东方明珠(600832)2004年年度报告摘要

上海东方明珠（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事黎瑞刚因工作原因未能出席委托杨荇农董事代为表决，董事胡怡君因工作原 因未能出席委托钮卫平董事代为表决，董事黄晓蔚因工作原因未能出席委托钮卫平董事代为 表决，独立董事陆德明因工作原因未能出席委托独立董事金润圭代为表决。 1.3、公司负责人朱咏雷先生，主管会计工作负责人钮卫平女士，会计机构负责人（会 计主管人员）许奇先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东方明珠 股票代码 600832 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海浦东世纪大道 1 号 邮政编码 200120 公司国际互联网网址 www.opg.cn 电子信箱 invest@opg.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨明秋 郭明明 联系地址 上海浦东世纪大道 1 号 上海浦东世纪大道 1 号 电话 58791888 58791888 传真 58828222 58828222 电子信箱 invest@opg.cn invest@opg.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计 2004 年 上期增 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减（%） 主营业务 1,089,563,961.65 780,790,360.97 780,790,360.97 39.54 853,245,634.78 853,245,634.78 收入 利润总额 408,792,725.88 315,317,959.04 313,498,667.68 29.64 292,180,660.15 293,815,273.58 1 净利润 316,999,253.15 261,371,969.66 259,552,678.30 21.28 227,885,726.60 229,520,340.03 扣除非经 常性损益 274,717,954.37 254,416,380.47 252,597,089.11 7.98 244,592,764.05 246,227,377.48 的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减（%） 总资产 5,595,951,425.77 4,487,121,432.65 4,490,661,372.85 24.71% 4,003,385,673.33 4,020,947,756.51 股东权益 3,244,308,037.39 3,129,564,743.73 3,133,104,683.93 3.67% 2,927,007,073.12 2,875,766,285.30 经营活动 产生的现 473,621,412.55 465,720,656.44 465,720,656.44 1.69% 483,401,643.28 483,401,643.28 金流量净 额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前 每股收益 0.329 0.271 0.269 21.40% 0.331 0.334 最新每股收益 0.329 净资产收益率（%） 9.77 8.35 8.28 +17% 8.18 8.0 扣除非经常性损益的净利润 8.47 8.13 8.06 4.18% 8.28 8.5 的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.49 0.48 0.48 4.17% 0.7 0.70 量净额 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前 每股净资产 3.368 3.25 3.25 +3.6% 4.25 4.18 调整后的每股净资产 3.34 3.21 3.21 +4% 4.18 4.10 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -53,740,037.03 各种形式的政府补贴 -4,474,608.60 短期投资收益 2,138,799.74 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 4,407,394.83 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -14,059.57 所得税影响数 9,401,211.85 合计 -42,281,298.78 2 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 706,771,405 706,771,405 其中： 国家持有股份 706,771,405 706,771,405 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 36,827,307 36,827,307 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 743,598,712 743,598,712 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 219,641,486 219,641,486 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 219,641,486 219,641,486 三、股份总数 963,240,198 963,240,198 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 94,679 前十名股东持股情况 股东性质 质押或冻 年末持股 股份类别（已流通 （国有股东 股东名称（全称） 年度内增减 比例（%） 结的股份 数量 或未流通） 或外资股 数量 东） 国有股 上海广播电影电视发展 491,747,197 部分流通，部分未 0 52.36 无 国有股东 总公司 法人股 7,745,640 流通 流通股 4,841,351 上海文广新闻传媒集团 121,338,000 121,338,000 12.60 未流通 无 法人股东 上海精文投资有限公司 0 37,800,000 3.92 未流通 无 法人股东 上海大型活动办公室 0 20,160,000 2.09 未流通 无 法人股东 上海东亚（集团）有限公 0 18,900,000 1.96 未流通 无 法人股东 3 司 上海每周广播电视报社 0 9,450,000 0.98 未流通 无 法人股东 金鑫证券投资基金 未知 6,254,387 0.65 已流通 未知 申银万国证券股份有限 0 5,760,552 0.60 未流通 无 法人股东 公司 交 通 银 行 － 易 方 达 50 未知 5,002,447 0.52 已流通 未知 指数证券投资基金 上海市宝山区庙行农村 0 1,680,000 0.17 未流通 无 法人股东 信用合作社 上海氯碱总厂 0 1,680,000 0.17 未流通 无 法人股东 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 金鑫证券投资基金 6,254,387 A 股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 5,002,447 A 股 上海广播电影电视发展总公司 4,841,351 A 股 章建平 1,471,953 A 股 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,452,569 A 股 山西信托投资有限责任公司 1,377,639 A 股 中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 865,018 A 股 郭芳莲 735,347 A 股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证券投资基金 660,578 A 股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 604,100 A 股 上述股东关联关系或一 前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系 致行动的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：上海广播电影电视发展总公司 法人代表：黎瑞刚 注册资本：150,000,000 元人民币 成立日期：1991 年 主要经营业务或管理活动：广播电影电视舞美设计制作及相关产品、设备销售；信息咨 询、文化交流、传播服务；企业投资、国内贸易等 。 4 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海文化广播 影视集团 100％ 上海文广新闻 传媒集团 100％ 上海电视台 60％ 上海广播电影 电视发展有限公司 52.36％ 上海东方明珠（集团） 股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年初 年末 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 持股数 持股数 朱咏雷 董事长 男 41 2002-06-27～2005-06-26 3,076 3,076 钮卫平 副董事长、总裁 女 51 2002-06-27～2005-06-26 20,122 20,122 黎瑞刚 董事 男 36 2002-06-27～2005-06-26 0 0 杨荇农 董事 男 41 2003-05-22～2005-06-26 0 0 胡怡君 董事 女 60 2002-06-27～2005-06-26 5,652 10,552 二级市场购入 陈晓萌 董事 男 51 2002-06-27～2005-06-26 12,079 12,079 陈铫 董事 男 50 2002-06-27～2005-06-26 2,800 2,800 黄晓蔚 董事 男 49 2002-06-27～2005-06-26 0 0 金润圭 独立董事 男 58 2002-06-27～2005-06-26 0 0 陆德明 独立董事 男 48 2002-06-27～2005-06-26 0 0 5 张鸣 独立董事 男 47 2002-06-27～2005-06-26 0 0 王立民 独立董事 男 55 2003-05-22～2005-06-26 0 0 叶志康 监事长 男 61 2002-06-27～2005-06-26 10,982 10,982 李保顺 监事 男 60 2002-06-27～2005-06-26 6,588 6,588 周志明 监事 男 61 2002-06-27～2005-06-26 3,296 3,296 乔其干 监事 男 64 2002-06-27～2005-06-26 12,079 12,079 尹胜利 职工监事 男 55 2004-05-31～2005-06-26 0 0 陈妙忠 职工监事 男 54 2002-06-27～2005-06-26 1,400 1,400 徐辉 副总裁 男 43 2002-06-27～2005-06-26 280 280 曹志勇 副总裁 男 38 2002-06-27～2005-06-26 4,228 4,228 孙文秋 副总裁 男 38 2002-06-27～2005-06-26 0 0 杨明秋 副总裁、董事会秘书 男 33 2002-06-27～2005-06-26 0 0 林定祥 副总裁 男 50 2004-03-22～2005-06-26 0 许奇 财务总监 男 43 2003-03-12～2005-06-26 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 黎瑞刚 上海文广新闻传媒集团 总裁 2002-10～ 是 杨荇农 上海文广新闻传媒集团 副总裁 2003-1～ 是 陈晓萌 上海大型活动办公室 主任 1996-3～ 是 陈铫 上海东亚集团（集团）有限公司 办公室主任 2002-09-23～ 是 黄晓蔚 申银万国股份有限公司 副总裁 2001-1～ 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 2,010,000 元人民币（不包括独立董事） 金额最高的前三名董事的报酬总额 360,000 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报 730,000 元人民币 酬总额 独立董事津贴 50,000 元人民币 独立董事其他待遇 独立董事行使职权的费用据实由公司报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 朱咏雷，黎瑞刚，杨荇农，黄晓蔚，叶志康，李保顺， 事姓名 周志明 报酬区间 人数 14.5 万以下 4 14.5 万-20.5 万 4 20.5 万-25 万 4 25 万以上 1 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司属文化综合类上市公司，主要经营业务有媒体广告、旅游娱乐、信息传输、策略投 资等。其中东方明珠广播电视塔的旅游观光效益为世界高塔首位，东方明珠传输有限公司广 播电视传输质量在国内同行业中居领先地位。公司投资上视新闻综合频道、东视新闻娱乐频 道广告项目、移动多媒体有限公司、东方有线网络有限公司、上海市信息投资股份有限公司、 上海广播电视报业经营公司等项目，使公司逐步实现了向媒体产业转型。 2004 年公司继续保持了有序、快速和稳健的发展，全面超额完成了年前预定的计划，其 中营业收入、利润总额、净利润、总资产等创公司成立以来新高，一年中同时实现“五个第 一”：营业收入首次突破 10 亿元；利润总额首次突破 4 亿元；净利润首次突破 3 亿元；总 资产首次突破 50 亿元；无形资产评估 51.48 亿元。 报告期内公司实现主营业务收入 108956 万元，比 2003 年度增长 39.54％，实现利润总额 40879 万元，比 2003 年度增长 29.64％。主要原因是东方明珠电视塔公司和移动多媒体有限 公司今年业务收入增长较大,同时增资控股的上海国际会议中心今年纳入合并报表以及淮海 西路发射塔搬迁所取得的搬迁补偿费收入所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 毛利率比 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 比上年增减 本比上年增 上年增减 产品 （%） 减（%） （%） 媒体广告 234,627,840.35 52,702,619.7 78 -8.44 -24.47 7.19 观光、餐饮、 545,998,233.58 301,402,729.73 45 118 143 -11 住宿 通讯，传输 99,296,997.48 28,633,086.96 71 2.8 4.8 -1 国内外贸易 118,520,354.78 108,307,655.45 9 8.7 7.8 14.5 其中:关联 89,731,000 24,809,791.86 72.3 4.5 14.3 -3.2 交易 关联交易的定价原则 双方协商定价 关联交易必要性、持续性的说 本公司所属全资子公司东方明珠传输有限公司为上海文广新闻传媒集团 明 的电视台、广播电台，提供电视广播信号传输服务。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 上海地区 1,089,563,961.65 39.54 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 60,456,414.17 占采购总额比重（%） 38.52 前五名销售客户销售金额合计 260,648,683.00 占销售总额比重（%） 23.92 7 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 公司于 2003 年 6 月底对上海国际会议中心有限公司增资人民币 8,200 万元，增资后本公 司持有该公司 25.15%的股权，并成为第一大股东；该公司的另一个持有 25%股权的股东—— 上海文化广播影视集团，将其持有的表决权委托给公司，并委托公司进行管理。本公司对上 海国际会议中心有限公司的表决权超过 50%。故上海国际会议中心有限公司 2004 年起纳入 合并报表范围。 由于新增合并单位上海国际会议中心有限公司，使公司的主营业务结构中观光、餐饮和住 宿收入和利润的比重较大幅度提高。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 由于新增合并单位上海国际会议中心有限公司，使公司的主营业务结构中观光、餐饮和住 宿收入和利润的比重较大幅度提高。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况 和经营成果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 8 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民 币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 13,033,672.75 元人民 松江大学城 951,174,834.62 元人民币 98％ 币 东方明珠国际公寓 130,000,000 元人民币 85% 合计 1,081,174,834 元人民币 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 2005 年公司工作的总体要求是：以党的十六届四中全会精神为指导，努力学习驾驭市 场经济的能力；盘活资源，增加效益；完善以全面预算为主线的经营管理工作；围绕文化产 业，发现机会，落实若干项目，开创公司新一轮发展的局面。 2005 年的具体工作计划包括： 1、抓好移动电视的发展 我们将继续大力拓展公交平台，继续深化与巴士公司的合作，与其他公交公司开展合作， 向出租车和商务车拓展，向固定场所比如楼宇拓展，使移动电视的平台达到公交车 6000 辆 以上的规模，出租车 5000-10000 辆的规模。同时提高节目和广告质量。 2、把握数字电视发展机遇 数字电视技术的发展非常迅速，情况也很复杂，制式之争影响全局。公司将跟踪这些情况， 寻求合适的介入时机和机会。我们正在做数字电视增值业务的试验和准备工作，比如将数字 电视运用到电脑、商务车、手机等平台上；另外我们还在做 DAB（数字广播）的实验，这些 方面如果成功，对公司的发展具有战略意义。 3、深化以全面预算管理为主线的经营管理工作 2005 年是公司推行全面预算管理的第二年，要在总结去年经验的基础上，找出薄弱环节， 加强执行力度。正确处理好宏观调控与微观搞活的关系。 4、以培养人才为着力点开展人力资源工作 公司发展到现在的规模，已经具备条件储备和培养一批人才。要积极研究，形成机制，大 胆用人，培育新人。经过若干年的努力，逐步改变公司人才紧缺的状况。 5、加强投资者关系管理 近年来，资本市场发生了深刻的变化。公司将更加重视投资者关系管理，通过举办定期机 构投资者和媒体见面会、设立个人流通股股东接待日和开设投资者关系专栏等形式加强公司 与投资者的交流。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 上 海 立 信 长 江 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 , 公 司 2004 年 度 实 现 合 并 利 润 总 额 9 408,792,725.88 元,合并净利润 316,999,253.15 元,分别按 10%提取法定盈余公积金 62,290,376.70 元（含子公司）,按 10%提取法定公益金 64,715,945.92 元（含子公司）。加 上调整后的上年末未分配利润 8,262,692.91 元，本年度末可供全体股东分配的利润为 198,255,623.44 元。 公司提议以 2004 年末总股本 963,240,198 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金 1.5 元 （含税）,总计派发现金红利 144,486,029.70 元，剩余 53,769,593.74 元未分配利润结转下 一年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。以上利润分配预案须经 2004 年股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期 是否 担保 联方担保 担保对象名称 （协议签 担保金额 担保期 履行 类型 （是或 署日） 完毕 否） 上海黄浦江行 一般 人隧道联合发 2003/6/9 6,670,000 元人民币 2003/6/9 ～ 2005/6/8 否 是 担保 展有限公司 报告期内担保发生额合计 215,000,000 元人民币 报告期末担保余额合计 221,670,000 元人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 215,000,000 元人民币 报告期末对控股子公司担保余额合计 215,000,000 元人民币 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 221,670,000 元人民币 担保总额占公司净资产的比例 6.8% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 6,670,000 元人民币 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 10 保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 6,670,000 元人民币 违规担保金额 （已发函要求中止，到期后不再延续） 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 上海文广新闻传媒集团 0 0 8,973.1 8.24 合计 0 0 8,973.1 8.24 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海文化广播影视集团 5,733.58 0 上海文广新闻传媒集团 1,525.1 上海文广投资有限公司 10,201.22 上海（海南）旅游联合发展有限 100 750 公司 合计 5,833.58 750 11,726.32 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 58,335,780.56 元人 民币，余额 7,500,000 元人民币 。 关联债权债务形成原因：与上海文广投资有限公司因资金的调拨形成债务关系，与上海文 广新闻传媒集团因预收帐款形成债务关系。与上海（海南）旅游联合发展有限公司因投资款 在验资过程中而形成债权关系。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：目前尚无不利影响。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 11 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 金润圭 5 5 0 0 陆德明 5 5 0 0 张鸣 5 5 0 0 王立民 5 5 0 0 独立董事认真参加了公司报告期内的每一次董事会和股东大会，审议了公司 2003 年度 报告，2004 年度第一季度报告，2004 年度半年度报告，2004 年度第三季度报告等多项报告， 充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事未对公司有关事项提出异议。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务情况、关联交易不存在问题，不存在募集资金使用， 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分股东权益或造成公司资产 流失。 12 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 信长会师报字（2005）第 10559 号 上海东方明珠（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海东方明珠（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12 月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利 润分配表，以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管 理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体 反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现 金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘云 上海南京东路61号 唐国骏 2005 年 3 月 23 日 13 9.2 财务报表（附后） 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。 根据公司第四届第三次董事会会议的决议，对上海国际会议中心有限公司进行增资，具体 实施情况主要为：（1）公司对上海国际会议中心再投资人民币8,200万元，增资后公司占上 海国际会议中心注册资本的比例为25.15%（原投资比例为14%），并成为上海国际会议中心 第一大股东；（2）增资后由公司向上海国际会议中心委派董事长及财务负责人；（3）文广 集团将持有上海国际会议中心25％股权的表决权委托给公司托管；（4）调整上海国际会议 中心董事会结构，公司向上海国际会议中心派出董事的人数超过董事会总人数的50％。该增 资行为业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字（2003）第963号 验资报告，且上海国际会议中心有限公司的工商变更登记手续于2004年1月办妥，故按照《企 业会计准则》的规定，公司对该项长期投资的核算方法由成本法改为权益法，并对此项会计 政策变更采用追溯调整法处理，具体调整情况如下： 留存收益（含盈余 其中：年末 其中：年末 长期股权投资 当年度净利润 公积） 盈余公积 未分配利润 2003 年末 2003年末 2003 年度 2003 年末 2003 年末 2003 年末 调整前余额 1,799,837,202.24 255,891,576.84 657,281,706.78 344,615,335.33 312,666,371.45 调整后余额 1,796,297,262.04 257,710,868.20 653,741,766.58 343,907,347.29 309,834,419.29 差额 －3,539,940.20 1,819,291.36 -3,539,940.20 -707,988.04 -2,831,952.16 2002 年末 2002 年末 2002 及以前年度 2002 年末 2002 年末 2002 年末 调整前余额 2,061,989,034.86 223,569,687.87 504,594,439.94 293,437,019.97 211,157,419.97 调整后余额 2,056,629,803.30 218,210,456.31 499,235,208.38 292,365,173.65 206,870,034.73 差额 －5,359,231.56 －5,359,231.56 －5,359,231.56 －1,071,846.32 －4,287,385.24 9.4 本报告期无会计差错变更。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明。 （1）上海东方明珠度假村已在 2004 年 3 月歇业，并已予 2004 年 9 月进行了工商注销， 故该公司 2004 年 1－3 月份报表纳入公司合并范围，2004 年 4－12 月份报表不纳入公司合 并范围。 （2）上海城市之光灯光设计有限公司系 2004 年 7 月 12 日新成立的合营公司（双方投 资比例均为 50%），故将该公司纳入 2004 年度合并范围，并按照比例合并方法进行合并。 （3）因上述 9.3 条中所述原因，故将上海国际会议中心有限公司及上海国际会议展览 有限公司纳入 2004 年度合并范围，购买日为 2004 年 1 月 1 日，具体情况如下： 在购买日的资产和负债金额 项目 金额 流动资产 66,563,451.93 长期投资 － 固定资产 737,055,359.83 无形资产 － 其他资产 － 资产合计 803,618,811.76 流动负债 51,216,015.02 长期负债 117,012,202.97 负债合计 168,228,217.99 14 自购买日至报告期末止的经营成果 项目 金额 主营业务收入 178,853,879.60 主营业务利润 69,306,279.79 利润总额 30,841,776.80 所得税 3,486,520.89 净利润 27,177,514.09 上海东方明珠（集团）股份有限公司 董事长：朱咏雷 2005 年 3 月 23 日 15 附：会计报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 上海东方明珠（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 318,686,794.32 218,097,254.80 1,904,474.58 33,037,181.82 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 4,805,835.84 4,827,275.00 应收账款 26,089,114.50 17,351,789.28 其他应收款 36,901,195.06 45,060,735.77 2,046,087,016.72 2,077,443,599.90 预付账款 3,717,952.46 8,235,649.46 15,000.00 21,598.30 应收补贴款 存货 95,149,151.25 40,582,763.39 待摊费用 12,000.00 685,382.78 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 485,362,043.43 334,840,850.48 2,048,006,491.30 2,110,502,380.02 长期投资： 长期股权投资 1,098,336,824.40 1,259,366,375.32 2,065,024,131.84 1,796,297,262.04 长期债权投资 349,774,000.00 349,774,000.00 长期投资合计 1,448,110,824.40 1,609,140,375.32 2,065,024,131.84 1,796,297,262.04 其中：合并价差 348,457,378.57 353,280,000.00 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 3,079,023,512.01 1,705,157,469.74 5,982,962.94 4,210,366.59 减：累计折旧 566,021,019.13 362,983,080.26 2,901,696.19 2,060,291.79 固定资产净值 2,513,002,492.88 1,342,174,389.48 3,081,266.75 2,150,074.80 减：固定资产减 值准备 1,791,040.92 固定资产净额 2,511,211,451.96 1,342,174,389.48 3,081,266.75 2,150,074.80 工程物资 2,813,631.49 1,329,909.00 在建工程 17,089,488.82 33,624,548.96 固定资产清理 16 固定资产合计 2,531,114,572.27 1,377,128,847.44 3,081,266.75 2,150,074.80 无形资产及其他 资产： 无形资产 1,127,680,465.66 1,157,856,263.26 135,144,752.21 142,178,425.40 长期待摊费用 2,083,520.01 7,555,096.15 其他长期资产 1,600,000.00 600,000.00 无形资产及其他 资产合计 1,131,363,985.67 1,166,011,359.41 135,144,752.21 142,178,425.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,595,951,425.77 4,487,121,432.65 4,251,256,642.10 4,051,128,142.26 流动负债： 短期借款 1,214,000,000.00 995,233,000.00 999,000,000.00 872,000,000.00 应付票据 应付账款 252,481,894.41 131,668,623.74 预收账款 118,429,552.99 75,319,961.77 应付工资 应付福利费 7,666,454.45 3,569,683.13 1,410,210.32 1,415,994.66 应付股利 10,830,395.21 9,191,120.24 8,250,597.35 6,611,322.38 应交税金 17,198,310.69 2,667,528.97 421,997.60 809,812.60 其他应交款 668,371.72 1,667,834.63 15,011.20 26,080.81 其他应付款 166,427,982.77 33,201,219.82 12,117,683.32 7,509,045.31 预提费用 5,042,249.00 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,787,702,962.24 1,257,561,221.30 1,021,215,499.79 888,372,255.76 长期负债： 长期借款 45,737,472.00 45,737,472.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 45,737,472.00 0.00 45,737,472.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,787,702,962.24 1,303,298,693.30 1,021,215,499.79 934,109,727.76 少数股东权益 563,940,426.14 54,257,995.62 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 963,240,198.00 963,240,198.00 963,240,198.00 963,240,198.00 17 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 本）净额 963,240,198.00 963,240,198.00 963,240,198.00 963,240,198.00 资本公积 1,500,060,932.01 1,500,036,449.92 1,500,060,932.01 1,500,036,449.92 盈余公积 582,751,283.94 455,744,961.32 406,963,084.75 343,907,347.29 其中：法定公益 金 247,856,213.06 183,140,267.14 159,178,224.93 127,650,356.20 未分配利润 198,255,623.44 210,543,134.49 359,776,927.55 309,834,419.29 拟分配现金股利 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 股东权益）合计 3,244,308,037.39 3,129,564,743.73 3,230,041,142.31 3,117,018,414.50 负债和所有者权 益（或股东权益） 总计 5,595,951,425.77 4,487,121,432.65 4,251,256,642.10 4,051,128,142.26 公司法定代表人:朱咏雷 主管会计工作负责人:钮卫平 会计机构负责人:许奇 18 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 上海东方明珠（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 1,089,563,961.65 780,790,360.97 38,256,000.00 36,435,000.00 减：主营业务成本 546,259,872.59 365,755,533.77 800,000.00 800,000.00 主营业务税金及附加 36,375,821.23 24,172,999.76 1,262,448.00 1,202,355.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 506,928,267.83 390,861,827.44 36,193,552.00 34,432,645.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,386,430.03 20,479,803.88 11,661,374.43 18,650,603.68 减: 营业费用 17,452,980.35 10,292,948.28 774,700.10 242,930.00 管理费用 138,091,749.97 95,270,309.33 43,604,592.93 45,536,428.77 财务费用 45,987,472.71 37,476,795.37 3,126,833.13 777,449.17 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 317,782,494.83 268,301,578.34 348,800.27 6,526,440.74 加：投资收益（损失以“-”号填列） 36,338,422.80 43,739,958.05 319,579,898.63 248,314,610.74 补贴收入 7,407,153.28 5,685,502.62 营业外收入 55,276,108.69 1,068,753.64 30,753.24 减：营业外支出 8,011,453.72 3,477,833.61 4,650,011.60 797,331.67 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 408,792,725.88 315,317,959.04 315,278,687.30 254,074,473.05 减：所得税 61,191,508.12 46,335,872.04 -3,636,395.15 减：少数股东损益 30,601,964.61 7,610,117.34 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 316,999,253.15 261,371,969.66 315,278,687.30 257,710,868.20 加：年初未分配利润 210,543,134.49 108,865,580.27 309,834,419.29 206,870,034.73 其他转入 40,106,531.30 六、可供分配的利润 527,542,387.64 410,344,081.23 625,113,106.59 464,580,902.93 减：提取法定盈余公积 62,290,376.70 47,802,403.35 31,527,868.73 25,771,086.82 提取法定公益金 64,715,945.92 48,794,233.39 31,527,868.73 25,771,086.82 提取职工奖励及福利基金（合并报表填 列） 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 400,536,065.02 313,747,444.49 562,057,369.13 413,038,729.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 202,280,441.58 68,802,871.00 202,280,441.58 68,802,871.00 转作股本的普通股股利 34,401,439.00 34,401,439.00 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号 198,255,623.44 210,543,134.49 359,776,927.55 309,834,419.29 填列） 19 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:朱咏雷 主管会计工作负责人:钮卫平 会计机构负责人:许奇 20 现金流量表 2004 年 编制单位: 上海东方明珠（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合 母公 合并数 母公司数 并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,142,045,613.49 60,617,600.00 收到的税费返还 29,780,246.37 2,137,649.04 收到的其他与经营活动有关的现金 178,928,119.11 957,765,596.53 现金流入小计 1,350,753,978.97 1,020,520,845.57 购买商品、接受劳务支付的现金 408,212,203.55 支付给职工以及为职工支付的现金 126,886,089.32 28,037,380.95 支付的各项税费 118,178,750.46 1,965,259.43 支付的其他与经营活动有关的现金 223,855,523.09 944,020,604.34 现金流出小计 877,132,566.42 974,023,244.72 经营活动产生的现金流量净额 473,621,412.55 46,497,600.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,753,139.60 11,600,149.60 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 38,989,775.35 54,208,768.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 59,022,007.01 11,435.16 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 56,024,773.47 现金流入小计 165,789,695.43 65,820,352.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 445,498,017.51 5,524,267.56 所支付的现金 投资所支付的现金 17,638,408.24 14,931,406.73 支付的其他与投资活动有关的现金 182,530.78 0.00 现金流出小计 463,318,956.53 20,455,674.29 投资活动产生的现金流量净额 -297,529,261.10 45,364,678.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,001,283.40 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 10,001,283.40 到的现金 借款所收到的现金 1,427,000,000.00 1,169,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,437,001,283.40 1,169,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,253,960,472.00 1,087,737,472.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 258,542,198.25 204,257,514.61 其中：支付少数股东的股利 6,550,480.51 21 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 现金流出小计 1,512,502,670.25 1,291,994,986.61 筹资活动产生的现金流量净额 -75,501,386.85 -122,994,986.61 四、汇率变动对现金的影响 -1,225.08 五、现金及现金等价物净增加额 100,589,539.52 -31,132,707.24 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 316,999,253.15 315,278,687.30 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 30,601,964.61 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 13,915,834.59 12,044,239.63 固定资产折旧 118,523,115.54 862,756.47 无形资产摊销 33,844,669.98 10,702,545.57 长期待摊费用摊销 5,471,576.14 待摊费用减少（减：增加） 673,382.78 预提费用增加（减：减少） -5,042,249.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -52,974,575.72 34,420.54 的损失（减:收益） 固定资产报废损失 868,272.90 15,591.06 财务费用 46,130,406.62 3,616,348.00 投资损失（减：收益） -38,375,814.63 -321,617,290.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -54,566,387.86 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,043,305.62 21,296,183.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 67,595,269.07 4,264,119.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 473,621,412.55 46,497,600.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 318,686,794.32 1,904,474.58 减：现金的期初余额 218,097,254.80 33,037,181.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 100,589,539.52 -31,132,707.24 公司法定代表人:朱咏雷 主管会计工作负责人:钮卫平 会计机构负责人:许奇 22