中青旅(600138)青旅控股2001年年度报告

中青旅控股股份有限公司 ２００１ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长：张 骏 二ОО二年三月十日 目 录 一 公司简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务会计报告 十一 公司的其他有关资料 十二 备查文件目录 2 一、公司简介 （一）公司法定中文名称： 中青旅控股股份有限公司 公司法定英文名称： CHINA CYTS TOURS HOLDING CO., LTD. 公司英文名称缩写： CYTS （二）公司法定代表人： 张 骏 （三）公司董事会秘书 ： 张立军 联系地址： 北京市东交民巷丙 23 号 联系电话： (010)65243388－2210,2211 传 真： (010)65282284 电子信箱： zhqb@cyts.com.cn （四）公司注册地址： 北京市海淀区知春路 128 号泛亚大厦八 层 公司办公地址： 北京市东交民巷丙 23 号 邮政编码： 100006 电子信箱： zhqb@cyts.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸: 《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监 www.sse.com.cn 会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点： 北京市东交民巷丙 23 号中国青旅大厦本 公司证券部 3 （六）股票上市地： 上海证券交易所 股票简称： 青旅控股 股票代码： 600138 （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期： 二 ００ 一年一月五日 公司注册地址： 北京市海淀区知春路 １２８ 号泛亚大厦八 层 企业法人营业执照注册号： １０００２８１５—８（２—２） 税务登记号码： １１０１０８１０００２８１５８ 公司聘请的会计师事务所： 湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址： 湖北省武汉市中山大道 １０５６ 号金源世界 中心 Ａ—Ｂ 座 ８ 楼 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据摘要（单位：人民币元） 利润总额： 119,913,525.91 净利润： 103,024,203.28 扣除非经常性损益后的净利润： 86,246,801.05 主营业务利润： 216,274,395.71 其他业务利润： 3,401,022.06 营业利润： 64,663,051.55 投资收益： 48,075,040.45 营业外收支净额： 7,175,433.91 经营活动产生的现金流量净额： 66,662,056.26 现金及现金等价物净增加额： -27,728,621.44 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 净利润 103,024,203.28 营业外支出 +488,073.47 股权投资差异摊销 +1,107,166.53 短期投资收益 +55,452.23 营业外收入 -7,663,507.38 转让股权收入 -10,764,587.08 扣除非经常性损益后净利润 86,246,801.05 5 （二）近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入(万元) 130,856.88 102,508.73 102,508.73 84,448.33 84,448.33 净利润(万元) 10,302.42 12,024.99 11,824.44 11,086.78 11,086.78 总资产(万元) 174,078.59 166,426.17 166,085.29 116,860.69 113,199.41 股东权益(万元) 108,517.55 101,627.97 101,344,77 65,020.99 62,167.94 每股收益(元/股) 0.386 0.450 0.443 0.462 0.415 加权每股收益（元/股） 0.386 0.474 0.474 0.462 0.462 扣除非经常性损益后的每股收益（元 0.323 0.450 0.440 0.445 0.445 /股） 每股净资产(元/股) 4.06 3.81 3.80 2.71 2.59 调整后的每股净资产(元/股) 3.88 3.66 3.65 2.61 2.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.13 0.13 0.14 0.14 净资产收益率(%) 9.49 11.83 11.67 17.05 17.83 加权净资产收益率(%) 9.67 14.33 14.33 17.05 17.05 另，根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则——第九号》 的要求，计算公司 2001 年度的利润指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.93 20.31 0.81 0.81 营业利润 5.96 6.07 0.24 0.24 净利润 9.49 9.67 0.386 0.386 扣除非经常损益后的净利润 7.95 8.1 0.323 0.323 6 （三）股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 267,000,000.00 578,606,806.99 54,949,840.43 17,591,903.58 112,891,100.15 1,013,447,747.57 本期增加 - 27,772,139.42 15,462,247.40 5,133,342.47 103,024,203.28 146,258,590.10 本期减少 - - 18,723,430.00 18,723,430.00 55,807,381.35 74,530,811.35 期末数 267,000,000.00 606,378,946.41 51,688,657.83 4,001,816.05 160,107,922.08 1,085,175,526.32 变动原因 本期净利润增加和利润分配所致 7 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 报告期内股本无变动。 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股 份 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ 未上 市 流 通 股 份 合计 二、已上市流通股 １１７，０００，０００ １１７，０００，０００ 份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 １１７，０００，０００ １１７，０００，０００ 股 已上市流通股份合 计（含高管持股） 8 三、股份总数 ２６７，０００，０００ ２６７，０００，０００ 2、近三年股票发行与上市情况 本公司于 2000 年 6 月 7 日实施配股，以公司总股本 240,000,000 股为基数， 按每 10 股配 3 股的比例，向社会公众股股东配售 27,000,000 股，配股价每股 12 元，公司总股本增加到 267,000,000 股。配股新增股份于 2000 年 7 月 19 日上市 （高级管理人员依法锁定的持股除外）。 （二）股东情况介绍 1、 报告期末本公司共有 52,532 名股东。 2、报告期末本公司主要股东及持股数(前 10 名)： 股东名称 年末持股数（股） 占 总 股 本 比 例 股份类别 （%） 1. 中国青年旅行社总社 69,078,948 25.87 非流通股 2. 苏州太湖国家旅游度 34,539,473 12.94 非流通股 假区发展集团公司 3. 嘉事堂药业有限责任 21,710,526 8.13 非流通股 公司 4. 北京创格科技集团 19,736,842 7.39 非流通股 5. 广西青联 4,934,211 1.85 非流通股 6. 开元基金 1,137,670 0.43 流通股 7. 安信基金 700,000 0.26 流通股 8 周斌 632,000 0.24 流通股 9 裕华基金 615,025 0.23 流通股 10 孙建民 607,630 0.23 流通股 注 1:开元基金系南方基金管理有限公司管理，安信基金系华安基金管理有 限公司管理，裕华基金系博时基金管理有限公司管理。 注 2：本报告期内，公司发起人股东苏州太湖国家旅游度假区发展集团公 司所持股份 34,539,473 股(占公司总股本 12.94％)中 15,064,103 股（占公司总股 本的 5.64％）12 月 17 日由深圳明思克航母世界实业有限公司竞买成功，7,310,000 9 股(占公司总股本 2.74％)由法院判决抵偿给债权人东方资产管理公司，目前股 权过户手续已办理完毕。苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司所持剩余 12,165,370 股（占公司总股本的 4.56％）处于司法处置过程中。 注 3：前十名股东无关联关系。 3、控股股东情况介绍 控股股东名称 中国青年旅行社总社 法定代表人 张骏 成立日期 1980 年 6 月 27 日 注册资本 12,000 万元 企业性质 共青团中央下属国有企业 主要业务 旅游资源开发、酒店、商业零售业、旅游客运、餐饮娱乐、 商业贸易、房地产物业管理等。 报告期本公司控股股东未发生变化。 4、其他主要法人股东情况简介(持股比例超过 10％) 苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司，法定代表人为金建民，注册资本 10,000 万元。公司成立于 1992 年，经营范围为度假区内的基础设施建设、房地 产开发、旅游及配套设施建设、商业贸易、娱乐服务业、旅游商品生产。 10 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数 年初持股数 张 骏 男 48 董事长 2000.12.25－2003.12.25 0 0 丁元伟 男 48 副董事长 2000.12.25－2003.12.25 21,450 21,450 陈元芊 女 53 副董事长 2000.12.25－2003.12.25 23,400 23,400 蒋建宁 男 39 执行董事 2000.12.25－2003.12.25 15,600 15,600 首席执行官 尹幸福 男 46 董事、总 2000.12.25－2003.12.25 21,450 21,450 裁 丁 强 男 47 董事、副总 2000.12.25－2003.12.25 21,450 21,450 裁 张寿根 男 53 董 事 2000.12.25－2003.12.25 0 0 胡 颖 男 43 董 事 2000.12.25－2003.12.25 0 0 宫桂芹 女 51 董 事 2000.12.25－2003.12.25 15,600 15,600 曹东新 男 51 监事长 2000.12.25－2003.12.25 21,450 21,450 金建民 男 43 监 事 2000.12.25－2003.12.25 0 0 张 华 女 46 监 事 2000.12.25－2003.12.25 0 0 张立军 男 34 副总裁、 2000.12.25－2003.12.25 0 0 董事会秘书 刘广明 男 35 副总裁、 2000.12.25－2003.12.25 15,600 15,600 财务总监 耿俊 男 38 副总裁 2001.5.18—2003.12.25 0 0 赵复成 男 54 总裁助理 2000.12.25－2003.12.25 0 0 郭晓冬 男 34 总裁助理 2000.12.25－2003.12.25 0 0 注：（1）本公司报告期内董事、监事及高级管理人员持股数量无增减。 （2）董事长张骏为控股股东中国青年旅行社总社法定代表人，任总经理。 副董事长丁元伟为股东单位嘉事堂药业有限责任公司任董事、总经理。 11 董事张寿根在股东单位苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司任董事 长。 董事胡颖为股东单位北京创格科技集团法定代表人，任董事长、总经 理。 监事长曹东新在股东单位嘉事堂药业有限责任公司任董事长。 监事金建民为股东单位苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司任董 事、总经理。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 董事、监事报酬标准提交第二届董事会第四次会议审议通过，将 提交股东大会审议。董事、监事报酬依据公司实际情况，并参照上市 公司平均水平确定。 高级管理人员工资分配办法于 2001 年 3 月 23 日的第二届董事会第 二次会议审议通过，并于第二届董事会第四次会议修订，并将向股东 大会说明。报酬具体确定依据为：高级管理人员（指首席执行官、总 裁、副总裁、总裁助理、董事会秘书、财务总监）的效益工资总额按 照不超过公司年度净利润的 3%提取。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 390 万元。 （3）金额最高的前三名董事的报酬总额为 59 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 183 万元。 公司本报告期内董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额在 50 万元以上的有 2 人，在 20-30 万元之间的有 8 人，20 万元以下 7 人。 报告期内无不在公司领取报酬、津贴的董事、监事。 12 3、本报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内董事、监事未发生变化。 2001 年 5 月 17 日召开的公司第二届董事会临时会议聘任耿俊为公司副总 裁。 4、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 1322 人（不含退休员工），员 工平均年龄 30 岁，其中具有大专以上学历的员工占 65%；科技开发、生产销售、 导游、外联人员占 80%。 13 五、公司治理结构 1、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作， 加强信息披露工作，公司已按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发 布的《上市公司治理准则》的规范性要求，修订了公司章程，制定了股东大会、 董事会等议事规则，并提交第二届董事会第四次会议审议通过。公司目前治理 结构如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东与大 股东享有平等地位和充分行使自己的权力；认真接待股东来访和来电咨询，保 持与股东有效的沟通渠道，使股东了解公司的运作情况；公司制定了股东大会 的议事规则，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、 召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行 使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定 价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要 求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉 有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已按照有关规定修订 公司章程，建立独立董事制度，董事会已提名独立董事候选人，将提交股东大 会审议。 14 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求；公司监事会已制定监事会议事规则；公司监事能够认真 履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公 司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司能有效考评、激励董事、监事和 高级管理人员的绩效；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、企业等债权人、员 工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、 健康发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章 程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等 的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人 的详细资料和股份的变化情况。 2、 公司独立董事情况 公司已按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的要求修订公司章程，并建立独立董事制度，董事会已提名独立董事候 选人，将提交股东大会审议。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面情况 （1）、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，设有独立的 劳动人事职能部门。公司首席执行官、总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监 等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在控股股东单位领取报酬、担任 重要职务。 （2）、资产方面：公司资产完整、独立，每年向中国青年旅行社总社支付 15 商标使用费 80 万元。 （3）、财务方面：公司拥有独立的财务核算部门及完整的财务管理制度、 财务核算办法。 （4）、机构独立方面：公司设立了健全的组织机构体系，不存在与控股股 东职能部门之间的从属关系。 （5）、业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构 完整。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进 行考评，并进行奖惩。 16 六、股东大会简介 （一）股东大会情况 1、第五届股东大会：2001 年 4 月 25 日，公司第五届股东大会在北京召开。 关于召开股东大会的通知及股东大会决议公告分别刊登于 3 月 24 日和 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。出席本次会议的股东和委托代理人共 5 人， 代表股份 15000 万股，占公司股份总额的 56.18％。会议审议通过公司《董事会 2000 年度工作报告》、《监事会 2000 年度工作报告》、《公司 2000 年年度报告》， 《公司 2000 年度财务决算报告及利润分配方案》和《公司关于部分变更募集资 金投向的议案》。 2、2001 年度第一次临时股东大会：2001 年 9 月 17 日，公司 2001 年度第一 次临时股东大会在北京召开。关于召开第一次临时股东大会的通知及股东大会 决议公告分别刊登于 8 月 16 日和 9 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 出席本次会议的股东和委托代理人共 9 人，代表股份 15,001.708 万股，占公司 股份总额的 56.19%。会议审议决定放弃 2001 年公募增发新股方案。 17 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、 公司所处的行业为旅游业和高新技术产业。 依据国家旅游局最新公布资料，公司在国际旅行社百强排名中连续三年位 居第二。 公司 2001 年获第九届“首都旅游紫禁杯”最佳集体称号，紫禁杯为首都旅 游行业最高荣誉。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事旅游、高科技、风险投资领域的投资、旅游服务、高新技术 产品开发和技术服务。 2001 年 8 月，基于对行业政策走向、竞争形势的判断以及对自身资源优势 的分析，公司将发展战略调整为“以资本运营为核心，以高科技为动力，构建 以旅游为支柱的控股型现代企业”，坚持旅游与高科技两大产业有机融合，资本 运营与生产经营良性互动，战略性投资与策略性投资并举，调整结构，掌控资 源，集聚客户，积极培植公司核心竞争力，实现旅游业务的升级，促进公司可 持续发展。经湖北大信会计师事务有限公司审计，2001 年公司实现主营收入 1,308,568,835.55 元，利润总额 119,913,525.91 元，净利润 103,024,203.28 元。 （1）、旅游业务 过去一年，公司旅游主业对内深度整合资源、优化配置，对外积极开拓市 场、扩张规模，加大对旅游业务的投入，调整市场格局和客户结构，进一步开 拓市场，加大产品开发力度，增强资源掌控能力，致力于发展成为具有国际竞 争力的大型综合旅游批发商。2001 年公司旅游业务经营规模快速扩张，经营效 益同步增长，全年组织接待各类游客 55.6 万人次，同比增长 71.39％，其中入 境旅游人数 27.1 万人次，出境旅游人数 3.5 万人次，国内旅游人数 25 万人 次。 18 l 创新经营模式，整合中国公民旅游业务 中国公民旅游业务不断探索新的经营模式，依据公司发展战略，合并公民 部、青旅在线和中青旅连锁，成立中青旅中国公民旅游总部，再造业务流程， 增强客户资源集聚能力，实行一体化经营，专业化分工，标准化作业，形成了 职能清晰、趋向专业化的分工协作体系，迈出了打造中国公民旅游市场第一品 牌的坚实一步。青旅在线改版提速，中青旅连锁店增容至 16 家，并进一步完善 经营模式，大规模业务整合、机构重组等重大任务按计划完成，实现了虚拟和 物理销售渠道的紧密结合，建立起新的营销平台，使中国公民旅游总部成为公 民旅游市场整合的有效载体。 以上举措有力地促进了中国公民旅游业务的发展。公民旅游总部进一步细 分市场，着力开发高附加值产品，创造新的旅游接待模式，不仅传统旅游业务 增长迅速，而且在商务旅游、会奖旅游、主题旅游等新兴市场取得佳绩，成功 接待第六届世界华商大会、第二十三届世界儿科大会暨第二届儿科护理大会， 并推出魅力游轮系列、张健横渡英吉利海峡助威团、澳大利亚、新西兰夕阳红 老年之旅、异国风情梦之旅、“从长城到金字塔”文明之旅等旅游新产品，进一 步提高市场占有率，获取良好经济利益。2001 年，公司本部出境旅游业务人数 同比增长 67%，营业收入同比增长了 64%，经营利润同比增长了 25%；国内旅 游人数同比增长了 49%，营业收入同比增长了 50%，经营利润同比增长了 20%。 l 入境市场克服困境，稳中有升 2001 年，入境旅游业务在发展中走向成熟，尽管受“9·11”等国际突发 性事件及市场竞争加剧、客源结构变化等不确定性因素的影响，但公司通过主 动调整市场格局和客户结构，培植重要客户网络群，加大市场开发力度，开发 有针对性的产品，提高资源掌控能力和抵御市场风险的能力，继续取得优良业 绩。 公司 2001 年参加了柏林、加拿大、莫斯科、西班牙、英国等地的大型旅游 交易博览会，邀请数十批国外大旅游公司来华实地考察，争取到与快乐界公司 （全美旅华市场最大公司之一）等国际大型旅游批发商的合作。根据对国际市 场需求的考察，公司推出了北京夜游、中医健康游、北京婚礼旅游等特色产品。 2001 年，公司本部入境业务规模增长了 7％，营业收入增长了 12％，经营利润 19 增长了 22％。欧洲市场初步实现了市场结构的调整，各项经营指标实现了 40％ 的增长，其中法语市场和西语市场取得突破，北欧市场开始复苏；德国市场在 连续二年保持 40%以上增幅的基础上继续保持良好增长态势；在美加市场，通 过开发有实力的大客户和联合促销等手段实现了高速增长，各项经营指标的增 长幅度都在 100%以上；亚大市场通过降低成本，调整客户结构，开展横向联合， 经营业绩全面超过历史最好水平；在中亚及独联体市场，新产品和新客源的开 发带动了各项经营指标的大幅增长；在日本市场，公司和部门主动调整市场结 构，防范风险取得了令人欣喜的成绩。 l 借力技术手段，寻求管理升级 公司致力于规模扩张的同时，更加重视通过专业技术手段实现管理升级。 目前，ISO9000 认证工作已经基本就绪，ERP 项目第一期工程已经完成，网络 系统的升级和完善工作正在进行，依照国际先进的管理思想、管理原理进一步 规范公司管理水平，提高旅游服务质量。此外，通过加强对导游队伍的培训和 管理，公司导游领队的综合素质进一步提高，在北京市旅游局举办的导游电视 大奖赛中，公司员工施洋、谭海晨分别以总决赛第一和第二名的成绩获得“最 佳导游员”称号，陈革荣获“优秀导游员”称号；施洋还荣获全国文明导游员 称号。 l 旅行社分子公司网络化格局初步形成 2001 年，旅行社分子公司在五个城市的战略性布点以及以香港青旅为支点 的海外平台上构筑了旅游经营网络的雏形，在加强协作的基础上，针对自身情 况调整结构，开发具有特色的新产品，寻求新的利润增长点，江苏青旅开展“经 营航线”取得较好成绩。旅游相关业分子公司（帝苑酒店、苏州公司）也建立 了稳定的业务发展格局。 （2）、高科技业务 公司高科技业务已形成规模，成为公司利润增长的重要因素。 创格科技战略重点调整为电脑福利彩票及相关技术集成业务，兼顾真空采 血器业务和科贸业务，净利润同比增长 28.56％。通过成功夺得云南、贵州、四 川西南三省的电脑福利彩票系统集成项目，使彩票产业成为其利润的重要支柱。 20 真空采血器产品已初步构建全国性的市场营销网络，建立天津、杭州、大连、 成都、深圳等 5 个办事处，并通过积极参展为将真空采血产品推向国际市场创 造了条件。科贸业务方面，组建成立中青旅海天数码公司，重点销售 CISCO 网 络产品，业务规模明显扩大。 尚洋电子按照既定的“3S”发展策略，根据用户需求不断推陈出新，强化、 深化保险行业电子化产品体系，推出新一代寿险核心业务系统和新一代 PICC 综合业务系统，继续保持保险行业系统集成服务的领先地位。同时，尚洋在社 保领域和环保领域取得佳绩，形成实现“五保合一”的社会保险信息化全面解 决方案，承接了承德、阳泉、晋中等项目，顺利完成省级环境信息网络系统改 造建设项目。并成功进入证券行业和政府采购市场，与申银万国签订“神网” 网站二期建设项目合同，中标江苏省计委纵向网项目。 2001 年，公司参股的北京科技风险投资股份有限公司在纳斯达克市场持续 低迷，国际风险投资业走入低谷，国内创业板市场的推出一再推迟的不利环境 下，继续秉持规模投资和精品投资的理念，对投资项目按照板块进行战略整合， 在电子信息、生物医药、新材料与新工艺、现代农业四大领域形成技术、产品 和市场一体化的板块投资，投资“高温超导线材”、 “人工晶体”、 “速生林”等 40 余个项目，总投资额近 4 亿元，并构建多种行之有效的项目退出渠道，先后 通过股权增值转让、管理层回购等方式，成功实现北陆药业有限公司、华诺信 息技术有限公司、交互式立体成像仪项目等多个项目的部分退出，获得良好的 资本收益。公司参加了第四届中国北京高新技术产业国际周展览，受到社会各 界瞩目，扩大了公司社会影响力。 （3）、房地产业务 2001 年 5 月，公司出资 1.6 亿元与浙江绿城房地产开发有限责任公司、上 海绿宇房地产开发有限公司三方共同出资成立浙江中青旅绿城投资置业有限公 司，占 80%的股份。该公司主要在浙江省及全国范围内从事与旅游业相关的休 闲度假房地产项目的投资业务，旨在推动公司对新兴的度假旅游房地产市场的 开发，推进向旅游相关产业的策略性扩张。这不仅将给公司增加新的利润增长 点，还将有利于完善和丰富公司的产业链，提高公司的综合竞争力，是公司进 一步塑造大旅游产业格局，面向国际大旅游批发商战略目标迈出的重要一步。 21 该公司目前经营情况良好，有望成为新的利润增长点。 3、公司主要控股子公司及参股子公司的经营情况 1） 中国青年旅行社（香港）有限公司，该公司注册在香港特别行政区， 主营旅游服务，是公司从事旅游招徕、接待以及境外资本运作的重要依托。该 公司注册资本为 600 万港元，总资产 40,548,081.57 元，2001 年实现营业收入 45,000,981.40 元。 2） 广西中青旅旅行社有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业务。 该公司注册资本为 1200 万元，总资产 59,960,912.46 元，2001 年实现营业收入 81,480,773.43 元。 3） 江苏中国青年旅行社有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业 务。该公司注册资本为 200 万元，总资产 16,606,555.06 元，2001 年实现营业 收入 93,103,581.54 元。 4） 浙江省中青国际旅游有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业 务。该公司注册资本为 150 万元，总资产 22,214,626.88 元，2001 年实现营业 收入 188,057,584.96 元。 5）中青旅尚洋电子技术有限公司，该公司主营系统集成及应用软件产品开 发等业务，是中国寿险市场最大的系统集成商之一。该公司注册资本为 5,000 万 元 ， 总 资 产 113,850,129.48 元 ， 2001 年 实 现 营 业 收 入 92,247,159.36 元。 6）北京中青旅创格科技有限公司，该公司主营高科技产品的研究开发、服 务、销售等业务，主要产品包括真空采血器等医疗设备、万家安全报警系统、 信息技术和系统集成、显微镜系统、光机电一体化产品等。该公司注册资本为 5,500 万元，总资产 161,119,936.25 元，2001 年实现营业收入 53,975,178.13 元。 7）中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司，该公司主营太湖水上乐 园的文化、娱乐项目和高尚社区的开发。该公司注册资本为 15,000 万元，总资 产 258,465,576.95 元，2001 年实现营业收入 17,835,825.32 元。 8）中青旅新疆国际旅行社有限责任公司，该公司主营主营入境、国内旅游 22 业务。该公司注册资本为 500 万元，总资产 13,228,836.94 元，2001 年实现营业 收入 41,387,422.56 元。 9）中青旅电子商务有限公司，该公司主营商务、休闲、主题旅游的在线服 务，该公司注册资本为 10,000 万元，总资产 227,264,119.19 元，2001 年实现营 业收入 250,994,834.96 元。 10）中青旅广州有限公司，该公司主营入境、出境和国内旅游业务。该公 司 注 册 资 本 为 300 万 元 ， 总 资 产 6,807,250.22 元 ， 2001 年 实 现 营 业 收 入 31,226,443.13 元。 11）桂林创格投资有限公司，该公司主营科技及旅游行业的投资，持有桂 林帝苑酒店的全部股权。该公司注册资本为 1,000 万元，总资产 253,163,294.31 元，2001 年实现营业收入 48,020,441.97 元。 12）浙江中青旅绿城投资置业有限公司，该公司主营休闲度假房地产项目 的投资开发。该公司注册资本为 20,000 万元，总资产 365,819,861.30 元。 13）北京科技风险投资股份有限公司为公司参股子公司，该公司主营高科 技产业风险投资。该公司注册资本为 50,000 万元，总资产 948,646,623.34 元。 本报告期内，旅游业子公司尽管受到市场竞争日益激烈、“9·11”国际突 发性事件等不确定性因素的影响，高科技子公司在全球高科技产业发展持续抵 迷的市场环境下，公司所属子公司仍然取得佳绩，公司获长期股权投资收益总 计达 60,777,390.02 元。 4、主要供应商、客户情况 由于公司旅游业务的特点，主要供应商为各酒店、景点、接待社等众多旅 游企业，公司客户主要为广大旅游消费者，采购与销售金额均比较分散。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 l “９·１１”美国恐怖事件给世界旅游业带来冲击，公司业务也受到一 定影响。公司一方面继续为在华国外游客提供优质服务，并消除游客 的安全顾虑，全力帮助受“９·１１”事件影响滞留在华的游客解决困 难；另一方面积极与客户联系，重新安排即将来华旅游的客人的行程， 尽量将损失减少到最小。 23 l ２００１ 年旅游业竞争更为激烈，旅游市场需求变化的不确定性增大， 客户的游离性增大，利润空间不断被打压，激烈的外部竞争环境使公 司在经营中遇到一定的困难，主要体现为接待人数、营业收入的增长 幅度高于利润增长幅度。公司自身也存在市场份额有待扩大、在产业 价值链中的地位有待提高等不足。公司将通过整合内部资源、加快网 络化建设、提高资源掌控能力、降低营业成本、提升管理水平、完善 人才激励机制及加强品牌建设等方式提高公司核心竞争力，依靠自身 的调整、发展和突破来解决问题与不足。 （二）公司投资情况 1、截止 2001 年 12 月 31 日，母公司长期投资余额为 691,098,665.23 元， 比上年增加 261,350,690.16 元，增长幅度 60.8%。 被投资公司基本情况如下表： 序号 被投资公司名称 主营业务 占股比例 1 中国青年旅行社（香港）有限公司 旅游服务 100% 2 广西中青旅旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 80% 3 江苏中国青年旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 51% 4 浙江省中青国际旅游有限公司 入境、出境和国内旅游 51% 5 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 酒店、娱乐、文化 79.520% 6 中青旅尚洋电子技术有限公司 系统集成、应用软件开发 60% 7 北京中青旅创格科技有限公司 高科技产品开发 80% 8 中青旅电子商务有限公司 在线旅游服务 74% 9 中青旅广州有限公司 入境、出境和国内旅游 60% 10 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 入境、出境和国内旅游 51% 11 桂林创格投资有限公司 科技、旅游行业的投资 80% 12 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 旅游、房地产项目投资开 80% 发 13 北京科技风险投资股份有限公司 高科技产业风险投资 25% 2、 报告期内募集资金使用情况： 24 本公司前次募集资金已严格按《配股说明书》以及经过法定变更程序的项 目实施。截至 2001 年 6 月 30 日，实际已投资总额 29,925 万元，占配股募集资 金的 95.3％，具体运用情况见董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》，湖 北大信会计师事务有限公司对此出具了《前次募集资金使用情况专项审核报 告》，以上两公告刊登于 2001 年 8 月 16 日《中国证券报》和《上海证券报》。 截至 2001 年 12 月 31 日，2000 年配股募集资金已基本使用完毕，使用效益良好， 建立公司旅游电子商务经营体系项目中成立中青旅电子商务有限公司项目，2001 年度使公司获得收益 1158 万元（包含股权转让收益 1076 万元）；旅游分销网络 项目 2001 年度产生收益 177 万元；综合性旅游门市项目中设立的门市在 2001 年度接待游客共计 51615 人次，营业收入总额达 1.73 亿元。注资北京中青旅创 格科技有限公司开发生产真空采血器项目的实施，使公司 2001 年度获得新增收 益 175 万元。公司收购桂林帝苑酒店项目，2001 年度获得收益 616 万元。 3、非募集资金投资项目 2001 年 5 月，公司出资 1.6 亿元与浙江绿城房地产开发有限责任公司、上 海绿宇房地产开发有限公司三方共同出资成立浙江中青旅绿城投资置业有限公 司，持有 80%的股份。具体内容参见第七章董事会报告公司经营情况中房地产 业务部分。 （三）公司财务状况 1、财务指标 项目 2001.12.31 2000.12.31 流动比率 1.80 1.87 速动比率 1.51 1.56 资产负债率（％） 31.68 36.29 应收帐款周转率（次） 6.40 4.21 存货周转率（次） 6.29 4.53 每股收益（元） 0.386 0.45 25 2、财务状况变动说明 金额单位： 元 项目 2001.12.31 2000.12.31 增减金额 变动原因 总资产 1,740,785,901.84 1,660,852,869.15 79,933,032.69 合并范围扩大 长期负债 895,985.42 5,305,271.58 -4,409,286.16 相关款项已支付 股东权益 1,085,175,526.32 1,013,447,747.57 71,727,778.75 利润增加 主营业务 利润 216,274,395.71 221,867,913.79 -5,593,518.08 竞争激烈，成本增长 净利润 103,024,203.28 118,244,386.05 -15,220,182.77竞争激烈，成本增长 （四）新年度的业务发展计划 2002 年，公司将在发展战略的指导下，继续推进资源整合和战略扩张。捕 捉战略机会，培育新的利润增长点；加强战略研究，快速实施战略步骤，寻求 战略突破，将公司发展战略落到实处；积极开展国际化合作，切实提高公司可 持续发展的核心竞争力，保持企业持续发展，主要经济指标力争有所增长。 1、加快网络化建设及国际化步伐 2002 年将在北京总部的基础上，完成华南、华东、西北和西南四个区域中 心的建设工作，以市场为导向与具有业务合作潜力的境内外旅行社及相关服务 商本着资源共享、功能互补、平等互惠、诚信合作的原则共同建立战略联盟， 在外资全面进入中国立足未稳之时抢占先机，形成国内网络化优势。加强国际 化合作方面，一方面积极寻求国际战略合作伙伴，在中国公民市场上展开合作， 另一方面尝试在境外延伸经营触角，努力掌控入境旅游资源，探索符合中青旅 特点的国际化战略合作模式，加快公司国际化的进程。 2、开拓新兴业务 2002年，公司将继续加强对市场、竞争对手、客户的研究，大胆创新，努 力开拓商务散客、包机等新兴业务领域，加强与饭店、航空集团的战略联盟， 集观光旅游、休闲旅游、商务旅游、会奖旅游为一体，以自建、代理、联盟等 形式为主要营销渠道，把旅游业务做强做大。 3、继续提升管理水平 借助技术手段和新的运营规则，实现公司管理水平的有效提升。实施 ISO9000质量管理体系，加强企业内部质量管理；推动公司ERP系统建设，促进 26 旅游业务规范化、标准化，提高服务水平；建立旅游业务基础信息平台、客户 管理系统、公司办公自动化系统和人力资源管理系统，加强信息化建设成果的 扩展和应用，带动分子公司的信息化建设。同时，要总结、整理、提炼控股公 司和分子公司在多年的经营实践中形成的管理理念和管理经验，在系统内交流 推广，形成聚合效应，以提升整体管理水准。 4、启动人才工程，完善激励机制 为应对加入 WTO 后的人才竞争，公司将实施人才工程，建立全新的激励 机制，形成富有竞争力的薪资模式，激发员工的创新精神；强化培训机制，提 高现有员工综合素质；从全局考虑，借助专业化手段，有针对性地引进亟需人 才。公司将建立人才工程基金，专项用于培养和引进人才。 5、加强企业品牌建设和文化建设 在加快企业品牌建设的过程中加强企业文化建设，建立与员工的多层面、 多渠道沟通机制，进一步确立公司的价值取向。 （五）董事会日常工作情况 1、会议情况 （1）第二届董事会第二次会议：2001 年 3 月 23 日，公司董事会审议通过 公司 2000 年度经营情况报告；审议通过公司董事会 2000 年度工作报告；审议 通过公司 2000 年度财务决算报告和利润分配预案；审议通过公司 2000 年度报 告及摘要；审议通过公司 2001 年度利润分配政策；审议修订了公司高级管理人 员工资分配办法；审议通过关于公司与中国青年旅行社总社就租用办公用楼签 订关联事务协议的议案；审议通过关于部分变更募集资金投向的议案；决定于 2001 年 4 月 25 日召开公司第五届股东大会审议以上事项。 （2）第二届董事会第三次会议：2001 年 8 月 15 日，公司董事会审议通过 公司 2001 年度中期报告及摘要；2001 年中期利润分配方案；审议通过《关于 审查公司符合公募增发条件的议案》；审议通过《关于 2001 年公募增发新股发 行方案的议案》；审议通过了《本次公募增发募集资金投资项目可行性的议案》； 审议通过了《关于本次公募增发 A 股成功后，未分配利润由新老股东共享的议 27 案》；审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发 A 股相关 事宜的议案》；审议通过了《关于本次增发 A 股决议有效期的议案》；审议通过 《关于前次募集资金使用情况的说明》；决定于 2001 年 9 月 17 日召开 2001 年 度第一次临时股东大会审议以上事项。 2、股东大会决议执行情况 本报告期内，公司召开的两次股东大会所通过的决议均由董事会具体负责实 施落实。 （六）本年度利润分配预案 公司第二届董事会第四次会议拟定的分配预案为，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税）。 （七）其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，无变更。 28 八、监事会报告 （一）会议情况 2001 年 3 月 23 日，公司第二届监事会第二次会议审议通过公司监事会 2000 年度工作报告，并提请公司第五届股东大会审议；审议通过公司 2000 年度报告 及摘要；审议通过关于部分变更募集资金投向的议案。 2001 年 8 月 15 日，公司第二届监事会第三次会议审议通过公司 2001 年中 期报告及摘要；审议通过公司董事会关于前次募集资金使用的说明。 （二）工作报告 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，对公司董事、高级管 理人员执行法律、法规和《公司章程》情况进行了监督，对公司的财务和经营 情况进行了定期检查，列席了公司董事会会议。 1、公司能按照国家法律法规和公司章程的规定依法运作，决策程序合法。 公司董事、高级管理人员敬业勤勉，依法经营，尽职尽责，未发现违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、本报告期内，经湖北大信会计师事务有限公司审计的财务报告真实反映 了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金运用除部分变更外，同配股说明书承诺投入项目一致，变 更募集资金投向履行了法定程序。 4、公司关联交易公平、公正、合法，无内幕交易，未损害股东的权益或造 成公司资产流失。 29 九、重要事项 （一）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）、公司与其他公司的托管、承包、租赁资产情况：本报告期内本公司 出租资产数额较小，对公司收益影响不大。 （2）、报告期内公司未发生重大对外担保事项。 （3）、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）聘任会计师事务所情况 本报告期公司续聘湖北大信会计师事务有限公司。公司最近两年度支付给 会计师事务所的报酬如下： 2001 年 2000 年 财务审计费 32 万元 30 万元 （六）公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的新技术企业，享 受新技术企业税收的优惠政策，报告期内执行 15％的所得税率。 （七）中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 根据中华人民共和国对外经济贸易合作部公布的中国加入世界贸易组织法 律文件对旅游及相关服务的 B 类承诺，“对旅行社，符合条件的外国服务提供 者可以在中国政府指定的旅游度假区和北京、上海、广西和西安开办中外合营 旅行社；加入世界贸易组织后 3 年内，将允许外资拥有多数股权；加入世界贸 易组织后 6 年内，将允许设立外资独资子公司，将取消地域限制。合资或独资 30 旅行社和旅游经营者不允许从事中国公民出境及赴中国香港、中国澳门和中国 台北的旅游业务”。该条款的制定，将有利于吸引更多的外资投入旅游业，促进 旅行社业的有序竞争，规范旅游业的发展，在竞争中提高旅行社业的整体素质， 加速形成国际化、网络化、规模化、现代化的经营体系，提高国内旅游企业的 竞争力，对公司未来的经营活动将会带来更大的机遇。同时具有高素质管理水 平的外资公司的进入，加剧了旅行社行业的竞争，尤其是人才的竞争，对公司 未来经营和管理也带来一定程度的挑战。公司将继续通过对内资源整合、优化 配置、提升管理、完善人才激励机制、加强品牌建设，对外积极开拓市场、扩 张规模，加快网络化建设，进行国际化合作，来进一步提高公司核心竞争力， 努力营造双赢的竞争、合作格局。 31 十、财务报告 审 计 报 告 鄂信审字(2002)第 0066 号 中青旅控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表；2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表；2001 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和 2001 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 张丹凤 中国·武汉 中国注册会计师 范思远 2OO2 年 3 月 10 日 32 中青旅控股股份有限公司 财 务 报 表 注 释 （一）、公司概况 中青旅控股股份有限公司(原名中青旅股份有限公司)是经共青团中央中青 字[1997]60 号关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复，由中国 青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。1997 年 11 月在上海证券交易所上网发行 6000 万股普通股，发行后注册资本 16000 万人民币。1998 年 8 月 31 日公司临时股东大会审议通过了 1998 年中期资本公 积转增股本方案，以总股本 16000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股， 股本变更为 24000 万股，注册资本 24000 万人民币；1999 年 7 月更名为中青旅 控股股份有限公司。 2000 年 2 月 26 日公司第一次临时股东大会通过以 1999 年年末股本总额 240,000,000 股为基数,按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售的决议.其中:法 人股东全额放弃,社会股东以现金足额认购计 27,000,000 股.该方案经中国证监会 证监公司字(2000)50 号文批准,实际配股价 12 元,扣除配股费用后,实际募集资金 314,061,602.32 元.配股后股本为 267,000,000 元. 公司经营范围：从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；入境旅 游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游业务；航空运输销售 代理业务；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽 车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发； 与以上业务相关的信息服务；中国公民出入境咨询服务；物业管理；宾馆经营； 汽车出租；汽车维修。 （二）、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规 定。 33 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价 原则。 5、外币业务核算 发生外币业务时，采用发生当期期初基准汇率折合人民币记帐，年度终了， 按年末基准汇率进行调整，调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额， 与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，与生 产经营有关的作为汇兑损益列作当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 (1) 所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算为母公司记 帐本位币； (2) 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率 折算为母公司记帐本位币； (3) “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； (4) 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作 为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； (5) 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报 表的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。 7、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成，合并时母公司和子公司之间所有内部交易及资金往来帐 款均已按规定予以抵销。 8、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 34 9、坏帐核算 确认坏帐的标准： (1) 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担 人，确定无法收回的应收款项；(2) 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定 无法收回的应收款项；(3) 债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准可列 作坏帐的应收款项。 公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）自 1999 年 1 月 1 日起根据 债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用帐龄分析法计提坏帐准备，坏帐 准备计提比例为： 帐 龄 比例 一年以内 1% 一年以上 25% 10、存货核算 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、在 产品、产成品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采 用加权平均法计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法核 算。 (4) 开发成本核算公司在开发产品过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、 前期工程费、基础设施费和建筑安装工程费等直接费用和应由开发产品成本负 担的间接费用。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值 低于其成本的差额提取存货跌价损失准备。 11、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、 35 或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以 应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减 去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期 投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补 价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投 资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相 关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账 面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投 资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资收益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资的项目的成本高于其市 价的差额计提短期投资跌价准备。 12、长期投资核算 (1) 长期股权投资 A、公司长期股权投资，按取得时初始投资成本入帐，以放弃非货币性资产 而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的 规定确定；以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则——债务 重组》的规定确定。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上 的以及不超过50%但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报 表。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%），采 36 用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽 占20%下的，采用成本法核算。 B、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利 或利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年 度终了，按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额，计入投资 收益； C、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因、 对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资 单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期 限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支 付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认为当期投资收益。 C、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关 债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于投资帐面价 值的差额计提减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要 设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资 产。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价； 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入的固定资产，按应收债权的帐面值加上应支付的相关税费，作为入帐价值； 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 37 款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按 换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按 《企业会计准则---非货币性交易》的相关规定处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑类 15--40 3 6.47--2.43 机器设备 4--18 3 24.25--5.39 运输设备 6--12 3 16.17--8.08 其他设备 4--14 3 24.25--6.93 (4) 固定资产减值准备 当企业的固定资产实质上已经发生了减值,应当计提减值准备。对存在下列 情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产。 B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物 机器设备等有关的利息 支出在该资产尚未交付使用前予以资本化，计入购建成本。在建工程完工并交 付使用后确认为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：当公司存在下列情况之一时，按单个项 目计提在建工程减值准备： A 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； B 所建项目无论是在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济效益具有很大的不稳定性； 38 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐； C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入帐，没有凭 据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入帐，不存在活跃市场 的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定； D、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册 费，聘请律师等费用计价； E、通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则——债务重组》确定其 入帐价值。 (2) 无形资产的摊销 按合同规定的收益年限、法律规定的收益年限孰短的原则按直线法摊销； 无法确认收益年限的，按最长不超过 10 年的期限摊销。 (3) 无形资产的减值准备 无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 (1) 对筹建期间发生的费用（购置固定资产所发生的费用除外），在开始经 营的当月起一次性计入开始经营当月的损益。 根据财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的规定，公 司对年初数额较大的开办费进行了追溯调整。 (2) 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 17、收入实现的确认：(1)按权责发生制原则，旅行社组织境外旅游者到国 内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅 游，以旅行团旅行返回时确认收入实现；(2)一般企业以产品（商品）已经发出 或劳务已经提供，产品的所有权、风险和报酬已转移给买方，并收到货款或取 得索取价款的凭据时，确认收入实现；(3)房地产业务的营业收入在满足以下条 39 件的情况下采用完工百分比法确认：①有建造合同并且合同是不可取消的；② 买方累计付款超过销售价格的一定比例（一般为 50%）；③其余应收款项能够收 回；④开发项目的完成程度能可靠地确定。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、会计政策变更的影响 根据财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的规定，公司 对年初数额较大的开办费进行了追溯调整。调整了期初留存收益及相关项目的期 初数，利润及利润分配表的上年数，以按调整后的数字填列。上述会计政策变更 的累计影响数为 2,832,001.96 元，其中期初未分配利润调减了 2,407,201.67 元， 盈余公积调减了 283,200.19 元，公益金调减了 141,600.10 元；利润及利润分配表 的上年数栏的年初未分配利润调减了 702,549.11 元，净利润调减了 2,005,473.59 元，提取盈余公积调减了 200,547.35 元，提取公益金调减了 100,273.68 元。 （三）、税项 (1) 增值税：按销售收入的 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允 许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。中青旅尚洋电子技术有限公司根据海国 税外字（2001）第 048 号文件的批复，对其自行开发、自行开发并生产或专门 生产，并获得北京市软件企业和软件产品领导小组颁发的《软件产品证书》的 软件产品（批复号为 p0020092、p0020093、p0020094、p0020095、p0020096）， 自 2000 年 07 月起享受增值税即征即退的优惠政策。 (2) 营业税：按营业收入、销售收入扣除成本后余额的 3%、5%计提并缴纳。 (3) 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 5%、7%计提并缴纳。 (4) 教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 (5) 所得税： 公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的新技术企业，享受 新技术企业税收的优惠政策，所得税按 15%的税率计征。 公司的控股子公司： 江苏中国青年旅行社有限公司所得税率为 33%。 40 浙江中青国际旅游有限公司所得税率为 33%。 广西中青旅旅行社有限公司所得税率为 33%。 北京中青旅创格科技有限公司所得税率 15%。 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司所得税为 33%。 中青旅尚洋电子技术有限公司企业所得税率为 15%。 中国青年旅行社（香港）有限公司所得税率为 16.5%。 中青旅广州有限公司所得税率为 33%。 桂林创格投资有限公司所得税率为 33%。 中青旅电子商务有限公司所得税率经北京市海淀区国家税务局海国税减免 外字（2000）第 4047 号批复，税率为 15%，自 2000 年度至 2002 年度免交企业 所得税，2003 年至 2005 年减半征收企业所得税。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司所得税率为 33%. 中青旅新疆国际旅行社有限公司所得税率 33%，根据新地税直征字（2001） 367 号的批复，免征 2001 年企业所得税。 （四）、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否 （万元） （%） 合并 江苏中国青年旅行社有限公司 200 51 旅游 是 浙江中青国际旅游有限公司 150 51 旅游 是 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 15000 79.52 房地产开发、物业管理酒店、娱乐服务 是 北京中青旅创格科技有限公司 5500 80 技术开发、与销售 是 中青旅尚洋电子技术有限公司 5000 60 电子通讯计算机软件 是 中国青年旅行社（香港）有限公司 600 万港元 100 旅游 是 广西中青旅旅行社有限公司 1200 80 旅游 是 桂林创格投资有限公司 旅游、高科技行业的投资，技术开发、转让、 是 1000 80 咨询及服务等 中青旅电子商务有限公司 10000 74 开发计算机软硬件、提供网络信息服务等 是 41 中青旅广州有限公司 300 60 旅游 是 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 20000 80 房地产开发 咨询 是 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 500 51 旅游 是 注：合并范围本期增加了浙江中青旅绿城投资置业有限公司和中青旅新疆国际旅行社 有限责任公司。 (1) 2001 年 5 月公司与浙江绿城房地产开发有限公司、上海绿宇房地产开发有限公司 投资成立了浙江中青旅绿城投资置业有限公司，注册资本 2 亿元人民币。 (2) 2000 年 12 月公司与新疆维吾尔自治区青年联合会投资成立了中青旅新疆国际旅行 社有限责任公司，注册资本 500 万元，2001 年 1 月公司领取营业执照正式成立。 （五）、合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2000 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 日 日 (元) (元) 现 金 5,413,423.70 11,286,922.70 银行存款 239,227,492.28 197,774,783.75 其他货币资金 5,028,039.50 12,878,627.59 合 计 249,668,955.48 221,940,334.04 其中(2001.12.31)：外币资金余额折合人民币 68,312,862.95 元（单位：元） 美元现钞 1,541,781.16 汇率 1:8.2766 折人民币 12,760,705.95 港元现钞 83,263.13 汇率 1:1.0606 折人民币 88,308.88 日元现钞 378,240.93 汇率 1:0.0630 折人民币 23,829.18 美元存款 5,182,723.97 汇率 1:8.2766 折人民币 42,895,333.21 港元存款 7,161,178.44 汇率 1:1.0606 折人民币 7,595,145.85 日元存款 78,564,125.00 汇率 1:0.0630 折人民币 4,949,539.88 注：其他货币资金主要系存出保证金 9,982,211.97 元，旅行支票 1,788,805.00 元，信用 卡存款 125,385.28 元。 42 2、短期投资 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 （元） （元） 其他投资 288,141,095.00 基金投资 28,035,844.00 股票投资 59,785,884.51 20,112,122.43 合计： 375,962,823.51 20,112,122.43 其中股票投资明细: 名 称 单位投资成本 投资成本 2001 年 12 月 31 日 短期投资跌价准备 (元) (元) 市价(元) (元) 许继电器 10.26 20,112,122.43 21,692,417.76 注：投资变现无重大限制。 3、应收帐款 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) （元） (元) (%) （元） 1 年以内 166,220,624.47 85.08 1,401,986.37 203,768,286.13 88.16 2,037,682.86 1-2 年 13,395,362.84 6.86 3,410,396.94 14,790,716.27 6.40 3,697,679.07 2-3 年 8,460,650.03 4.33 2,115,162.51 6,984,947.24 3.02 1,746,236.81 3 年以上 7,276,941.66 3.73 1,819,235.43 5,584,072.48 2.42 1,396,018.12 合 计 195,353,579.00 100 8,746,781.25 231,128,022.12 100.00 8,877,616.86 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2) 主要欠款单位： 单位名称 金 额 性质 时间 （元） 中国人寿保险总公司 12,185,574.31 网络工程款 1 年以内 国家环保局信息中心 8,725,923.20 网络工程款 1 年以内 43 中国人寿保险安徽公司 4,895,379.33 网络工程款 1 年以内 美国快乐界 GRAND CIRCLE 4,544,980.72 团队款 1 年以内 美国 TBITOURS 4,132,489.02 团队款 1 年以内 (3) 前五名欠款合计占应收帐款余额的 14.92%。 4、其他应收款 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 61,614,748.10 73.40 439,065.09 22,078,177.95 93.88 220,781.78 1-2 年 6,558,259.80 7.81 1,554,734.16 8,774,094.20 3.62 2,193,523.55 2-3 年 11,172,354.70 13.31 2,788,641.05 4,029,168.23 0.65 1,007,292.06 3 年以上 4,597,316.69 5.48 1,149,329.18 10,664,995.30 1.85 2,666,248.83 合 计 83,942,679.29 100 5,931,769.48 45,546,435.68 100.00 6,087,846.22 注：(1) 持有本公司 5%以上股权的股东中国青年旅行社总社欠款 27,260.00 元。 (2) 主要欠款单位： 单位名称 金 额 时间 （元） 北京尚洋信德科技有限公司 10,341,642.04 1 年以内 北京创先科技有限公司 6,376,026.00 1 年以内 北京东警万家安全系统服务公司 5,734,352.09 1 年以内 香港尚洋有限公司 2,692,458.15 1 年以内 北京天拓科技有限公司 1,200,000.00 1 年以内 (3) 前五名欠款合计占其他应收款余额的 57.84% 44 5、预付帐款 帐 龄 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 26,377,797.34 92.81 325,181,280.82 99.70 1～2 年 2,040,391.43 7.18 864,990.50 0.26 2～3 年 2,500.00 0.01 103,115.13 0.04 合 计 28,420,688.77 100 326,149,386.45 100 注：(1) 无持有本公司 5%以上股权的股东欠款。 (2) 本期较上期增加了 297,728,697.68 元，主要系浙江中青旅绿城置业有限公司预 付的杭州闲林埠项目及合肥高新技术开发区项目的预付款。 (3) 主要欠款单位： 单位名称 金 额 性质 时间 （元） 浙江绿城房地产开发公司 183,000,000.00 预付项目开发款 1 年以内 安徽绿洲房地产开发公司 125,000,000.00 预付项目开发款 1 年以内 北京碧海临风科技有限公司 5,772,510.00 预付货款 1 年以内 航华怡仁有限公司 390,200.00 预付货款 1 年以内 (4) 1 年以上预付款主要系预付设备款，尚未办理竣工结算挂帐所致。 6、存货 项 目 2000年12月31日 存货跌价准备 2001年12月31日 存货跌价准备 (元) （元） (元) （元） 原材料 3,896,939.16 2,910,765.15 低值易耗品 1,247,579.75 1,383,027.95 库存商品 16,975,794.01 2,545,689.61 28,703,046.67 2,545,689.61 开发成本 143,813,492.17 104,994,544.54 受托代销商品 256,151.90 235,579.28 45 在产品 8,043,510.00 14,943,293.01 开发产品 9,722,921.30 9,722,921.30 产成品 995,538.71 其 他 627,628.00 29,324.07 合 计 185,579,555.00 2,545,689.61 162,922,501.97 2,545,689.61 注：存货可变现净值以存货市场价格减销售费用确定。 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加数 本期摊销数 期末余额 （元） （元） （元） （元） 保险费 455,186.78 1,384,537.75 1,118,232.90 721,491.63 广告费 466,845.00 829,344.80 704,689.80 591,500.00 置装费 22,236.00 78,500.00 48,404.00 52,332.00 修理费 22.975.20 17,000.00 24,391.87 15,583.33 租赁费 950.070.06 2,086,523.79 2,088,204.08 948,389.77 其 他 132,286.37 650,606.51 675,346.44 107,546.44 合 计 2,049,599.41 5,046,512.85 4,659,269.09 2,436,843.17 8、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 142,406,648.27 100,500,060.08 35,106,223.31 207,800,485.04 其中：合并价差 7,931,114.83 228,306.23 851,551.07 7,307,869.99 其他投资 39,027,018.10 3,393,653.75 35,633,364.35 小 计 142,406,648.27 139,527,078.18 38,499,877.06 243,433,849.39 46 (1) 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 本期投资收益 占被投资单位 备注 （元） (元) （元） 及注册资本比例 （%） 北京博大高科技发展公司 长期 773,798.61 773,798.61 15% 成本法 北京东警万家安全系统服务有限公司 长期 110,000.00 110,000.00 11% 成本法 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 143,263,560.68 11,881,493.93 25% 权益法 杭州九溪度假村有限公司 长期 50,000,000.00 55,893,386.21 20,893,386.21 50% 权益法 北京大名星度假村有限公司 长期 451,869.55 451,869.55 2% 成本法 合 计 176,335,668.16 200,492,615.05 (2) 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销 期末余额 （元） （年） （元） （元） 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展 8,355,698.01 10 年、1 年 915,706.68 7,439,991.33 有限公司 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 -317,347.21 1年 -317,347.21 0.00 北京创格物业管理有限公司 -178,786.47 10 年 -17,878.68 -132,121.34 杭州九溪度假村有限公司 9,028,898.97 10 年 526,685.74 8,502,213.23 合 计 16,888,463.30 1,107,166.53 15,810,083.22 (3) 其他投资系与云南省社会福利有奖募捐委员会合作，投资到云南福利彩 票项目的设备、技术，合作期限至 2007 年 3 月。 47 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 345,422,763.07 71,645,093.63 4,268,173.50 412,799,683.20 机器设备 56,586,501.95 15,237,299.93 10,160,914.04 61,662,887.84 运输设备 70,647,725.43 13,111,007.87 2,836,452.15 80,922,281.15 其他设备 46,126,010.12 8,010,569.63 3,386,345.47 50,750,234.28 合 计 518,783,000.57 108,003,971.07 20,651,885.16 606,135,086.48 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 37,898,852.36 8,399,489.02 803,669.47 45,494,671.91 机器设备 36,655,889.31 8,208,139.14 2,739,680.38 42,124,348.07 运输设备 20,456,249.11 7,970,790.28 1,652,895.13 26,774,144.26 其他设备 25,401,977.89 8,926,891.85 2,238,602.71 32,090,267,03 合 计 120,412,968.67 33,505,310.29 7,434,847.69 146,483,431.27 (3) 固定资产减值准备 期初数 36,612,847.76 元 期末数 25,079,274.10 元。 注：本期减少系对已计提减值准备的固定资产的处理造成。 48 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度 (元) (元) (元) (元) （%） 帝苑酒店装修改造工程 528,089.98 405,650.00 528,089.98 405,650.00 自筹 5% 连锁店电话改造工程 127,360.00 127,360.00 自筹 80% 乌鲁木齐文艺路写字间改造工程 1,525,864.00 1,525,864.00 自筹 25% PC 灌装机 2,216,082.77 2,216,082.77 自筹 90% 合 计 528,089.98 4,274,956.77 528,089.98 4,274,956.77 自筹 11、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 (元) （元） （元） (元) （元） (元) 土地使用权 3,828,827.38 3,401,553.41 50,111.88 3,351,441.53 土地用电权 450,000.00 422,812.50 11,250.00 400,875.50 土地用水权 720,000.00 676,500.50 17,999.54 669,187.96 土地通讯权 60,000.00 56,375.00 1,500.00 54,875.00 旅游经营权 460,000.00 230,000.00 230,000.00 BroadVision 3,633,380.00 3,633,380.00 242,225.33 3,391,154.67 平台技术 合 计 9,152,207.38 4,787,241.41 3,633,380.00 553,086.75 7,867,534.66 12、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊 (元) (元) (元) (元) 销年限 旅游线路开发 10,360,000.00 2,960,000.00 7,400,000.00 2.5 年 固定资产改良支出 5,410,484.84 264,422.02 1,497,524.82 4,177,382.04 2.5 年 办公网络开发成本 1,602,117.82 463,747.56 300,696.60 1,765,168.78 5年 电话初装费 49,663.45 2,470.00 5,479.80 46,653.65 9年 49 职工福利房 166,408.86 8,758.36 157,650.50 18 年 办公网络技术开发 1,856,029.41 83,066.67 214,921.12 1,724,174.96 8年 费 连锁经营部装修费 1,241,596.87 165,170.76 109,271.20 1,297,496.43 10 年 电脑网络 388,957.14 371,389.83 22,172.11 738,174.86 15 年 房屋登记费 180,272.80 60,090.94 120,181.86 2年 办公楼房租 28,000,000.00 2,333,333.34 25,666,666.66 11 年 开办费用 30,377.20 30,377.20 合 计 21,285,908.39 29,350,266.84 7,542,625.49 43,093,549.74 注：本期增加主要系一次性支付办公楼房租 28,000,000.00 元，详见九、关联方交易及 其交易的披露 13、其他长期资产 项 目 款项性质 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 江苏省旅游局 质量保证金 600,000.00 600,000.00 航空公司 机票押金 1,100,000.00 2,430,000.00 浙江省旅游局 旅游保证金 600,000.00 600,000.00 广西壮族自治区旅游局 质量保证金 600,000.00 600,000.00 国家旅游局 质量保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 职工购房借款 购房借款 10,372,000.00 8,299,137.00 新疆旅游局 质量保证金 630,000.00 广东旅游局 质量保证金 660,000.00 合 计 14,272,000.00 14,819,137.00 50 14、短期借款 借款类别 期初数 期末数 (元) (元) 抵（质）押借款 12,500,000.00 担保借款 279,720,000.00 207,500,000.00 信用借款 100,000,000.00 合 计 292,220,000.00 307,500,000.00 担保情况： 北京风险投资股份有限公司为中青旅控股股份公司贷款 5,000 万提供担保； 中国青年旅行社总社为中青旅控股股份公司贷款 10,000 万提供担保； 中青旅创格科技公司为中青旅尚洋电子公司贷款 2,000 万提供担保； 中青旅控股股份公司为广西中青旅旅行社有限公司最高额 1,000 万贷款担保，实际贷款 450 万元。 中青旅控股股份公司为江苏中青旅旅行社有限公司贷款 500 万提供担保； 中青旅控股股份公司为北京中青旅创格科技有限公司贷款 2,800 万提供担保 15、应付帐款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 47,508,305.78 95,825,665.07 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款项。 (2)本期增加系由于成本增加及合并范围的变化。 (3) 主要项目： 单位名称 金 额 性质 （元） 上海施乐公司 3,075,000.01 应付网络设备采购款 美国戴尔公司 2,124,453.00 应付网络设备采购款 香港 GTA 2,199,335.10 团队款 国际航空运输协会(BSP) 2,139,233.47 机票款 武汉利辉游船公司 1,938,082.87 团队款 51 16、预收帐款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 24,791,014.09 33,205,827.70 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款项。 (2) 预收款增加主要系预收的春节旅游高峰期国内及出境游客团款增加。 (3) 主要项目： 单位名称 金 额 性质 （元） 上海申银万国证券 6,071,733.00 预收网络系统工程款 中国人民保险浙江分公司 5,899,690.00 预收网络系统工程款 晋中市医保中心 800,000.00 预收网络系统工程款 平安保险公司 600,000.00 预收旅游款 北京中盛房地产开发公司 428,822.10 预收旅游款 17、应付工资 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 1,546,784.76 2,586,315.46 18、应付福利费 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 5,776,780.74 3,803,989.32 注：系提取的职工福利费节余。 19、应付股利 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 40,050,000.00 41,018,673.67 52 20、未交税金 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 增值税 4,909,593.20 815,463.19 营业税 6,533,576.19 3,391,995.70 城市维护建设税 376,644.77 167,778.39 所得税 10,270,520.09 3,919,468.14 其他税种 1,241,356.60 1,089,468.96 合 计 23,331,690.85 9,384,174.38 注：(1) 本期减少主要系对 2000 年欠交税及本年应交税的交纳造成。 (2) 税率及计缴标准见三、税项 21、其他未交款 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 应交税费 227,877.46 96,184.44 应付住房公积金 843,607.31 950,770.46 应付住房补贴款 13,855,864.00 合 计 1,071,484.77 14,902,818.90 22、其他应付款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 160,547,619.10 40,850,107.74 注：本期减少主要系桂林创格投资有限公司完成了债务重组。详见十一、其他重要事 项 53 23、预提费用 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 房租费 54,337.35 水电费 83,384.55 利 息 499,406.15 客运附加 167,200.00 167,200.00 大修理费用 723,978.00 723,978.00 电话费 93,508.99 65,860.81 其 他 288,652.91 497,348.87 合 计 1,827,083.40 1,537,772.23 24、长期应付款 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 无效申购资金利息 2,487,895.20 司机风险抵押金 358,956.38 86,818.42 安居补贴 2,458,420.00 809,167.00 合 计 5,305,271.58 895,985.42 25、少数股东权益 少数股东名称 金 额 （元） 江苏中国青年旅行社有限公司 2,107,968.70 浙江中青国际旅游有限公司 1,350,838.05 中青旅尚洋电子技术有限公司 27,030,762.37 中青旅广州有限公司 483,783.95 北京万家安全系统有限公司 1,972,734.25 54 中青旅电子商务有限公司 24,297,215.22 中青旅新疆国际旅行社有限公司 3,325,826.37 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 44,162,553.99 香港中青旅永安旅行社有限公司 1,324,277.05 合 计 106,055,959.95 26、股本 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本次变动增减 (元) (元) 一、尚未流通股份 配股 送股 转股 增发 其他 1、发起人股 150,000,000.00 150,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 117,000,000.00 117,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 117,000,000.00 三、股份总数 267,000,000.00 267,000,000.00 55 27、资本公积 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 (元) (元) 股本溢价 578,390,025.58 578,390,025.58 接受捐赠 197,556.00 197,556.00 被投资单位股权投资准备 19,225.41 811,426.87 其他 26,979,937.96 合 计 578,606,806.99 606,378,946.41 注：其他资本公积增加系被投资单位债务重组收益，详见注十一、其他重要事项。 28、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末金额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 35,183,807.22 10,266,684.93 45,450,492.15 公益金 17,591,903.58 5,133,342.47 18,723,430.00 4,001,816.05 任意盈余公积金 32,052.22 32,052.22 免税基金 2,142,077.41 62,220.00 2,204,297.41 合 计 54,949,840.43 15,462,247.40 18,723,430.00 51,688,657.83 注：本期公益金减少系公司支付的一次性住房补贴。详见十一、其他重要事项。 29、未分配利润 项 目 金 额 （元） 年初未分配利润 112,891,100.15 加：合并净利润 103,024,203.28 减：提取法定盈余公积金 10,266,684.93 减：提取法定公益金 5,133,342.47 减：提取职工奖励及福利基金 357,353.95 减：提取任意盈余公积金 0.00 减：分配股利 40,050,000.00 年末未分配利润 160,107,922.08 56 （六）、合并利润及利润分配表项目注释 30、主营业务收入 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 旅游服务收入 861,022,728.83 1,162,346,498.06 产品销售与技术服务收入 164,064,606.96 146,222,337.49 合 计 1,025,087,335.79 1,308,568,835.55 注：公司前五名客户销售收入总额 148,547,586.94 元，占公司销售总额的 11.35%。 31、主营业务成本 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 旅游服务成本 671,049,357.81 973,414,629.41 产品销售成本与技术服务收入 121,361,372.14 106,690,892.75 合 计 792,410,729.95 1,080,105,522.16 注：(1) 收入及成本较上期增加，主要系公司合并范围变化及增加了对旅游业门市建 设及其他投入使公司旅游收入有较大提高。 (2) 分地区、分项的收入成本明细见八、分行业、地区资料。 32、营业税金及附加 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 营业税 9,898,087.37 11,217,302.93 城市维护建设税 621,330.67 673,047.89 教育费附加 288,924.58 298,566.86 其 他 349.43 合 计 10,808,692.05 12,188,917.68 注：税金的计缴标准见三、税项。 57 33、营业费用 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 工 资 16,421,810.66 33,674,656.80 折旧费 1,291,187.14 2,631,984.41 差旅费 2,700,824.18 2,607,276.70 交际费 1,788,007.86 1,252,708.82 广告费 5,488,669.36 2,696,668.81 租赁费 4,034,446.18 5,173,504.20 低值易耗品 2,191,210.08 69,173.36 其 他 14,593,132.60 20,958,618.76 合 计 48,509,288.06 69,064,591.86 注：本期增加主要系公司增加促销人员及连锁经营部的设立及投入造成。 34、管理费用 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 工 资 25,651,577.88 26,860,813.60 福利费 7,822,267.10 6,508,267.86 折旧费 7,852,418.38 12,043,841.69 差旅费 1,084,224.82 1,150,049.30 外事费 450,140.82 492,309.28 业务招待费 742,536.51 1,363,685.72 坏帐准备 -2,347,960.11 286,912.35 其 他 29,890,524.20 30,939,114.66 合 计 71,145,729.60 79,644,994.46 58 35、财务费用 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 利息支出 14,962,262.61 44,566,055.41 减：利息收入 9,177,061.56 38,240,783.77 汇兑损益 676,383.68 -146,108.99 金融机构手续费 141,662.89 123,617.25 合 计 6,603,247.62 6,302,779.90 36、投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 长期股权投资收益 12,973,859.12 33,301,565.88 转让股权收益 10,764,587.08 短期投资收益 26,142,179.74 -55,452.23 股权投资差异摊销 84,872.61 -1,107,166.53 福利彩票项目净收益 5,171,506.25 合 计 39,200,911.47 48,075,040.45 注：(1)投资收益汇回无重大限制。 (2)股权转让收益系中国青年旅行社（香港）有限公司转让其持有的中青旅电子商 务有限公司 10%股权的收益。 37、营业外收入 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 处理固定资产净收益 383,624.09 118,926.00 冻结资金利息 2,487,895.20 2,582,411.20 各种罚款收入 300,363.00 55,092.43 增值税返还 2,108,437.55 59 其 他 1,786,595.46 2,798,640.20 合 计 4,958,477.75 7,663,507.38 注：增值税返还系按京国税（1999）183 号文及海国税外字（2000）第 048 号批复， 对中青旅尚洋电子技术有限公司获得《软件产品证书》的产品的增值税返还。 38、营业外支出 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 处理固定资产净损失 2,721,403.18 348,341.51 各种罚款支出 19,955.00 29,956.09 其 他 90,134.16 109,775.87 合 计 2,831,492.34 488,073.47 39、支付的其他与经营活动有关的现金 61,894,056.32 元 其中主要项目： 项 目 金 额 (元) 办公楼租金 28,000,000.00 宣传费 2,876,453.67 差旅费 3,757,326.00 租赁费 4,563,612.05 业务招待费 1,363,685.72 （七）、母公司主要会计科目附注 1、应收帐款 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 64,438,023.87 77.89 644,380.24 105,656,189.24 90.11 1,679,268.75 1-2 年 4,659,553.05 5.63 1,164,888.26 4,531,372.86 3.86 1,132,843.22 60 2-3 年 7,636,725.13 9.23 1,909,181.28 3,235,023.87 2.76 808,755.97 3 年以上 5,994,977.79 7.25 1,498,744.45 3,831,362.62 3.27 957,840.66 合 计 82,729,279.84 100 5,217,194.23 117,253,948.59 100.00 4,578,708.60 2、其他应收款 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 312,781,494.99 98.81 179,518.87 634,537,615.54 98.98 221,482.74 1-2 年 478,121.58 0.15 119,530.40 5,992,793.46 0.93 1,498,198.37 2-3 年 498,247.29 0.16 124,561.82 368,515.76 0.06 92,128.94 3 年以上 2,792,144.79 0.88 698,036.20 198,121.99 0.03 49,530.50 合 计 316,550,008.65 100 1,121,647.29 641,097,046.75 100.00 1,861,340.55 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 429,747,975.07 295,726,432.65 34,375,742.49 691,098,665.23 小 计 429,747,975.07 295,726,432.65 34,375,742.49 691,098,665.23 被投资单位名称 投资 原始投资金额 本期投资收益 其他转入 累计投资收益 其他累计转入 累计分配利润 期末数 占注册资 备注 期限 (元) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 本比例(%) 江苏中国青年旅行社有限公司 长期 1,020,000.00 417,903.47 0.00 1,348,563.85 454,347.50 628,903.09 2,194,008.26 51 权益法 浙江中青国际旅游有限公司 长期 765,000.00 248,301.63 62,220.00 911,989.80 271,499.67 542,515.18 1,405,974.29 51 权益法 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 长期 133,994,009.00 947,381.78 0.00 -15,285,115.72 0.00 0.00 118,708,893.28 79.52 权益法 北京中青旅创格科技有限公司 长期 44,000,000.00 6,312,590.08 4,496,656.33 21,515,992.39 5,913,303.48 11,360,000.00 60,069,295.87 80 权益法 中青旅尚洋电子技术有限公司 长期 30,000,000.00 3,893,220.70 0.00 10,546,143.56 0.00 0.00 40,546,143.56 60 权益法 中国青年旅行社（香港）有限公司 长期 13,699,465.82 14,211,088.06 0.00 40,483,308.66 0.00 21,876,002.05 32,306,772.43 100 权益法 广西中青旅旅行社有限公司 长期 8,675,889.00 1,842,754.06 899,331.26 8,113,683.48 961,134.35 5,236,629.00 12,514,077.83 80 权益法 61 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 11,881,493.93 792,201.46 39,471,359.22 792,201.46 22,000,000.00 143,263,560.68 25 权益法 桂林创格投资有限公司 长期 8,000,000.00 3,313,323.02 21,583,950.37 3,236,509.84 21,583,950.37 2,721,600.00 30,098,860.21 80 权益法 中青旅广州有限公司 长期 1,800,000.00 -724,087.81 0.00 -1,074,324.08 0.00 0.00 725,675.92 60 权益泛 中青旅电子商务有限公司 长期 74,000,000.00 816,416.00 0.00 -4,846,387.41 0.00 0.00 69,153,612.59 74 权益法 中青旅新疆国际旅行社有限公司 长期 2,550,000.00 911,574.37 0.00 911,574.37 0.00 0.00 3,461,574.37 51 权益法 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 长期 160,000,000.00 16,650,215.95 0.00 16,650,215.95 0.00 0.00 176,650,215.95 80 权益法 合 计 603,504,363.82 60,722,175.24 27,834,359.42 121,983,513.91 29,976,436.83 64,365,649.32 691,098,665.2 3 注：截至 2001 年 12 月 31 日，北京中青旅创格科技有限公司持有桂林创格投资有限公 司 20%股权、持有广西中青旅旅行社有限公司 20%股权、持有中青旅苏州太湖国家旅游度 假区有限公司 20.48%股权；广西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅创格科技有限公司 20%股权。 4、主营业务收入 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 旅游服务收入 454,277,919.39 616,730,709.42 5、主营业务成本 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 旅游服务成本 356,820,060.02 510,839,859.62 6、投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 (元) (元) 长期股权投资收益 47,643,950.24 60,493,869.01 短期投资收益 23,909,800.00 -956,627.75 62 股权投资差异摊销 58,596.88 228,306.23 合 计 71,612,347.12 59,765,547.49 （八）、分行业、地区资料 地 区 行业 营业净收入 营业成本 营业毛利 旅游服务 616,730,709.42 510,839,859.62 105,890,849.80 产品销售与技术 146,222,337.49 106,690,892.75 39,531,444.74 北京地区 服务 小 计 762,953,046.91 617,530,752.37 145,422,294.54 旅游服务 44,090,370.90 37,883,943.59 6,206,427.31 香港地区及日本 小 计 44,090,370.90 37,883,943.59 6,206,427.31 旅游服务 501,525,417.74 424,690,826.20 76,834,591.54 其他地区 小 计 501,525,417.74 424,690,826.20 76,834,591.54 总 计 1,308,568,835.55 1,080,105,522.16 228,463,313.39 （九）、关联方交易及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或 法定 关系 类型 代表人 中国青年旅行社总社 北京东交民巷丙 23 号 旅游、酒店、房地产开发、物业管理 相对大股东 全民 张骏 组织接待国内外旅游团队服务（凭国际旅游局 批文经营），机、车、船票代购代销服务，旅游 江苏中国青年旅行社有限公司 南京汉中路 160 号 子公司 有限责任 张立军 信息咨询服务，农产品种植、销售，代办中国 公民出境旅游服务。 浙江中青国际旅游社有限公司 杭州市文苑路 34 号 国际国内旅游业务、旅游工艺品、纺织品、百 子公司 有限责任 应国永 货销售、民航机票代售 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发 旅游景点、项目、基础设施建设及配套开发、 苏州太湖国家旅游度假区湖 展有限公司 酒店经营、娱乐服务、物业管理、房地产开发、 子公司 有限责任 张立军 宾路 8 号 中国公民出入境咨询服务。 63 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 北京市海淀区知春路 128 号 销售自行开发后的产品 （未取得专项许可的项 北京中青旅创格科技有限公司 子公司 有限责任 陈建都 泛亚大厦 8 层 目除外）；销售电子产品、通讯设备（不含无线 电发射设备）、机械电器设备、医疗器械。 国内旅游、入境旅游接待服务、导游服务、旅 广州市农林下路 76 号青年大 游包车服务、提供礼仪服务、商品信息咨询服 中青旅广州有限公司 子公司 有限责任 耿俊 厦 4层 务、代售机、车、船票、代订客房、会客服务、 销售工艺美术品、饮料、食品、翻译。 旅游、高科技术行业的投资，技术开发、转让、 桂林创格投资有限公司 桂林市沿江路 186-1 号 咨询及服务，电子产品的开发及销售，批零兼 子公司 有限责任 刘广明 营通讯设备、机械电器设备。 开发、生产计算机软硬件；承接计算机网络工 北京海淀区知春路 128 号泛 中青旅电子商务有限公司 程项目；提供互联网、电子商务系统技术开发、 子公司 中外合资 蒋建宁 亚大厦 805 室 技术支持、技术服务、网络 入境旅游业务，国内旅游业务，旅游工艺品美 术品、日用百货、土特产品的销售，旅游业咨 广西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路 10 号 子公司 有限责任 宫桂芹 询服务、国内国际航线和香港、澳门地区航线 的航空客运销售代理业务 中青旅尚洋电子技术有限公司 北京市北三环中路 27 号 系统集成软件开发 子公司 有限责任 刘广明 旅游及房地产项目的投资咨询;旅游度假区的投 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 浙江杭州市文苑路 89 号 子公司 有限责任 蒋建宁 资咨询;实业投资;建筑材料、工艺美术品的销售 入境旅游、国内旅游、代理出境旅游、代售飞 中青旅新疆国际旅行社有限公司 新疆乌鲁木齐市建设路 9 号 子公司 有限责任 刘广明 机、火车、轮船票 香港九龙尖沙嘴东部加连威 旅行代理商和旅游批发商业务，并经营签证及 中国青年旅行社（香港）有限公司 子公司 有限责任 蒋建宁 老道 92 号幸福中心 401B 室 订票、订房等业务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 期末数 (元) (元) (元) 中国青年旅行社总社 40,000,000.00 80,000,000.00 120,000,000.00 江苏中国青年旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江中青国际旅游有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 125,000,000.00 25,000,000.00 150,000,000.00 64 中青旅电子商务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 中青旅广州有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 桂林创格投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广西中青旅旅行社有限公司 10,000,000.00 2,000,000.00 12,000,000.00 北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 中青旅尚洋电子技术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 HK$6,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 期末数 金 额 持股比例 金 额 持股比例 金 额 持股比例 (元) (%) (元) (%) (元) (%) 中国青年旅行社总社 69,078,948.00 25.87 69,078,948.00 25.87 江苏中国青年旅行社有限公司 1,020,000.00 51 1,020,000.00 51 浙江中青国际旅游有限公司 765,000.00 51 765,000.00 51 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 87,500.000.00 70 31,780,000.00 119,280,000.00 79.52 广西中青旅旅行社有限公司 8,000,000.00 80 1,600,000.00 9,600,000.00 80 北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.00 80 44,000,000.00 80 中青旅电子商务有限公司 74,000,000.00 74 74,000,000.00 74 中青旅广州有限公司 1,800,000.00 60 1,800,000.00 60 桂林创格投资有限公司 8,000,000.00 80 8,000,000.00 80 中青旅尚洋电子技术有限公司 30,000,000.00 60 30,000,000.00 60 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,00 80 160,000,000,00 80 中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.00 51 2,550,000.00 51 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 100 HK$6,000,000.00 100 65 4、关联交易事项 (1)公司与第一大股东中国青年旅行社总社签定了办公室租用合同，办公室 地点为北京东交民巷丙 23 号，租用面积约 5000 平方米，租期自 2001 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，总租金 2800 万元，租金已一次性支付。 (2) 本企业与中国青年旅行社总社签订了《关联事务协议书》，中国青年旅 行社总社截止 2001 年 12 月 31 日占有本公司资金 27,260.00 元。 (3) 本期支付中国青年旅行社总社“中国青旅”商标使用费 800,000.00 元。 5、关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收应付款项 (元) 余额的比例（%） 其他应收款 27,260.00 0.03 （十）、承诺事项、或有事项 (1) 公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。 (2) 公司与参股公司北京科技风险投资股份有限公司签定了互为融资担保协 议,担保额度为 1 亿元人民币，本年实际为北京科技风险投资股份有限公司提供 借款担保 5000 万元。同时，北京科技风险投资股份有限公司为本公司提供借款 担保 5000 万元。 (3) 公司其他借款担保情况如下: 中青旅控股股份有限公司为广西中青旅旅行社有限公司提供最高额 1000 万 担保，实际贷款金额 450 万元。 中青旅控股股份有限公司为北京中青旅创格科技有限公司提供了 2800 万元 的借款担保。 中青旅控股股份有限公司为江苏中国青年旅行社有限公司提供了 500 万元 的借款担保。 66 （十一）、其他重要事项 (1) 债务重组：公司子公司桂林创格投资有限公司与日本大东兴产株式会社 2000 年签定的对桂林帝苑酒店债务重组协议，本年度执行完毕. 桂林创格投资 有限公司支付完毕所有债务重组价款,扣除相关费用后,债务重组收益 2697.99 万 元计入资本公积. (2) 公司依据财政部财企（2000）878 号《关于企业住房制度改革中有关财 务处理问题的通知》以及财会（2001）5 号《财政部关于印发〈企业住房制度 改革中有关会计处理问题的规定〉的通知》的规定，公司提取一次性职工住房 补贴 18,723,430.00 元，以公司留存的公益金支付，待公司股东大会批准。 （十二）、期后事项 (1) 第二届董事会第四次会议通过 2001 年度分配预案，每 10 股派现金 1.50 元（含税），并已经调整了 2001 年度会计报表。 (2) 公 司 发 起 人 股 东 苏 州 太 湖 国 家 旅 游 度 假 区 发 展 集 团 公 司 所 持 有 的 34,539,473 股 中 ,15,064,103 股 由 深 圳 明 思 克 航 母 世 界 实 业 公 司 竞 买 成 功;7,310,000 股由法院判决抵偿给东方资产管理公司,股权过户手续于审计报告 日前办理完毕.其余 12,165,370 股处于司法处置过程中。 （十三）、其他事项 参股公司-- 北京科技风险投资股份公司的收益以信永中和会计师事务所有 限责任公司的审计报告为依据。 67 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财 务报表； （二）载有湖北大信会计师事务有限公司盖章，注册会计师签字并盖章的审计 报告； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件及公告的正本。 中青旅控股股份有限公司董事会 二○○二年三月十日 68 资 产 负 债 表 编制单位： 中青旅控股股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 １ ２２１，９４０，３３４．０４ ２４９，６６８，９５５．４８ ８８，３０１，１５６．００ ７７，７９７，４２７．９４ 短期投资 ２ ２０，１１２，１２２．４３ ３７５，９６２，８２３．５１ ２０，１１２，１２２．４３ ３７５，９６２，８２３．５１ 应收票据 － － 应收股利 － １２，０００，０００．００ ２，９０４，５９８．２４ １６，５９１，７４８．４３ 应收利息 － － 应收帐款 ３ ２２２，２５０，４０５．２６ １８６，６０６，７９７．７５ １１２，６７５，２３９．９９ ７７，５１２，０８５．６１ 其他应收款 ４ ３９，４５８，５８９．４６ ７８，０１０，９０９．８１ ６３９，２３５，７０６．２０ ３１５，４２８，３６１．３６ 预付帐款 ５ ３２６，１４９，３８６．４５ ２８，４２０，６８８．７７ １，３３５，６４９．００ ４０，０００．００ 应收补贴款 － － 存 货 ６ １６０，３７６，８１２．３６ １８３，０３３，８６５．３９ ４２４，７４２．９３ ４１５，０１４．３３ 待摊费用 ７ ２，４３６，８４３．１７ ２，０４９，５９９．４１ ２，０６２，３７７．３５ １，２２２，１９２．８２ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ９９２，７２４，４９３．１７ １，１１５，７５３，６４０．１２ ８６７，０５１，５９２．１４ ８６４，９６９，６５４．００ 长期投资： 长期股权投资 ８ ２４３，４３３，８４９．３９ １４２，４０６，６４８．２７ ６９１，０９８，６６５．２３ ４２９，７４７，９７５．０７ 其中：合并价差 ７，３０７，８６９．９９ ７，９３１，１１４．８３ 长期债权投资 长期投资合计 ２４３，４３３，８４９．３９ １４２，４０６，６４８．２７ ６９１，０９８，６６５．２３ ４２９，７４７，９７５．０７ 固定资产： 固定资产原价 ９ ６０６，１３５，０８６．４８ ５１８，７８３，０００．５７ ８９，０４９，９４７．３７ ８２，６０７，２７６．７４ 减：累计折旧 １４６，４８３，４３１．２７ １２０，４１２，９６８．６７ ２４，９８６，６６４．７０ ２０，０９０，２１７．１２ 固定资产净值 ４５９，６５１，６５５．２１ ３９８，３７０，０３１．９０ ６４，０６３，２８２．６７ ６２，５１７，０５９．６２ 减：固定资产减值准备 ２５，０７９，２７４．１０ ３６，６１２，８４７．７６ ８，９０６，６９９．２０ ９，６７１，８０７．９２ 固定资产净额 ４３４，５７２，３８１．１１ ３６１，７５７，１８４．１４ ５５，１５６，５８３．４７ ５２，８４５，２５１．７０ 工程物资 － － 在建工程 １０ ４，２７４，９５６．７７ ５２８，０８９．９８ １２７，３６０．００ 固定资产清理 － ６２，１５６．８４ － ２１，４２０．４５ 固定资产合计 ４３８，８４７，３３７．８８ ３６２，３４７，４３０．９６ ５５，２８３，９４３．４７ ５２，８６６，６７２．１５ 无形资产及其他资产： － 无形资产 １１ ７，８６７，５３４．６６ ４，７８７，２４１．４１ － 长期待摊费用 １２ ４３，０９３，５４９．７４ ２１，２８５，９０８．３９ ３７，９０１，２０７．８１ １４，４３３，７３７．５６ 其他长期资产 １３ １４，８１９，１３７．００ １４，２７２，０００．００ ９，２９９，１３７．００ １１，３７２，０００．００ 无形资产及其他资产合计 ６５，７８０，２２１．４０ ４０，３４５，１４９．８０ ４７，２００，３４４．８１ ２５，８０５，７３７．５６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，７４０，７８５，９０１．８４ １，６６０，８５２，８６９．１５ １，６６０，６３４，５４５．６５ １，３７３，３９０，０３８．７８ 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：中青旅控股股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 １４ ３０７，５００，０００．００ ２９２，２２０，０００．００ ２５０，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 应付票据 － － 应付帐款 １５ ９５，８２５，６６５．０７ ４７，５０８，３０５．７８ ５０，１２３，０４６．１３ ５２，８３２，１７１．０３ 预收帐款 １６ ３３，２０５，８２７．７０ ２４，７９１，０１４．０９ １２，０４２，３２７．１１ １７，７４１，４９０．６８ 应付工资 １７ ２，５８６，３１５．４６ １，５４６，７８４．７６ ３５７，１１９．７６ ２，９７７．５５ 应付福利费 １８ ３，８０３，９８９．３２ ５，７７６，７８０．７４ １，２４０，１５１．４１ １，３４０，０６１．８４ 应付股利 １９ ４１，０１８，６７３．６７ ４０，０５０，０００．００ ４０，７９０，１３７．５０ ４０，０５０，０００．００ 应交税金 ２０ ９，３８４，１７４．３８ ２３，３３１，６９０．８５ ３，３４４，７５２．１３ ４，９８３，９８１．９８ 其他应交款 ２１ １４，９０２，８１８．９０ １，０７１，４８４．７７ １４，３９３，０１９．８３ １１１，１３６．８７ 其他应付款 ２２ ４０，８５０，１０７．７４ １６０，５４７，６１９．１０ ２０１，０８２，１７７．５９ ３６，８６３，９５５．９２ 预提费用 ２３ １，５３７，７７２．２３ １，８２７，０８３．４０ １，２７７，１２０．８７ １，０７０，２００．１４ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ５５０，６１５，３４４．４７ ５９８，６７０，７６３．４９ ５７４，６４９，８５２．３３ ３５４，９９５，９７６．０１ 长期负债： － － 长期借款 － － 应付债券 － － 长期应付款 ２４ ８９５，９８５．４２ ５，３０５，２７１．５８ ８０９，１６７．００ ４，９４６，３１５．２０ 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长期负债合计 ８９５，９８５．４２ ５，３０５，２７１．５８ ８０９，１６７．００ ４，９４６，３１５．２０ 递延税项： － － 递延税款贷项 － － 负债合计 ５５１，５１１，３２９．８９ ６０３，９７６，０３５．０７ ５７５，４５９，０１９．３３ ３５９，９４２，２９１．２１ 少数股东权益 ２５ １０６，０５５，９５９．９５ ４５，０１６，１８６．９５ － 股东权益： － － 股 本 ２６ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额： ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ 资本公积 ２７ ６０６，３７８，９４６．４１ ５７８，６０６，８０６．９９ ６０６，３７８，９４６．４１ ５７８，６０６，８０６．９９ 盈余公积 ２８ ５１，６８８，６５７．８３ ５４，９４９，８４０．４３ ４５，７０３，２２４．３０ ４８，９６４，４０６．９０ 其中：法定公益金 ４，００１，８１６．０５ １７，５９１，９０３．５８ ２，０１７，３５５．６２ １５，６０７，４４３．１５ 未分配利润 ２９ １６０，１０７，９２２．０８ １１２，８９１，１００．１５ １６６，０９３，３５５．６１ １１８，８７６，５３３．６８ 股东权益合计 １，０８５，１７５，５２６．３２ １，０１３，４４７，７４７．５７ １，０８５，１７５，５２６．３２ １，０１３，４４７，７４７．５７ 外币报表折算差额 －１，９５６，９１４．３２ －１，５８７，１００．４４ － 负债及股东权益总计 １，７４０，７８５，９０１．８４ １，６６０，８５２，８６９．１５ １，６６０，６３４，５４５．６５ １，３７３，３９０，０３８．７８ 利润及利润分配表 编制单位： 中青旅控股股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 注释号 ２００１年度 2000年度 ２００１年度 2000年度 一、主营业务收入 ３０ １，３０８，５６８，８３５．５５ １，０２５，０８７，３３５．７９ ６１６，７３０，７０９．４２ ４５４，２７７，９１９．３９ 减：主营业务成本 ３１ １，０８０，１０５，５２２．１６ ７９２，４１０，７２９．９５ ５１０，８３９，８５９．６２ ３５６，８２０，０６０．０２ 主营业务税金及附加 ３２ １２，１８８，９１７．６８ １０，８０８，６９２．０５ ５，６５３，４１４．３６ ５，２０２，２７２．３１ 二、主营业务利润 ２１６，２７４，３９５．７１ ２２１，８６７，９１３．７９ １００，２３７，４３５．４４ ９２，２５５，５８７．０６ 加：其他业务利润 ３，４０１，０２２．０６ ４，４００，１２０．９４ ６９４，４０２．３２ １，３７６，７６８．６９ 减： 营业费用 ３３ ６９，０６４，５９１．８６ ４８，５０９，２８８．０６ ２９，２８５，０９１．１５ ２１，７２１，３９４．６２ 管理费用 ３４ ７９，６４４，９９４．４６ ７１，１４５，７２９．６０ ３２，２６５，８５４．４３ ２３，２１０，５９７．９１ 财务费用 ３５ ６，３０２，７７９．９０ ６，６０３，２４７．６２ －５，６７０，８７６．７７ －５，１６０，６９８．４６ 三、营业利润 ６４，６６３，０５１．５５ １００，００９，７６９．４５ ４５，０５１，７６８．９５ ５３，８６１，０６１．６８ 加：投资收益 ３６ ４８，０７５，０４０．４５ ３９，２００，９１１．４７ ５９，７６５，５４７．４９ ７１，６１２，３４７．１２ 补贴收入 － － 营业外收入 ３７ ７，６６３，５０７．３８ ４，９５８，４７７．７５ ３，３０４，４９８．３２ ３，３８０，５６６．０４ 减：营业外支出 ３８ ４８８，０７３．４７ ２，８３１，４９２．３４ １１９，０４８．２４ １，２１５，３５５．０８ 四、利润总额 １１９，９１３，５２５．９１ １４１，３３７，６６６．３３ １０８，００２，７６６．５２ １２７，６３８，６１９．７６ 减：所得税 ９，９３７，２１０．６０ ２１，５８１，３１４．０４ ５，３３５，９１７．１９ ９，７０９，３８２．１０ 减：少数股东损益 ６，９５２，１１２．０３ １，５１１，９６６．２４ － － 五、净利润 １０３，０２４，２０３．２８ １１８，２４４，３８６．０５ １０２，６６６，８４９．３３ １１７，９２９，２３７．６６ 加：年初未分配利润 １１２，８９１，１００．１５ ５５，６０９，５６０．０８ １１８，８７６，５３３．６８ ５８，６８６，６８１．６８ 其他转入 － － 六、可供分配的利润 ２１５，９１５，３０３．４３ １７３，８５３，９４６．１３ ２２１，５４３，３８３．０１ １７６，６１５，９１９．３４ 减：提取法定盈余公积 １０，２６６，６８４．９３ １３，７３１，７９８．４１ １０，２６６，６８４．９３ １１，７９２，９２３．７８ 提取法定公益金 ５，１３３，３４２．４７ ６，８６５，８９９．１８ ５，１３３，３４２．４７ ５，８９６，４６１．８８ 提取职工奖励及福利基金 ３５７，３５３．９５ ３１５，１４８．３９ － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 七、可供股东分配的利润 ２００，１５７，９２２．０８ １５２，９４１，１００．１５ ２０６，１４３，３５５．６１ １５８，９２６，５３３．６８ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 ４０，０５０，０００．００ ４０，０５０，０００．００ ４０，０５０，０００．００ ４０，０５０，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － 八、未分配利润 １６０，１０７，９２２．０８ １１２，８９１，１００．１５ １６６，０９３，３５５．６１ １１８，８７６，５３３．６８ 现 金 流 量 表 编制单位：中青旅控股股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 行次 合 并 数 母 公 司 数 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ １，２７２，３９７，９６４．００ ５８１，３２４，３０２．４７ 收到的税费返还 ３ ２，１９１，１５０．５４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ 现金流入小计 ５ １，２７４，５８９，１１４．５４ ５８１，３２４，３０２．４７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １，０４９，１３１，１０９．８４ ５０８，８５０，３１８．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ６７，９７６，９９８．９８ ２２，３３６，２１１．１７ 支付的各项税费 ８ ２８，９２４，８９３．１４ １７，７９３，４８９．０８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ６１，８９４，０５６．３２ ３９，５７４，２３９．５５ 现金流出小计 １０ １，２０７，９２７，０５８．２８ ５８８，５５４，２５８．１０ 经营活动产生的现金流量净额 １１ ６６，６６２，０５６．２６ －７，２２９，９５５．６３ 二、投资活动产生的现金流量： １２ 收回投资所收到的现金 １３ ３７４，８８５，０３５．８２ ３５４，８８５，０３５．８２ 取得投资收益所收到的现金 １４ ２７，０００，０００．００ ４３，０６６，６５５．３３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １５ １０２，３５９．２０ ５４，６２６．４１ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 现金流入小计 １７ ４０１，９８７，３９５．０２ ３９８，００６，３１７．５６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ４０，２０８，４１１．１９ ６，８３４，６３７．２７ 投资所支付的现金 １９ ３９７，０２７，０１８．００ ２０７，１６９，８９８．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ １６１，０６２，７３７．５４ 现金流出小计 ２１ ４３７，２３５，４２９．１９ ３７５，０６７，２７２．８１ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －３５，２４８，０３４．１７ ２２，９３９，０４４．７５ 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸收投资所收到的现金 ２４ ４０，４００，０００．００ 借款所收到的现金 ２５ ５２５，２８０，０００．００ ５００，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ 现金流入小计 ２７ ５６５，６８０，０００．００ ５００，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８ ５６５，１５９，７１０．１６ ４５０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ５９，８０９，０４２．３６ ５５，４１４，９２７．３２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ ６２４，９６８，７５２．５２ ５０５，４１４，９２７．３２ 筹资活动产生的现金流量净额： ３２ －５９，２８８，７５２．５２ －５，４１４，９２７．３２ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ １４６，１０８．９９ ２０９，５６６．２６ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ －２７，７２８，６２１．４４ １０，５０３，７２８．０６ 补充资料： 项 目 合 并 数 母 公 司 数 １、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 ２、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 １０３，０７９，４１８．０５ １０２，７２２，０６４．１０ 加：少数股东损益 ６，９５２，１１２．０３ 计提的坏帐准备或转销的坏帐 ７４，３５９．５９ １０１，２０７．６３ 计提的固定资产折旧 ３３，５０５，３１５．２９ ６，１１８，１９０．６８ 无形资产、待摊费用、开办费摊销 １２，７２４，６０４．０８ ４，５８６，０７２．７５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ２２９，４１５．５１ ３３，５４８．７１ 固定资产报废损失 财务费用 ６，３０２，７７９．９０ －５，６７０，８７６．７７ 投资损失（减收益） －４８，０７５，０４０．４５ －５９，７６５，５４７．４９ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） ２２，６５７，０５３．０３ －９，７２８．６０ 经营性应收项目的减少（减增加） －１０７，０１４，５９４．６４ －１９６，２５８，６２５．４６ 经营性应付项目的增加（减减少） ３６，２２６，６３３．８７ １４０，９１３，７３８．８２ 其 他 经营活动产生的现金流量净额 ６６，６６２，０５６．２６ －７，２２９，９５５．６３ ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金期末余额 ２２１，９４０，３３４．０４ ８８，３０１，１５６．００ 减：货币资金期初余额 ２４９，６６８，９５５．４８ ７７，７９７，４２７．９４ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －２７，７２８，６２１．４４ １０，５０３，７２８．０６ 净资产收益率及每股收益计算表 二○○一年度 编制单位：中青旅控股股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 主营业务利润 19.93 21.89 20.31 26.48 0.81 ０．８３１ 0.81 0.875 营业利润 5.96 9.87 6.07 11.93 0.24 0.375 0.24 0.395 净利润 9.49 11.67 9.67 14.11 0.386 0.442 0.386 0.466 扣除非经常损益后的净利润 7.95 11.66 8.10 14.09 ０．３２３ ０．４４ ０．３２３ 0.465 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益率=报告期利润/期末股份总额 加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平均每股收益=P/(So+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 2001年度 P: 报告期利润 ２１６，２７４，３９５．７１ Np: 报告期净利润 １０３，０２４，２０３．２７ Eo: 期初净资产 １，０１３，４４７，７４７．５７ E i: 报告期发行新股增加的净资产 － E j: 报告期现金分红减少的净资产 ４０，０５０，０００．００ Mi: 新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 ０ Mj: 减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 ０ Mo:报告期月份数 １２ So: 期初股份总额 ２６７，０００，０００．００ S1:报告期因资本公积转增股本或股票股利分红等增加股份数 － S i: 报告期因发行新股增加股份总额 － 净利润调整表 净利润 １０３，０７９，４１８．０５ 加：营业外支出 ４８８，０７３．４７ 股权投资差异摊销 １，１０７，１６６．５３ 短期投资收益 ５５，４５２．２３ 减：营业外收入 ７，６６３，５０７．３８ 转让股权收入 １０，７６４，５８７．０８ 扣除非经常性损益后净利润 ８６，３０２，０１５．８２ 合并资产减值准备明细表 编制单位：中青旅控股股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本期核销数 年末余额 一、坏帐准备合计： 14,678,550.73 419,697.17 132,784.82 - 14,965,463.08 其中：应收帐款 8,746,781.25 194,265.25 63,429.64 8,877,616.86 其他应收款 5,931,769.48 225,431.92 69,355.18 6,087,846.22 二、短期投资跌价准备合计： - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计： 2,545,689.61 - - 2,545,689.61 其中：库存商品 2,545,689.61 2,545,689.61 原材料 四、长期投资减值准备合计： - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计： 36,612,847.76 - - 11,533,573.66 25,079,274.10 其中：房屋、建筑物 机器设备 36,612,847.76 11,533,573.66 25,079,274.10 六、无形资产减值准备合计： - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备： 八、委托贷款减值准备：