西藏城投(600773)西藏金珠2003年年度报告

西藏金珠股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 西藏金珠 2003 年度报告正文 目 录 第一节 重要提示及目录............................................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介........................................................................................................................ 3 第三节 会计数据和业务数据摘要.............................................................................................................. 4 第四节 股本变动和股东情况.................................................................................................................... 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................................................... 8 第六节 公司治理结构................................................................................................................................ 9 第七节 股东大会简介...............................................................................................................................11 第八节 董事会报告.................................................................................................................................. 12 第十节 重要事项...................................................................................................................................... 25 第十一节 财务报告（已经审计）.......................................................................................................... 29 第十二节 备查文件目录.......................................................................................................................... 53 1 西藏金珠 2003 年度报告正文 第一节 重要提示及目录 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈及述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。 2、独立董事雎国余先生因故未能出席本次董事会，授权独立董事郝振平先生代为出席 并行使表决权；董事宋文军先生、史学兰女士、孙继先生因故未能出席本次董事会，故分 别授权董事常学彬先生、次仁多吉先生代为出席并行使表决权。 3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告， 4、本公司董事长董金江先生、总经理常学彬先生，财务部经理丁岳维先生保证本报告 中财务会计报告的真实、完整。 董事长 ：董金江先生 总经理：常学彬先生 西藏金珠股份有限公司 2004 年 4 月 2 西藏金珠 2003 年度报告正文 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司 公司中文简称名：西藏金珠 公司法定英文名称：TIBET JINZHU CO.,LTD. 公司英文简称名：TJZC （二）公司法定代表人：董金江先生 （三）公司董事会秘书：次仁多吉先生 公司证券事务代表：西虹女士 联系地址：西藏自治区拉萨市北京中路 182 号 联系电话：0891-6832913、6835988-330、303 传 真：0891-6824804 电子信箱：crdj@jinzhu.com.cn xh@jinzhu.cn （四）公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路 182 号 公司办公地址： （拉萨）西藏自治区拉萨市北京中路 182 号 邮政编码：850000 （成都）四川省成都市洗面街 30 号高速大厦 14 楼 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：www.jinzhu.com 公司电子信箱：jinzhu@public.ls.xz.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 中国证监会指定登载年度报告的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司拉萨总部董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏金珠 股票代码：600773 （七）其它有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 10 月 25 日 公司首次注册登记地点：西藏拉萨市北京中路 182 号 企业法人营业执照注册号：5400001000604 税务登记号码：540100219664071 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 3 西藏金珠 2003 年度报告正文 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）2003 年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 13,195,256.28 净利润 7,245,648.67 扣除非经常损益后的净利润 * -2,277,700.31 主营业务利润 44,047,580.67 其他业务利润 155,318.28 营业利润 3,671,907.30 投资收益 5,242,246.07 补贴收入 4,597,000.00 营业外收支净额 -315,897.09 经营活动产生的现金流量净额* -195,618,401.22 现金及现金等价物净增加额 43,959,895.89 * 注：扣除非经常性损益涉及金额共计 9523348.98 元；其中涉及的项目及金额包括： (1)投资收益：5242246.07 元，(2)营业外收支净额：-315897.09 元，(3)补贴收入： 4597000.00 元。 *注：经营活动产生的现金流量净额为-195,618,401.22 元，是由于本公司主要的利润点 来自深圳金珠南方贸易有限公司，该公司年末应收帐款和正常经营期的应收款形成的。 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位： 人民币元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 1,085,658,293.11 207,738,765.04 181,131,119.60 净利润 7,245,648.67 3,649,470.22 24,145,503.92 总资产 1,050,945,530.05 577,353,069.56 522,116,526.02 337,638,604.95 347,653,254.91 341,263,826.21 股东权益（不含少数股东权益） 0.21 0.040 0.0251 每股收益 2.89 1.92 1.89 每股净资产 调整后的每股净资产 1.89 1.87 2.73 -0.62 -1.08 0.17 每股经营活动产生现金流量净额 净资产收益率 0.021 1.32 7.34 4 西藏金珠 2003 年度报告正文 2、主要财务指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.127 0.128 0.244 0.244 营业利润 0.010 0.010 0.018 0.018 净利润 0.021 0.021 0.040 0.040 扣除非经常性损益后的净利润 -0.007 -0.007 -0.014 -0.014 （三）股东权益变动情况表 单位： 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 180,330,057.60 0.40 - 180,330,058.00 资本公积 99,848,676.69 - 0.40 99,848,676.29 盈余公积 19,110,000.42 3,194,121.16 - 22,304,121.58 法定公益金 6,370,000.13 1,064,707.05 - 7,434,707.18 未分配利润 45,396,331.75 4,051,527.51 - 49,447,859.26 股东权益 341,263,826.21 6,389,428.70 - 347,653,254.91 变动原因： 1、盈余公积增加的主要原因是本报告期内计提法定盈余公积及公益金所致 2、未分配利润增加的主要原因是本报告期利润增加所致 3、股东权益增加主要原因是本报告期内计提法定盈余公积、公益金及本报告期内利润增加 所致 第四节 股本变动和股东情况 （一）股本变动情况表 单位：万股 本次变动增减 股份类型 本次变动前 其他(转让-, 本次变动后 配股 送股 公积金转股 小计 受让+) 一、未上市流通股 1、发起人股份 11099.6794 -6306.9838 -6306.9838 11099.6794 其中：国家法人持有股份 10815.2352 -6306.9838 -6306.9838 4508.2514 境内法人持有股份 284.4442 284.4442 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 5 西藏金珠 2003 年度报告正文 4、优先股 5、其他 0 +6306.9838 +6306.9838 6306.9838 未上市流通股份合计 11099.6794 0 0 11099.6794 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6933.3264 6933.3264 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6933.3264 6933.3264 三、股份总数 18033.0058 18033.0058 (二) 股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发[1996]218、219 号文批准，金珠股票采取与储蓄存款挂钩的方 式面向全国发行。金珠股票均为人民币 A 种普通股，股票面值每股 1 元；1996 年 10 月 7 日至 15 在西藏自治区拉萨市向社会公众发行金珠股票 1350 万股，股票发行价格每股 5.48 元;社会公众股于 1996 年 11 月 8 日在上海证券交易所挂牌上市,获准交易数量为 1350 万股, 公司成立时的总股本为 5180 万股。 2、1997 年 5 月 5 日，股东大会审议通过了按 10：1.6 的比例送红股，总股本变更为 6008.80 万股；1997 年 8 月 5 日，股东大会审议通过了资本公积金按 10：4 的比例转增股 本的预案，总股本变更为 8412.32 万股；1998 年 4 月 16 日，股东大会审议通过了按 10:1.847 的比例实施配股,总股本变更为 8892.32 万股；2000 年 4 月 20 日，股东大会审议通过了按 10:3 的比例实施配股,总股本变更为 9758.12 万股；2001 年 5 月 11 日，股东大会审议通过 了每 10 股派发现金红利 1 元(含税),每 10 股送红股 2 股,总股本变更为 11709.744 万股； 2002 年 4 月 11 日，股东大会审议通过了按 10:1 的比例转增股本,总股本变更为 12880.72 万股；2002 年 9 月 26 日，股东大会审议通过了按 10:4 的比例转增股本，总股本变更为 18033.01 万股。 3、报告期内，经财政部财企[2003]14 号文批复，公司控股股东西藏金珠（集团）有限 公司转让了其持有本公司的部分股权给南京长恒实业有限公司和江苏中桥百合通讯产品销 售有限公司。截止报告期末西藏金珠（集团）有限公司持股数量为 4508.2514 万股,占总股 本的 25%；南京长恒实业有限公司持股数量为 3606.6012 万股, 占总股本的 20%；江苏中桥 百合通讯产品销售有限公司持股数量为 2700.3826 万股, 占总股本的 14.97%(有关股权转 让事宜的公告详见 2003 年 4 月 4 日的《中国证券报》)。 4、公司现无内部职工股。 （三）公司股东情况 1、股东总数：截止报告期末，公司股东总数为 7406 户。 2、前十名股东持股情况 单位：股 序 股东名称 期内股数增 期末持股数 占总股本 股份性质 股份类别 质 押 或 减（增+、减-） 比例(%) 冻 结 号 1 西藏金珠（集团）有限公司 -63,069,838 45,082,514 25% 未流通 国有法人股 无 2 +36,066,012 36,066,012 20% 未流通 社会法人股 不详 南京长恒实业有限公司 3 江苏中桥百合通讯产品销售公司 +27,003,826 27,003,826 14.97% 未流通 社会法人股 不详 4 华龙证券有限责任公司 不详 8,082,679 4.5% 流通 社会公众股 不详 6 西藏金珠 2003 年度报告正文 5 北京博众科创投资管理公司 不详 3,978,800 2.2% 流通 社会公众股 不详 6 尚华 不详 905,836 0.5% 流通 社会公众股 不详 7 陈全莲 不详 865,225 0.48% 流通 社会公众股 不详 8 西藏信托投资公司 0 711,111 0.4% 未流通 社会法人股 不详 9 西藏国际经济技术合作公司 0 711,111 0.4% 未流通 社会法人股 不详 10 0 711,110 0.4% 未流通 社会法人股 不详 西藏包装进出口公司 说明：上述 1、2、3、8、9、10 之间不存在关联关系，其他股东未知有无关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动关系。 3、公司控股股东情况 报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司，截止年末持有 45,082,514 股，全部为国有法人股，占公司总股本比例为 25%。西藏金珠（集团）有限公 司的法定代表人为董金江先生，公司成立于 1995 年 12 月，其前身是西藏对外贸易进出口 公司，其主营业务融对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸为一体，是西藏自治区大 型综合企业集团之一，注册资本为 16678 万元人民币。金珠集团系西藏国资局授权经营的 国有独资公司。 4、报告期内持股 10%（含 10%）以上的其他股东。 （1） 南京长恒实业有限公司占公司总股本比例为 20%（社会法人股），成立于 1993 年 7 月 23 日，法人代表为陈贻发先生。主要经营国内贸易；电子计算机软件开发；计算机 配件，通讯产品及配件销售；企业投资、咨询；资产托管经营；教育投资及咨询服务。注 册资本为 16000 万元人民币。 （2） 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司占公司总股本比例为 14.97%（社会法 人股），成立于 2001 年 8 月 8 日，法人代表为孙继先生。主要经营通讯设备及配件，普通 机械，汽车、摩托车配件销售 ；移动通信综合业务、通信设备维修服务及技术咨询，国内 贸易。注册资本为 12000 万元人民币。 5、前十名流通股股东持股情况 单位：股 序号 股东名称全称 年末持有流通股数量 种类（A、B、H 股或其它） 1 华龙证券有限责任公司 8,082,679 A 2 3,978,800 A 北京博众科创投资管理 公司 3 尚华 905,836 A 4 陈全莲 865,225 A 5 成都金龙投资有限公司 628,072 A 6 成都利丰资产管理公司 564,500 A 7 陈钦球 449,770 A 8 吴惠英 412,131 A 9 蒋炳彩 345,472 A 10 张维栋 330,000 A 注：未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 7 西藏金珠 2003 年度报告正文 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年初持股 年末持股 股份增 姓名 性别 年龄 现任职务 任职起止日期 数量（股） 数量（股） （减）量 董金江 男 46 岁 董事长 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 常学彬 男 34 岁 董事、总经理 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 史学兰 女 39 岁 董事、副总经理 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 宋文军 男 44 岁 董事、副总经理 2003.6.30-2006.6.30 19854 19854 0 次仁多吉 男 31 岁 董事、董事会秘书 2003.6.30-2006.6.30 708 708 0 丁岳维 男 43 岁 董事 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 孙继 男 39 岁 董事 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 雎国余 男 57 岁 独立董事 2002.6.30-2005.6.30 0 0 0 郝振平 男 45 岁 独立董事 2002.6.30-2005.6.30 0 0 0 柳铁伦 男 38 岁 监事会主席 2003.6.30-2006.6.30 1540 1540 0 曹小竹 男 33 岁 监事 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 白珍 女 37 岁 监事 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 高玉萍 男 48 岁 副总经理 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 梅珍 女 34 岁 副总经理 2003.6.30-2006.6.30 0 0 0 说明：经 2003 年第二次股东大会审议,通过了以上人员为公司第三届董事会及监事会 成员，以上部分董、监事所持有的股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司被 锁定。 2、在股东单位任职情况 姓名 公司职务 在股东单位职务 任职的股东单位名称 董金江 董事长 董事长 西藏金珠（集团）有限公司 孙继 董事 总经理 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 柳铁伦 监事会主席 副总裁、资财总监 西藏金珠（集团）有限公司 曹小竹 监事 总经理 南京长恒实业有限公司 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 本公司董事、监事、高级管理人员及员工的报酬是依照西藏自治区地域实际并结合公 司自身的情况制定的《薪酬标准》实施的，董监事津贴是经公司 2003 年第三次股东大会审 议通过后实施的。 2、公司现任董事（含独立董事）、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 78 万元，金 额最高的前三名董事的年度报酬总额为 27 万元，金额最高的前三名高管人员的年度报酬总 额为 24 万元。公司现任董事、监事和高级管理人员共计 14 人（含 2 名独立董事） ，报告期 内在公司领取报酬津贴的共 14 人，据此年度报酬津贴区间在 7 万元---10 万元的有 8 人，年 度报酬津贴区间在 4 万元--- 7 万元的有 2 人，年度报酬津贴区间在 4 万元以下的有 4 人； 8 西藏金珠 2003 年度报告正文 其中 2 名独立董事津贴经由股东大会批准，年度津贴为 5 万元/人（包括参加董事会、股东 大会所发生的差旅费、住宿费等），除此独立董事津贴外无其他任何报酬。除公司董监事津 贴外，在股东单位领取报酬的董监事有 4 名。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 1、公司董监事变动情况 公司于报告期内进行了董事会、监事会换届改选事宜。经公司 2003 年 5 月 28 日召开 的 2003 年第七次董事会会议、2003 年第二次监事会会议提交，公司于 2003 年 6 月 30 日召 开的 2003 年度第二次股东大会审议通过了公司第三届董事会成员为：董金江、常学彬、史 学兰、宋文军、次仁多吉、丁岳维、孙继，独立董事为雎国余、郝振平；第三届股东代表 的监事会成员为：柳铁伦、曹小竹；2003 年 5 月 26 日召开的职工大会审议通过了白珍为职 工代表的监事。即原第二届董事会董事熊先儒、文清源、柳铁伦、达瓦次仁、普桑、嘎玛、 扎西平措、曹玉忠、王运金因董事会换届及股东大会表决而不在担任董事，原第二届监事 会监事益西巴桑、央宗、旺青因监事会换届、股东大会及职工大会表决而不在担任监事。 有关公告刊登在 2003 年 5 月 30 日、2003 年 7 月 2 日及 2003 年 7 月 3 日的《中国证券报》 上。 2、公司高管人员聘任或解聘情况 公司于 2003 年 6 月 30 日召开的 2003 年第十次董事会会议审议通过了董金江为第三届 董事会董事长。经董事长提名董事会审议通过后总经理为常学彬，董事会秘书为次仁多吉； 经总经理提名董事会审议通过后财务负责人（总会计师）为宋文军，副总经理为高玉萍、 史学兰和梅珍。即原副总经理张永力不在公司任职。相关公告刊登在 2003 年 7 月 2 日的《中 国证券报》上。 （四）公司员工情况 截止报告期内，公司员工总数为 310 人，其中管理人员 70 人，占员工总数的 22.58%，业务人员 240 人，占员工总数的 77.42%，在职员工中 39%以上具备大专以上学历， 具备中级以上职称的员工共计 19 人，占员工总数的 6%。报告期内公司需承担费用的离退 休员工共计 16 人（含内退人员 14 人）。 第六节 公司治理结构 （一）报告期内公司治理的情况： 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国 证监会、上海证券交易所颁布的法律法规及相关规范性文件的要求不断完善公司的法人治 理结构，建立健全现代企业制度，加强信息披露工作以及规范公司的整体运作。 1、公司能够确保全体股东特别是中、小股东平等地行使自己的权利，保障股东对公司 一切事项的知情权，严格按照中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》和《股东 大会议事规则》的有关要求召集、召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律师对股东 大会审议事项出具法律意见书。 2、公司控股股东行为规范，能够严格通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越 9 西藏金珠 2003 年度报告正文 股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营活动。 3、公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行了关联交易回避表决 制度。 4、公司的董事、监事的选聘严格按照《公司章程》的规定，积极推行累积投票制度， 董、监事人数及人员构成基本符合法律法规的要求（目前，尚缺 1-2 名独立董事，公司正 积极寻找人选），公司的董事及监事能够依照《公司法》 、 《证券法》、 《公司章程》严格履行 其职责，认真出席会议，充分维护公司和股东的利益，不存在损害公司和股东利益的行为。 5、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五分开”，公司具 有独立完整的业务和自主经营能力，公司的董事会、监事会及其他内部机构均能独立运作， 确保公司重大决策能按照规范程序做出。 6、公司董事会以及监事会能够按照《公司章程》 、《董事会会议议事规则》、《监事会会 议议事规则》的要求规范运作，真正起到了董事会作为最高决策结构和监事会作为最高监 督机构的作用。 7、公司指定董事会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露和接待股东来访和咨询等 工作，公司能够严格按照《信息披露制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息， 确保股东及时获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 自独立董事任职以来，能够尽职尽责，认真出席了报告期内每一次的董事会会议，并 积极参与了公司在报告期内召开的股东大会，对会议审议研究的公司重大决策以及涉及资 财、人事变动等提供了专业及建设性意见，对公司的关联交易发表了独立意见，履行了《公 司章程》赋予的特别职权，为董事会规范运作提供了有力的保障，维护了公司和全体股东 的合法权益。 （三）公司与控股股东的分开情况 公司与控股股东已基本实现了在业务、资产、人员、机构、财务等方面的分开。在人 员分开方面，公司的人事及工资管理与控股股东完全独立，设立了独立的人事管理部门， 制定了独立的人力资源管理政策，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 高管人员均未在股东单位兼职。在资产分开方面，公司有独立的生产经营设备和配套设施， 与控股股东之间基本上实现了资产独立、完整。在财务分开方面，公司设有独立财务部门， 建立了与公司运作相匹备的财务核算和管理体系，并在银行开立了单独的银行账户，与控 股股东实现了财务独立。在机构分开方面，公司与控股股东完全分离，没有重合的部门和 机构 。在业务分开方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员考评及激励机制、奖励制度的建立、实施情况 公司于 2002 年设立了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，由董事会薪酬与 考核委员会负责公司高级管理人员考评及激励机制、奖励制度的建立、实施等。报告期内， 由于控股股东西藏金珠（集团）有限公司转让部分股权，使得公司的股权结构发生了变更， 公司的高层人员也相应变动。因此，公司原设立的董事会战略、审计、提名、薪酬与考核 委员会需做调整，目前，公司正积极准备该项事宜，以进一步完善董事、监事及高级管理 人员的绩效评价与激励约束机制。 公司的高级管理人员由董事会聘任，对公司董事会负责。 10 西藏金珠 2003 年度报告正文 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开了三次股东大会。具体会议事项如下： （一）2003 年第一次股东大会暨 2002 年股东年会 公司于 2003 年 3 月 31 日在拉萨总部二楼会议室召开了 2003 年第一次股东大会暨 2002 年股东年会。会议提前 30 个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长熊 先儒先生主持，监事会主席益西巴桑先生对大会作了现场督证。出席会议的股东代表及股 东委托人共 11 人，共计代表股份 111066599 股。占公司总股本的 62%，符合《公司法》、 《公 司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，四川商信律师事务所卢晓明律师进行了现 场见证并出具了法律意见书。会议以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了修 改后的《公司章程》。2、审议通过了公司 2002 年董事会工作报告；3、审议通过了 2002 年 度监事会工作报告；4、审议通过了 2002 年年度报告及年报摘要；5、审议通过了 2002 年 度财务决算报告；6、审议通过了公司 2002 年度利润分配预案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 2 日的《中国证券报》上。 （二）2003 年第二次股东大会 公司于 2003 年 6 月 30 日在拉萨总部二楼会议室召开了 2003 年第二次股东大会。会 议提前 30 个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长熊先儒先生主持, 监事央宗女士对大会作了现场督证。出席会议的股东代表及股东委托人共 7 人，共计代表 股份 110304173 股。占公司总股本的 61.17%，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会 议事规则》的有关规定，西藏雪域律师事务所央金律师进行了现场见证并出具了法律意见 书。会议以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了修改后的《西藏金珠股份有 限公司章程》的议案；2、审议通过了公司持股 5%以上股东推荐第三届董事会董事人选的 议案；3、审议通过了公司持股 5%以上股东推荐第三届监事会监事人选的议案；4、审议通 过了公司为深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额 5000 万美元开证额度担保的议案 （担保期限为一年）；5、审议通过了继续聘深圳大华天城会计师事务所为公司 2003 年度财 务审计机构并授权董事会决定其报酬事项的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 2 日的《中国证券报》上。 （三）2003 年第三次股东大会 公司于 2003 年 10 月 16 日在拉萨总部二楼会议室召开了 2003 年第三次股东大会。会 议提前 30 个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长董金江先生主持， 监事会主席柳铁伦先生对大会作了现场督证。出席会议的股东代表及股东委托人共 10 人， 共计代表股份 109641531 股。占公司总股本的 60%，符合《公司法》、《公司章程》和《股 东大会议事规则》的有关规定，见证律师央金进行了现场见证并出具了法律意见书。会议 以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了修改后的《西藏金珠股份有限公司章 程草案》的议案；2、审议通过了公司为深圳市金珠南方贸易有限公司向深圳市商业银行申 请 2000 万美元的综合授信额度提供一年期续保的议案；3、审议通过了公司为深圳市金珠 南方贸易有限公司向中国农业银行深圳福田支银行申请 2000 万美元的综合授信额度提供 一年期的担保的议案；4、审议通过了关于董事津贴的议案；5、审议通过了关于监事津贴 的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 10 月 18 日的《中国证券报》上。 11 西藏金珠 2003 年度报告正文 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 (1)主营业务范围：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、西藏优势生物 资源（含藏药的研发生产销售）的开发生产、矿产品加工、农牧林业产品开发生产、照相 器材购销与图片制作、通讯器材（不含无线通设备）、房地产开发，公司兼营实业投资开发、 文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。 （2）公司的经营情况 2003 年是公司控股股东转让其所持部分国有法人股股权完成后，业务和管理进行全面 调整的一年。公司股权结构的重新设定和新一届董事会、监事会的成立对公司的管理与经营 提出了更高的要求。 管理上： （1）加大了对财务的内控制度和措施，严格控制各项费用的开支，减少不必要 的资金浪费，积极争取返还税款，全面实现会计电算化，对所属公司进行全面审计；（2）、 对公司现有的机构及人员设置作了相应的调整，本着管理高效、删繁就简的原则，分流并清 退了公司部分员工，实行定岗定编，强化了部门职能，明确了部门职责，出台了一系列强化 人力资源管理及配置的规章制度；（3）、行政事务与综合管理上，修订了一系列管理制度， 全面清理各子公司出资结构及股权结构，并协助处理历史遗留的债权债务问题，同时加强信 息管理工作，重新建立公司网站，根据网络系统对业务流程和管理结构进行调整，电子管理 网络逐步完善。 经营上： （1）、加强总部贸易的遗留问题处理，在加强对拖欠款和库存商品清理基础上， 积极与印度、尼泊尔的原有客户建立良好业务合作关系；（2）、积极加大对公司主要利润源 深圳金珠南方贸易公司所从事的代理手机配件进口业务的的支持力度，提供了巨大的资金担 保，并取得了良好的经营业绩；（3）、加大了公司新主业西藏金珠雅砻藏药公司从事的西藏 优势生物藏药资源 GMP 工程的改造力度，目前已完成 GMP 工程认证的申报工作，并重新启动 了生物农药、雪灵芝等项目；（4）、寻找新的利润增长点，收购了四川金珠生态公司和成都 科键公司的部分股权，以辅助新主业和获取收益。 尽管 2003 年受到“非典”疫情等外部形势的严峻考验和内部股份重组后的经营管理新 问题，但公司依靠自身的优势取得了较好的经济效益 。 截止 2003 年 12 月 31 日，实现主 营业务收入 1085658293.11 元，与去年同期相比 422.61%，实现主营业务利润 44047580.67 元，与去年同期相比增加 60.76%，实现净利润 7245648.67 元，与去年同期相比增加 98.54%。 a、按照行业分类，公司报告期内主营业务收入、主营业务成本、毛利率的构成情况： 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 产品 (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 商业流通业 1076266355.67 1037329668.78 3.75 462.63 521.98 -74.47 服务业 11279400.8 5269340.99 114.06 -30.67 -54.28 177.11 工业 133044.44 228819.56 -41.86 -78.84 -83.67 24.07 小 计 1087678800.91 1042827829.33 4.3 422.44 480.29 -69.12 12 西藏金珠 2003 年度报告正文 公司内各业 2020507.8 2020507.8 务间抵消 合 计 1085658293.11 1040807321.53 b、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 国内 1087678800.91 422.44 国外 - - （3） 主营业务结构及赢利能力变化说明 本报告期主营业务结构未发生变化，主营业务盈利能力与上年相比发生了较大的变化， 毛利率比上年下降了 69.12%,即主营业务盈利能力下降，主要原因:a.本年度国际市场变化, 边贸业务基本停止,而边贸业务的毛利率一般都较高；b.深圳金珠南方公司收入比原计划 少，实际产生费用较高，而手机业务利润很薄。 （4） 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 本报告期公司经营成果和利润构成与上年度相比发生了较大的变化。本报告期净利润 为 7245648.67 元，比上年度增长 98.54%，主要原因为：a.本期公司加大了手机业务的操 作，使主营业务迅速增大。b 本期根据西藏自治区的有关文件精神，本公司取得了 460 万 元的补贴收入。利润构成与上年度相差较大，主要原因是本期公司增加了 460 万元的补贴 收入。 (5) 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 本期公司整体财务状况与上年度相比发生了重大的变化。本年度合并资产总计为 105094 万元，比年初数增加了 82.02%，主要原因是：a 本年度公司加大了融资力度，短期 借款期末余额为 35515 万元，较期初增加了 343.93%。b 本年度往来款增加，应收帐款期末 余额为 40632 万元，较期初增加了 256.07% 2、主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 持股 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模（元） 净利润（元） 比例（%） 北京西藏北斗星图片总社 100 图片制作 照相器材购销 600 万元 74,108,929.24 3288004.31 西藏金珠高保公司 75 雪灵芝产销 雪灵芝营养液 300 万元 2,764,764.13 -676121.96 北海金珠包装制品公司 99 包装制品 包装袋 800 万元 4,092,187.84 -261118.66 西藏金珠矿业制品公司 60 锑矿生产 锑矿石 295 万元 3,786,786.13 -581880.84 西藏金运工贸有限公司 99 国内贸易 汇源、伊利等 700 万元 9,035,871.35 35283.29 深圳金珠南方贸易有限公司 80 通讯器材 手机代销 4000 万元 254,515,988.89 17560615.53 注：无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上事项。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，本公司前五名供应商合计采购额为 94190 万元，占公司全部采购总额的 92.82%； 报告期内，本公司向前五名客户销售收入总额为 105059 万元，占全部销售收入的比 例为 96.77%。 4、出现的问题及解决方案 （1）出现的问题 a、管理方面：公司的规章制度不完善、各部门的工作流程不畅，对子公司也缺乏有效 的监管体制，而财务管理方面缺乏积极良性的财务监管及控制，多年来形成的各类应收帐 款及呆帐死帐虽已大部分清查出来，但解决效果不佳。 b、经营方面：作为公司利润的主要来源，手机及配件代理业务没有达到预期的经营目 13 西藏金珠 2003 年度报告正文 标，且运作成本较大，经营风险较高。新主业雅砻藏药公司的改造工程由于历史原因及人 为困扰而推迟，而藏药行业没有具体的生产标准及难以引进人才等局限又制约了雅砻的进 程。北斗星虽有改进，但经营成果仍不佳，本年经营利润亏损；因收回以前年度的投资， 冲减以前年度计提的投资准备金后产生利润如上表所示。金珠生态的宁南霉素项目到目前 技术含量仍不稳定，市场销售存在诸多不明朗的因素。 c、公司为所属深圳市金珠南方贸易有限公司提供的担保巨大，虽为公司主要利润来源， 其潜在风险也巨大。 （2）解决方案 1、管理方面 a、继续完善规范公司的法人治理结构，建立一套合理的、科学的决策机制，提高公司 的核心竞争力。 b、调整现有机构布局，加强制度建设，健全总部与子公司的业务规范和优化工作流程， 实行内部报告制度，积极探索组织机构的扁平化，减少管理层次。 c、加强人力资源的开发培训工作，建立起规范的考评制度，营造积极向上的人才竞争 机制。完善经营者的激励和约束机制，解决所有者缺位和风险责任与收益不相称等问题。 d、进一步加强对子公司的积极良性的财务监管及控制力度，实行内部完善的审计制度； 充分利用合理配置公司的现有资源，对外积极寻求合作，拓宽融资渠道，加大融资力度。继 续加大应收款项的回收力度。 e、加强企业文化建设，做到广泛学习、分析过去、立足创新、掌握未来，以达到“内 聚人心，外塑形象”的目的。 f、坚定不移的推行信息化支撑战略，加快信息化及配套机制建设，通过新体制新机制 建设，打破条线分割，促进资源共享。 2、经营方面 a、在坚持效益优先、有效控制风险的基础上，调整公司资产结构，通过并购、资产置 换、重组等方式优化资源配置，围绕公司优势领域投资扩张。 b、建立具备强有力市场策划能力的市场营销管理体系。制定和实施统一的品牌发展战 略，制定科学的营销策略、积极创新营销模式，加强终端推广、资源融合、基础管理等方面 的运作，建立良性有序的市场营销网络。 c、雅砻藏药将继续以 GMP 厂房改造、改善生产工艺、扩大生产规模、降低生产成本为 重点，提高企业的产品质量和综合竞争实力，为藏药产业的进一步发展打下良好的基础。 d、整合公司的财力资源，在完善内控制度、流程及严格控制经营风险的基础上继续全 力支持深圳南方公司手机配件及整机进口业务。 e、进一步对公司的经营方向、经营内容、运行模式等进行全面调整，积极开发新的业 务领域，探索贸易渠道，改善贸易品种，同时继续推进现有边贸业务，尽力争取配额计划， 确保总部业务稳中有升。 （二）公司投资情况 1、报告期之前延续到报告期内的募集资金使用情况 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 8982 万元 已累计使用募集资金总额 6285.11 万元 是否符合计 实际投入金 承诺项目 投入金额 是否变更项目 产生收益金额 划进度和预 额 计收益 西安 R134a 项目二期工程 4117 万元 部分变更（3817 万元） 300 万元 筹建期未产生收益 是 西藏生物资源项目 2000 万元 否 3120 万元 筹建期未产生收益 是 14 西藏金珠 2003 年度报告正文 补充公司流动资金 2865 万元 否 2865.11 万元 — 是 合计 8982 万元 — 6285.11 万元 — — 变更原因及变更程序说 1、西安 R134a 项目建设期限长、投资巨大、WTO 后的可控风险增大、国家相关部门要求进行股 明（分具体项目） 改； 2、公司确立了以生物藏药为新主业，需加大投入。 3、公司 2001 年 12 月 31 日召开的 2001 年度临时股东大会审议通过了将 R134a 项目剩余的募 集资金 3817 万元改投至生物藏药项目。 2、募集资金变更项目情况 变更投资项目的 3817 万元 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投入金额 实际投入 产生收益 是否符合计划进 项 目 金 额 金 额 度预计收益 西藏生物藏药项目 西安 R134a 项 5.4 亿元（其中一期 3120 万元 筹建期未 目二期工程 2.76 亿元） 产生收益 是 合计 — — — — — 未达到计划 进 度和 收益的说明（分具体 — 项目） 3、报告期内非募集资金投资情况 公司 2003 年 6 月 27 日召开的 2003 年第九次临时董事会审议通过了深圳市金珠南方贸 易有限公司增资扩股的议案，即由原来的注册资本为 4000 万元人民币增至 8000 万元人民 币，其中公司以现金方式投入 4000 万元人民币。深圳市金珠南方贸易有限公司是公司的主 要利润来源。截止目前，该项工作尚未办理完毕，报告期内未对利润产生重大影响。 公司 2003 年 10 月 28 日召开的 2003 年第十六次临时董事会审议通过了受让西藏金珠（集 团）有限公司所持四川金珠农业科技有限公司 79%的股份（632 万股）的议案，受让价格 为 632 万元。截止报告期末，该项工作正在办理之中，报告期内未对公司利润产生影响。 公司 2003 年 12 月 31 日召开的 2003 年第十七次临时董事会审议通过了关于公司受让 中国科健股份有限公司（简称中科健）所持成都科健高技术公司（简称成都科健）70%出资 额的议案，即公司支付 2520 万元人民币购买中国科健股份有限公司（简称中科健）所持成 都科健高技术公司（简称成都科健）70%出资额，目前该项事宜正在办理中，报告期内未对 利润产生重大影响。 (三)公司财务状况 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价净增加额同比增减及变动原因： 单位：元 项 目 2003 年度 2002 年度 增减比例（%） 变动原因 主要原因为本报告期南方公司整 主营业务收入 1085658293.11 207738765.04 422.61 机销售及配件代理业务实现收入 主要原因为报告期南方公司手机 主营业务利润 44047580.67 27399162.71 60.76 业务量大增 主要原因为报告期南方公司手机 净利润 7245648.67 3649470.22 98.54 业务量大增及取得所得税返还款 现金及现金等价净增加额 43959895.89 -50678290.09 15 西藏金珠 2003 年度报告正文 2、总资产、负债、股东权益同比增减及变动原因： 项目 2003 年度 2002 年度 增减比例（%） 变动原因： 总资产 1050945530.05 577353069.56 82.03 银行贷款增加及往 来增加 负债 690827125.62 226,431663.2 205.09 贷款增加及银行承 兑汇票增加 股东权益 347653254.91 341263826.21 1.87 计提法定公积金及 本年利润增加 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 1、国内“非典”疫情对公司整体的经营有着不同程度的影响； 2、公司政策性贸易业务继续受到 WTO 后的冲击影响，国家基本上取消了对西藏外贸传 统性的优惠政策，西藏各外贸型企业对相对较少的配额竞争激烈； 3、现行主营业务形式严峻，藏药新主业尚处于投入期，无法在短期内成为公司的业绩 支撑点。 4、报告期内由于国内宏观经济政策面趋势及通货紧缩的影响，公司的各投资项目原材 料价格上涨，成本居高不下。 （五）新年度工作要点 1、加强制度建设，以制度管理企业，完善公司的各项规章制度，健全公司的工作流程， 保证制度的落实，在企业经营活动中，切实做到“有章可依、有章可循、违章必究”； 2、加强财务监管和控制力度，健全内控及风险控制机制，实行内部审计制度，进一步 提高财务人员的业务素质，强化财务对业务的中枢作用； 3、加强人力资源的开发培训工作，建立起规范的考评制度，完善经营者激励约束机制， 充分调动管理人员的积极性、主动性； 4、加强企业的投资管理、资产管理、营销管理，向管理要资金、要市场、要效益。 5、提倡企业团队精神，增强企业的凝聚力，搞好企业文化建设，在企业文化建设中做 到广泛学习、分析过去、立足创新、掌握未来、团结奋进，为促进企业竞争力的提升提供 精神动力。 6、推行信息化支持战略，加快信息化及配套机制的建设，使公司的管理向市场化、扁 平化靠拢中得到技术的有力支持，实行优化管理，提高经营效率及经营管理水平； 7、完善公司的法人治理结构，建立一套合理的、科学的经营机制，严格按照《公司法》 、 《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律法规规范运作、守法经营，完 善公司的法人治理结构，提高信息披露质量，维护公司和广大投资者的利益。 （六）董事会日常工作情况 报告期内，公司共召开了十七次董事会会议，具体会议内容如下： 1、董事会会议情况 （1）2003 年第一次董事会会议 公司于 2003 年元月 17 日以通讯方式召开了 2003 年第一次董事会会议，会议应到董事 13 名，实到董事 12 名，其中独立董事 2 名，1 名董事因故未能参加会议。公司全体监事收 悉会议全套议案。会议由熊先儒董事长主持，会议召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章 程》以及《董事会会议议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了修改后的《公司章程》； ② 审议通过了公司为武汉道博股份有限公司提供反担保的议案； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年元月 21 的《中国证券报》上。 （2）2003 年第二次董事会会议， 公司于 2003 年 2 月 23 日上午 10：00 在公司成都总部会议室召开了 2003 年第二次董事 16 西藏金珠 2003 年度报告正文 会会议，会议应到董事 13 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名，4 名董事授权委托其他董 事行使表决权。会议由熊先儒董事长主持，会议召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章程》 和《董事会会议议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； ② 审议通过了《公司 2002 年年度报告》及《公司 2002 年年度报告摘要》； ③审议通过了《公司 2002 年年度财务决算报告》； ④审议通过了公司 2002 年利润分配预案和资本公积金转增股本预案； ⑤审议通过了召开公司 2003 年第一次股东大会即 2002 年股东年会的议题； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 2 月 27 日的《中国证券报》上。 （3）2003 年第三次董事会会议 公司于 2003 年 3 月 26 日以通讯方式召开了 2003 年第三次董事会会议，会议应到董事 13 名， 实到董事 13 名，其中独立董事 2 名。监事会全体成员列席了会议。会议由熊先儒董事长召 集。会议召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会会议议事规则》的规定， 经与会董事审议，通过了如下决议： ①审议通过了公司与四川方向光电股份有限公司进行互相担保贷款人民币 5000 万元的 议题； ②审议通过了公司在中国建设银行成都四支行申请 5000 万元人民币贷款的议题； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 29 的《中国证券报》上。 （4）2003 年第四次董事会会议 公司于 2003 年 4 月 21 日以通讯方式召开了 2003 年第四次董事会会议。会议应到董事 13 名，实到董事 13 名，其中独立董事 2 名，监事会全体成员列席了会议。会议由熊先儒 董事长主持，会议召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会议议事规则》 的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ①审议通过了公司《2003 年第一季度报告》； ②审议通过了修改《公司章程》的议题； ③审议通过了公司为所属控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供 1000 万元人民币贷款 担保的议题； ④审议通过了就修改《公司章程》的议题提交最近一次股东大会审议的议题。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23《中国证券报》上。 （5）2003 年第五次董事会会议 公司于 2003 年 5 月 14 日以通讯方式召开了 2003 年第五次董事会会议，会议应到董事 13 名，实到董事 13 名，其中独立董事 2 名。监事会全体成员已收悉本次会议议案。会议由 熊先儒董事长召集。会议召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会议议事 规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： 审议通过了同意由西藏金珠股份公司为所属深圳市金珠南方贸易有限公司向中国建设银 行深圳分行申请人民币 8000 万元的授信额度用于进口开证业务提供担保，担保期限为一年。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 17 的《中国证券报》上。 （6）2003 年第六次董事会会议 公司于 2003 年 5 月 19 日以通讯方式召开了 2003 年第六次董事会会议，会议应到董事 13 名，实到董事 13 名，其中独立董事 2 名。监事会全体成员已收悉本次会议议案。会议由 熊先儒董事长召集。会议召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会议议事 规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： 审议通过了同意由西藏金珠股份公司为所属深圳市金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分 行申请人民币 6000 万元的授信额度用于进口开证及承兑汇票业务提供担保，担保期限为一年。 17 西藏金珠 2003 年度报告正文 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 22 的《中国证券报》上。 （7）2003 年第七次董事会会议 公司于 2003 年 5 月 28 日以通讯方式召开了 2003 年第七次董事会会议，会议应到董事 13 名，实到董事 13 名，其中独立董事 2 名。监事会全体成员已收悉本次会议议案。会议由 熊先儒董事长召集。会议召开和表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会议议事 规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了关于公司持股 5%以上股东推荐第三届董事会董事人选提交股东大会审 议的提案； ② 审议通过了为深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额 5000 万美元开证额度担 保的议题并提交大会审议； ③ 审议通过了续聘深圳大华天城会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构的议题， 并提请股东大会审议通过后授权董事会决定该事务所的报酬； ④关于召开公司 2003 年度第二次股东大会事项。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》上。 （8）2003 年第八次临时董事会会议 公司于 2003 年 6 月 11 日以通讯方式召开了 2003 年第八次临时董事会会议，会议应到董 事 13 人，实到董事 12 名，其中独立董事 2 名。王运金董事因故未能参加会议。会议由熊先儒 董事长召集。会议召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会会议议事规则》的 规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了公司为深圳金珠南方贸易有限公司向中国建设银行深圳上步支行申请 1000 万美元的综合授信额度提供一年期担保； ② 审议通过了公司为深圳金珠南方贸易有限公司向中国光大银行深圳深南支行申请 500 万美元综合授信额度提供一年期担保； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 20 日的《中国证券报》上。 （9）2003 年第九次临时董事会会议 公司于 2003 年 6 月 27 日以通讯方式召开了 2003 年第九次临时董事会会议，会议应到董 事 13 人，实到董事 13 人，其中独立董事 2 名。监事会全体成员收悉本次会议议案。会议由 熊先儒董事长召集。会议召开表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会议议事规 则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了公司向中国招商银行成都分行贷款 5000 万元的议题； ② 审议通过了公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司的增资扩股预案的议题。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》上。 （10）2003 年第十次董事会会议 公司于 2003 年 6 月 30 日下午 3：30 在公司拉萨总部召开了 2003 年第十次董事会会 议，会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名。监事会 2 名监事列席本次会议。 会议召开及表决程序符合《公司法》 、《公司章程》和《董事会会议议事规则》的规定，经与 会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了第三届董事会董事长人选为董金江先生的议题； ② 审议通过了经董事会提名委员会初审、由董事长提名的总经理人选为常学彬先生和董 事会秘书人选为次仁多吉先生的议题； ③ 审议通过了由总经理提名的财务负责人（总会计师）人选为宋文军先生及副总经理人 选为高玉萍先生、史学兰女士和梅珍女士的议题； ④ 审议通过了修改《公司章程》，并提交股东大会审议的议题。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 2 日的《中国证券报》上。 （11）2003 年第十一次临时董事会会议 18 西藏金珠 2003 年度报告正文 公司于 2003 年 7 月 8 日以通讯方式召开了 2003 年第十一次临时董事会会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名，监事会全体成员收悉本次会议议案。会议由 董事长董金江先生召集。会议召开及表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会议 议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ①根据公司 2003 年第二次股东大会同意公司为深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额 5000 万美元综合授信额度担保的决议，本次董事会审议通过了公司为深圳金珠南方贸易有限公司 向中国工商银行深圳市华强支行申请综合授信额度 3 亿元人民币提供一年期担保的议题； ②根据公司 2003 年第二次股东大会同意公司为深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额 5000 万美元综合授信额度担保的决议，本次董事会审议通过了公司为深圳金珠南方贸易有限公司 向中国民生银行深圳分行振兴支行申请综合授信额度 5000 万元人民币提供一年期担保的议题； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的《中国证券报》上。 （12）2003 年第十二次临时董事会会议 公司于 2003 年 8 月 4 日以通讯方式召开了 2003 年第十二次临时董事会会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名，监事会全体成员收悉本次会议议案。会议由 董事长董金江先生召集。会议的召开及表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董事会会 议议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： 审议通过了《西藏金珠股份有限公司董事会关于整改工作报告》的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 16 日的《中国证券报》上。 （13）2003 年第十三次董事会会议 公司于 2003 年 8 月 19 日在公司拉萨总部四楼会议室召开了 2003 年第十三次董事会会 议，会议应到董事 9 名，实到董事 5 名，其中独立董事雎国余先生委托独立董事郝振平先生 代为出席行使表决权，董事常学彬先生、史学兰女士、孙继先生授权丁岳维先生代为出席本 次会议行使表决权，公司两名监事列席了本次董事会议，会议由董事长董金江先生召集。会 议的召开及表决程序符合《公司法》 、《公司章程》和《董事会会议议事规则》的规定，经与 会董事审议，通过了如下决议： ①审议通过了公司《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》的议题； ②审议通过了经深圳大华天城会计师事务所身计的公司《2003 年半年度财务报告》的议题； ③审议通过了公司 2003 年半年度利润分配预案的议题。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 21 日的《中国证券报》上。 （14）2003 年第十四次临时董事会会议 公司于 2003 年 9 月 11 日以通讯方式召开了 2003 年第十四次临时董事会会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名，监事会全体成员收悉本次会议议案。会议 由董事长董金江先生召集。会议的召开及表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事 会会议议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ①审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向深圳市商业银行申请 2000 万美元的 综合授信额度提供一年期续保的预案提交股东大会审议的议题； ②审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向中国农业银行深圳福田支行申请 2000 万美元的综合授信额度提供一年期担保的预案提交股东大会审议的议题； ③关于董事津贴的提案并提交股东大会审议的议题； ④关于召开 2003 年第三次股东大会的议题。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 9 月 16 日的《中国证券报》上。 （15）2003 年第十五次临时董事会会议 公司于 2003 年 10 月 20 日以通讯方式召开了 2003 年第十五次临时董事会会议，会议 应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名，监事会全体成员收悉本次会议议案。 会议由董事长董金江先生召集。会议的召开及表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和《董 19 西藏金珠 2003 年度报告正文 事会会议议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： 审议通过了公司为所属深圳市金珠南方贸易有限公司向中国光大银行深南支行申请 3000 万 人民币的综合授信额度（人民币票据业务）提供一年期担保的决议。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》上 （16）2003 年第十六次临时董事会会议 公司于 2003 年 10 月 28 日上午 10：00 在公司拉萨总部会议室召开了 2003 年第十六次 临时董事会会议，会议应到董事 9 名，实到董事及授权董事 9 名，其中独立董事 2 名。公 司监事会主席列席了本次董事会议，会议由董事长董金江先生召集。会议的召开及表决程 序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会会议议事规则》的规定，经与会董事审议，通 过了如下决议： ①审议通过了公司《2003 年第三季度报告》的议题； ②审议通过了经公司 2003 年第三次股东大会审议通过后的由公司为所属深圳市金珠南方贸 易有限公司向深圳市商业银行申请 2000 万美元的综合授信额度提供一年期续保的议案； ③审议通过了经公司 2003 年第三次股东大会审议通过后的由公司为所属深圳市金珠南方贸 易有限公司向中国农业银行深圳福田支行申请 2000 万美元的综合授信额度提供一年期担保的议 案； ④审议通过了《关于受让生科公司部分自然人股东转让股份的报告》的议题； ⑤审议通过了《关于受让集团公司所持生态公司股份事项的报告》的议题； ⑥听取并讨论了董事长及总经理联名提交的关于《加强企业管理，提升经营能力》的报告 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》上。 （17）2003 年第十七次临时董事会会议 公司于 2003 年 12 月 31 日以通讯方式召开了 2003 年第十七次临时董事会会议，会议 应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 2 名。公司监事会成员收悉本次董事会会议 议案，会议由董事长董金江先生召集。会议的召开及表决程序符合《公司法》、 《公司章程》 和《董事会会议议事规则》的规定，经与会董事审议，通过了如下决议： ① 审议通过了申请增加公司经营范围并提交下一次股东大会审议的议题； ② 审议通过了关于公司受让中国科健股份有限公司（简称中科健）所持成都科健高技术公 司（简称成都科健）70%出资额的议题； 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 1 月 3 日的《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了三次股东大会，所形成的决议事项，董事会认真进行了实施。 公司 2003 年第一次股东大会暨 2002 年股东年会所形成的 2002 年董事会工作报告、 2002 年度监事会工作报告、2002 年年度报告及年报摘要、2002 年度财务决算报告、2001 年度利润分配预案和修改后的《公司章程》等公司董事会进行了认真的安排和部署。 公司 2003 年第二次股东大会审议通过了修改后的《西藏金珠股份有限公司章程》、公 司持股 5%以上股东推荐第三届董事会董事人选、公司持股 5%以上股东推荐第三届监事会监 事人选、公司为深圳金珠南方贸易有限公司分批次提供总额 5000 万美元开证额度担保的议 案，担保期限为一年和继续聘深圳大华天城会计事务所为公司 2003 年度财务审计机构并授 权董事会决定其报酬事项等决议公司董事会进行了认真的安排和实施。 公司 2003 年第三次股东大会审议通过了公司为深圳市金珠南方贸易有限公司向深圳 市商业银行申请 2000 万美元的综合授信额度提供一年期续保的议案；审议通过了公司为深 圳市金珠南方贸易有限公司向中国农业银行深圳福田支银行申请 2000 万美元的综合授信 额度提供一年期的担保的议案；审议通过了关于董事津贴的议案；审议通过了关于监事津 贴的议案和修改后的《西藏金珠股份有限公司章程》等决议公司董事会进行了认真的安排 20 西藏金珠 2003 年度报告正文 和实施。 （七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2003 度共计实现净利润 7245648.67 元， 加上年初未分配利润 45396331.75 元，提取 10%法定公积金 2129414.11 元，提取 5%法定 公益金 1064707.05 元，公司 2003 年度可供股东分配的利润为 49447859.26 元。利润分 配预案为：为保证公司健康可持续发展，拟订本年度利润不分配，亦不进行资本公积金 转增股本。未分配利润，结转至以后年度分配。 上述利润分配预案和资本公积金转增股本预案此预案尚待股东大会进行审议。 (八)报告期内，公司选定的信息披露报纸未变更，仍为《中国证券报》。 （九）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项声明 金珠股份控股股东占用资金的情况内容如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，金珠股份持股 34.97%的股东西藏金珠(集团)有限公司 （以下简称“金珠集团”）占用上市公司资金 1,530.09 万元，该资金系金珠集团向金珠股 份非经营性占用，上年同期数为 516.06 万元，本年度借方累计发生额 1,014.03 万元，系 非经营性占用；贷方累计发生额零万元。金珠股份对控股股东占用资金均由经营班子批准。 该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 年报审计过程中，我们注意到金珠股份其他关联方资金占用情况内容如下： ⒈ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的西藏远大工贸有限公司占 用上市公司资金 3,000.00 万元，该资金系西藏远大工贸有限公司向金珠股份非经营性占用， 上年同期数为 3,000.00 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经 营班子批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“短期投资”上。 ⒉ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的西藏金珠对外贸易进出 口公司占用上市公司资金 2,863.15 万元，该资金系西藏金珠对外贸易进出口公司向金珠股 份非经营占用，上年同期数为 2,830.52 万元，本年度借方累计发生额 32.63 万元，系非经 营性占用；贷方累计发生额零万元。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营班子批准。 该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒊ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的成都金珠投资公司占用上 市公司资金 979.30 万元，该资金系成都金珠投资公司向金珠股份非经营占用，上年同期数 为 979.30 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营班子批准。 该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒋ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的成都金福来生物制品有限 公司占用上市公司资金 347.53 万元，该资金系成都金福来生物制品有限公司向金珠股份非 经营性占用，上年同期数为 311.06 万元，本年度借方累计发生额 36.47 万元，系非经营性 占用；本年度无贷方发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营班子批准。该资 金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒌ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的中诚资产管理有限公司占 用上市公司资金 202.43 万元，该资金系中诚资产管理有限公司向金珠股份非经营性占用， 上年同期数为 202.43 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营 班子批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒍ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的北京金珠北方科贸有限公 司占用上市公司资金 100.60 万元，该资金系北京金珠北方科贸有限公司向金珠股份非经营 性占用，上年同期数为 100.60 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金 均由经营班子批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒎ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的金珠南美藜有限公司占用 上市公司资金 31.28 万元，该资金系金珠南美藜有限公司向金珠股份非经营性占用，上年 21 西藏金珠 2003 年度报告正文 同期数为 31.28 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营班子 批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒏ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的香港藏通公司西藏办事处 占用上市公司资金 31.20 万元，该资金系香港藏通公司西藏办事处向金珠股份非经营性占 用，上年同期数为 31.20 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由 经营班子批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒐ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的西藏金珠兴利有限公司占 用上市公司资金 18.93 万元，该资金系西藏金珠兴利有限公司向金珠股份非经营性占用， 上年同期数为 20.00 万元，本年度无借方发生额；本年度累计贷方发生额 1.07 万元。金珠 股份对同受控制公司占用资金均由经营班子批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在 “其他应收款”上。 ⒑ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的西藏金珠工程建设公司占 用上市公司资金 15.00 万元，该资金系西藏金珠建设公司向金珠股份非经营性占用，上年 同期数为 15.00 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营班子 批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 ⒒ 截止 2003 年 12 月 31 日，与金珠股份同受金珠集团控制的西藏金珠有色金属公司占 用上市公司资金 3.34 万元，该资金系西藏金珠有色金属公司向金珠股份非经营性占用，上 年同期数为 3.34 万元，本年度无发生额。金珠股份对同受控制公司占用资金均由经营班子 批准。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 在年度审计过程中，我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)颁布实施以后，存在违反其第一条 的规定的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。 由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 （十）、独立董事对公司累计担保和当期担保情况的专项说明及独立意见 我们根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的相关规定和要求，通过对公司有关情况的了解和调查，本着认 真负责的态度，就公司累计和当期担保情况作专项说明及发表独立意见如下： 西藏金珠 2003 年度累计和当期担保情况如下表所示： 单位：人民币万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关 (协议签署 联方担保 日期) 武汉道博股份 - 5000 等额互保 - 双方已向各自银行全 否 有限公司 额还贷 四川方向光电 5000 等额互保 一年 公司实施 3000 万元， 否 股份有限公司 光电实施 2000 万元 西藏金珠雅砻 - 1000 贷款担保 两年 尚未办理 控股子公 藏药有限公司 司 深圳市金珠南 2002.11.2 深圳商业银 综合授信 9 个月 实施 9387.3 控股子公 方贸易公司 8 行总行 16000 司 深圳市金珠南 2003.5.20 华夏深圳分 综合授信 一年 实施 5105 控股子公 方贸易公司 行 6000 司 22 西藏金珠 2003 年度报告正文 深圳市金珠南 2003.5.19 建行深圳分 综合授信 一年 实施 7408 控股子公 方贸易公司 行 8000 司 深圳市金珠南 2003.6.15 建行深圳上 综合授信 一年 实施 2231 控股子公 方贸易公司 步支行 8000 司 深圳市金珠南 - 光大深南支 综合授信 一年 未实施 控股子公 方贸易公司 行 500 万美圆 司 深圳市金珠南 2003.10.2 光大深南支 综合授信 一年 实施 3000 控股子公 方贸易公司 4 行 3000 司 深圳市金珠南 2003.7.21 民生行振业 综合授信 一年 实施 4869 控股子公 方贸易公司 支行 5000 司 深圳市金珠南 2003.6.20 工商行华强 综合授信 一年 实施 28401 控股子公 方贸易公司 支行 30000 司 深圳市金珠南 - 农行深圳福 综合授信 一年 未实施 控股子公 方贸易公司 田 支 行 2000 司 万美圆 担保发生额合计 62401.3 担保余额合计 39748.7 其中：关联担保余额合计 - 公司对控古子公司担保发生额合计 60401.3 担保总额占公司净资产比例 179.5% 说明： 1、担保发生额合计和担保余额合计不含与武汉道博互保数 5000 万元人民币，因双方 已还贷。 2、上述担保事项公司分别于 2003 年 1 月 21 日、3 月 29 日、4 月 23 日、5 月 17 日、5 月 22 日、5 月 30 日、6 月 20 日、7 月 9 日、9 月 16 日、10 月 18 日、10 月 20 日和 11 月 11 日的《中国证券报》披露了相关公告。 根据上表，本独立董事认为： 1、公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情形。西藏金珠雅砻藏 药有限公司和深圳金珠南方贸易有限公司均为公司持股 50%以上的控股子公司。 2、公司为四川方向光电股份有限公司提供的 5000 万元担保，四川方向光电股份有限 公司提供了反担保。 3、公司的担保总额已超出了证监会[2003]56 号文关于对外担保总额不得超过最近一个 会计年度合并会计报表净资产的 50%的规定，是因为公司本年度大部分的担保发生时间在证 监会[2003]56 号文下发之前。 4、公司在报告期内的每笔担保事项均按《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法 律法规进行了相关披露义务。 5、为进一步规范完善公司的担保行为，公司正按照证监会[2003]56 号文的要求对《公 司章程》进行修订。 6、公司为深圳金珠南方贸易有限公司所提供的担保金额巨大，存在潜在的风险。鉴于 深圳金珠南方贸易有限公司为公司目前的主要利润来源，需要大量的资金支持，我们将敦 促公司按照中国证监会的要求，在保证公司及相关控股子公司正常运行、保障投资者合法 权益不受侵犯的前提下，制订切实可行的解决方案和风险防范机制。 23 西藏金珠 2003 年度报告正文 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会会议议事规则》 所赋予的职责和权力，认真、积极、规范地开展工作，在公司依法规范运作，股东大会决 议执行、高管人员履行职责及公司财务状况等方面充分行使监事会的监督职能。公司监事 会列席了公司每次董事会，对重大经营决策提出了建设性意见。报告期内共召开了四次监 事会会议，具体如下： 1、2003 年第一次监事会会议 公司于 2003 年 2 月 23 日在公司成都总部会议室召开了 2003 年第一次监事会会议，会 议由监事会主席益西巴桑先生主持，会议应到监事 3 人，实到 2 人，1 名监事因公出差未能 出席本次会议，书面委托监事会主席出席并行使表决权。会议召开和表决程序符合《公司 法》、《证券法》及《监事会会议议事规则》等法律法规的规定。会议审议通过了： ①公司 2002 年度监事会工作报告； ②公司 2002 年年度报告及年报摘要； ③ 公司 2002 年度财务决算报告； ④公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的提案； 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 2 月 27 日的《中国证券报》上。 2、2003 年第二次监事会会议 公司于 2003 年 5 月 28 日在拉萨公司监事会办公室召开了 2003 年第二次监事会会议， 会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席益西巴桑先生召集主持。会议召开和表 决程序符合《公司法》、《证券法》及《监事会会议议事规则》等法律法规的规定。会议审 议通过了： ①关于公司持股 5%以上股东推荐第三届监事会监事人选提交股东大会审议的提案； ②召开公司 2003 年度第二次股东大会的议题； 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》上。 3、2003 年第三次监事会会议 公司于 2003 年 7 月 1 日以通讯方式召开 2003 年第三次监事会会议，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席柳铁伦先生召集。会议召开和表决程序符合《公司法》、 《证券法》及《监事会会议议事规则》等法律法规的规定。本次会议审议通过了西藏金珠 股份有限公司第三届监事会主席为柳铁伦先生的议题； 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 3 日的《中国证券报》上。 4、2003 年第四次临时监事会会议 公司 2003 年第四次临时监事会会议于 2003 年 9 月 12 日以通讯方式召开，会议应到监 事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席柳铁伦先生召集。会议召开和表决程序符合《公司 法》、《证券法》及《监事会会议议事规则》等法律法规的规定，会议审议通过了关于监事 津贴的提案并提交股东大会审议的议题； 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 9 月 16 日的《中国证券报》上。 二、监事会独立意见 报告期内，经监事会认真监督认为： 1、公司依法运作情况 在报告期内，公司召开的董事会、股东大会的决议符合《公司法》、《公司章程》及有 关法律法规的规定，董事会能认真依法执行股东大会决议，公司董事会和经营班子能够尽 24 西藏金珠 2003 年度报告正文 职尽责、守法经营、规范运作，公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，董事、 经理及其他高管人员在履行职责时克尽职守，认真履行股东大会的决议和公司章程规定的 义务，未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对财务情况进行了内部监督和检查。报告期内公司财务能够严格按照《企业会 计制度》严格运作，财务管理规范，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，深 圳大华天诚会计师事务所出具的无保留意见审计报告客观、公正、合法。 3、报告期内，公司无募集资金；公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致， 所发生的部分变更程序合法。 4、公司资产处置和关联交易价格公平合理，没有发现内幕交易，没有出现损害公司股 东权益造成公司资产流失和损害上市公司利益等情况。 第十节 重要事项 （一）、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1 收购资产事项 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起 是否为 定价原则 至本年末为 关联交 上市公司贡 易 献的净利润 四川金珠生态农业科技公司（原名：成都金福来董 事 会 2003 年 632万元 报告期内无 是 双方协商 物制品公司）79%股权 10 月 28 日 审 议 利润贡献 通过 成都科健高技术公司70%出资额 董 事 会 2003 年 2520万元 报告期内无 否 评估定价 12 月 31 日 审 议 利润贡献 通过 说明： （1）、金珠生态收购事项拓宽了公司业务范围，对新主业具有辅助作用；成都科健收 购事项有助于改善公司现有资产状况，解决办公场地，以及其房屋租赁收入和IT业务有益 于公司收益。 （2）、公司 2003 年 6 月 27 日召开的 2003 年第九次临时董事会审议通过了深圳市金珠 南方贸易有限公司增资扩股的议案，即深圳市金珠南方贸易有限公司由原来的注册资本为 4000 万元人民币增至 8000 万元人民币，其中公司以现金方式投入 4000 万元人民币。深圳 市金珠南方贸易有限公司是公司的主要利润来源。截止目前，该项工作尚未办理完毕，报 告期内未对利润产生重大影响。 2、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1、资产、股权转让发生的关联交易 关联交易方：控股股东西藏金珠（集团）有限公司 25 西藏金珠 2003 年度报告正文 交易内容：本公司受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的四川金珠生态农业科技 有限公司（原名：成都金福来生物制品有限公司）79%的股权 定价原则：双方协商 交易价格：按 70%的股权比例计算，本次转让价为 632 万元 结算方式：现金支付 对公司未来经营的影响：四川金珠生态农业科技有限公司是为生产宁南霉素项目而设立 的，宁南霉素项目是一种新型的生物农药，具有良好的发展前景，虽目前正处于筹建期，公司 尚未产生利润，但鉴于其良好的市场前景，预期会有较好的收益。收购事项拓宽了公司业务范 围，对新主业具有辅助作用。 2、公司与关联方存在债权、债务往来事项 单位：万元 关联公司名称 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 西藏金珠对外贸易进出口公司 373 2863 872 108 成都金珠投资公司 -400 979 西安金珠近代化工有限责任公司 94 431 成都金珠生物科技有限公司 852 1472 成都金福来生物制品有限公司 47 347 西藏金珠南美黎公司 - 31 西藏金珠工程建设公司 - 15 北京金珠北方科贸有限公司 - 101 西藏金珠雅砻藏药有限公司 111 111 49 49 西藏金珠有色金属公司 - 3 西藏金珠(集团)有限公司 1530 1530 陕西金博达科工贸有限公司 3483 3483 香港藏通公司西藏办事处 - 31 西藏金珠兴利商贸有限公司 - 19 中城资产管理有限公司 - 202 合 计 6090 11618 921 157 3、其他重大关联交易情况 本 年 数 上 年 数 公司名称 项目 金 额 占该项目百分比 金 额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100% — — 成都金珠投资公司 资金拆借 9,793,000.00 5.47% 13,600,000.00 16.31% 合 计 39,793,000.00 13,600,000.00 （四）、重大合同及其履行情况 26 西藏金珠 2003 年度报告正文 重大担保 单位：万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关 (协议签署 联方担保 日期) 武汉道博股份 - 5000 等额互保 - 双方已向各自银行全 否 有限公司 额还贷 四川方向光电 5000 等额互保 一年 公司实施 3000 万元， 否 股份有限公司 光电实施 2000 万元 西藏金珠雅砻 - 1000 贷款担保 两年 尚未办理 控股子公 藏药有限公司 司 深圳市金珠南 2002.11.2 深圳商业银 综合授信 9 个月 实施 9387.3 控股子公 方贸易公司 8 行总行 16000 司 深圳市金珠南 2003.5.20 华夏深圳分 综合授信 一年 实施 5105 控股子公 方贸易公司 行 6000 司 深圳市金珠南 2003.5.19 建行深圳分 综合授信 一年 实施 7408 控股子公 方贸易公司 行 8000 司 深圳市金珠南 2003.6.15 建行深圳上 综合授信 一年 实施 2231 控股子公 方贸易公司 步支行 8000 司 深圳市金珠南 - 光大深南支 综合授信 一年 未实施 控股子公 方贸易公司 行 500 万美圆 司 深圳市金珠南 2003.10.2 光大深南支 综合授信 一年 实施 3000 控股子公 方贸易公司 4 行 3000 司 深圳市金珠南 2003.7.21 民生行振业 综合授信 一年 实施 4869 控股子公 方贸易公司 支行 5000 司 深圳市金珠南 2003.6.20 工商行华强 综合授信 一年 实施 28401 控股子公 方贸易公司 支行 30000 司 深圳市金珠南 - 农行深圳福 综合授信 一年 未实施 控股子公 方贸易公司 田 支 行 2000 司 万美圆 担保发生额合计 62401.3 担保余额合计 39748.7 其中：关联担保余额合计 - 公司对控古子公司担保发生额合计 60401.3 担保总额占公司净资产比例 179.5% 说明： 1、 担保发生额合计和担保余额合计不含与武汉道博的互保数 5000 万元人民币，因双方已 还贷。 2、上述担保事项公司分别于 2003 年 1 月 21 日、3 月 29 日、4 月 23 日、5 月 17 日、5 月 22 日、5 月 30 日、6 月 20 日、7 月 9 日、9 月 16、10 月 18 日、10 月 20 日和 11 月 11 日的《中国证券报》披露了相关公告。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及其履行情况 1、公司以前披露的与武汉道博股份有限公司的 5000 万元互保事项已于 2003 年 3 月 19 日全部还清并解除了双方的互保风险； 27 西藏金珠 2003 年度报告正文 2、本报告期内未完成受让控股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠实业有限 公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额 1,426.67 万元； 3、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司 1.77%的股权事项； 4、本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保 5,000 万元人民币贷款，其 中公司已实施了 3,000 万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施 2,000 万元人民币票 据业务； 5、本报告期内公司为控股公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供 1000 万元人民币贷款 担保，尚未实施； 6、本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股 4,000 万元的预 案尚未实施； 7、本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生态农 业科技有限公司 79%的股权 632 万股，收购价格 632 万元，相关手续尚在办理之中； 8、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的 21 个自然人股东将其持有的 非专利技术出资额 535 万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有限公 司的持股比例由原来的 58.82%增至 69.31%，该项预案尚未实施 。 （六）报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所公开谴责的情形。 （七）、报告期内公司继续聘任深圳大华天诚会计师事务所担任本公司的审计工作，支 付的审计报酬为 30 万元人民币。截止报告期末，深圳大华天诚会计师事务为本公司提供审 计服务连续有 2.5 年。 （八）其他重大事项 1、2003 年 2 月 25 日《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司关于控股股东转 让部分股份获得财政部批复的提示性公告。 2、2003 年 4 月 4 日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司董事会关于股东 股权转让公告、西藏金珠（集团）有限公司关于出让西藏金珠 34.97%股份的公告、南京长恒 实业有限公司关于受让西藏金珠股份有限公司 20%股权的公告和江苏中桥百合通讯产品销售 有限公司关于受让西藏金珠股份有限公司 14.97%股份的公告。 3、2003 年 7 月 2 日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司 2003 年第二次 股东大会关于第三届董事会、监事会的决议公告以及 2003 年第十次董事会会议关于新任董 事长、总经理及经营班子决议公告。 4、2003 年 7 月 3 日在《中国证券报》上刊登了西藏金珠股份有限公司 2003 年第三次 监事会会议决议公告和关于选举职工代表监事的公告。 5、公司于 2003 年 8 月 13 日在《中国证券报》上刊登了《西藏金珠股份有限公司董事 会关于整改工作报告》的公告。 6、证监会西藏监管局于 2003 年 11 月 17 日至 21 日对公司及控股子公司深圳市金珠南 方贸易有限公司对外担保情况进行了专项核查，基本结论为：公司为深圳市金珠南方贸易有 限公司提供巨额担保，存在潜在风险，但总体判断，该风险是可控的。 28 西藏金珠 2003 年度报告正文 第十一节 财务报告（已经审计） （一）深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣先生、何凌峰女士出具的无保留意见 审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 审 计 报 告 深华(2004)股审字第 040 号 西藏金珠股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的 贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2003 年合 并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣 中国·深圳 中国注册会计师：何凌峰 2004 年 04 月 19 日 29 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 西藏金珠股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 除特别说明，以人民币 元 表述 附注１、公司简介 西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复 [1996]14 号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、 中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公 司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区 对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证券监督管理 委员会以证监发字[1996]218 号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取 5400001000604 企业法人营业执照，注册资本 2002 年初数为 117,097,440 元，2002 年 6 月和 2002 年 10 月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为 10：1 和 10：4， 两次转增实施后总股本变为 180,330,058 股，其中发起人股份 110,996,794 股、流通股 份 69,333,264 股。现注册资本为人民币 180,330,050.00 元。 2002 年 1 月 28 日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5 号文及 2003 年 1 月 19 日财 政部财企[2003]14 号文批复同意公司发起人西藏金珠(集团)有限公司转让所持 34.97% 国有法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司 25%股权， 计 45,082,514 股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份 有限公司 20%股权，计 36,066,012 股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产 品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司 14.97%股权，计 27,003,826 股，股权性质 为社会法人股。 本公司属于贸易行业，主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与 加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投 资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。 附注２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年 度。 ３、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用实际成本法。 ５、外币业务的核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对 外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 ；现金等价物是 指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 - 30 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 7、短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金 股利或利息冲减投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资法计提。 8、坏账核算： 按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按 账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄 1 年以内的应收款项余额提取 1%的坏账准备；1 年—2 年的应收款项余额提取 6%的坏账准备；2 年—3 年的应收款项余额提取 10%的坏 账准备；3 年—4 年的应收款项余额提取 20%的坏账准备；4 年—5 年的应收款项余额提 取 30%的坏账准备；5 年以上的应收款项余额提取 100%的坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回；②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 9、存货： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、 包装物等六大类。 存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加 权平均法计价；低值易耗品领用按五五法摊销；包装物在领用时一次性摊销。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，详见附注５·注释 6。 10、长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司 和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的 联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价， 投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值 的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5·注释 8 。 11、固定资产及累计折旧： ⑴、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价 值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 ⑵、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或 小于 30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 ⑶、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣 除残值（原值的 3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 机器设备 5 19.40% 运输工具 8 12.13% 电子设备 5 19.40% 其他设备 8 12.13% - 31 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差 额计提减值准备。 12、在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支 出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工 程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已 经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建 固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 14、无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： ⑴、土地使用权按 50 年摊销； ⑵、其他无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限 平均摊销； 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的 或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额， 并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 15、长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益期。若不能使以 后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损 益。 16、收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为确 认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能 够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 17、所得税的会计处理办法： 企业所得税率为 15 ％，公司所得税采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部 交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权 益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润。 - 32 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 根据财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》 的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下， 按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值.本公 司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减至零为限；未确认的子公 司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独设 置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少数 股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。 19、会计差错的更正 本公司本报告期发现全资子公司北京西藏北斗星图片总社 2002 年度少计提固定资 产折旧 583,004.35 元、未分摊水费 121,675.00 元、多交企业所得税 81,283.80 元及经 税务部门核查补 2002 年度相关税费 89,293.49 元，在编制 2003 年度与 2002 年度的会 计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响，使 2002 年净利润及留存 收益调减 875,256.64 元，调减资产 704,679.35 元。 附注３、税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、 企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17 ％、13％、6％、营业税 5％、城市维护建设税为 流转税额的 7％，教育费附加为流转税额的 3％；另外，根据藏政发[1994]42 号文的 有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产品类在采 购环节适用营业税，税率为 10%，药材类税率为 5-20%，另据藏国税字[1994]第 081 号 文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。 企业所得税率根据藏国税函[1996]019 号文批准本公司为 15％，上述税收优惠政策 由西藏自治区国家税务局批准。 附注４、控股子公司及合营企业 １、 控股子公司 ⑴、纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主 营 业 务 RMB RMB 北京西藏北斗星图 购销照相器材，图片制作， 北京 高喜田 600 万元 600 万元 100.00% 片总社 摄影 北海金珠包装制品 纸、塑料包装的生产、销售、 北海 孙 勇 800 万元 790 万元 98.75% 有限公司 纸塑料原材料的购销 西藏金珠高原保健 开发、生产、销售红景天产 拉萨 文清源 300 万元 225 万元 75.00% 制品有限公司 品 西藏金运工贸有限 研制生产生物保健品、副食、 拉萨 宋文军 700 万元 693 万元 99.00% 公司 百货、服装的批发和零售 西藏金珠矿业制品 拉萨 德 乃 295 万元 624.4 万元 60.00% 锑锭生产、销售，矿产品收 - 33 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 有限公司 购、加工、销售 深圳市金珠南方贸 国内商业、物资供销业;经营 深圳 常学彬 4000 万 3200 万 80.00% 易有限公司 进出口业务(核准范围) 注：本公司对西藏金珠矿业制品有限公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持 股比例计算的应投资金额，原因为该公司增资手续尚未办妥。 ⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主 营 业 务 RMB RMB 成都金珠生物科技 医药产品的研制、开发、 成都 史育融 5100 万元 3000 万元 58.82% 有限公司 项目投资及咨询服务 陕西金博达科工贸 生物技术开发、保健品和 西安 常学彬 1000 万元 700 万元 70.00% 有限公司 研制、销售日用百货等 电子设备、移动电话、机 成都科健高技术公 成都 郝建学 900 万元 2,520 万元 70.00% 电能源的工程、零售汽车 司 等 注：①、成都金珠生物科技有限公司、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期， 故未纳入合并报表范围。 ②、2003 年 12 月 31 日新购入成都科健高技术公司 70.00%的股权，根据《企业会计 制度》本年度不纳入合并范围。 ⑶、公司子公司对外投资情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主 营 业 务 RMB RMB 太原金珠北斗星图 图片制作、摄影、 太原 李世德 35 万元 35 万元 70.00% 片有限公司 照相器材等 野山桃汁项目开 野山桃饮料厂项目 40.3 万元 57.16% 发、生产、销售 注：①、太原金珠北斗星图片有限公司本年度已将其纳入北京西藏北斗星图片总社合并 范围； ②、野山桃饮料厂项目由西藏金运工贸有限公司投资，本年度尚处于筹建期，故未 纳入合并报表范围。 ２、合营企业 合营企业名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 西南证券有限责任公司 112820.1 万元 证券代理买卖 2000 万元 1.77% 西安金珠近代化工有限 R134a 及相关产品的生 2700 万元 702 万元 26.00% 公司 产销售 附注５、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释１、货币资金 种 类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 116,614.70 116,614.68 248,552.35 - 34 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 小计 116,614.68 248,552.35 银行存款 人民币 24,712,580.27 24,712,580.29 10,542,446.43 小计 24,712,580.29 10,542,446.43 其他货币资金 人民币 93,753,617.16 93,753,617.16 63,831,917.46 小计 93,585,926.93 63,831,917.46 合 计 118,582,812.13 74,622,916.24 注释２、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 — — — — 债券投资 — — — — 其他投资 30,000,000.00 600,000.00 — — 合计 30,000,000.00 600,000.00 — — 其他投资： 期末数 期初数 投资项目 投资金额 跌价准备 投入时间 所得收益 投资金额 跌价准备 业务合作 30,000,000.00 600,000.00 2002.08 — — — 小计 30,000,000.00 600,000.00 — — — 注：短期投资增加原因为预付账款中列示公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款， 本期调整在短期投资中列示。 短期投资跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 备注 股票投资 __ __ __ __ 债券投资 __ __ __ __ 其他投资 __ 600,000.00 __ 600,000.00 合计 __ 600,000.00 __ 600,000.00 注：公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003 年 2 月已到期，截止日尚未收 回。 注释 3、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 407,042,920.27 98.78 4,070,603.90 110,911,518.35 94.71 1,112,481.00 一年以上至二年以内 195,183.00 0.04 11,710.98 2,913,842.80 2.49 174,830.57 - 35 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 二年以上至三年以内 1,975,882.97 0.49 197,588.30 932,890.00 0.80 93,289.00 三年以上 2,820,666.80 0.69 1,434,635.82 2,347,291.75 2.00 1,616,184.34 合计 412,034,653.04 100.00 5,714,539.00 117,105,542.90 100.00 2,996,784.91 注：⑴、本公司无持股 5%以上股东欠款。 ⑵、应收账款中前五名的金额合计为 406,177,448.58 元，占应收账款总额的比例为 98.58%。 ⑶、本公司三年以上应收款项余额为 2,820,666.80 元，其中：三至四年账龄金额为 932,890.00 元，按 20%计提坏账准备 186,578.00 元；四至五年账龄金额为 913,884.26 元，按 30%计提坏账准备 274,165.28 元；五年以上账龄金额为 973,892.54 元，按 100% 计提坏账准备 973,892.54 元。 ⑷、期末余额比期初余额增加 294,929,110.14 元，主要原因为控股子公司深圳市金 珠南方贸易有限公司本期增加 294,638,608.56 元、全资子公司北京西藏北斗星图片总社 本期增加 1,143,467.04 元、公司减少 852,965.46 元。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 — — — 182,000.00 4.03 1,820.00 一年以上至二年以内 169,073.00 5.45 10,144.38 2,895,442.80 64.19 173,726.57 二年以上至三年以内 1,957,482.97 63.14 195,748.30 — — — 三年以上 973,892.54 31.41 973,892.54 1,433,407.49 31.78 1,433,407.49 合计 3,100,448.51 100.00 1,179,785.22 4,510,850.29 100.00 1,608,954.06 注：⑴、应收账款中前五名的金额合计为 3,100,448.51 元，占应收账款总额的比例为 100%。 ⑵、本公司应收账款余额无持股 5%以上股东欠款。 ⑶、应收账款中三年以上余额为 973,892.54 元，均为五年以上账龄按 100%计提坏 账准备 973,892.54 元。 注释 4、其他应收款 期末数 期初数 所占比 账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 坏账准备 例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 186,157,313.04 65.42 1,407,455.66 95,918,298.55 56.67 771,735.59 一年以上至二年以内 31,698,207.33 11.14 61,802.35 30,726,392.26 18.15 58,125.69 二年以上至三年以内 31,696,034.35 11.14 442,548.34 9,308,752.88 5.50 96,920.70 三年以上 34,992,709.11 12.30 6,015,051.05 33,306,148.62 19.68 4,502,632.13 合计 284,544,263.83 100.00 7,926,857.40 169,259,592.31 100.00 5,429,414.11 注 ：⑴、占其他应收款总额 10％以上（含 10％）项目的具体内容如下： 欠 款 单 位 金 额 性 质 内 容 - 36 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 深圳市中科健实业有限公司 93,340,000.00 业务公司 往来款项 陕西金博达工贸有限公司 34,830,000.00 控股子公司 往来款项 西藏金珠对外贸易进出口有限公司 28,951,224.21 同受控制 往来款项 合 计 157,121,224.21 ⑵、本公司其他应收款余额持股 5%以上股东欠款 15,300,934.71 元。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为 186,822,688.26 元，占其他应收款总额的比 例为 65.66%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了 115,284,671.52 元，主要增加原因为： 本年度新增加陕西金博达工贸有限公司往来款 34,830,000.00 元，增加深圳市中科健实 业 有 限 公 司 往 来 69,930,000.00 元 ， 增 加 深 圳 市 科 健 营 销 有 限 公 司 往 来 款 款 10,000,000.00 元，增加中国科健股份有限公司往来款 11,002,102.31 元，增加深圳市 全网通讯科技有限公司往来款 8,396,016.79 元，增加西安市城市建设投资有限公司往来 款 13,000,000.00 元；收回其他单位往来款 1,873,447.58 元，本年度收回深圳市智雄电 子有限公司拆借款 30,000,000.00 元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 占总 占总额比 账龄 金额 坏账准备 金额 额 坏账准备 例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 52,544,386.06 31.00 149,274.10 55,834,909.15 23.34 19,286.39 一年以上至二年以内 27,726,828.26 16.36 12,824.77 96,966,565.29 40.54 8,571.40 二年以上至三年以内 25,587,243.76 15.10 430,373.87 56,103,623.59 23.46 3,695.90 三年以上 63,612,937.10 37.54 5,206,484.41 30,271,744.91 12.66 4,006,169.50 合计 169,471,395.18 100.00 5,798,957.15 239,176,842.94 100.00 4,037,723.19 ⑴、占其他应收款总额 10％以上（含 10％）项目的具体内容如下： 欠 款 单 位 金 额 性 质 内 容 陕西金博达工贸有限公司 34,830,000.00 控股子公司 往来款项 北京西藏北斗星图片总社 30,585,870.60 全资子公司 往来款项 西藏金珠对外贸易进出口有限公司 20,040,567.74 同受控制 往来款项 合 计 85,456,438.34 ⑵、本公司其他应收款余额无持股 5%以上股东欠款。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为 113,168,771.30 元，占其他应收款总额的比 例为 66.78%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额减少了 69,705,447.76 元，减少原因为公司收 回子公司深圳市金珠南方贸易有限公司往来款 95,671,909.30 元，收回全资子公司北京 西藏北斗星图片总社往来款 18,003,538.46 元，收回其他单位往来款 3,860,000.00 元； 增加陕西金博达工贸有限公司往来款 34,830,000.00 元，增加西安市城市建设投资有限 公司往来款 13,000,000.00 元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 - 37 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 注释 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 64,280,999.43 97.08 33,413,698.11 42.63 一年以上至二年以内 1,932,302.43 2.92 44,960,801.93 57.37 二年以上至三年以内 — — — — 三年以上 — — — — 合 计 66,213,301.86 100.00 78,374,500.04 100.00 注：⑴、本公司预付账款余额无持股 5%以上股东欠款。 ⑵、一年以上账龄的预付账款，其未收回或结转成本费用的原因是商品购销合同尚 未执行。 ⑶、预付账款期末余额比期初余额减少了 12,161,198.18 元，主要原因为：将预付 西藏远大工贸有限公司 30,000,000.00 元调整到短期投资中列示，控股子公司陕西金博 达科工贸有限公司代收回成都鑫瑞捷贸易有限公司预付款 35,010,000.00 元，本年新增 加预付款 52,848,801.82 元。 注释 6、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 12,759,952.47 8,967,192.48 23,067,427.19 19,135,391.42 委托代销商品 114,814.63 114,814.63 48,858.23 48,858.23 原材料 511,207.35 432,103.70 481,107.35 479,985.23 在产品 364,128.32 91,032.08 364,128.32 364,128.32 低值易耗品 399,966.01 385,243.01 385,975.81 371,252.81 包装物 114,023.88 114,023.88 122,243.60 122,243.60 合 计 14,264,092.66 10,104,409.78 24,469,740.50 20,521,859.61 存货跌价准备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 转 回 期 末 余 额 备 注 库存商品 3,932,035.77 -139,275.78 — 3,792,759.99 期末最新售价 委托代销商品 — — — — 原材料 1,122.12 77,981.53 — 79,103.65 期末最新售价 在产品 — 273,096.24 — 273,096.24 低值易耗品 14,723.00 — — 14,723.00 期末最新售价 包装物 — — — — 合 计 3,947,880.89 211,801.99 — 4,159,682.88 注释 7、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 杂 费 135,687.62 — 2004年1-6月费用 房 租 474,168.10 — 2004年1-6月费用 装 修 费 165,456.68 72,197.22 2004年1-6月费用 未抵扣进项税 — 115,632.51 合 计 775,312.40 187,829.73 - 38 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 注释 8、长期投资 ⑴、明细列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 100,155,535.05 — 100,155,535.05 64,125,538.98 — 64,125,538.98 其中： 对子公司投资 73,135,535.05 — 73,135,535.05 37,105,538.98 — 37,105,538.98 对合营企业投资 — — — — — — 对联营企业投资 — — — — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 6,500,000.00 — 6,500,000.00 28,180,000.00 4,690,000.00 23,490,000.00 合计 106,655,535.05 — 106,655,535.05 92,305,538.98 4,690,000.00 87,615,538.98 注：①公司 2002 年 12 月购入深圳市金珠南方贸易有限公司 80%的股权，发生股权投资 差额(贷方)299,960.69 元，本期摊销 29,996.07 元，累计摊销额 32,495.74 元，产生合 并价差(贷方)267,464.95 元。 ②长期债权投资账面余额期末比期初减少 16,990,000.00 元，其中：控股子公司深 圳市金珠南方贸易有限公司收回投资款 2,500,000.00 元；全资子公司北京西藏北斗星图 片总社于 2001 年 3 月 26 日收到西藏金珠对外贸易进出口公司代北京丽泽园宾馆归还投 资款 9,800,000.00 元，相应调减其他应付款中应付西藏金珠对外贸易进出口公司款 9,800,000.00 元，于本期调减对北京丽泽园宾馆的债权投资 9,800,000.00 元；全资子 公司北京西藏北斗星图片总社投资于河南开封福申经贸公司的债权款 9,380,000.00 元， 由控股公司西藏金珠集团有限公司代收回投资款，并冲回已计提减值准备 4,690,000.00 元。 ③、长期股权投资账面余额期末比期初增加 36,000,000.00 元，增加的主要原因为： 2003 年 12 月 31 日股份公司与控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司分别以 2,520 万 元和 1,080 万元向中国科健股份有限公司购入成都科健高技术公司 70.00%、30.00%的股 权。 ⑵、长期股权投资 成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 注册资本比例 本 西安近代化工有限责 26.00% 702万 7,020,000.00 — — 7,020,000.00 任公司 西南证券有限责任公 1.77% 2,000万 20,000,000.00 — — 20,000,000.00 司 小计 2,702万 27,020,000.00 — — 27,020,000.00 ⑶、长期债权投资 其他债权投资 应计 累计已收或 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 期末余额 利息 应收利息 河南开封福申经 银行同期 9,380,000.00 1999.5 — — 贸公司 利率 深圳市昱峰投资 10,000,000.00 合同规定 2003.9.30 2,347,250.00 6,500,000.00 - 39 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 发展有限公司 收益 小 计 19,380,000.00 2,347,250.00 6,500,000.00 长期债权投资减值准备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 摊 销 期 末 余 额 计提原因 河南开封福申经贸公司 4,690,000.00 -4,690,000.00 — — 超过投资回收期 合 计 4,690,000.00 -4,690,000.00 — — 注：全资子公司北京西藏北斗星图片总社投资于河南开封福申经贸公司的债权款 9,380,000.00 元，由控股公司西藏金珠集团有限公司代收回投资款，并冲回已计提减值 准备 4,690,000.00 元。 长期投资公司数明细列示如下： ⑴、明细列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 167,018,991.23 — 167,018,991.23 124,675,422.65 — 124,675,422.65 其中： 对子公司投资 139,998,991.23 — 139,998,991.23 97,655,422.65 — 97,655,422.65 对合营企业投资 — — — — — — 对联营企业投资 — — — — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 — — — — — — 合计 167,018,991.23 — 167,018,991.23 124,675,422.65 — 124,675,422.65 注：①、2002 年度全资子公司北京西藏北斗星图片总社少计提固定资产折旧和未分摊水 费及多交企业所得税分别 583,004.35 元、121,675.00 元、81,283.80 元，本期进行了追 溯调整，调减了长期股权投资的期初余额 785,963.15 元。 ②、2003 年 12 月 31 日股份公司以 2,520 万元向中国科健股份有限公司购入成都科 健高技术公司 70.00%的股权。 ⑵、长期股权投资 A 、成本法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 初始投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期限 注册资本比例 成本 西安近代化工有限责任公司 26.00% 702万 7,020,000.00 — — 7,020,000.00 西南证券有限责任公司 1.77% 2,000万 20,000,000.00 — — 20,000,000.00 小计 2,702万 27,020,000.00 27,020,000.00 注：西安金珠近代化工有限责任公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核 算。 B 、其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 投 占被投资 初始投资成本 期初余额 本期权益增减额 分得 累计权益增减额 期末余额 资 单位注册 现金 期 资本比例 红利 限 额 - 40 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 西藏金珠矿业制品 60.00% 6,243,958.00 — — — -6,243,958.00 — 有限公司 西藏金珠高原保健 75.00% 2,250,000.00 — — — -2,250,000.00 — 制品有限公司 北京西藏北斗星图 100.00% 6,000,000.00 8,675,332.01 3,288,004.31 — 5,963,336.32 11,963,336.32 片总社 北海金珠包装制品 98.75% 8,217,658.77 3,810,446.02 -257,854.68 — -4,665,067.43 3,552,591.34 有限公司 西藏金运工贸有限 99.00% 6,930,000.00 6,464,942.64 34,930.46 — -430,126.90 6,499,873.10 公司 深圳市金珠南方贸 80.00% 32,299,960.69 41,704,701.98 14,078,488.49 — 23,750,694.73 55,783,190.47 易有限公司 成都金珠生物科技 58.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 — — 0.00 30,000,000.00 有限公司 陕西金博达科工贸 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 — — 0.00 7,000,000.00 有限公司 成都科健高技术公 70.00% 25,200,000.00 — 25,200,000.00 — 0.00 25,200,000.00 司 小计 124,141,577.46 97,655,422.65 42,343,568.58 — 16,124,878.72 139,998,991.23 注：1、公司 2002 年 12 月以 3,200 万元购入深圳市金珠南方贸易有限公司 80%的股权， 发生股权投资差额(贷方)299,960.69 元，本年度摊销股权投资差额 29,996.07 元，累 计摊销额为 32,495.74 元。 3、成都金珠生物科技有限公司、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期故未 按权益法进行长期投资核算。 C 、股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市金珠南方贸易有 投资成本小于享 32,000,000.00 10年 297,461.02 29,996.07 267,464.95 限公司 有的所有者权益 小计 297,461.02 29,996.07 267,464.95 注释 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 备 注 房屋及建筑物 28,179,147.99 — — 28,179,147.99 机器设备 22,455,959.35 1,618,002.53 51,375.32 24,022,586.56 电子设备 4,516,056.29 406,999.48 32,036.32 4,891,019.45 运输设备 9,104,389.84 313,000.00 38,600.00 9,378,789.84 其他设备 3,016,764.59 89,436.85 — 3,106,201.44 合 计 67,272,318.06 2,427,438.86 122,011.64 69,577,745.28 累计折旧 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 备 注 房屋及建筑物 5,706,674.93 957,393.03 — 6,664,067.96 机器设备 12,909,434.20 1,657,065.15 — 14,566,499.35 - 41 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 电子设备 2,564,535.07 800,240.55 22,359.44 3,342,416.18 运输设备 5,995,146.47 639,246.12 19,493.00 6,614,899.59 其他设备 1,728,768.02 119,516.00 — 1,848,284.02 合 计 28,904,558.69 4,173,460.85 41,852.44 33,036,167.10 减值准备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 备 注 房屋及建筑物 1,965,226.16 — — 1,965,226.16 机器设备 — — — — 电子设备 — — — — 运输设备 — — — — 其他设备 1,021,137.42 — — 1,021,137.42 合 计 2,986,363.58 — — 2,986,363.58 净 额 35,381,395.79 33,555,214.60 注：⑴、本期固定资产无减值事项。 ⑵、本期无固定资产抵押或担保情况。 ⑶、累计折旧期初余额数中含追溯调整 2002 年度全资子公司北京西藏北斗星图片总 社少计提固定资产折旧 583,004.35 元。 注释 10、在建工程 本期转入 本期其他减少 资金来 工程投入占预 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 期 末 余额 固定资产 数 源 算的比例 西藏金珠矿业_锅 自有资 2,248,820.33 — — — 2,248,820.33 炉二期工程 金 合 计 2,248,820.33 — — — 2,248,820.33 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏金珠矿业_锅炉二期工程 2,248,820.33 — — 2,248,820.33 合 计 2,248,820.33 — — 2,248,820.33 注：计提减值准备原因为资金不足，长期停工以及政府补偿长期未取得。 注释 11、无形资产 本 取得 期 剩余摊 类 别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 转 销年限 出 本公司_土地 划拨 1,338,374.95 1,150,986.60 — — 26,775.60 214,163.95 1,124,211.00 42 使用权 北京西藏北 斗 星 图 片 总 购买 90,000.00 — 90,000.00 — 18,000.00 18,000.00 72,000.00 4 社_财务软件 西藏矿业_土 2,124,000.00 1,962,666.38 — — 33,893.62 195,227.24 1,928,772.76 45 地使用权 - 42 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 合 计 3,552,374.95 3,113,652.98 90,000.00 — 78,669.22 427,391.19 3,124,983.76 无形资产减值准备如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏矿业_土地使用权 403,560.00 — — 403,560.00 合 计 403,560.00 — — 403,560.00 注：⑴、本公司本年度无无形资产减值事项。 ⑵、计提减值准备原因：取得土地使用权后长期未使用，地价已下跌。 注释 12、短期借款 期末数 借 款 类 型 期初数 备注 原 币 人 民 币 信用借款 — — 30,000,000.00 小 计 — 30,000,000.00 保证借款 128,220,329.27 128,220,329.27 50,000,000.00 小 计 128,220,329.27 50,000,000.00 抵押借款 226,932,760.15 226,932,760.15 — 小 计 226,932,760.15 — 合 计 355,153,089.42 80,000,000.00 注：⑴、本期无逾期贷款； ⑵、保证借款中四川方向光电股份有限公司替公司担保 30,000,000.00 元，股份公 司替子公司深圳市金珠南方贸易有限公司担保 98,220,329.27 元。 ⑶、抵押借款为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司保理业务借款 226,932,760.15 元。 注释 13.应付票据 种类 出票日期 金额 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 2003.07.04 28,500,000.00 无本会计年度到期的金额 银行承兑汇票 2003.07.16 29,460,000.00 无本会计年度到期的金额 银行承兑汇票 2003.12.30 20,000,000.00 无本会计年度到期的金额 合 计 77,960,000.00 注：应付票据中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。 注释 14、应付账款 期末余额 215,655,485.54 元，本公司不存在欠持有 5%以上(含 5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额增加 119,107,882.95 元，主要原因为：控股子公司深圳市 金珠南方贸易有限公司增加应付款 120,070,296.43 元、其他控股子公司减少应付款 962,413.48 元。 注释 15、预收账款 期末余额 1,152,251.63 元，本公司不存在欠持有 5%以上(含 5%)表决权股东的款项。 - 43 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 注释 16、未交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 -739,717.22 835,770.55 营业税 63,229.69 393,524.26 城建税 10,351.26 41,699.75 企业所得税 3,706,864.87 2,431,033.59 个人所得税 10,968.86 50,407.40 其他零星税 — 775.18 合 计 3,051,697.46 3,753,210.73 注：根据西藏自治区国家税务局(2003)藏国税直字第 1-018 号税务处理决定书规定， 公司应补交 2002 年度相关税金 87,873.45 元，其中：营业税 39,160.80 元、城建税 3,313.45 元、企业所得税 45,399.20 元，调整相应的期初未交税金数额。 注释 17、其他应交款 项 目 期 末 余 额 性质 计缴标准 教育费附加 27,408.53 附加税 为流转税额的3% 合 计 27,408.53 注释 18、其他应付款 期末余额 37,399,226.42 元，本公司不存在欠持有 5%以上(含 5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额减少 3,552,754.43 元，主要原因为：控股子公司深圳市金 珠 南 方 贸 易 有 限 公 司 减 少 其 他 应 付 款 2,630,259.96 元 、 公 司 增 加 其 他 应 付 款 13,232,325.77 元、其他控股子公司减少其他应付款 14,154,820.24 元。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠 款 单 位 金 额 性 质 内 容 北京西城三星工程公司 10,000,000.00 代付款 业务款 深圳科健营销有限公司 20,000,000.00 往来款 业务款 合 计 30,000,000.00 注释 19、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 利息 156,309.99 42,944.00 尚未支付 合 计 156,309.99 42,944.00 注释 20、股本（单位：人民币万元） 本期变动增（减） 配股额 送股额 公积金转 项 目 期初数 增发 其他 小计 期末数 股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 11,099.6794 -6,306.9838 -6,306.9838 4,792.6956 - 44 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 10,815.2352 -6,306.9838 -6,306.9838 4,508.2514 境内法人持有股份 284.4442 284.4442 境外法人持有股份 其他 ２、非发起人股份 — 6,306.9838 6,306.9838 6,306.9838 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 — 6,306.9838 6,306.9838 6,306.9838 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 ３、优先股 尚未流通股份合计 11,099.6794 — — 11,099.6794 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 6,933.3264 6,933.3264 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 6,933.3264 6,933.3264 三、股份总计 18,033.0058 — — 18,033.0058 注：⑴、本公司股本业经深圳中天勤会计师事务所以股验报字[2000]第 0042 号验资报告 验证。 ⑵、公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司 2002 年初持有本公司国有法人股 7,022.88 万股，占公司总股本的 59.97%；2002 年 1 月 28 日经西藏自治区人民政府藏政 函[2002]5 号文及 2003 年 1 月 19 日财政部财企[2003]14 号文批复： “将西藏金珠(集团) 有限公司持有公司 7,022.88 万股国有法人股中的 4,095.444 万股分别转让给南京长恒实 业有限公司 2,341.9488 万股、转让给江苏中侨百合通讯新产品销售有限公司 1,753.4952 万股”。由于股份转让过程中，股份公司于 2002 年 6 月和 2002 年 10 月实施了两次资本 公积转增股本，转增比例分别为 10：1 和 10：4，因此在转让总价值和比例不变的前提 下，西藏金珠（集团）有限公司转让总数量为 6,306.9838 万股，股权过户手续于 2003 年 04 月已办理完备；转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司 25% 股权，计 45,082,514 股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠 股份有限公司 20%股权，计 36,066,012 股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯 产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司 14.97%股权，计 27,003,826 股，股权性 质为社会法人股。 注释 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因和依据 - 45 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 股本溢价 99,054,646.29 — — 99,054,646.29 股票溢价 关联交易差价 794,030.00 — — 794,030.00 关联股权交易 合 计 99,848,676.29 — — 99,848,676.29 注释 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 19,110,000.42 3,194,121.16 — 22,304,121.58 其中：法定公积金 12,740,000.29 2,129,414.11 — 14,869,414.40 法定公益金 6,370,000.13 1,064,707.05 — 7,434,707.18 任意盈余公积 — — — — 合 计 19,110,000.42 3,194,121.16 — 22,304,121.58 注：⑴、本公司 2002 年度公告年初盈余公积为 19,241,288.91 元，本期调整为 19,110,000.42 元，差异为 131,288.49 元，其原因如下：本公司本期追溯调整全资子公 司北京西藏北斗星图片总社少计提固定资产折旧和未分摊水费及多交企业所得税分别 583,004.35 元、121,675.00 元、81,283.80 元及税务部门核查补记 2002 年度相关税费 89,293.49 元，相应冲回 2002 年度多计提法定盈余公积金 87,525.66 元、公益金 43,762.83 元。 ⑵、对子公司深圳市金珠南方贸易有限公司以前年度累计提取的盈余公积的抵销处 理 1,468,335.89 元，其中：法定公积金 978,890.59 元、法定公益金 489,445.30 元。 注释 23、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 45,396,331.75 4,051,527.51 — 49,447,859.26 注：⑴、本公司 2002 年度公告年初末分配利润为人民币 46,140,299.90 元，本期调 整为 45,396,331.75 人民币元，差异为 743,968.15 元人民币，其原因详见注释 21 注⑴ ⑵。 注释 24、累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 西藏金珠高原保健制品有限公司 3,717,187.74 3,210,096.27 西藏金珠矿业制品有限公司 560,272.48 211,143.98 合 计 4,277,460.22 3,421,240.25 注释 25、主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业流通业 1,076,266,355.67 1,037,329,668.78 191,292,259.61 166,778,269.44 服务业 11,279,400.80 5,269,340.99 16,270,596.62 11,526,203.58 工业 133,044.44 228,819.56 628,739.01 1,401,242.82 小计 1,087,678,800.91 1,042,827,829.33 208,191,595.24 179,705,715.84 公司内各业务分间互相抵销 2,020,507.80 2,020,507.80 452,830.20 452,830.20 合计 1,085,658,293.11 1,040,807,321.53 207,738,765.04 179,252,885.64 注：商品销售品种单一，客户较集中。 本公司前五名客户销售收入总额为 1,050,593,253.83 元，占全部销售收入的比例为 - 46 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 96.77%。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业流通业 452,849.24 457,031.83 3,739,261.44 1,575,371.04 小计 452,849.24 457,031.83 3,739,261.44 1,575,371.04 公司内各业务分间互相抵销 — — — — 合计 452,849.24 457,031.83 3,739,261.44 1,575,371.04 本公司前五名客户销售收入总额为 452,849.24 元，占全部销售收入的比例为 100%。 注释 26、主营业务税金及附加 税 种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 606,288.77 871,563.74 营业额的5% 城市维护建设税 96,728.15 95,897.36 流转税额的7% 教育费附加 100,373.99 118,234.36 流转税额的3% 价格调控基金 — 408.48 流转税额的1.5% 河道维护费 — 612.75 流转税额的1% 合 计 803,390.91 1,086,716.69 注释 27、其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 房租及管理费 155,318.28 338,019.84 代理手续费收入 — 55,447.30 合 计 155,318.28 393,467.14 注释 28、财务费用 税 种 本期数 上期数 备注 利息支出 5,327,550.55 4,523,071.75 减：利息收入 765,533.06 6,454,399.60 汇兑损失 1,254,652.14 3,169.32 减：汇兑收益 — — 其他 3,106,895.51 151,613.29 合 计 8,923,565.14 -1,776,545.24 注：本年度财务费用比上年同期增加 10,700,110.38 元，主要原因为：控股子公司深圳 市金珠南方贸易有限公司发生信用证手续费 300,217.75 元、信用证承兑费 1,566,658.65 元、信用证开证费 1,221,980.09 元、银行押汇利息 1,285,713.89 元、信用证贷款利息 514,116.44 元、票据贴现利息 1,001,526.98 元；本年度股份公司减少拆借款利息收入 5,109,359 元、增加其他费用 299,462.42 元。 注释 29、投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 — — 债券投资收益 — — 其中：债券收益 委托贷款收益 - 47 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 其他债券投资收益 其他投资收益 5,212,250.00 1,550,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 — — 股权投资差额摊销 29,996.07 2,499.67 股权投资转让收益 — — 合计 5,242,246.07 1,552,499.67 注：⑴、其他投资收益中 1,122,250.00 为现金收益。 ⑵、控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司与深圳市昱峰投资发展有限公司共开 发“第壹世界广场”，公司原投资金额 1000 万元，累计收回投资额 350 万元，还有 650 万元尚未收回。 ⑶、全资子公司北京西藏北斗星图片总社投资于河南开封福申经贸公司的债权款 9,380,000.00 元，由控股公司西藏金珠集团有限公司代收回投资款，并冲回已计提减值 准备 4,690,000.00 元。 ⑷、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003 年 2 月已到期，截止日尚 未收回，计提短期投资跌价准备 600,000.00 元。 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 — — 债券投资收益 — — 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 — — 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 16,513,572.51 9,044,849.20 股权投资差额摊销 29,996.07 2,499.67 股权投资转让收益 — — 合计 16,543,568.58 9,047,348.87 注：①、本期按被投资公司所有者权益净额调增投资收益 16,825,572.51 元，其中：持 深圳市金珠南方贸易有限公司 80%股权享有当期收益 13,760,492.42 元、持北京西藏北 斗星图片总社 100%股权享有当期收益 3,288,004.31 元、持北海金珠包装制品有限公司 98.75%股权享有当期收益-257,854.68 元、持西藏金运工贸有限公司 99.00%股权享有当 期收益 34,930.46 元。 ②、本期摊销购深圳市金珠南方贸易有限公司 80%股权产生的股权投资差 额 29,996.07 元，摊销期限为 10 年。 ③、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003 年 2 月已到期，截止日尚 未收回，计提短期投资跌价准备 600,000.00 元。 注释 30、补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 依据 税金返还 13,000.00 486,419.17 财政返还 藏财预（2002）146号 专项补助款 4,238,000.00 — 财政返还 藏财预(2003)61、78、129号 扶持企业基金 346,000.00 — 财政返还 藏财预(2003)81、108号 合 计 4,597,000.00 486,419.17 - 48 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 注：⑴、根据藏财预（2002）146 号规定控股子公司西藏金珠高原生物保健制品有限公 司取得财政税收返还款 13,000.00 元。 ⑵、根据藏财预（2003）61、78、129 号规定公司取得专项补助款 3,634,000.00 元、 控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司取得专项补助款 604,000.00 元。 ⑶、根据藏财预（2003）81、108 号规定公司取得扶持企业基金款 346,000.00 元。 注释 31、营业外收支 １、营业外收入 收入项目 本期数 上期数 罚款收入 — 2,104.00 其他收入 6,600.00 6,381.96 合 计 6,600.00 8,485.96 ２、营业外支出 支出项目 本期数 上期数 罚款支出 150,238.29 4,653.57 捐赠支出 135,200.00 — 其他支出 37,058.80 40,686.33 合 计 322,497.09 45,339.90 注释 32、未弥补子公司亏损 子公司名称 金 额 备 注 西藏金珠高原保健制品有限公司 507,091.47 西藏金珠矿业制品有限公司 349,128.50 合 计 856,219.97 注：⑴、西藏金珠矿业制品有限公司本年度亏损 581,880.84 元，期初长期投资账面价值 为 0 元，所占出资比例为 60%，本年度应承担亏损 349,128.50 元，两者之差 349,128.50 元为本年未弥补子公司亏损。 ⑵、西藏金珠高原保健制品有限公司本年度亏损 676,121.96 元，期初长期投资账面 价值为 0.00 元，所占出资比例为 75%，本年度应承担亏损 507,091.47 元，两者之差 507,091.47 元为本年未弥补子公司亏损。 注释 33、其他与经营活动有关的现金 项 目 现金流量 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目 深圳市智雄电子有限公司拆借款 38,000,000.00 深圳市中科健实业有限公司往来款 25,710,000.00 深圳市全网通讯科技有限公司往来款 31,655,250.00 深圳市科健营销有限公司往来款 20,000,000.00 西藏金珠雅砻藏药有限公司往来款 5,600,000.00 深圳永安实业有限公司往来款 1,000,000.00 中国科健股份有限公司代垫款 1,446,471.61 其他单位往来款 4,254,012.51 - 49 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 小 计 127,665,734.12 2、支付其他与经营活动有关的现金项目 深圳市中科健实业有限公司往来款 95,640,000.00 深圳市全网通讯科技有限公司往来款 45,000,000.00 北京赛福同舟科技有限公司往来款 20,000,000.00 中国科健股份有限公司往来款 12,448,573.92 深圳市科健营销有限公司往来款 10,000,000.00 西安市城市建设投资有限公司往来款 13,000,000.00 西藏金珠雅砻藏药有限公司往来款 7,000,000.00 其他单位往来款 761,916.67 小 计 203,850,490.59 注释 34、其他与筹资活动有关的现金 项 目 现金流量 支付其他与筹资活动有关的现金项目 贷款手续费 585,528.86 小 计 585,528.86 附注７、关联方关系及其交易 ⑴、 不存在控制关系的关联公司 关 联 公 司 名 称 与本公司的关系 西藏自治区对外贸易进出口公司 同受控制 成都金珠投资公司 同受控制 成都金福来生物制品有限公司 同受控制 西藏远大工贸有限公司 同受控制 西藏金珠南美黎公司 同受控制 西藏金珠工程建设公司 同受控制 北京金珠北方科贸有限公司 同受控制 西藏金珠有色金属公司 同受控制 香港藏通公司西藏办事处 同受控制 西藏金珠兴利商贸有限公司 同受控制 中城资产管理有限公司 同受控制 西安金珠近代化工有限责任公司 被投资公司 西南证券有限公司 被投资公司 ⑵、存在控制关系的关联公司 所持股份 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 与本公司关系 或权益 西藏金珠(集团)有 全民所有制 董金江 15,064万元 对外贸易、边境贸易加 25% 控股股东 限公司 工、矿业制品、旅游、 商贸等 成都金珠生物科技 有限公司 史育融 5,100万元 医药产品的研制、开 58.82% 控股子公司 有限公司 发,项投资及咨询服务 - 50 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 陕西金博达科工贸 有限公司 常学彬 1,000万元 生物技术开；保健品的 70.00% 控股子公司 有限公司 研制、销售日用百货 等； 北京西藏北斗星图 有限公司 高喜田 600万元 购销照相器材,图片制 100% 全资子公司 片总社 作等 北海金珠包装制品 有限公司 孙 勇 800万元 塑料包装生产、销售、 98.75% 控股子公司 有限公司 纸塑料材料购销 西藏金珠矿业制品 有限公司 德 乃 295万元 锑锭生产、销售、矿产 60.00% 控股子公司 有限公司 品收购、加工、销售 西藏金珠高原保健 有限公司 文清源 300万元 开发、生产、销售红景 75.00% 控股子公司 品有限公司 天产品 西藏金运工贸有限 有限公司 宋文军 700万元 研制生产生物保健品、 99.00% 控股子公司 公司 副食、百货、服装的批 发及零售 西藏金珠雅砻藏药 有限公司 次仁多吉 1,134.34万元 中藏药生产、医药产品 70.00% 子公司控制 有限公司 研制、开发、销售 深圳市金珠南方贸 有限公司 常学彬 4,000万元 国内商业、物资供销 80.00% 控股子公司 易有限公司 业;经营进出口业务 (核准范围) 有限公司 郝建学 900万元 电子设备、移动电话、 70.00% 控股子公司 成 都 科 健 高 技 术公 机电能源的工程、零售 司 汽车等 ⑶、关联公司交易 本 年 数 上 年 数 公司名称 项目 金 额 占该项目百分比 金 额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100% — — 成都金珠投资公司 资金拆借 9,793,000.00 5.47% 13,600,000.00 16.31% 合 计 39,793,000.00 13,600,000.00 ⑷、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 本年数 上年数 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 28,631,522.59 24,900,440.41 成都金珠投资公司 拆借款项 9,793,000.00 13,793,000.00 西安金珠近代化工有限责任公司 往来款项 4,311,101.65 3,369,822.70 成都金珠生物科技有限公司 往来款项 14,720,230.96 6,200,000.00 成都金福来生物制品有限公司 往来款项 3,475,267.40 3,000,000.00 西藏金珠南美黎公司 往来款项 312,781.40 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 往来款项 150,000.00 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公司 往来款项 1,006,006.51 1,006,006.51 西藏金珠雅砻藏药有限公司 往来款项 1,111,364.47 — 西藏金珠有色金属公司 往来款项 33,358.50 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 15,300,934.71 — 陕西金博达科工贸有限公司 往来款项 34,830,000.00 — - 51 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 香港藏通公司西藏办事处 往来款项 312,000.00 312,000.00 西藏金珠兴利商贸有限公司 往来款项 189,272.21 189,272.21 中城资产管理有限公司 往来款项 2,024,291.80 2,024,291.80 合 计 116,201,132.20 55,290,973.53 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 1,080,000.00 9,800,000.00 西藏金珠雅砻藏药有限公司 往来款项 492,684.30 — 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 5,422.80 — 合 计 1,578,107.10 9,800,000.00 附注８、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 附注 9、承诺事项 １、 本报告期内未完成受让控股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠实业有限 公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额 1,426.67 万元； ２、 本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司 1.77%的股权事项。 ３、 本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保 5,000 万元人民币贷款，其 中公司已实施了 3,000 万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施 2,000 万元人民币 票据业务。 ４、 本报告期内公司为控股公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供 1000 万元人民币贷款担 保，尚未实施。 ５、 本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股 4,000 万元的预 案尚未实施。 ６、 本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生态农 业科技有限公司 79%的股权 632 万股，收购价格 632 万元，相关手续尚在办理之中。 7、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的 21 个自然人股东将其持有的非 专利技术出资额 535 万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有限公 司的持股比例由原来的 58.82%增至 69.31%，该项预案尚未实施。 附注 13、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.127 0.128 0.244 0.244 营业利润 0.010 0.010 0.018 0.018 净利润 0.021 0.021 0.040 0.040 扣除非经常性损益后的净利润 -0.007 -0.007 -0.014 -0.014 - 52 - 西藏金珠股份有限公司 6007732003nb.doc 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务 报告文本； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件文本； （四）《公司章程》文本； （五）其他有关资料。 - 53 - 西藏金珠股份有限公司 资 产 负 债 表 2003年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 118,582,812.13 20,545,778.39 74,622,916.24 3,104,553.80 短期投资 2 29,400,000.00 29,400,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 406,320,114.04 1,920,663.29 114,108,757.99 2,901,896.23 其他应收款 4 276,617,406.43 163,672,438.03 163,830,178.20 235,139,119.75 预付帐款 5 66,213,301.86 53,111,839.63 78,374,500.04 76,056,259.69 应收补贴款 存货 6 10,104,409.78 6,388,533.40 20,521,859.61 7,071,015.91 待摊费用 7 775,312.40 187,829.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 908,013,356.64 275,039,252.74 451,646,041.81 324,272,845.38 长期投资： 长期股权投资 8 100,155,535.05 167,018,991.23 64,125,538.98 124,675,422.65 长期债权投资 8 6,500,000.00 23,490,000.00 长期投资合计 106,655,535.05 167,018,991.23 87,615,538.98 124,675,422.65 其中：合并价差 -267,464.95 -297,461.02 其中：股权投资差额 -267,464.95 -297,461.02 固定资产： 固定资产原价 9 69,577,745.28 13,235,615.40 67,272,318.06 12,879,511.20 减：累计折旧 9 33,036,167.10 7,832,993.97 28,904,558.69 7,118,441.36 固定资产净值 36,541,578.18 5,402,621.43 38,367,759.37 5,761,069.84 减：固定资产减值准备 9 2,986,363.58 2,986,363.58 固定资产净额 33,555,214.60 5,402,621.43 35,381,395.79 5,761,069.84 工程物资 在建工程 10 固定资产清理 固定资产合计 33,555,214.60 5,402,621.43 35,381,395.79 5,761,069.84 无形及其他资产： 无形资产 11 2,721,423.76 1,124,211.00 2,710,092.98 1,150,986.60 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 2,721,423.76 1,124,211.00 2,710,092.98 1,150,986.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,050,945,530.05 448,585,076.40 577,353,069.56 455,860,324.47 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 西藏金珠股份有限公司 资产负债表（续） 2003年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 年初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 12 355,153,089.42 30,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 13 77,960,000.00 应付帐款 14 215,655,485.54 1,048,980.23 96,547,602.59 1,050,480.23 预收帐款 15 1,152,251.63 579,880.49 3,768,177.01 458,180.49 代销商品款 应付工资 313,822.27 313,822.27 843,647.47 843,647.47 应付福利费 -42,165.64 -454,344.07 421,035.83 -112,016.64 应付股利 应交税金 16 3,051,697.46 -1,117,864.68 3,753,210.73 -712,911.95 其他应交款 17 27,408.53 -9,786.68 103,064.72 -1,684.08 其他应付款 18 37,399,226.42 66,264,648.71 40,951,980.85 29,620,537.49 预提费用 19 156,309.99 29,025.00 42,944.00 29,025.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 690,827,125.62 96,654,361.27 226,431,663.20 111,175,258.01 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 690,827,125.62 96,654,361.27 226,431,663.20 111,175,258.01 少数股东权益： 少数股东权益 12,465,149.52 9,657,580.15 股东权益： 股本 20 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,057.60 180,330,057.60 资本公积 21 99,848,676.29 99,848,676.29 99,848,676.69 99,848,676.69 盈余公积 22 22,304,121.58 18,728,511.83 19,110,000.42 17,641,664.53 其中：公益金 7,434,707.18 5,900,850.71 6,370,000.13 5,880,554.83 未分配利润 23 49,447,859.26 53,023,469.01 45,396,331.75 46,864,667.64 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 24 -4,277,460.22 -3,421,240.25 股东权益合计 347,653,254.91 351,930,715.13 341,263,826.21 344,685,066.46 负债及股东权益总计 1,050,945,530.05 448,585,076.40 577,353,069.56 455,860,324.47 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 3 西藏金珠股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年度 单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 上年累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 25 1,085,658,293.11 452,849.24 207,738,765.04 3,739,261.44 减：主营业务成本 25 1,040,807,321.53 457,031.83 179,252,885.64 1,575,371.04 主营业务税金及附加 26 803,390.91 7,698.42 1,086,716.69 145,916.70 二、主营业务利润 44,047,580.67 -11,881.01 27,399,162.71 2,017,973.70 加：其他业务利润 27 155,318.28 393,467.14 减： 营业费用 8,978,722.99 395,504.26 10,069,717.19 472,239.77 管理费用 22,628,703.52 10,544,515.41 14,662,842.96 9,640,644.44 财务费用 28 8,923,565.14 2,263,537.23 -1,776,545.24 -1,759,652.69 三、营业利润 3,671,907.30 -13,215,437.91 4,836,614.94 -6,335,257.82 加：投资收益 29 5,242,246.07 16,543,568.58 1,552,499.67 9,047,348.87 补贴收入 30 4,597,000.00 3,980,000.00 486,419.17 325,419.17 营业外收入 31 6,600.00 6,600.00 8,485.96 960.00 减：营业外支出 31 322,497.09 69,082.00 45,339.90 四、利润总额 13,195,256.28 7,245,648.67 6,838,679.84 3,038,470.22 减：所得税 3,713,258.22 1,893,420.50 -611,000.00 少数股东损益 3,092,569.36 2,114,068.08 未弥补子公司亏损 32 -856,219.97 -818,278.96 五、净利润 7,245,648.67 7,245,648.67 3,649,470.22 3,649,470.22 加：年初未分配利润 45,396,331.75 46,864,667.64 43,762,617.96 43,762,617.96 其他转入 六、可供分配利润 52,641,980.42 54,110,316.31 47,412,088.18 47,412,088.18 减：提取法定盈余公积 2,129,414.11 724,564.87 1,343,837.62 364,947.03 提取法定公益金 1,064,707.05 362,282.43 671,918.81 182,473.51 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 49,447,859.26 53,023,469.01 45,396,331.75 46,864,667.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 49,447,859.26 53,023,469.01 45,396,331.75 46,864,667.64 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 4 西藏金珠股份有限公司 现金流量表 2003年度 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 995,895,131.56 1,758,287.07 130,726,000.04 3,578,365.89 收到税费返还 3,993,886.27 3,980,000.00 772,100.00 611,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 33 127,665,734.12 166,775,491.95 75,007,815.95 68,163,374.79 现金流入小计 1,127,554,751.95 172,513,779.02 206,505,915.99 72,352,740.68 购买商品、接受劳务支付的现金 933,397,385.20 20,176,994.00 80,981,512.16 4,908,203.24 支付给职工以及为职工支付的现金 8,465,470.73 3,208,232.76 6,229,725.72 1,750,542.38 支付的各项税费 177,459,806.65 635,826.59 19,060,415.23 5,110,761.87 支付的其他与经营活动有关的现金 33 203,850,490.59 76,283,230.23 69,468,216.02 108,896,594.56 现金流出小计 1,323,173,153.17 100,304,283.58 175,739,869.13 120,666,102.05 经营活动产生的现金流量净额 -195,618,401.22 72,209,495.44 30,766,046.86 -48,313,361.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,500,000.00 - 1,000,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 45,000.00 45,000.00 45,600.00 - 收到的其它与投资活动有关的现金 12,262.14 12,262.14 - - 现金流入小计 3,057,262.14 57,262.14 1,045,600.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,433,256.21 394,704.20 1,412,707.15 250,879.00 投资所支付的现金 - - 32,000,000.00 32,000,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 2,433,256.21 394,704.20 33,412,707.15 32,250,879.00 投资活动产生的现金流量净额 624,005.93 -337,442.06 -32,367,107.15 -32,250,879.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - - - 借款所收到的现金 998,677,599.32 30,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,712.32 15,712.32 577,000.00 577,000.00 现金流入小计 998,693,311.64 30,015,712.32 80,577,000.00 80,577,000.00 偿还债务所支付的现金 752,581,276.41 82,356,780.00 125,080,437.50 112,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 6,572,215.19 1,504,232.25 4,573,792.30 4,344,992.30 其中：子公司支付少数股东的股利 - - - - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 585,528.86 585,528.86 - - 现金流出小计 759,739,020.46 84,446,541.11 129,654,229.80 116,344,992.30 筹资活动产生的现金流量净额 238,954,291.18 -54,430,828.79 -49,077,229.80 -35,767,992.30 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 43,959,895.89 17,441,224.59 -50,678,290.09 -116,332,232.67 西藏金珠股份有限公司 现金流量表 2003年度 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,245,648.67 7,245,648.67 3,649,470.22 3,649,470.22 加：少数股东损益 3,092,569.36 - 2,114,068.08 - 计提的资产减值准备 4,621,503.77 180,046.81 1,088,430.46 2,372,458.44 固定资产折旧 4,087,320.59 734,045.61 3,592,491.39 587,245.99 无形资产摊销 58,587.52 6,693.90 60,669.22 26,775.60 长期待摊费用摊销 - - 43,837.50 - 待摊费用减少 -465,807.67 - -71,776.85 - 预提费用增加 113,365.99 - -104,187.62 29,025.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - 2,090.16 - 固定资产报废损失 1,176.80 - - - 财务费用 8,936,779.78 2,276,751.85 2,279,522.34 2,296,214.76 投资损失 -5,242,246.07 -16,543,568.58 -1,552,499.67 -9,833,312.02 递延税款贷项 - - - - 存货的减少 9,967,548.16 444,382.83 -2,011,237.03 -1,645,192.03 经营性应收项目的减少 -183,629,948.48 77,945,116.48 -174,178,991.33 -31,792,019.33 经营性应付项目的增加 -44,404,899.64 -79,622.13 195,854,159.99 -14,004,028.00 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 -195,618,401.22 72,209,495.44 30,766,046.86 -48,313,361.37 - - - - 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 118,582,812.13 20,545,778.39 74,622,916.24 3,104,553.80 减：现金的期初余额 74,622,916.24 3,104,553.80 125,301,206.33 119,436,786.47 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 43,959,895.89 17,441,224.59 -50,678,290.09 -116,332,232.67 - - 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合计会计报表的组成部分） 西藏金珠股份有限公司 资产减值准备明细表 2003年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,426,199.02 5,215,197.38 - 13,641,396.40 其中：应收账款 2,996,784.91 2,717,754.09 - 5,714,539.00 其他应收款 5,429,414.11 2,497,443.29 - 7,926,857.40 二、短期投资跌价准备合计 - 600,000.00 - 600,000.00 其中：股票投资 - - - - 其他投资 - 600,000.00 - 600,000.00 三、存货跌价准备合计 3,947,880.89 211,801.99 - 4,159,682.88 其中：库存商品 3,932,035.77 -139,275.78 - 3,792,759.99 原材料 1,122.12 351,077.77 352,199.89 低值易耗品 14,723.00 - 14,723.00 四、长期投资减值准备合计 4,690,000.00 -4,690,000.00 - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 4,690,000.00 -4,690,000.00 - - 五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58 - - 2,986,363.58 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,953,191.70 1,953,191.70 电子设备 12,034.46 12,034.46 其他设备 1,021,137.42 1,021,137.42 六、无形资产减值准备 403,560.00 - - 403,560.00 其中：专利权 商标权 土地使用权 403,560.00 403,560.00 七、在建工程减值准备 2,248,820.33 2,248,820.33 八、委托贷款减值准备 8 西藏金珠股份有限公司 所有者权益(或股东权益)增减变动表 2003年度 单位：人民币元 项 目 行次 2003年 2002年 一、实收资本(或股本)： 1 年初余额 2 180,330,058.00 117,097,440.00 本年增加数 3 - 63,232,618.00 其中：资本公积转入 4 - 63,232,618.00 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本(或股本) 7 本年减少数 8 年末余额 9 180,330,058.00 180,330,058.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 99,848,677.29 162,287,264.29 本年增加数 12 - 794,030.00 其中：资本(或股本)溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 关联交易差价 20 794,030.00 本年减少数 21 - 63,232,617.00 其中：转增股本 22 63,232,617.00 年末余额 23 99,848,677.29 99,848,677.29 三、法定和任意盈余公积： 24 年初余额 25 12,740,000.29 11,396,162.67 本年增加数 26 2,129,414.11 1,343,837.62 其中：从净利润中提取数 27 2,129,414.11 1,343,837.62 其中：法定盈余公积 28 2,129,414.11 1,343,837.62 任意盈余公积 29 储备基金 30 企业发展基金 31 法定公益金转入数 32 本年减少数 33 - - 其中：弥补亏损 34 转增资本(或股本) 35 分派现金股利或利润 36 分派股票股利 37 年末余额 38 14,869,414.40 12,740,000.29 其中：法定盈余公积 39 储备基金 40 企业发展基金 41 四、法定公益金： 42 年初余额 43 6,370,000.13 5,698,081.32 本年增加数 44 1,064,707.05 671,918.81 其中：从净利润中提取数 45 1,064,707.05 671,918.81 本年减少数 46 - - 其中：集体福利支出 47 年末余额 48 7,434,707.18 6,370,000.13 五、未分配利润： 49 年初未分配利润 50 45,396,331.75 43,762,617.96 本年净利润(净亏损以“－”号填列) 51 7,245,648.67 3,649,470.22 本年利润分配 52 3,194,121.16 2,015,756.43 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 53 49,447,859.26 45,396,331.75 7 西藏金珠股份有限公司 应交增值税明细表 2003年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年累计数 一、应交增值税： 1 １、年初未抵扣数（以“－”号填列） 2 -2,072,074.99 ２、销项税额 3 182,775,369.14 出口退税 4 进项税额转出 5 64,226.65 转出多交增值税 6 7 8 ３、进项税额 9 178,877,305.74 已交税金 10 2,637,987.64 减免税款 11 出口抵减内销产品应纳税额 12 转出未交增值税 13 352,287.40 14 15 ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） 16 -1,100,059.98 17 二、未交增值税： 18 １、年初未交数（多交数以“－”号填列） 19 2,838,544.59 ２、本期转入数（多交数以“－”号填列） 20 2,998,330.40 ３、本期已交数 21 5,476,532.23 ４、期末未交数（多交数以“－”号填列） 22 360,342.76 9