。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、汇兑损益，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面 价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额, 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资 本化率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生 的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资 产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得 时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益； （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期摊销法。有有效年限的按不超过有效年限平均摊销，无有效 年限的按不超过 10 年的年限平均摊销； 36 （3）减值准备 中期期末或年终对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产 的可收回金额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无 形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形的。 15、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平 均摊销；无明确受益期的分 5 年平均摊销。公司在筹建期间发生的开办费用，于开始经 营当月起一次转入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的计算方法计算确认收入： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠的计量。 （4）房地产开发销售收入的确认原则及方法 商品房开发以房屋完工并验收合格，与买方签订了销售合同，取得买方按销售合同 约定交付房屋的付款证明后确认销售收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表范围的变化 （1）新增合并子公司 ① 2005 年 2 月本公司二届十九次董事会决议通过了受让安徽金种子集团有限公司 持有的安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司（以下简称“金种子房地产”）93.75% 的股权，本期将金种子房地产纳入合并会计报表范围（损益表合并期间为 2005 年 3—12 月）； ②本公司与控股子公司安徽金太阳生化制药有限公司（以下简称“金太阳生化”） 于 2005 年 12 月共同投资设立了安徽阜阳颖上县金种子酒业有限公司（以下简称“金种 子酒业”），本期将其纳入合并报表范围。 （2）本期减少子公司合并会计报表范围的变化 2005 年 12 月召开的 2005 年第一次临时股东大会通过了出售安徽金太阳啤酒有限公 司（以下简称“安徽金太阳”）、安徽庐江金太阳啤酒有限公司（以下简称“庐江金太阳”） 的决议，期末本公司按照《企业会计制度》及其解答之规定合并了安徽金太阳、庐江金 37 太阳 2005 年 1—12 月的损益表（2005 年 12 月 31 日资产负债表未列入合并范围）。 以上新增与减少子公司详细情况请参见本附注四——控股子公司及联营企业。 19、合并报表编制方法 （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位权益性资本 50%以上，或投资比例 50%以下但有实际 控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会 二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵消公司内部的 重大交易和事项。 三、税项 1、增值税 根据国家税务总局国税发[1999]39 号《关于修订“饲料”注释及加强饲料征免增值 税管理问题的通知》，本公司饲料产品免征增值税。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》 ，本公司其他产品执行 17%的增值税率。 2、消费税 根据《中华人民共和国消费税暂行条例》 ，本公司销售的粮食白酒执行 25%比例税 率，销售的薯类白酒执行 15%比例税率，销售的酒精执行 5%比例税率，销售的啤酒执行 220 元/吨的定额税率；根据财税[2001]084 号《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品 消费税政策的通知》，本公司销售的白酒自 2001 年 5 月 1 日起另外执行 0.5 元/斤的定额 税率。 3、城建税及教育费附加 分别按应交增值税额、消费税额的 7%和 4%计缴。 4、所得税 本公司执行 33%的所得税税率。 5、营业税 房地产行业执行 3%税率，租赁、咨询等执行 5%的税率。 6、其他税项 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1、控股子公司基本情况 被投资单位名称 注册地点 注册资本 经营范围 本公司投资额 权益比例（%） 备注 阜阳市颖 西药、中药生产 金太阳生化 30,000,000.00 27,600,000.00 92.00 上开发区 和销售 阜阳市莲 金种子房地产 27,224,550.00 房地产开发 26,724,550.00 98.16 【注】1 花路 15 号 阜阳市颖上县 金种子酒业 5,000,000.00 白酒、啤酒销售 5,000,000.00 100.00 【注】2 工业开发区 含山县 啤酒、白酒、饮 安徽金太阳 10,000,000.00 47,402,402.34 99.00 【注】3 华阳东路 料制造销售 庐江县 啤酒、白酒、饮 庐江金太阳 10,000,000.00 35,210,400.00 99.00 【注】3 牌楼南路 料制造销售 38 【注】1 （1）股权收购情况 2005 年 2 月 28 日，本公司二届十九次董事会决议通过了受让安徽种子酒总厂（安 徽金种子集团有限公司的独资企业）持有的金种子房地产股权的决议。金种子房地产初 始注册资本为 800 万元，安徽种子酒总厂、安徽金种子集团塑胶制品有限公司分别持有 93.75%、6.25%的股权。受让后本公司持有金种子房地产 93.75%的股权。 （2）收购日及相关期间金种子房地产财务状况和损益情况 项目 2005 年 2 月 28（2005 年 1-2 月） 2004 年 12 月 31 日（2004 年度） 流动资产 22,038,860.21 24,649,063.97 固定资产 4,852.80 4936.24 流动负债 13,874,797.90 16,463,491.58 主营业务收入 — 8,538,749.60 主营业务利润 — 1,427,069.07 利润总额 -21,593.52 1,351,498.86 所得税 — 93,832.61 净利润 -21,593.52 1,257,666.25 （3）金种子房地产注册资本的变化 2005 年 5 月 21 日本公司董事会三届一次会议通过了向金种子房地产增加投资的决 议，增资后金种子房地产注册资本由 800 万元增加至 1000 万元，本公司股权比例由 93.75%增加至 95%； 2005 年 10 月 20 日本公司三届三次董事会通过了以土地使用权向金种子房地产增加 投资的决议，增资后金种子房地产注册资本为 27,224,550.00 元，本公司持股比例增加至 98.16%。 【注】2 2005 年 10 月 20 日本公司三届三次董事会通过了与控股子公司金太阳生化共同出资 成立金种子酒业的决议，本公司出资 450 万元，控股子公司金太阳生化出资 50 万元，合 计持有其 100%股权，目前暂未运营。 【注】3 （1）股权转让 2005 年 12 月 26 日本公司 2005 年第一次临时股东大会通过了向含山县经贸委、庐 江县经贸委分别转让安徽金太阳、庐江金太阳 99%股权的决议，上述股权转让价款分别 为 1,821.14 万元、1,450.00 万元，2005 年 12 月份收到上述股权转让款 1,665 万元。 （2）转让日及相关期间的财务状况和经营成果 安徽金太阳 庐江金太阳 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 （2005 年度） （2004 年度） （2005 年度） （2004 年度） 流动资产 20,262,244.02 52,179,088.25 20,302,618.85 38,149,409.40 固定资产 106,310,580.00 108,840,792.05 35,695,330.29 42,720,952.79 无形资产 11,568,062.97 11,833,116.93 13,240,199.51 10,945,129.51 其他资产 — — 360,649.63 450,812.23 流动负债 142,089,596.47 145,412,364.95 86,272,076.23 78,905,207.91 长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 — — 主营业务收入 80,763,759.22 82,209,177.71 59,271,382.32 64,321,276.47 39 主营业务利润 -8,161,854.40 7,514,096.44 -19,620,168.74 3,913,750.05 利润总额 -31,391,341.76 -1,206,346.46 -32,665,693.97 -3,279,385.99 净利润 -31,391,341.76 -1,206,346.46 -32,665,693.97 -3,279,385.99 2、联营企业概况 安徽金种子集团有限公司本期对安徽金宇高速公路发展有限公司增资，增资后安徽 金宇高速公路发展有限公司注册资本为 55,600 万元，其中本公司累计出资 11,000.00 万 元，出资比例由 22.54%变更为 19.78%。本公司对安徽金宇高速公路发展有限责任公司 投资采用成本法核算。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 现 金 4,091,235.85 3,117,284.55 银 行 存 款 174,023,998.50 189,790,928.09 其他货币资金 12,816,521.00 2,034,000.00 合 计 190,931,755.35 194,942,212.64 期末其他货币资金为票据保证金存款，除此情形外，本公司货币资金无质押、冻结 等受限情形。 2、短期投资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 诺安基金 — — 200,000.00 __ 长盛基金 150,000.00 — 150,000.00 __ 天通保本基金 — — 150,000.00 __ 大成精选基金 — — 300,000.00 __ 兴业基金 — — 300,000.00 11,246.52 大成基金 — — 100,000.00 866.76 鹏华基金 80,000.00 — — — 景顺基金 320,000.00 — — — 交银施罗德基金 180,000.00 — — — 国联基金 270,000.00 — — — 合 计 1,000,000.00 — 1,200,000.00 12,113.28 3、应收票据 票据种类 2005 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 日 日 银行承兑汇票 3,738,745.25 8,359,798.83 合 计 3,738,745.25 8,359,798.83 应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票 据。 40 4、应收账款 （1）账龄分析 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 95,211,185.99 33.12 4,763,066.27 105,070,793.00 24.12 5,751,635.85 1-2年 57,123,119.18 19.87 6,184,192.51 48,546,670.89 11.14 8,684,954.28 2-3年 32,951,191.81 11.46 6,750,126.79 116,431,193.99 26.72 52,645,697.30 3年以上 102,194,839.87 35.55 102,194,839.87 165,667,102.26 38.02 165,667,102.26 合 计 287,480,336.85 100.00 119,892,225.44 435,715,760.14 100.00 232,749,389.69 （2）应收账款期末余额中欠款前五名客户合计 66,510,085.13 元，占期末应收账款 总额的 23.13%； （3）根据本公司坏账核算方法，对部分确实无法收回的应收账款全额计提了坏账 准备，其中 1 年之内的金额为 2,638.92 元、1-2 年的金额为 524,311.77 元、2—3 年的金 额为 2,126,409.43 元； （4）期末应收账款、坏账准备余额分别较上期减少 34.02%和 48.49%，系本公司 对应收账款的可收回性进行分析，在报经主管税务机关审批后，公司三届五次董事会决 议应予以核销的金额共计 11,875.67 万元，该项决议需经公司 2005 年度股东大会审议。 （5）应收账款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 安徽金种子集团有限公司的款项为 47,165,848.00 元。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2005年12月31日 2004年12月31日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 32,981,626.73 42.63 5,960,513.38 10,332,454.35 12.59 516,622.71 1-2年 15,991,379.96 20.67 1,599,138.00 12,798,361.73 15.60 1,279,836.17 2-3年 22,062,841.50 28.51 3,309,426.23 48,259,723.63 58.81 7,238,958.54 3年以上 6,340,009.41 8.19 6,340,009.41 10,674,738.68 13.00 10,674,738.68 合 计 77,375,857.60 100.00 17,209,087.02 82,065,278.39 100.00 19,710,156.10 （2）其他应收款期末余额中欠款前五名合计 67,993,699.97 元，占期末其他应收款 总额的 87.87%； （3）期末其他应收款金额较大的明细户如下： 客户名称 欠款金额 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 43,132,321.53 往来款 3 年以内 41 含山经济委员会 8,811,378.44 股权转让款 1 年以内 庐江经济委员会 7,250,000.00 股权转让款 1 年以内 鑫谷光电股份有限公司 4,800,000.00 股权转让款 1-2 年 阜阳种猪繁殖场 4,000,000.00 往来款 3 年以上 合 计 67,993,699.97 （4）其他应收款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位安徽金种子集团有限公司的款项为 43,132,321.53 元。 6、预付账款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 13,431,433.76 46.07 41,271,169.55 96.71 1-2 年 15,637,999.52 53.64 1,159,526.89 2.72 2-3 年 85,299.23 0.29 244,001.53 0.57 3 年以上 — — — — 合 计 29,154,732.51 100.00 42,674,697.97 100.00 （2）预付账款期末余额较期初减少 31.68%，主要是合并报表范围变化所致； （3）预付账款期末余额中预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 安徽金种子集团有限公司的款项为 20,467,746.86 元。 7、存货及存货跌价准备 （1）存货 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 原材料 12,760,241.98 26,943,639.32 包装物 38,666,881.51 98,910,945.12 低值易耗品 983,923.77 2,334,839.65 自制半成品 110,579,049.09 47,612,075.12 在产品 9,061,206.64 8,393,835.56 库存商品 72,488,996.68 77,084,740.27 合 计 244,540,299.67 261,280,075.04 42 （2）存货跌价准备 本期减少 类 别 2005.1.1 本期增加 因资产价值回 其他原因 2005.12.31 合计 升转回数 转出数 2,898.94 — — — — 2,898.94 原材料 30,084,648.25 192,823.59 — — — 30,277,471.84 包装物 7,623,661.43 632,552.41 — — — 8,256,213.84 产成品 合 计 37,711,208.62 825,376.00 — — — 38,536,584.62 存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变现 净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。 8、待摊费用 类 别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 财产保险费 31,519.23 242,885.68 待扣税金 235,377.56 — 合 计 266,896.79 242,885.68 9、长期股权投资 （1）投资类别 项 目 2005 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 对联营公司投资 110,000,000.00 — 110,000,000.00 — 其他股权投资 300,000.00 110,000,000.00 — 110,300,000.00 合 计 110,300,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,300,000.00 ①对联营公司投资： 被投资公司名称 初始投资额 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 安徽金宇高速公路发展 110,000,000.00 110,000,000.00 __ 110,000,000.00 __ 有限责任公司 合计 110,000,000.00 110,000,000.00 __ 110,000,000.00 __ ②其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 备注 安徽金宇高速公路 长期 19.78% 110,000,000.00 发展有限责任公司 安徽阜阳明珠 长期 3% 300,000.00 股份有限公司 合 计 110,300,000.00 43 （2）长期投资减值准备 本期减少 被投资公司名称 因资产价值 其他原因 2005.1.1 本期增加 合计 2005.12.31 回升转回数 转出数 安徽金宇高速公路 — 6,700,000.00 — — — 6,700,000.00 发展有限责任公司 安徽阜阳明珠 300,000.00 — — — — 300,000.00 股份有限公司 合 计 300,000.00 6,700,000.00 — — — 7,000,000.00 ① 因安徽阜阳明珠股份有限公司已停业，本公司对该项投资计提了 100%的减值 准备。 ② 根据安徽万国通宝会计师事务所出具的万会事字（2006）007 号审计报告，安 徽金宇高速公路发展有限责任公司 2005 年度发生经营性亏损，本公司根据谨慎性原则 按照投资比例对该项投资计提减值准备 670.00 万元。 （3）从目前情况分析，除安徽阜阳明珠股份有限公司投资外，其他投资的变现、投 资收益汇回无重大限制。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类 别 2005年1月1日 本年增加 本年减少 其他转出 2005年12月31日 生产用房 156,577,915.58 701,762.53 2,436,644.83 45,731,151.91 109,111,881.37 生产辅助用房 7,925,344.28 1,130,423.83 — 6,943,840.23 2,111,927.88 建筑物 41,816,759.19 172,847.01 — 16,775,862.38 25,213,743.82 机械设备 173,339,985.71 337,900.74 64,301.00 152,042,736.82 21,570,848.63 供热设备 7,815,009.60 100,100.00 4,000.00 — 7,911,109.60 运输设备 4,178,037.28 — 247,900.00 423,105.40 3,507,031.88 专用设备 126,277,442.04 1,174,618.00 387,753.10 — 127,064,306.94 其他设备 6,900,307.94 58,893.32 77,627.00 — 6,881,574.26 合 计 524,830,801.62 3,676,545.43 3,218,225.93 221,916,696.74 303,372,424.38 ①本公司无融资租入固定资产，期末以房产评估作价 12,851.23 万元、机器设备评估作 价 8,726.66 万元，用于本公司银行借款抵押。 ②其他转出系出售子公司安徽金太阳与庐江金太阳而转出的金额。 （2）累计折旧 类 别 2005年1月1日 本年增加 本年减少 其他转出 2005年12月31日 生产用房 35,408,667.61 3,250,294.26 1,066,741.11 8,101,235.53 29,590,985.23 生产辅助用房 709,098.15 322,534.50 — 449,356.21 582,276.44 44 建筑物 8,443,716.55 1,260,686.94 — 3,858,258.55 5,846,144.94 机械设备 55,434,187.05 11,296,847.04 21,875.40 53,275,569.30 13,433,589.39 供热设备 5,021,631.10 321,195.59 2,200.00 — 5,342,826.69 运输设备 2,206,640.71 190,157.53 186,236.61 107,157.29 2,103,404.34 专用设备 59,716,772.35 5,149,032.92 307,646.96 — 64,458,158.31 其他设备 6,213,327.51 353,271.98 24,950.22 — 6,539,449.27 合 计 173,154,041.03 22,144,020.76 1,609,650.30 65,791,576.88 127,896,834.61 351,676,760.59 175,475,589.77 固定资产净值 其他转出系出售子公司安徽金太阳与庐江金太阳而转出的金额。 （3）固定资产减值准备 本期减少 类 别 因资产价值回 其他原因转 2005.1.1 本期增加 合计 2005.12.31 升转回数 出数 生产用房 4,014,447.07 — — 3,581,122.78 3,581,122.78 433,324.29 生产辅助用房 — — — — — — 建筑物 3,764,549.34 849,965.72 864,693.38 1,509,677.92 2,374,371.30 2,240,143.76 机械设备 10,869,936.54 3,654,406.54 4,232,084.70 10,292,258.38 14,524,343.08 — 供热设备 — — — — — — 运输设备 659,428.55 64,343.25 208,893.62 64,343.25 273,236.87 450,534.93 专用设备 15,786,827.44 — — — — 15,786,827.44 其他设备 46,595.43 — — 46,595.43 46,595.43 — 合 计 35,141,784.37 4,568,715.51 5,305,671.70 15,493,997.76 20,799,669.46 18,910,830.42 固定资产净额 316,534,976.22 156,564,759.35 本期其他原因转出中包括出售子公司安徽金太阳与庐江金太阳，因固定资产转出而相 应转出减值准备，转出的金额分别为 965.06 万元、432.69 万元，合计转出 1,397.75 万元。 11、工程物资 类 别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 制药设备 — 249,953.14 合 计 — 249,953.14 45 12、在建工程 （1）在建工程 工程投 预算数 2005年 本期转入 其他 资金 入占预 2005年 工程名称 本期增加 万元 1月1日 固定资产额 减少 来源 算 12月31日 的比例 58 平 米 池 炉 自有 1,570.00 3,453,364.94 — — — 100% 工程 3,453,364.94 资金 募集 制药工程 630.00 6,254,428.60 — — 1,021,961.20 5,232,467.40 99% 资金 募集 新药厂工程 2,848.00 — 1,136,001.49 — — 1,136,001.49 3.98% 资金 募集 环保工程 73.00 373,507.54 969,449.76 1,342,957.30 — — 100% 资金 自有 其他工程 __ 471,523.20 471,523.20 — — 100% 资金 合 计 10,421.00 10,081,301.08 2,576,974.45 1,814,480.50 4,475,326.14 6,368,468.89 （2）本期在建工程无利息资本化金额。 （3）在建工程减值准备 本期减少 类 别 因资产价值 其他原因转出数 2005 年 1 月 1 日 本期增加 合计 2005 年 12 月 31 日 回升转回数 58平米 3,453,364.94 — — 3,453,364.94 3,453,364.94 — 池炉工程 制药工程 5,232,467.40 — — — — 5,232,467.40 合 计 8,685,832.34 — — 3,453,364.94 3,453,364.94 5,232,467.40 其他原因转出系在建工程清理而相应转出的金额。 13、无形资产 取得 剩余摊 类别 原始金额 2005年1月1日 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 2005年12月31日 方式 销年限 土地使用权 购买 3,872,550.00 3,562,746.00 — 77,451.00 — 387,255.00 3,485,295.00 45年 土地使用权 购买 13,252,720.00 11,833,116.93 — 265,053.96 11,568,062.97 1,684,657.03 — 土地使用权 购买 500,000.00 469,999.92 — 10,000.00 459,999.92 40,000.08 — 土地使用权 购买 11,000,000.00 9,856,390.60 2,531,320.00 213,609.40 12,174,101.20 1,137,218.80 — 土地使用权 购买 390,250.00 381,794.59 — 7,805.00 373,989.59 15,610.00 — 土地使用权 抵债 40,609,400.00 38,494,739.53 — 1,014,822.53 — 3,129,483.00 37,479,917.00 36.92年 受让 土地使用权 抵债 67,153,900.00 64,010,106.68 — 1,508,960.58 — 4,652,753.90 62,501,146.10 41.42年 受让 土地使用权 抵债 8,152,200.00 7,815,899.00 — 161,418.83 — 497,719.83 7,654,480.17 47.42年 受让 土地使用权 抵债 26,220,600.00 25,373,702.77 — 385,483.22 15,510,897.52 1,232,380.45 9,477,322.03 61.42年 受让 46 土地使用权 购买 440,000.00 429,000.00 — 11,000.01 — 22,000.01 417,999.99 37年 土地使用权 购买 241,780.00 236,944.40 — 4,835.60 232,108.80 9,671.20 — 国强软件 购买 13,250.00 6,404.27 — 6,404.27 — 13,250.00 — 国强软件 购买 12,000.00 11,400.00 — 11,400.00 — 12,000.00 — 土地使用权 购买 1,021,961.20 — 1,021,961.20 — — — 1,021,961.20 50年 合计 172,880,611.20 162,482,244.69 3,553,281.20 3,678,244.40 40,319,160.00 12,833,999.30 122,038,121.49 （1）期末以评估价为 9,000.20 万元的土地使用权向银行抵押。 （2）本期转出中因出售子公司安徽金太阳与庐江金太阳而相应转出的金额分别为 1,156.81 万元、1,324.02 万元；此外，本公司用于房地产开发而转出的金额为 1,551.09 万元。 （3）期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较，未发生可收回金额低于账面价值 的情形，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 2005 年 2005 年 剩余摊 种 类 原始发生额 本期增加 本期摊销 其他转出 累计摊销 1月1日 12 月 31 日 销年限 水电增 811,462.50 450,812.23 __ 90,162.60 360,649.63 450,812.87 — 容费 合 计 811,462.50 450,810.23 90,162.60 360,649.63 450,812.87 — 其他转出是出售子公司而相应转出的金额。 15、短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 抵押借款【注】 109,490,000.00 36,850,000.00 保证借款 78,000,000.00 269,570,000.00 合计 187,490,000.00 306,420,000.00 【注】期末抵押借款系本公司以设备、房产、土地抵押取得，同时本公司的控股股东 安徽金种子集团有限公司为其中 3,500 万元提供连带保证责任。 （1）截至 2005 年末，本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司为本公司 11,300.00 万元的借款提供连带保证责任。 （2）期末借款余额较期初减少 38.81%，主要系出售子公司转出所致。 16、应付票据 票据种类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 12,403,083.00 9,330,240.00 （1）应付票据期末较期初增加 32.93%，主要系本公司子公司金种子房地产以应付 票据支付开发成本所致； （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的票据。 47 17、应付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 63,388,418.58 120,310,134.46 （1）应付账款期末余额比上期减少 47.31%，系本期出售子公司减少所致； （2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 18、预收账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 25,511,776.36 28,286,917.97 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的金额为 748,378.24 元，主要是尚未结算 的尾款； （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 19、应付工资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 1,289,238.95 2,853,272.86 应付工资期末余额中无属于拖欠性质的未付工资。 20、应交税金 税 种 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 所得税 6,841,721.39 -727,414.89 增值税 7,264,204.04 11,171,902.00 消费税 8,128,096.73 66,718,078.95 城建税 1,598,720.19 1,395,344.98 营业税 2,436,623.24 521,243.75 印花税 44,173.70 — 土地增值税 463,688.16 — 代扣个人所得税 444,296.49 437,526.72 合 计 27,221,523.94 79,516,681.51 本期应交税金余额比上期减少 65.77%，主要系本期出售子公司减少所致。 21、其他应交款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 教育费附加 1,100,258.98 1,196,694.60 48 22、其他应付款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 39,789,387.73 78,008,576.24 （1）其他应付款期末余额比上期减少 48.99%，主要系本期出售子公司减少所致。 （2）其他应付款期末余额中金额较大的明细户如下： 欠款单位名称 欠款金额 款项内容或 性质 安徽新香置业发展有限公司 2,300,000.00 往来 安徽金宇高速公路发展有限公司 2,640,189.81 往来 工会经费 2,306,266.82 计提 合 计 7,246,456.63 （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 23、预提费用 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 结存原因 利息 212,975.49 393,296.51 未支付 大修理费 — 739,424.06 电费 — 522,261.01 水费 — 4,685.10 其他 — 198,466.20 动力 2,309,052.55 318,376.11 未支付 销售承包费 411,766.00 __ 用 合 计 2,933,794.04 2,176,508.99 24、长期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 担保借款 — 30,000,000.00 合 计 — 30,000,000.00 本期长期借款减少 3,000 万元系出售子公司安徽金太阳转出所致。 25、股本 公司股份变动情况 数量单位：万股 本期增减（+，-） 股份类别 2005 年 1 月 1 日 公积金 2005 年 12 月 31 日 配股 送股 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 49 1、发起人股份 21,640.00 __ __ __ __ __ 21,640.00 其中：国家持有股份 __ __ __ __ __ __ __ 境内法人持有股份 21,640.00 __ __ __ __ __ 21,640.00 境外法人持有股份 __ __ __ __ __ __ __ 其他 __ __ __ __ __ __ __ 2、募集法人股份 __ __ __ __ __ __ __ 3、内部职工股 __ __ __ __ __ __ __ 4、优先股或其他 __ __ __ __ __ __ __ 未上市流通股份合计 21,640.00 21,640.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000.00 __ __ __ __ __ 13,000.00 2、境内上市的外资股 __ __ __ __ __ __ __ 3、境外上市的外资股 __ __ __ __ __ __ __ 4、其他 __ __ __ __ __ __ __ 已上市流通股份合计 13,000.00 __ __ __ __ __ 13,000.00 三、股份总数 34,640.00 __ __ __ __ __ 34,640.00 26、资本公积 项 目 2005 年 1 月 1 日 本期增加数 本期减少数 2005 年 12 月 31 日 股本溢价 512,758,817.01 — — 512,758,817.01 股权投资准备 2,079,000.00 2,929,720.16 4,684,006.80 324,713.36 其他资本公积 6,184,136.55 6,504,945.16 — 12,689,081.71 合 计 521,021,953.56 9,434,665.32 4,684,006.80 525,772,612.08 （1）资本公积——股权投资准备的变动 ①购买金种子房地产股权支付的价款与购买日享有的净资产而产生的贷方差额 324,713.36 元； ②子公司庐江金太阳本期收到的土地返还款 2,631,320.00 元，计入其他资本公积， 本公司按投资比例 99%确认股权投资准备 2,605,006.80 元；本期股权投资准备减少系 2005 年 12 月转让子公司将对其的股权投资准备 4,684,006.80 元转入其他资本公积； （2）资本公积——其他资本公积的变动 ①2005 年 12 月转让子公司庐江金太阳股权，股权投资准备转入 4,684,006.80 元； ②2005 年 10 月 20 日本公司三届三次董事会通过了以土地使用权向金种子房地产增 加投资的决议，以土地增资对金种子房地产时土地评估增值 1,713,652.48 元，相应增加 其他资本公积； ③服装分公司长期无法支付的应付款项转入 107,285.88 元。 50 27、盈余公积 项 目 2005 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 20,369,524.16 — — 20,369,524.16 法定公益金 10,184,762.08 — — 10,184,762.08 合 计 30,554,286.24 — — 30,554,286.24 28、未分配利润 项 目 金 额 期初余额 -253,239,990.92 加：本期净利润 5,882,642.21 减：计提法定盈余公积 — 计提法定公益金 — 期末余额 -247,357,348.71 29、主营业务收入与主营业务成本 （1）行业分部 2005 年度 2004 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类 269,921,048.82 219,944,846.63 263,298,698.67 179,248,115.98 包装材料 29,451,744.62 31,252,042.46 32,410,199.77 34,975,601.17 黄牛产业 18,255,933.24 17,994,507.86 56,752,932.81 62,356,153.44 生化制药 346,010,807.78 341,665,079.43 52,517,359.14 47,818,855.26 服装 15,160,684.78 14,920,733.42 14,715,904.00 13,913,893.08 房地产开发 79,138,391.39 49,882,352.16 __ __ 合 计 757,938,610.63 675,659,561.96 419,695,094.39 338,312,618.93 ① 本期主营业务收入、主营业务成本分别较上期增加 33,824.35 万元、33,734.69 万元，主要系本公司控股子公司金太阳生化药品经营收入增加，主营成本相应增加所致； ② 本期前五名客户的销售收入为 13,845.93 元，占当期销售收入总额的 18.27%。 （2）地区分部 2005 年度 2004 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 757,938,610.63 675,659,561.96 419,695,094.39 338,312,618.93 国外 __ __ __ __ 小 计 757,938,610.63 675,659,561.96 419,695,094.39 338,312,618.93 分部间相互抵消 __ __ __ __ 合 计 757,938,610.63 675,659,561.96 419,695,094.39 338,312,618.93 30、主营业务税金及附加 项目 2005 年度 2004 年度 消费税 28,668,059.81 30,833,340.08 城建税 3,804,007.50 3,531,331.35 土地增值税 1,058,206.66 — 营业税 4,049,419.57 — 教育费附加 2,390,901.39 1,914,472.41 合计 39,970,594.93 36,279,143.84 51 31、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 7,388,001.78 1,791,822.93 本期其他业务利润比上期增加 559.62 万元，主要系本期为其他白酒厂家提供技术咨 询收取的技术服务收入增加所致。 32、营业费用 2005 年度 2004 年度 26,254,871.56 40,512,764.24 营业费用本期发生额比上期减少 35.19%，主要系本期对白酒销售政策进行调整， 导致促销费用减少。 33、管理费用 2005 年度 2004 年度 66,880,035.03 170,667,077.20 管理费用本期比上期减少 60.81%，主要系本期计提的坏账准备较上期减少所致。 34、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 21,063,513.24 20,938,197.00 减:利息收入 278,399.27 413,950.16 银行手续费 52,123.30 43,351.25 合 计 20,837,237.27 20,567,598.09 35、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 期末调整的被投资单位权益净增减 — 586,766.73 额 短期投资收益 16,806.65 -8,885.69 短期投资跌价准备转回 12,113.28 __ 长期投资转让收益 32,711,378.44 668,998.69 长期股权投资减值 -6,700,000.00 __ 合 计 26,040,298.37 1,246,879.73 长期股权投资转让收益系分别出售子公司安徽金太阳和庐江金太阳 99%股权取 得的收益。 36、补贴收入 类别 2005 年度 2004 年度 地方税收返还 3,063,059.80 1,723,000.00 中小企业补贴 200,000.00 — 环保补贴 35,000.00 — 合计 3,298,059.80 1,723,000.00 52 补贴收入本期较上期增加 91.41%，系子公司安徽金太阳和庐江金太阳按照地方政策 收到的税收返还。 37、营业外收入 类别 2005 年度 2004 年度 罚款收入 659,061.13 591,565.50 固定资产清理 44,403.98 977,780.68 奖励收入 50,000.00 77,180.87 其他 60,303.43 123,595.75 合 计 813,768.54 1,770,122.80 38、营业外支出 类别 2005 年度 2004 年度 罚款支出 244,797.85 20,015.00 滞纳金 293,287.88 60.724.97 固定资产减值准备 -736,956.19 5,617,529.37 固定资产清理 182,278.98 1,972,966.60 其他 38,400.00 30,889.93 合 计 21,808.52 7,691,757.02 39、未确认投资损失 类 别 2005 年度 2004 年度 未确认投资损失 47,583,973.52 1,194,283.00 根据财政部财会函字（1999）10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》 的规定，2005 年度未确认投资损失系子公司安徽金太阳和庐江金太阳本期未确认亏损额 按本公司所持股权比例计算的金额。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收取的押金 5,535,660.53 租金 1,972,666.67 其他 586,042.68 单位往来 701,780.12 合 计 8,796,150.00 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 广告费 3,784,878.12 53 招待费 1,343,939.03 差旅费 2,457,966.66 办公费 710,025.96 中介机构费 928,668.00 运输费 3,340,010.48 促销费 11,815,400.76 水电费 256,637.98 排污费 459,226.62 保险费 166,831.80 押金 1,466,502.74 业务费 1,305,035.58 修理费 105,570.28 诉讼费 1,595.00 手续费 88,110.72 罚款 265,406.49 其他 2,592,426.82 合 计 31,088,233.04 42、出售子公司收到的现金 项目 金额 出售子公司实际收到的现金 16,650,000.00 减：出售日子公司账面现金余额 70,635.78 出售子公司收到的现金净额 16,579,364.22 43、收到其他与投资活动有关的现金 项目 金额 利息收入 278,399.27 合 计 278,399.27 44、购买子公司支付的现金 项目 金额 购买子公司实际支付的现金 7,678,601.84 减：购买日子公司账面现金余额 389,281.71 购买子公司支付的现金净额 7,289,320.13 合 计 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 坏账准备 % 1 年以内 84,856,241.41 30.68 4,615,768.77 88,665,066.09 21.74 4,931,349.49 54 1-2 年 57,083,759.18 20.64 6,180,256.51 46,901,401.02 11.50 8,520,427.29 2-3 年 32,937,176.11 11.91 6,748,024.43 115,095,595.19 28.22 52,445,357.48 3 年以上 101,714,192.78 36.77 101,714,192.78 157,197,044.67 38.54 157,197,044.67 合 计 276,591,369.48 100.00 119,258,242.49 407,859,106.97 100.00 223,094,178.93 （2）应收账款期末余额中欠款前五名客户合计 66,510,085.13 元，占期末应收账款 总额的 24.05%； （3）应收账款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 安徽金种子集团有限公司的款项为 47,165,848.00 元。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 89,638,045.79 66.96 8,793,334.35 28,977,001.02 35.12 1,448,850.05 1-2 年 15,896,666.24 11.88 1,589,666.62 8,026,698.84 9.73 802,669.88 2-3 年 21,992,694.5 16.43 3,298,904.18 38,350,883.43 46.47 5,752,632.51 3 年以上 6,332,573.31 4.73 6,332,573.31 7,163,734.44 8.68 7,163,734.44 合 计 133,859,979.84 100.00 20,014,478.46 82,518,317.73 100.00 15,167,886.88 （2）其他应收款期末较期初增加 62.22%，主要系金种子房地产与本公司往来款项增 加所致； （3）其他应收款期末余额中欠款前五名客户合计 116,150,223.01 元，占期末其他应 收款总额的 86.77%； （4）期末其他应收款金额较大的明细户如下： 客户名称 欠款金额 款项内容或性质 欠款时间 安徽金种子集团有限公司 43,194,505.95 往来款 3 年以内 金种子房地产 41,690,475.93 往来款 1 年以内 金太阳生化 15,203,862.69 往来款 1 年以内 含山经济委员会 8,811,378.44 股权转让款 1 年以内 庐江经济委员会 7,250,000.00 股权转让款 1 年以内 合 计 116,150,223.01 （5）其他应收款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 安徽金种子集团有限公司的款项为 43,194,505.95 元。 3、长期投资 （1）投资类别 项 目 2005 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 对子公司投资 34,312,129.19 34,623,252.58 — 68,935,381.77 对联营公司投资 110,000,000.00 — 110,000,000.00 — 其他股权投资 300,000.00 110,000,000.00 — 110,300,000.00 合 计 144,612,129.19 144,623,252.58 110,000,000.00 179,235,381.77 — 55 （2）股权投资单位 投资 占被投资单位注 被投资公司名称 初始投资金额 减值准备 期限 册资本比例（%） 安徽金太阳 长期 92.00 27,600,000.00 — 阜阳明珠（集团）股份有限公司 长期 3.00 300,000.00 300,000.00 金种子酒业 长期 95.00 4,500,000.00 — 金种子房地产 长期 98.16 26,903,151.84 — 安徽金宇高速公路发展有限公司 长期 19.78 110,000,000.00 6,700,000.00 合 计 169,303,151.84 7,000,000.00 （3）股权投资采用权益法核算的单位 追加 本期权益 累计权益 被投资公司名称 初始投资额 2005.1.1 本期减少 2005.12.31 投资额 增减额 增减额 安徽金太阳生化 27,600,000.00 21,084,644.14 — 1,811,530.89 -4,703,824.97 — 22,896,175.03 药业有限公司 安徽金太阳啤酒 47,402,402.34 — — — — — 有限公司 -47,402,402.34 安徽庐江金太阳 35,210,400.00 13,227,485.05 — -13,227,485.05 -35,210,400.00 — — 啤酒有限公司 阜阳金种子集团房 26,903,151.84 — 26,903,151.84 14,636,054.90 14,636,054.90 — 41,539,206.74 地产开发有限公司 阜阳颖上县金种子 4,500,000.00 — 4,500,000.00 — — — 4,500,000.00 酒业有限公司 安徽金宇高速公路 110,000,000.00 110,000,000.00 — — — 110,000,000.00 — 发展有限公司 合计 251,615,954.18 144,312,129.19 31,403,151.84 3,220,100.74 -72,680,572.41 110,000,000.00 68,935,381.77 （4）股权投资采用成本法核算的单位 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权的比例 投资金额 安徽金宇高速公路 长期 19.78% 110,000,000.00 发展有限责任公司 安徽阜阳明珠 长期 3.00% 300,000.00 股份有限公司 合 计 110,300,000.00 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资公司名称 2005.1.1 因资产价值回 其他原因 本期增加 升转回数 转出数 合计 2005.12.31 安徽金宇高速公路 — 6,700,000.00 — — — 6,700,000.00 发展有限责任公司 安徽阜阳明珠 300,000.00 — — — — 300,000.00 股份有限公司 合 计 300,000.00 6,700,000.00 — — — 7,000,000.00 56 4、主营业务收入 （1）行业分部 2005 年度 2004 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类 129,885,907.28 65,694,220.91 120,662,277.79 65,880,038.17 包装材料 31,310,624.81 33,110,922.65 32,410,199.77 34,975,601.07 黄牛产业 18,255,933.24 17,994,507.86 56,752,932.81 62,356,153.44 生化制药 __ __ 7,550,120.41 6,094,932.03 服装 15,160,684.78 14,920,733.42 14,715,904.00 13,913,893.08 饲料 __ __ __ __ 合 计 194,613,150.11 131,720,384.84 232,091,434.78 183,220,617.79 本期前五名客户的销售收入总额为 35,063,934.27 元，占公司当期全部销售收入的 18.02%。 （2）地区分部 2005 年度 2004 年度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 194,613,150.11 131,720,384.84 232,091,434.78 183,220,617.79 国外 __ __ __ __ 小 计 194,613,150.11 131,720,384.84 232,091,434.78 183,220,617.79 分部间相互抵消 __ __ __ __ 合 计 194,613,150.11 131,720,384.84 232,091,434.78 183,220,617.79 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 期末调整的被投资单位权益净增 290,380.58 -3,082,716.05 减额 基金投资收益 16,806.65 -8,885.69 长期股权投资转让收益 32,711,378.44 668,998.69 长期投资减值准备 -6,700,000.00 __ 合 计 26,318,565.67 -2,422,603.05 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 代表人 安徽金种子集团有 阜阳市河滨 低档白酒的生产及销售、机 国有独 限公司 母公司 锁炳勋 路 302 号 修、宾馆、后勤服务等 资公司 57 阜阳市颖上开 有限责 安徽金太阳 生产、销售中药、西药 子公司 宁中伟 发区 任公司 颍上县工业 有限责 金种子酒业 白酒、啤酒销售 子公司 锁炳勋 开发区 任公司 阜阳市莲花 有限责 金种子房地产公司 房地产开发 子公司 锁炳勋 路 15 号 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽金种子集团有限公司 268,000,000.00 — — 268,000,000.00 金太阳生化 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 金种子酒业 — 5,000,000.00 — 5,000,000.00 金种子房地产 — 27,224,550.00 — 27,224,550.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽金种集 216,400,000.00 62.47 — — — — 216,400,000.00 62.47 团有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 安徽金种子南扬制革有限公司 同一母公司 安徽金宇高速公路发展有限公司 同一母公司 阜阳金种子废品回收有限公司 同一母公司 深圳金种子进出口有限公司 同一母公司 安徽金种子集团阜阳塑胶制品有限公司 同一母公司 安徽金太阳卫生材料有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、销售货物 （1）定价政策： 纸箱、皮革、酒精、酒采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细表 58 2005 年度 2004 年度 企业名称 所占比例 所占比例 金额 金额 （%） （%） 安徽金种子集团有限公司 纸箱 5,124,569.53 17.46 6,124,991.98 18.90 酒瓶 749,610.62 2.58 552,083.99 1.70 服装 454,188.94 3.00 855,841.52 5.81 酒 11,597,320.07 4.31 13,520,329.43 11.20 金种子房地产 彩旗 — — 2,072.65 0.01 安徽金宇高速公路发展有限 公司 酒 1,396,608.55 0.52 — — 安徽金种子南扬制革有限公 司 纸箱 — — 6,050.73 0.02 服装 — — 2,269.10 0.02 2、采购货物 （1）定价政策： 低档白酒以安徽金种子集团有限公司所属的安徽种子酒总厂的出厂价格购买；酒瓶 盖、酒瓶和皮革按市场价购买。 （2）向关联方采购货物明细表 企业名称 2005 年度 2004 年度 安徽金种子集团有限公司 金额 所占比例（%） 金额 所占比例（%） 低档白酒 1,314,898.10 100.00 3,640,897.16 100.00 酒瓶盖 8,128,162.78 100.00 6,188,029.07 96.15 啤酒 — — 4,709.40 100.00 备件 4,523,134.33 100.00 390,324.18 100.00 安徽金种子南扬制革有限公司 皮革 — — 1,169,887.06 2.10 安徽金种子集团阜阳塑胶制品有限公司 塑胶制品 — — 41,374.94 100.00 阜阳金种子废品回收有限公司 酒瓶 2,327,974.15 23.10 4,039,065.56 41.68 3、关联方往来款项余额 科目名称 单位名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 安徽金宇高速公路发展有限公司 1,539,690.50 — 应收账款 安徽金种子集团有限公司 47,165,848.00 53,851,330.80 其他应收款 深圳金种子进出口有限公司 100,000.00 — 阜阳金种子废品回收有限公司 452,854.00 439,826.00 安徽金种子南扬制革有限公司 5,220.00 — 59 安徽金种子集团有限公司 43,132,321.53 44,493,648.97 安徽金种子集团有限公司 20,467,746.86 15,728,899.08 阜阳金种子废品回收有限公司 176,373.71 1,720,842.85 预付账款 安徽金种子集团阜阳塑胶制品有限 — 49,296.18 公司 应付账款 安徽金种子南扬制革有限公司 314,571.74 — 预收账款 安徽金宇高速公路发展有限公司 — 52,949.50 安徽金太阳卫生材料有限公司 — 4,852,336.00 安徽金宇高速公路发展有限公司 4,018,971.81 3,673,517.31 安徽金种子南扬制革有限公司 — 3,612,055.65 其他应付款 金种子房地产 — 1,837,889.78 安徽金种子集团阜阳塑胶制品有限 — 1,617,470.34 公司 4、其他关联交易 （1）本公司与安徽金种子集团有限公司于 2005 年 2 月 26 日达成协议，安徽金种 子集团有限公司将其持有的金种子房地产的 93.75%的股权转让给本公司，转让价款为 767.86 万元。本公司 2005 年 2 月 28 日第二届董事会第十九次会议审议通过了该议案， 并于 2005 年 3 月完成股权收购。 （2）担保借款情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，安徽金种子集团有限公司为本公司 11,300 万元的借款 提供连带责任担保；根据安徽金种子集团有限公司与中国农业银行颖泉区支行签定的 “2004 农银高保字第 002 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司为本公 司自 2004 年 6 月 20 日起至 2006 年 6 月 20 日止形成的债务承担最高额人民币 11,000 万 元连带责任担保。另根据安徽金种子集团有限公司与中国工商银行阜阳市工商银行汇通 支行签定“2004 汇高保字第 001 号”最高额保证合同的规定，安徽金种子集团有限公司 为本公司自 2004 年 3 月 31 日起至 2007 年 3 月 30 日止形成的债务承担最高额人民币 8,000 万元连带责任担保。 八、或有事项 本公司为子公司安徽金太阳银行借款 1,800 万元提供连带责任保证，由于本公司已出售 该公司股权，目前正与债权人协商办理担保责任的变更手续。 除上述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项说明 1、本公司的子公司安徽金太阳生化药业有限公司的土地使用权证尚待办理；牛羊 60 肉分公司的土地使用权证尚待办理过户；本公司用于对子公司金种子房地产增资的土地 使用权证尚待办理过户； 2、2005 年 9 月 15 日本公司接安徽省高级人民法院通知(2004)皖执字第 05 号：根 据申请执行人中国东方资产管理公司合肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法于 2005 年 9 月 14 日对安徽金种子集团有限公司持有本公司的法人股股权 2200 万股进行续 冻，冻结期限至 2006 年 3 月 14 日。同时增加冻结安徽金种子集团有限公司持有本公司 的法人股股权 1300 万股，期限从 2005 年 9 月 14 日至 2006 年 3 月 14 日。2006 年 3 月 14 日本公司再次接安徽省高级人民法院通知：根据申请执行人中国东方资产管理公司合 肥办事处的申请，安徽省高级人民法院依法于 2006 年 3 月 14 日对安徽金种子集团有限 公司持有本公司的法人股股权 3500 万股进行续冻，冻结期限至 2006 年 9 月 14 日。 3、本公司 2005 年度实现净利润 588.26 万元，期初未分配利润-25,324.00 万元，弥 补亏损后，期末未分配利润-24,735.74 万元。经公司三届五次董事会决议，本年度不分配， 也不进行资本公积转增，此项议案需提请公司股东大会审议批准。 4、2005 年度非经常性损益 项 目 2005 年度 非经常性收入项目 1、处置长期股权投资、固定资产产生的收益 32,755,782.42 2、营业外收入 769,364.56 3、短期投资收益 16,806.65 4、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,063,059.80 5、各种形式的政府补贴 235,000.00 6、以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,317,784.98 小计 42,157,798.41 非经常性支出项目 1、处置固定资产产生的损失 182,278.98 2、扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 576,485.73 小计 758,764.71 非经常性损益合计 41,399,033.70 影响利润总额 41,399,033.70 所得税 — 61 影响净利润 41,399,033.70 当期净利润 5,882,642.21 扣除非经常性损益后净利润 -35,516,391.49 除上述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 （四）公司在证券部置备上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时, 或股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司及时提供。 董事长：锁炳勋 安徽金牛实业股份有限公司 2006 年 4 月 13 日 62