ST松辽(600715)2007年年度报告摘要

松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 松辽汽车股份有限公司 600715 2007 年年度报告摘要 第 1 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人宣守招，主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主管人 员）康道远应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 松辽 股票代码 600715 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 辽宁省沈阳市苏家屯区白松路 22 号 邮政编码 110101 公司国际互联网网址 无 电子信箱 slqccom@mail.sy.ln.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙华东 联系地址 辽宁省沈阳市苏家屯区白松路 22 号 电话 024-31489863 传真 024-31489909 电子信箱 slqccom@mail.sy.ln.cn §3 会计数据和业务数据摘要 第 2 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 205,411,120.44 133,301,041.08 54.10 27,519,229.57 利润总额 25,409,610.16 24,345,794.11 4.37 -59,682,332.72 归属于上市公司股东的净利润 25,409,610.16 24,345,794.11 4.37 -59,682,332.72 归属于上市公司股东的扣除非 3,392,739.88 25,581,997.34 -86.74 -53,646,555.44 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 25,559,369.29 -811,710.15 3,248.83 9,854,904.83 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 353,887,581.14 366,761,418.88 -3.51 399,988,734.28 所有者权益（或股东权益） 175,212,055.34 149,802,445.18 16.96 -30,305,611.03 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.113 0.109 3.67 -0.266 稀释每股收益 0.113 0.109 3.67 -0.266 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.015 0.114 -86.84 -0.239 全面摊薄净资产收益率 14.50 16.25 减少 1.75 个百分点 加权平均净资产收益率 15.64 -134.26 增加 149.90 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 1.94 17.08 减少 15.14 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 2.09 -141.08 增加 143.17 个百分点 率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.114 -0.004 2,950 0.044 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 0.781 0.668 16.92 -0.135 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -73,968.33 债务重组损益 -2,245,465.47 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,416.09 因债务转移而减少应收款项冲回的坏账准备 23,604,378.86 2006 年 12 月 31 日应付福利费余额的冲销 742,341.31 合计 22,016,870.28 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 3 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金转 数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%) 新股 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 122,880,000 54.79 -26,265,600 -26,265,600 96,614,400 43.08 其中： 境内法人持股 122,880,000 54.79 -26,265,600 -26,265,600 96,614,400 43.08 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 122,880,000 54.79 -26,265,600 -26,265,600 96,614,400 43.08 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 101,376,000 45.21 26,265,600 26,265,600 127,641,600 56.92 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 101,376,000 45.21 26,265,600 26,265,600 127,641,600 56.92 合计 三、股份总数 224,256,000 100 0 0 224,256,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 上海华汇中顺汽车销售有限公司 67,040,000 0 0 67,040,000 -- -- 上海中润汽车制动器有限公司 38,000,000 11,212,800 38,000,000 26,787,200 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 伟业汽车集团有限公司 14,000,000 11,212,800 14,000,000 2,787,200 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 沈阳锦川餐饮有限公司 1,820,000 1,820,000 1,820,000 0 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 上海康隆企业发展有限公司 700,000 700,000 700,000 0 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 沈阳市凯达灯饰制造有限公司 520,000 520,000 520,000 0 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 天津市盛通翔经贸有限公司 500,000 500,000 500,000 0 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 上海创兆投资咨询有限公司 300,000 300,000 300,000 0 法定限售期满 2007 年 11 月 14 日 合计 12,288,000 26,265,600 26,265,600 96,614,400 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 26,099 前十名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股份数量 数量 上海华汇中顺汽车销售有限公司 境内非国有法人 29.89 67,040,000 67,040,000 0 上海中润汽车制动器有限公司 境内非国有法人 15.49 34,746,800 26,787,200 0 伟业汽车集团有限公司 境内非国有法人 1.24 2,787,200 2,787,200 0 谭福洪 境外自然人 0.41 918,904 0 未知 林其祥 境外自然人 0.41 911,800 0 未知 陈玉真 境外自然人 0.35 790,000 0 未知 吕亮 境外自然人 0.35 785,200 0 未知 项伯坚 境外自然人 0.34 757,060 0 未知 第 4 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海康隆企业发展有限公司 境内非国有法人 0.31 700,000 0 未知 吴彩云 境外自然人 0.28 631,061 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海中润汽车制动器有限公司 7,959,600 人民币普通股 谭福洪 918,904 人民币普通股 林其祥 911,800 人民币普通股 陈玉真 790,000 人民币普通股 吕亮 785,200 人民币普通股 项伯坚 757,060 人民币普通股 上海康隆企业发展有限公司 700,000 人民币普通股 吴彩云 631,061 人民币普通股 董建生 487,800 人民币普通股 蒋国华 450,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名无限售条件股东之间，是否存在关联关系或属于一致行动人，本公司不详； 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：上海华汇中顺汽车销售有限公司 法人代表：周玉 注册资本：50,000,000 元 成立日期：2003 年 7 月 11 日 主要经营业务或管理活动：汽车（不含小轿车）、汽车配件、汽车养护用品的销售及 售后服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：周天宝 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：汽车整车、零部件生产、销售及贸易等 最近五年内职务：天宝产业控股集团有限公司总裁 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 被授 报告期被授予的股权激励情况 是否在股 年 年 持有 股 内从公 予的 变 东单位或 初 末 本公 份 司领取 性 年 限制 动 其他关联 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 司的 增 的报酬 已行 行 期末 别 龄 性股 原 可行权 单位领取 股 股 股票 减 总额(万 权数 权 股票 票数 因 股数 报酬、津 数 数 期权 数 元)（税 量 价 市价 量 贴 前） 宣守招 董事长 男 38 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 是 金龙 董事 男 50 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 是 闫优胜 董事、总经理 男 40 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 21.4 否 康道远 董事、财务总监 男 33 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 9.90 否 席玉生 独立董事 男 60 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 王金宝 独立董事 男 44 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 王珏 独立董事 男 48 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 周银宝 监事会主席 男 58 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 是 陈军 股东监事 男 37 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 是 丁克红 职工监事 男 33 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 曹知诺 股东监事 女 31 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 是 杨可权 职工监事 男 31 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 冯东升 副总经理 男 37 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 赵忠琦 总工程师 男 56 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 0 否 董事会秘书兼 孙华东 男 36 2008 年 1 月 18 日 2011 年 1 月 18 日 0 0 10.80 否 总经理助理 合计 / / / / / 0 0 / / 42.10 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 第 6 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 （一）报告期内公司总体经营情况回顾 报告期内，在公司董事会正确领导下，经公司管理层共同努力，公司一方面全力扩展 主营业务范围，提升营业收入，控制经营成本，努力增加收益；另一方面继续推进相关债 务处置，报告期内，公司将本金约 4400 万元左右及相关利息的债务进行了妥善处置，降 低了公司资产负债率，减轻了公司负担，改善了公司财务状况及资产结构；三是深入开展 公司治理专项活动，通过开展此次公司治理专项活动，提高了公司规范运作意识，建立健 全和完善公司内部控制制度，修订和完善了公司规范运作制度，将持续提升公司治理水平 作为重要的管理目标。 1、经营业绩分析 报告期内，公司实现营业收入 20,541 万元，同比增长 54％，实现营业利润 2,774 万 元，同比增长 8％，实现净利润 2,541 万元，比去年同期增长 4％。 2、报告期内公司主营业务及经营情况 本公司属于从事汽车整车、汽车零部件生产制造性企业，主营业务为轻型客车、越野 车及轻卡制造、销售、汽车改装及修理、汽车零部件生产等，目前主营业务是汽车车身配 套及汽车零部件制造与销售等。 报告期内，公司实现营业收入 20,541 万元，同比增长 54％，增长的原因是 2007 年 中顺汽车控股有限公司整车产量和销售量继续稳步上升，汽车车身零部件的需求量大幅增 加；同时，报告期内公司扩大了汽车零部件业务销售规模和渠道，也提高了公司营业收入。 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率比上年 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（%） 行业 汽车零部件行业 136,184,162.59 128,913,676.62 3.51 10.29 25.15 减少 12.34 个百分点 产品 汽车零部件 136,184,162.59 128,913,676.62 3.51 10.29 25.15 减少 12.34 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 沈阳地区 136,184,162.59 10.29 公司目前的主营业务为汽车零部件生产与加工，主要配套给中顺汽车控股有限公司， 大部分集中在沈阳地区。 （3）主要供应商和客户情况 单位：元 币种：人民币 第 7 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 前五名供应商采购金额合计 127,297,184.31 占采购总额比例（％） 100 前五名销售客户销售金额合计 136,184,162.59 占销售总额比例（％） 100 （4）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 本报告期 上年度期末 同比变化情况 序号 资产项目名称 占资产 占资产的 增减 期末数（元） 期末数（元） 的比重 变动金额（元） 比重（％） （％） （％） 1 应收账款 25,251,065.15 7.14 60,034,880.48 16.37 -34,783,815.33 -57.94 2 预付账款 20,490,388.91 5.79 4,199,387.10 1.14 16,291,001.81 387.94 3 其他应收款 16,177,090.34 4.57 22,426,435.05 6.11 -6,249,344.71 -27.87 4 长期股权投资 43,928,255.58 12.41 43,928,255.58 11.98 0 0 5 固定资产 144,490,136.08 40.83 115,890,753.30 31.60 28,599,382.78 24.68 6 在建工程 947,866.21 0.27 19,262,034.21 5.25 -18,314,168.00 -95.08 报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。 变动原因 ①报告期内应收账款占资产总额比例为 7.14%，比去年同期减少 57.94%，主要原因是 报告期内加大应收款回款力度； ②报告期内预付账款占资产总额比例为 5.79%,比去年同期增加 387.94%,主要原因是 支付采购款所致； ③报告期内在建工程占资产总额比例为 0.27%，比去年同期减少 95.08%，主要原因为 在建工程转入固定资产所致。 （5）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 主要财务数据 2007 年 2006 年 增减 增减幅度(%) 主营业务收入 136,184,162.59 123,477,233.43 12,706,929.16 10.29 利润总额 25,409,610.16 24,345,794.11 1,063,816.05 4.37 归属于上市公司股东的净利润 25,409,610.16 24,345,794.11 1,063,816.05 4.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,392,739.88 25,581,997.34 -22,189,257.46 -86.74 经营活动产生的现金流量净额 25,559,369.29 -811,710.15 26,371,079.44 3248.83 总资产 353,887,581.14 366,761,418.88 -12,873,837.74 -3.51 股东权益（不含少数股东权益） 175,212,055.34 149,802,445.18 25,409,610.16 16.96 基本每股收益 0.113 0.109 0.004 3.67 稀释每股收益 0.113 0.109 0.004 3.67 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.015 0.114 -0.099 -86.84 全面摊薄净资产收益率 14.50 16.25 -1.75 减少 1.75 个百分点 加权平均净资产收益率 15.64 -134.26 149.9 增加 149.9 个百分点 减少 15.14 个百分 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率 1.94 17.08 -15.14 点 增加 143.17 个百 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.09 -141.08 143.17 分点 第 8 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属上市公司股东的每股净资产 0.781 0.668 0.113 16.92 每股经营活动产生的现金流量净额 0.114 -0.004 0.118 2950 说明： ①归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比去年同期下降 86.74％，主要 原因是报告期内实行新会计准则所致； ②经营活动产生的现金流量净额比去年同期上升 3248.83％，主要原因是报告期内产 销量增加和收回应收款项所致； ③扣除非经常性损益后的基本每股收益比去年同期下降 86.84％，主要原因是报告期 内扣除非经常性损益的净利润下降所致； ④加权平均净资产收益率比去年同期增加 149.9 个百分点，主要原因是报告期内收益 增加所致； ⑤扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率比去年同期增加 143.17 个百分点， 主要原因是报告期内收益增加所致； ⑥每股经营活动产生的现金流量净额比去年同期上升 2950%，主要原因是报告期内经 营活动产生的现金流量净额增加所致。 (6)报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变化情况及与报告期内净利润存 在重大差异的原因说明 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 增减金额 增减幅度(%) 销售商品、提供劳务收到的现金 193,225,863.82 68,767,061.49 124,458,802.33 180.99 收到其他与经营活动有关的现金 3,900,273.61 31,064,043.75 -27,163,770.14 -87.44 购买商品、接受劳务支付的现金 159,444,664.25 61,398,822.00 98,045,842.25 159.69 支付给职工以及为职工支付的现金 2,562,067.64 2,530,703.24 31,364.40 1.24 支付的各项税费 6,502,153.27 9,576,227.60 -3,074,074.33 -32.10 支付的其他与经营活动有关的现金 3,057,882.98 27,137,062.55 -24,079,179.57 -88.73 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 511,300.00 0 511,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,566,242.50 926,603.00 21,639,639.50 2335.37 取得借款收到的现金 0 0 偿还债务支付的现金 0 38,475,200.00 -38,475,200.00 -100 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0 0 说明： ①销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期上升 180.99%，主要原因是报告期内产 销量增加及收回应收账款所致； ②收到其他与经营活动有关的现金比去年同期下降 87.44%，主要原因是报告期内其 他与经营活动有关的现金流入减少所致； 第 9 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 ③购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期上升 159.69%，主要原因是报告期内采 购量的加大支付货款所致； ④支付的各项税费比去年同期下降 32.1％，主要原因是报告期内支付的相关税费减 少所致； ⑤支付的其他与经营活动有关的现金：报告期较去年同期下降 88.73%，主要原因是 去年同期支付预计负债，而报告期未发生该事项； ⑥购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期较去年同期上升 2335.37%，主要原因系支付工程款所致； ⑦偿还债务支付的现金：报告期较去年同期下降 100%，主要原因是报告期未发生因 偿还债务而支付的现金。 （7）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 截止报告期末，公司无控股的子公司，公司持有中顺汽车控股有限公司 3.20％股权，。 公司为其提供汽车零部件配套并向其出租部分经营性资产。 中顺汽车控股有限公司属于国内合资的有限责任公司，注册资本为 7.8 亿元，目前其 主要产品是轻型客车、多功能商务车及越野车等。 报告期内，本公司对其投资的核算方法是采用成本法核算。 3、公司主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 （1）主要优势 ①所处地理位置优势 公司地处的沈阳市是东北老工业基地较大的工业城市，装备制造技术先进，工业设施 齐全，且交通便利、资源丰富，受到国家相关优惠政策的倾斜，为公司长远发展奠定良好 基础。 ②产业发展获得政策扶持优势 目前公司所处的汽车整车制造和汽车零部件制造行业是沈阳市及辽宁省的支柱产业， 省、市、区各级政府给予了公司很大的支持和关怀；随着国家振兴东北老工业基地改革和 发展的政策措施出台，公司将获得更大的发展空间。 ③发展潜力 经过公司董事会和管理层的努力，公司经过近几年的债务重组工作已经取得一定成 绩，截止报告期末，公司的重大债务及历史遗留的诉讼问题基本得以妥善解决，降低了公 第 10 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 司资产负债率，减轻了公司负担，改善了公司财务状况及资产结构；公司内部经营环境得 到有效的改善，为公司开展新业务、扩大经营范围、增加新的利润增长点奠定良好基础。 （2）存在的困难 ①目前，公司的主营业务、产品、市场单一，产品的盈利能力和市场竞争力相对较弱； ②由于公司尚未拓展融资渠道，短期流动资金受限，不利于公司的业务扩展； ③公司资产质量不高且盈利能力不强，在一定范围内对公司进行有效的资源整合与重 组配置将关系公司未来的发展。 （二）未来发展展望 1、分析公司所处行业的发展趋势 目前，公司所处行业为汽车零部件制造行业，同时投资参股中顺汽车控股有限公司（持 有其 3.20％股权），中顺汽车控股有限公司是整车生产企业，主要产品为轻型客车、多 功能 MPV 及 SUV 等产品，其销售网络遍及国内及中东、非洲等国家和地区。公司为中顺汽 车控股有限公司配套汽车车身及相关零部件。 2007 年，客车行业产销形势呈现良好发展态势。根据中汽协会的统计，截至 2007 年底，客车产销双双超过 36 万辆， 分别达到 36.26 万辆和 36.04 万辆，同比分别增长 20.61% 和 21.57%。2007 年，中顺汽车控股有限公司累计销售 1.78 万辆，为 2007 年国内客车企 业累计销量超过万辆的企业 13 家之一，其中轻型客车进入同行业三甲，表现尤为突出。 2007 年客车市场的增长除了得益于宏观方面，包括国内生产总值(GDP)稳步增长，工 业生产的快速增长，企业利润大幅度增加等因素外，主要是四个方面的因素拉动了中国客 车市场的稳步提升：一是公路、旅游客车市场成为市场强有力的支撑点，二是客车产品的 多元化发展；三是出口市场的不断扩张；四是企业对大客户的开拓。 在中顺汽车控股有限公司汽车整车产销量快速增长的带动下，公司 2007 年度营业收 入也稳步上升，伴随公司债务重组工作基本完成，公司的债务包袱大大降低，为公司扩展 主营业务范围，增加新的利润增长点提供有力支持。 2、公司面临的市场竞争格局 尽管由于受到多种利好因素的促进，2007 年客车企业销售“普涨”，但专家认为， 2008 年行业将遇到诸多困难，首先，银行信贷难度的加大对客运企业更新车辆的资金筹 集产生不利的影响；存贷款利率的提高增加了客户购买的按揭成本，不利于客车的销售； 第 11 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 其次，燃油价格进一步提高，加大了客车使用者的成本，也对于客车销量的增长产生了一 定的抑制作用；其三，国家公交优先政策的实施，虽然一方面提升了我国公交客车的整体 水平，但另一方面国家政策上对公交市场的过多干预，使得公交市场提前释放了购买能力， 导致了 2007 年公交客车市场同比下降 12.4%；其四，客车行业集中度进一步增强，品牌 影响力加大，使得中小企业更加难以为继。 中顺汽车控股有限公司的主要产品就是多功能、多用途、性价比具优轻客系列和商用 车系列产品，在 2006 及 2007 年度的销售中已经显现其产品市场的竞争力，产品的产销量 已经连续两年跻身于客车行业前三强，随着中顺汽车控股有限公司新产品陆续投放市场， 在缓解客车市场的激烈竞争的同时，也标志着中顺汽车控股有限公司全面进入国内及国外 的家用车和商用车市场领域。 中顺汽车控股有限公司汽车整车产品产销量的逐年提升，将有力带动公司主营业务迅 速增长，同时伴随着公司主营业务及产品结构的逐步调整，公司有望逐步进入良性发展期。 3、发展战略和各项业务规划 公司 2008 年总体的发展战略是：充分发挥公司在地域、政策及自身资源的优势，克 服资产质量低、资金来源局限等困难，立足于汽车零部件业务及汽车相关产业，增加产 品品种，调整产品结构，扩大经营业务和销售市场范围，拓展新业务，为公司增加新的 利润增长点，保证公司经营及盈利的稳定性和连续性。 4、2008 年度经营计划 根据公司 2008 年度总体经营战略和自身实际情况，公司预计营业收入 25,905 万元， 营业成本 23,056 万元。 根据上述发展战略和主要经营计划，公司 2008 年经营的主要任务是： 一是在公司现有产品的基础上，增加产品的品种，调整产品结构，提升营业收入； 公司将根据服务客户新产品、新项目开发进度，逐步调整公司配套产品结构，适度增 加产品的品种，提升公司业务收入； 二是充分利用公司现有资源和集团关联公司的优势资源，进行资源整合及结构调整 与优化，充分发挥协同效应，提高公司的资产质量和持续的盈利能力； 三是在适当时机逐步扩大公司的经营业务范围并积极拓展产品销售市场规模，为公 司寻求新的利润增长点； 第 12 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 四是加强公司内控管理，完善内控制度，全面落实制度化和标准化管理，进一步改 善公司内外部经营环境，着重关注国内及国际经济环境变化，及时采取措施规避经营风 险。 五是采取有效措施，克服原材料涨价的困难，加强过程控制，降低经营成本，挖掘 效益。 5、公司未来发展战略所需的资金和使用计划以及资金来源情况 新年度经营计划的实施所需要的资金来源为公司的自有或自筹资金，未来发展战略 目标的实现将根据实施项目所需资金情况作具体规划。 6、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利的风险因素以及已（或拟）采取 的对策和措施 （1）产品品种及结构单一风险 目前，公司主要产品是汽车车身及相关零部件，并为中顺汽车控股有限公司提供配 套服务，产品、市场单一； 解决措施：在适当时机增加产品的品种，拓宽经营范围，调整产品结构，拓展新的 业务市场，持续提升营业收入； （2）营业收入严重依赖风险 公司营业收入主要依赖于向中顺汽车控股有限公司提供汽车车身及相关零部件，经 营稳定性和持续性存在较大风险。 解决措施：充分利用公司现有资源和集团关联公司的优势资源，进行资源整合及结 构调整与优化，充分发挥协同效应，提高公司的资产质量和持续的盈利能力；适当时机 逐步扩大公司的经营业务范围并积极拓展产品销售市场规模，为公司寻求新的利润增长 点； （3）财务风险 公司目前流动资金不足，现金流量不足，影响公司经营活动开展和业务开展。 解决措施：一方面及时结算货款，满足生产经营所需资金；另一方面，根据开发项 目的实际需求情况适当拓展融资渠道。 （以上除公司经营相关的数据外，其余数据来自于《中国工业报》及《中国汽车工业 协会网站》） 第 13 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所有限公司出具的公司 2007 年度审计报告确认，公司 2007 年度 实现净利润为 25,409,610.16 元，截止 2007 年末，公司累计未分配利润为-505,124,075.34 元，根据《公司章程》有关规定，经董事会审议通过，公司 2007 年度不进行利润分配也不 进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司累计未分配利润为负值，且数额较大，本年度公 用于弥补以前年度的亏损。 司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 第 14 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 中顺汽车控股有限公司 13,618.42 100 0 0 合计 13,618.42 100 0 0 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中顺汽车控股有限公司 178,252,852.50 19,799,260.17 212,115,576.72 3,340,045.64 沈阳松辽企业（集团）有限公司 11,110,663.60 27,000 99,341,291.78 58,752,154.61 沈阳松辽汽车内饰件有限公司 0 51,115,959.79 0 0 沈阳松辽汽车零部件有限公司 0 1,600,000 0 0 伟业汽车集团有限公司 68,096,080.50 6,255,340.50 61,840,740.00 0 合计 257,459,596.60 78,797,560.46 373,297,608.50 62,092,200.25 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 第 15 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 1、上海华汇中顺汽车销售有限公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起，三十六 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有的松辽汽车原非流通股股份；期满 后二十四个月内，如通过上海证券交易所挂牌交易方式出售上述股份，出售价格不低于 4.2 元/股。当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司的股本或股东 权益发生变化时，上述出售价格将进行相应的除权除息处理。如有违反承诺的卖出交易， 卖出所得归公司所有。 2、上海中润汽车制动器有限公司、伟业汽车集团有限公司承诺：自股权分置改革方 案实施之日起，在十二个月内不得上市交易。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌出 售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 5％，二十四个 月内不超过 10％。 3、沈阳锦川餐饮有限公司、上海康隆企业发展有限公司、沈阳市凯达灯饰制造有限 公司、天津市盛通翔经贸有限公司、上海创兆投资咨询有限公司等 5 家持有有限售条件流 通股股东承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易。 上述股东均认真履行承诺，无违反承诺事项的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 关于公司与中国人民解放军沈阳军区联勤部资金调节开发中心借款纠纷的诉讼，沈阳 市中级人民法院于 2002 年 10 月 14 日开庭审理，并于 2003 年 6 月作出一审判决，判决本 公司返还中国人民解放军沈阳军区联勤部资金调节开发中心借款本金 2801 万元，给付尚 欠利息 1093 万元，并给付 2801 万元本金从 2002 年 1 月 1 日起至本判决确定的给付之日 止的利息，利息按照中国人民银行规定的同期银行贷款利率计算。对于以上判决结果，公 司上诉至辽宁省高级人民法院，辽宁省高级人民法院于 2003 年 12 月 3 日公开开庭对此案 进行了审理，并于 2004 年 4 月 20 日下发了（2003）辽民二合终字第 213 号民事判决书， 第 16 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 判决结果为驳回本公司的上诉，维持原判，此判决为终审判决。 2007 年 4 月 26 日，公司与其签署协议，将上述判决书确认的全部债务转移至沈阳松 辽企业（集团）有限公司承接。 该事项已于 2007 年 4 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华连内审字（2008）第 123 号 松辽汽车股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的松辽汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 第 17 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘璐、臧德盛 中国 大连 2008 年 4 月 24 日 第 18 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3,710,823.33 206,396.54 交易性金融资产 应收票据 应收账款 25,251,065.15 60,034,880.48 预付款项 20,490,388.91 4,199,387.10 应收利息 应收股利 其他应收款 16,177,090.34 22,426,435.05 存货 5,469,713.04 3,862,143.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 71,099,080.77 90,729,242.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 43,928,255.58 43,928,255.58 投资性房地产 81,574,700.79 84,365,759.23 固定资产 144,490,136.08 115,890,753.30 在建工程 947,866.21 19,262,034.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,847,541.71 12,585,373.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 282,788,500.37 276,032,176.26 资产总计 353,887,581.14 366,761,418.88 公司法定代表人:宣守招 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远 第 19 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 49,055,917.76 51,400,539.62 预收款项 5,603,578.53 5,689,454.53 应付职工薪酬 2,301,286.84 3,107,593.33 应交税费 29,791,952.43 30,596,194.75 应付利息 43,727,737.00 应付股利 其他应付款 91,922,790.24 66,437,454.47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 178,675,525.80 200,958,973.70 非流动负债： 长期借款 16,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,000,000.00 负债合计 178,675,525.80 216,958,973.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 224,256,000.00 224,256,000.00 资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12 减：库存股 盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56 未分配利润 -505,124,075.34 -530,533,685.50 所有者权益（或股东权益）合计 175,212,055.34 149,802,445.18 负债和所有者权益（或股东权益）总 353,887,581.14 366,761,418.88 计 公司法定代表人:宣守招 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远 第 20 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 利 润 表 2007 年 1-12 月 编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 205,411,120.44 133,301,041.08 减：营业成本 189,833,607.84 108,533,041.57 营业税金及附加 2,495,475.33 2,231,348.29 销售费用 管理费用 9,184,632.82 10,925,576.52 财务费用 22,897.78 6,493,467.17 资产减值损失 -23,864,953.38 -20,464,389.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,739,460.05 25,581,997.34 加：营业外收入 2,576,807.70 97,257.54 减：营业外支出 4,906,657.59 1,333,460.77 其中：非流动资产处置净损失 427,129.44 1,319,791.65 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,409,610.16 24,345,794.11 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,409,610.16 24,345,794.11 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.113 0.109 （二）稀释每股收益 0.113 0.109 公司法定代表人:宣守招 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远 第 21 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 松辽汽车股份有限公司 公司单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 193,225,863.82 68,767,061.49 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,900,273.61 31,064,043.75 经营活动现金流入小计 197,126,137.43 99,831,105.24 购买商品、接受劳务支付的现金 159,444,664.25 61,398,822.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,562,067.64 2,530,703.24 支付的各项税费 6,502,153.27 9,576,227.60 支付其他与经营活动有关的现金 3,057,882.98 27,137,062.55 经营活动现金流出小计 171,566,768.14 100,642,815.39 经营活动产生的现金流量净额 25,559,369.29 -811,710.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 511,300.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 39,710,000.00 投资活动现金流入小计 511,300.00 39,710,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 22,566,242.50 926,603.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 22,566,242.50 926,603.00 投资活动产生的现金流量净额 -22,054,942.50 38,783,397.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 38,475,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 38,475,200.00 筹资活动产生的现金流量净额 -38,475,200.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,504,426.79 -503,513.15 加：期初现金及现金等价物余额 206,396.54 709,909.69 六、期末现金及现金等价物余额 3,710,823.33 206,396.54 公司法定代表人:宣守招 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远 第 22 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 松辽汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 224,256,000.00 446,742,657.12 9,337,473.56 -530,533,685.50 149,802,445.18 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 224,256,000.00 446,742,657.12 9,337,473.56 -530,533,685.50 149,802,445.18 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 25,409,610.16 25,409,610.16 （一）净利润 25,409,610.16 25,409,610.16 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 25,409,610.16 25,409,610.16 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 224,256,000.00 446,742,657.12 9,337,473.56 -505,124,075.34 175,212,055.34 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 一、上年年末余额 224,256,000.00 290,980,395.02 9,337,473.56 -554,879,479.61 -30,305,611.03 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 224,256,000.00 290,980,395.02 9,337,473.56 -554,879,479.61 -30,305,611.03 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 155,762,262.10 24,345,794.11 180,108,056.21 （一）净利润 24,345,794.11 24,345,794.11 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 155,762,262.10 155,762,262.10 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 155,762,262.10 155,762,262.10 上述（一）和（二）小计 155,762,262.10 24,345,794.11 180,108,056.21 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 224,256,000.00 446,742,657.12 9,337,473.56 -530,533,685.50 149,802,445.18 公司法定代表人:宣守招 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远 第 23 页 共 24 页 松辽汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：宣守招 松辽汽车股份有限公司 2008 年 4 月 26 日 第 24 页 共 24 页