航天科技(000901)G航科技2005年年度报告

航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 航天科技控股集团股份有限公司 AEROSPACE HI-TECH HOLDING GROUP C0.,LTD 2005 年年度报告 二○○六年四月二十六日 1 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 第一章 重要提示-----------------------------------第 3 页 第二章 公司基本情况简介---------------------------第 4 页 第三章 会计数据和业务数据摘要---------------------第 5 页 第四章 股本变动及股东情况-------------------------第 7 页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------第 10 页 第六章 公司治理结构-------------------------------第 14 页 第七章 股东大会简介-------------------------------第 17 页 第八章 董事会报告---------------------------------第 17 页 第九章 监事会报告---------------------------------第 26 页 第十章 重要事项-----------------------------------第 28 页 第十一章 财务会计报告-------------------------------第 30 页 第十二章 备查文件目录-------------------------------第 73 页 2 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 第一章、重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 5 名董事因工作原因未出席会议，殷兴良先生、杨战军先生授权 金万升先生；杨振敏女士、陈军先生授权董贵滨先生；刘成佳先生授 权秦化淑女士代为表决。 公司 2005 年度财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所 审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长殷兴良先生、财务负责人董贵滨先生及财务部负责人 钱彤霞女士声明：保证本公司 2005 年年度报告中的财务报告真实、 完整。 3 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 第二章、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：航天科技控股集团股份有限公司 英文名称：AEROSPACE HI—TECH HOLDING GROUP CO.,LTD 英文缩写：AHTHGC （二）公司法定代表人：殷兴良 （三）公司董事会秘书：王玉伟 联系地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 电 话：0451—86781288 传 真：0451—86781158 电子信箱：yuwei0901 @ 163.com （四）公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 办公地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 邮政编码：150060 公司国际互联网网址：www.htkjgroup.com 电子信箱：yuwei0901 @ 163.com （五） 公司信息披露报纸名称： 《证券时报》、 《上海证券报》、 《中国证券报》 登载年报的指定网址：http://www.cninfo. com.cn 公司年报备置地点：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号公司证券部 （六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：航天科技 股票代码：000901 （七） 其他相关资料 1、公司首次注册登记时间：1999 年 01 月 27 日 注册地址为：哈尔滨市西大直街 118 号 公司最近一次变更注册登记时间为：2005 年 7 月 4 日 注册地址为：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 2、企业法人营业执照注册号：2301091340019 3、税务登记号码：230109712039165 4、公司聘请的会计师事务所：山东天恒信有限责任会计师事务所 办公地址：临沂市新华一路 65 号 4 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 第三章、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成(金额单位:元) 利润总额 9,555,031.83 净利润 3,187,339.04 扣除非经成性损益后的净利润 1,375,313.65 主营业务利润 61,074,834.86 其他业务利润 398,537.68 营业利润 6,166,302.76 投资收益 -863,906.20 补贴收入 4,675,056.04 营业外收支净额 -422,420.77 经营活动产生的现金流量净额 8,948,236.56 现金及现金等价物净增加额 -15,376,987.14 注:扣除非经成性损益项目及涉及金额 （金额单位：元） 项 目 金 额 处置固定资产产生的损益 -416,804.19 尚未取得正式批准文件的税收返还 2,667,500.00 各种形式的政府补贴 400,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准 -5，616.58 备后的其他各项营业外收入、支出 短期投资收益 -817,378.37 存货跌价准备的转回 22,305.46 所得税影响 -37,980.93 净 额 1,812,025.39 二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标(金额单位:元) 2004 年 2003 年 项目 2005 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 195,765,358.80 172,274,532.67 172,274,532.67 199,714,663.87 199,714,663.87 利润总额 9,555,031.83 14,301,610.88 13,889,048.55 18,620,476.64 18,515,937.04 净利润 3,187,339.04 9,359,877.18 8,756,503.41 14,840,340.23 14,735,800.63 每股收益 0.0144 0.0422 0.0395 0.0669 0.0664 扣除非经常性损益后的净利润 1,375,313.65 7,829,016.00 7,225,642.23 12,460,093.02 12,355,553.42 5 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 8,948,236.56 43,325,434.61 43,325,434.61 -120,912,253.91 -120,912,253.91 每股经营活动产生的现金流量净额 0.040 0.195 0.195 -0.545 -0.545 净资产收益率 0.84% 2.49% 2.33% 4.05% 4.02% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.36% 2.08% 1.93% 3.40% 3.37% 2005 年末 2004 年末 2003 年末 总资产 693,090,289.24 671,165,343.78 678,213,325.25 696,877,446.76 701,938,905.73 股东权益（不含少数股东权益） 378,854,533.93 376,090,689.64 375,321,794.84 366,492,014.73 366,326,493.70 每股净资产 1.708 1.696 1.692 1.653 1.652 调整后的每股净资产 1.693 1.692 1.689 1.650 1.649 注：报告期内公司发现非重大会计差错，根据《企业会计准则》的有关规定 进行了更正，相应地对公司 2003、2004 年度会计报表进行了追溯调整。 （具体内 容详见本报告第八章董事会第六节会计差错） 三、2005 年度全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下： 净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.14% 16.20% 0.2754 0.2754 营业利润 1.63% 1.64% 0.0278 0.0278 净利润 0.84% 0.85% 0.0144 0.0144 扣除非经常性损益后的净利润 0.36% 0.36% 0.0062 0.0062 利润表补充资料 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 0 0 2、自然灾害发生的损失 0 0 0 0 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 5、债务重组损失 0 0 0 0 6、其他 0 0 0 0 四、报告期内股东权益变动情况 （金额单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 221,759,998. 69,592,892.09 31,110,101.96 13,428,050.32 52,858,802.79 375,321,794.84 本期增加 37,855.65 945,012.20 318,733.90 2,549,871.24 3,532,739.09 本期减少 期末数 221,759,998 69,630,747.74 32,055,114.16 13,746,784.22 55,408,674.03 378,854,533.93 股权投资准 提取盈余公 提取法定公 净利润增加 净利润增加 变动原因 备增加所致 积金所致 益金所致 所致 所致 6 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 第四章、股本变动及股东情况 一、报告期内股本变动情况 1、公司股份变动情况表(截止 2005 年 12 月 31 日)（单位：股） 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 送股 公积金转增 其他 小 计 未上市流通股份 1、发起人股份 154,559,998 154,559,998 其中： 国家持有股份 44,842,494 44,842,494 国有法人股 77,807,322 77,807,322 境内法人持有股份 31,910,182 31,910,182 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 154,559,998 0 0 154,559,998 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,200,000 67,200,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,200,000 67,200,000 三、股份总计 221,759,998 0 0 221,759,998 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末前三年历次股票发行情况 截至本报告期末前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市。 （2）报告期内公司股份及结构发生变动情况 报告期内公司无送、转股致股份变动情况。 截止本报告期末，公司总股本 221,759,998 股，其中：国家股为 44,842,494 股，占 20.22%；国有法人股为 77,807.322 股，占 35.09%；社会法人股为 31,910,182 股，占 14.39%；社会流通股为 67,200,000 股，占 30.3%。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 22,748 7 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 前10名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 股份数量 中国航天科工集 国有股东 20.22% 44,842,494 44,842,494 0 团公司 航天固体运载火 国有股东 13.38% 29,680,000 29,680,000 9,180,000 箭有限公司 哈尔滨工业大学 高新技术开发总 国有股东 8.75% 19,400,815 19,400,815 0 公司 哈尔滨市通用机 国有股东 8.54% 18,942,963 18,942,963 0 电技术研究所 中国江南航天工 业集团林泉电机 国有股东 7.58% 16,800,000 16,800,000 0 厂 天通计算机应用 国有股东 5.38% 11,926,507 11,926,507 5,960,000 技术中心 哈尔滨亚科工贸 国有股东 3.03% 6,720,000 6,720,000 0 有限责任公司 杭州锦园丝绸有 国有股东 2.82% 6,247,219 6,247,219 0 限公司 肖冬梅 国有股东 0.11% 233,800 0 0 高秀玉 国有股东 0.11% 233,100 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 肖冬梅 233,800 人民币普通股 高秀玉 233,100 人民币普通股 黄涛 198,000 人民币普通股 王文胜 170,000 人民币普通股 刘少源 150,000 人民币普通股 张成英 133,910 人民币普通股 李海栖 130,024 人民币普通股 刘宗立 122,901 人民币普通股 李建华 114,841 人民币普通股 唐坤全 113,904 人民币普通股 公司前 10 名股东中，中国航天科工集团公司与航天固体运载火箭有限 公司、天通计算机应用技术中心、中国江南航天工业集团林泉电机厂存 在关联关系，中国航天科工集团公司是航天固体运载火箭有限公司的控 上述股东关联关系 股股东，天通计算机应用技术中心、中国江南航天工业集团林泉电机厂 或一致行动的说明 是中国航天科工集团公司的全资企业。 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 （二）公司控股股东、实际控制人 8 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 名称:中国航天科工集团公司； 法人代表：殷兴良； 公司类别：国有； 成立日期:1999年6月29日 ； 注册资本： 720,326.00万元； 经营范围： 国有资产投资、经营管理；各种导弹武器系统、航天产品、卫 星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业控制自动化系统与设备、保安器 材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、 医疗器械、汽车及零配件的研制、生产、销售；航天技术的科研开发、技术咨询； 建筑工程设计、监理、勘察；工程承包；物业管理、自有房屋租赁；货物仓储。 公司控股股东中国航天科工集团公司的控股股东或实际控制人为国务院国 家国有资产监督管理委员会。 （三）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。 （四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 国务院国家国有资产监督管理委员会 100% 中国航天科工集团公司 39.39% 100% 100% 航天固体运载火箭有限公司 天通计算机应用技术中心 中国江南航天工业集团林泉电机厂 13.38% 20.22% 5.38% 7.58% 航天科技控股集团股份有限公司 （五）、其他持有本公司 10％以上（含 10％）股东情况介绍 9 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司第二大控股股东航天固体运载火箭有限公司，持有公司股份 比例 13.38%。 企业名称：航天固体运载火箭有限公司； 法定代表人：张忠福。 成立日期：2000 年 4 月 29 日； 注册资本：壹亿零壹百伍拾肆万元（人民币）； 经营范围：固体运载火箭及其支援保障系统的技术开发、技术咨询、技术 服务、技术培训、技术转让；承接机械工程及计算机网络系统集成工程；销售计 算机软硬件及外围设备、通讯设备、机械电器设备、环境设备、化工产品。 第五章 、董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 殷兴良 董事长 男 53 2002年8月28日 至今 0 0 金万升 副董事长 男 58 2002年2月8日 至今 0 0 董事 董贵滨 男 46 2002年2月8日 至今 0 0 总经理 陈军 董事 男 54 2002年8月28日 至今 0 0 贾密林 董事 男 58 2002年2月8日 至今 0 0 杨战军 董事 男 44 2002年2月8日 至今 0 0 刘旸 董事 女 37 2002年2月8日 至今 0 0 杨振敏 董事 女 41 2003年7月29日 至今 0 0 刘成佳 独立董事 男 61 2002年2月8日 至今 0 0 秦化淑 独立董事 女 72 2002年2月8日 至今 0 0 蔡国飙 独立董事 男 39 2002年2月8日 至今 0 0 程庆桂 监事会主席 女 60 2002年2月8日 至今 0 0 冯宝龙 监事 男 61 2004年3月15日 至今 0 0 莫丽 监事 女 42 2003年3月18日 至今 0 0 李福厚 副总经理 男 60 2003年8月1日 至今 0 0 副总经理 王玉伟 男 37 2002年2月8日 至今 0 0 董事会秘书 刘乃玉 副总经理 男 52 2002年2月8日 至今 0 0 祝文波 副总经理 男 43 2005年4月22日 至今 0 0 合计 - - - - - 10 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东 单位外的其他单位任职或兼职情况以及在股东单位兼职情况 1、最近五年的主要工作经历和任职或兼职情况 （1）殷兴良：本公司董事长。历任中国航天科工（机电）集团公司党组成 员、副总经理兼二院院长、党委书记，航天固体运载火箭有限公司董事长、总经 理，中国航天科工集团公司党组成员、副总经理兼第二事业部（二院）部长（院 长）、党组书记。现任中国航天科工集团公司党组书记、总经理。 （2）金万升：本公司副董事长。历任国营风华机器厂党委书记兼副厂长， 本公司董事长。现任航天科工风华有限公司董事长、党委书记。 （3）董贵滨：本公司董事、总经理。历任国营风华机器厂总工程师、中国 包装总公司哈尔滨设计研究院副院长，本公司副董事长、总经理、常务副总经理。 （4）陈军：本公司董事。历任广东通业（集团）股份有限公司董事、副总 经理、党委委员，兼任通业（美国）有限公司董事长、总经理，通业集团驻港办 事处主任，上海通业房地产开发公司总经理，北京通业技贸有限公司总经理，深 圳通业实业发展有限公司总经理，本公司总经理。现任航天固体运载火箭公司总 经理。 （5）杨战军：本公司董事。历任国营林泉电机厂厂长兼党委书记，本公司 董事、副总经理，贵阳航天林泉科技有限公司总经理。现任国营林泉电机厂党委 书记、深圳市航天科工电机有限公司董事、总经理。 （6）刘旸：本公司董事。现任哈尔滨工大集团珠海新经济资源开发港执行 总经理。 （7）杨振敏：本公司董事。现任哈尔滨市通用机电技术研究所总经理。 （8）贾密林：本公司董事。现任航天科工风华有限公司监事会主席。 （9）刘成佳：本公司独立董事。历任东安发动机公司副总经理、董事长兼 总经理。 （10）秦化淑：本公司独立董事。现任中国科学院系统科学研究所研究员。 （11）蔡国飙：本公司独立董事。现任北京航空航天大学宇航学院常务副院 长。 （12）程庆桂：本公司监事会主席。历任中国航天航空部财务调节司国资处 11 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 处长，中国航天工业总公司财务局外经处长，中国航天科工集团公司财务部副部 长、审计局长，本公司董事。现任中国航天科工集团公司纪检监察审计局局长。 （13）莫丽：本公司监事。现任哈尔滨工大集团股份有限公司资金管理中心 副主任。 （14）冯宝龙：本公司职工代表监事。现任本公司公司副总会计师。 （15）李福厚：本公司副总经理。历任本公司电子仪表分公司总经理。 （16）王玉伟：本公司董事会秘书、副总经理。2002 年始任黑龙江黑龙股 份有限公司独立董事，2005 年始任黑龙江黑化股份有限公司独立董事和哈尔滨 工业大学威瀚科技有限公司非执行董事。 （17）刘乃玉：本公司副总经理。， （18）祝文波：本公司副总经理。历任本公司副总经理、航天科工风华有限 公司总经理。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位名称 任职起 任职终 是否领取报酬津贴 始日期 止日期 是 殷兴良 中国航天科工集团公司 2003 年 12 月 是 程庆桂 中国航天科工集团公司 2002 年 7 月 是 金万升 航天科工哈尔滨风华有限公司 2003 年 3 月 是 贾密林 航天科工哈尔滨风华有限公司 2003 年 3 月 是 莫丽 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 2002 年 1 月 是 刘 旸 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 2000 年 12 月 是 杨振敏 哈尔滨市通用机电设备研究所 1999 年 11 月 是 在其他单位任职情况 见“董事、监事、高管人员最近五年的主要工作经历” （三）年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬委员 会考核评价、董事会确认。 2、董事、监事、高级管理管理人员报酬确定依据：根据公司《董事、监事 津贴标准及实施办法》和《二○○五年度公司管理层薪酬考核办法》，确定在公 司享受年薪的董事、监事和高级管理人员的报酬。 3、报酬情况 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理 报告期内从公司领取的税 序号 人员名单 前报酬总额（元） 1 董事 殷兴良 0 2 金万升 74,796 12 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 3 陈军 85,251 4 董贵滨 187,571 5 贾密林 46,752 6 杨战军 46,752 7 刘旸 46,752 8 杨振敏 46,752 9 刘成佳 46,752 10 独立董事 秦化淑 46,752 11 蔡国飙 46,752 12 程庆桂 0 13 监事 冯宝龙 96,180 14 莫丽 46,752 15 李福厚 86,800 高管人员 王玉伟 133,552 17 刘乃玉 86,800 18 祝文波 55,700 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为1,180,666元（含税）， 其中：独立董事在公司领取的津贴总额为140,256元（含税）。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况： 2005 年 3 月 13 日二届二十五次董事会，陈军先生辞去总经理职务；聘任董 贵滨先生为公司总经理 2005 年 4 月 22 日二届二十六次董事会，通过了聘任祝文波先生为公司副总 经理的议案。 二、员工情况 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 1203 人。有 12 名退休人员， 退休人员基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 1、专业构成情况： 专业构成类别 专业构成人数 生产制造 589 市场营销 50 技术开发 331 财务管理 32 行政管理 201 合 计 1203 13 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况： 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 297 专科学历 360 其他 546 合 计 1203 第六章、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治 理准则》的要求，内容如下： 1、股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制 定的《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东 特别是中小股东，中小股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力， 公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交 易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘 程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董 事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有 关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》 等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 14 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监 事、经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正，符 合法律、法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，指定《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》为公司信息 披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露工作制度》的 要求，真实、准、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获 得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 8、关于关联交易：报告期内公司发生了日常经营和出售资产的关联交易， 公司独立董事对所发生的关联交易均进行了事前认可，并发表独立意见；公司监 事会对发生的关联交易进行了核查和监督。公司的关联交易公平合理，决策程序 合法，交易价格公允，没有损害公司及其股东，特别是中小股东的利益。 9、关于投资者关系管理工作：公司根据《投资者关系管理制度》，指定专 人负责投资者关系管理工作，并通过以下方式开展工作：1、电话和信函咨询： 设立投资者咨询电话，安排专人值守，及时、热情回答投资者的咨询；2、一对 一沟通：对前来公司调研访问的投资者、基金经理、分析师、证券公司研究员等， 公司均在法律、法规规定的范围内与其进行一对一的沟通；3、股东大会：公司 一直比较重视与中小股东的联系沟通，在审议关联交易、利润分配等重大事项时， 除通过报纸发出公告以外，还专门通过传真、电话等方式主动与中小股东联系， 尽量多的邀请中小股东参加公司股东大会。 二、独立董事情况 报告期内，独立董事秦化淑、蔡国飙、刘成佳先生能够严格按照《公司法》、 《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公 司章程》的有关规定，恪尽职守、勤勉尽责。积极出席董事会会议和股东大会， 会前主动了解并获取作出决策所需要的情况和资料；会议上认真审议每项议案， 积极参与讨论并提出合理化建议，切实维护了公司和中小股东的利益。 报告期内，独立董事对公司对外担保、投资等事项均发表了客观公正的独立 15 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 意见。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） 秦化淑 5 5 蔡国飙 5 5 刘成佳 5 5 2、独立董事对公司的有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 名独立董事未对公司本年度董事会各项议案及其他非董事 会议案事项提出异议。 三、五分开情况 控股股东没有损害上市公司利益的行为，对上市公司董事、监事候选人提名 严格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序，没有直接或间接干预 公司的决策和生产经营活动。控股股东与公司在业务、人员、资产、财务、机构 已做到五分开。 在业务方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设 施，具有自主决策的经营活动能力。 在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事、工资管理上完全独立。公司的 办公机构和生产经营场所全部与控制人分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司工作 并领取薪酬，未在控股股东单位任职。 在资产方面，公司对所属资产具有所有权和控制权。公司拥有独立的生产系 统和辅助生产系统，资产独立完整、权属明晰。 在机构方面，公司独立设置工作机构，各职能部门与控股股东的职能部门之 间不存在隶属关系，也未出现控股股东干预公司生产经营活动的情况。 在财务方面，公司设立独立的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，设立独立的银行账号，依法独立纳税。 四、高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据《二○○五年度公司管理层薪酬考核办法》，不断完善高级管理人 16 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 员的考评激励机制。依据董事会下达的各项年度经营指标完成情况，结合高级管 理人员的综合考评结果确定其年薪。 第七章 股东大会简介 报告期内本公司召开了二次股东大会，具体情况如下： 一、2004 年年度股东大会由董事会召集，于 2005 年 4 月 22 日在哈尔滨市 中山路 101 号民航大厦会议室召开，股东大会决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 二、2005年第一次临时股东大会由董事会召集，于2005年11月22日在哈尔滨 市中山路101号民航大厦会议室召开，股东大会决议公告刊登在2005年11月23日 的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。 第八章 董 事 会 报 告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2005 年公司面临着汽车厂商的频繁降价，原材料价格上涨，汽车电子产品 利润空间下降的不利影响，在董事会的领导下，公司全体员工积极应对挑战，围 绕着今年的生产经营目标，牢固树立“质量、成本、价格和效益”优先的经营理 念，在优化企业内部工作流程的基础上，加强资金管理，控制财务风险，以强化 企业经营管理，健全经营激励约束机制为重心，通过加强产品质量和成本的控制 能力、提高产品研发设计的优化、更新水平、增强产品价格竞争能力和提升公司 运营效率等措施，进一步消化各种不利因素的影响，圆满完成 2005 年的各项工 作。 在董事会的领导和全体员工的共同努力下，公司实现主营业务收入 195,765,358.80 元，较去年同期上升 13.64 %；净利润 3,187,339.04 元，较去年同 17 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 期下降 63.60%。 主要原因： （1）由于原材料、运输及电费价格上涨等因素，导致产品生产成 本居高不下；再加上国内市场汽车不断降价导致整车厂对零部件供应商大幅压 价，受两头挤压的影响，占公司收入较大权重的汽车电子产品毛利率大幅走低， 造成汽车电子产品销量增加，但销售收入利润减少，营业利润出现了亏损。 （2）市场需求变化较快，公司产品开发相对滞后，新产品成熟尚需时间， 高附加值产品在收入中所占的比重偏低。 （3）产品质量问题不容乐观，因质量问题引致 “三包”索赔数额较大，影 响销售渠道的稳定。 （4）公司子公司贵阳林泉科技有限公司和北京航天益来电子科技有限公司 抓住了航天产业发展的机遇，呈现了良好的发展势头，航天科工运载火箭发射系 统技术有限公司的发射及服务业务受计划调整的影响，报告期内没有发射任务的 订单。 （5）公司配套厂商销售回款周期长，存货、应收款项资金占用居高，公司 财务成本较高。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）公司是主要从事汽车电子、家用电子、微特电机、固体火箭、航天产 品的研发、生产和销售的高新技术企业。 （2）占公司主营业务收入或主营业务成本 10%以上的主要产品销售情况 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 毛利率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年同期增 年同期增 年增减（％） 减（％） 减（％） 航空航天器制造 61,969,957.81 39,969,579.86 35.50 502.17 667.30 -13.88 业 仪器、仪表业 53,496,675.84 44,155,202.57 17.46 -44.85 -20.39 -25.36 电机制造业 64,048,436.00 41,480,101.82 35.23 35.44 46.18 -4.7 其他行业 16,250,289.15 11,425,495.18 29.69 -8.13 8.17 -10.6 其中：关联交 64,048,436.00 41,480,101.82 35.23 32.49 51.08 -7.98 易金额 18 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 毛利率比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年同期增 年同期增 年增减（％） 减（％） 减（％） 航天产品 61,969,957.81 39,969,579.86 35.50 502.17 667.30 -13.88 汽车电子仪表 53,496,675.84 44,155,202.57 17.46 -44.85 -20.39 -25.36 微特电机 64,048,436.00 41,480,101.82 35.23 35.44 46.18 -4.7 环保监测产品 16,250,289.15 11,425,495.18 29.69 -8.13 8.17 -10.6 其中：关联交易 64,048,436.00 41,480,101.82 35.23 32.49 51.08 -7.98 金额 关联交易的定价原则 市场价格； 按照航天产品科研生产管理体系的要求，贵阳航天林泉科 技有限公司研制、生产的为航天型号单位配套的产品经由 关联交易必要性、持续性的说明 国营林泉电机厂销售给型号配套单位，避免了同业竞争， 符合全体股东利益。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联 交易金额_64,048,436.00_元。 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 2495 -65.00 华北地区 1519 -82.95 华东地区 1780 71.98 其他地区 115 -26.28 主要供应商、客户情况： 单位：元 公司向前五名供应商采购金额合计 36,036,762.94 占年度采购总额的比例 35.12% 公司向前五名客户销售金额合计 137,796,650.4 占公司销售总额的比例 70.39% 3、报告期内公司资产构成情况 单位：元 占资产总额的 占资产总额的 项目 本报告期末 上年同期 比例% 比例% 应收帐款 128,239,489.10 18.50 116,546,739.05 17.18 存货 130,103,481.18 18.77 91,108,608.84 13.43 长期股权投资 271,025.50 0.04 -156,990.75 -0.02 固定资产 183 173 076 85 26 43 194 522 875 11 28 68 19 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 2,857,271.30 0.41 1,199,910.84 0.18 短期借款 171,700,000.00 24.77 172,700,000.00 25.46 存货较上年上升 5.34％，系为报告期末为下一年初交货合同所购置生产准备 原材料的增加。 4、报告期内财务情况 单位：元 比上年同期增减 比上年同期增 项目 2005 年 2004 年 额 减% 营业费用 7,875,534.98 5,342,029.48 2,533,505.50 47.43 管理费用 37,192,884.53 43,372,274.11 -6,179,389.58 -14.25 财务费用 10,238,650.27 9,069,591.92 1,169,058.35 12.89 所得税 3,299,950.10 4,312,654.82 -1,012,704.72 -23.48 （1）营业费用较上年增加，系为公司开拓市场，扩大销售网络布局所致。 （2） 管理费用较上年下降，系为公司加强内部管理，挖潜降耗控制支出所致。 （3）财 务费用较上年增加，系为短期流动借款增加，国家基准利率调整所致。 （4）所得 税较上年下降，系为报告期利润总额减少所致。 5、公司现金流量情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减% 经营活动的现金流量净额 8,948,236.56 43,325,434.61 -34,437,198.05 -79.35 投资活动的现金流量净额 -5,540,778.76 -35,215,607.50 29,674,828.74 554.08 筹资活动的现金流量净额 -18,784,444.94 -16,560,739.17 -2,223,705.77 -13.43 （1）报告期经营活动产生的现金流量净额较上年下降，系为公司年末交货合 同所购置生产准备原材料所支付现金增加。 （2）投资活动产生现金流量净额较上 年上升，系为报告期投资减少。 （3）筹资活动产生的现金流量净额减少，系为报 告期借款下降所致。 6 会计差错更正的说明 （1）报告期发现 2004 年度少计提所得税费用 190,811.44 元，在编制 2004 20 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 年与 2005 年比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调减 2004 年净利润及留存收益 190,811.44 元，调增应交税金 190,811.44 元。 （2）报告期发现 2004 年度少结转营业费用 1,060,000.00 元，在编制 2004 年与 2005 年比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调减 2004 年净利润及留存收益 1,060,000.00 元，调减其他应收款 1,060,000.00 元。 （3）报告期发现 2004 年度多结转主营业务成本 412,918.08 元，在编制 2004 年与 2005 年可比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2004 年净利润及留存收益 412,918.08 元，调增存货 412,918.08 元。 （4）报告期公司发现 2004 年度受让贵阳航天林泉科技有限公司股权误确认 股权投资差额(借方)3,390,591.87 元，并自 2004 年度起按 10 年摊销期进行了摊 销，在编制 2004 年和 2005 年比较会计报表时，已对该笔会计差错进行了调整， 调增 2004 年留存收益 339,059.19 元，调减 2005 年初股权投资差额 3,051,532.68 元。 （5）报告期公司发现 2002 年 6 月以出让方式取得土地使用权未估价入账并 按收益期摊销，本期对该笔会计差错已进行了更正，累积影响数为 270,060.63 元,其中：调减 2004 年期初留存收益 165,521.03 元，调减 2004 年留存收益 104,539.60 元，调增 2005 年年初无形资产 4,956,919.37 元，调增 2005 年年初其 他应付款 4,432,070.00 元。 （6）公司在建工程－航天科技工业园项目除主体工程外的其他工程，在 2004 年末竣工达到预定可使用状态，由于当时未能合理预计工程全部支出，应 转未转固定资产成本 17,808,870.02 元，报告期对该笔会计差错已进行了更正。 调增 2005 年初固定资产原值 17,808,870.02 元，调减 2005 年初在建工程 11,224,283.32 元，调增 2005 年初应付账款 6,584,586.70 元。 （7）上述会计差错的累积影响数为 768,894.80 元，调减 2002 年度净利润 60,981.43 元, 调减 2003 年度净利润 104,539.60 元,调减 2004 年度净利润 603,373.77 元；调减 2004 年期初留存收益 165,521.03 元，其中：盈余公积 33,104.20 元，未分配利润 132,416.83 元；调减 2005 年期初留存收益 768,894.80 元，其中： 盈余公积 153,778.96 元，未分配利润 615,115.84 元。 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正 21 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 及相关披露》的规定，上述会计差错不构成重大会计差错。会计差错更正对净利 润的影响额分别占 2002 年调整前净利润的-0.26%，2003 年调整前净利润的 -0.70%，2003 年调整前净利润的-6.45%。公司对 2003 年度、2004 年度会计报表 进行了追溯调整，对公司 2005 年损益不产生影响。具体调整情况如下： 资产负债表项目 2004 年合并数 2004 年母公司 项目 期末数(调整前) 期末数(调整后) 期末数(调整前) 期末数(调整后) 其他应收款 59,187,583.37 58,127,583.37 80,161,479.19 79,101,479.19 存货 90,695,690.76 91,108,608.84 36,403,844.24 36,816,762.32 长期股权投资 2,894,541.93 -156,990.75 172,549,041.88 172,888,101.07 固定资产原价 227,972,911.83 245,781,781.85 140,598,006.74 158,406,876.76 减：累计折旧 51,258,906.74 51,258,906.74 31,080,169.15 31,080,169.15 固定资产净值 176,714,005.09 194,522,875.11 109,517,837.59 127,326,707.61 在建工程 13,219,104.16 1,199,910.84 13,033,104.16 1,013,910.84 无形资产 72,037,030.76 76,993,950.13 16,409,256.18 21,366,175.55 应付账款 29,396,248.00 35,980,834.70 16,983,882.23 23,568,468.93 应交税金 6,672,656.81 6,863,468.25 4,534,381.89 4,725,193.33 其他应付款 22,716,621.96 27,148,691.96 4,827,542.40 9,259,612.40 少数股东权益 48,982,486.67 45,591,894.80 盈余公积 31,263,880.92 31,110,101.96 29,834,623.97 29,680,845.01 其中:法定公益金 13,504,939.80 13,428,050.32 13,504,939.80 13,428,050.32 未分配利润 53,473,918.63 52,858,802.79 53,473,918.63 52,858,802.79 股东权益合计 376,090,689.64 375,321,794.84 374,661,432.69 373,892,537.89 利润及利润分配表项目 2004 年合并数 2004 年母公司 项目 期末数(调整前) 期末数(调整后) 期末数(调整前) 期末数(调整后) 主营业务成本 99,615,937.19 99,203,019.11 60,679,693.04 60,266,774.96 营业费用 4,282,029.48 5,342,029.48 2,554,406.27 3,614,406.27 管理费用 43,267,734.51 43,372,274.11 25,067,045.74 25,171,585.34 投资收益 -2,356,740.48 -2,017,681.29 227,845.59 566,904.78 所得税 4,121,843.38 4,312,654.82 1,669,887.49 1,860,698.93 年初未分配利润 45,986,016.89 45,853,600.06 45,986,016.89 45,853,600.06 提取法定公积金 935,987.72 875,650.34 935,987.72 875,650.34 提取法定公益金 935,987.72 875,650.34 935,987.72 875,650.34 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1)航天科工运载火箭发射系统技术有限公司，注册资本 5000 万元，本公司 占注册资本 99%的比例，主营业务范围为航天产品的研发、生产和销售。截至 2005 22 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 年 12 月 31 日，该公司总资产为 90,055,835.27 元，净资产为 47,040,620.23 元； 2005 年实现主营业务收入 26,550,792.45 元，实现净利润 2,034,048.11 元。 2)贵阳航天林泉科技有限公司，注册资本 11,473 万元，本公司占注册资本 80%的比例，主营业务范围为航天伺服控制系统、航天遥测控制系统、航天二次 电源、航天微特电机等高技术航天产品和各类民用电机、散热器、炉具、日用电 器的开发、制造和销售及技术服务、技术咨询、技术转让。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 199,698,413.42 元，净资产为 152,336,261.70 元；2005 年实现主营业务收入 64,048,436.00 元，实现净利润 8,577,152.79 元。 3)北京航天益来电子科技有限公司，注册资本 3000 万元，本公司占注册资 本的 58.15%比例，经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技 术培训，自动化控制设备、仪器仪表制造，承接计算机网络系统工程等。主要产 品为 CYA—5000 系列热力、热电控制系统及烟气连续排放监测系统(CEMS)的开 发。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 41,419,876.94 元，净资产为 33,403,690.16 元；2005 年实现主营业务收入 30,550,214.48 元，实现净利润 3,166,393.10 元。 4)哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司，注册资本 128 万元，本公司占注册 资本的 70%，经营范围为工艺美术品、旅游纪念品的生产与销售，摄影、企业形 象策划、产品设计等。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 2,867,662.90 元， 净资产为 1,452,413.14 元；2005 年实现主营业务收入 713,584.90 元，实现净利润 22,787.1 元。 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司的航天产品加工业务是受国家产业政策保护和扶植的产业，尚未形成市 场竞争格局，发展前景广阔。汽车电子产品虽是国家产业政策扶植的产业，但市 场竞争充分，由于公司多年来的诚实守信经营，已成为“一汽”、“哈飞”汽车 电子产品的稳定供应商。 2、司发展战略目标、机遇挑战和新年度经营计划 （1）发展战略目标：公司根据国家宏观经济政策，抓住国家振兴东北老工 业基地的发展机遇，借助大股东航天产业优势，开展资本运作，优化公司资源配 23 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 置，调整产业结构，汇聚高科技人才，大幅提高公司效益，打造航天系统的精品 上市公司。 （2）目前面临的机遇和挑战：公司航天产品加工业务发展前景广阔，但受 到加工能力的限制。汽车电子产业正处于调整、发展的重要时期，必须把握好成 本、价格、质量、市场的关键链条，才能在激烈的市场竞争中争取有利地位。 （3）2006 年度公司经营计划：公司牢固树立“质量、成本、价格和效益” 优先的经营理念，以改革为主导，推进制度建设，加快资本运作，整合企业资源， 调整产品结构，增强公司的竞争力和市场占有率，公司董事会拟对公司经营班子 下达 2006 年度公司经营计划，要求实现营业收入 2.5 亿元，净利润 755 万元。 3、资金需求情况 为完成2006年的经营工作计划，预计资金需求约为2.1亿元人民币。主要依 靠销售产品的资金回笼以及债务融资来满足。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素 （1）市场风险：由于汽车市场竞争加剧，整车价格持续下降，导致公司汽 车电子仪表产品的价格持续下降。 对策：公司在立足于技术自主创新的基础上，进一步寻求与外商的合资合作， 引进以 CAN 总线为核心的车身电子技术，发展控制器、CAN 总线仪表、CAN 总线 行车记录仪等高附加值产品进一步占领市场。 （2）财务风险：由于公司短期借款数额较大，使公司面临较大的短期偿债 压力。 对策：公司根据目前资金流量和银行贷款情况，合理分配资金使用，调剂资 金头寸，通过已结成银企战略合作伙伴关系的航天科工财务有限责任公司缓解偿 债压力。 三、投资情况 1、募集资金投资项目：募集资金已全部投入使用，2005年度无募集资金投 资项目。 2、非募集资金投资项目 经公司二届二十九次董事会审议通过，公司用自筹资金 2000 万元投资参股 24 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 航天科工财务有限责任公司，占其增资扩股后总股本的 4%。双方结成银企战略 合作伙伴关系，于 2006 年 2 月 17 日实施。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了五次会议，具体情况如下： 1、2005 年 3 月 13 日，在北京华融饭店会议室召开公司二届二十五次董事 会，董事会决议公告刊登在 2005 年 3 月 15 日的《证券时报》、 《上海证券报》和 《中国证券报》上。 2、2005 年 4 月 22 日，在航天科技控股集团股份有限公司会议室召开公司 二届二十六次董事会，董事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《证券时报》 、 《上海证券报》和《中国证券报》上。 3、2005 年 7 月 11 日，通讯表决的方式召开公司二届二十七次董事会，本 次会议决议公告刊登在 2005 年 7 月 12 日的《证券时报》 、《上海证券报》和《中 国证券报》上。 4、2005 年 8 月 22 日，在哈尔滨市公司会议室召开公司二届二十八次董事 会，本次会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 24 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 5、2005 年 10 月 20 日，在哈尔滨市航天科技三楼会议室召开二届二十九次 董事会，本次会议决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《证券时报》 、《上海证 券报》和《中国证券报》上。 （二）报告期董事会执行股东大会决议情况 本报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，严格执行了股东大会 的各项决议. 五、本次利润分配和资本公积金转增股本预案 经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，2005 年本公司实现净利润 25 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 3,187,339.04 元，提取法定盈余公积金 318,733.90 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 318,733.90 元，加年初未分配利润 52,858,802.79 元，累计可供分配利润 55,408,674.03 元。 经本公司董事会研究决定，本年度公司利润分配方案为：本年度利润不分配， 滚存以后年度分配；本年度不进行公积金转增股本。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：集中资金用于生产经营， 实现股东价值最大化，拟定 2005 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股 本，滚存以后年度分配。 公司未分配利润的用途和使用计划：截止 2005 年度 12 月 31 日的未分配利 润计 55,408,674.03 元用于补充公司营运资金。 六、其他事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、 《上海证券报》、 《中国 证券报》。 七、山东天恒信有限责任会计师事务所出具了关于公司控股股东及其他关联 方占用资金情况和对担保的专项说明。详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 第九章、监事会报告 监事会作为公司的监督机构，本着对全体股东负责的精神，根据《公司法》、 《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，认真履行监督职责，在 2005 年 度公司监事会主要完成以下工作： 一、报告期内监事会会议情况 报告期内公司共召开二次监事会会议，情况分别如下： 1、2005 年 3 月 13 日在北京华融饭店召开二届十四次监事会，应到监事三 人，出席会议的监事三人，会议审议并通过了如下决议： （1）《2004 年度监事会工作报告》；（2）、《2004 年度财务决算报告》；（3） 《2004 年度利润分配方案》；（4）《2004 年年度报告及摘要》；（5）《日常关联交 易的议案》； （6） 《关于公司为控股子公司贵阳航天林泉科技有限公司向银行申请 二千万元贷款授信额度提供担保的议案》 。 26 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、2005 年 8 月 22 日在哈尔滨市公司会议室召开二届十五次监事会，应到 监事三人，出席会议的监事三人，会议审议并通过了如下决议： （1）审议并通过了《公司 2005 年半年度报告及摘要》；（2）审议并通过了 《2005 年半年度利润分配预案》。 二、监事会意见 公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》赋予的职责， 依法行使监督权，监事会成员出席了报告期内股东大会和列席了各次董事会会 议，对董事会会议和股东大会召集程序和各项决议进行了监督，公司监事会认为： 1、公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议 事规则》的要求依法运作，公司董事会决策民主，程序合法。董事、监事、经理 及其他高级管理人员，履行公司职务，能遵纪守法，尽职守则，勤勉敬业，诚实 守信，能维护公司形象，维护公司利益和股东的合法权益。未发现违反国家法律、 法规、公司章程以及损害公司、股东利益的行为。 2、公司年度财务报告真实、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合《企 业会计制度》和财务报表编制的要求，山东天恒信有限责任会计师事务所出具的 2005年度的审计报告真实可信。 3、报告期内，关联交易公平，无损害公司利益情况。信息披露无虚假、欺 诈、误导情况。 4、报告期内，公司及公司董事、监事、经理和其他高级管理人员无法律诉 讼事项。 5、报告期内，山东天恒信计师事务所对公司 2005 年度会计报表审计中发现 的以前年度会计差错，公司相应进行更正和调整。监事会认为符合中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更 正及相关披露》的相关规定。 27 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 第十章 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无收购及出售资产事项。 三、报告期内无重大关联交易事项 1、关联方情况和关联关系 详见会计报告（会计报表附注八） 2、重大关联交易事项 3、与日常经营相关的关联交易 销售货物 交易形成的原因及目的：按照航天产品科研生产管理体系的要求，贵阳航天 林泉科技有限公司研制、生产的为航天型号单位配套的产品经由中国江南航天工 业集团林泉电机厂销售给型号配套单位，避免了同业竞争，符合全体股东利益。 定价原则：以市场化原则由双方协商确定交易价格，履行过程中根据市场价 格波动情况调整。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定， 结算方式：协商确定。 交易金额：64,048,436.00元 关联交易占同类交易金额的比例：100％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 4、报告期内公司没有因与关联方共同投资而发生关联交易 5、关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 航天固体运载火箭有限公司 0.00 410.90 1,881.70 0.00 中国江南航天工业集团林泉电机厂 348.80 3,111.00 1,211.60 1,921.10 中国航天科工集团公司 0.00 0.00 301.28 0.00 航天科工风华有限公司 0.00 0.00 100.00 0.00 华迪计算机有限公司 0.00 54.70 0.00 0.00 天通计算机应用技术中心 0.00 0.00 0.00 53.24 28 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 合计 348.80 3,576.60 3,494.58 1,974.34 报告期末非经营性资金被占用情况及清欠方案 截止 2005 年 12 月 31 日，公司第二大股东航天固体运载火箭有限公司非经 营性占用上市公司资金 426,233.98 元，大股东中国航天科工集团公司控股的华 迪计算机有限公司非经营性占用上市公司资金 547,026.05 元，系暂借款。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额 备注 2006年9月底 现金清偿 全部非经营性占用资金 合计 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，未发生重大担保合同。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款 事项。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、本年度公司解聘了中鸿信建元会计师事务所，聘任山东天恒信有限责任 会计师事务所为公司的财务审计机构。 报告年度公司支付其年度报告审计费用28万元。 七、其他重大事项：资产负债表日后事项 1、本公司 2005 年二届二十九次董事会审议并通过了《关于投资 2000 万元参股航天科工财务有限责任公司的议案》。公司于 2006 年 2 月 17 日投出 对航天科工财务有限责任公司 2000 万元的投资款，持有其 4%的股份。 2、2006 年 4 月 12 日，本公司股权分置改革方案经国务院国有资产监 督管理委员会“国资产权〔2006〕383 号” 《关于航天科技控股集团股份有限 公司股权分置改革有关问题的批复》通过。方案为实施股权登记变更日登记 在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 2.9 股对价股份，非流通股东共支付对价 1948.80 万股，股权分置改革方案已于 2006 年 4 月 17 日经流通股股东和非流通股股东现场和网络投票通过。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 29 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 第十一章 财务会计报告 审 计 报 告 天恒信审报字[2006]第 3147 号 航天科技控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度的利润及利润 分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况、合 并财务状况以及 2005 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流 量。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：张廷国 中国注册会计师：张守江 2006 年 4 月 24 日 《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后 30 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 期末数 期初数 资 产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 五、1 34,722,804.01 41,897,545.93 37,874,156.70 57,306,719.82 短期投资 五、2 1,182,046.00 1,886,742.50 3,154,059.76 4,479,157.76 应收票据 五、3 4,118,000.00 6,288,800.00 4,239,000.00 6,459,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 79,326,820.82 128,239,489.10 72,144,303.74 116,546,739.05 其他应收款 五、5 74,691,922.94 53,862,432.42 79,101,479.19 58,127,583.37 预付账款 五、6 6,844,905.61 67,810,632.58 4,696,750.64 69,095,869.64 应收补贴款 存货 五、7 46,176,010.63 130,103,481.18 36,816,762.32 91,108,608.84 待摊费用 五、8 2,033.00 589,847.77 608,735.77 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 247,062,510.01 430,091,156.71 238,616,360.12 403,732,414.25 长期投资： 长期股权投资 五、9 188,137,202.92 271,025.50 172,888,101.07 -156,990.75 长期债权投资 长期投资合计 188,137,202.92 271,025.50 172,888,101.07 -156,990.75 其中：合并价差 271,025.50 -156,990.75 固定资产： 固定资产原价 五、10 159,836,090.95 248,232,469.66 158,406,876.76 245,781,781.85 减：累计折旧 五、10 39,419,765.34 65,059,392.81 31,080,169.15 51,258,906.74 固定资产净值 五、10 120,416,325.61 183,173,076.85 127,326,707.61 194,522,875.11 减：固定资产减值准备 固定资产净额 120,416,325.61 183,173,076.85 127,326,707.61 194,522,875.11 工程物资 在建工程 五、11 2,857,271.30 2,857,271.30 1,013,910.84 1,199,910.84 固定资产清理 固定资产合计 123,273,596.91 186,030,348.15 128,340,618.45 195,722,785.95 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 22,251,618.29 75,130,892.49 21,366,175.55 76,993,950.13 长期待摊费用 五、13 1,566,866.39 205,263.60 1,921,165.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,251,618.29 76,697,758.88 21,571,439.15 78,915,115.80 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 580,724,928.13 693,090,289.24 561,416,518.79 678,213,325.25 法定代表人：殷兴良 财务负责人 ：董贵滨 会计机构负责人：钱彤霞 资产负债表（续） 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 31 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五、14 165,000,000.00 171,700,000.00 146,000,000.00 172,700,000.00 应付票据 应付账款 五、15 25,074,564.93 55,982,865.59 23,568,468.93 35,980,834.70 预收账款 五、16 319,788.43 1,928,742.43 653,890.00 1,072,290.00 应付工资 五、17 165,000.00 121,441.20 应付福利费 五、18 466,619.31 1,872,565.55 281,621.63 1,376,659.58 应付股利 应交税金 五、19 223,075.57 3,232,616.16 4,725,193.33 6,863,468.25 其他未交款 五、20 22,835.76 25,927.41 172,543.19 223,598.50 其他应付款 五、21 5,677,131.82 26,862,438.88 9,259,612.40 27,148,691.96 预提费用 五、22 298,979.73 298,979.73 预计负债 一年内到期的长期负债 五、23 7,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 197,082,995.55 262,069,135.75 184,661,329.48 252,786,984.19 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、24 6,524,200.00 8,036,613.10 2,862,651.42 4,512,651.42 其他长期负债 长期负债合计 6,524,200.00 8,036,613.10 2,862,651.42 4,512,651.42 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 203,607,195.55 270,105,748.85 187,523,980.90 257,299,635.61 少数股东权益 44,130,006.46 45,591,894.80 股东权益： 股本 五、25 221,759,998.00 221,759,998.00 221,759,998.00 221,759,998.00 资本公积 五、26 69,630,747.74 69,630,747.74 69,592,892.09 69,592,892.09 盈余公积 五、27 30,318,312.81 32,055,114.16 29,680,845.01 31,110,101.96 其中:法定公益金 13,746,784.22 13,746,784.22 13,428,050.32 13,428,050.32 未分配利润 五、28 55,408,674.03 55,408,674.03 52,858,802.79 52,858,802.79 股东权益合计 377,117,732.58 378,854,533.93 373,892,537.89 375,321,794.84 负债及股东权益合计 580,724,928.13 693,090,289.24 561,416,518.79 678,213,325.25 法定代表人：殷兴良 财务负责人 ：董贵滨 会计机构负责人：钱彤霞 利润及利润分配表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2005 年度 金额单位:人民币元 32 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 本期数 上期数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 五、29 73,902,330.97 195,765,358.80 107,299,194.32 172,274,532.67 减：主营业务成本 五、30 55,519,827.34 137,030,379.43 60,266,774.96 99,203,019.11 主营业务税金及附加 五、31 -2,497,786.76 -2,339,855.49 1,099,029.58 1,450,624.44 二、主营业务利润 20,880,290.39 61,074,834.86 45,933,389.78 71,620,889.12 加：其他业务利润 五、32 333,823.12 398,537.68 84,175.65 384,530.41 减：营业费用 5,884,411.56 7,875,534.98 3,614,406.27 5,342,029.48 管理费用 18,021,115.51 37,192,884.53 25,171,585.34 43,372,274.11 财务费用 五、33 8,647,229.00 10,238,650.27 8,268,797.09 9,069,591.92 三、营业利润 -11,338,642.56 6,166,302.76 8,962,776.73 14,221,524.02 加：投资收益 五、34 10,343,079.56 -863,906.20 566,904.78 -2,017,681.29 补贴收入 五、35 4,275,056.04 4,675,056.04 1,097,763.31 1,097,763.31 营业外收入 五、36 34.22 103,627.23 10,094.23 720,373.67 减：营业外支出 92,188.22 526,048.00 20,336.71 132,931.16 四、利润总额 3,187,339.04 9,555,031.83 10,617,202.34 13,889,048.55 减：所得税 3,299,950.10 1,860,698.93 4,312,654.82 少数股东本期损益 3,067,742.69 819,890.32 五、净利润 3,187,339.04 3,187,339.04 8,756,503.41 8,756,503.41 加：年初未分配利润 52,858,802.79 52,858,802.79 45,853,600.06 45,853,600.06 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 56,046,141.83 56,046,141.83 54,610,103.47 54,610,103.47 减：提取法定公积金 318,733.90 318,733.90 875,650.34 875,650.34 提取法定公益金 318,733.90 318,733.90 875,650.34 875,650.34 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 55,408,674.03 55,408,674.03 52,858,802.79 52,858,802.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 55,408,674.03 55,408,674.03 52,858,802.79 52,858,802.79 法定代表人：殷兴良 财务负责人 ：董贵滨 会计机构负责人：钱彤霞 现金流量表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2005 年度 金额单位:人民币元 33 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 金 额 报 表 项 目 附注 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 45,203,201.52 157,766,922.22 收到的税费返还 6,942,556.04 6,971,954.52 收到的其他与经营活动有关的现金 五、37 39,052,191.92 58,787,346.03 现金流入小计 91,197,949.48 223,526,222.77 购买商品、接受劳务支付的现金 27,743,733.79 97,929,708.37 支付给职工以及为职工支付的现金 17,263,605.46 31,491,833.57 支付各项税费 7,454,266.03 10,352,287.96 支付的其他与经营活动有关的现金 五、38 48,672,266.50 74,804,156.31 现金流出小计 101,133,871.78 214,577,986.21 经营活动产生的现金流量净额 -9,935,922.30 8,948,236.56 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,603,847.12 1,603,847.12 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 233,451.10 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,603,847.12 1,837,298.22 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,968,573.89 7,378,060.98 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 16.00 现金流出小计 4,968,573.89 7,378,076.98 投资活动产生的现金流量净额 -3,364,726.77 -5,540,778.76 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 165,000,000.00 171,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 165,000,000.00 171,700,000.00 偿还债务所支付的现金 146,000,000.00 180,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,850,703.62 10,484,444.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 154,850,703.62 190,484,444.94 筹资活动产生的现金流量净额 10,149,296.38 -18,784,444.94 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,151,352.69 -15,376,987.14 法定代表人：殷兴良 财务负责人 ：董贵滨 会计机构负责人：钱彤霞 现金流量表(补充资料) 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2005 年度 金额单位:人民币元 34 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 金 额 补 充 资 料 附注 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,187,339.04 3,187,339.04 加:少数股东本期损失（减：收益） 3,067,742.69 计提的资产减值准备 1,164,964.87 2,242,659.73 固定资产折旧 7,962,473.16 14,116,929.40 无形资产摊销 638,723.92 3,387,224.30 长期待摊费用摊销 205,263.60 654,299.28 待摊费用的减少（减：增加） 589,847.77 606,702.77 预提费用的增加（减：减少） 298,979.73 298,979.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 38,636.76 414,498.02 固定资产报废损失 财务费用 8,650,197.03 10,243,191.89 投资损失（减：收益） -10,343,079.56 863,906.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -9,359,248.31 -38,994,872.34 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,474,282.46 -3,163,554.24 经营性应付项目的增加（减：减少） -18,444,302.77 11,467,458.71 其他 555,731.38 经营活动产生的现金流量净额 -9,935,922.30 8,948,236.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 34,722,804.01 41,897,545.93 减：现金的期初余额 37,874,156.70 57,274,533.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,151,352.69 -15,376,987.14 法定代表人：殷兴良 财务负责人 ：董贵滨 会计机构负责人：钱彤霞 资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 金额单位：人民币元 35 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 本期转回数 期末余额 项 目 期初余额 本期增加数 因价值回 其他原因 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 3,936,769.09 2,358,448.49 6,295,217.58 其中：应收账款 1,490,108.22 1,608,290.31 3,098,398.53 其他应收款 2,446,660.87 750,158.18 3,196,819.05 二、短期投资跌价准备合计 1,279,567.40 142,363.50 1,279,567.40 1,279,567.40 142,363.50 其中：股票投资 1,279,567.40 142,363.50 1,279,567.40 1,279,567.40 142,363.50 债券投资 三、存货跌价准备合计 423,229.73 19,701.55 19,701.55 403,528.18 其中：库存商品 423,229.73 19,701.55 19,701.55 403,528.18 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：殷兴良 财务负责人 ：董贵滨 会计机构负责人：钱彤霞 航天科技控股集团股份有限公司 会计报表附注 36 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 （除另有注明外，所有金额均以人民币为单位） 2005 年度 一、公司简介 航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省 人民政府黑政函[1998]66 号文件批准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计 算机应用技术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥润办公设备技术公司、 哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸 有限责任公司等七家共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监 发字[1998]314 号文件批准，本公司于 1998 年 12 月 24 日采用“上网定价”发行方式向 社会公开发行人民币普通股（A 股）3000 万股，发行后总股本 9900 万股，计 9900 万元。 1999 年 1 月 27 日正式成立。现公司股本总额 22176 万股。 公司的注册地为哈尔滨，营业执照号是 2301091340019（1-1），法定代表人为殷兴 良。 经营范围：提供工业机器人及自动化设备、电子产品及其它高新技术产品的研制、 开发、生产、销售及技术咨询、技术服务、技术转让。依据省外经贸厅核定的经营范围 从事进出口业务。 二、采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循历史成本原则。 5、外币核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中 37 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 间价）折合人民币记账，对外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）调整。发 生的差额，如为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化 的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一 次计入开始生产经营当月的损益，除上述情况外发生的汇兑损益均计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税 金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未 领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账；在出售时，按实际取得的价款 减去短期投资账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资 收益和损失，确认当期投资损益。对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计 入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投 资账面价值。 （2）短期投资跌价准备的确认：期末，对短期投资按成本与市价孰低计量，对于 市价低于成本的差额，按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资 比较重大（如占整个短期投资 10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价 准备。已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复时，则在原已计提的投资跌价准备 的范围内转回。 8、坏账核算方法 （1）坏账损失的确认标准：按董事会批准的审批核销权限规定审核批准的，以下 确定不能收回的应收款项，作为坏账核销：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或 遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍 不能收回的应收款项；c、对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，按经董事会批准 的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。 （2）坏账核算采用备抵法。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分 析法计提坏账准备。计提比例为： 账龄 比例 38 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 1 年以内 5‰ 1——2 年 1% 2——3 年 30% 3——4 年 50% 4——5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货的核算方法 （1）存货的分类：本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度为永续盘存制。原材料、在产品、 库存商品、按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊 销法摊销。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，在对存货全面盘点的基础上， 当由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变现净 值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损 失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款， 或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已 宣告而尚未领取的现金股利）。 （2）公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以下，或 虽投资在 20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算； 公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以上，或虽投资不足 20%但对 被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差 额，计入长期股权投资差额，并按十年期限平均摊销，计入当期投资收益。自财会 [2003]10 号文件出台后对于新发生的投资差额，借差按规定期限摊销记入当期损益，贷 差记入资本公积。追加长期投资产生的差额，按照财政部《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答(四)》执行。 （4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成 39 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （5）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销。 （6）长期投资减值准备的确认标准：①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一 的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两年低于账面价值；b、该项投资暂停交 易一年或一年以上；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单位持续两年发生亏 损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。②对于无市 价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、政治或法律环境 出现了不利于被投资单位的重大变化； b、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不 能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单位失 去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；d、有证据表明该项投资实质上已经不能 再给公司带来经济利益的其他情形。 (7)长期投资减值准备计提方法：期末本公司对长期投资进行逐项分析，当被投资单 位由于市价持续下跌或经营状况、现金流量严重恶化等原因导致其未来期间内可收回金 额低于长期投资的账面价值，将未来可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长 期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。已确认损失的长期投资减值 准备又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 11、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的确认标准：本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项， 应按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款减值的计提方法：期末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如 果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提相应的减值准备。如果已计提减值 准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产及其折旧核算方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按取得时实际成本计价。 40 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 （4）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净 残值（净残值率 3%-5%）后按直线法计算折旧。 类 别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-45 年 2.16- 6.47 通用设备 7-28 年 3.46-13.86 专用设备 7-12 年 8.08-13.86 运输设备 5-10 年 9.70-19.40 其 他 5-10 年 9.70-19.40 （5）固定资产减值准备的确认标准：①市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置以及其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。②当存在下列情况之一时，应当按 照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a、长期闲置不用，在可预见 的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b、由于技术进步等原因，已不可使 用的固定资产；c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d、 已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e、其他实质上已经不能再给公 司带来经济利益的固定资产。 （6）固定资产减值准备计提方法：期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，应当将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固 定资产减值准备按单项资产计提。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支 出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资 产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损益； 工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决 算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣 工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值 准备：a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论 41 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，并按预计使用年限、合同规定的 受益年限及法律规定的有效年限之中的期限较短者平均摊销，没有上述规定年限的，按 不超过 10 年的期限平均摊销。 （2）无形资产减值准备的计提方法：期末或每年年度终了，公司检查各项无形资 产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值 准备。①当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益：a、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值；b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；c、 其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。②当存在下列一项 或若干项情况时，计提无形资产减值准备：a、某项无形资产已被其它新技术所替代， 使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大 幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但 仍然具有部分使用价值；d、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 15、长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 （2）公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产的借款费用等外），先在长期待 摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的核算方法 （1） 借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成 本，其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用；②因安 排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用 的金额较小，也可以于发生当期确认为费用；③因安排其他借款而发生的辅助费用于发 生当期确认为费用。 42 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化，①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过三个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动 重新开始；②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费 用的资本化继续进行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 17、 应付债券的核算方法 （1）应付债券的确认标准和计价方法：应付债券包括短期应付债券和应付债券； 发行 1 年期及 1 年期以下的债券为短期应付债券；发行 1 年期以上的债券为应付债券， 分别单独核算。发行债券时，按债券票面价值计价。 （2）债券溢价和折价的摊销方法：债券发行时实际收到的款项与债券面值总额的差 额作为债券溢价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 （3）债券利息计提方法：按权责发生制的原则按期计提利息，分别计入工程成本或 财务费用。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再保持对 该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确 认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费 43 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流 入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债 表日确认合同收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去以前会计年 度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前 会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；③建造合同的结果不能可靠地估计 时，则区别以下情况处理：a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合 同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；b、合同成本不可能收回的，应 当在发生时立即作为费用，不确认收入；④在一个会计年度内完成的建造合同，在完成 时确认合同收入和合同费用；⑤如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损 失立即作为当期费用。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和 纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，本公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互抵销。 （2）合并范围的确定 本公司投资占被投资企业有表决权资本总额 50%以上或者占被投资企业资本总额不 是 50%，但具有实际控制权时列入合并范围，但如被投资企业总资产、主营业务收入和 净利润较小或已准备关停并转和已宣告破产、清理整顿等，则不予合并。 母公司与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 21、会计差错更正 （1）本年度发现 2004 年度少计提所得税费用 190,811.44 元，在编制 2004 年与 2005 年比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调减 2004 年净利润及留存收 益 190,811.44 元，调增应交税金 190,811.44 元。 44 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本年度发现 2004 年度少结转营业费用 1,060,000.00 元，在编制 2004 年与 2005 年比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调减 2004 年净利润及留存收 益 1,060,000.00 元，调减其他应收款 1,060,000.00 元。 （3）本年度发现 2004 年度多结转主营业务成本 412,918.08 元，在编制 2004 年与 2005 年可比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，调增 2004 年净利润及 留存收益 412,918.08 元，调增存货 412,918.08 元。 （4）本年度发现公司 2004 年度受让贵阳航天林泉科技有限公司股权误确认股权投 资差额(借方)3,390,591.87 元，并自 2004 年度起按 10 年摊销期进行了摊销，在编制 2004 年和 2005 年比较会计报表时，已对该笔会计差错进行了调整，调增 2004 年留存收 益 339,059.19 元，调减 2005 年初股权投资差额 3,051,532.68 元。 （5）本年度发现公司 2002 年 6 月以出让方式取得土地使用权未估价入账并按收益 期摊销，本期对该笔会计差错已进行了更正，累积影响数为 270,060.63 元,其中：调减 2004 年期初留存收益 165,521.03 元，调减 2004 年留存收益 104,539.60 元，调增 2005 年年初无形资产 4,956,919.37 元，调增 2005 年年初其他应付款 4,432,070.00 元。 （6）公司在建工程－航天科技工业园项目除主体工程外的其他工程，在 2004 年末 竣工达到预定可使用状态，由于当时未能合理预计工程全部支出，应转未转固定资产成 本 17,808,870.02 元，本期对该笔会计差错已进行了更正。调增 2005 年初固定资产原 值 17,808,870.02 元，调减 2005 年初在建工程 11,224,283.32 元，调增 2005 年初应付 账款 6,584,586.70 元。 （7）以上会计差错的具体调整情况如下： 资产负债表项目 2004 年合并数 2004 年母公司 项目 期末数(调整前) 期末数(调整后) 期末数(调整前) 期末数(调整后) 其他应收款 59,187,583.37 58,127,583.37 80,161,479.19 79,101,479.19 存货 90,695,690.76 91,108,608.84 36,403,844.24 36,816,762.32 长期股权投资 2,894,541.93 -156,990.75 172,549,041.88 172,888,101.07 固定资产原价 227,972,911.83 245,781,781.85 140,598,006.74 158,406,876.76 减：累计折旧 51,258,906.74 51,258,906.74 31,080,169.15 31,080,169.15 固定资产净值 176,714,005.09 194,522,875.11 109,517,837.59 127,326,707.61 在建工程 13,219,104.16 1,199,910.84 13,033,104.16 1,013,910.84 45 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产 72,037,030.76 76,993,950.13 16,409,256.18 21,366,175.55 应付账款 29,396,248.00 35,980,834.70 16,983,882.23 23,568,468.93 应交税金 6,672,656.81 6,863,468.25 4,534,381.89 4,725,193.33 其他应付款 22,716,621.96 27,148,691.96 4,827,542.40 9,259,612.40 少数股东权益 48,982,486.67 45,591,894.80 盈余公积 31,263,880.92 31,110,101.96 29,834,623.97 29,680,845.01 其中:法定公益金 13,504,939.80 13,428,050.32 13,504,939.80 13,428,050.32 未分配利润 53,473,918.63 52,858,802.79 53,473,918.63 52,858,802.79 股东权益合计 376,090,689.64 375,321,794.84 374,661,432.69 373,892,537.89 利润及利润分配表项目 2004 年合并数 2004 年母公司 项目 期末数(调整前) 期末数(调整后) 期末数(调整前) 期末数(调整后) 主营业务成本 99,615,937.19 99,203,019.11 60,679,693.04 60,266,774.96 营业费用 4,282,029.48 5,342,029.48 2,554,406.27 3,614,406.27 管理费用 43,267,734.51 43,372,274.11 25,067,045.74 25,171,585.34 投资收益 -2,356,740.48 -2,017,681.29 227,845.59 566,904.78 所得税 4,121,843.38 4,312,654.82 1,669,887.49 1,860,698.93 年初未分配利润 45,986,016.89 45,853,600.06 45,986,016.89 45,853,600.06 提取法定公积金 935,987.72 875,650.34 935,987.72 875,650.34 提取法定公益金 935,987.72 875,650.34 935,987.72 875,650.34 （8）上述会计差错的累积影响数为 768,894.80 元，调减 2002 年度净利润 60,981.43 元, 调减 2003 年度净利润 104,539.60 元,调减 2004 年度净利润 603,373.77 元；调减 2004 年期初留存收益 165,521.03 元，其中：盈余公积 33,104.20 元，未分配利润 132,416.83 元；调减 2005 年期初留存收益 768,894.80 元，其中：盈余公积 153,778.96 元，未分配利润 615,115.84 元。 三、税项 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 教育费附加 3%-4% 防洪保安费 0.1% 所得税 15%-33% 1、本公司的子公司北京航天益来电子科技有限公司根据海国税所[2002]字第 268 46 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 号文，2002--2004 年减半征收企业所得税，减半期满后减按 15%计征。 2、本公司的子公司贵阳航天林泉科技有限公司根据贵州省国家税务局黔国税函 〔2002〕79 号文《贵州省国家税务局关于贵州航天林泉有限公司享受所得税优惠政策的 批复》，2005 年减按 15%的税率计征所得税。 3、本公司及子公司贵阳航天林泉科技有限公司、北京航天益来电子科技有限公司 和航天科工运载火箭发射系统技术有限公司生产销售军品，根据国家税务总局〔94〕财 税字 011 号文规定，销售军品免征增值税。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司及合营企业 被投资公司 注册地 法定代 注册资本 经营范围 投资金额 拥有权益 直接、间 是否合 表人 接权益 并报表 名称 航天产品及各 贵阳航天林泉 贵阳 陈军 114,730,000.00 类民用电机制 91,784,000.00 80% 直接 是 科技有限公司 造销售 航天科工运载 企业依法自主 火箭发射系统 北京 陈军 50,000,000.00 49,500,000.00 99% 直接 是 选择经营项目 技术有限公司 北京航天益来 企业依法自主 电子科技有限 北京 董贵滨 30,000,000.00 18,000,000.00 58.15% 直接 是 选择经营项目 公司 哈尔滨航科文 工艺美术品生 化艺术品有限 哈尔滨 董贵滨 1,285,800.00 产与销售，产品 900,000.00 70% 直接 是 责任公司 设计 法律、法规禁止 的，不得经营； 期初合 北京航天益来 法律、法规未规 并、期 软件技术有限 北京 王树平 500,000.00 定审批的，企业 400,000.00 46.52% 间接 末不合 公司 自主选择经营 并 项目，开展经营 活动 （二）合并范围的变化 期末子公司北京航天益来软件技术有限公司净资产为负数，本公司 2006 年拟将其撤销， 本期未将其纳入合并范围。该事项对本公司财务状况及经营成果影响如下：资产总额减少 148,314.84 元，负债总额减少 167,244.97 元，形成未确认投资的投资损失 18,930.13 元。 47 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 五、合并会计报表有关项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 98,858.75 121,029.24 银行存款 40,161,799.41 57,153,839.70 其他货币资金 1,636,887.77 31,850.88 合 计 41,897,545.93 57,306,719.82 2、 短期投资 项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股 票 2,029,106.00 142,363.50 1,886,742.50 5,758,725.16 1,279,567.40 4,479,157.76 合 计 2,029,106.00 142,363.50 1,886,742.50 5,758,725.16 1,279,567.40 4,479,157.76 （1）全部股票的期末市价为 1,935,655.50 元。期末市价来源于 2005 年度最后一 个交易日收盘价。 （2）期末数较期初数减少 2,592,415.26 元，减幅 57.87%，主要系本年度收回部分 投资所致。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,288,800.00 6,459,000.00 合 计 6,288,800.00 6,459,000.00 4、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准备 48 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 净额 1 年以内 91,152,953.57 69.40 455,727.82 0.5% 90,697,225.75 103,499,929.89 87.68 517,499.65 102,982,430.24 1-2 年 33,110,280.08 25.21 331,102.80 1% 32,779,177.28 12,247,090.29 10.38 122,470.91 12,124,619.38 2-3 年 6,277,111.15 4.78 1,883,133.35 30% 4,393,977.80 1,587,879.46 1.35 476,363.84 1,111,515.62 3 年以上 797,542.83 0.61 428,434.56 50-100% 369,108.27 701,947.63 0.59 373,773.82 328,173.81 合 计 131,337,887.63 100.00 3,098,398.53 128,239,489.10 118,036,847.27 100.00 1,490,108.22 116,546,739.05 （1）应收账款中持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东欠款为：航天固体运 载火箭有限公司 3,683,685.63 元；国营林泉电机厂 31,110,569.95 元。 （2）应收账款余额中欠款金额前 5 名单位的金额共计 73,428,184.05 元，占应收 账款期末余额的 55.91%。 5、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 34,345,721.46 60.19 193,669.93 0.5% 34,152,051.53 21,130,724.58 34.88 110,953.62 22,079,770.96 1-2 年 15,559,021.08 27.27 155,590.21 1% 15,403,430.87 33,501,935.32 55.31 335,019.35 33,166,915.97 2-3 年 4,013,644.49 7.08 1,255,093.35 30% 2,758,551.14 5,519,686.69 9.11 1,655,906.01 3,863,780.68 3 年以上 3,140,864.44 5.46 1,592,465.56 50-100% 1,548,398.88 421,897.65 0.70 344,781.89 77,115.76 合 计 57,059,251.47 100.00 3,196,819.05 53,862,432.42 60,574,244.24 100.00 2,446,660.87 58,127,583.37 49 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 （1）其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款为：航天固体运载 火箭有限公司 426,233.98 元。 （2）其他应收款余额中欠款金额前 5 名单位的金额共计 43,154,559.37 元，占其 他应收款期末余额的 75.63%。 （3）关联方往来余额详见附注八。 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 8,398,733.54 12.39 14,287,991.33 20.68 1—2 年 2,694,787.61 3.97 53,623,791.09 77.61 2—3 年 55,553,837.11 81.92 789,757.83 1.14 3 年以上 1,163,274.32 1.72 394,329.39 0.57 合 计 67,810,632.58 100.00 69,095,869.64 100.00 预付账款中无持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东的欠款。 7、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 原材料 20,728,994.07 20,728,994.07 18,085,162.70 2,603.91 18,082,558.79 在途物资 347,063.10 347,063.10 在产品 69,441,036.10 69,441,036.10 44,509,708.86 44,509,708.86 库存商品 39,847,062.94 403,528.18 39,443,534.76 28,800,618.27 423,229.73 28,377,388.54 低值易耗品 142,853.15 142,853.15 138,952.65 138,952.65 合 计 130,507,009.36 403,528.18 130,103,481.18 91,534,442.48 425,833.64 91,108,608.84 期末数较期初数增加 38,994,872.34 元，增幅 42.80%，主要系子公司贵阳航天林 泉科技有限公司和北京航天益来电子科技有限公司本年度经营规模扩大，库存商品及在 产品增加所致。 8、待摊费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 取暖费 467,411.04 50 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 房租 18,888.00 水电费 122,436.73 办公耗材 2,033.00 尚在受益期 合 计 2,033.00 608,735.77 9、长期投资 合并价差 被投资单位 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 名称 初始投资成本低于 北 京 航天 益 应享有取得日被投 来 电 子科 技 -156,990.75 -235,486.60 -23,548.60 -133,442.15 10 年 资单位所有者权益 有限公司 份额的差额 航 天 科工 运 初始投资成本高于 载 火 箭发 射 应享有取得日被投 449,408.50 449,408.50 44,940.85 404,467.65 10 年 系 统 技术 公 资单位所有者权益 司 份额的差额 合计 -156,990.75 213,921.90 449,408.50 21,392.25 271,025.50 公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投 资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 245,781,781.85 4,221,966.53 1,771,278.72 248,232,469.66 其中：房屋及建筑物 84,650,624.79 251,513.64 84,902,138.43 通用设备 77,175,771.16 1,067,829.09 78,243,600.25 专用设备 68,635,404.00 980,528.27 172,138.00 69,443,794.27 运输设备 12,847,114.76 1,625,942.45 1,476,653.01 12,996,404.20 其他设备 2,472,867.14 296,153.08 122,487.71 2,646,532.51 二、累计折旧合计： 51,258,906.74 14,509,509.50 709,023.43 65,059,392.81 其中：房屋及建筑物 4,773,584.70 2,048,271.20 6,821,855.90 通用设备 24,785,914.55 5,756,079.78 30,541,994.33 专用设备 16,354,965.43 4,887,912.27 48,236.76 21,194,640.94 运输设备 3,972,833.74 1,392,546.58 543,072.51 4,822,307.81 其他设备 1,371,608.32 424,699.67 117,714.16 1,678,593.83 三、固定资产净值合计 194,522,875.11 183,173,076.85 51 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 其中：房屋及建筑物 79,877,040.09 78,080,282.53 通用设备 52,389,856.61 47,701,605.92 专用设备 52,280,438.57 48,249,153.33 运输设备 8,874,281.02 8,174,096.39 其他设备 1,101,258.82 967,938.68 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 五、固定资产净额合计 194,522,875.11 183,173,076.85 其中：房屋及建筑物 79,877,040.09 78,080,282.53 通用设备 52,389,856.61 47,701,605.92 专用设备 52,280,438.57 48,249,153.33 运输设备 8,874,281.02 8,174,096.39 其他设备 1,101,258.82 967,938.68 （1）固定资产本期增加 4,221,966.53 元，其中：在建工程转入固定资产 639,500.00 元，外购固定资产 3,582,466.53 元。 （2）固定资产原值本期减少 1,771,278.72 元，全部系固定资产清理形成。 （3）本年度用于抵押的房屋及建筑物 21,250,000.00 元，机器设备 30,900,723.00 元。 11、在建工程 工程投入占 其他 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转固数 期末数 预算数 资金来源 预算比例 减少 三园厂区房屋改造 897,270.84 95,580.00 992,850.84 1,242,235.53 自筹 79.92% 汽车行驶记录仪产 业化 116,640.00 1,725,216.36 1,841,856.36 50,360,000.00 自筹 3.66% 52 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 屏圈组合磨擦熔接 工程 22,564.10 22,564.10 66,000.00 自筹 34.19% 锅炉改造 186,000.00 453,500.00 639,500.00 0.00 639,500.00 自筹 100％ 合 计 1,199,910.84 2,296,860.46 639,500.00 2,857,271.30 （1）本年无利息资本化支出。 （2）期末数较期初数增加 1,657,360.46 元，增幅 138.12%，主要系本期加大了在 建工程的投入。 12、无形资产 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 销年限 锅炉燃烧自 控优化装置技 术 1,600,000.00 1,066,666.80 159,999.96 693,333.16 906,666.84 5.67 年 污染源监控 软件 1,400,000.00 968,333.21 140,000.04 571,666.83 828,333.17 5.92 年 四项软件技 术 3,380,000.00 2,225,166.94 337,999.92 1,492,832.98 1,887,167.02 5.58 年 KT-1 发射能力 32,950,000.00 30,890,625.00 1,647,500.00 3,706,875.00 29,243,125.00 17.75 年 OA 软件 9,500.00 9,500.00 4,750.06 4,750.06 4,749.94 0.50 年 专有技术 257,200.00 143,603.51 25,719.96 139,316.45 117,883.55 4.58 年 汽车传感器技 术 2,600,000.00 1,396,587.38 173,333.28 1,376,745.90 1,223,254.10 7.00 年 技术转让 200,000.00 99,999.91 20,000.04 120,000.13 79,999.87 4.00 年 EPS 系统技术 1,550,000.00 1,550,000.00 25,833.34 25,833.34 1,524,166.66 9.83 年 软件 100,000.00 83,333.37 9,999.96 26,666.59 73,333.41 7.33 年 土地使用权 22,101,500.00 20,333,379.12 442,030.44 2,210,151.32 19,891,348.68 45.00 年 中山路 137 号 土地使用权 1 14,156,523.56 13,118,378.20 283,130.52 1,321,275.88 12,835,247.68 45.33 年 中山路 137 号 土地使用权 2 282,271.26 254,298.26 7,629.00 35,602.00 246,669.26 32.33 年 中山路 137 号 土地使用权 3 534,486.97 485,492.53 13,362.12 62,356.56 472,130.41 35.33 年 53 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 中山路 137 号 土地使用权 4 1,069,174.21 971,166.53 26,729.40 124,737.08 944,437.13 35.33 年 哈平西路土地 使用权 5,226,980.00 4,956,919.37 104,539.60 374,600.23 4,852,379.77 46.42 年 合 计 87,417,636.00 76,993,950.13 1,559,500.00 3,422,557.64 12,286,743.51 75,130,892.49 13、长期待摊费用 种 类 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 剩余摊销年限 新楼装修费 2,190,473.38 1,212,157.93 300,000.00 468,772.08 1,043,385.85 1-5 年 46,727.28 维修费 233,636.50 112,924.33 66,197.05 1.42 年 路面工程 400,000.00 336,666.71 79,999.92 256,666.79 2.92-3.50 年 绿化工程 137,000.00 105,033.37 27,399.96 77,633.41 2.83 年 办公自动化 157,000.00 154,383.33 31,400.04 122,983.29 3.91 年 合 计 3,118,109.88 1,921,165.67 300,000.00 654,299.28 1,566,866.39 14、短期借款 期末数 期初数 借款起始 借款终止 种类 外币 外币 日期 日期 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 金额 金额 抵押 05.06.30 06.06.29 6.696% 人民币 4,600,000.00 抵押 05.10.26 06.10.25 6.696% 人民币 2,100,000.00 抵押 04.06.30 05.06.24 5.3100% 人民币 4,600,000.00 抵押 04.10.15 05.10.14 5.7525% 人民币 2,100,000.00 保证 04.07.28 05.07.28 4.7790% 人民币 20,000,000.00 保证 05.04.29 06.04.29 5.580% 人民币 24,000,000.00 保证 05.05.08 06.05.08 5.580% 人民币 16,000,000.00 抵押 05.08.08 06.06.30 5.580% 人民币 20,000,000.00 保证 04.01.17 05.01.17 5.310% 人民币 40,000,000.00 抵押 04.07.13 05,07.13 5.310% 人民币 36,000,000.00 保证 05.08.12 06.03.30 5.859% 人民币 10,000,000.00 保证 05.08.12 06.04.30 5.859% 人民币 10,000,000.00 保证 05.08.15 06.05.30 5.859% 人民币 10,000,000.00 保证 05.08.15 06.06.30 5.859% 人民币 10,000,000.00 保证 05.08.17 06.07.30 5.859% 人民币 10,000,000.00 保证 05.08.16 06.08.08 5.859% 人民币 15,000,000.00 保证 04.08.24 05.08.24 4.779% 人民币 33,000,000.00 保证 04.09.20 05.09.20 4.779% 人民币 12,000,000.00 保证 04.08.19 05.08.19 4.779% 人民币 20,000,000.00 54 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 保证 04.12.08 05.12.08 4.779% 人民币 5,000,000.00 质押 05.03.16 06.03.16 5.580 人民币 40,000,000.00 合计 171,700,000.00 172,700,000.00 15、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 51,597,312.71 92.17 32,878,288.32 91.38 1—2 年 2,314,874.90 4.13 1,553,675.05 4.32 2—3 年 596,200.30 1.06 284,645.39 0.79 3 年以上 1,474,477.68 2.64 1,264,225.94 3.51 合 计 55,982,865.59 100.00 35,980,834.70 100.00 （1）应付账款中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项为：国营林泉 电机厂 116,000.00 元。 （2）期末数较期初数增加 20,002,030.89 元，增幅 55.59%，主要系本公司的子公 司航天科工运载火箭发射系统技术有限公司本期新增业务，导致欠款增加所致。 16、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,420,042.43 73.63 685,090.00 63.89 1—2 年 160,150.00 8.30 75,000.00 6.99 2—3 年 60,000.00 3.11 23,650.00 2.21 3 年以上 288,550.00 14.96 288,550.00 26.91 合 计 1,928,742.43 100.00 1,072,290.00 100.00 （1）预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款未结转原因为相关商品或劳务尚未提供。 （3）期末数较期初数增加 856,452.43 元，增幅 79.87%，主要为本公司子公司北京 航天益来电子科技有限公司期末预收的客户合同款。 17、应付工资 期末数 期初数 55 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 165,000.00 121,441.20 18、应付福利费 期末数 期初数 1,872,565.55 1,376,659.58 19、应交税金 项 目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 289,088.92 3,925,683.16 17% 营业税 72,640.00 78,918.00 5% 城建税 43,651.87 280,497.09 7% 所得税 2,474,451.34 2,473,807.68 15%-33% 个人所得税 44,805.85 104,562.32 房产税 267,503.78 土地税 40,474.40 合计 3,232,616.16 6,863,468.25 期末数较期初数减少 3,630,852.09 元，减幅 52.90%，系本年公司销售免税产品较 去年增多，期末应交增值税较上期期末减少所致。 20、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 20,244.01 154,494.20 防洪保安费 15,085.00 33,200.30 住房公积金 -10,501.60 34,748.00 垃圾处理费 1,100.00 1,110.00 社保基金 46.00 合 计 25,927.41 223,598.50 期末数较期初数减少 197,671.09 元，减幅 88.40%，系本年应交增值税减少，相应 的附加税减少所致。 21、其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 56 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 1 年以内 20,133,705.37 74.95 21,963,360.68 80.90 1—2 年 1,488,847.10 5.55 2,710,176.75 9.98 2—3 年 3,423,524.83 12.74 1,659,183.86 6.11 3 年以上 1,816,361.58 6.76 815,970.67 3.01 合 计 26,862,438.88 100.00 27,148,691.96 100.00 （1）其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位：天通计算机应用技 术中心 532,433.40 元；国营林泉电机厂 19,095,420.14 元。 （2）主要应付款单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 国营林泉电机厂 关联方 19,095,420.14 一年以内 暂 借款 天通计算机应用技术中心 关联方 532,433.40 2-3 年 暂 借款 黑龙江省三建建筑公司 往来单位 501,424.66 一年以内 未 付工程款 深圳航天微电机有限公司 往来单位 418,125.93 1-3 年 暂 借款 合 计 20,547,404.13 22、预提费用 项 目 期末数 期初数 原因 水电费 298,979.73 已发生尚未支付 合 计 298,979.73 期末数较期初数增加 298,979.73 元，全增长，系公司本部预提已发生但尚未结算 的水电费。 23、一年内到期的长期负债 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 外币金 外币金 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 额 额 57 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 抵押 02.12.30 05.12.29 6.5880% 人民币 7,300,000.00 合计 7,300,000.00 期末数较期初数减少 7,300,000.00 元，系本期还款所致。 24、专项应付款 项 目 期末数 期初数 拨款单位 用途 科技三项费 1,500,000.00 1,500,000.00 贵州省经贸委 产品项目开发 桦树皮制品方法专利项目 12,413.10 150,000.00 黑龙江省知识产权局 专利技术产品开发 机动车辆行车记录仪 1,073,200.00 1,073,200.00 黑龙江省科技厅 产品项目开发 轻型车电子组合仪表 400,000.00 400,000.00 黑龙江省科技厅 产品项目开发 汽车局域总线监控系统 300,000.00 200,000.00 黑龙江省科技厅 产品项目开发 纳米平台技术等 889,451.42 中国航天科工集团 科技开发 制造业信息化示范工程 300,000.00 300,000.00 黑龙江省科技厅 项目开发 汽车电控转向助理系统 150,000.00 黑龙江省科技厅 产品项目开发 汽车行使记录仪产业化 2,500,000.00 黑龙江省发改委 产品项目开发 企业信息化项目 200,000.00 黑龙江省经委 项目开发 百瓦准分子激光器实用化产品研究 200,000.00 哈尔滨市科学技术局 科技开发 记录仪项目配套资金 341,000.00 哈尔滨市财政局 项目开发 哈尔滨市机电产品进 出口机电产品研究开发资金 300,000.00 产品项目开发 出口办公室 行车记录仪及平台 400,000.00 哈尔滨市科学技术局 科技开发 电子式汽车组合仪表 360,000.00 财政部 产品项目开发 合 计 8,036,613.10 4,512,651.42 期末数较期初数增加 3,523,961.68 元，增幅 78.09%，系本期新增各项目拨款所致。 25、股本 本次变动增减(+,-) 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 154,559,998.00 154,559,998.00 其中：国家持有股份 44,842,494.00 44,842,494.00 58 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 国有法人股 77,807,322.00 77,807,322.00 境内法人持有股份 31,910,182.00 31,910,182.00 境外法人持有股份 其 他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 154,559,998.00 154,559,998.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,200,000.00 67,200,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 67,200,000.00 67,200,000.00 三、股份总数 221,759,998.00 221,759,998.00 26、资本公积 项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 资本溢价 68,939,899.05 68,939,899.05 股权投资准备 625,854.96 37,855.65 663,710.61 其他资本公积 27,138.08 27,138.08 合 计 69,592,892.09 37,855.65 69,630,747.74 本期增加资本公积系子公司北京航天益来电子科技有限公司本期增加资本公积，本 公司按权益法核算增加所致。 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 13,428,050.32 318,733.90 13,746,784.22 法定公益金 13,428,050.32 318,733.90 13,746,784.22 免税基金 1,429,256.95 307,544.40 1,736,801.35 国家扶持基金 2,824,744.37 2,824,744.37 合 计 31,110,101.96 945,012.20 32,055,114.16 本期增加主要系按净利润的 10%提取法定盈余公积金、法定公益金。 59 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 28、未分配利润 项 目 本期数 上期数 净利润 3,187,339.04 8,756,503.41 加: 年初未分配利润 52,858,802.79 45,853,600.06 减: 提取法定盈余公积金 318,733.90 875,650.34 提取法定公益金 318,733.90 875,650.34 发放股票股利 未分配利润 55,408,674.03 52,858,802.79 本期因会计差错更正对期初未分配利润进行追溯调整，详见附注二.21。 29、主营业务收入 项 目 本期数 上期数 航天产品 61,969,957.81 10,291,000.00 汽车电子仪表 53,496,675.84 97,008,194.32 微特电机 64,048,436.00 47,286,883.67 环保监测产品 15,536,704.25 16,887,854.67 其他 713,584.90 800,600.01 合 计 195,765,358.80 172,274,532.67 30、主营业务成本 项 目 本期数 上期数 航天产品 39,969,579.86 5,209,056.24 汽车电子仪表 44,155,202.57 55,480,000.65 微特电机 41,480,101.82 28,374,388.69 环保监测产品 11,080,047.94 9,954,704.35 艺术品 345,447.24 607,151.11 合 计 137,030,379.43 99,625,301.04 31、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 营业税 -2,480,100.00 329,400.00 60 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 城建税 86,918.54 720,563.57 教育费附加 53,325.97 398,638.36 防洪保安费 1,652.51 生活垃圾费 370.00 合 计 -2,339,855.49 1,450,624.44 本期数较上期数减少 3,790,479.93 元，系火箭分公司本期收到先征后返的营业税 2,570,500.00 元、城建税 67,900.00 元、教育费附加 29,100.00 元所致。 32、其他业务利润 项 目 收入 支出 利润 材料销售 79,393.29 40,399.58 38,993.71 非工业性劳务 681,111.04 443,433.39 237,677.65 其 他 121,866.32 121,866.32 合 计 882,370.65 483,832.97 398,537.68 33、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 10,484,444.94 9,383,743.06 减：利息收入 284,332.05 338,462.13 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 38,537.38 24,310.99 合 计 10,238,650.27 9,069,591.92 34、投资收益 项 目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -21,392.25 23,548.60 短期投资收益 -675,014.87 -959,423.96 减：短期投资跌价准备 142,363.50 1,279,567.40 长期投资收益 -25,135.58 197,761.47 61 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 -863,906.20 -2,017,681.29 本期数较上期数增加 1,153,775.09 元，增幅 57.18%，主要是本期计提的短期投资 跌价准备减少所致。 35、补贴收入 项 目 本期数 上期数 退增值税收入 4,275,056.04 1,097,763.31 技改贴息 400,000.00 合 计 4,675,056.04 1,097,763.31 （1）本期数较上期数增加 3,577,292.73 元，增幅 325.87%，主要是本期收到的 软件企业退税较多所致。 （2）根据贵州省商务厅文件黔商发〔2005〕4 号《关于拨付 2003 年度机电产品技 术更新改造项目贷款贴息资金的通知》，公司收到拨付的技术更新改造项目贷款贴息资 金 40 万元。 36、营业外收入 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 55,692.35 710,279.44 罚款收入 47,900.66 其他 34.22 10,094.23 合 计 103,627.23 720,373.67 本期数较上期数减少 616,746.44 元，减幅 85.61%%，主要系上期处置的固定资产 较多所致。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 58,787,346.03 元，主要为： 往来款 53,938,254.54 元 专项拨款 4,551,000.00 元 利息 215,490.83 元 38、支付的其他与经营活动有关的现金 74,804,156.31 元，主要为： 62 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 管理费用 13,485,299.77 元 营业费用 6,343,650.81 元 营业外支出 53,551.46 元 往来款 54,921,654.27 元 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 坏 账 准 备 账 面 账面 金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准 备 净额 1 年以内 48,176,308.41 59.62 240,881.54 0.5% 47,935,426.87 66,053,510.74 90.57 330,267.55 65,723,243.19 1-2 年 29,558,705.08 36.57 295,587.05 1% 29,263,118.03 5,969,896.59 8.19 59,698.97 5,910,197.62 2-3 年 3,023,021.65 3.74 906,906.50 30% 2,116,115.15 280,984.46 0.38 84,295.34 196,689.12 3 年以上 60,047.83 0.07 47,887.06 50-100% 12,160.77 628,347.63 0.86 314,173.82 314,173.81 合 计 80,818,082.97 100.00 1,491,262.15 79,326,820.82 72,932,739.42 100.00 788,435.68 72,144,303.74 （1）应收账款余额中欠款金额前 5 名单位的金额共计 43,080,642.90 元，占应收账款期 末余额的 53.31%； （2）应收账款中无持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东欠款。 2、 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 坏 账 准 备 账 面 63 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 账面 金额 比例% 坏账准备 计提比例 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 33,434,431.64 43.33 169,922.60 0.5% 33,264,509.04 43,566,039.70 54.32 77,278.95 43,488,760.75 1-2 年 37,621,570.76 48.75 70,312.34 1% 37,551,258.42 32,729,135.16 39.84 327,291.35 32,401,843.81 2-3 年 4,103,182.07 5.32 1,230,954.62 30% 2,872,227.45 4,505,758.05 5.49 1,351,727.42 3,154,030.63 3 年以上 2,007,856.05 2.60 1,003,928.03 50-100% 1,003,928.02 291,220.00 0.35 234,376.00 56,844.00 合 计 77,167,040.52 100.00 2,475,117.58 74,691,922.94 81,092,152.91 100.00 1,990,673.72 79,101,479.19 （1）其他应收款余额中欠款总额前 5 名单位的金额共计 69,044,809.37 元，占其 他应收款期末余额的 89.46%。 （2）其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东单位：航天固体运 载火箭有限公司 426,233.98 元。 3、长期股权投资 （1） 长期投资分类 期初数 期末数 减值 项目 账面余额 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净额 准备 长期股权投资 172,888,101.07 172,888,101.07 15,270,494.10 21,392.25 188,137,202.92 188,137,202.92 （1）成本法长期 股权投资 其中：长期股票投 资 成本法其他 长期股权投资 （2）权益法长期 股权投资 172,888,101.07 172,888,101.07 15,270,494.10 21,392.25 188,137,202.92 188,137,202.92 其中：对子公司投 资 172,888,101.07 172,888,101.07 15,270,494.10 21,392.25 188,137,202.92 188,137,202.92 64 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 对合营公司 投资 对联营公司 投资 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债 券投资 其他长期投资 合计 172,888,101.07 172,888,101.07 15,270,494.10 21,392.25 188,137,202.92 188,137,202.92 （2）长期股权投资 占被投资 被投资单位名 与母公 公司注册 投资 核算 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 称 司关系 资本比例 期限 方法 (%) 哈尔滨航科文 化艺术品有限 权益 责任公司 子公司 70 10 年 900,000.00 1,000,677.90 15,951.00 116,628.90 1,016,628.90 法 贵阳航天林泉 权益 科技有限公司 子公司 80 长期 95,174,591.87 115,003,449.25 6,861,722.23 26,690,579.61 121,865,171.48 法 北京航天益来 电子科技有限 权益 公司 子公司 58.15 17 年 18,000,000.00 16,535,049.77 1,879,113.24 414,163.01 18,414,163.01 法 航天科工运载 火箭发射系统 权益 技术有限公司 子公司 99 20 年 45,000,000.00 4,050,591.50 40,505,914.90 2,013,707.63 -2,480,377.47 46,570,214.03 法 合计 159,074,591.87 4,050,591.50 173,045,091.82 10,770,494.10 24,740,994.05 187,866,177.42 （3）股权投资差额 被投资单位 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 名称 北京航天益来 初始投资成本低于应享有 电子科技有限 取得日被投资单位所有者 10 年 -156,990.75 -235,486.60 -23,548.60 -133,442.15 公司 权益份额的差额 航天科工运载 初始投资成本高于应享有 火箭发射系统 449,408.50 449,408.50 44,940.85 404,467.65 取得日被投资单位所有者 10 年 技术公司 权益份额的差额 合计 -156,990.75 213,921.90 21,392.25 271,025.50 65 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 公司第二届二十四次董事会于 2004 年 12 月 13 日以通讯表决的方式召开，会议审议并 通过了本公司受让航天固体运载火箭有限公司持有的航天科工运载火箭发射系统技术有限 公司 9%股权的议案，该项股权转让完成后，本公司持有航天科工运载火箭发射系统技术有 限公司 99%的股权；该项股权交易价格为 4,500,000.00 元，形成股权投资差额 449,408.50 元。 公司将持有的贵阳航天林泉科技有限公司 80%的股权质押给航天科工财务有限公司，质 押股权作价人民币 115,000,000.00 元，实际质押额 40,000,000.00 元。 （4）期末长期投资账面价值占期末净资产的 49.95%。 （5）公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投 资减值准备。 4、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 158,406,876.76 1,575,214.19 146,000.00 159,836,090.95 其中：房屋及建筑物 69,890,496.46 69,890,496.46 通用设备 70,202,370.25 979,649.09 71,182,019.34 专用设备 9,561,950.30 341,028.27 9,902,978.57 运输设备 8,071,589.99 119,800.00 146,000.00 8,045,389.99 其他设备 680,469.76 134,736.83 815,206.59 二、累计折旧合计： 31,080,169.15 8,371,959.43 32,363.24 39,419,765.34 其中：房屋及建筑物 3,292,969.53 1,685,261.41 4,978,230.94 通用设备 21,785,830.18 4,687,713.60 26,473,543.78 专用设备 2,784,171.27 1,054,567.23 3,838,738.50 运输设备 2,917,778.83 815,256.21 32,363.24 3,700,671.80 其他设备 299,419.34 129,160.98 428,580.32 三、固定资产净值合计 127,326,707.61 120,416,325.61 其中：房屋及建筑物 66,597,526.93 64,912,265.52 通用设备 48,416,540.07 44,708,475.56 专用设备 6,777,779.03 6,064,240.07 运输设备 5,153,811.16 4,344,718.19 其他设备 381,050.42 386,626.27 四、减值准备合计 66 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 五、固定资产净额合计 127,326,707.61 120,416,325.61 其中：房屋及建筑物 66,597,526.93 64,912,265.52 通用设备 48,416,540.07 44,708,475.56 专用设备 6,777,779.03 6,064,240.07 运输设备 5,153,811.16 4,344,718.19 其他设备 381,050.42 386,626.27 本年度用于抵押的房屋及建筑物 21,250,000.00 元。 5、 主营业务收入 项 目 本期数 上期数 航天产品 20,405,655.13 10,291,000.00 电子仪表 53,496,675.84 97,008,194.32 合 计 73,902,330.97 107,299,194.32 6、 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 航天产品 11,364,624.77 4,796,138.16 电子仪表 44,155,202.57 55,892,918.73 合 计 55,519,827.34 60,689,056.89 7、 投资收益 项 目 本期数 上期数 长期股权投资收益 10,732,638.45 2,109,199.50 股权投资差额摊销 -21,392.25 23,548.60 短期投资收益 -349,366.64 -627,094.92 减：短期投资跌价准备 18,800.00 938,748.40 67 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 10,343,079.56 566,904.78 本期数较上期数增加 9,776,174.78 元，增幅 1724.48%，主要是本期子公司净利 润较上期有所增长导致长期股权投资收益增加所致。 七、分行业资料 (1)、主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 航空航天器制造业 61,969,957.81 39,969,579.86 24,656,557.19 仪器仪表业 53,496,675.84 44,155,202.57 9,171,760.03 电机制造业 64,048,436.00 41,480,101.82 22,568,334.18 其他行业 16,250,289.15 11,425,495.18 4,678,183.46 其中：关联交易 64,048,436.00 41,480,101.82 22,568,334.18 合 计 195,765,358.80 137,030,379.43 61,074,834.86 内部抵销 合计 195,765,358.80 137,030,379.43 61,074,834.86 (2)、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 航天产品 61,969,957.81 39,969,579.86 24,656,557.19 汽车电子仪表 53,496,675.84 44,155,202.57 9,171,760.03 微特电机 64,048,436.00 41,480,101.82 22,568,334.18 环保监测产品 15,536,704.25 11,080,047.94 4,317,165.58 其他 713,584.90 345,447.24 361,017.88 其中：关联交易 64,048,436.00 41,480,101.82 22,568,334.18 合计 195,765,358.80 137,030,379.43 61,074,834.86 内部抵销 合计 195,765,358.80 137,030,379.43 61,074,834.86 (3)、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北地区 24,953,178.08 20,595,908.35 4,278,108.08 68 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 华北地区 151,864,816.31 102,782,858.06 51,656,142.12 华东地区 17,795,177.94 12,944,151.86 4,704,370.55 其他地区 1,152,186.47 707,461.16 436,214.11 其中：关联交易 64,048,436.00 41,480,101.82 22,568,334.18 合计 195,765,358.80 137,030,379.43 61,074,834.86 内部抵销 合计 195,765,358.80 137,030,379.43 61,074,834.86 (4)、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 主营业务利润 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 率（％） 航天产品 61,969,957.81 39,969,579.86 24,656,557.19 39.79% 汽车电子仪表 53,496,675.84 44,155,202.57 9,171,760.03 17.14% 微特电机 64,048,436.00 41,480,101.82 22,568,334.18 35.24% （5）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 36,036,762.94 占采购总额比重 35.12% 前五名销售客户销售金额合计 137,796,650.40 占销售总额比重 70.39% 注：销售金额为不含税金额。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 注册 与本公 法定代 企业名称 主营业务 经济性质 地址 司关系 表人 第一大 中国航天科工集团公司 北京 国有资产投资经营管理 国有 殷兴良 股东 高技术航天产品和各类民用 贵阳航天林泉科技有限公司 贵阳 子公司 有限责任 陈军 机电制造和销售 北京航天益来电子科技有限公司 北京 企业依法自主选择经营项目 子公司 有限责任 董贵滨 航天科工运载火箭发射系统技 北京 企业依法自主选择经营项目 子公司 有限责任 陈军 术有限公司 69 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 哈尔滨航科文化艺术品有限责 工艺美术品生产 哈尔滨 子公司 有限责任 董贵滨 任公司 与销售及产品设计 法律、法规禁止的，不得经营； 子公司 北京航天益来软件技术有限公 北京 法律、法规未规定审批的，企 之子公 有限责任 王树平 司 业自主选择经营项目，开展经 司 营活动 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司 1,285,800.00 1,285,800.00 北京航天益来电子科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 贵阳航天林泉科技有限公司 114,730,000.00 114,730,000.00 航天科工运载火箭发射系统技术有限 50,000,000.00 50,000,000.00 公司 北京航天益来软件技术有限公司 500,000.00 500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 中国航天科工集团公司 4,484.25 20.22 4,484.25 20.22 哈尔滨航科文化艺术品有 90.00 70.00 90.00 70.00 限责任公司 北京航天益来电子科技有 1,744.67 58.15 1,744.67 58.15 限公司 贵阳航天林泉科技有限公 9,178.40 80.00 9,178.40 80.00 司 航天科工运载火箭发射系 4,500.00 90.00 450.00 9.00 4,950.00 99.00 统技术有限公司 北京航天益来软件技术有 50.00 80.00 50.00 80.00 公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 航天科工风华有限公司 （原国营风华机器厂于 2004 年 5 本公司第一大股东中国航天科工集团公司全资附属企业 月改制为航天科工风华有限公司） 70 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 航天固体运载火箭有限公司 持有本公司 13.38%股份的股东单位 天通计算机应用技术中心 持有本公司 5.38%股份的股东单位 华迪计算机有限公司 本公司第一大股东中国航天科工集团公司控股企业 国营林泉电机厂 持有本公司 7.58%股份的股东单位 航天科工财务有限责任公司 同受本公司第一大股东中国航天科工集团公司控制 5、关联方交易事项 （1）销售产品 关联单位名称 品种 2005 年 定价原则 占同类交易金额的比例 国营林泉电机厂 微特电机 64,048,436.00 市场价格 100% （2）其他关联事项 占期末短期 占全年利息 关联单位名称 交易内容 交易金额 支付利息 借款的比例 支出的比例 航天科工财务有限责任公司 接收资金 40,000,000.00 24.24% 1,736,000.00 16.56% 6、关联方应收应付款项 （1） 应收账款 单位名称 期末数 期初数 航天固体运载火箭有限公司 3,683,685.63 3,700,000.00 国营林泉电机厂 31,110,569.95 27,622,455.15 （2）其他应收款 单位名称 期末数 期初数 航天科工风华有限公司 0.00 1,000,000.00 中国航天科工集团公司 0.00 3,012,786.00 航天固体运载火箭有限公司 426,233.98 19,226,233.98 华迪计算机有限公司 547,026.05 547,026.05 （3）应付账款 单位名称 期末数 期初数 国营林泉电机厂 116,000.00 116,000.00 （4）其他应付款 71 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 期末数 期初数 天通计算机应用技术中心 532,433.40 532,433.40 国营林泉电机厂 19,095,420.14 6,979,146.18 九、或有事项 截至本会计报表签发日，未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事 项。 十、资产负债表日后事项、承诺事项 1、本公司 2006 年 2 月 17 日投出对航天科工财务有限责任公司 2000 万元的投资 款，持有其 3.33%的股份。 2、截止本会计报表签发日（2005 年 4 月 26 日），未发生影响本公司会计报表阅读 和理解的重大的承诺事项。 十一、其他重要事项 1、本公司二届二十四次董事会决议，航天固体运载火箭有限公司转让其持有的航 天科工运载火箭发射系统技术有限公司 9%股权给本公司，转让完成后本公司持有航天科 工运载火箭发射系统技术有限公司 99%的股权。 2、2006 年 4 月 12 日，本公司股权分置改革方案经国务院国有资产监督管理委员 会“国资产权〔2006〕383 号” 《关于航天科技控股集团股份有限公司股权分置改革有关 问题的批复》通过。即方案实施股权登记变更日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 2.9 股对价股份，非流通股东共支付对价 1948.80 万股，股权分置改革方案已于 2006 年 4 月 17 日经流通股股东和非流通股股东现场和网 络投票通过。 3、本公司 2005 年二届二十九次董事会审议并通过了《关于投资 2000 万元参股航 天科工财务有限责任公司的议案》。 4、本公司二届三十二次董事会通过 2005 年度利润分配方案：经本公司董事会研 究决定，本年度利润分配方案为：本年度利润不分配不转增，滚存以后年度分配。 十二、利润表附表 全面摊薄 加权平均净资产 全面摊薄 加权平均 报告期利润 金额 净资产收益率 收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 61,074,834.86 16.14% 16.20% 0.2754 0.2754 营业利润 6,166,302.76 1.63% 1.64% 0.0278 0.0278 净利润 3,187,339.04 0.84% 0.85% 0.0144 0.0144 72 航天科技控股集团股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非经常性 损 益后的净利润 1,375,313.65 0.36% 0.36% 0.0062 0.0062 非经常性损益项目包括： 1、处置固定资产产生的损益 -416,804.19 2、尚未取得正式批准文件的税收返还 2,667,500.00 3、各种形式的政府补贴 400,000.00 4、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -5,616.58 5、短期投资收益 -817,378.37 6、存货跌价准备的转回 22,305.46 7、所得税影响 -37,980.93 合计 1,812,025.39 副董事长： 航天科技控股集团股份有限公司 二○ ○ 五年四月二十六日 73