实达集团(600734)2005年年度报告摘要

福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、独立董事郭安邦因出差在外，委托杨云敏独立董事出席会议并行使表决权。 1.3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人明德平，主管会计工作负责人洪新，会计机构负责人（会计主管人员）林越声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 实达集团 股票代码 600734 上市交易所 上海证券交易所 福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼 注册地址和办公地址 福建省福州市福二工业区实达科技城 邮政编码 350002 公司国际互联网网址 http://www.start.com.cn 电子信箱 gzwb1@start.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴波 周凌云 福建省福州市福二工业区实达科技城九 福建省福州市福二工业区实达科技城九 联系地址 层 层 电话 0591-83725878 0591-83709680 传真 0591-83708128 0591-83708128 电子信箱 gzwb1@start.com.cn zhouly@start.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 798,350,055.2 1,589,309,616.91 -49.7675 2,290,878,690.86 利润总额 -301,659,040.88 -207,312,185.33 14,704,323.42 净利润 -280,732,115.27 -95,316,524.49 22,733,634.32 扣除非经常性损益的净利润 -88,983,778.8 -92,057,969.56 -70,783,275.75 经营活动产生的现金流量净额 139,735,883.32 -236,592,738.8 -78,581,915.39 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 第 1 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 总资产 1,214,532,446.16 1,735,252,424.48 -30.0083 2,140,878,161.49 股东权益（不含少数股东权益） 206,959,179.67 432,203,501.23 -52.1153 605,605,557.57 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 每股收益 -0.7985 -0.2711 0.0647 最新每股收益 净资产收益率（%） -135.6461 -22.0536 3.7539 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 -42.9958 -21.2997 -11.6880 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3975 -0.6730 -0.2235 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 每股净资产 0.5887 1.2294 -52.1149 1.7226 调整后的每股净资产 0.4410 1.1456 -61.5049 1.6618 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -6,609,911.48 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 3,611,212.23 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -6,110,284.35 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -183,521,317.48 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 881,964.61 合计 -191,748,336.47 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 149,762,500 42.60 149,762,500 42.60 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 149,762,500 42.60 149,762,500 42.60 境外法人持有股份 其他 第 2 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、募集法人股份 69,063,750 19.65 69,063,750 19.65 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 218,826,250 62.25 218,826,250 62.25 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 132,732,144 37.75 132,732,144 37.75 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 132,732,144 37.75 132,732,144 37.75 三、股份总数 351,558,394 100 351,558,394 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 71,055 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 量 数量 质押 福建计算机外部设备厂 国有股东 15.88 55,825,000 26,433,875 质押 福建计算机外部设备厂 其他 0.84 2,946,125 2,946,125 冻结 中国富莱德实业公司 国有股东 14.65 51,517,818 51,517,818 冻结 北京盛邦投资有限公司 其他 14.22 50,000,000 50,000,000 中国华润总公司 国有股东 3.75 13,200,000 未知 福州开发区科技园建设发展总公司 国有股东 3.20 11,250,000 未知 质押 福建奔达投资有限公司 其他 2.80 9,855,000 9,855,000 福建国际信托投资有限公司 国有股东 2.14 7,521,925 未知 福建实达电脑集团股份有限公司工 质押 其他 1.31 4,620,125 会 700,000 福州闽融科技有限公司 国有股东 1.18 4,156,007 未知 福建兴业证券股份有限公司 其他 0.51 1,806,750 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张新 621,005 人民币普通股 陈瑞珠 585,800 人民币普通股 施曙华 503,200 人民币普通股 黄诚 410,000 人民币普通股 蒋春煦 254,800 人民币普通股 于西蓓 240,000 人民币普通股 张凤英 228,000 人民币普通股 朱先宏 220,000 人民币普通股 陈秀贤 200,424 人民币普通股 王丹若 198,201 人民币普通股 上述股东关联 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系及未知前十名流通股股东之 第 3 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 关系或一致行 间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：北京盛邦投资有限公司 法人代表：王琳 注册资本：14,000 万元人民币 成立日期：2000 年 10 月 18 日 主要经营业务或管理活动：项目投资管理；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目， 开展经营活动。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：景源 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：是 最近五年内职务：曾任本公司董事长、本公司下属北京实达科技发展有限公司董事长。 自然人姓名：史伟 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：是 最近五年内职务：现任香港银创控股有限公司董事局主席 根据本公司目前了解的情况，李志刚受史伟先生控制，李兰荪、杨松松受景源先生控制。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 前) 单位 领取 董事长兼 2004-04-29～2009- 明德平 男 49 0 0 25 否 党委书记 01-26 2002-07-01～2009- 邹金仁 副董事长 男 51 0 0 6 是 01-26 董事兼总 2002-07-01～2009- 蔡晓东 男 42 0 0 25 否 裁 01-26 2006-01-26～2007- 蔡智康 副总裁 男 39 0 0 18 否 01-25 监事会主 2006-01-26～2009- 张建 男 49 0 0 18 否 席 01-26 2002-07-01～2009- 张曙 董事 男 51 87,116 87,116 0 是 01-26 2004-06-04～2009- 贾红兵 董事 男 52 0 0 18 否 01-26 2002-07-01～2006- 林冰 董事 女 38 0 0 6 是 01-25 2002-07-01～2006- 王琳 董事 女 49 0 0 6 否 01-25 2002-07-01～2006- 杨伟平 董事 男 43 0 0 6 否 01-25 2002-07-01～2009- 杨云敏 独立董事 男 43 0 0 6 否 01-26 2003-07-29～2005- 兰隽 独立董事 男 43 0 0 4 否 08-30 2003-07-29～2005- 周志浩 独立董事 男 53 0 0 4 否 08-30 2006-01-26～2009- 徐力 监事 男 53 0 0 18 否 01-26 2002-07-01～2006- 李丽娜 监事 女 55 0 0 3.6 否 01-25 2003-02-26～2005- 颜军 员工监事 女 45 0 0 4.5 否 10-15 2002-07-01～2007- 朱国良 副总裁 男 58 60,661 60,661 18 否 01-25 2002-07-01～2007- 钟里明 副总裁 男 57 0 0 15.6 否 01-25 2002-10-09～2006- 沈蒙利 副总裁 男 43 0 0 18 否 01-26 董事会秘 2002-07-01～2007- 吴波 男 36 0 0 15.6 否 书 01-25 2004-12-30～2007- 洪新 财务总监 女 36 0 0 15.6 否 01-25 2006-01-26～2009- 林升 董事 男 45 0 0 0 是 01-26 第 5 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 2006-01-26～2009- 郭安邦 独立董事 男 33 0 0 0 否 01-26 2006-01-26～2009- 李向勇 独立董事 男 36 0 0 0 否 01-26 2006-01-26～2009- 林心本 员工监事 男 42 0 0 6.53 否 01-26 常务副总 2006-02-16～2007- 戴露 男 45 0 0 0 是 裁 01-25 合计 / / / / 147,777 147,777 / 257.43 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况概述 由于市场竞争激烈和自身资金紧张、品牌受损的原因，虽然经过公司全体员工的共同努力，公司 2005 年的各项经营指标和 2004 年相比都有不同幅度的下降。报告期内公司实现主营业务收入 7.98 亿元，与 2004 年的 15.89 亿元相比下降了 49.78％，主要原因是公司下属福建实达电脑科技公司因 暂停营业本年度不再纳入合并范围，而公司的电脑外设产业因停止代理销售部分品牌的打印机产品， 打印机产品的整体销售量和 2004 年相比有一定幅度的下降；实现主营业务利润 1.80 亿元，与 2004 年的 2.33 亿元相比下降 22.74％，主要原因是公司销售收入下降所致；实现净利润-28073 万元，其 中对或有事项（对安徽实达电脑科技有限公司的银行贷款及供应商赊货担保及对福建三农集团股份有 限公司的银行贷款担保）提取了 18327 万元人民币的预计负债。 2、公司主营业务经营状况 2005 年公司主要产品经营情况如下： （1）计算机外设产品 2005 年外设产品在销量方面，终端、税控机和 POS 产品销售量与 2004 年基本持平，自有品牌的 打印机产品销售量比 2004 年增长 10%以上，其中自有品牌票据打印机增长 70%以上。但因公司停止代 理销售部分品牌的打印机产品，公司打印机产品的整体销售量和 2004 年相比有一定幅度的下降。因 市场竞争激烈，电脑外设产品的整体市场价格呈现下降趋势，因此电脑设备公司的终端、打印机、 POS 等主要产品的销售价格也有一定幅度的下降，设备公司主营业务利润和 2004 年相比有一定幅度 的下降。 （2）电脑产品 因市场竞争激烈内部管理和资金短缺问题，2005 年公司电脑产品的销售和去年同期相比有较大 的滑坡，亏损日益严重。为避免进一步亏损，公司决定对福建实达电脑科技有限公司和安徽实达电脑 科技有限公司进行内部停业整顿。 3、公司主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 206,282,283.17 占采购总额比重 % 28.53 前五名销售客户销售金额合计 55,024,162.39 占销售总额比重 % 6.89 4、报告期内公司财务情况 报告期内公司期间费用 30635.93，比去年下降 8.28%，其中:管理费用 12541.58 万元，比去年下 降 13.64%；销售费用 11790.91 万元，比去年下降 14.09%；财务费用 6303.44 万元, 比去年增长 22.31%，主要是贷款逾期利息支出增加。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司合并总资产 12.15 亿元，比年初减少 5.20 亿元，总负债 10.00 亿 元，比年初减少 3.11 亿元，主要是 2005 年银行贷款总额下降 2.143 亿元；2005 年净资产 2.07 亿 元，2004 年净资产 4.32 亿元。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 第 6 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 或服务 福建实达电脑设 生 产 计算机外 80,000,000 419,888,824.34 2,036,498.23 备有限公司 销售 设产品 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公司 主要产品或 参股公司贡献 公司名称 业务性质 净利润 净利润的比 服务 的投资收益 重(%) 福建爱普生实达电子有限 生产 打印机产品 15,566,997.00 6,226,798.80 公司 6、对公司未来发展的展望和新年度工作安排 由于公司大量资金被大股东和实际控制人占用，造成公司资金困难，诉讼不断，给公司造成巨大 的负面影响，实达品牌受到极大的伤害。2005 年公司对或有负债提取的巨额减值准备，使公司 2005 年产生巨额亏损，并被戴上“*ST”的帽子，因此，可以预见公司 2006 年的外部经营环境将进一步恶 化。为此，2006 年公司如何尽快收回被大股东和实际控制人占用的资金，彻底扭转公司资金困难的 局面，结合重组和股权分置改革恢复银行、客户和员工对公司的信心是当前的关键所在。在上述问题 没有得到有效解决前，公司 2006 年的经营计划和预算存在太多的不确定性，无法准确估计。因此公 司董事会计划 2006 年公司的主要工作为： （1）继续催收其他应收款：公司将根据清欠计划表的安排抓紧清收被大股东和实际控制人占用 的资金，争取在 2006 年上半年有明显突破，在 2006 年年底基本收回股东占用资金。 （2）推进股权分置改革：公司已成立专门的股权分置工作小组，争取结合公司的重组在 2006 年 年底前能提出股权分置改革方案，并组织实施。 （3）产业保护：继续清理亏损子公司，在保证公司利益最大化的前提下全力支持外设产业重 组，保证外设产业的稳定、持续、健康的发展。 （4）银行债务重组：结合产业重组，应收款催收和股权分置改革重组公司的银行债务。 7、公司面临的风险及对策 （1）由于公司 2005 年度巨额亏损，2006 年一季度继续亏损，2006 年上半年可能仍将亏损，如 果 2006 年公司仍然亏损，公司将被暂停上市。 （2）资金困难和对公司的信心不足，给公司的经营造成巨大的负面影响，虽然公司主营的外设 产业仍然是健康发展的，公司在终端、打印机等主要产品的生产、研发、销售等方面仍保持较大的优 势，但如果资金困难和信心不足的局面不能在一定时间内得到有效改善，公司的产业经营将会受到拖 累。 为此，2006 年公司将清收股东欠款，结合股权分置改革推进公司股权和产业重组作为公司最主 要的任务，只有通过清收股东欠款和债务重组来改变公司资金困难的局面，通过股权和产业重组改变 公司整体经营环境，恢复银行、客户和员工对公司的信心，公司才能摆脱被暂停上市的风险，重新步 入良性发展轨道。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 品 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 第 7 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 增加 7.89 个 计算机业 798,350,055.20 617,889,564.10 22.60 -49.77 -54.42 百分点 产品 增加 3.04 个 计算机外设产品 569,595,770.84 415,070,330.80 27.13 -33.42 -36.08 百分点 减少 0.79 个 电脑产品 134,798,167.01 132,177,662.83 1.94 -78.62 -78.45 百分点 增加 14.63 个 其他 93,956,117.35 70,641,570.47 24.81 -8.98 -23.81 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 大陆地区 693,404,191.37 -36.54 香港地区 104,945,863.83 -78.87 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 福建华兴有限责任会计师事务所在公司 2005 年审计报告中对部分事项持保留意见，具体涉及事 项如下: 一、“截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司贷款总额 63,857.09 万元，占总资产的 52.58％，逾 期银行贷款为 57,885.80 万元，占贷款总额的 90.65％，其中 28,400.00 万元已涉及诉讼；贵公司资 产负债率为 82.36％，本年度亏损 28,073.21 万元，累计亏损 41,038.51 万元；贵公司（包括未纳入 合并报表范围的控股子公司）累计对外提供银行贷款及供应商赊货担保合计 37,583.12 万元，占贵公 司净资产 181.60%，其中：逾期对外担保 29,993.21 万元，已涉及诉讼的对外担保 17,030.21 万元。 贵公司已对上述担保计提了预计负债 18,326.91 万元，尚存 19,256.21 万元的或有损失。以上迹象表 明，贵公司的持续经营能力存在较大的不确定性，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断贵公司 继续运用持续经营假设所编制的上述报表是合理的。” 对该事项公司董事会的说明如下： 由于公司大量资金被大股东和实际控制人占用，造成公司资金困难，诉讼不断，给公司造成巨大 的负面影响，实达品牌受到极大的伤害。虽然公司主营的外设产业仍然是健康发展的，公司在终端、 打印机等主要产品的生产、研发、销售等方面仍保持较大的优势，但如果资金困难和信心不足的局面 不能在一定时间内得到有效改善，公司的产业经营将会受到拖累。 为此，2006 年公司将清收股东欠款，结合股权分置改革推进公司股权和产业重组作为公司最主 要的任务，只有通过清收股东欠款和债务重组来改变公司资金困难的局面，通过股权和产业重组改变 公司整体经营环境，恢复银行、客户和员工对公司的信心，公司才能摆脱被暂停上市的风险，重新步 入良性发展轨道。为保证公司的持续经营能力，2006 年公司将主要做好如下工作： 1、继续催收其他应收款：公司将根据清欠计划表的安排抓紧清收被大股东和实际控制人占用的 资金，争取在 2006 年上半年有明显突破，在 2006 年年底基本收回股东占用资金。 第 8 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、推进股权分置改革：公司已成立专门的股权分置工作小组，争取结合公司的重组在 2006 年年 底前能提出股权分置改革方案，并组织实施。 3、产业保护：继续清理亏损子公司，在保证公司利益最大化的前提下全力支持外设产业重组， 保证外设产业的稳定、持续、健康的发展。 4、银行债务重组：结合产业重组，应收款催收和股权分置改革重组公司的银行债务。 二、“截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司及未纳入合并报表范围的控股子公司对外大额债权共 计 51,235.57 万元，其中，实质性关联公司欠款 36,719.53 万元,贵公司董事会根据现有掌握的情况 判定的非关联公司欠款 14,516.04 万元。上述大额债权中的 19,737.93 万元已由贵公司主要大股东、 实际控制人及其关联公司提供还款担保并承诺在 2005 年 12 月 31 日前全部归还，但截至审计报告日 止，上述欠款尚未归还；对于其他大额债权 31,497.64 万元，由于我们无法获取充分、适当的审计证 据，因此，我们无法判断其可回收性及对贵公司财务状况和经营成果的影响。” 对该事项公司董事会的说明如下： 公司大额债权主要是由大股东和实际控制人占用资金及其它历史遗留问题构成。公司于 2004 年 10 月 10 日成立了其它应收款催收小组，在中国证监会福建监管局的指导下对公司的其它应收款进行 清理、催收。经过公司的工作，从 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，我司实质性关联公司已 归还欠款 178,826,760.14 元（包括现金归还和承接债务），同时还对公司 4432.6 万元的银行贷款提 供还款担保并承诺在 2006 年代为还款。 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司对外大额债权共计 512,355,665.44 元 (此金额为经审计后的金 额，和原公告的金额差 4,991,457.99 元，为审计后调整) ，其中实质性关联公司（主要大股东及实 际控制人控制的公司）欠款为 367,195,304.86 元，公司董事会根据现有掌握的情况判定的非关联公 司欠款为 145,160,360.58 元(此金额为经审计后的金额，和原公告的金额差 4,991,457.99 元，为审 计后调整)。 公司根据部分欠款公司的承诺函、部分实质性关联公司为我司贷款提供质押担保及承诺代为还款 的实际情况，结合我司资金需求安排，对 367,195,304.86 元主要大股东及实际控制人控制的公司欠 款拟定了如下清欠方案: 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 2 月底 现金清偿 200 已完成 2006 年 3 月底 现金清偿 1349.7 钱已收到，但手续未办 2006 年 4 月底 现金清偿 10200 2006 年 5 月底 现金清偿 5750 2006 年 6 月底 现金清偿 2178.38 2006 年 7 月底 现金清偿 2600 2006 年 8 月底 现金清偿 2700 2006 年 9 月底 现金清偿 3600 2006 年 10 月底 现金清偿 2852.6 2006 年 11 月底 现金清偿 2500 2006 年 12 月底 现金清偿 2788.85 合计 36719.53 我司将根据上述清欠方案要求主要大股东及实际控制人控制的公司提供有效的保障措施并按时还 款。如果它们无法按照上述清欠方案要求的时间还款，我司董事会将采取包括但不限于诉讼、向公安 部门报告主要大股东及实际控制人在侵占公司资金中可能涉嫌犯罪的情况等一切必要手段来清收欠 款，最大限度地维护公司的合法权益。公司对其它应收款已提取坏帐减值准备约 8900 万元。对于 14516 万元非关联公司欠款，下一步公司将根据目前掌握的欠款公司的不同情况进一步加大催收力 度，采取法律诉讼等各种手段进行催讨，尽量收回欠款，减少不必要的损失。 特此说明。 福建实达电脑集团股份有限公司董事会 2005 年 4 月 27 日 第 9 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润－280,732,115.27 元，经提 取储备基金 2,435,794.79 元，提取企业发展基金 1,217,897.39 元，本年度可供股东分配的利润为- 369,386,227.77 元。 鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，建议本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关联 出售日该出 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及被出售 出售 出售产生的 交易（如 出售日 售资产为上 产产权是否 权债务是否 资产 价格 损益 是，说明定 市公司贡献 已全部过户 已全部转移 价原则） 的净利润 首都信息发展股份 有限公司 , 北京共 2005- 77 37.62 否 是 是 创开源软件有限公 03-14 司 77 万股股份 忠邦国际有限公司 （MORAL STATE INTERNATIONAL 2005- LIMITED） , 北京 980 -20 否 是 是 06-30 博文实达文化传播 有限责任公司 20%股 权 忠冠国际有限公司 （LOYAL CHAMP INTERNATIONAL 2005- 980 -20 否 是 是 LIMITED , 北京博 06-30 文实达文化传播有 限责任公司 20%股权 福建实达联迪商用 设备有限公司 , 公 司下属福建实达电 是, 以评估 脑设备有限公司目 2005- 价值为依 3,400 否 否 前用于生产、经销 12-26 据，双方协 电子支付产品和税 商确定 控产品的所有相关 产业资源 7.3 重大担保 √适用□不适用 第 10 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象 担保类 是否履 （协议签 担保金额 担保期 方担保（是 名称 型 行完毕 署日） 或否） 福建三木 2005-03- 连带责 集团股份 3,000 2005-03-16 ～ 2006-03-10 否 否 16 任担保 有限公司 福建三木 2005-04- 连带责 集团股份 2,500 2005-04-05 ～ 2006-03-21 否 否 05 任担保 有限公司 福建三木 2005-09- 连带责 集团股份 600 2005-09-12 ～ 2006-03-12 否 否 12 任担保 有限公司 福建省三 农化学股 2004-03- 连带责 1,000 2004-03-17 ～ 2005-03-16 否 否 份有限公 17 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-06- 连带责 1,000 2004-06-07 ～ 2005-06-06 否 否 份有限公 07 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-07- 连带责 360 2004-07-29 ～ 2005-07-28 否 否 份有限公 29 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-07- 连带责 800 2004-07-29 ～ 2005-07-28 否 否 份有限公 29 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-05- 连带责 800 2004-05-28 ～ 2005-05-27 否 否 份有限公 28 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-06- 连带责 500 2004-06-02 ～ 2005-06-02 否 否 份有限公 02 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-10- 连带责 500 2004-10-11 ～ 2005-10-11 否 否 份有限公 11 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-10- 连带责 500 2004-10-12 ～ 2005-10-12 否 否 份有限公 12 任担保 司 福建省三 农化学股 2004-07- 连带责 2,000 2004-07-13 ～ 2005-07-12 否 否 份有限公 13 任担保 司 福建省三 农化学股 2005-01- 连带责 300 2005-01-28 ～ 2006-01-27 否 否 份有限公 28 任担保 司 福建省三 2005-02- 400 连带责 2005-02-04 ～ 2006-02-03 否 否 第 11 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 农化学股 04 任担保 份有限公 司 福建省三 农化学股 2002-12- 连带责 1,600 2002-12-18 ～ 2003-12-18 否 否 份有限公 18 任担保 司 福建省电 子信息集 2005-01- 连带责 1,000 2005-01-11 ～ 2006-01-11 否 是 团有限责 11 任担保 任公司 福建广播 电视网络 2004-12- 连带责 2,400 2004-12-21 ～ 2005-12-21 否 是 投资有限 21 任担保 公司 福建广播 电视网络 2003-07- 连带责 1,300 2003-07-25 ～ 2005-01-18 否 是 投资有限 25 任担保 公司 福建四通 2003-12- 连带责 电信有限 700 2003-12-29 ～ 2004-07-29 否 是 29 任担保 公司 北京中关 村开发建 2003-10- 连带责 6,000 2003-10-24 ～ 2005-10-23 否 否 设股份有 24 任担保 限公司 交大铭泰 (北京)软 2004-05- 连带责 1,500 2004-05-31 ～ 2005-05-30 否 否 件有限公 31 任担保 司 报告期内担保发生额合计 7,590 报告期末担保余额合计 27,066.21 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 18,506.71 报告期末对控股子公司担保余额合计 39,302.71 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 66,368.92 担保总额占公司净资产的比例(%) 320.69 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 5,400 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 4,400 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 56,020.96 上述三项担保金额合计 56,020.96 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 第 12 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 福建爱普生实达电子有限公司 18,515,179.74 2.32 合计 18,515,179.74 2.32 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海实达计算机有限公司 0 424.07 0 0 北京宇洋驰宇科技有限公司 -0.38 247.42 0 0 北京实达普瑞科技有限公司 13.82 13.82 0 0 北京实达德银机电设备有限公 -0.02 24.65 0 197.64 司 安徽实达电脑科技有限公司 893.72 893.72 0 0 实质性关联公司（注） -901.08 36,719.53 0 0 广州实达电脑有限公司 0 0 0 817.93 福建爱普生实达电子有限公司 -542.99 0 21.73 30.73 北京盛邦投资有限公司 0 0 -239.9 0.1 福建实达电脑科技有限公司 0 0 -3,719.22 56.21 合计 -536.92 38,323.22 -3,937.39 1,102.61 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币 ， 余额 367,195,304.86 元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 经过公司的工作，从 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，我司实质性关联公司已归还欠款 178,826,760.14 元（包括现金归还和承接债务），同时还对公司 4432.6 万元的银行贷款提供还款担 保并承诺在今年代为还款。 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司对外大额债权共计 512,355,665.44 元 (此金额为经审计后的金 额，和原公告的金额差 4,991,457.99 元，为审计后调整) ，其中实质性关联公司（主要大股东及实 际控制人控制的公司）欠款为 367,195,304.86 元，公司董事会根据现有掌握的情况判定的非关联公 司欠款为 145,160,360.58 元。 我司根据部分欠款公司的承诺函、部分实质性关联公司为我司贷款提供质押担保及承诺代为还款 的实际情况，结合我司资金需求安排，对 367,195,304.86 元主要大股东及实际控制人控制的公司欠 款拟定了清欠方案(具体时间表附后)。 我司将根据上述清欠方案要求主要大股东及实际控制人控制的公司提供有效的保障措施并按时还 款。如果它们无法按照上述清欠方案要求的时间还款，我司董事会将采取包括但不限于诉讼、向公安 部门报告主要大股东及实际控制人在侵占公司资金中可能涉嫌犯罪的情况等一切必要手段来清收欠 款，最大限度地维护公司的合法权益。 第 13 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 1 月底 现金清偿 0 2006 年 2 月底 现金清偿 200 已完成 2006 年 3 月底 现金清偿 1,349.7 钱已收到，但手续未办 2006 年 4 月底 现金清偿 10,200 2006 年 5 月底 现金清偿 5,750 2006 年 6 月底 现金清偿 2,178.38 2006 年 7 月底 现金清偿 2,600 2006 年 8 月底 现金清偿 2,700 2006 年 9 月底 现金清偿 3,600 2006 年 10 月底 现金清偿 2,852.6 2006 年 11 月底 现金清偿 2,500 2006 年 12 月底 现金清偿 2,788.85 合计 / 36,719.53 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 鉴于目前公司实际控股股东北京盛邦投资有限公司持有的公司全部股权已被法院冻结，公司第二 大股东中国富莱德实业公司持有的公司股权托管给北京盛邦投资有限公司，但又因股权转让款未全额 支付而尚未办理股权转让手续，且该股权目前也被冻结。因此在“股权方面”公司大股东进行股权分 置改革的条件不足。 同时公司 2005 年产生巨额亏损，每股净资产在 1 元人民币以下，且公司存在大额资金被股东占 用情况，正在逐步清理解决之中。目前公司资金十分困难，诉讼不断，因此公司的股权分置改革需要 和公司的资产重组结合考虑，统筹安排。但目前尚未找到合适的重组方。 公司正在就股权分置改革事宜积极和公司大股东进行磋商，争取结合公司的资产重组在 2006 年 年底前提出股权分置改革方案，并组织实施。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)北京实达科技发展有限公司在中国建设银行北京海淀支行的 4000 万元人民币一年期银行贷款 到期后未能归还，中国建设银行北京海淀支行在北京市第一中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技 发展有限公司和担保方嘉里大通物流有限公司作为被告，并对北京实达科技发展有限公司和嘉里大通 物流有限公司采取诉前保全措施，暂时冻结了上述两家公司的银行帐户及相关资产（冻结资产的限额 为 4000 万元人民币）。 中国建设银行北京海淀支行诉讼请求：请求判令被告北京实达科技发展有限公司偿还原告借款本 金人民币 4000 万元及自实际给付之日止的利息；请求判令被告嘉里大通物流有限公司对北京实达科 技发展有限公司的上述债务承担连带偿还责任。2005 年 6 月 17 日法院下达《民事判决书》，后由担 保方嘉里大通物流有限公司归还了上述欠款，由我司实际控制人的关联企业北京百顺达房地产开发有 第 14 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 限公司负责将该 4000 万元归还给嘉里大通物流有限公司。目前该资金已归还。该重大诉讼事项已于 2005 年 4 月 2 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2)北京实达科技发展有限公司在中国建设银行北京海淀支行的 2000 万元人民币一年期银行贷款 到期后未能归还，中国建设银行北京海淀支行在北京市第一中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技 发展有限公司和担保方北京盛邦投资有限公司和北京东方龙马软件发展有限公司作为被告，并对北京 实达科技发展有限公司和担保方北京盛邦投资有限公司、北京东方龙马软件发展有限公司采取诉前保 全措施，暂时冻结了上述三家公司的银行帐户及相关资产（冻结资产的限额为 2000 万元人民币）。 中国建设银行北京海淀支行诉讼请求：请求判令被告北京实达科技发展有限公司偿还原告借款本 金人民币 2000 万元及自实际给付之日止的利息；请求判令被告北京盛邦投资有限公司和北京东方龙 马软件发展有限公司对北京实达科技发展有限公司的上述债务承担连带偿还责任。2005 年 6 月 17 日 法院下达《民事判决书》。现北京实达科技发展有限公司就该 2000 万元人民币欠款和中国建设银行 北京海淀支行达成执行和解协议，协议有关内容如下： 鉴于北京实达科技发展有限公司已归还 180.12 万元人民币，中国建设银行北京海淀支行同意北京实达科技发展有限公司在签署协议之日归 还 20 万元人民币（目前已归还），在 2006 年 5 月 30 日前归还 900 万元人民币，在 2006 年 11 月 30 日前再归还 900 万元人民币及本案受理费、保全费、执行费等 232530 元人民币。中国建设银行北京 海淀支行考虑在北京实达科技发展有限公司归还上述所有欠款后对该欠款的表外利息予以减免，具体 减免方案另行协商。该重大诉讼事项已于 2005 年 4 月 2 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 3)我司（被告一）于 2002 年 5 月 29 日向深圳发展银行深圳宝安支行（原告）借款 6000 万元人 民币，期限 3 年，到期日 2005 年 5 月 29 日，其中 2000 万元由福建三农集团股份有限公司（被告 三）提供连带责任担保，另 4000 万元由陕西省现代农业发展中心（被告二）以其所持有的永安财产 保险股份有限公司 10％的股权（3100 万股）提供质押担保。现因“被告一”在贷款期限内拖欠“原 告”贷款利息，根据贷款合同约定该笔贷款视为提前到期，“原告”向深圳市中级人民法院提起诉 讼，将我司、福建三农集团股份有限公司和陕西省现代农业发展中心列为被告，并申请诉前财产保 全，要求查封、扣押、冻结被告价值人民币 6028 万元的财产。 深圳发展银行深圳宝安支行请求判令“被告一”我司偿还原告借款本金人民币 6000 万元及自欠 款还清之日止的利息、罚息（利息暂计至 2005 年 2 月 21 日为 284385.36 元，本息合计 60284385.36 元）；请求判令“被告二” 陕西省现代农业发展中心和“被告三”福建三农集团股份有限公司对上 述债务承担连带偿还责任；如“被告一”未能偿还原告欠款，则拍卖“被告二”之质押股权，所得款 项原告优先受偿；由三被告承担本案诉讼费及原告实现债权的费用。该案件目前未判决，该重大诉讼 事项已于 2005 年 5 月 14 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 4)我司下属福建实达信息技术有限公司（被告一）于 2002 年 8 月 2 日向深圳发展银行深圳宝安 支行（原告）借款 4000 万元人民币，期限 3 年，到期日 2005 年 8 月 2 日，由我司（被告二）提供连 带责任担保，同时“被告一”以其所持有的永安财产保险股份有限公司 10％的股权（3100 万股）提 供质押担保。现因“被告一”在贷款期限内拖欠“原告”贷款利息，根据贷款合同约定该笔贷款视为 提前到期，“原告”向深圳市中级人民法院提起诉讼，将福建实达信息技术有限公司和我司列为被 告，并申请诉前财产保全，要求查封、扣押、冻结被告价值人民币 4019 万元的财产。 深圳发展银行深圳宝安支行诉讼请求：请求判令“被告一” 福建实达信息技术有限公司偿还原 告借款本金人民币 4000 万元及自欠款还清之日止的利息、罚息（利息暂计至 2005 年 2 月 21 日为 189590.24 元，本息合计 40189590.24 元）；请求判令“被告二” 我司对上述债务承担连带偿还责 任；如“被告一”未能偿还原告欠款，则拍卖“被告一”之质押股权，所得款项原告优先受偿；由二 被告承担本案诉讼费及原告实现债权的费用。2005 年 9 月 16 日深圳市中级人民法院下达《民事判决 书》。该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 14 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 5)福建实达电脑设备有限公司向原告兴业银行福州晋安支行借款 1800 万元人民币，期限 7 个 月，于 2005 年 7 月 29 日到期。因借款合同中约定，当借款人经营发生亏损或经济效益急剧下降或出 现其他危及借款资金安全的情况时，原告有权提前收贷。原告认为被告已经出现了经营亏损，且在其 他银行的贷款已经出现了逾期的状况，因此原告要求被告提前还款。我司及下属子公司福建实达电脑 科技有限公司作为上述借款的担保方被列为共同被告参加诉讼。原告还请求法院保全上述三被告价值 1800 万元人民币的财产。 兴业银行福州晋安支行诉讼请求： 第 15 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、请求判令被告福建实达电脑设备有限公司立即偿还原告借款本金人民币 1800 万元及至还款之 日止的相应利息。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司、福建实达电脑科技有限公司对被告福建实达 电脑设备有限公司的上述债务承担连带保证责任； 3、本案的一切诉讼费用由被告承担。 2005 年 8 月 15 日福州市中级人民法院下达《民事判决书》， 2005 年 12 月 31 日公司和银行签 订了和解协议书。该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 8 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 6)北京实达科技发展有限公司在中国民生银行股份有限公司北京平安里支行的 900 万元人民币半 年期银行贷款到期后未能归还，中国民生银行股份有限公司北京平安里支行向北京市第一中级人民法 院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和担保方福建实达电脑集团股份有限公司、北京中关村开 发建设股份有限公司作为被告。 中国民生银行股份有限公司北京平安里支行诉讼请求： 1、请求判令被告北京实达科技发展有限公司偿还原告借款本金人民币 900 万元人民币及利息 15790.5 元（暂计至 2005 年 8 月 1 日），律师代理费 4.6 万元，共计人民币 9061790.5 元。 2、请求判令原告对借款项下所抵押和质押的财产享有优先受偿权。 3、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司、北京中关村开发建设股份有限公司对北京实 达科技发展有限公司的上述债务承担连带清偿责任。 4、请求判令本案诉讼费用和保全费用由上述三被告共同承担。 2005 年 12 月 20 日法院下达《民事判决书》，后我司及下属北京实达科技发展有限公司和中国 民生银行股份有限公司北京平安里支行达成一致，同意增加我司大股东关联企业北京百顺达房地产开 发有限公司为本案所涉及的 932.6 万元人民币（900 万元人民币本金和截止 2005 年 12 月 20 日的 326000 元人民币的利息）提供连带责任担保，并承担还款责任。北京百顺达房地产开发有限公司向 中国民生银行股份有限公司北京平安里支行承诺在 2005 年底前归还 10 万元人民币，2006 年 1 月至 9 月每月归还 90 万元人民币，2006 年 10 月归还 110.26 万元人民币。该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 9 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 7)我司下属安徽实达电脑科技有限公司因欠芜湖市商业银行环城路支行借款本金人民币 1950 万 元到期未归还，芜湖市商业银行环城路支行在安徽省芜湖市中级人民法院对我司和安徽实达电脑科技 有限公司提起诉讼。在案件审理过程中，我司、安徽实达电脑科技有限公司和芜湖市商业银行环城路 支行达成调解协议，《民事调解书》的有关内容如下： 1、三方确认，至 2005 年 12 月 19 日止，安徽实达电脑科技有限公司共欠芜湖市商业银行环城路 支行借款本金人民币 1950 万元，利息 504522.75 元。自 2005 年 12 月 20 日至实际还清借款之日止的 利息每日按万分之二点一计算。 2、上述欠款，安徽实达电脑科技有限公司、福建实达电脑集团股份有限公司分别于 2006 年 1 月 28 日前归还借款本金 100 万元及利息 504522.75 元、2006 年 2 月 28 日前归还借款本金 150 万元，自 2006 年 3 月起每月 30 日前归还借款本金 50 万元，直至全部还清。 3、上述借款本金 1950 万元自 2005 年 12 月 20 日起的利息，由安徽实达电脑科技有限公司、福 建实达电脑集团股份有限公司按季度向芜湖市商业银行环城路支行支付。 4、安徽实达电脑科技有限公司、福建实达电脑集团股份有限公司未按期偿还本金或利息，芜湖 市商业银行环城路支行有权就未到期的全部债权向人民法院申请强制执行并以抵押物折价、拍卖、变 卖的价款优先受偿。 5、本案案件受理费 107510 元，其他诉讼费 21502 元，诉讼保全费 5820 元，共计 134832 元，安 徽实达电脑科技有限公司、福建实达电脑集团股份有限公司自愿共同负担，并于 2006 年 1 月 26 日前 给付芜湖市商业银行环城路支行。2005 年 12 月 31 日法院下达《民事调解书》。该重大诉讼事项已 于 2006 年 1 月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 8)公司下属安徽实达电脑科技有限公司在中国建设银行股份有限公司芜湖市分行（以下简称“原 告”）共贷款人民币 2800 万元（共分三笔：其中一笔 1000 万元于 2005 年 9 月 13 日到期尚未归还， 一笔 900 万元将于 2006 年 1 月 7 日到期，一笔 900 万元将于 2006 年 1 月 9 日到期）。因原告认为安 徽实达电脑科技有限公司经营和财务状况恶化，且有 1000 万元贷款已逾期，故原告在安徽省高级人 民法院对安徽实达电脑科技有限公司提起诉讼，要求安徽实达电脑科技有限公司归还上述 2800 万元 第 16 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 万元贷款，我司及下属福建实达电脑设备有限公司作为上述贷款的担保方（其中我司担保 1000 万 元、福建实达电脑设备有限公司担保 1800 万元）被列为共同被告参加诉讼。 原告诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司偿还原告借款本金人民币 1000 万元及利息 171337 元（暂算至 2005 年 9 月 30 日，之后的利息按合同约定逾期罚息利率月 7.965％计算至判决给付之 日）。 2、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司偿还原告借款本金人民币 1800 万元及利息 310659 元（暂算至 2005 年 9 月 30 日，之后的利息按合同约定逾期罚息利率月 8.37％计算至判决给付之 日）。 3、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司、福建实达电脑设备有限公司对上述债务承担 各自的连带清偿责任。 4、请求判令被告承担原告收回债权的费用 152 万元。 5、请求判令本案的诉讼费用全部由三被告共同承担。 我司、安徽实达电脑科技有限公司及福建实达电脑设备有限公司就该 2800 万元人民币欠款和中 国建设银行股份有限公司芜湖市分行达成调解协议。此外，我司大股东关联企业北京百顺达房地产开 发有限公司和建行芜湖市分行签订保证合同，同意为本案所涉及债务中的 2500 万元人民币提供连带 责任担保。该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 3 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 9)原告兴业银行福州分行诉被告福建四通电信有限公司于 2004 年 7 月 29 日 700 万元人民币借款 到期后未能归还纠纷，我司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司、福建三源房地产开发有限公 司、陈芸、汪清共同作为贷款担保方被列为被告参加诉讼。 兴业银行福州分行诉讼请求： 1、请求判令被告福建四通电信有限公司偿还原告借款本金人民币 700 万元及利息、罚息、复利 377727.25 元（暂时计到 2005 年 3 月 20 日，2005 年 3 月 21 日至实际还款之日至的利息、罚息、复 利按合同约定支付）；支付原告为实现债权而花费的律师费 5000 元。 2、请求判令被告福建三源房地产开发有限公司、福建实达信息技术有限公司、陈芸、汪清对被 告福建四通电信有限公司的上述债务承担连带保证责任； 3、本案的诉讼费用由被告承担。该案件目前未判决，该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 23 日刊 登在中国证券报、上海证券报上。 10)我司于 2004 年 11 月 27 日就中信实业银行福州分行诉被告福建三农集团股份有限公司于 2003 年 12 月 18 日 2000 万元人民币借款到期后未能归还纠纷，我司作为贷款担保方被列为第二被告 参加诉讼一事发布了诉讼公告。 2004 年 12 月 27 日我司接到福建三农集团股份有限公司给我司的告之函,函中称其和中信实业银 行福州分行已就该诉讼达成一致，压缩本金 400 万元，余下 1600 万元以贷新还旧的方式解决。为 此，根据福建三农集团股份有限公司的要求，公司第四届董事会第三十一次会议于 2004 年 12 月 30 日审议通过了“关于为福建三农集团股份有限公司提供担保的议案”，同意为其上述 1600 万元贷新 还旧的银行贷款提供担保，并在 2005 年 1 月 4 日将上述诉讼进展情况和继续对其担保事项发布了公 告。经我司向中信实业银行福州分行了解的情况，福建三农集团股份有限公司已于 2004 年 12 月 20 日前后向其还款 400 万元，但因其一直未支付本案律师费和受理费合计 292010 元，故原来协商的 1600 万元的贷新还旧手续一直无法办理。，2005 年 6 月 15 日公司收到福州市中级人民法院送达的有 关上述事项的《执行通知书》一份，《执行通知书》中称福建省福州市中级人民法院（2004）榕民初 字第 545 号民事判决书作出的判决已生效，现原告中信实业银行福州分行向法院申请对上述判决进行 执行。 （2004）榕民初字第 545 号《民事判决书》中所列判决情况如下： 1、被告福建三农集团股份有限公司应于本判决生效后十日内返还原告借款本金 2000 万元人民币 及利息。（按合同约定的利率，从 2004 年 8 月 19 日计至本判决确定的还款之日止） 2、被告福建三农集团股份有限公司应于本判决生效后十日内向原告支付因本案诉讼而支出的律 师费 182000 元。 3、被告福建实达电脑集团股份有限公司对被告福建三农集团股份有限公司的上述还款承担连带 责任；承担保证责任后，我司对福建三农集团股份有限公司有追偿权。 第 17 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、本案受理费 110010 元，由被告福建三农集团股份有限公司和我司负担。 2004 年 12 月 16 日法院下达《民事判决书》，2005 年 6 月 15 日法院下达《执行通知书》。目前 该案件正在执行，该重大诉讼事项已于 2004 年 11 月 27 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 11)原告中国工商银行芜湖经济技术开发区支行诉被告安徽实达电脑科技有限公司于 2005 年 3 月 20 日 350 万元人民币借款到期后未能归还。 中国工商银行芜湖经济技术开发区支行诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司偿还原告借款（回购型保理）本金人民币 350 万元 以及由被告承担 2005 年 3 月 20 日之后的利息。 2、请求判令被告承担本案原告实现债权费用 9 万元； 3、由被告承担本案的全部诉讼费用。 2005 年 8 月 8 日法院下达《民事判决书》，目前我司已归还全部欠款。该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 23 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 12)原告中国工商银行三明市列东支行诉被告福建三农集团股份有限公司 1000 万元人民币借款于 2005 年 3 月 16 日到期后未能归还纠纷，我司作为贷款担保方被列为被告参加诉讼。原告还请求法院 冻结上述两被告价值 1000 万元人民币的财产。 中国工商银行三明市列东支行诉讼请求： 1、请求判令被告福建三农集团股份有限公司立即偿还原告借款本金人民币 1000 万元及至还清贷 款前的利息。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司对上述款项承担连带保证责任； 3、本案的诉讼费用由两被告共同承担。 2005 年 9 月 5 日法院下达《民事判决书》，2005 年 10 月 13 日我司收到《执行通知书》。目前 该案件正在执行，该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 15 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 13)公司及下属福建实达电脑设备有限公司在中国建设银行福州市广达支行共贷款人民币 4,000 万元。其中公司在该行贷款人民币 1,000 万元，于 2005 年 6 月 29 日到期，尚未归还；公司下属福建 实达电脑设备有限公司在该行贷款人民币 3,000 万元，其中 1000 万元于 2005 年 6 月 29 日到期，尚 未归还，另 2000 万元于 2005 年 8 月 25 日到期。 1、因公司在中国建设银行福州市广达支行贷款人民币 1,000 万元，于 2005 年 6 月 29 日到期， 尚未归还。原告中国建设银行福州市广达支行请求法院冻结被告福建实达电脑集团股份有限公司及担 保方价值 1010 万元人民币的财产。 2、因公司下属福建实达电脑设备有限公司在中国建设银行福州市广达支行贷款人民币 1,000 万 元，于 2005 年 6 月 29 日到期，尚未归还。原告中国建设银行福州市广达支行请求法院冻结被告福建 实达电脑设备有限公司、担保方福建实达电脑集团股份有限公司、福建三农集团股份有限公司价值 1000 万元人民币的财产。 3、公司下属福建实达电脑设备有限公司在中国建设银行福州市广达支行贷款人民币 2,000 万 元，将于 2005 年 8 月 25 日到期。因借款合同中约定，当借款人经营和财务状况恶化，无法清偿到期 债务，贷款人有权提前收贷。原告中国建设银行福州市广达支行认为被告福建实达电脑设备有限公司 已经出现了银行贷款逾期的状况，因此原告要求被告提前还款。我司及福建三农集团股份有限公司作 为上述借款的担保方被列为共同被告参加诉讼。 中国建设银行福州市广达支行诉讼请求： （一）对上述第 1－2 项的财产保全。 （二）上述第 3 项诉讼的原告诉讼请求 1、请求判令被告福建实达电脑设备有限公司立即偿还原告借款本金人民币 2000 万元及利息 61950 元（暂算至 2005 年 7 月 11 日，之后的利息按合同约定计算）。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司、福建三农集团股份有限公司对上述款项承担 连带清偿责任； 3、本案的诉讼费用由上述三被告共同承担。 公司和中国建设银行福州市广达支行达成一致，在归还 500 万元后，剩余 3500 万元续贷，并于 2005 年 9 月 30 日办理完成续贷手续。中国建设银行福州市广达支行贷款已向福建省福州市中级人民 第 18 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 法院提起撤诉，福建省福州市中级人民法院准于撤诉。目前该案件已撤诉，该重大诉讼事项已于 2005 年 8 月 3 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 14)原告交通银行芜湖分行诉被告安徽实达电脑科技有限公司 700 万元人民币借款于 2005 年 6 月 28 日到期后未能归还纠纷，我司及我司下属福建实达电脑设备有限公司、福建三农集团股份有限公 司作为贷款担保方被列为被告参加诉讼。 交通银行芜湖分行诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司立即偿还原告借款本金人民币 700 万元，并支付原 告实现债权费用。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司、福建实达电脑设备有限公司、福建三农集团 股份有限公司对上述款项承担连带保证责任； 3、本案的诉讼费用由四被告共同承担。 我司及我司下属安徽实达电脑科技有限公司和交通银行芜湖分行就上述诉讼事项达成和解。 按 照各方和解约定，上述 700 万元人民币借款及安徽实达电脑科技有限公司在交通银行芜湖分行的另外 一笔 700 万元人民币借款合计 1400 万元人民币借款，在原有担保的基础上，增加我司实际控制人的 关联企业北京百顺达房地产开发有限公司为上述 1400 万元人民币借款提供还款担保，由北京百顺达 房地产开发有限公司负责在 1 年内全部还清（从 2005 年 10 月到 2006 年 9 月，每月 100 万元人民 币，最后两月每月 200 万元人民币）。该重大诉讼事项已于 2005 年 8 月 9 日刊登在中国证券报、上 海证券报上。 15)原告中国工商银行福州市仓山支行诉被告福建省广播电视网络投资有限公司三笔借款币 2410 万元到期后未能归还纠纷，我司作为其中两笔贷款 1300 万元的担保方被列为被告参加诉讼。 中国工商银行福州市仓山支行诉讼请求：请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司对被告福 建省广播电视网络投资有限公司上述债务中的 1300 万元本金及相应的利息及罚息承担连带还款责 任。本案的诉讼费用由全部被告共同承担。本案将于 2006 年 2 月 15 日再次开庭，目前未判决。该重 大诉讼事项已于 2005 年 8 月 20 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 16)原告冠捷电子（福建）有限公司诉被告安徽实达电脑科技有限公司拖欠货款 3902734.88 元人 民币未能归还纠纷，我司作为货款担保方被列为被告参加诉讼。 冠捷电子（福建）有限公司诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司偿还原告货款人民币 3902734.88 元及承担违约责 任。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司对上述债务承担连带保证责任。 3、本案的诉讼费用由被告承担。 2005 年 10 月 19 日法院下达《民事判决书》，2006 年 1 月 13 日法院下达《执行通知书》。目前 该案件正在执行，该重大诉讼事项已于 2005 年 8 月 20 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 17)原告福建捷联电子有限公司诉被告安徽实达电脑科技有限公司拖欠货款 5417060.10 元人民币 未能归还纠纷，我司作为货款担保方被列为被告参加诉讼。 福建捷联电子有限公司诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司偿还原告货款人民币 5417060.10 元及承担违约责 任。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司对上述债务承担连带保证责任。 3、本案的诉讼费用由被告承担。 2005 年 10 月 19 日法院下达《民事判决书》，2006 年 1 月 13 日法院下达《执行通知书》。目前 该案件正在执行，该重大诉讼事项已于 2005 年 8 月 20 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 18)原告记忆科技（深圳）有限公司诉被告安徽实达电脑科技有限公司拖欠货款 1051100.05 元人 民币未能归还纠纷，我司作为货款担保方被列为被告参加诉讼。 记忆科技（深圳）有限公司诉讼请求： 1、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司支付其担保的货款人民币 1051100.05 元及自 2005 年 6 月 1 日起的利息（按照同期人民银行贷款利率计算，暂计至 2005 年 8 月 1 日，为人民币 9297 元）。 2、请求判令被告承担本案的全部诉讼费用。 第 19 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 2005 年 9 月 22 日法院下达《民事判决书》，2005 年 11 月 19 日法院下达《执行通知书》，目前 该案件正在执行。该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 9 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 19)原告深圳市航嘉弛源科技有限公司诉安徽实达电脑科技有限公司拖欠货款 3072260 元人民币 未能归还纠纷，我司作为货款担保方被列为被告参加诉讼。 深圳市航嘉弛源科技有限公司诉讼请求： 1、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司支付其担保的货款人民币 3072260 元及自 2005 年 7 月 1 日起的利息（按照同期人民银行贷款利率计算）。 2、请求判令被告承担本案的全部诉讼费用。 2005 年 10 月 18 日法院下达《民事判决书》，2006 年 1 月 9 日法院下达《执行通知书》。目前 该案件正在执行，该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 16 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 20)原告赞华（香港）有限公司诉被告安徽实达电脑科技有限公司拖欠货款 152023 美元未能归还 纠纷，我司作为货款担保方被列为被告参加诉讼。 赞华（香港）有限公司诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司向原告支付欠款 152023 美元及违约金 6089.9 美元 （从 2005 年 7 月 7 日暂计算至 2005 年 8 月 16 日），折合人民币 1290088.2 元。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司就上述欠款及违约金承担连带责任。 3、请求判令二被告承担本案的全部诉讼费用。 2005 年 10 月 20 日法院下达《民事判决书》，该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 16 日刊登在中 国证券报、上海证券报上。 21)福建三农集团股份有限公司在中国建设银行股份有限公司三明分行的 2000 万元人民币一年期 银行贷款到期后未能归还，中国建设银行股份有限公司三明分行向福建省三明市中级人民法院提起诉 讼，将福建三农集团股份有限公司和担保方福建实达电脑集团股份有限公司作为被告。原告还请求法 院保全上述二被告价值 2000 万元人民币的财产。 中国建设银行股份有限公司三明分行诉讼请求： 1、请求判令被告福建三农集团股份有限公司偿还原告借款本金人民币 2000 万元人民币及从 2005 年 9 月 20 日至还款日止的利息。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。 3、请求判令本案全部诉讼费用由上述二被告共同承担。 该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 9 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 22)我司下属安徽实达电脑科技有限公司因欠江苏银河电子股份有限公司货款 1021136.4 元人民 币到期未归还，江苏银河电子股份有限公司将其作为被告提起诉讼，我司作为该项货款的担保方也被 列为被告参加诉讼。我司及我司下属安徽实达电脑科技有限公司收到张家港市人民法院送达的就上述 案件的《民事判决书》一份，判决书有关内容如下： 1、被告安徽实达电脑科技有限公司应于本判决生效之日起 10 日内偿还原告江苏银河电子股份有 限公司货款 1021136.4 元人民币。被告福建实达电脑集团股份有限公司承担连带责任。 2、本案的案件受理费 15116 元、财产保全费 6020 元、其它诉讼费 3300 元，合计 24436 元由被 告安徽实达电脑科技有限公司承担。被告福建实达电脑集团股份有限公司承担连带责任。 2005 年 11 月 16 日法院下达《民事判决书》，2005 年 12 月 26 日法院下达《执行令》，2006 年 1 月 9 日签订《执行和解协议》。目前该案件已和解，该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 23 日刊登 在中国证券报、上海证券报上。 23)原告深圳市三诺电子有限公司诉被告安徽实达电脑科技有限公司拖欠货款 856837 元人民币未 能归还纠纷，我司作为货款担保方被列为被告参加诉讼。 深圳市三诺电子有限公司诉讼请求： 1、请求判令被告安徽实达电脑科技有限公司偿还原告货款人民币 856837 元及 308461.32 元的赔 偿金（合计 1165298.32 元，赔偿金按约定的日 0.2％从 2005 年 11 月 26 日计至付清日止）。 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司对上述债务在 100 万元额度内承担连带给付义 务。 3、本案的诉讼费用由两被告承担。 该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 24 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 第 20 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 24)北京实达科技发展有限公司在深圳发展银行深圳国贸支行的 1.4 亿元人民币三年期银行贷款 到期后未能归还，深圳发展银行深圳国贸支行向广东省高级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展 有限公司和担保方福建实达电脑集团股份有限公司、福建三木集团股份有限公司作为被告，并对上述 三被告采取诉前保全措施，要求查封、冻结上述三家公司合计价值 143296576.44 元的财产（其中我 司对上述贷款中的 9000 万元人民币提供担保、福建三木集团股份有限公司对上述贷款中的 5000 万元 人民币提供担保）。深圳发展银行深圳国贸支行的诉讼请求为： 1、请求判令被告北京实达科技发展有限公司偿还原告借款本金人民币 1.4 亿元及所欠的相应 利、罚息、复利（暂计至 2005 年 8 月 21 日，共欠人民币 3296576.44 元），以及律师费、实现债权 的费用等（按实际发生的费用计算）。以上暂计人民币 143296576.44 元； 2、请求判令被告福建实达电脑集团股份有限公司、福建三木集团股份有限公司对北京实达科技 发展有限公司的上述债务分别承担 9000 万元、5000 万元本金和相应利、罚息及实现债权等费用的保 证责任。 3、请求判令本案诉讼费用由上述被告承担。 该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 29 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 7.7.2、重大仲裁 1)北京广易通广告有限公司（申请人）向北京仲裁委员会对福建实达电脑科技有限公司（被申 请人）拖欠广告费共计 915200 元人民币及按双方合同约定计算的逾期付款滞纳金共计 113661.60 元 人民币事项提出仲裁申请。 北京仲裁委员会裁决： 1、被申请人支付申请人欠款 915200 元及计算至 2005 年 8 月 11 日起的逾期付款滞纳金 113661.60 元； 2、被申请人支付申请人自 2005 年 8 月 11 日起至实际支付上述欠款之日止按每日 2745.60 元计 算的滞纳金； 3、被申请人承担本案的全部仲裁费 34752.03 元(已由申请人代被申请人垫付)。 2005 年 11 月 10 日北京仲裁委员会作出裁决。该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 18 日刊登在中国证 券报、上海证券报上。 §8 监事会报告 1、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 鉴于福建华兴有限责任会计师事务所在公司 2005 年审计报告中对部分事项持保留意见，公司董 事会进行了专项说明。为此，公司监事会认真阅读了福建华兴有限责任会计师事务所的审计报告及公 司董事会的专项说明，监事会认为董事会的说明已表达了监事会的意见，我们同意董事会对公司 2005 年审计报告中保留事项的所做的专项说明。 2、监事会认为除审计报告中所保留的事项外，公司在依法运作、财务管理、关联交易等方面不 存在其它问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘久芳、殷雪芳审计，并出具 了有保留意见的审计报告。 第 21 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 审计报告 闽华兴所（2006）审字第 E- 073 号 福建实达电脑集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年 度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下列所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 一、截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司贷款总额 63,857.09 万元，占总资产的 52.58％，逾期 银行贷款为 57,885.80 万元，占贷款总额的 90.65％，其中 28,400.00 万元已涉及诉讼；贵公司资产 负债率为 82.36％，本年度亏损 28,073.21 万元，累计亏损 41,038.51 万元；贵公司（包括未纳入合 并报表范围的控股子公司）累计对外提供银行贷款及供应商赊货担保合计 37,583.12 万元，占贵公司 净资产 181.60%，其中：逾期对外担保 29,993.21 万元，已涉及诉讼的对外担保 17,030.21 万元。贵 公司已对上述担保计提了预计负债 18,326.91 万元，尚存 19,256.21 万元的或有损失。以上迹象表 明，贵公司的持续经营能力存在较大的不确定性，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断贵公司 继续运用持续经营假设所编制的上述报表是合理的。 二、截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司及未纳入合并报表范围的控股子公司对外大额债权共计 51,235.57 万元，其中，实质性关联公司欠款 36,719.53 万元,贵公司董事会根据现有掌握的情况判 定的非关联公司欠款 14,516.04 万元。上述大额债权中的 19,737.93 万元已由贵公司主要大股东、实 际控制人及其关联公司提供还款担保并承诺在 2005 年 12 月 31 日前全部归还，但截至审计报告日 止，上述欠款尚未归还；对于其他大额债权 31,497.64 万元，由于我们无法获取充分、适当的审计证 据，因此，我们无法判断其可回收性及对贵公司财务状况和经营成果的影响。 我们认为，除上述事项产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 、殷雪芳 中国 福州 2006 年 4 月 27 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 22 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 88,050,094.29 146,206,640.91 1,994,995.62 4,394,038.45 短期投资 6,748,480.20 15,383,162.39 1,101,330.52 应收票据 6,364,421.00 应收股利 34,887,190.20 44,734,567.10 应收利息 应收账款 150,612,778.69 220,736,371.41 9,923,292.42 19,986,617.80 其他应收款 466,025,675.31 680,160,528.73 331,264,970.81 321,803,021.80 预付账款 22,669,864.79 17,326,402.82 19,101,950.87 47,689,255.83 应收补贴款 存货 159,945,029.81 239,398,926.00 2,934,574.22 待摊费用 1,629,146.54 1,772,876.93 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 895,681,069.63 1,327,349,330.19 397,172,399.92 442,643,405.72 长期投资： 长期股权投资 206,758,388.34 251,742,034.18 257,174,323.48 331,348,199.08 长期债权投资 长期投资合计 206,758,388.34 251,742,034.18 257,174,323.48 331,348,199.08 其中：合并价差(贷差以“-” 43,687,180.92 56,922,802.90 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 43,687,180.92 56,922,802.90 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 189,217,924.70 233,130,484.78 98,089,521.22 104,614,412.45 减：累计折旧 105,775,028.04 108,920,398.33 54,314,164.96 51,071,089.24 固定资产净值 83,442,896.66 124,210,086.45 43,775,356.26 53,543,323.21 减：固定资产减值准备 1,435,399.39 1,338,622.62 固定资产净额 82,007,497.27 122,871,463.83 43,775,356.26 53,543,323.21 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 82,007,497.27 122,871,463.83 43,775,356.26 53,543,323.21 无形资产及其他资产： 无形资产 14,139,745.39 16,552,748.32 12,696,704.61 13,083,100.65 长期待摊费用 15,945,745.53 16,736,847.96 54,515.10 163,545.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,085,490.92 33,289,596.28 12,751,219.71 13,246,645.95 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,214,532,446.16 1,735,252,424.48 710,873,299.37 840,781,573.96 负债及股东权益： 第 23 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 398,570,926.38 675,208,451.45 174,500,000.00 184,500,000.00 应付票据 5,510,381.60 应付账款 78,820,025.28 241,109,675.49 6,761,166.26 8,880,007.44 预收账款 9,844,949.79 32,173,393.20 3,698,792.00 应付工资 应付福利费 2,518,095.37 3,701,684.55 903,987.58 1,142,040.04 应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 8,591,324.01 4,224,016.94 -1,192,355.27 -1,507,012.84 其他应交款 115,483.25 132,158.35 67,241.31 58,095.72 其他应付款 76,346,470.32 105,874,931.49 44,905,127.15 54,586,179.31 预提费用 39,100.00 948,522.02 预计负债 183,269,119.36 183,269,119.36 一年内到期的长期负债 240,000,000.00 240,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,000,280,007.36 1,311,047,728.69 471,378,799.99 313,522,615.27 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,000,280,007.36 1,311,047,728.69 471,378,799.99 313,522,615.27 少数股东权益(合并报表填列) 7,293,259.13 -7,998,805.44 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 208,614,738.65 208,614,738.65 219,770,443.69 219,770,443.69 盈余公积 54,852,480.45 51,198,788.27 18,456,481.76 18,456,481.76 其中：法定公益金 30,011,363.43 30,011,363.43 17,235,452.43 17,235,452.43 未分配利润 -369,386,227.77 -85,000,420.32 -350,290,820.07 -62,526,360.76 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 2,318,699.33 -153,127.33 填列) 减：未确认投资损失(合并报 40,998,904.99 94,014,872.04 表填列) 所有者权益（或股东权益）合 206,959,179.67 432,203,501.23 239,494,499.38 527,258,958.69 计 负债和所有者权益（或股东权 1,214,532,446.16 1,735,252,424.48 710,873,299.37 840,781,573.96 益）总计 公司法定代表人: 明德平 主管会计工作负责人: 洪新 会计机构负责人: 林越 第 24 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 798,350,055.20 1,589,309,616.91 3,899,579.49 4,359,215.16 减：主营业务成本 617,889,564.10 1,355,478,117.55 3,793,077.62 3,080,598.92 主营业务税金及附加 667,581.24 402,340.27 64,954.63 11,688.52 二、主营业务利润（亏损以“- 179,792,909.86 233,429,159.09 41,547.24 1,266,927.72 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 17,709,573.41 8,574,785.46 3,629,379.32 5,385,851.18 ”号填列） 减: 营业费用 117,909,137.31 193,446,724.62 1,811,980.49 11,729.57 管理费用 125,415,759.40 177,331,189.96 20,096,643.63 20,853,999.93 财务费用 63,034,448.33 59,599,637.71 17,683,534.81 15,901,535.83 三、营业利润（亏损以“-”号 -108,856,861.77 -188,373,607.74 -35,921,232.37 -30,114,486.43 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -9,936,299.70 -12,638,221.82 -66,000,175.27 -60,611,859.91 填列） 补贴收入 3,611,212.23 16,271.00 营业外收入 370,727.91 937,827.91 56,099.62 减：营业外支出 186,847,819.55 7,254,454.68 185,899,151.29 815,697.07 四、利润总额（亏损总额以“- -301,659,040.88 -207,312,185.33 -287,764,459.31 -91,542,043.41 ”号填列） 减：所得税 -7,218.45 1,325,790.60 减：少数股东损益 -4,882,819.02 -33,840,896.09 加：未确认投资损失(合并报表 16,036,888.14 79,480,555.35 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -280,732,115.27 -95,316,524.49 -287,764,459.31 -91,542,043.41 列） 加：年初未分配利润 -85,000,420.32 10,378,749.27 -62,526,360.76 29,015,682.65 其他转入 六、可供分配的利润 -365,732,535.59 -84,937,775.22 -350,290,820.07 -62,526,360.76 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 2,435,794.79 41,763.40 提取企业发展基金 1,217,897.39 20,881.70 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -369,386,227.77 -85,000,420.32 -350,290,820.07 -62,526,360.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 -369,386,227.77 -85,000,420.32 -350,290,820.07 -62,526,360.76 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 -3,654,137.32 -200,000.00 第 25 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 明德平 主管会计工作负责人: 洪新 会计机构负责人: 林越 第 26 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,024,927,303.60 40,521,954.89 收到的税费返还 3,611,212.23 收到的其他与经营活动有关的现金 178,826,760.14 50,813,515.99 经营活动现金流入小计 1,207,365,275.97 91,335,470.88 购买商品、接受劳务支付的现金 816,418,241.20 3,678,742.68 支付给职工以及为职工支付的现金 104,450,895.04 10,208,806.88 支付的各项税费 26,988,014.30 73,914.35 支付的其他与经营活动有关的现金 119,772,242.11 61,847,365.35 经营活动现金流出小计 1,067,629,392.65 75,808,829.26 经营活动现金流量净额 139,735,883.32 15,526,641.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15,463,992.29 2,610,702.01 其中：出售子公司收到的现金 12,696,997.42 1,510,107.16 取得投资收益所收到的现金 6,734,436.00 4,874,436.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 34,664,679.65 1,910,263.76 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 56,863,107.94 9,395,401.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,604,053.52 5,570.00 投资所支付的现金 982,996.41 6,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,587,049.93 6,505,570.00 投资活动产生的现金流量净额 44,276,058.01 2,889,831.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 80,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 80,400,000.00 偿还债务所支付的现金 295,037,525.07 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,959,394.55 10,815,516.22 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 43,394.99 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 325,040,314.61 20,815,516.22 筹资活动产生的现金流量净额 -244,640,314.61 -20,815,516.22 四、汇率变动对现金的影响 2,471,826.66 五、现金及现金等价物净增加额 -58,156,546.62 -2,399,042.83 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -280,732,115.27 -287,764,459.31 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -4,882,819.02 减：未确认的投资损失 16,036,888.14 加：计提的资产减值准备 11,697,390.91 503,666.58 第 27 页 共 28 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产折旧 10,735,140.91 5,289,340.88 无形资产摊销 2,413,002.93 386,396.04 长期待摊费用摊销 4,806,751.02 109,030.20 待摊费用减少（减：增加） 143,730.39 预提费用增加（减：减少） -909,422.02 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,955,774.16 2,573,932.31 固定资产报废损失 财务费用 57,846,169.89 17,717,572.68 投资损失（减：收益） 9,936,299.70 66,000,175.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 90,478,708.99 3,793,077.60 经营性应收项目的减少(减：增加) 261,323,871.07 28,266,404.21 经营性应付项目的增加(减：减少) -193,352,226.55 -4,617,614.20 其他(预计负债的增加) 183,312,514.35 183,269,119.36 经营活动产生的现金流量净额 139,735,883.32 15,526,641.62 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 88,050,094.29 1,994,995.62 减：现金的期初余额 146,206,640.91 4,394,038.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -58,156,546.62 -2,399,042.83 公司法定代表人: 明德平 主管会计工作负责人: 洪新 会计机构负责人: 林越 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 实达电脑（上海）有限公司 2004 年 12 月开始营业，本年将其纳入合并报表范围。 福建实达电 脑科技有限公司、安徽实达电脑科技有限公司亏损严重，2005 年 4 月开始内部停业整顿；北京实达 普瑞科技有限公司股权 2005 年 8 月已协议转让，审计报告日前股权转让款已收回过半；另外，鉴于 上海实达计算机有限公司、广州实达电脑有限公司、北京实达世纪电子支付系统有限公司、北京宇洋 弛宇科技有限公司、福州全维电脑有限公司及北京实达德银机电设备有限公司已停止营业，公司已按 会计制度计提长期投资减值准备，本期未将上述公司纳入合并报表范围。 董事长：明德平 福建实达电脑集团股份有限公司 2006 年 4 月 27 日 第 28 页 共 28 页