*ST夏利(000927)2003年年度报告摘要

天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３ 年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 张世堂副董事长和陈先平董事无法保证本报告的真实性、准确性和完整性， 理由是：天津一汽夏利汽车股份有限公司应按其 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日前在天津一汽丰田汽 车有限公司持股比例 ５０％和 ９ 月 ２６ 日后在天津一汽丰田汽车有限公司持股比例 ３３．１％ 分别计算两个阶段期间应享有的投资收益，即：天津一汽夏利汽车股份有限公司应享有 分得的净利润为 ３９２１１６６４１ 元，其中：①２００３ 年 １－９ 月份应享有净利润 ３９６８４１４０７ 元； ②２００３ 年 １０－－１２ 月份应享有净利润－４７２４７６６ 元。故应按财政部《企业会计准则》来确 定天津一汽丰田 ２００３ 年度利润分配方案并确定天津一汽夏利汽车股份有限公司投资收 益，因此对 ２００３ 年度报告投反对票。请投资者特别关注。 １．３ 吴绍明董事因公缺席了审议本年度报告的第二届董事会第十九次会议。 １．４ 信永中和会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长竺延风先生、主管财务工作的副总经理赵洪志先生及总会计师、 财务部部长韩庭武先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 ＊ＳＴ 夏利 股票代码 ０００９２７ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码 ３００３８０ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｔｊｆａｗ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｘｉａｌｉ＠ｍａｉｌ．ｚｌｎｅｔ．ｃｏｍ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孟君奎 张爽 联系地址 天津市西青区中北斜乡李楼南 天津市西青区中北斜乡李楼南 电话 ０２２－２３０５６０３２ ０２２－２３０５６０３２ 传真 ０２２－２３０５６０３４ ０２２－２３０５６０３４ 电子信箱 ｘｉａｌｉ＠ｍａｉｌ．ｚｌｎｅｔ．ｃｏｍ．ｃｎ ｘｉａｌｉ＠ｍａｉｌ．ｚｌｎｅｔ．ｃｏｍ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 －1－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ３．１ 主要会计数据 单位： （人民币）元 ２００３ 年（本年） ２００２ 年（上年） 本年比上年增减（％） ２００１ 年 主营业务收入 ５，３６９，７１９，０３８．２９ ４，１５１，２８７，７５７．３３ ２９．３５％ ３，４０５，９４１，６３９．８９ 利润总额 ２８９，４９６，１３９．２９ －７９１，３４０，０９３．０５ －－ －９６，４８３，１３９．００ 净利润 ２８９，２０２，１５９．０１ －７９１，４４６，７８８．１４ －－ －９５，４９０，２０４．２１ 扣除非经常性损益的 １７８，９７１，９１７．１１ －６４３，１３８，７２９．５２ －－ －９４，３０５，１５９．８１ 净利润 ２００３ 年末（本年末） ２００２ 年末（上年末） 本年末比上年末增减（％） ２００１ 年末 总资产 ７，４０３，８６５，８７０．０４ ７，５６２，９９５，６９１．５６ －２．１０％ ７，３４８，９９６，６２１．８２ 股东权益（不含少数 ２，６３７，０４１，１７０．８５ ２，３４５，４７１，８１２．７２ １２．４３％ ３，１６５，７３１，９４３．９０ 股东权益） 经营活动产生的现金 －２７２，０８８，７９３．６０ １，２４１，２４７，０７５．０５ －１２１．９２％ ３３４，０９７，７７６．３１ 流量净额 ３．２ 主要财务指标 单位： （人民币）元 ２００３ 年（本年） ２００２ 年（上年） 本年比上年增减（％） ２００１ 年 每股收益 ０．１８ －０．５０ －－ －０．０７ 净资产收益率 １０．９７％ －３３．７４％ －－ －３．０２％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ６．５３％ －２７．０８％ －－ －２．９８％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．１７ ０．７８ －１２１．８５％ ０．２３ 现金流量净额 ２００３ 年末（本年末） ２００２ 年末（上年末） 本年末比上年末增减（％） ２００１ 年末 每股净资产 １．６５ １．４７ １２．４５％ ２．１８ 调整后的每股净资产 １．６１ １．４５ １１．０３％ ２．１７ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １，３５５，３７４，０２０ ０ １，３５５，３７４，０２０ 其中：国家持有股份 ８１３，２２４，４１２ ０ ８１３，２２４，４１２ 境内法人持有股份 ５４２，１４９，６０８ ０ ５４２，１４９，６０８ 境外法人持有股份 ０ ０ 其他 ０ ０ ２、募集法人股份 ０ ０ ３、内部职工股 ０ ０ ４、优先股或其他 ０ ０ 未上市流通股份合计 １，３５５，３７４，０２０ ０ １，３５５，３７４，０２０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２３９，８００，０００ ０ ２３９，８００，０００ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ４、其他 ０ ０ 已上市流通股份合计 ２３９，８００，０００ ０ ２３９，８００，０００ 三、股份总数 １，５９５，１７４，０２０ ０ １，５９５，１７４，０２０ －2－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ２２，２１３ 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质 年度内增减 年末持股数 比例 股东名称（全称） （已流通 结的股份 （国有股东 （股） 量（股） （％） 或未流通） 数量（股） 或外资股东） 中国第一汽车集团公司 ８１３，２２４，４１２ ８１３，２２４，４１２ ５０．９８ 未流通 ０ 国有股东 天津汽车工业（集团）有限公司 －５４２，１４９，６０８ ５４２，１４９，６０８ ３３．９９ 未流通 ０ 国有股东 普丰证券投资基金 １６，８５１，９３０ １８，２５４，１１０ １．１４ 已流通 未知 Ａ股 普惠证券投资基金 未知 ８，９５５，２４２ ０．５６ 已流通 未知 Ａ股 汉盛证券投资基金 未知 ８，４５１，８０６ ０．５３ 已流通 未知 Ａ股 汉兴证券投资基金 未知 ６，３２２，５９８ ０．４０ 已流通 未知 Ａ股 深圳国际信托投资有限责任公司 未知 ５，７０５，８９９ ０．３６ 已流通 未知 Ａ股 天津开发区大地公司 未知 ４，７４６，７１３ ０．３０ 已流通 未知 Ａ股 天元证券投资基金 未知 ４，２１２，３４０ ０．２６ 已流通 未知 Ａ股 天津开发区大地商贸公司 未知 ３，９２２，７３７ ０．２５ 已流通 未知 Ａ股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 １０ 名股东中，普丰证券投资基金和普惠证券投资基金的基金管 理人为鹏华基金管理有限公司；汉盛证券投资基金和汉兴证券投资 基金的基金管理人为富国基金管理有限公司；天津开发区大地公司 和天津开发区大地商贸公司注册地均为天津市开发区，本公司未知 该两公司之间是否存在关联关系；其他股东之间不存在关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 普丰证券投资基金 １８，２５４，１１０ Ａ股 普惠证券投资基金 ８，９５５，２４２ Ａ股 汉盛证券投资基金 ８，４５１，８０６ Ａ股 汉兴证券投资基金 ６，３２２，５９８ Ａ股 深圳国际信托投资有限责任公司 ５，７０５，８９９ Ａ股 天津开发区大地公司 ４，７４６，７１３ Ａ股 天元证券投资基金 ４，２１２，３４０ Ａ股 天津开发区大地商贸公司 ３，９２２，７３７ Ａ股 裕隆证券投资基金 ３，４６７，２２１ Ａ股 普华证券投资基金 ３，２６３，２３５ Ａ股 前 １０ 名流通股股东中，普丰证券投资基金、普惠证券投资基金和普华证 券投资基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司；汉盛证券投资基金和 前十名流通股股东关联关系的说明 汉兴证券投资基金的基金管理人为富国基金管理有限公司；天津开发区大 地公司和天津开发区大地商贸公司注册地均为天津市开发区，公司未知两 公司之间是否存在关联关系；其他股东之间不存在关联关系。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 中国第一汽车集团公司 新实际控制人名称 国务院国有资产管理委员会 变更日期 ２００３ 年 ０２ 月 ２８ 日 刊登日期和报刊 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日《中国证券报》和《证券时报》 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：中国第一汽车集团公司： 法定代表人：竺延风 成立日期：１９５３ 年 ７ 月 １５ 日 注册资本：３７９８００ 万元 主营业务范围：汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、汽车修理、动能输 －3－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 出、机械加工、建筑一级。 一汽集团公司的实际控制人为国务院国有资产管理委员会。 报告期内，公司控股股东发生变更，公司于 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊 登了《天津一汽夏利汽车股份有限公司董事会关于国有法人股权转让过户的公告》 。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 竺延风 董事长 男 ４３ ２００２．９－２００４．４ ０ ０ 张世堂 副董事长 男 ５４ ２００２．９－２００４．４ ０ ０ 金毅 董事 男 ４８ ２００２．９－２００４．４ ０ ０ 吴绍明 董事 男 ４２ ２００２．９－２００４．４ ０ ０ 许宪平 董事、总经理 男 ４０ ２００２．９－２００４．４ ０ ０ 陈先平 董事 男 ５６ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 田聪明 董事、常务副总经理 男 ４３ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 姚德超 独立董事 男 ６０ ２００２．６－２００４．４ ０ ０ 高凤龙 独立董事 男 ３９ ２００２．６－２００４．４ ０ ０ 刘骏民 独立董事 男 ５４ ２００３．５－２００４．４ ０ ０ 徐晓东 独立董事 男 ４４ ２００３．５－２００４．４ ０ ０ 李恩朴 监事会主席 男 ５７ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 李宝华 监事 男 ５３ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 齐万年 监事 男 ４８ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 赵洪志 副总经理 男 ５３ ２００２．８－２００４．４ ０ ０ 陈延东 副总经理、总工程师 男 ５４ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 胡克强 副总经理 男 ３７ ２００２．１－２００４．４ ０ ０ 韩庭武 总会计师 男 ４０ ２００２．１－２００４．４ ０ ０ 孟君奎 董事会秘书 男 ３１ ２００２．１－２００４．４ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 竺延风 中国第一汽车集团公司 总经理兼党委书记 １９９９．２ 是 张世堂 天津汽车工业（集团）有限公司 党委书记、董事长 ２００１．１２ 是 金 毅 中国第一汽车集团公司 副总经理 ２０００．８ 是 陈先平 天津汽车工业（集团）有限公司 常务副总经理 ２００１．８ 是 吴绍明 中国第一汽车集团公司 规划部部长 ２０００．９ 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 １１９．０６ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２６．１３ 金额最高的前三名高级管理人员的 ３４．４０ 报酬总额 独立董事津贴 ３．６０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 出席公司董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等 有关规定行使职权所需要的合理费用可在公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 竺延风、金毅、吴绍明、张世堂、陈先平 －4－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 事姓名 报酬区间 人数 ８ 万元以下 ５人 ８－１０ 万元 ２人 １０－１２ 万元 ４人 １２ 万元以上 ３人 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００３ 年，是公司在＂天一重组＂后经历的第一个完整的会计年度， 公司紧紧围绕年初制定的＂融合、 扭亏、改革、管理、发展＂的重点工作，在 ２００２ 年管理整顿的基础上，克服了重组后两种企业文化 的磨合、产品持续降价、市场竞争激烈、原材料价格和汇率上涨的压力，在国内轿车市场持续高速 发展的有利环境下，不断改进管理、降低成本、提高质量、推出新的产品，公司的综合实力和经营 状况都得到了长足的提高。 报告期内，公司共生产夏利系列轿车和 ＮＢＣ 系列轿车 １１７１８６ 辆，较 ２００２ 年增长 ３０．３２％，销售 １１７３３５ 辆，较 ２００２ 年增长 ３４．８３％，在全国轿车市场占有率约 ６％（中国汽车工业产销快讯 ２００４ 年第 １ 期） ，实现主营业务收入 ５３６９７１．９０ 万元，比上年增加 ２９．３５％，主营业务利润 ６３０８３．６７ 万元，净 利润 ２８９２０．２２ 万元。报告期内，公司主要围绕以下几个方面开展了卓有成效的工作。 １、融合――公司把 ＴＰＳ 管理模式作为全体职工共同学习的目标，关心员工生活，不断提升企业 社会信誉，以共同的事业联系全体职工，很好的解决了重组后企业文化的磨合，全公司已成为一支 有创新精神的团队。 ２、扭亏――逐步实现财务、采购、项目管理和废旧物资处理四个集中，大力降低采购成本，全 面推行预算管理，提高财务管理水平，进一步优化资产结构，降低财务费用，有效的化解了年内三 次产品价格下降带来的压力，提高了参与市场竞争的实力。 ３、改革――适应股权结构变化带来的新体制、建立一体化管理新秩序、采用新的用人和分配机 制。通过实施全员竞聘上岗、培养核心人才、绩效考核的岗位贡献工资制等约束和激励机制，合理 拉开收入差距，为公司发展奠定了组织基础和制度保证。 ４、管理――挑战＂１１０ 工程＂（１ 秒钟、１ 分钱、质量 ０ 缺陷） ，全面克服意识、组织、能力三方 面的障碍，拉动基础管理和体系支撑能力、营销能力、产品竞争力和盈利能力。通过不断的管理改 进，公司产品质量稳步改善，生产效率不断提高。 ５、发展――加大科研和技术开发投入力度，不断推出新的产品。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收入 主营业务成本 分行业或分产 主营业务收 毛利率比上年 主营业务成本 毛利率（％） 比上年增减 比上年增减 品 入 增减（％） （％） （％） 汽车制造业 ５１９，３５０ ４４７，３３６ １４ ２５．００ １５．００ １１．００ 其中：关联交易 ４７９，８８３ ４１１，７７０ １４ ２２．００ ８．００ ３０３．００ 整车 ５１９，３５０ ４４７，３３６ １３．８７ ２９．００ １５．００ １１．００ 发动机 ４，７０３ ４，０１０ １４．７４ ２３５．００ ２４１．００ －１．００ 其中：关联交易 ４７９，８８３ ４１１，７７０ １４．１９ １４．００ ２２．００ ８．００ 关联交易的定价应遵循平等互利、协商一致、公平交易的原则，按照 １、有国家定 关联交易的定价原则 价的，采用国家统一规定；２、国家没有定价的，参考同类产品的市场价格；３、无 同类产品市场价格的，按提供产品一方的实际成本加上合理的利润。 公司根据公开、公正、公平的原则从关联公司采购部分零部件。上述关联交易 为持续性的关联交易。 公司的营销管理部自主负责商品车销售商务政策的制定、经销商和售后服务的 管理及市场宣传推广工作，拥有独立自主的销售权。但鉴于天汽集团下属的天津汽 关联交易必要性、持续性的说明 车工业销售有限公司多年来形成了较完善的销售服务网络，公司的销售仍主要通过 该公司进行。２００４ 年 １ 月，根据公司与天汽集团签署的《托管协议》的约定，公 司已向销售公司派出了高级管理人员，公司营销管理部已与销售公司合署办公。 －5－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ６．３ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 １１４，９６２．００ 占采购总额比重 ２４．００％ 合计 前五名销售客户销售金 ４８２，２４１．００ 占销售总额比重 ９１．００％ 额合计 ６．４ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 天津一汽丰田汽车有限公司 本期贡献的投资收益 ２８２９３２８５２．６４ 占上市公司净利润的比重 ９７．８３％ 轿车及其零部件的开发、制造以及合营公司产品在国内外市场的 参股 经营范围 销售和售后服务。 公司 净利润 ７７，９４１．８８ ６．５ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司的盈利能力较前一报告期有了较大幅度的提高，主要原因是公司提高管理水平， 严格执行了财务预算控制制度，在规模效益的拉动下，采购成本、制造费用和期间费用比 ２００２ 年有 了进一步的下降，公司盈利能力和参与市场竞争的综合实力有了长足的提高。 ６．７ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 除我公司主营业务能力增强以外，公司参股的天津一汽丰田汽车有限公司＂威驰＂轿车的批量生 产，也给公司带来了丰厚的投资收益。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年 ３ 月，公司收到了天津市红桥区国家税务局的减免税通知书。通知指出，根据国家财政 部、国家税务总局财税［２００２］１７８ 号《关于夏利牌小汽车减征消费税的通知》的规定，本公司生产的 轿车产品达到了《轻型汽车污染物排放限值及测量办法（ＩＩ） 》规定的排放标准，准予对该部分产品 的消费税按应纳消费税税额减征 ３０％，减税日期自 ２０００ 年开始。根据上述文件的规定，２００３ 年以前 应减征的消费税可以办理退税或在以后应交的消费税中予以抵减；２００３ 年度，本公司该部分产品的 消费税按应纳消费税税额减征 ３０％。根据以上优惠政策，本公司 ２００２ 年度以前应减免的消费税金额 合计 ９３，７２．４６ 万元。 根据财政部、国家税务总局关于低污染排放小汽车减征消费税问题的通知（财税［２００３］２６６ 号） 的规定，自 ２００４ 年 １ 月 １ 日开始，对企业生产销售的达到 ＧＢ１８３５２－２００１ 排放标准（相当于欧洲 ＩＩ 号标准）的小汽车，停止减征消费税，一律恢复按规定税率征税。在 ２００４ 年 ７ 月 １ 日起，对企业生 产销售达到相当于欧洲 ＩＩＩ 号标准的小汽车减征 ３０％的消费税。根据上述规定，公司生产的经过认 证达到欧洲 ＩＩ 号标准减征 ３０％消费税的夏利系列轿车和 ＮＢＣ 系列轿车， 自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起恢复按 规定税率缴纳消费税。公司正根据国家新法规的规定，积极进行整车排放达到欧洲 ＩＩＩ 号标准技术 的研发工作。 －6－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ６．９ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 １２８，１４２．９０ ０．００ １２８，１４２．９０ 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 夏利轿车引进装 ４，１５０．００ 否 ４，０５０．００ ０．００ 是 焊设备技改项目 夏利轿车局部换 ２，８００．００ 否 ２，７６９．００ ０．００ 是 型国内配套项目 ＣＫＤ 油漆车间改造 ３９０．００ 否 ３８６．００ ０．００ 是 项目 夏利轿车搭载 ２，０００．００ 否 ２，０１０．００ ０．００ 是 ８０６Ｔ 技改项目 ＴＪ３７６Ｑ 电喷发动 ２，９０７．００ 否 ２，９４９．００ ０．００ 否 机改进 内燃机制造分公 司生产辅助车间 ２，０５７．００ 否 ２，１３３．００ ０．００ 否 改造 夏利轿车加长型 车身冲压模具项 ３，８１８．００ 否 ３，７２８．９０ ０．００ 否 目 轿车涂装车间工 １，６００．００ 否 １，６５４．２０ ０．００ 是 艺调整项目 产品试验检测能 ３，９８４．００ 否 ３，５９４．７０ ０．００ 否 力建设 新建车身试验室 ２，５００．００ 否 ２，６３２．５０ ０．００ 否 项目 产品开发能力建 ３，４２８．００ 否 ２，０９７．３０ ０．００ 否 设项目 偿还银行贷款 ５０，０００．００ 否 ５０，０００．００ ０．００ 否 组建天津丰田汽 ４０，１０１．２３ 是 ４０，１３６．８０ ０．００ 是 车有限公司项目 夏利轿车换代项 １９，８００．００ 是 ２０，９５８．４０ ０．００ 是 目 合计 １３９，５３５．２３ — １３９，０９９．８０ ０．００ — 未达到计划进度 原计划 ２０００ 年建成使用的产品试验检测能力建设项目、新建车身实验室项目和 和收益的说明（分 提高产品开发能力建设项目，均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金 具体项目） 投资项目。由于公司在 ２０００ 年引进了具有世界先进水平的产品技术平台，上述 项目的具体实施方案相应作了进一步的论证和调整，所以，项目建设开工日期 被推迟。目前，上述三个项目已进入验收阶段。 －7－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 变更原因及变更 经公司 １９９９ 年第二次临时股东大会审议批准，决定停止实施夏利轿车前后地板 程序说明（分具体 及地板总成装焊线工艺调整、夏利轿车四门两盖总成装焊线工艺调整、夏利轿 项目） 车总装车间工艺调整三个项目，并将原拟用于这些项目的 １０６６６ 万元及原拟用 于补充流动资金的 ３７８４２．９ 万元共计 ４８５０８．９ 万元投资以下两个项目： （１）与 丰田汽车公司以各占 ５０％的比例合资组建天津丰田汽车有限公司，联合开发生产 ＮＢＣＶ 型轿车，该项目计划投资总额 ９６９８ 万美元； （２）引进丰田公司 ＮＢＣＩ 及 ＮＢＣＩＩ 型轿车，实施夏利轿车换代项目，该项目计划投资 １９８００ 万元（资金不足部分 公司自筹） 。公司变更投资的募集资金总额为 ４８５０８．９ 万元，变更后投资的两个 项目合资组建天津丰田汽车有限公司投资 ９６９８ 万美元（公司控股 ５０％，其中含 ５５００ 万元人民币的固定资产出资）和投资 １９８００ 万元的夏利轿车换代项目，共 需出资 ５４５４７ 万元，募集资金不足的 ６０３８ 万元由公司自筹解决。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金 ４８，５０８．９０ 总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进 投入金额 度和预计收益 夏利轿车换代项目 夏利轿车前后地板及 是 地板总成装焊线工艺 调整 夏利轿车换代项目 夏利轿车四门两盖总 １９，８００．００ ２０，９５８．４０ 无法单独核算 是 成装焊线工艺调整 夏利轿车换代项目 夏利轿车总装车间工 是 艺调整 组建天津丰田汽车有 补充流动资金 是 ４０，１０１．２３ ４０，１３６．８０ ２８２９３．２９ 限公司项目 合计 — ５９，９０１．２３ ６１，０９５．２０ ２８２９３．２９ — 未达到计划进度和收 募集资金变更投资项目已建成投产。 益的说明（分具体项 目） ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 增资天津一汽丰田汽车 ３４，４３２．３２ 正在建设 －－ 有限公司 合计 ３４，４３２．３２ －－ －－ ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 信永中和会计师事务所为公司 ２００３ 年度财务报告出具了保留意见和解释性说明段的审计报告。 （详见 ２００３ 年度审计报告） 就此，董事会做出如下说明和解释： １、２００３ 年 ９ 月 ２６ 日，原由我公司和日本丰田汽车公司、丰田（中国）投资有限公司投资设立 的天津丰田汽车有限公司，根据于 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日签订的新的合营合同和章程的规定，由其新的四 方股东我公司、一汽集团公司和日本丰田汽车公司、丰田（中国）投资有限公司进行了增资扩股， 并更名为天津一汽丰田汽车有限公司。２００３ 年度，经德勤华永会计师事务所有限公司审计，该公司 实现净利润 ７．７９ 亿元。由于该公司董事会至今尚未对如何确认其股东各方 ２００３ 年的投资收益形成 决议，我公司董事会投票决定，按该公司董事会各方所提方案中，我公司可确认投资收益最少的一 种方案，即其 ２００３ 年度实现净利润弥补以前年度亏损后，按各股东方在会计年度最后一天实际缴付 的出资的比例先期确认投资收益，待该公司董事会形成决议后，再进行调整。 －8－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 董事会认为，在天津一汽丰田汽车有限公司董事会就其各股东方如何确认投资收益尚未形成决议的 情况下，为保证公司 ２００３ 年度报告的按时披露，公司根据稳健性的原则，按照可确认投资收益最少 的一种方案先期确认投资收益，并待该公司董事会形成决议后，再进行调整。董事会将在严格遵守 国家法律、法规和合营公司合营合同和章程的前提下，与该公司其他股东充分协商，尽快形成决议。 ２、就截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日我公司应收销售公司 ３４．１９ 亿元的，公司与销售公司、天汽集团曾 于 ２００２ 年 ６ 月签订了还款协议，约定上述款项自 ２００２ 年至 ２００７ 年每年分别归还 ２ 亿元、５ 亿元、６ 亿元、８ 亿元、８ 亿元和 ５．１９ 亿元，并由天汽集团对销售公司所欠股份公司货款保证承担连带清偿 责任。 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，销售公司应付股份公司货款余额 ３，１３３，７９７ 千元，较 ２００２ 年减少了 １００，９０７ 千元。同时，２００３ 年，根据我公司与天汽集团达成的协议，经过调查分析和资产评估，公 司决定收购天汽集团拥有的天津汽车齿轮有限公司和天津汽车工业进出口有限公司全部资产以及天 津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权，以抵偿销售公司应付我公司的 ４．６４ 亿元的债务。天汽集团已办 理了由其负责的有关政府部门的批准、董事会决议等手续，我公司董事会也召开了董事会并已报请 中国证监会等部门核准。在待有关部门批准和公司股东大会通过后，销售公司 ２００３ 年度还款任务可 基本完成。 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，为解决公司销售网络和落实还款方案的双重目的，我公司与天汽集团和销 售公司签订了《关于收购天津汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》和《托管协议》 ，约定 由股份公司收购天汽集团所持有的销售公司 １００％的股权，并折抵销售公司所欠股份公司相应数额的 应付账款。２００４ 年 １ 月 １ 日，我公司已根据托管协议的约定，对该公司进行了托管。目前，针对本 次收购的审计、评估工作已经展开。 公司将在天汽集团、销售公司的积极配合和国家有关部门的支持下，完成好 ２００４ 年度收购销售 公司的计划，同时，积极探讨可能的方式，争取应收款问题的早日解决。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年，公司将以迅速扩大规模为主线，全面拉动＂产品竞争能力、盈利能力、营销能力、基础 管理和体系支撑能力、创新能力＂的提升，以挑战＂１１０＂为目标，加快在＂速度、成本、质量＂上形成 自己的核心竞争力，巩固公司中国低端轿车市场上的领先地位。 １、以丰田标准和市场为目标，持续改善产品质量，制造国内性价比最高的经济型轿车。 ２、加快营销体系的整合工作，提高营销能力。通过营销政策的引导，建立吐故纳新的机制，加 强营销渠道建设，作好市场开拓工作。力争在产品销售方面取得新突破，不断完善售后服务工作，树 立公司和品牌的良好形象。 ３、加大对科研项目的投资力度，以多种方式引进专业技术人才，逐步提高公司新产品的自主开 发能力。 ４、建立具有核心竞争力的采购资源网络，促进采购成本持续改善。严格控制费用支出，夯实资 产，确保经济效益得以持续稳定的改善。 ５、持续围绕＂管理 １１０ 工程＂搞好基础管理，提高执行力。 新年度盈利预测（如有） □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 由于公司 ２００３ 年度实现利润尚不足以弥补以前年度的亏损，公司 ２００３ 年的分配预案为不分配、 不转增。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 －9－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 □ 适用 √ 不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国第一汽车集团公司 ０．００ ０．００ １２３．００ ８３．００ 天津汽车工业（集团）有限公 ０．００ １１．００ ０．００ ０．００ 司 天津一汽华利汽车有限公司 ２１０．００ ２１０．００ ０．００ ０．００ 天津一汽丰田汽车有限公司 ２，９７０．００ ７２１．００ １，３０２．００ ２５．００ 天津丰田冲压部件有限公司 ６０７．００ １７２．００ ０．００ １５．００ 天津汽车工业销售有限公司 １３０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 天津汽车齿轮有限公司 １４７．００ １４７．００ ０．００ ０．００ 天津丰田树脂部件有限公司 ４１８．００ １１６．００ ０．００ ０．００ 合计 ４，４８２．００ １，３７７．００ １，４２５．００ １２３．００ ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 详见＂６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明＂中的相关内容。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 公司四位独立董事任职以来，能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责， 参加公司股东大会和董事会，公司经管会也定期或不定期的向独立董事汇报公司发展及 生产经营情况等方面的信息，为独立董事行使职权提供必要的条件。在董事会重要决策 及公司日常工作中，各位独立董事勤勉尽责，紧密关注公司发展状况，向经管会提出了 许多好的意见和建议。报告期内，独立董事就 ２００２ 年年度报告、公司收购天津汽车工 业（集团）有限公司下属企业股权以抵销部分债务等有关事项发表了独立意见，维护了 公司及全体股东的利益，发挥了积极的作用。 §８ 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开 ３ 次会议。 １、公司第二届监事会第八次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日在公司会议室召开，会议通 过如下决议： （１）２００２ 年度监事会工作报告； （２）２００２ 年年度报告及报告摘要； （３）２００２ 年年度财务决算报告； －10－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 （４）总经理提交的 ２００２ 年计提资产减值准备的报告； （５）２００３ 年第一季度报告； （６）《中国第一汽车集团公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协 议》； （７）《天津汽车工业（集团）有限公司与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易 原则协议》。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ２６ 日《中国证券报》和《证券时报》上。 ２、公司第二届监事会第九次会议于 ２００３ 年 ５ 月 １５ 日在公司会议室召开，会议决 定提名刘骏民先生和徐晓东先生为公司第二届董事会独立董事候选人。并提请董事会审 核，将该提案作为临时提案提交 ２００２ 年年度股东大会审议。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １７ 日《中国证券报》和《证券时报》上。 ３、公司第二届监事会第十次会议于 ２００３ 年 ８ 月 ２６ 日在公司会议室召开，会议审 议通过了公司 ２００２ 年半年度报告和报告摘要。 本次会议决议未公告。 二、监事会对公司 ２００３ 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，本着对全体 股东负责的精神，立足于保护上市公司的利益，列席了历次董事会会议、经济分析会等 重大会议，定期召开会议学习新的法律法规，紧密关注公司财务和管理状况，对公司重 大问题积极发表意见和建议，并对董事会的决策程序、董事会对股东大会决议的执行情 况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了有效的监督。监事会认为： １、公司董事会按照有关的法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议 和授权，决策程序科学、合法。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有 违反国家法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。公司经营管理班子目标明确，措 施有效，勤勉敬业，为公司 ２００３ 年扭亏为盈付出了巨大的努力、工作富有成效。 ２、信永中和会计师事务所为本公司 ２００３ 年财务报告出具了保留意见和解释性说明 的审计报告，董事会对解释性说明所涉及的事项作了说明和解释。监事会认为： ①在天津一汽丰田汽车有限公司董事会就其各股东方如何确认投资收益尚未形成 决议的情况下，为保证公司 ２００３ 年度报告的按时披露，董事会根据稳健性的原则，决 定按照可确认投资收益最少的一种方案先期确认投资收益，并待该公司董事会形成决议 后，再进行调整，是适宜的。监事会建议董事会在严格遵守国家法律、法规和合营公司 合营合同和章程的前提下，与该公司其他股东充分协商，并通过该公司董事会尽快形成 决议。 ②２００３ 年，在天汽集团和销售公司的积极配合下，公司的应收款期末余额较期初降 低了 １．０１ 亿元，同时，公司董事会已与天汽集团达成协议，收购其下属的天津汽车齿 轮有限公司和天津汽车工业进出口有限公司全部资产以及天津华丰汽车装饰有限公司 ４８％股权，以抵偿销售公司应付我公司的 ４．６４ 亿元的债务。天汽集团已办理了其负责的 有关政府部门的批准、董事会决议等手续，我公司董事会也召开了会议并已报请中国证 监会等部门核准。在待有关部门核准和公司股东大会通过后，销售公司 ２００３ 年度还款 任务可基本完成。 监事会将继续紧密关注还款计划的落实情况，并积极配合董事会探讨一切可能的方 式，促进此问题的尽快解决。 ３、公司变更部分募集资金投向的程序合法，其他未变更的募集资金实际投入项目 与承诺投入项目一致。 ４、报告期内，为了落实公司与天汽集团、销售公司签署的《还款协议》及其补充 协议的有关约定，公司第二届董事会第十八次会议决定收购天汽集团下属的天津汽车齿 轮有限公司 １００％股权、天津汽车工业进出口公司全部资产和天津华丰汽车装饰有限公司 －11－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ４８％股权，以抵偿销售公司对我公司的应付账款。上述企业与公司属于同一业务体系， 此次收购也有利于公司掌握关键的零部件资源，减少关联交易，提高公司核心竞争力。 上述股权／资产收购（以资抵债）事宜尚需获得中国证监会及其派出机构同意后， 获得本公司股东大会的批准，在股东大会上关联股东将回避表决。 本次股权协议转让的双方共同聘请了中和资产评估有限公司和岳华会计师事务所 有限责任公司进行资产评估工作并出具了评估报告；公司聘请的德恒律师事务所为本次 股权收购工作出具了法律意见书；公司聘请的中信证券股份有限公司为本次股权收购工 作出具了独立财务顾问报告；在本次股权收购的董事会上，关联董事回避了表决。监事 会未发现有内幕交易或损害部分股东权益和造成公司资产流失的现象。 ５、报告期内，公司与一汽集团、天汽集团分别签署了《中国第一汽车集团公司与 天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》、《天津汽车工业（集团）有限公司 与天津一汽夏利汽车股份有限公司关联交易原则协议》。公司按照＂公开、公正、公平＂ 的市场原则，进行采购、销售等关联交易，并积极采取措施，不断减少关联交易，未发 生损害公司利益的行为。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称＂股份公司＂）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表（母公司及合并），２００３ 年度的利润及利润分配表（母公司 及合并）和现金流量表（母公司及合并）。这些会计报表及其编制是股份公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作， 以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计 报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 如会计报表附注五、３ 和附注六、３１ 所述，因天津一汽丰田汽车有限公司（下称＂ 一汽丰田＂）股东增加及增加注册资本，股份公司对一汽丰田的出资比例将由原 ５０％变更 为 ３０％。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，实缴出资比例为 ３３．１２％。股份公司根据股份公司董 事会讨论通过的有关决议，按上述实缴出资比例 ３３．１２％计算确认 ２００３ 年度对一汽丰田 的投资收益 ２．８３ 亿元。由于截至本审计报告日，我们未能取得一汽丰田董事会就 ２００３ 年度利润分配方案所形成的决议，因此，我们无法判断股份公司确认的上述投资收益的 准确性与完整性，及其对股份公司 ２００３ 年度会计报表公允反映的影响程度。 我们认为，除上述事项的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了股份公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况， ２００３ 年度经营成果和现金流量情况。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注十二、１ 所述，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，股份公司应收天津汽车工业销售有限公司（下称＂销售公司＂）的销售货 款为 ３１．３３ 亿元。按照 ２００２ 年 ６ 月销售公司与股份公司、天津汽车工业（集团）有限 公司就截止 ２００２ 年 ３ 月末的欠款 ３４．１９ 亿元所签订的还款协议，２００２ 年至 ２００７ 年销售 公司每年应分别归还 ２ 亿元、５ 亿元、６ 亿元、８ 亿元、８ 亿元和 ５．１９ 亿元。销售公司 能否按照还款协议的约定如期偿还欠款将对股份公司的现金流量和持续经营能力产生 重大影响。本段内容并不影响已发表的审计意见。 －12－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张 克 中国 北京 中国注册会计师：郑卫军 ２００４ 年 ４ 月 ２８ 日 天津一汽夏利汽车股份有限公司会计报表附注 １、附注五、３、 天津一汽丰田汽车有限公司系股份公司与日本丰田汽车公司共 同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业。该公司成立于 ２０００ 年 ６ 月 １２ 日，经营期限为 ３０ 年，双方持股比例均为 ５０％。２００１ 年 ６ 月 ８ 日，日本丰田汽车公司 将其持有的该公司 ２２．５％的股权转让给丰田汽车（中国）投资有限公司。 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日，股份公司、中国第一汽车集团公司、日本丰田汽车公司和丰田汽 车（中国）投资有限公司在日本东京重新签订了合营合同，新增中国第一汽车集团公司 为出资人，并将合营公司的注册资本从美元 ９６，９８０ 千元增加至美元 ４０８，０３０ 千元。其 中，中国第一汽车集团公司新出资美元 ８１，６０６ 千元，占合营公司注册资本的 ２０％；股份 公司增资美元 ７３，９１９ 千元，占合营公司注册资本比例变更为 ３０％；日本丰田汽车公司增 资美元 １３６，５３７ 千元，占合营公司注册资本比例变更为 ４０％；丰田汽车（中国）投资有 限公司增资美元 １８，９８８ 千元，占合营公司注册资本比例变更为 １０％。各股东均以货币形 式完成新增出资，并按照各自应缴付的出、增资额自新营业执照签发之日起 ２２ 个月之 内缴足。 天津一汽丰田汽车有限公司已于 ２００３ 年 ８ 月 ７ 日取得了变更后的批准证书，并于 ８ 月 ８ 日换领了新营业执照。截至 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日止，各股东已按新的合营合同如期缴 付了第一期出资，其中股份公司缴付新增出资美元 ４１，６００ 千元，其实际累计出资额占 合营公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日实收资本的 ３３．１２％。 ２、附注六、３１ 投资收益 （１） 投资收益明细如下： 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 ２６３，４９０ －９４，０６６ 股权投资差额摊销 －３５８ －３５８ 长期投资跌价准备 ０ －２００ 处置长期投资收益 １０３ －３，０４５ 合计 ２６３，２３５ －９７，６６９ （２） 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 ２００３ 年 ２００２ 年 天津一汽丰田汽车有限公司 ２８２，９３３ －７３，３０８ 天津丰田冲压部件有限公司 －１３，９８２ －１０，０３２ 天津丰田树脂部件有限公司 －７，２５６ －１１，７７３ 天津津河电工有限公司 １，７９５ １，０８１ 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 ０ －２０ 天津内兴工贸有限公司 ０ １３ 北京天内发汽车配件经销中心 ０ －２７ 合计 ２６３，４９０ －９４，０６６ ａ 截至本会计报表签发日，天津一汽丰田汽车有限公司董事会尚未确定 ２００３ 年度 利润分配方案，故股份公司按 ２００３ 年末实缴出资比例 ３３．１２％确认投资收益 ２８２，９３３ 千 元。 ｂ 本年按权益法核算天津津和电工有限公司投资收益 １，７９５ 千元，股份公司收到 分利 ８００ 千元，本年长期投资净增加 ９９５ 千元。 －13－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ｃ 本年股份公司全资子公司天内科工贸公司关闭其控股的秦皇岛开发区天内工贸 有限公司和天津市内兴工贸有限公司，取得处置该等长期投资收益 １０３ 千元。 ３、附注十二、１ 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，股份公司应收天津汽车工业销售有限 公司（下称“销售公司”）的汽车销售货款为 ３，１３３，７９７ 千元。 根据股份公司与销售公司、天汽集团 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日就截止 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日股 份公司应收销售公司货款 ３４．１９ 亿元签订的还款协议，约定上述款项自 ２００２ 年至 ２００７ 年每年分别归还 ２ 亿元、５ 亿元、６ 亿元、８ 亿元、８ 亿元和 ５．１９ 亿元，并由天汽集团 对销售公司所欠股份公司货款保证承担连带清偿责任。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，销售公司应付股份公司货款余额为 ３，２３４，７０４ 千元，比 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日下降了 １８４，２９６ 千元。２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，销售公司应付股份公司货 款余额 ３，１３３，７９７ 千元，较 ２００２ 年减少了 １００，９０７ 千元。同时，报告期内股份公司与 天汽集团达成协议，收购天汽集团持有的天津汽车齿轮有限公司 １００％股权、天津汽车工 业进出口公司全部资产以及天汽集团全资下属企业装饰公司持有的中外合资天津华丰 汽车装饰有限公司 ４８％股权，交易总价 ４．６ 亿元，转让价款以与销售公司所欠股份公司 同等金额的债务相抵销的方式支付。该转让交易已获得交易各方董事会、天汽集团及天 津市人民政府批准，并已上报中国证监会批准。 ２００３ 年销售公司还较好的执行了 ２００２ 年 ７ 月确定的“现款提车”原则，本年共支 付股份公司购车款 ５，５０９，２０３ 千元。股份公司、天汽集团和销售公司还共同成立了清欠 办公室，专门负责销售公司应收货款的清收，并计划将清收货款全部偿还给股份公司。 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，股份公司、天汽集团及销售公司签订了《关于收购天津汽车工 业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》，约定由股份公司收购天汽集团所持有的销售 公司 １００％的股权，并折抵销售公司所欠股份公司相应数额的应付账款，销售公司经审计、 评估后的净资产如不足以抵偿其所欠股份公司债务的部分由天汽集团直接承担。同日， 股份公司和天汽集团还签订了《托管协议》，约定由股份公司自 ２００４ 年 １ 月 １ 日到收购 完成之前对销售公司实施全面管理。 －14－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 ９．２ 财务报表 资产负债表 编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ４２７，１８７，４５０．３７ ３９３，５５４，５４９．６３ １，１７１，５４０，８９４．５６ １，１３３，２７９，４１４．９１ 短期投资 应收票据 １８０，９５６，７５０．５０ １７７，３６６，７５０．５０ ４７，２７０，０００．００ ４５，２８０，０００．００ 应收股利 ０．００ 应收利息 应收账款 ３，０９３，７９５，０９９．３０ ３，０９５，３９０，４９８．２４ ３，１６４，７２１，４００．９３ ３，１６１，０９５，８１０．１９ 其他应收款 ４７，８５８，１３５．９８ ４９，６０３，００４．８３ ２５，７２６，７３４．１２ ２７，４７８，３２６．３０ 预付账款 ８０，９８７，０６８．０１ ７９，３７８，２２６．８９ ２２４，１４０，３３２．０７ ２２３，８９８，５９１．２０ 应收补贴款 存货 ５８０，４７８，４２５．４０ ５７２，０６９，１３８．２６ ４１１，０４４，４６９．５２ ４０３，０１１，２６３．０８ 待摊费用 ８２９，８０１．２２ ７１７，２９３．３４ ９２２，５９４．６５ ８５０，４４０．８４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４，４１２，０９２，７３０．７８ ４，３６８，０７９，４６１．６９ ５，０４５，３６６，４２５．８５ ４，９９４，８９３，８４６．５２ 长期投资： 长期股权投资 １，１２１，０３６，９９５．５２ １，１４９，５３６，１３７．３７ ５１３，９１４，２１８．５０ ５４０，７６３，８０３．８９ 长期债权投资 长期投资合计 １，１２１，０３６，９９５．５２ １，１４９，５３６，１３７．３７ ５１３，９１４，２１８．５０ ５４０，７６３，８０３．８９ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ３，９５７，３８０，９１０．２２ ３，９３５，４６０，７５２．５８ ３，９３３，４９３，３８７．９１ ３，９０９，５８６，５７４．９２ 减：累计折旧 ２，３２９，９７８，６３５．６７ ２，３１８，７６２，６９５．６８ ２，０８１，４４２，７６９．７９ ２，０６９，８３５，４５５．９８ 固定资产净值 １，６２７，４０２，２７４．５５ １，６１６，６９８，０５６．９０ １，８５２，０５０，６１８．１２ １，８３９，７５１，１１８．９４ 减：固定资产减值准备 １９１，２８６，５７８．２１ １８８，８５５，０７２．０５ １８５，３９８，０５７．９７ １８２，９３１，５９８．９６ 固定资产净额 １，４３６，１１５，６９６．３４ １，４２７，８４２，９８４．８５ １，６６６，６５２，５６０．１５ １，６５６，８１９，５１９．９８ 工程物资 在建工程 １６６，７８２，８１６．４４ １６６，７８２，８１６．４４ ６９，６５２，１９１．０６ ６９，６５２，１９１．０６ 固定资产清理 固定资产合计 １，６０２，８９８，５１２．７８ １，５９４，６２５，８０１．２９ １，７３６，３０４，７５１．２１ １，７２６，４７１，７１１．０４ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２３６，４７０，１０２．９２ ２３６，４７０，１０２．９２ ２３６，２７４，３７８．０３ ２３６，２７４，３７８．０３ 长期待摊费用 ３１，３６７，５２８．０４ ３０，５５４，９３６．８４ ３１，１３５，９１７．９７ ３０，１６６，６０２．２７ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２６７，８３７，６３０．９６ ２６７，０２５，０３９．７６ ２６７，４１０，２９６．００ ２６６，４４０，９８０．３０ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７，４０３，８６５，８７０．０４ ７，３７９，２６６，４４０．１１ ７，５６２，９９５，６９１．５６ ７，５２８，５７０，３４１．７５ 流动负债： 短期借款 １，７８１，３１０，０００．００ １，７８１，３１０，０００．００ １，４８２，７２９，８００．００ １，４８２，７２９，８００．００ 应付票据 ４３０，６７９，８００．００ ４３２，２１９，８００．００ ７７０，３３０，０００．００ ７７０，３３０，０００．００ 应付账款 ９２２，３７５，０５１．６６ ９２６，７１０，９０６．３４ １，１７４，８２４，０２３．１３ １，１７６，４８０，８８２．５０ 预收账款 １５，９８９，０９９．５２ １５，８４９，８６６．２３ ２１１，６３１．５３ 应付工资 应付福利费 ２４，３６２，１１４．１３ １６，６８６，４９９．８７ ３０，７９０，３１４．１８ ２３，０４５，４３５．２１ 应付股利 应交税金 ３９３，３６１，６８６．９７ ３９２，０１８，８７１．３４ ４６８，０９８，３０６．５１ ４６３，８３０，８２２．３９ 其他应交款 ６０，５９７，９１８．５２ ６０，２７７，８４１．６４ ６２，７６３，５０４．１７ ６２，３１８，１７２．９１ －15－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 其他应付款 ４０２，７８１，８６８．３６ ３７５，５７９，３６４．５６ ３３６，８６１，７８９．１９ ３１３，７９１，９２９．８９ 预提费用 １６，７２８，２７９．２３ １６，１２２，７１７．２３ ５，４３４，４１７．００ ５，０９１，３９３．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 ８７４，０００，０００．００ ８７４，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ４，０４８，１８５，８１８．３９ ４，０１６，７７５，８６７．２１ ５，２０６，０４３，７８５．７１ ５，１７１，６１８，４３５．９０ 长期负债： 长期借款 ７００，０００，０００．００ ７００，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 １，３０４，７５９．１３ １，３０４，７５９．１３ 专项应付款 ８，４６３，５４６．８０ ８，４６３，５４６．８０ 其他长期负债 长期负债合计 ７０８，４６３，５４６．８０ ７０８，４６３，５４６．８０ １，３０４，７５９．１３ １，３０４，７５９．１３ 递延税项： 递延税款贷项 １０，１７５，３３４．００ １０，１７５，３３４．００ １０，１７５，３３４．００ １０，１７５，３３４．００ 负债合计 ４，７６６，８２４，６９９．１９ ４，７３５，４１４，７４８．０１ ５，２１７，５２３，８７８．８４ ５，１８３，０９８，５２９．０３ 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ １，５９５，１７４，０２０．００ 资本公积 １，３０８，５５０，７４７．２３ １，３０８，５５０，７４７．２３ １，３０６，１８３，５４８．１１ １，３０６，１８３，５４８．１１ 盈余公积 １６０，５９７，６４７．４３ １６０，５９７，６４７．４３ １６０，５９７，６４７．４３ １６０，５９７，６４７．４３ 其中：法定公益金 ４９，６８１，９９２．４９ ４９，６８１，９９２．４９ ４９，６８１，８８２．４９ ４９，６８１，８８２．４９ 未分配利润 －４２７，２８１，２４３．８１ －４２０，４７０，７２２．５６ －７１６，４８３，４０２．８２ －７１６，４８３，４０２．８２ 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ２，６３７，０４１，１７０．８５ ２，６４３，８５１，６９２．１０ ２，３４５，４７１，８１２．７２ ２，３４５，４７１，８１２．７２ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ７，４０３，８６５，８７０．０４ ７，３７９，２６６，４４０．１１ ７，５６２，９９５，６９１．５６ ７，５２８，５７０，３４１．７５ －16－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ５，３６９，７１９，０３８．２９ ５，３０４，１４９，８２３．７９ ４，１５１，２８７，７５７．３３ ４，１０４，３４７，９４３．２２ 减：主营业务成本 ４，６４４，３５６，４４１．０５ ４，５８８，６３１，９０２．９８ ４，００７，４４３，３４４．４６ ３，９７３，５０３，８９０．１６ 主营业务税金及附加 ９４，５２５，９４１．７４ ９３，８５１，６１７．０４ １６６，９８７，０２６．６１ １６６，３８８，４５６．００ 二、主营业务利润（亏损以“－”号 ６３０，８３６，６５５．５０ ６２１，６６６，３０３．７７ －２３，１４２，６１３．７４ －３５，５４４，４０２．９４ 填列） 加：其他业务利润（亏损以“－” ３２，６３２，９２８．７７ ３２，３１３，４７９．００ ６，７６６，２７０．０２ ６，７２０，８５９．７４ 号填列） 减：营业费用 ２１５，３９２，８７９．３０ ２１３，６９０，３１６．６８ ６３，６７０，５９３．７１ ６２，４３９，４６９．４２ 管理费用 ２８７，１８２，９６７．２８ ２７３，７８１，９１８．６７ ４５４，２０２，１６１．０７ ４４７，４６６，１６０．３４ 财务费用 １２５，３７６，２２８．７７ １２５，５６８，７４８．７８ １５４，９９８，８０７．５５ １５５，５２６，１７０．７４ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ３５，５１７，５０８．９２ ４０，９３８，７９８．６４ －６８９，２４７，９０６．０５ －６９４，２５５，３４３．７０ 加：投资收益（损失以“－”号 ２６３，２３４，８２７．７８ ２６４，９２４，１３３．４８ －９７，６６８，７０８．２９ －９１，４２４，４６３．８５ 填列） 补贴收入 ６９３，６８３．７４ ０．００ ５６４，４９３．２２ 营业外收入 １，４９４，４５５．３８ １，３４２，５１３．４３ １４４，２２５．５９ ９４，３０４．５６ 减：营业外支出 １１，４４４，３３６．５３ １１，１９２，７６５．２９ ５，１３２，１９７．５２ ５，８７６，０２８．２７ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 ２８９，４９６，１３９．２９ ２９６，０１２，６８０．２６ －７９１，３４０，０９３．０５ －７９１，４６１，５３１．２６ 填列） 减：所得税 ２９３，９８０．２８ ０．００ １０６，６９５．０９ 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ２８９，２０２，１５９．０１ ２９６，０１２，６８０．２６ －７９１，４４６，７８８．１４ －７９１，４６１，５３１．２６ 加：年初未分配利润 －７１６，４８３，４０２．８２ －７１６，４８３，４０２．８２ ６９，１８７，３８５．３２ ６９，２０２，１２８．４４ 其他转入 ０．００ ５，７７６，０００．００ ５，７７６，０００．００ 六、可供分配的利润 －４２７，２８１，２４３．８１ －４２０，４７０，７２２．５６ －７１６，４８３，４０２．８２ －７１６，４８３，４０２．８２ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －４２７，２８１，２４３．８１ －４２０，４７０，７２２．５６ －７１６，４８３，４０２．８２ －７１６，４８３，４０２．８２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通 股股利 八、未分配利润 －４２７，２８１，２４３．８１ －４２０，４７０，７２２．５６ －７１６，４８３，４０２．８２ －７１６，４８３，４０２．８２ 补充资料： １．出售、处置部门或被投资单位所得 收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润 总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润 －１４２，２３９，０４６．５３ －１４２，２３９，０４６．５３ 总额 ５．债务重组损失 ６．其他 －17－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 现金流量表 编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５，７０５，９２１，８７８．２４ ５，６０８，２７０，７３４．８９ 收到的税费返还 １，１５５．７６ １，１５５．７６ 收到的其他与经营活动有关的现金 １８８，８３８，５０６．６５ １８８，５９７，９５２．５７ 经营活动产生的现金流入小计 ５，８９４，７６１，５４０．６５ ５，７９６，８６９，８４３．２２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５，２８８，５７４，４３４．４６ ５，２１４，８６２，１４５．４３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２２２，７８３，８８０．４１ ２０３，３１１，４４９．５４ 支付的各项税费 ３３５，７２８，４４１．８８ ３２７，５５６，５７１．１６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３１９，７６３，５７７．５０ ３１８，９９７，４５７．６６ 经营活动产生的现金流出小计 ６，１６６，８５０，３３４．２５ ６，０６４，７２７，６２３．７９ 经营活动产生的现金流量净额 －２７２，０８８，７９３．６０ －２６７，８５７，７８０．５７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ７７８，９９２．２８ 取得投资收益所收到的现金 ８００，０００．００ ８００，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 ２，３３３，４３３．５０ １，４５８，１３６．５０ 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 ３，９１２，４２５．７８ ２，２５８，１３６．５０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 １２６，２６７，４２６．７０ １２５，７０５，４７１．５４ 的现金 投资所支付的现金 ３４５，８１３，１００．００ ３４４，３２３，２００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 ４７２，０８０，５２６．７０ ４７０，０２８，６７１．５４ 投资活动产生的现金流量净额 －４６８，１６８，１００．９２ －４６７，７７０，５３５．０４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２，４８１，３１０，０００．００ ２，４８１，３１０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 ２，４８１，３１０，０００．００ ２，４８１，３１０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２，３５６，７２９，８００．００ ２，３５６，７２９，８００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２７，１９５，２１１．４２ １２７，１９５，２１１．４２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １，４８１，５３８．２５ １，４８１，５３８．２５ 筹资活动产生的现金流出小计 ２，４８５，４０６，５４９．６７ ２，４８５，４０６，５４９．６７ 筹资活动产生的现金流量净额 －４，０９６，５４９．６７ －４，０９６，５４９．６７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －７４４，３５３，４４４．１９ －７３９，７２４，８６５．２８ 补充资料： １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２８９，２０２，１５９．０１ ２９６，０１２，６８０．２６ 加：计提的资产减值准备 ２３，６７６，０００．６３ ２３，８１４，８５３．８０ 固定资产折旧 ２７２，９２５，１４９．２１ ２７１，２０６，７７４．０６ 无形资产摊销 ６，３２４，６３４．４３ ６，３２４，６３４．４３ 长期待摊费用摊销 ８，９６３，２１６．０３ ８，８０６，４９１．５３ 待摊费用减少（减：增加） ９２，７９３．４３ １３３，１４７．５０ 预提费用增加（减：减少） １１，２９３，８６２．２３ １１，０３１，３２４．２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 ５３７，７２２．０６ ３７４，８６３．０１ 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １２７，１９９，１５０．５４ １２７，１９９，１５０．５４ 投资损失（减：收益） －２６２，４３４，８２７．７８ －２６４，１２４，１３３．４８ 递延税款贷项（减：借项） －18－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 存货的减少（减：增加） －１８７，９８６，１５２．２８ －１８７，６１０，０７１．５８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５９，６６３，９３９．８３ ５７，３１２，８７３．４１ 经营性应付项目的增加（减：减少） －６２１，５４６，４４０．９４ －６１８，３４０，３６８．２８ 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 －２７２，０８８，７９３．６０ －２６７，８５７，７８０．５７ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４２７，１８７，４５０．３７ ３９３，５５４，５４９．６３ 减：现金的期初余额 １，１７１，５４０，８９４．５６ １，１３３，２７９，４１４．９１ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －７４４，３５３，４４４．１９ －７３９，７２４，８６５．２８ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 １、会计政策发生变更的具体说明。 （１） 根据固定资产准则（修订）和《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则问 题解答》的相关规定，股份公司自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起作如下会计政策变更：未使用、 不需用固定资产原不计提折旧，现改为照常计提折旧并记入当期损益。该项会计政策变 更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的 上年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为 ２９，８９４ 千元，其中调减 ２００２ 年度的净利润 １，０８１ 千 元，调减 ２００２ 年年初留存收益 ２８，８１３ 千元。 （２） 根据财政部财会［２００３］１２ 号关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事 项》的通知，股份公司对现金股利原作为资产负债表日后调整事项调整会计报表相关科 目，现改为资产负债表日后非调整事项并在所有者权益项下单独列示拟分配的现金股 利。由于股份公司 ２００２ 年度未进行现金股利分配，因此无需进行追溯调整。 ２、会计估计未发生变更。 ３、核算方法未发生变更。 ９．４ 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －19－ 天津一汽夏利汽车股份有限公司 ２００３年年度报告 （此页无正文） 董事长：竺延风 天津一汽夏利汽车股份有限公司 董 事 会 ２００４ 年 ４ 月 ３０ 日 －20－