北大医药(000788)ST合成2004年年度报告摘要

西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 余丽 因公未能出席本次董事会议 戴泽宇 施倩 因公未能出席本次董事会议 戴泽宇 1.3 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 1.4 公司董事长兼总经理戴泽宇先生、财务总监黄平先生、会计机 构负责人陈一波先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 合 成 股票代码 000788 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：重庆市江北区寸滩水口 注册地址和办公地址 办公地址：重庆市渝北区龙溪镇红金路34号康德大厦 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 注册地址的邮政编码：400025 邮政编码 办公地址的邮政编码：401147 公司国际互联网网址 www.sspgf.com 电子信箱 hczy@sspgf.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高上 杨帆 重庆市渝北区龙溪镇红金路34号康德大厦 重庆市渝北区龙溪镇红金路34号康德大厦 联系地址 7楼 7楼 电话 023-67525366 023-67525366 传真 023-67525300 023-67525300 电子信箱 zqb@sspgf.com zqb@sspgf.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2004年 2003年 本年比上年增减（％） 2002年 主营业务收入 428,257,365.92 325,708,101.47 31.49% 264,533,849.88 利润总额 12,113,646.89 5,045,565.11 140.09% -152,671,340.11 净利润 12,113,646.89 5,045,565.11 140.09% -152,671,340.11 扣除非经常性损益的 9,781,169.80 -71,950,634.24 113.59% -120,023,413.39 净利润 经营活动产生的现金 34,721,652.25 129,330,521.52 -73.15% -41,594,790.60 流量净额 本年末比上年末增减 2004年末 2003年末 2002年末 （％） 总资产 771,339,735.71 650,407,717.19 18.59% 785,666,905.61 股东权益（不含少数 207,295,399.35 171,156,095.53 21.11% 124,606,755.98 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2004年 2003年 本年比上年增减（％） 2002年 每股收益 0.06 0.03 100.00% -0.79 每股收益（注） 0.06 - - - 净资产收益率 5.84% 2.95% 2.89% -122.52% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 5.08% -42.04% 47.12% -96.32% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.18 0.67 -73.13% -0.22 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 现金流量净额 本年末比上年末增减 2004年末 2003年末 2002年末 （％） 每股净资产 1.08 0.89 21.35% 0.65 调整后的每股净资产 0.78 0.79 -1.27% 0.25 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 坏账准备转回 1,801,984.52 存货跌价准备转回 379,732.50 补贴收入 192,790.00 营业外收入 416,411.32 减：营业外支出 -458,441.25 合计 2,332,477.09 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 1、发起人股 93,500,000 0 93,500,000 份 其中： 国家持有股 91,073,659 0 91,073,659 份 境内法人 2,426,341 0 2,426,341 持有股份 境外法人 0 0 0 持有股份 其他 0 0 0 2、募集法人 49,500,000 0 49,500,000 股份 3、内部职工 0 0 0 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 股 4、优先股或 0 0 0 其他 未上市流通 143,000,000 0 143,000,000 股份合计 二、已上市 流通股份 1、人民币普 49,500,000 0 49,500,000 通股 2、境内上市 0 0 0 的外资股 3、境外上市 0 0 0 的外资股 4、其他 0 0 0 已上市流通 49,500,000 0 49,500,000 股份合计 三、股份总 192,500,000 0 192,500,000 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 15,513 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 重庆西南合成制 0 91,073,659 47.31%未流通 国有股东 药有限公司 重庆市医药压力 0 5,170,000 2.69%未流通 其他 容器检测站 重庆长江制药厂 0 5,067,915 2.63%未流通 其他 华夏证券有限公 0 2,915,000 1.51%未流通 1,540,000其他 司 四川电力建设二 0 2,426,341 1.26%未流通 其他 公司 重庆江北县江洛 0 1,815,000 0.94%未流通 其他 化工厂 西南合成制药厂 0 1,672,000 0.87%未流通 其他 科学技术学会 重庆力豪商贸有 0 1,100,000 0.57%未流通 其他 限责任公司 重庆科星设备清 968,760 968,760 0.50%未流通、Ａ股 其他 洗有限公司 杭州萧山金创投 0 735,362 0.38%未流通 其他 资咨询有限公司 前十名流通股股东持股情况 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 黄友刚 330,863A股 卢镇彬 217,700A股 王忠 210,700A股 陈云芳 208,300A股 陈霞 202,400A股 龚谦兴 190,000A股 重庆科星设备清洗有限公司 188,760A股 郭伟松 150,000A股 李明九 139,100A股 金岳毅 131,903A股 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股单位—重庆西南合成制药有限公司简介 法定代表人：李国军 成立日期： 2003年9月4日 经营范围： 生产、销售片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药，生产、供应生活饮用水（以上经营范围按许可 证核定期限从事经营）、销售化工产品及原料（不含化学危险品）、建筑材料、钢材、五金、交电、普通 机械，为开发研制医药产品提供技术咨询服务（不含国家法律法规需前置许可证或审批的项目），自有房 屋出租，自营和代理各类商品和技术进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），销售 粮食、金属材料。 注册资本： 42857万元 股权结构： 有限责任公司 重庆西南合成制药有限公司实际控制人—北京北大方正集团公司简介 法定代表人： 魏新 成立日期： 1992年12月12日 经营范围： 方正电子出版系统、方正—SUPPER汉卡、计算机软硬件及相关设备、通讯设备、仪器仪表、 办公自动化设备的技术开发、制造、销售、技术咨询、技术服务；销售机电产品、五金交电化工、建筑材 料；生化制品和环保产品的技术开发；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口 业务；开展对外合作生产、三来一补业务；物业管理。 注册资本： 5015万元 股权结构： 国有独资 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 北京大学 持有 100％权益 北大方正集团公司 持有 70%的股权 重庆西南合成制药有限公司 持有 47.31%的股权 西南合成制药股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 2003年8月4日 至 2006年4月30 戴泽宇 董事长 男 40 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 余 丽 董事 女 38 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 施 倩 董事 女 39 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 王慧玲 董事 女 39 0 0 日 2003年5月30日 至 2006年4月 王元秋 董事 男 53 0 0 30日 2003年8月4日 至 2006年4月30 邓经国 董事 男 53 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 曹世龙 独立董事 男 65 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 胡锦华 独立董事 男 63 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 张永国 独立董事 男 41 0 0 日 2003年5月30日 至 2006年4月 余 涛 监事 男 37 0 0 30日 2003年8月4日 至 2006年4月30 谭汉生 监事 男 60 0 0 日 陈善举 监事 男 532003年5月30日 至 2006年4月 0 0 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 30日 2003年5月30日 至 2006年4月 张孝平 监事 男 50 0 0 30日 2003年5月30日 至 2006年4月 黄 成 监事 男 42 1,870 1,870 30日 常务副总 2003年5月30日 至 2006年4月 邹国芳 男 40 0 0 经理 30日 2003年8月4日 至 2006年4月30 秦中贤 副总经理 男 39 0 0 日 2003年8月4日 至 2006年4月30 黄 平 财务总监 男 35 0 0 日 董事会秘 2003年8月4日 至 2006年4月30 高 上 男 31 0 0 书 日 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 重庆西南合成制药有 余 丽 董事 2003年8月4日 至 今 否 限公司 重庆西南合成制药有 王慧玲 财务总监 2003年8月4日 至 今 否 限公司 重庆西南合成制药有 邓经国 副董事长 2003年8月4日 至 今 否 限公司 重庆西南合成制药有 谭汉生 董事、总裁 2003年8月4日 至 今 否 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 42.60 金额最高的前三名董事的报 13.20 酬总额 金额最高的前三名高级管理 13.80 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 余丽、施倩、王慧玲、邓经国、余涛、谭汉生 董事、监事姓名 报酬区间 人数 2万元～4万元之间 9 4万以上 3 §6 董事会报告 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004年，是公司转机建制的一年，报告期内，公司努力革除旧有的机构臃肿，管理效率低下等痼疾，确立 了公司短期目标和中长期发展规划，基本完成了企业经营机制、组织机构的革新、重建和战略发展定位， 奠定了企业快速、稳定发展的基础。报告期内，公司面对医药行业的激烈竞争，原材料大幅上涨等重重困 难，以改制为契机，以稳定和促进生产经营为目标，内抓管理整合，截止报告期公司所有产品均已通过Ｇ ＭＰ认证；外抓市场开拓，公司出口业务创近年佳绩。在完成企业组织结构、管理体系革新和重建的基础 上，生产经营取得了较好的业绩，2004年度实现净利润1211.36万元，较2003年度增长140.09％。 2005年，公司将围绕“发展、创新”的经营思路，充分利用公司销售网络的优势，确立公司产品的研发方 向，完善产品开发体系，树立公司制剂主导产品；同时继续优化制度和流程，建立成本倒推机制，推行全 面成本管理，建立简洁高效的经营机制，全面提高企业综合竞争力和效益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 化学药品原药 42,825.74 34,584.40 19.24% 31.49% 24.79% 4.33% 制造业 其中：关联交 1,664.78 1,606.09 3.53% 易 主营业务分产品情况 原料药 29,165.71 24,728.72 15.21% 6.16% -2.26% 7.30% 制剂药 6,613.18 2,995.38 54.71% 29.74% 24.04% 2.08% 商品销售 7,046.85 6,860.30 2.65% 其中：关联交 1,664.78 1,606.09 3.53% 易 关联交易的定 市场定价 价原则 关联交易必要 向重庆西南合成制药有限公司及其下属子公司销售产品及材料，是为了充分利用彼此的客户 性、持续性的 资源，拓宽供应渠道。公司现有关联交易对公司整体业绩和利润影响较小，不会对公司持续 说明 经营能力造成影响，并且关联交易价格是以市场价格为基础，不会损害公司利益。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,109.68万元。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 31,242.99 61.01% 国外 11,582.74 -12.03% 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 14,309.20 占采购总额比重 43.19% 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 前五名销售客户销售金额合计 13,003.89 占销售总额比重 30.36% 6.5 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 重庆市普兴化工有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 0.00 0.00% 重 经营范围 主营业务范围为工业磺胺的生产销售 参股公司 净利润 -284.74 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 与去年同期相比，2004年度未收到政府财政补贴。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 1、所有者权益比年初有较大幅度增长主要系盈利增加及三峡移民项目销号所致。 2、净利润大幅度增加系主营业务利润增加及产品毛利率提高所致。 3、总资产增加主要系三峡移民项目销号及在建工程等转入所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 2003年10月23日，国家食品药品监督管理局药品安全监管司发布了国食药监安[2003]288号文。该文件规定 2004年6月30日前，我国所有药品制剂和原料药的生产必须符合GMP要求。自2004年7月1日起，凡未取得相 应剂型或类别《药品GMP证书》的药品制剂和原料药生产企业（或车间），一律停止其生产。 通过GMP认证是公司获得生产资格的基本前提，公司管理层对此高度重视，根据GMP认证工作的需要，投入 大量人力、物力，对相关的软硬件设施进行整改。2004年公司GMP认证工作取得良好成果，截止报告期末， 公司所有产品均已通过GMP认证，为公司持续健康发展奠定了良好的基础。 6.10 完成盈利预测的情况 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司2004年度利润将主要用于弥补以前年度亏损。 鉴于公司经营情况较过去已出现根本性好转，为便于 公众对公司财务报表的理解和真实反映公司财务状况 2004年度公司实现净利润为12,113,646.89元，截至 及经营状况，根据《公司法》“公司的公积金用于弥 2004年12月31日，本公司未分配利润为 补公司的亏损”的规定，以及证监会计字［2001］16 -338,885,087.81元，根据证监会计字[2001]16号文及 号文件《弥补累计亏损的来源、程序及信息披露》等 本公司《章程》的有关规定，经董事会研究决定，本 文件的有关规定，公司决定以2004年度期末可用于弥 年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。此预案 补累计未弥补亏损的盈余公积和资本公积对本公司累 将提交2004年度股东大会审议。 计亏损进行弥补。 具体弥补方案为： 1、经重庆天健会计师事务所审计，截止2004年12月31 日，公司累计亏损额为-338,885,087.81元；公司盈余 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 公积82,073,412.26元，扣除法定公益金 18,119,844.75元后可用于弥补累计未弥补亏损的盈 余公积为63,953,567.51元；资本公积271,607,074.90 元，可用于弥补累计未弥补亏损的资本公积为 271,607,074.90元。 2、按照弥补累计未弥补亏损顺序的相关规定，公司以 可用于弥补亏损的盈余公积63,953,567.51元弥补累 计未弥补亏损后，累计未弥补亏损余额为 -274,931,520.3元，公司再以可用于弥补亏损的资本 公积中的股本溢价138,564,820.49元对累计未弥补亏 损余额进行弥补。 公司弥补累计亏损后资本公积余额为133,042,254.41 元，盈余公积余额为18,119,844.75元（系法定公益 金），未分配利润为-136,366,699.81元。 本弥补亏损议案将提交公司2004年年度股东大会审议 批准后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 重庆西南合成 土地使用 2004年11月30日 5,500.80 0.00是 以评估值定价 否 是 制药有限公司 权 重庆西南合成 新药证书 2004年11月30日 471.75 0.00是 以评估值定价 是 是 制药有限公司 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 重庆西南 以评估值 合成制药 自备电站 2004年11月30日 5,072.13 0.00 118.11是 是 是 定价 有限公司 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 本次交易完成后热电厂将继续向公司供电、供汽，上述交易将构成本公司与重庆合成的经常性关联交易。 未来进行的经常性关联交易将纳入本公司与重庆合成于2004年3月25日签署的《经常性关联交易框架协议》 （相关内容参见2004年3月26日《中国证券报》、《证券时报》本公司相关公告），交易定价将遵循公平合 理的原则以市场公允价格为基础，任何一方不得以关联交易损害另一方的利益。以上所涉事项对公司业务 连续性、管理层稳定性不产生影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 西南合成 制药总厂 1997.11.19-1 1997年11月19日 827.00信用担保 否 是 进出口公 999.06.19 司 西南合成 制药总厂 1999.02.03-2 1999年2月3日 230.00信用担保 是 是 进出口公 002.02.02 司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 827.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 827.00 担保总额占公司净资产的比例 3.99% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关 0.00 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0.00 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否 违规担保总额 827.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 重庆西南合成制 1,786.06 84.66% 2,792.61 76.45% 药有限公司 重庆东渝自来水 161.89 7.67% 292.43 8.01% 有限公司 西南合成制药总 161.73 7.67% 567.82 15.54% 厂劳动服务部 合计 2,109.68 100.00% 3,652.86 100.00% 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 重庆市前进营养食品工业公 0.00 83.16 0.00 0.00 司 重庆粒康静医药保健品有限 0.00 77.53 0.00 0.00 公司 重庆化医控股（集团）公司 0.00 0.00 0.00 1,120.00 西南合成制药总厂进出口公 0.00 0.00 771.10 0.00 司 重庆西南合成制药有限公司 0.00 0.00 450.00 0.00 合计 0.00 160.69 1,221.10 1,120.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额160.69万元。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 胡锦华 5 5 0 0 曹世龙 5 5 0 0 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 张永国 5 5 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 其他相关信息 公司制定了《独立董事工作制度》，目前设立独立董事三名。报告期内三位独立董事均按照相关法律、法 规和《公司章程》的要求，从切实保护中小股东及利益相关者的利益出发，忠实诚信、勤勉地履行职责并 独立发表意见。 2004年度公司共召开董事会会议五次，独立董事均全部出席，并根据相关规定先后两次对有关事项发表了 独立意见。独立董事未对董事会议案或公司其他事项提出异议。 §8 监事会报告 □ 适用 √ 不适用 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 98,770,359.47 33,788,095.88 短期投资 应收票据 6,850,726.00 1,798,359.21 应收股利 应收利息 应收账款 117,454,371.37 141,314,757.76 其他应收款 18,537,440.43 16,760,529.19 预付账款 15,141,030.55 11,038,288.05 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 应收补贴款 1,499,408.70 存货 145,769,745.04 84,613,727.66 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 404,023,081.56 289,313,757.75 长期投资： 长期股权投资 434,942.40 1,416,814.08 长期债权投资 长期投资合计 434,942.40 1,416,814.08 合并价差 固定资产： 固定资产原价 392,148,951.24 545,265,249.87 减：累计折旧 120,816,174.30 189,127,068.27 固定资产净值 271,332,776.94 356,138,181.60 减：固定资产减 45,668,404.82 67,894,302.09 值准备 固定资产净额 225,664,372.12 288,243,879.51 工程物资 1,976,265.12 3,053,845.58 在建工程 26,084,258.95 13,315,898.94 固定资产清理 固定资产合计 253,724,896.19 304,613,624.03 无形资产及其他资 产： 无形资产 113,156,815.56 55,063,521.33 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 113,156,815.56 55,063,521.33 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 771,339,735.71 650,407,717.19 流动负债： 短期借款 186,329,184.45 132,700,000.00 应付票据 108,680,567.77 33,973,349.80 应付账款 116,960,605.31 111,582,968.38 预收账款 36,643,740.17 32,620,015.07 应付工资 344,738.05 106,646.90 应付福利费 7,296,678.67 10,088,147.45 应付股利 应交税金 -518,550.70 -4,805,911.91 其他应交款 其他应付款 63,635,922.97 62,871,677.30 预提费用 9,421,449.67 13,824,728.67 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 528,794,336.36 392,961,621.66 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 35,250,000.00 86,290,000.00 其他长期负债 长期负债合计 35,250,000.00 86,290,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 564,044,336.36 479,251,621.66 少数股东权益 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 192,500,000.00 192,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 192,500,000.00 192,500,000.00 净额 资本公积 271,607,074.90 247,581,417.97 盈余公积 82,073,412.26 82,073,412.26 其中：法定公益 18,119,844.75 18,119,844.75 金 未分配利润 -338,885,087.81 -350,998,734.70 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 207,295,399.35 171,156,095.53 东权益）合计 负债和所有者权益 771,339,735.71 650,407,717.19 （或股东权益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 428,257,365.92 325,708,101.47 减：主营业务成本 345,844,007.68 277,149,176.05 主营业务税金 65,844.79 477,315.48 及附加 二、主营业务利润（亏 82,347,513.45 48,081,609.94 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 2,115,233.95 925,529.67 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 17,656,391.01 38,011,841.85 管理费用 43,453,826.92 41,282,125.38 财务费用 10,323,588.57 17,959,647.18 三、营业利润（亏损 13,028,940.90 -48,246,474.80 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -1,066,054.08 -1,312,056.62 损以“-”号填列） 补贴收入 192,790.00 40,000,000.00 营业外收入 416,411.32 15,368,834.60 减：营业外支出 458,441.25 764,738.07 四、利润总额（亏损 12,113,646.89 5,045,565.11 以“-”号填列） 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 12,113,646.89 5,045,565.11 “-”号填列） 加：年初未分配利 -350,998,734.70 -356,044,299.81 润 其他转入 六、可供分配的利润 -338,885,087.81 -350,998,734.70 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -338,885,087.81 -350,998,734.70 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -338,885,087.81 -350,998,734.70 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 491,245,858.92 收到的税费返还 5,564,970.92 收到的其他与经营活动有关的现金 301,691,137.70 现金流入小计 798,501,967.54 购买商品、接受劳务支付的现金 417,968,209.80 支付给职工以及为职工支付的现金 38,267,059.10 支付的各项税费 1,984,486.92 支付的其他与经营活动有关的现金 305,560,559.47 现金流出小计 763,780,315.29 经营活动产生的现金流量净额 34,721,652.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 873,185.80 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 873,185.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资 67,373,300.27 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 67,373,300.27 投资活动产生的现金流量净额 -66,500,114.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 206,423,538.57 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 206,423,538.57 偿还债务所支付的现金 152,794,354.12 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 11,344,789.21 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 164,139,143.33 筹资活动产生的现金流量净额 42,284,395.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,505,933.02 现金流量表补充资料 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,113,646.89 加：计提的资产减值准备 -1,460,752.43 固定资产折旧 27,612,041.63 无形资产摊销 1,632,205.77 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -4,098,744.67 处置固定资产、无形资产和其他 167,707.81 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 10,323,588.57 投资损失（减：收益） 1,066,054.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -60,000,084.82 经营性应收项目的减少（减：增 13,230,941.68 加） 经营性应付项目的增加（减：减 34,135,047.74 少） 其他 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 34,721,652.25 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,498,591.32 减：现金的期初余额 20,992,658.30 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,505,933.02 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，变更了以下会计政策： A、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于账面价值，而转回以前期间 已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值 因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再 按固定资产可收回金额与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复 前的固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。 B、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部分消失，而转回以前期间已 确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情 况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间 的差额转回原已计提的无形资产减值准备。 上述会计政策变更未对公司产生影响。 西南合成制药股份有限公司2004年度报告摘要 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用