大众交通(600611)2005年年度报告

大众交通（集团）股份有限公司 600611 900903 2005 年年度报告 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 18 十二、备查文件目录 ................................................................ 94 1 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事阚治东因故未出席本次董事会。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司（A 股审计）、浩华会计师事务所(B 股审计)为本公司出 具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长周秀华女士、总经理杨国平先生、总会计师顾华先生及计财部经理史慧萍女士声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大众交通（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大众交通 公司英文名称：DAZHONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.,LTD 公司英文名称缩写：DZT 2、公司法定代表人：杨国平 3、公司董事会秘书：顾华 联系地址：中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 电话：021-64289129 传真：021-64289123 E-mail：Guhua@96822.com 公司证券事务代表：乐春萍 联系地址：中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 电话：021-64289122 传真：021-64289123 E-mail：LCP@96822.com 4、公司注册地址：中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 公司办公地址：中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：www.96822.com 公司电子信箱：DZJT@96822.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司本部计划财务部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大众交通 公司 A 股代码：600611 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：大众 B 股 公司 B 股代码：900903 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 10 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区龙阳路 100 号 公司变更注册登记日期：2004 年 8 月 6 日 公司变更注册登记地点：上海市中山西路 1515 号 12 楼 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019006 公司税务登记号码：310104607216596 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 1 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华中国上海会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 288,183,477.33 净利润 211,739,750.66 扣除非经常性损益后的净利润 155,902,077.00 主营业务利润 700,280,099.36 其他业务利润 44,577,139.33 营业利润 112,696,747.81 投资收益 91,989,073.99 补贴收入 80,336,665.40 营业外收支净额 3,160,990.13 经营活动产生的现金流量净额 526,208,852.43 现金及现金等价物净增加额 101,004,634.61 （二）国内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 211,740 231,098 2,501,945 2,594,175 按国际会计准则调整项目： 直接计入储备之收入及支出 230 596 以前年度折旧年限不同产生之 6,492 13,041 -23,436 -5,005 差异 收购产生之商誉的差异 -251 -5,121 -319 -5,691 按公允价值计价的短期投资 30,126 16,668 按公允价值计价的为交易持有 270 270 的投资 递延税项 -1,305 -2,540 773 -4,052 少数股东权益 -714 -1,856 1,798 585 按国际会计准则 216,462 235,218 2,489,060 2,596,950 本公司的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐户，这些会计准 则在某些方面不同于国际会计准则，因此产生差异。 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 61,928,241.08 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 27,291,318.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,469,128.40 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 4,122,449.27 2 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,014,802.26 其他非经常性损益项目 -19,764,239.06 所得税影响数 -27,744,390.94 减：少数股东权益 -479,635.75 合计 55,837,673.66 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 3,981,987,213.41 3,178,655,721.71 25.27 2,179,004,644.91 利润总额 288,183,477.33 288,414,737.67 -0.08 232,872,576.64 净利润 211,739,750.66 231,097,903.19 -8.38 196,134,055.14 扣除非经常性损益的净利润 155,902,077.00 159,743,530.00 -2.40 158,074,101.31 每股收益 0.35 0.39 -10.26 0.33 减少 1.08 个 净资产收益率（%） 8.16 9.24 8.21 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.38 个 6.01 6.39 6.61 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.39 个 6.14 6.53 6.71 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 526,208,852.43 433,071,907.51 21.51 874,680,377.81 每股经营活动产生的现金流量净额 0.88 0.72 22.22 1.46 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 6,897,442,366.08 6,122,179,992.79 12.66 5,630,916,807.69 股东权益（不含少数股东权益） 2,594,175,030.62 2,501,945,456.35 3.69 2,390,245,709.56 每股净资产 4.33 4.18 3.59 3.99 调整后的每股净资产 4.26 4.11 3.65 3.92 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 598,701,580 862,019,519.29 743,582,612.79 284,815,017.84 297,641,744.27 2,501,945,456.35 数 本期 增加 230,139.61 45,588,147.50 211,739,750.66 257,558,037.77 本期 减少 165,328,463.50 165,328,463.50 期 末 598,701,580 862,249,658.90 789,170,760.29 284,815,017.84 344,053,031.43 2,594,175,030.62 数 1)、资本公积变动原因：股权投资准备增加 2)、盈余公积变动原因：本年度利润分配 3)、未分配利润变动原因：本年度利润增加及股利分配 4)、股东权益变动原因：本年度利润增加及股利分配等 3 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 113,578,180 18.97 113,587,180 18.97 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 113,578,180 18.97 113,587,180 18.97 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 140,000,000 23.38 140,000,000 23.38 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 253,578,180 42.35 253,578,180 42.35 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 142,323,400 23.77 142,323,400 23.77 2、境内上市的外资股 202,800,000 33.88 202,800,000 33.88 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 345,123,400 57.65 345,123,400 57.65 三、股份总数 598,701,580 100.00 598,701,580 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 无 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 无 4 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 73,957 前十名股东持股情况 股东性 持股比 股份 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 质 例(%) 类别 股数量 的股份数量 社 会 上海大众公用事业（集团） 未 流 法 人 23.38 140,000,000 0 140,000,000 无 股份有限公司 通 股 国 有 未 流 质押 国泰君安证券股份有限公司 法 人 18.97 113,578,180 0 113,578,180 通 113,578,180 股东 HTHK-VALUE PARTNERS 外 资 已 流 INTELLIGENT FUNDS-CHINA B 1.10 6,575,747 504,460 未知 股东 通 SHARE FUND DIAM CHINA OPEN MOTHER 外 资 - 已 流 0.79 4,723,078 未知 FUND 股东 1,048,305 通 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 外 资 已 流 0.77 4,597,969 -572,615 未知 A/ CLIENT 股东 通 已 流 全国社保基金一零二组合 其他 0.67 4,005,404 3,077,308 未知 通 外 资 已 流 DEUTSCHE BANK LONDON 0.65 3,918,738 103,000 未知 股东 通 MERRILL LYNCH FAR EAST 外 资 已 流 0.65 3,862,498 2,999,358 未知 LIMITED 股东 通 外 资 已 流 NAITO SECURITIES CO.，LTD 0.53 3,179,009 373,500 未知 股东 通 外 资 已 流 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 0.47 2,803,727 2,220,527 未知 股东 通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 HTHK-VALUE PARTNERS INTELLIGENT 6,575,747 境内上市外资股 FUNDS-CHINA B SHARE FUND DIAM CHINA OPEN MOTHER FUNDDIAM 4,723,078 境内上市外资股 CHINA OPEN MOTHER FUND TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/ CLIENTTOYO SECURITIES ASIA LTD. A/ 4,597,969 境内上市外资股 CLIENT 全国社保基金一零二组合 4,005,404 人民币普通股 DEUTSCHE BANK LONDOND 3,918,738 境内上市外资股 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 3,862,498 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO.，LTD 3,179,009 境内上市外资股 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 2,803,727 境内上市外资股 GUOTAL JUNAN SECURITIES LIMITED 2,637,038 境内上市外资股 HSBC CHINA MOMENTUM FUND 境内上市外资股 2,500,000 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管 上述股东关联关 理办法》规定的一致行动人。 系或一致行动关 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股 系的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 5 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 前十名股东中社会法人股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司与国有法人股股东国泰君 安证券股份有限公司无关联关系，与其它股东之间也无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股 股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 法人代表：杨国平 注册资本：710,036,166 元人民币 成立日期：1991-12 主要经营业务或管理活动：实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收购兼并及相 关业务咨询，附设分支机构（设计许可经营的凭许可证经营） （2）法人实际控制人情况 公司名称：上海大众企业管理有限公司 法人代表：张锡麟 注册资本：159,000,000 元人民币 成立日期：1995-3 主要经营业务或管理活动：出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理、投资、技术咨询， 代理、服务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修。 上海大众企业管理有限公司是上海大众公用事业（集团）股份有限公司的控股股东。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控股股东和实际控制人关系图 6 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法 股东名 人 成立日 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 代 期 表 证券的代理买卖，代理证券的还本付息和分红派息，证 国泰君 祝 券的代保管、鉴证，代理证券登记开户，证券的自营买 安证券 1999- 幼4,700,000,000 卖，证券的承销和上市推荐，证券投资咨询，资产管 股份有 08 一 理，发起设立证券投资基金和基金管理公司，中国证监 限公司 会批准的其他业务。 国泰君安证券股份有限公司将所持有的公司 113578180 股国有法人股股权在 2005 年 11 月 29 日 质押给上海市企业发展中心。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 司领取 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 的报酬 总额(万 元) 周 秀 2003-05- 2006-05- 未变 董事长 女 54 45,066 45,066 0 50 华 15 15 动 杨 国 常务副董事长兼总经 2003-05- 2006-05- 未变 男 50 42,232 42,232 0 50 平 理 15 15 动 张 锡 2003-05- 2006-05- 未变 副董事长 男 58 27,352 27,352 0 30 麟 15 15 动 陈 靖 2003-05- 2006-05- 未变 董事 男 38 0 0 0 丰 15 16 动 徐 建 2005-03- 2006-05- 未变 独立董事 男 50 0 0 0 4 新 25 15 动 阚 治 2003-05- 2006-05- 未变 独立董事 男 54 0 0 0 4 东 15 15 动 陆 锡 2003-05- 2006-05- 未变 独立董事 男 56 0 0 0 4 明 15 15 动 董事、董事会秘书、 2003-05- 2006-05- 未变 顾华 男 37 2,933 2,933 0 30 财务总监 15 15 动 张 劲 2003-05- 2006-05- 未变 董事 男 39 1,000 1,000 0 12 松 15 15 动 袁 丽 2003-05- 2006-05- 未变 监事长 女 44 7,332 7,332 0 30 敏 15 15 动 徐 国 2003-05- 2006-05- 未变 监事 男 46 0 0 0 4 祥 15 15 动 钟 晋 2003-05- 2006-05- 未变 监事 男 51 30,888 30,888 0 幸 15 15 动 赵 纬 2003-05- 2006-05- 未变 副总经理 男 53 3,921 3,921 0 30 纶 15 15 动 童 亦 2003-05- 2006-05- 未变 副总经理 男 57 0 0 0 30 工 15 15 动 合计 / / / / / / 278 7 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)周秀华，现任公司董事长，党委书记。曾任本公司党委副书记、纪委书记、副经理，是公司 创办人之一。 (2)杨国平，现任公司常务副董事长，总经理，是公司创办人之一。并担任上海大众公用（集 团）股份有限公司董事长，大众保险股份有限公司董事长，上海大众燃气有限公司董事长，中国出租 汽车暨汽车租赁协会副会长。 (3)张锡麟，现任公司副董事长，长期从事交通客运企业管理工作，是公司创办人之一。 (4)陈靖丰，现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事、总经理，兼任上海大众燃气有 限公司董事。 (5)徐建新，现任东方国际（集团）有限公司董事、财务总监。公司独立董事。 (6)阚治东，现任公司独立董事。曾任工商银行上海信托投资公司副总经理，申银万国证券股份 有限公司总裁，深圳发展银行上海分行高级顾问，深圳市创新科技投资有限公司副董事长、总经理， 南方证券股份有限公司常务董事、总裁。 (7)陆锡明，现任上海市城市综合交通规划研究所所长、高级工程师，兼任中国城市交通规划学 术委员会副秘书长，中国城市公共交通协会副秘书长，上海城市经济学会理事，上海交通工程学会理 事 。 (8)顾华，现任公司董事、董事会秘书、总会计师。曾任公司计财部经理。 (9)张劲松，现任公司董事、工会副主席。 (10)袁丽敏，现任公司监事长、党委副书记、工会主席，曾任党办主任、人力资源部经理、党委 书记助理、纪委书记、上海大众公共交通有限公司党委书记、副经理等职。 (11)徐国祥，现任公司监事，上海财经大学统计学系主任、教授，财政部跨世纪学科带头人之 一，上海市统计学会副会长，上证指数专家委员会委员。 (12)钟晋幸，现任公司监事。现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司财务总监，上海中医 大药业股份有限公司监事长、上海大众科技有限公司董事、上海大众燃气有限公司监事。 (13)赵纬纶，现任公司副总经理，兼任大众交通（集团）股份有限公司物流事业部经理，曾任上 海交通大众客运有限责任公司总经理。 (14)童亦工，现任大众交通（集团）股份有限公司副总经理，兼任大众交通（集团）股份有限公 司公交事业部经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海大众公用事业 杨国平 （集团）股份有限公 董事长 2005-08-02 2008-08-02 否 司 上海大众公用事业 陈靖丰 （集团）股份有限公 董事、总经理 2005-08-02 2008-08-02 是 司 上海大众公用事业 是 钟晋幸 （集团）股份有限公 董事、财务总监 2005-08-02 2008-08-02 司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 大众保险股份有限公 杨国平 董事长 2004-12 2007-12 否 司 8 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：年度工作情况及经营业绩 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈靖丰 是 钟晋幸 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 因工作原因辞去独立董事职务，已获得公司四届十一次董 谢绳武 独立董事 事会批准和公司 2004 年度股东大会审议通过。 公司董事会提名徐建新先生增补为公司独立董事，已获得公司 2004 年度股东大会审议通过。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 44,162 人，需承担费用的离退休职工为 5,318 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 1,775 生产工人 38,728 服务人员 779 其他 2,880 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 14 大专、大学 1,388 高中、中专 15,474 初中及以下 27,286 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际 情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。2005 年 3 月 25 日根据中国证监会发布的《关于督促上 市公司修改公司章程的通知》，公司对《大众交通（集团）股份有限公司章程》、《公司股东大会议 事规则》作相应的修改，依法加强对公司各项工作的规范运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事 规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充 分行使权利。 2、关于控股股东和上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自 己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 9 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做 到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董 事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认 真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构 成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责，对公司财务及董 事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：建立董事会薪酬与考核委员会，对公司董事、监事和高级管理人 员实行公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸，公司严格按照有关法律法 规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等机会获取信息。 7、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各 方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐建新 4 4 阚治东 5 4 1 陆锡明 5 5 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提 出异议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存 在直接或间接干预公司经营运作的情形 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东 3)、资产方面：公司拥有独立完整的服务、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商标、 非专利技术等无形资产 4)、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、生产等各部 门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独立开设银行 帐户、纳税、作出财务决策 （四）高级管理人员的考评及激励情况 董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员的考评与激励工作，2005 年 2 月 18 日召开了董事 会薪酬与考核委员会工作会议，对公司高管人员 2004 年的主要工作进行审查，并根据工作业绩，制 定薪酬提案与奖励措施。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 3 月 25 日 召开 2004 年度年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日 的 上证报、中证报、证券时报、香港商报。 10 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况的回顾： 1、报告期总体经营情况 2005 年度公司按照股东大会和董事会的要求，积极应对市场多变的经营形势，努力克服燃油等 主要经营成本大幅上升的负面影响，适时调整经营策略，优化组织结构，坚持稳健发展，基本完成了 全年各项既定目标。 2005 年度公司实现主营业务收入 398198.72 万元，实现净利润 21173.98 万元；每股收益为 0.35 元，净资产收益率 8.16%。 （1） 依托品牌优势，保持客运领先 A、大众出租汽车公司。在经营规模方面，公司出资 6038.4 万元受让了上海华旅出租汽车公司全部股 权和以“货转客”等方式，共收购兼并出租车 130 辆，保持了客运规模的行业领先地位。在管理举措 方面，积极推行车辆进出场检查管理系统、远程刷卡系统等营运管理新模式。在经营业绩方面，公司 主要的经营业绩指标“人车比”仍然保持了行业的领先水平，达到 2：1，确保公司营收完成当年计 划。同时，由于油价的上涨，根据政府相关规定，05 年内共计支付燃油补贴支出 1976.42 万元，对 公司效益造成一定影响。 B、大众租车公司： 05 年新增车辆 371 辆，更新车辆 193 辆，车辆成新率得到提升，保持了行业的 规模领先。同时，公司围绕“品牌营销年”的总体要求，完成了三方面工作。一是以多元化发展为依 托，拓展营销市场。推出长包业务、商务考察、自驾旅游等多元化服务产品。二是以经营管理为主 线，建立健全了营销考核、企业成本管理、服务质量保证和绩效模式四个体系。三是大力推进零租市 场，2005 年实现零租业务收入 4889 万元，达到总收入的 18.4%，提高了公司租车率。 （2）深化公交改革，多方应对困境 2005 年国际石油价格剧烈波动，油价涨幅高达 50%，给公交企业的日常经营带来巨大压力；同 时因轨道交通日益发展，使局部地区的公交客流量减少。面对严峻的市场形势，公司从内外两方面 着手，积极应对。对外，公司努力争取相关专项政策，包括燃油补贴、高等级车辆补贴、人员费用 补贴等多项政策均得到政府的支持和落实。对内，公司本着提高公交营运效率的指导思想，遵循公 交管理规律，实行了“公交事业部—区域公交公司—车队”的三级管理体系；同时，积极推进公交 板块整车、燃油和零部件综合资源的统一采购，降低企业经营成本。 （3）调整物流策略，应对市场风险 物流板块方面，松江国际仓储公司在一期项目获得良好收益的同时，着手推进公司二期项目的开 发，力争立足松江，做大规模。大众集卡公司根据市场形势并结合自身经营情况，积极调整经营班子 和经营策略，加强市场调研，力争有新的突破。大众物流公司实行管理体系“瘦身”，压缩分公司数 量，扩展分公司管理幅度；适度推进大众物流承包式经营向公司主导配送业务转型，对配送中心新模 式的探索初见成效。 （4）及时调整策略，顺应房产形势 2005 年公司顺应房产形势，及时调整策略，把握有利时机，顺利完成了三方面工作：一是稳步 推进在建工程项目，基本实现经济效益和市场拓展的目标。2005 年大众房产全年开发总量达 86.4 万 平米，分布于六个项目。05 年底竣工的面积 26.4 万平米。二是逐步理顺内部管理，完善项目规范管 理的制度。从决策慎重科学合理、资金集中有效安排、成本过程监督控制、销售资金及时回笼四个方 面着手加强内部管理。三是进一步提升了大众房产的品牌形象，05 年大众房产被评为“令人尊敬的 房地产企业”。 2、报告期内公司财务情况说明： 单位:元 币种:人民币 增减幅 项目名称 期末数 期初数 增减额 度 （％） 其他应收款 205649666.97 119826250.71 85823416.26 71.62 存货 800815640.54 440243559.86 360572080.68 81.90 11 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长期股权投资 1122487005.92 1137330861.37 -14843855.45 -1.31 固定资产 2743146299.64 2539266698.59 203879601.05 8.03 在建工程 76249564.16 28614718.78 47634845.38 166.47 总资产 6,897,442,366.08 6,122,179,992.79 775262373.29 12.66 股东权益 2,594,175,030.62 2,501,945,456.35 92229574.27 3.69 增减幅 度 项目名称 2005 年度 2004 年度 增减额 （％） 主营业务利润 700280099.36 653,469,460.47 46,810,638.89 7.16 营业费用 41528782.59 26258879.65 15269902.94 58.15 管理费用 499392622.54 482471577.65 16921044.89 3.51 财务费用 91239085.75 85929784.65 5309301.1 6.18 净利润 211739750.66 231,097,903.19 -19358152.47 -8.38 经营活动产生的现金流量净额 526208852.43 433,071,907.51 93136944.92 21.51 投资活动产生的现金流量净额 -578907277.80 -684167729.6 105260451.8 -15.39 筹资活动产生的现金流量净额 153990537.01 243275883.1 -89285346.08 -36.70 报告期内公司财务状况和经营成果分析 (1) 其他应收款增加主要原因是合并范围增加所致。 (2) 存货增加主要原因是增加合并范围黑龙江大众新城房地产开发有限公司开发的位于黑龙江哈尔 滨市的大众新城楼盘的开发成本及开发产品所致。 (3) 长期股权投资减少主要原因是合并范围增加所致。 (4) 固定资产增加主要原因是合并范围增加以及本年新增固定资产所致。 (5) 在建工程增加主要原因是更新车辆时待安装车辆增加。 (6) 总资产增加的主要原因是合并范围增加所致。 (7) 股东权益增加的主要原因是净利润增加所致。 (8) 主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入增加所致。 (9) 营业费用增加是增加合并范围黑龙江大众新城房地产开发有限公司的营销费用。 (10) 管理费用增加的主要原因是合并范围增加所致。 (11) 财务费用增加的主要原因是短期借款增加所致。 (12) 净利润减少的主要原因是由于本期燃油成本上升等因素所致。 (13)经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因是公司新增合并单位新投入房产开发 项目经营收入增加所致。 (14)投资活动产生的现金流量净额支出较去年同期减少主要原因是公司向达能亚洲有限公司转让光 明乳业法人股收回投资引起投资活动现金流入增加，同时本期公司投资较去年同期减少所致。 (15)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期的减少主要原因是公司经营活动产生的现金流量净额 增加从而筹资减少所致。 3、报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 业务 资产规 净利 公司名称 主要产品或服务 注册资本 性质 模 润 上海大众汽车租赁公 运 输 汽车租赁，出租汽 12,000 106,639 6,506 司 业 车 上海大众房地产开发 房 地 房地产投资，开发 20,000 37,847 4,090 经营公司 产业 上海大众百通汽车客 运 输 城市公共交通 4,200 7,779 1,032 运有限公司 业 运 输 上海大众巴士公司 城市交通 9,500 18,784 334 业 12 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大众交通汽车服 汽车销售、修理和 商业 7,000 26,855 2,075 务有限公司 配件供应 上海大众公共交通有 运 输 - 城市交通 24,190 67,755 限公司 业 4,849 主要供应商情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 663145 占采购总额比重（%） 58.56 二、对公司未来发展的展望 （一）市场风险及相应对策： 1、轨道交通的的投入营运使上海城市公共交通设施日趋完善，但对地面公交汽车和出租汽车的 营运总量和客流结构造成一定的影响。 对策：对地面公交营运线路进行整合，增加轨道交通站点与居民小区之间的短驳线路，提高营运 能力，减少营运支出。 2、油价波动风险：油价上涨不同程度地对出租汽车、汽车租赁和城市公共交通等交通运输业产 生不利影响，造成营运成本的上升。 对策：（1）在公司范围内进一步推行燃油集中采购，降低燃油成本；（2）在出租汽车方面推行 使用 LPG 燃料；（3）争取政府支持，取得政府对公交客运的油价补贴和推出出租汽车运价与油价联 动等相关政策。 （二）、公司未来发展战略及新年度的经营计划 未来五年，公司将致力于打造一个拥有优质服务品牌、先进技术水平、良好融资能力、较强抵御 风险能力的以交通运输业为核心产业的综合型、集约型集团公司，并通过企业文化的培育、渗透，使 公司向学习型组织发展。 新年度的经营计划： 公司继续围绕“交通”做文章，进一步打造以长三角为主要领域的交通核心产业。对与主体关联 不大，效益不佳的项目，坚持瘦身战略，进一步夯实资产质量。对公司下属的主要交通产业包括出 租、租车、公交、物流等坚持“精耕细作、稳健发展”的经营策略，同时加强绩效考核，完善经营管 理机制，确保经营规模和经济效益稳步增长。 1、大众出租汽车公司 A、2006 年，公司在经营规模方面，目标新增车辆 300 辆，更新 2200 辆。同时有效推进车辆管理考 核制度，确保车辆在使用过程中保持良好的车况车貌。 B、在经营管理方面：完善公司经营管理模式，探索分公司集约化的管理机构和人力资源配备模式， 创造条件，使分公司的营运管理与修理服务有效整合，提供更好的服务。完成车辆维修系统、车辆管 理系统的建设，保证车辆进出场管理系统的正常运作，提高管理效率。 2、大众租车公司 A、在资产规模扩大和资产陈新率提高的前提下努力提高资产利用率。06 年计划新净增车 300 辆，平 均增车 200 辆，更新 170 辆，力争营业收入达到 3 亿元。 B、强化营销管理，年内推行新的联合营销模式以及配套的数据支撑，借助集团连锁企业优势，形成 上海、苏州、宁波、无锡、杭州五地长三角区域的联合营销，共同开发业务。抢占外资企业租车市 场，满足大型跨国企业对市场的需求。 C、细分零租业务市场。加强个性化业务的开发力度，加快营业门店的建设，形成东南西北块的网络 经营，提高市场占有率。全年零租业务力争达到总收入的 20%。 3、公交产业板块 A、认真贯彻扁平化管理、区域化经营的公交改革原则，进一步推进区域重组，强化一线经营，认真 落实各项经济指标到直接负责人，奖惩并施，把减亏增效作为第一目标。 B、优化营运线网，向效益倾斜。对效益不佳的线路进行梳理、分析，提高现有线路资源的效能。对 于严重亏损的线路，争取征得有关部门理解和支持，并采取有效手段以降低亏损额。 13 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 C、加强成本控制，认真落实千公里修理总成本（修理材料费）、单车年安全成本、百公里油耗等相 关成本指标到车队、线路和直接责任人。 4、物流板块 A、国际货代公司要提高专业化能力，进一步拓展市场，积极利用好包括海关监管仓库、海关监管车 在内的现有资源。 B、松江国际仓储公司在一期项目成功运作的基础上，充分发挥区域优势，加快二期项目的筹备和开 发工作，确保项目如期竣工，及时交付。 C、大众物流公司要培养核心竞争力，继续开发配送信息管理系统，提高配送管理水平和客户服务水 平。同时，积极研究公司经营管理体制的创新。 D、大众集卡要以上海航运中心建设和长三角区域经济发展为契机，准确把握企业定位，调整业务运 作模式，拓展延伸服务，积极稳妥地推进新一轮发展。 5、大众房产公司 A、调整完善经营策略。以“科学稳妥”的经营策略，集中某一区域开发，做大众化的产品，避免盲 目扩张带来的经营风险，提升升值潜力。 B、做好黄渡《大众春盛苑》、黑龙江《大众新城》和佘山大众住宅等项目的开发建设工作。做好昆 山《金色港湾》二期、《大众金融大厦》、四川阆中《城南天下》和黑龙江《大众新城》的销售和结 算工作。 C、提升物业品牌。大众物业目前管理着近 100 万平方米的小区，要根据新的《物业管理条例》合理 配置物质资源和人力资源，确保服务质量和经营效益；形成统一的管理规范和模式，提升物业队伍素 质。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 主营业务收 分行业或分 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 产品 年增减 上年增减 率(%) 减（％） （％） （%） 行业 减少 4.57 工业 64,554,388.63 51,306,706.76 19.92 7.17 13.70 个百分点 增加 0.41 商业 1,132,349,685.49 1,098,664,374.40 2.93 12.57 12.12 个百分点 房地产业 442,896,585.50 327,982,027.48 22.80 10,114.42 4,699.03 / 减少 5.06 交通运输业 2,657,149,973.62 2,055,031,937.33 19.52 13.96 21.92 个百分点 旅游饮食服 增加 0.7 313,524,819.36 241,254,790.31 16.34 15.34 7.77 务业 个百分点 内部抵销 628,488,239.19 611,917,215.19 2.64 26.88 23.43 / 减少 2.97 合计 3,981,987,213.41 3,162,322,621.09 17.59 25.27 29.31 个百分点 1、由于房地产业经营具有周期性，2004 年营业收入仅 433.60 万元，2005 年营业收入达到 44289.66 万元，增幅达 10114.42%。 2、由于 2005 年度燃油成本的上升，使公司交通运输业盈利水平下降，主营业务利润率下降 5 个百份 点。 14 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海地区 3,518,926,706.41 11.08 其他地区 463,060,507.00 4,188.25 合计 3,981,987,213.41 25.27 其他地区的营业收入主要是 2005 年新增哈尔滨“大众新城”销售收入 44289.66 万元。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 8,397.51 万元人民币，比上年减少 5,907.26 万元人民币，减少的比例为 70.35％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、受让上海华旅出租汽车公司全部股权和“货转客”牌照 公司出资 6,038.4 万元人民币投资该项目，完成，年末投资。 2)、组建上海大众美林阁空港有限公司 公司出资 2,550 万元人民币投资该项目，完成，处于建设期。 3)、受让大众进出口有限公司 21%股权 公司出资 607.11 万元人民币投资该项目。 4)、追加投资上海大众国际仓储物流有限公司 公司出资 722 万元人民币投资该项目，完成，处于建设期。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 18 日召开四届十一次董事会会议，会议审议并作出如下决议： 1、《2004 年董事会工作报告》 2、《2004 年总经理业务工作报告》 3、《2004 年财务决算与 2005 年财务预算 报告》 3、《2004 年年报及摘要》 4、《2004 年利润分配预案》 5、《关于变更与增补公司独立董 事的议案》 6、《关于提高公司坏帐计提比例的议案》 7、《关于变更公司经营范围的议案》 8、 《关于修改公司章程的议案》 9、《关于修改公司股东大会议事规则的议案》 10、《关于召开 2004 年度股东大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 2 月 19 日的上证报、中证报、证券时报、香港商 报 2)、公司于 2005 年 4 月 22 日召开四届十二次董事会会议，审议并通过了《公司 2005 年一季度报 告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报 3)、公司于 2005 年 8 月 15 日召开四届十三次董事会会议，审议并通过了《公司 2005 年半年度报 告》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 17 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报 4)、公司于 2005 年 10 月 25 日召开四届十四次董事会会议， 审议并通过了《公司 2005 年三季度报 告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报 5)、公司于 2005 年 12 月 12 日召开四届十五次董事会会议，审议并通过了《关于公司发行短期融资 券的议案》，决议公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年 3 月 25 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了公司 2004 年度利润分配方案，即以 2004 年末公司总股本 59870.16 万股为基数，向全体股东每股分配现金红利人民币 0.20 元（含税）；B 股 按当时牌价折成美元发放。董事会实施了本次利润分配方案，红利发放日为 2005 年 5 月 23 日。 15 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2005 年公司共实现税后利润 21173.98 万元，根据 国家有关法律、法规、公司章程的有关规定，按法定顺序进行分配，预案如下： （一）提取法定盈余公积金： 提取法定盈余公积金 4558.82 万元（含子公司提取 2381.15 万元）； （二）提取法定盈余公积金后，公司本年可分配利润 16615.16 万元，加上上年未分配利润 29764.17 万元，合计未分配利润为 46379.33 万元。以总股本 59870.16 万股为基数，每股拟分配现金红利人民 币 0.20 元（含税）；B 股按当时牌价折成美元发放，共计支付股利 11974.03 万元。此方案实施后， 留存未分配利润 34405.30 万元，结转下年度使用。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 2 月 17 日召开四届十一次监事会，通过了《公司 2004 年监事会报告》、审查并通过 了《公司 2004 年度报告》、审查并通过了《关于提高公司坏帐准备比例的议案》。 2、2005 年 4 月 21 日召开四届十二次监事会，审查并通过了《公司 2005 年一季度报告》。。 3、2005 年 8 月 15 日召开四届十三次监事会，审查并通过了《公司 2005 年半年度报告》。 4、2005 年 10 月 24 日召开四届十四次监事会，审查并通过了《公司 2005 年三季度报告》。。 5、2005 年 12 月 12 日召开四届十五次监事会，审议并通过了《关于公司发行短期融资券的议 案》。 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司收购、出售资产和关联交易不存在问题。报告期 内公司无募集资金使用情况。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 经检查，监事会认为，报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程，本年度公司决策程序合 法，公司建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、总经理在执行公务时，无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核，上海立信长江会计师事务所为公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告，客观、公正、真实地反映了公司的财务状况与经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入使用的行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司所进行资产收购的交易价格均以中介机构资产评估值为基础交易价格协商而定， 没有发现任何内幕交易，亦未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司发生的少数关联交易是公正、公平的，按关联交易协议执行，定价公平，未发现有 损害本公司和股东利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2005 年 5 月 9 日，本公司向达能亚洲有限公司转让光明乳业法人股，该资产的帐面价值为 16,094,308.33 元 人 民 币 ， 实 际 出 售 金 额 为 78,219,480.88 元 人 民 币 ， 产 生 损 益 税 前 利 润 62,125,172.55 元元人民币，该事项已于 2004 年 10 月 20 日刊登在上证报、中证报、证券时报上。 16 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 0 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 85,613.87 报告期末对控股子公司担保余额合计 85,613.87 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 85,613.87 担保总额占公司净资产的比例(%) 33.00 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 35,485.33 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 35,485.33 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 1、上海大众公用事业（集团）股份有限公司控股子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与本企 业于 1999 年 8 月 1 日达成营运车辆委托管理协议。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标 准按实进行结算，报告期内与上海虹口大众出租汽车有限公司结算收入 82884371 元，结算相关成本 及费用 20384177.20 元。 2、上海大众企业管理有限公司与本公司签定协议，将营运车辆从 2002 年 1 月 1 日起委托本公司经营 管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，报告期内与上海大众企业管 理有限公司结算收入 44904664 元，结算相关成本及费用 14588345.41 元。 17 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 本公司已经着手进行公司的股权分置改革。公司有关人员已同公司非流通股东上海大众公用事业 （集团）股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于公司的股权分置改革事宜进行了认真研讨， 公司将加强与相关股东之间的协商，争取尽快完成公司的股权分置改革工作。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 14 年年审计服务。 公司现聘任浩华国际会计师事务所为公司的境外审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 5 年年审计服务。 2005 年度公司支付境内外会计师事务所报酬合计 150 万元。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚的情况 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师周琪、蒋雪莲审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 信长会师报字（2006）第 10500 号 大众交通（集团）股份有限公司： 我们审计了后附的大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以 及 2005 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪 、蒋雪莲 上海市南京东路 61 号 4 楼 18 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 686,319,235.01 583,172,583.25 251,316,059.41 176,373,358.32 短期投资 95,295,088.02 226,748,269.07 199,866,660.48 222,952,749.09 应收票据 1,080,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 145,223,627.08 140,177,863.01 32,342,851.46 27,952,293.17 其他应收款 205,649,666.97 119,826,250.71 900,267,168.90 392,696,050.90 预付账款 195,159,590.17 85,393,427.05 20,127,679.00 22,052,752.36 应收补贴款 存货 800,815,640.54 440,243,559.86 3,770.35 待摊费用 8,970,410.66 7,057,256.34 901,886.51 532,518.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,137,433,258.45 1,603,699,209.29 1,404,826,076.11 842,559,721.84 长期投资： 长期股权投资 1,122,487,005.95 1,137,330,861.37 3,391,523,753.92 3,214,799,059.27 长期债权投资 长期投资合计 1,122,487,005.95 1,137,330,861.37 3,391,523,753.92 3,214,799,059.27 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 56,481,431.50 60,581,527.23 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 56,481,431.50 60,581,527.23 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 4,504,984,214.20 4,088,630,806.52 605,812,434.97 606,325,524.55 减：累计折旧 1,761,675,153.09 1,549,086,234.96 323,249,243.02 312,666,572.49 固定资产净值 2,743,309,061.11 2,539,544,571.56 282,563,191.95 293,658,952.06 减：固定资产减值 162,761.47 277,872.97 准备 固定资产净额 2,743,146,299.64 2,539,266,698.59 282,563,191.95 293,658,952.06 工程物资 在建工程 76,249,564.16 28,614,718.78 15,970,425.00 1,934,290.12 19 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产清理 固定资产合计 2,819,395,863.80 2,567,881,417.37 298,533,616.95 295,593,242.18 无形资产及其他 资产： 无形资产 801,988,919.38 796,289,288.27 447,690,026.60 442,229,245.93 长期待摊费用 16,137,318.50 16,979,216.49 6,173,160.09 8,054,567.95 其他长期资产 无形资产及其他资 818,126,237.88 813,268,504.76 453,863,186.69 450,283,813.88 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,897,442,366.08 6,122,179,992.79 5,548,746,633.67 4,803,235,837.17 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 2,498,715,796.00 2,089,484,354.00 1,798,000,000.00 1,318,000,000.00 应付票据 115,698,259.06 173,138,909.36 66,687,800.00 9,013,000.00 应付账款 145,141,206.79 106,740,398.63 271,666.14 2,594,598.56 预收账款 448,768,872.56 275,201,487.35 199,669,507.49 245,635,347.74 应付工资 4,327,613.00 3,233,756.00 应付福利费 15,456,543.51 18,108,057.66 2,338,511.46 2,144,248.67 应付股利 应交税金 17,236,184.54 28,146,484.88 -1,430,807.48 2,156,241.97 其他应交款 147,041.61 516,885.49 6,184.56 10,506.72 其他应付款 615,496,033.15 597,668,434.39 870,928,594.93 709,898,320.91 预提费用 8,254,235.35 2,649,015.59 2,089,519.00 1,854,813.40 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,869,241,785.57 3,294,887,783.35 2,938,560,976.10 2,291,307,077.97 长期负债： 长期借款 56,000,000.00 应付债券 长期应付款 104,788,522.28 110,117,978.52 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 160,788,522.28 110,117,978.52 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,030,030,307.85 3,405,005,761.87 2,938,560,976.10 2,291,307,077.97 少数股东权益(合 273,237,027.61 215,228,774.57 并报表填列) 20 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,580.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,580.00 598,701,580.00 本）净额 资本公积 862,249,658.90 862,019,519.29 862,249,658.90 862,019,519.29 盈余公积 789,170,760.29 743,582,612.79 500,439,986.04 478,663,278.56 其中：法定公益金 284,815,017.84 284,815,017.84 153,910,801.74 153,910,801.74 未分配利润 344,053,031.43 297,641,744.27 648,794,432.63 572,544,381.35 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 2,594,175,030.62 2,501,945,456.35 2,610,185,657.57 2,511,928,759.20 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 6,897,442,366.08 6,122,179,992.79 5,548,746,633.67 4,803,235,837.17 计 公司法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人: 顾华 会计机构负责人: 史慧萍 21 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 3,981,987,213.41 3,178,655,721.71 338,781,335.72 326,627,821.16 减：主营业务成本 3,162,322,621.09 2,445,472,987.50 214,019,544.02 193,544,784.59 主营业务税金及附加 119,384,492.96 79,713,273.74 13,272,773.76 12,505,894.85 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 700,280,099.36 653,469,460.47 111,489,017.94 120,577,141.72 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 44,577,139.33 34,196,010.75 5,502,162.57 5,155,435.57 列） 减: 营业费用 41,528,782.59 26,258,879.65 2,256,973.72 2,018,120.51 管理费用 499,392,622.54 482,471,577.65 113,152,814.65 112,657,223.43 财务费用 91,239,085.75 85,929,784.65 64,309,934.72 63,411,831.58 三、营业利润（亏损 112,696,747.81 93,005,229.27 -62,728,542.58 -52,354,598.23 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 91,989,073.99 97,183,824.75 272,046,623.88 286,870,170.55 以“-”号填列） 补贴收入 80,336,665.40 97,907,943.64 2,505,800.00 营业外收入 26,960,773.02 17,601,337.09 7,371,114.05 635,620.75 减：营业外支出 23,799,782.89 17,283,597.08 1,427,920.59 2,425,265.78 四、利润总额（亏损 288,183,477.33 288,414,737.67 217,767,074.76 232,725,927.29 总额以“-”号填列） 减：所得税 53,709,864.81 52,992,662.84 减：少数股东损益 22,733,861.86 4,324,171.64 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 211,739,750.66 231,097,903.19 217,767,074.76 232,725,927.29 “-”号填列） 加：年初未分配利润 297,641,744.27 276,730,380.38 572,544,381.35 506,103,955.52 其他转入 六、可供分配的利润 509,381,494.93 507,828,283.57 790,311,456.11 738,829,882.81 减：提取法定盈余公 45,588,147.50 45,917,115.38 21,776,707.48 23,272,592.73 积 提取法定公益金 44,529,107.92 23,272,592.73 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 463,793,347.43 417,382,060.27 768,534,748.63 692,284,697.35 利润 减：应付优先股股利 22 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 提取任意盈余公积 应付普通股股利 119,740,316.00 119,740,316.00 119,740,316.00 119,740,316.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 344,053,031.43 297,641,744.27 648,794,432.63 572,544,381.35 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人: 顾华 会计机构负责人: 史慧萍 23 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,304,682,081.12 342,696,870.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 298,370,837.81 4,409,818.41 经营活动现金流入小计 4,603,052,918.93 347,106,689.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,535,744,946.56 58,049,474.65 支付给职工以及为职工支付的现金 805,925,390.82 121,681,231.35 支付的各项税费 238,941,114.54 26,434,471.65 支付的其他与经营活动有关的现金 496,232,614.58 302,982,981.72 经营活动现金流出小计 4,076,844,066.50 509,148,159.37 经营活动现金流量净额 526,208,852.43 -162,041,470.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 220,713,700.24 178,065,307.92 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 110,784,158.53 288,283,808.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 86,326,082.98 27,919,465.27 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 417,823,941.75 494,268,581.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 876,677,219.55 234,649,452.05 支付的现金 投资所支付的现金 120,054,000.00 309,108,531.76 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 996,731,219.55 543,757,983.81 投资活动产生的现金流量净额 -578,907,277.80 -49,489,401.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 18,404,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 18,404,000.00 的现金 借款所收到的现金 4,504,435,796.00 3,236,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,522,839,796.00 3,236,000,000.00 偿还债务所支付的现金 4,077,111,687.14 2,756,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 289,237,571.85 188,238,050.86 其中：支付少数股东的股利 46,256,966.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 24 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 4,368,849,258.99 2,944,238,050.86 筹资活动产生的现金流量净额 153,990,537.01 291,761,949.14 四、汇率变动对现金的影响 -287,477.03 -275,375.81 五、现金及现金等价物净增加额 101,004,634.61 79,955,701.09 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 211,739,750.66 217,767,074.76 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 22,733,861.86 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,097,674.89 1,372,822.84 固定资产折旧 557,438,432.62 107,581,588.73 无形资产摊销 29,185,999.33 10,589,219.33 长期待摊费用摊销 11,483,902.72 4,376,254.86 待摊费用减少（减：增加） -202,920.35 -369,368.51 预提费用增加（减：减少） 132,042.61 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 961,459.14 -6,200,329.34 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 96,299,103.87 66,024,863.30 投资损失（减：收益） -91,989,073.99 -272,046,623.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 32,815,764.14 -3,770.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -210,342,858.28 -366,220,516.62 经营性应付项目的增加(减：减少) -137,144,286.79 75,087,314.52 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 526,208,852.43 -162,041,470.36 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 661,400,964.86 247,316,059.41 减：现金的期初余额 560,396,330.25 167,360,358.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 101,004,634.61 79,955,701.09 公司法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人: 顾华 会计机构负责人: 史慧萍 25 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合 1 30,543,014.31 3,395,341.08 / 297,666.19 297,666.19 33,640,689.20 计 其中：应收账款 2 7,763,091.21 -1,423,295.10 / 10,097.25 10,097.25 6,329,698.86 其他应收款 3 22,779,923.10 4,818,636.18 / 287,568.94 287,568.94 27,310,990.34 二、短期投资跌 4 7,985,055.39 341,501.92 7,012,162.26 7,012,162.26 1,314,395.05 价准备合计 其中：股票投资 5 1,195,055.39 341,501.92 222,162.26 222,162.26 1,314,395.05 债券投资 6 6,790,000.00 6,790,000.00 6,790,000.00 三、存货跌价准 7 184,130.48 184,130.48 备合计 其中：库存商品 8 184,130.48 184,130.48 原材料 9 四、长期投资减 10 12,850,960.00 22,040,000.00 2,640.00 2,640.00 34,888,320.00 值准备合计 其中：长期股权 11 12,850,960.00 22,040,000.00 2,640.00 2,640.00 34,888,320.00 投资 长期债权投资 12 五、固定资产减 13 277,872.97 115,111.50 115,111.50 162,761.47 值准备合计 其中：房屋、建 14 筑物 机器设备 15 162,761.47 162,761.47 专用设备 115,111.50 115,111.50 115,111.50 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 51,841,033.15 25,776,843.00 7,014,802.26 412,777.69 7,427,579.95 70,190,296.20 公司法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人: 顾华 会计机构负责人: 史慧萍 26 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 其他 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 原因 年末余额 次 增加数 合计 升转回数 转出 数 一、坏账准备合 1 15,987,181.72 1,372,822.84 / / 17,360,004.56 计 其中：应收账款 2 275,211.64 -189,399.62 / / 85,812.02 其他应收款 3 15,711,970.08 1,562,222.46 / / 17,274,192.54 二、短期投资跌 4 7,053,912.39 218,872.92 7,012,162.26 7,012,162.26 260,623.05 价准备合计 其中：股票投资 5 263,912.39 218,872.92 222,162.26 222,162.26 260,623.05 债券投资 6 6,790,000.00 6,790,000.00 6,790,000.00 三、存货跌价准 7 备合计 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减 10 12,850,960.00 22,040,000.00 2,640.00 2,640.00 34,888,320.00 值准备合计 其中：长期股权 11 12,850,960.00 22,040,000.00 2,640.00 2,640.00 34,888,320.00 投资 长期债权投资 12 五、固定资产减 13 值准备合计 其中：房屋、建 14 筑物 机器设备 15 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 35,892,054.11 23,631,695.76 7,014,802.26 7,014,802.26 52,508,947.61 公司法定代表人: 杨国平 主管会计工作负责人: 顾华 会计机构负责人: 史慧萍 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.99 27.59 1.17 1.17 营业利润 4.34 4.44 0.19 0.19 净利润 8.16 8.34 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 6.01 6.14 0.26 0.26 27 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司 2005 年度会计报表附注 一、公司简介： 大众交通（集团）股份有限公司前身系上海市大众出租汽车公司。经上海市建设委 员会沪建经（92）第 433 号文、沪外资委批字（92）第 563 号文批准，改制为中外合资 股份有限公司，公司 A 股和 B 股股票分别于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22 日在上海 证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。公司经营范围：企业经营管理咨询、现 代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员 培训；投资举办符合国家产业政策的企业。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算 汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币 金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差 额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》， 除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人 民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算 为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 28 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，根据董事会授权 150 万元 以内（含 150 万元）由总经理批准核销，150 万元以上由公司总经理提交书面材料，按 照公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏帐。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 母公司及子公司按期末应收款项余额扣除合并范围内应收款项以及剔除不计提部分 后的余额 5%并结合个别认定法计提坏帐准备，其中“不计提坏帐准备的应收款项”系通 过上海市内公共交通客运预售票、交通卡等实现的营运收入及其他隔月即可收回的应收 款项。 （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开发成 本等。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 29 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性 交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资 期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入 资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按 原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 [2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备。 30 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备等。 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的 符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－45 年 4% 4.8%－2.13% 专用设备 4－12 年 4% 24%－8% 通用设备 5－10 年 4% 19.2%－9.6% 运输设备 8－15 年 4% 12%－6.4% 其他设备 5－10 年 4% 19.2%－9.6% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 31 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 出租车车辆牌照按照 50 年平均摊销。公交车车辆牌照按照 30 年平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 32 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 33 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投 资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进 行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税 种 税率 备注 增值税 17% 营业税 3%、5% 其中：1、出租汽车的营运根据有关规定， 按车辆定额收入的 3%计征营业税 所得税 33% 2、旅游收入扣除旅游成本后的 净额计征 5%营业税 （二）税负减免： 1、上海大众大厦有限责任公司根据上海市税务局徐汇区分局徐税二（2000）959 号 文，自 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日起减半征收企业所得税。 2、上海大众物流有限公司根据沪税政二(95)19 号文，自 2002 年 8 月 1 日起至 2005 年 7 月 31 日止减半征收企业所得税。 3、上海大众国际仓储物流有限公司根据上海市地方税务局松江区分局沪地税松政字 （2004）第 003 号文，自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日起免征营业税及企业所 得税。 4、上海南汇大众公共交通有限公司根据南国税政康免(2004)16 号文，自 2003 年 1 月至 2005 年 12 月所得税减按 15%征收。 5、上海大众公共交通汽车销售有限公司享受注册地浦东新区 15%企业所得税税率。 同时根据浦东新区“十五”期间财政扶持措施的有关规定，公司具备浦东新区“十五” 期间财政扶持经济发展的资格，由财政局予以专项补贴。补贴比例为利润总额的 3.5%， 期限从 2004 年 1 月 1 日到 2005 年 12 月 31 日。 6、上海浦东大众公共交通有限公司、上海大众国际贸易公司、上海大众弘达公共交 通有限公司、上海大众交通旧机动车经纪有限公司享受注册地浦东 15%企业所得税优惠 税率。 7、上海松江大众出租汽车有限公司、上海青浦大众汽车客运有限公司、苏州大众交 通有限公司、上海众稳房产经纪有限公司享受注册地企业所得税带征政策。 8、上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、 上海大众房地产开发经营公司、上海大众公共交通有限公司、上海浦东大众公共交通有 限责任公司、上海大众汽车修理有限公司、上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海 奉贤大众众义汽车客运有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大众 34 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 众慧客运汽车有限公司、上海大众百通公共交通有限公司、上海大众新亚出租汽车有限 公司享受注册地地方税收优惠政策。 9、黑龙江大众新城房地产有限公司根据财税字（1994）001 号文件，“老、少边、 穷”地区新办的企业，3 年内免征所得税，期限为 2003 年至 2005 年。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币 万元）： 序 母公司实 母公司投资 合并范围内控股 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 号 际投资额 比例 比例 合并 上海大众大厦有 旅游饮食服 1 2,000 酒店、物业管理 1,020 51% 100% 是 注1 限责任公司 务业 上海大众洗涤保 旅游饮食服 2 100 洗熨、织补 --- --- 100% 是 注1 洁实业有限公司 务业 上海大众汽车租 3 运输业 12,000 汽车租赁、出租车营运等 12,000 100% 100% 是 赁公司 上海大众房地产 4 房地产业 20,000 房地产经营等 20,000 100% 100% 是 开发经营公司 上海大众交通汽 汽车（含小轿车）、汽车配件销 5 商业 7,000 5,600 80% 100% 是 注1 车服务有限公司 售，国内贸易等 上海大众巴士公 6 运输业 9,500 专线中巴车等 9,500 100% 100% 是 司 上海大众交通汽 7 工业 1,000 汽车修理等 --- --- 100% 是 注1 车修理有限公司 上海大众旅游公 旅游饮食服 8 50 旅游服务等 50 100% 100% 是 司 务业 上海大众旅游汽 旅游饮食服 9 4,800 客运服务，承办各类会务服务 4,320 90% 100% 是 注1 车有限公司 务业 上海大众会议展 旅游饮食服 10 30 承办各类会议展览 --- --- 100% 是 注1 览有限责任公司 务业 上海大众商务咨 旅游饮食服 11 50 商务咨询服务、会务。 --- --- 100% 是 注1 询有限公司 务业 上海大众国际旅 旅游饮食服 12 250 国际旅游业务等 200 80% 100% 是 注1 行社有限公司 务业 上海大众国际贸 13 商业 600 国际国内贸易 540 90% 100% 是 注1 易有限公司 上海大众物流有 14 运输业 2,000 道路货物运输 1,200 60% 100% 是 注1 限公司 上海浦东大众公 15 共交通有限责任 运输业 15,000 市内埠际客运,汽车修理等 9,111.09 60% 96.6667% 是 注1 公司 上海大众国际货 旅游饮食服 承办海运、空运进出口货物的国际 16 1,000 450 45% 100% 是 注1 运代理有限公司 务业 运输代理业务。 上海大众集装箱 17 运输业 500 集装箱运输.中转.堆存等 --- --- 100% 是 注1 货运有限公司 上海嘉定大众出 18 运输业 3,000 出租汽车营运，汽车配件批售 2,700 90% 100% 是 注1 租汽车有限公司 上海松江大众出 19 运输业 2,000 出租汽车营运（区域性） 1,020 51.00% 51.00% 是 租汽车有限公司 上海金山大众出 20 运输业 3,000 出租汽车及区域性出租汽车营运 2,400 80.00% 80.00% 是 租汽车有限公司 35 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 市内专线客运，出租汽车客运。 上海奉贤大众汽 21 运输业 15,167.43 （涉及许可经营的项目凭许可证经 14,427.99 95.16% 100% 是 注1 车客运有限公司 营） 上海奉贤大众众 22 腾客运汽车有限 运输业 1,000.00 经营出租汽车业务、汽车配件销售 100.00 10.00% 100% 是 注1 公司 上海奉贤大众众 23 义汽车客运有限 运输业 1,000.00 出租车客运、汽车配件销售 100.00 10.00% 100% 是 注1 公司 上海奉贤大众众 24 和出租汽车有限 运输业 1,000.00 经营出租汽车业务、汽车配件销售 100.00 10.00% 100% 是 注1 公司 上海奉贤大众众 25 慧客运汽车有限 运输业 1,000.00 出租车客运、汽车配件销售 100.00 10.00% 100% 是 注1 公司 上海青浦大众汽 出租汽车营运，市内专线客运及夸 26 运输业 3,000 2,550 85.00% 85.00% 是 车客运有限公司 省市客运业务等 上海大众百通汽 市内公交专线客运，道路旅客运输 27 运输业 4,200 600 14.29% 80% 是 注1 车客运有限公司 （跨省市）；销售汽车配件 上海大众交通汽 汽车销售（含小轿车），汽车零件 28 商业 200 --- --- 100% 是 注1 车销售有限公司 劳务服务及汽车装潢等 上海申新巴士有 城市公共交通客运，客车租赁，车 29 运输业 10,000 --- --- 51% 是 注1 限公司 辆维修 上海大众九环化 危险品货物道路运输（凡涉及许可 30 工储运经营有限 运输业 1,000 607.347 60% 60% 是 经营凭许可证经营） 公司 上海大众公共交 31 运输业 24,190 市内公共交通客运，销售汽车配件 16,566.10 68.4348% 68.4348% 是 通有限公司 上海大众弘达公 32 运输业 1,000 汽车客运服务,汽车配件的销售 --- --- 65% 是 注1 共交通有限公司 上海大众公共交 汽车，汽车配件普通机械设备、通 33 通汽车销售有限 商业 1,000 --- --- 73% 是 注1 讯设备、化工产品 公司 上海大众国际仓 仓储、包装整理、搬运装饰、商务 34 运输业 2,400 --- --- 100% 是 注1 储物流有限公司 咨询 上海大众国际会 旅游饮食服 35 5,000 会务服务，饮食，饮料，食品 3,000 60% 60% 是 议中心有限公司 务业 上海瑞众汽车销 汽车、汽车配件销售，汽车维修， 36 商业 500 --- --- 90% 是 注1 售服务有限公司 汽车装潢 苏州大众交通有 37 运输业 2,000 出租客运，销售汽车配件 980 49% 100% 是 注1 限公司 汽车销售,小轿车连锁经营,汽车配 上海平治汽车贸 38 商业 1,500 件的销售,咨询服务,自营或代理各 --- --- 90% 是 注1 易有限公司 类商品和技术的进出口 上海祥羚置业有 39 房地产业 3,000 房地产开发、经营，物业管理 --- --- 51% 是 注1 限公司 黑龙江大众新城 40 房地产开发有限 房地产业 8,000 房地产开发与经营 --- --- 59% 是 注1 公司 上海松江大众公 41 运输业 1,800 市内公共交通客运、客运包车 --- --- 55% 是 注1 共交通有限公司 42 上海嘉定大众公 运输业 1,500 市内公交客运 --- --- 60% 是 注1 36 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 共交通有限公司 上海南汇大众公 专线车客运、汽车配件销售；代理 43 运输业 3,500 --- --- 51% 是 注1 交客运有限公司 机动车辆人身意外险 上海众稳房地产 旅游饮食服 44 200 房地产经纪 --- --- 55% 是 注1 经纪有限公司 务业 无锡大众交通有 45 运输业 4,000 汽车出租及租赁 1010.91 25.0% 82.5% 否 注1 注2 限责任公司 安徽大众汽车运 46 运输业 1,800 出租汽车等 936 52.00% 52.00% 否 注2 输有限责任公司 乐山大众交通运 47 运输业 200 出租汽车等 120 60% 60% 否 注2 输有限责任公司 上海大众科技有 汽车专业范围内四技，出租汽车科 48 工业 1,800 450 25% 66.67% 否 注1 注2 限公司 技产品设计、开发、加工、咨询 生产资料、生活资料、艺术品、收 上海大众拍卖有 49 商业 1,000 藏品、珠宝首饰、房地产、交通工 --- --- 55.00% 否 注1 注2 限公司 具的拍卖业务 上海大众航空服 旅游饮食服 航线的航空客运销售代理业务、旅 50 300 153 51% 51% 否 注2 务有限公司 务业 游咨询服务等 上海崇明大众公 市内公交客运，道路旅客运输（跨 51 运输业 3,000 2,400 80.00% 80.00% 否 注2 共交通有限公司 省市），省际道路客运 上海大众华旅出 52 运输业 1,000 出租汽车业务 903.80 20.00% 100.00% 否 注1 注2 租汽车有限公司 上海大众美林阁 旅游饮食服 公司属于开 53 空港宾馆有限公 5,000 宾馆筹建 2,550 51.00% 51.00% 否 务业 办期 司 上海大众交通进 54 商业 1,000 汽车机电产品机械成套设备的销售 510 51.00% 51.00% 否 注2 出口有限公司 哈尔滨大众交通 提供出租汽车服务，汽车运输服 55 运输有限责任公 运输业 1,000 476.10 50.20% 50.20% 否 注2 务 司 上海浦东大众公 旅游饮食服 国内旅游服务，旅游用品销售，会 56 交旅行社有限公 100 --- --- 80.00% 否 注1 注2 务业 务服务。 司 上海强大汽车服 汽车修理，汽车装潢，汽车配件销 57 工业 100 --- --- 51.00% 否 注1 注2 务有限公司 售。 上海大众汽车虹 58 桥销售服务有限 工业 1,000 汽车修理、翻新、配件销售 --- --- 51.00% 否 注1 注2 公司 上海大众汽车俱 旅游饮食服 59 500 汽车及相关产业的信息咨询及服务 --- --- 70.00% 否 注1 注2 乐部有限公司 务业 上海大众交通汽 汽车配件，汽车油漆，汽车装潢， 60 车零部件总汇有 商业 200 --- --- 95.00% 否 注1 注2 摩托车配件 限公司 上海大众汽车庙 汽车修理、装潢、汽车油漆、冼车 61 行特约维修站有 工业 1,200 服务；停车场；国内贸易；汽车配 --- --- 70.00% 否 注1 注2 限公司 件批兼零 上海大众交通浦 汽车（不含小轿车）、汽车配件、 62 东汽车销售服务 商业 500 --- --- 90.00% 否 注1 注2 销售、维护、咨询服务 有限公司 上海大众交通市 汽车修理、汽车配件销售；商务信 63 中汽车销售服务 商业 800 --- -- 87.00% 否 注1 注2 息咨询 有限公司 37 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海交通大众汽 64 车修理有限责任 工业 300 汽车修理、保养 --- --- 60.00% 否 注1 注2 公司 上海大众交通旧 65 机动车经纪有限 商业 100 旧机动车经纪 --- --- 100.00% 否 注1 注2 公司 杭州大众汽车租 66 运输业 1,000 服务，公路客运（租赁） --- --- 52.50% 否 注1 注2 赁有限公司 上海大众旅游酒 旅游饮食服 67 300 住宿,饭菜及百货销售 --- --- 90% 否 注1 店有限公司 务业 上海飞云汽车服 68 运输业 462.944 区域性公共客运 --- --- 52% 否 注1 注2 务有限公司 上海公交飞翔汽 69 运输业 439.5298 客运，市内外专线车 --- --- 76.00% 否 注1 注2 车服务有限公司 上海大众三汽公 汽车出租、市内外专线定班车、夸 70 共交通出租汽车 运输业 350 --- --- 70.00% 否 注1 注2 省市道路旅客运输 有限公司 上海二汽徐闵汽 71 工业 120 汽车修理、汽车配件销售 --- --- 90.00% 否 注1 注2 车修理有限公司 上海天姿广告传 旅游饮食服 72 100 承接各类广告设计，制作 --- --- 90.00% 否 注1 注2 播有限公司 务业 上海大众二汽驾 旅游饮食服 73 驶员技术培训有 120 机动车驾驶员培训、汽车配件 --- --- 70.83% 否 注1 注2 务业 限公司 上海真西汽车修 74 工业 50 汽车修理、销售汽摩配件 --- --- 90.00% 否 注1 注2 理有限公司 上海佘山大众房 75 地产置业发展有 房地产业 3,000 房地产开发经营 --- --- 55.00% 否 注1 注2 限公司 四川阆中澳格置 76 房地产业 2,000 房地产开发、咨询、物业管理 --- --- 51.00% 否 注1 注2 业发展有限公司 哈尔滨大众物业 77 管理有限责任公 房地产业 50 物业管理、市内装饰、庭院绿化 --- --- 51.00% 否 注1 注2 司 吴江大众置业发 78 房地产业 3,000 房地产开发及咨询服务、物业管理 --- --- 71.00% 否 注1 注2 展有限公司 上海大众中冷公 汽车空调器和暖风机的维修、汽车 79 交汽车空调维修 工业 50 --- --- 85.00% 否 注1 注2 配件、电子电器销售 服务有限公司 苏州大众交通汽 80 工业 200 汽车维修，销售汽车配件 --- --- 75.00% 否 注1 注2 车修理有限公司 出租汽车、汽车配件、机电产品， 上海大众新亚出 81 运输业 3,000 五金交电、金属建筑材料花卉销 10,925.00 49.50% 49.5% 是 租汽车有限公司 售、绿化工程 上海大众交运出 出租汽车客运业务、五金交电、汽 82 运输业 718.7 3,289.62 50.00% 50.00% 否 注2 租汽车有限公司 车配件、建筑材料 水路交通业投资、公路建设投资、 上海崇明交通投 83 商业 5,000 集装箱码头建设、物流设施建设投 2,250 45.00% 50.00% 否 注1 注2 资有限公司 资、化工原料等销售 上海大众交通茸 汽车摩托车、汽配、摩托车配件钢 84 城汽车销售有限 商业 300 --- --- 50.00% 否 注1 注2 材建材批发零售 公司 38 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 备注说明： 注 1：上海大众大厦有限责任公司系母公司投资 51%，母公司委托上海大众汽车租 赁公司投资 49%，收益由母公司享有 100%； 上海大众洗涤保洁实业有限公司系上海大众大厦有限责任公司投资 90%，上海大众 大厦有限责任公司委托上海大众汽车租赁公司投资 10%，收益由上海大众大厦有限责任 公司享有 100%； 上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资 80%，母公司委托上海大众物流有限 公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅游公司各投资 5%，收益 由母公司享有 100%； 上海大众交通修理有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 51%，上海大众 交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 49%，收益由上海大众交通汽车 服务有限公司享有 100%； 上海大众旅游汽车有限公司系母公司投资 90%，上海大众旅游公司投资 10%； 上海大众会议展览有限责任公司系上海大众旅游公司投资 75%，上海大众国际旅行 社有限公司投资 25%； 上海大众商务咨询有限公司系上海大众旅游公司投资 60%，上海大众国际旅行社有 限公司投资 40%； 上海大众国际旅行社有限公司系母公司投资 80%，母公司委托上海大众大厦有限责 任公司投资 20%，收益由母公司享有 100%； 上海大众国际贸易有限公司系母公司投资 90%，母公司委托上海大众科技有限公司 投资 10%，收益由母公司享有 100%； 上海大众物流有限公司系母公司投资 60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 40%，收益由母公司享有 100%； 上海浦东大众公共交通有限责任公司系母公司投资 60%，母公司委托上海大众汽车 租赁公司投资 36.6667%，收益由母公司享有 96.6667%； 上海大众国际货运代理有限公司系母公司投资 45%，母公司委托上海大众物流有限 公司投资 55%，收益由母公司享有 100%； 上海大众集装箱货运有限公司系母公司委托上海大众物流有限公司投资 51%，母公 司委托上海大众国际货运代理有限公司投资 49%，收益由母公司享有 100%； 上海嘉定大众出租汽车有限公司系由母公司投资 90%，母公司委托上海大众汽车租 赁公司投资 10%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投资 95.16%，母公司委托上海大众汽车租 赁公司投资 4.84%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众 汽车客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众 汽车客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众 汽车客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 39 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众 汽车客运有限公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海大众百通汽车客运有限公司系母公司投资 14.29%，母公司委托上海大众巴士公 司投资 65.71%，收益由母公司享有 80%； 上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 80%，上海 大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 20%，收益由上海大众交通 汽车服务有限公司享有 100%； 上海申新巴士有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 51%； 上海大众弘达公共交通有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 65%； 上海大众公共交通汽车销售有限公司系上海大众巴士公司投资 5%，上海大众公共交 通有限公司投资 50%，上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 15%，上海大众百通汽 车客运有限公司投资 3%； 上海大众国际仓储物流有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 75%，母 公司委托上海大众国际货运代理有限公司投资 25%，收益由母公司享有 100%； 上海瑞众汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 90%； 苏州大众交通有限公司系母公司投资 49%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 51%，收益由母公司享有 100%； 上海平治汽车贸易有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 90%； 上海祥羚置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 51%； 黑龙江大众新城房地产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 59%； 上海松江大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 55%； 上海嘉定大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 60%； 上海南汇大众公交客运有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 51%； 上海众稳房地产经纪有限公司上海大众房地产开发经营公司投资 55%； 无锡大众交通有限责任公司系母公司投资 25%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运 有限公司投资 57.5%，收益由母公司享有 82.5%； 上海大众科技有限公司系母公司投资 25%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 41.67%，收益由母公司享有 66.67%； 上海大众拍卖有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 55%，收益由母公 司享有 55%； 上海大众华旅出租汽车有限公司系母公司投资 20%，母公司委托上海大众汽车租赁 公司投资 80%，收益由母公司享有 100%； 上海浦东大众公交旅行社有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 60%，上海南汇大众公交客运有限公司投资 20%； 上海强大汽车服务有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 51%； 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司、上海大众汽车俱乐部有限公司、上海大众交 通汽车零部件总汇有限公司、上海大众汽车庙行特约维修站有限公司、上海大众交通浦 东汽车销售服务有限公司、上海大众交通市中汽车销售服务有限公司均系由上海大众交 通汽车服务有限公司投资； 40 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海交通大众汽车修理有限责任公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 30%， 上海大众物流有限公司投资 20%，上海大众旅游公司投资 10%； 上海大众交通旧机动车经纪有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 60%， 上海大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 40%，收益由上海大众 交通汽车服务有限公司享有 100%； 杭州大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 52.5%； 上海大众旅游酒店有限公司系上海大众大厦有限责任公司投资 90%，该公司未正常 经营，处于歇业状态； 上海飞云汽车服务有限公司、上海公交飞翔汽车服务有限公司、上海大众三汽公共 交通出租汽车有限公司、上海二汽徐闵汽车修理有限公司、上海天姿广告传播有限公 司、上海大众二汽驾驶技术培训有限公司、上海真西汽车修理有限公司均系上海大众公 共交通有限公司投资； 上海佘山大众房地产置业发展有限公司、四川阆中澳格置业发展有限公司、哈尔滨 大众物业管理有限责任公司、吴江大众置业发展有限公司均系上海大众房地产开发经营 公司投资； 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司系上海大众公共交通汽车销售有限公 司投资 85%； 苏州大众交通汽车修理有限公司系苏州大众交通有限公司投资 75%； 上海崇明交通投资有限公司系母公司投资 45%，母公司委托上海大众汽车租赁公司 投资 5%，收益由母公司享有 50%； 上海大众交通茸城汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 50%。 注 2：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》， 按照资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在 10%以下时，“根 据重要性原则，可以不纳入合并范围”的规定，2005 年度未纳入合并范围。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 详见附注四（一）注 2。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 93,248.63 万元，占母、子公 司资产总额的 7.24％；销售收入为 39,962.51 万元，占母、子公司收入总额的 7.98 ％；净利润 3,403.26 万元，占母公司净利润的 9.94％。对未纳入合并会计报表范围的 子公司的净利润，母公司已按权益法核算计入投资收益 2,164.43 万元。 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司及其原因：详 见附注四（六）。 41 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 9 家，原因为： 单位 投资比例 原因 黑龙江大众新城房地 59.00% 产开发有限公司 上海松江大众公共交 55% 2004 年度根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会 通有限公司 计报表合并范围请示的复函》，按照资产标准，销售收 入标准和利润标准计算得出的比率均在 10%以下时，未 上海嘉定大众公共有 60% 纳入合并范围。本年度其规模不断扩大，已不符合上述 限公司 原则，故本期纳入合并范围 上海南汇大众公交客 51% 运有限公司 上海众稳房地产经纪 55% 有限公司 上海奉贤大众众腾客 100% 本年新设 运汽车有限公司 上海奉贤大众众义汽 100% 本年新设 车客运有限公司 上海奉贤大众众和出 100% 本年新设 租汽车有限公司 上海奉贤大众众慧客 100% 本年新设 运汽车有限公司 本年减少合并单位 1 家，原因为： 上海大众广告有限公司 50% 本年转让 10%股权，从持股 60%下降到 50% （五）报告期内出售子公司情况： 上海大众广告有限公司原系母公司投资 50%，上海大众公共交通有限公司投资 10%。本年度上海公共交通有限公司将持有上海大众广告有限公司的 10%股权转让给 4 个 自然人，使持股比例由原来的 60%下降为 50%，本年度不再纳入合并报表。 （六）按照比例合并方法进行合并的公司： 上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司 49.5%，上海锦江国际 实业投资股份有限公司 49.5%，上海市闸北区商业建设投资总公司 1%。公司章程及股东 42 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与公司经营管理， 由公司及上海锦江国际实业投资股份有限公司双方共同控制。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项目 年末数 年初数 现金 1,371,184.10 924,482.16 银行存款 647,734,875.21 551,870,318.24 其他货币资金 37,213,175.70 30,377,782.85 合计 686,319,235.01 583,172,583.25 其中美元：外币金额 1,739,381.35 1,311,825.95 折算汇率 8.0702 8.2765 折合人民币 14,037,155.37 10,857,327.48 1、年末其他货币资金 37,213,175.70 元，其中： 信用证开证保证金 1,822,562.52 银行承兑汇票保证金 2,357,550.00 房产商业贷款保证金 20,345,689.99 银行保函 4,807,643.44 存出投资款 22,355.10 银行本票 7,500,000.00 信用卡 357,374.65 其他货币资金小计 37,213,175.70 2、年末其他货币资金中 24,918,270.15 元为期限超过三个月的银行保函及各类保证 金，已在现金流量表中从现金及现金等价物中剔除。 列示于现金流量表的现金及现金等价物为： 年末数 年初数 货币资金 686,319,235.01 583,172,583.25 减：期限超过三个月的银行保函 24,918,270.15 22,776,253.00 及各类保证金 现金及现金等价物 661,400,964.86 560,396,330.25 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 年末数 年初数 年末市价总额 （2005 年 12 月 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 31 日交易市价） 股票投资 5,011,463.33 260,623.05 5,062,004.12 263,912.39 5,780,928.02 基金投资 12,410,785.00 1,053,772.00 12,446,460.00 931,143.00 12,677,973.00 债券投资 69,908,122.20 - 95,490,000.00 6,790,000.00 84,484,480.50 一年内到期的委托贷款 9,279,112.54 --- 121,734,860.34 --- --- 合计 96,609,483.07 1,314,395.05 234,733,324.46 7,985,055.39 --- 43 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1、股票投资年末数： 股票名 年末每股 年末市价总额（2005 年 12 股数 年末投资成本 跌价准备 称 市价 月 31 日交易市价） USD 折合人民币 USD 折合人民币 锦投 B 55,000 21,000.00 129,554.33 --- US$0.519 28,545.00 230,363.86 股 上工 B 267,806 93,150.00 571,492.76 260,273.05 US$0.144 38,564.06 311,219.71 股 锦旅 B 30,000 13,500.00 76,791.79 --- US$0.384 11,520.00 92,968.70 股 首创股 600,000 --- 2,700,162.26 --- 5.590 --- 3,354,000.00 份 郴电国 1,000 --- 5,480.00 350.00 5.130 --- 5,130.00 际 其他 369,081 --- 1,527,982.19 --- --- --- 1,787,245.75 （注） 小计 --- 127,650.00 5,011,463.33 260,623.05 --- 78,629.06 5,780,928.02 注：其他股票投资计 135 项。 2、基金投资年末数： 基金名 年末单位净 面值 投资数量 年末投资金额 跌价准备 年末净值 称 值 华夏回 1 10,320,000 9,298,320.00 --- 1.029 10,619,280.00 报 汉兴基 633,000 550,270.00 227,440.00 0.510 322,830.00 金 1 同盛基 200,000 161,766.00 56,366.00 0.527 105,400.00 金 1 景福基 200,000 181,735.00 80,935.00 0.504 100,800.00 金 1 金泰基 1,000,000 852,312.50 230,312.50 0.622 622,000.00 金 1 汉盛基 1,500,000 1,350,112.50 451,612.50 0.599 898,500.00 金 1 基金通 17,000 16,269.00 7,106.00 0.539 9,163.00 乾 1 基金小 --- 12,410,785.00 1,053,772.00 --- 12,677,973.00 计 3、债券投资年末数： 债券名称 面值 投资数量 年末投资金额 跌价准备 年末单位净值 年末净值 03 沪轨道 1 76,839,000 69,908,122.20 --- 1.0995 84,484,480.50 4、一年内到期委托贷款： 受托人名称 本金 利息 年末帐面余额 计提跌价准备 安徽大众汽车运输有限责任公司 3,000,000.00 158,254.43 2,841,745.57 --- 济南大众出租汽车有限责任公司 6,440,000.00 2,633.03 6,437,366.97 --- 小计 9,440,000.00 160,887.46 9,279,112.54 --- 44 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5、短期投资跌价准备增减变动的原因： 年末根据成本与市价熟低计提减值准备。 6、投资变现无重大限制。 （三）应收票据 种 类 年末数 年初数 商业承兑汇票 --- 1,080,000.00 注：已贴现的商业承兑汇票金额为 164,285,796.00 元，均系公司取得的合并范围内 子公司开具的商业承兑汇票贴现。 （四）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 140,521,642.92 92.73% 5% 4,780,587.63 137,661,559.36 93.05% 5% 4,481,980.10 1－2 年 5,923,894.48 3.91% 5% 296,194.74 4,386,502.31 2.96% 5% 219,325.10 2－3 年 2,826,182.59 1.86% 5% 141,309.13 2,496,607.84 1.69% 5% 124,830.39 3 年以上 1,231,577.45 0.81% 5% 61,578.86 483,504.31 0.33% 5% 24,175.22 特别准备 1,050,028.50 0.69% 100% 1,050,028.50 2,912,780.40 1.97% 100% 2,912,780.40 合 计 151,553,325.94 100.00% 6,329,698.86 147,940,954.22 100.00% 7,763,091.21 注： 1 年以内应收账款中根据公司坏帐准备计提政策，隔月收回而不计提坏帐准备的应 收账款账面余额为 44,909,890.90 元。 2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 23,587,804.76 元，占应收 帐款总金额的 15.56%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 坏帐准备 理由 山东大众出租汽车股份有限公 1,005,462.00 100% 1,005,462.00 账龄较长，收回可能性极小 司 其他零星 44,566.50 100% 44,566.50 账龄较长，收回可能性较小 合 计 1,050,028.50 1,050,028.50 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 45 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （五）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 157,356,717.56 67.55% 5% 7,304,507.79 82,768,926.35 58.04% 5% 3,380,099.46 1－2 年 25,337,440.98 10.88% 5% 1,266,872.05 20,341,242.17 14.26% 5% 1,017,062.11 2－3 年 14,868,475.32 6.38% 5% 743,423.77 5,558,106.46 3.90% 5% 277,905.33 3 年以上 12,839,125.04 5.51% 5% 641,956.25 9,549,767.82 6.70% 5% 477,488.37 特别准备 22,558,898.41 9.68% 30%-85% 17,354,230.48 24,388,131.01 17.10% 20%－100% 17,627,367.83 合 计 232,960,657.31 100.00% 27,310,990.34 142,606,173.81 100.00% 22,779,923.10 注： 1 年以内其他应收款中根据公司坏帐准备计提政策，隔月收回而不计提坏帐准备的其 他应收款账面余额为 11,266,561.74 元。 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 115,773,122.24 元，占 其他应收款总金额的比例为 49.70％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 坏帐准备 理由 中国新技术创业投资公 490,169.10 31.43% 154,077.66 帐龄较长，收回可能性较小 司 上海大众旅游酒店有限 16,427,967.69 84.59% 13,895,865.20 按照净资产负数计提 公司 上海辛耕置业发展有限 4,180,000.00 51.61% 2,157,298.00 帐龄较长，收回可能性较小 公司 其他零星 1,460,761.62 78.52% 1,146,989.62 帐龄较长，收回可能性较小 小计 22,558,898.41 17,354,230.48 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额 性质或内容 事故借款 66,488,041.15 未结算事故款 吴江大众置业发展有限公司 17,008,011.20 预付项目款 上海大众旅游酒店有限公司 16,427,967.69 暂借款 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 10,029,102.20 预付项目款 为保障农民工权益，垫付工程施 哈尔滨市建筑企业劳保保险管理办公室 5,820,000.00 工单位农民工养老金 煤气初装费 5,785,200.00 预付在建楼盘煤气初装费 为保障农民工权益，垫付工程施 哈尔滨市劳动保障监察支队 5,668,721.00 工单位农民工权益保证金 合 计 127,227,043.24 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 46 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （六）预付帐款 1、帐龄分析 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 年末未收回原因 主要系预付购车款及工 1 年以内 190,120,404.17 97.42% 85,393,427.05 100.00% 程款 1－2 年 5,039,186.00 2.58% --- --- 工程尚未完工决算 2－3 年 --- --- --- --- 3 年以上 --- --- --- --- 合计 195,159,590.17 100.00% 85,393,427.05 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 33,731,076.02 --- 28,949,070.50 --- 低值易耗品 139,922.04 --- 422,552.01 --- 库存商品 43,970,439.55 184,130.48 84,064,943.18 184,130.48 开发产品 220,798,839.95 --- 5,206,217.73 --- 开发成本 502,359,493.46 --- 321,784,906.92 --- 合计 800,999,771.02 184,130.48 440,427,690.34 184,130.48 存货年末数比年初数增加 360,572,080.68 元，增加比例为 81.87％，增加的主要原 因为：本年增加合并范围黑龙江大众新城房地产开发有限公司开发的位于黑龙江哈尔滨 市的大众新城楼盘的开发成本及开发产品。 （八）待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 保险费 5,087,682.83 34,513,547.73 33,731,131.08 5,870,099.48 养路费 317,314.78 1,339,409.34 1,282,671.62 374,052.50 租赁费 550,181.20 9,639,426.02 8,843,322.03 1,346,285.19 印刷费 315,829.17 8,531,689.50 8,539,640.83 307,877.84 报刊费 --- 953,000.00 331,200.00 621,800.00 其 他 786,248.36 6,245,176.55 6,581,129.26 450,295.65 合 计 7,057,256.34 61,222,249.14 59,309,094.82 8,970,410.66 （九）长期投资： 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投 1,150,181,821.37 12,850,960.00 资 1,157,375,325.95 34,888,320.00 47 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1、长期股票投资 ： （1）股票投资： 占被投 序 被投资公 资公司 股份类别 股票数量 初始投资成本 年末帐面余额 年末市价 减值准备 年初帐面余额 号 司名称 注册资 本比例 1 百联股份 法人股 1,414,023 小于 5% 2,276,300.00 2,276,300.00 7,607,443.74 - 2,276,300.00 2 G 宏盛 法人股 580,800 小于 5% 980,000.00 980,000.00 5,337,552.00 - 980,000.00 3 PT 水仙 法人股 264,000 小于 5% 944,000.00 944,000.00 295,680.00 648,320.00 944,000.00 4 ST 棱光 法人股 546,480 小于 5% 517,400.00 517,400.00 857,973.60 - 517,400.00 5 上电股份 法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 440,000.00 1,213,200.00 - 440,000.00 6 G 明珠 法人股 336,000 小于 5% 1,060,000.00 1,060,000.00 4,146,240.00 - 1,060,000.00 7 第一食品 法人股 1,443,226 小于 5% 1,245,824.00 1,245,824.00 12,989,034.00 - 1,245,824.00 8 G 金陵 法人股 1,462,323 小于 5% 1,471,480.00 1,471,480.00 4,269,983.16 - 1,471,480.00 9 豫园商城 法人股 1,233,232 小于 5% 4,358,300.00 4,358,300.00 6,721,114.40 - 4,358,300.00 10 中国纺机 法人股 171,600 小于 5% 404,000.00 404,000.00 717,288.00 - 404,000.00 11 白猫股份 法人股 217,800 小于 5% 868,800.00 868,800.00 1,439,658.00 - 868,800.00 12 G 氯碱 法人股 242,000 小于 5% 1,100,000.00 1,100,000.00 1,239,040.00 - 1,100,000.00 13 G 申地铁 法人股 839,798 小于 5% 776,310.00 776,310.00 4,518,113.24 - 776,310.00 14 原水股份 法人股 189,750 小于 5% 450,000.00 450,000.00 1,007,572.50 - 450,000.00 15 中卫国脉 法人股 308,880 小于 5% 561,200.00 561,200.00 1,325,095.20 - 561,200.00 16 锦江投资 法人股 146,362 小于 5% 372,400.00 372,400.00 1,241,149.76 - 372,400.00 17 巴士股份 法人股 31,248,000 4.3% 22,176,000.00 22,176,000.00 106,243,200.00 - 22,176,000.00 18 南京中北 法人股 4,368,000 小于 5% 2,700,000.00 2,700,000.00 9,565,920.00 - 2,700,000.00 19 G 交运 发起人股 13,526,426 5.77% 11,000,000.00 11,000,000.00 34,492,386.30 - 11,000,000.00 20 浦发银行 发起人股 3,000,000 小于 5% 2,000,000.00 2,000,000.00 29,250,000.00 - 2,000,000.00 21 嘉宝集团 230,400 小于 5% 740,000.00 740,000.00 794,880.00 - 740,000.00 22 交大昂立 发起人股 43,200,000 18% 59,584,917.78 59,584,917.78 258,336,000.00 - 59,584,917.78 23 光明乳业 19,256,775 小于 5% 30,967,457.17 14,873,148.84 84,922,377.75 - 30,967,457.17 24 申银万国 5,280,000 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 - - 4,050,000.00 25 海通证券 13,249,501 小于 5% 10,200,000.00 10,200,000.00 - - 10,200,000.00 26 上海银行 2,033,600 小于 5% 2,425,100.00 2,425,100.00 - - 2,425,100.00 27 国泰股份 119,124,915 小于 5% 119,124,915.00 119,124,915.00 - - 119,124,915.00 28 国泰管理 12,100,194 小于 5% 875,085.00 875,085.00 - - 875,085.00 小计 276,134,085 283,669,488.95 267,575,180.62 578,530,901.65 648,320.00 283,669,488.95 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 序 占被投资单位注 被投资单位名称 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 号 册资本比例 1 大众海洋生物市场有限公司 10.00% 600,000.00 - 600,000.00 2 上海大众清洗有限公司 30.00% 329,660.00 - 329,660.00 3 复地（集团）有限公司 0.34% 1,057,459.45 - 1,057,459.45 4 吉林华信大众出租汽车有限公司 0.00% 4,000,000.00 -4,000,000.00 - 5 济南大众出租汽车有限责任公司 50.00% 2,400,000.00 - 2,400,000.00 48 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6 昆山大众置业发展有限公司 10.00% 800,000.00 - 800,000.00 7 昆山新大众房地产发展有限公司 10.00% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 8 宁波大众出租汽车有限公司 10.00% 505,200.00 - 505,200.00 9 山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 - 8,260,000.00 10 上海巴士电车有限公司 7.273% 16,000,000.00 -1,600,000.00 14,400,000.00 11 上海邦联投资有限公司 7.64% 47,200,000.00 - 47,200,000.00 12 上海大众凌伟生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00 - 1,319,488.00 13 上海大众美林阁酒店有限公司（注 1） 40.00% 20,000,000.00 - 20,000,000.00 14 上海大众万祥汽车修理公司 3.00% 1,290,500.00 - 1,290,500.00 15 上海公共交通卡股份有限公司 12.11% 20,234,256.00 - 20,234,256.00 16 上海公交驾驶员培训中心 10.00% 200,000.00 - 200,000.00 17 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,751,874.00 - 1,751,874.00 18 上海交通建设管理有限公司 6.00% 1,500,000.00 - 1,500,000.00 19 上海兰盟企业服务公司 5.00% 14,850.00 - 14,850.00 上海华夏大众公交客运有限公司（注 20 51.00% 918,000.00 - 918,000.00 2） 21 上海数讯信息技术有限公司 15.68% 17,440,000.00 - 17,440,000.00 22 上海坦搏石油化工公司 0.00% 250,000.00 -250,000.00 - 23 上海永林海鲜超市公司 4.00% 200,000.00 - 200,000.00 24 上海青浦盈港客运管理有限公司 5.00% 400,000.00 - 400,000.00 25 上海南桥客运汽车站有限公司 5.00% 1,089,602.32 - 1,089,602.32 26 上海九羚置业有限公司 17.00% 1,802,000.00 - 1,802,000.00 27 上海九羚房地产经纪有限公司 17.00% 170,000.00 - 170,000.00 28 上海阳光九环能源发展有限公司 10.00% 3,270,000.00 - 3,270,000.00 29 上海南站长途客运有限公司 15.00% 11,250,000.00 - 11,250,000.00 30 大众保险股份有限公司 12.10% 41,740,224.79 21,414,000.00 63,154,224.79 49 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 31 上海大众物业管理有限责任公司 11.54% 224,106.27 - 224,106.27 32 上海新西南汽车站有限公司 30.00% - 150,000.00 150,000.00 33 上海九环汽车天然气发展有限公司 10.00% 3,974,519.07 -2,208,066.15 1,766,452.92 34 上海大众市北汽车销售服务有限公司 5.00% 2,297,244.79 -2,177,080.03 120,164.76 小计 217,488,984.69 11,328,853.82 228,817,838.51 注 1：上海大众美林阁酒店有限公司系由对方全权经营。 注 2：上海浦东华夏大众客运有限公司已被承包经营。 B. 权益法核算的对子公司股权投资： 占被投 被投资 本年权益增减额 年末余额 序 资单位 单位名 年初余额 号 注册资 称 本年合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 本比例 安徽大 众汽车 1 运输有 52.00% 10,581,050.97 623,842.40 - 623,842.40 - - 6,080,000.00 5,124,893.37 11,204,893.37 限责任 公司 上海大 众旅游 2 90.00% - - - - - - 2,700,000.00 -2,700,000.00 - 酒店有 限公司 上海大 众汽车 3 俱乐部 70.00% 5,284,895.22 163,295.15 - 1,402,407.31 - -1,239,112.16 4,500,000.00 948,190.37 5,448,190.37 有限公 司 杭州大 众汽车 4 52.50% 5,918,850.63 812,130.24 - 1,158,630.24 - -346,500.00 2,250,000.00 4,480,980.87 6,730,980.87 租赁有 限公司 乐山大 众交通 5 运输有 60.00% 1,681,175.53 63,640.07 - 255,640.07 - -192,000.00 1,200,000.00 544,815.60 1,744,815.60 限责任 公司 上海崇 明大众 6 公共交 80.00% 24,474,733.62 -1,456,670.33 - -1,456,670.33 - - 7,000,000.00 16,018,063.29 23,018,063.29 通有限 公司 上海大 众交通 汽车零 7 95.00% 2,011,469.01 40,448.41 - 95,476.44 - -55,028.03 1,900,000.00 151,917.42 2,051,917.42 部件总 汇有限 公司 50 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大 众交通 旧机动 8 100.00% 2,748,045.35 1,181,417.50 - 1,181,417.50 - - 600,000.00 3,329,462.85 3,929,462.85 车经纪 有限公 司 上海大 众科技 9 66.67% 24,231,593.11 4,288,510.89 - 4,615,983.73 -327,472.84 - 4,500,000.00 24,020,104.00 28,520,104.00 有限公 司 上海大 众拍卖 10 55.00% 8,307,662.61 -964,911.80 - -106,955.27 -32,956.53 -825,000.00 3,500,000.00 3,842,750.81 7,342,750.81 有限公 司 上海大 众汽车 虹桥销 11 51.00% 10,005,189.18 453,316.31 - 1,983,316.31 - -1,530,000.00 5,629,255.10 4,829,250.39 10,458,505.49 售服务 有限公 司 上海大 众汽车 庙行特 12 70.00% 9,286,257.46 -543,820.08 - 65,179.92 - -609,000.00 8,400,000.00 342,437.38 8,742,437.38 约维修 站有限 公司 上海大 众三汽 公共交 13 70.00% 7,670,608.99 104,525.05 - 179,866.97 -75,341.92 - 6,034,000.00 1,741,134.04 7,775,134.04 通出租 汽车有 限公司 上海飞 云汽车 14 52.00% 5,951,223.13 -385,224.15 - -95,922.19 -289,301.96 - 5,773,000.00 -207,001.02 5,565,998.98 服务有 限公司 上海公 交飞翔 15 汽车服 76.00% 2,728,588.90 -17,257.40 - -113,621.92 96,364.52 - 1,739,920.55 971,410.95 2,711,331.50 务有限 公司 上海大 众中冷 16 85.00% 482,041.11 116,727.58 - 116,727.58 - - 425,000.00 173,768.69 598,768.69 空调维 修公司 苏州大 众交通 17 汽车修 75.00% 1,435,337.62 66,215.85 - 66,215.85 - - 1,500,000.00 1,553.47 1,501,553.47 理有限 公司 上海交 通大众 18 汽车修 60.00% 2,018,233.03 45,655.83 - 146,924.69 - -101,268.86 975,000.00 1,088,888.86 2,063,888.86 理有限 责任公 51 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 司 上海浦 东大众 19 公交旅 80.00% 632,112.02 183,156.95 - -19,694.07 - -7,852.99 800,000.00 15,268.97 815,268.97 行社有 限公司 上海佘 山大众 房地产 20 55.00% 14,700,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 - - - 14,700,000.00 1,800,000.00 16,500,000.00 置业发 展有限 公司 无锡大 众交通 21 82.50% 40,518,501.56 712,990.87 - 5,262,040.87 - -4,549,050.00 33,109,125.85 8,122,366.58 41,231,492.43 有限责 任公司 上海大 众航空 22 51.00% 2,415,565.61 304,456.52 - 610,456.52 - -306,000.00 1,500,000.00 1,220,022.13 2,720,022.13 服务有 限公司 上海大 众交通 23 进出口 51.00% 3,790,354.70 2,346,444.12 2,571,121.60 441,778.52 - - 3,500,000.00 2,636,798.82 6,136,798.82 有限公 司 上海二 汽徐闵 24 汽车修 90.00% 1,124,582.41 13,299.84 - 13,299.84 - - 1,080,000.00 57,882.25 1,137,882.25 理有限 公司 上海天 姿广告 25 90.00% 1,213,545.45 27,166.74 - 27,166.74 - - 900,000.00 340,712.19 1,240,712.19 传播有 限公司 上海大 众二汽 驾驶技 26 70.83% 1,432,340.54 -414,555.22 - -414,555.22 - - 850,000.00 167,785.32 1,017,785.32 术培训 有限公 司 上海真 西汽车 27 90.00% 665,003.49 61,712.07 - 61,712.07 - - 602,063.86 124,651.70 726,715.56 修理有 限公司 四川阆 中澳格 28 置业发 51.00% 10,200,000.00 - - - - - 10,200,000.00 - 10,200,000.00 展有限 公司 哈尔滨 大众物 29 51.00% 255,000.00 - - - - - 255,000.00 - 255,000.00 业管理 有限责 52 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 任公司 上海大 众交通 浦东汽 30 90.00% 5,581,305.03 -80,799.73 - 715,080.97 - -795,880.70 4,500,000.00 1,000,505.30 5,500,505.30 车销售 服务有 限公司 上海大 众交通 市中汽 31 87.00% 7,490,554.94 392,325.70 - 754,245.70 - -361,920.00 6,960,000.00 922,880.64 7,882,880.64 车销售 服务有 限公司 哈尔滨 大众交 32 通运输 50.20% 15,721,710.77 -2,541,389.79 -1,023,555.49 2,007,565.93 - -3,525,400.23 5,720,000.00 7,460,320.98 13,180,320.98 有限责 任公司 上海大 众华旅 33 出租汽 100.00% - 44,772,146.13 15,520,131.21 -269,504.53 -148,349.34 - 15,520,131.21 29,252,014.92 44,772,146.13 车有限 公司 吴江大 众置业 34 71.00% - 21,300,000.00 21,300,000.00 - - - 21,300,000.00 - 21,300,000.00 发展有 限公司 上海强 大汽车 35 51.00% - 564,243.94 510,000.00 54,243.94 - - 510,000.00 54,243.94 564,243.94 服务有 限公司 上海大 众美林 36 阁空港 51.00% - 25,500,000.00 25,500,000.00 - - - 25,500,000.00 - 25,500,000.00 宾馆有 限公司 上海众 稳房地 产经纪 37 55.00% 1,144,967.03 -1,144,967.03 - - - - 1,100,000.00 -1,100,000.00 - 有限公 司 （注） 黑龙江 大众新 城房地 38 产开发 59.00% 47,200,000.00 -47,200,000.00 - - - - 47,200,000.00 -47,200,000.00 - 有限公 司 （注） 上海南 汇大众 39 公交客 51.00% 6,718,756.15 -6,718,756.15 - - - - 5,220,000.00 -5,220,000.00 - 运有限 公司 53 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （注） 上海松 江大众 公共交 40 55.00% 13,797,350.45 -13,797,350.45 - - - - 8,100,000.00 -8,100,000.00 - 通有限 公司 （注） 上海嘉 定大众 公共交 41 60.00% 11,466,070.93 -11,466,070.93 - - - - 9,000,000.00 -9,000,000.00 - 通有限 公司 （注） 小计 310,884,676.55 19,205,895.10 66,177,697.32 19,362,296.58 -777,058.07 -14,444,012.97 282,832,496.57 47,258,075.08 330,090,571.65 注：上海众稳房地产经纪有限公司、黑龙江大众新城房地产开发有限公司、上海南汇大众公交客 运有限公司、上海松江大众公共交通有限公司、上海嘉定大众公共交通有限公司为本年新增合并范 围。详见附注四（四）。 C．权益法核算的对合营企业股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 序 被投资单位 资单位 年初余额 号 名称 注册资 其中:投资成 本年合计 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 本比例 本 上海崇明交 50.00% 27,023,045.42 -208,919.50 - 791,080.50 - -1,000,000.00 25,000,000.00 1,814,125.92 26,814,125.92 1 通投资有限 公司 上海大众交 50.00% 1,390,247.85 -17,963.00 - -17,963.00 - - 1,500,000.00 -127,715.15 1,372,284.85 通茸城汽车 2 销售有限公 司 上海大众交 50.00% 32,896,200.00 -1,167,015.85 - -811,722.33 -355,293.52 - 15,131,523.84 16,597,660.31 31,729,184.15 3 运出租汽车 有限公司 小计 61,309,493.27 -1,393,898.35 - -38,604.83 -355,293.52 -1,000,000.00 41,631,523.84 18,284,071.08 59,915,594.92 D．权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投 被投资 本年权益增减额 年末余额 序 资单位 单位名 年初余额 号 注册资 其中:投资成 称 本年合计 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 本比例 本 江西大 众交通 1 运输有 45.00% 5,035,498.20 -268,231.27 - 667,768.73 - -936,000.00 3,600,000.00 1,167,266.93 4,767,266.93 限责任 公司 上海九 环汽车 液化气 2 32.45% 17,682,794.94 -44,111.34 - 639,944.89 -2,456.23 -681,600.00 4,000,000.00 13,638,683.60 17,638,683.60 发展股 份有限 公司 54 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大 众交通 3 加油站 0.00% 4,749,969.23 -4,749,969.23 -2,682,824.45 -53,404.34 -128,020.67 -485,782.96 1,897,763.30 -1,897,763.30 - 有限公 司 上海大 众交通 建峰汽 4 40.00% 2,862,872.40 -643,593.24 -545,297.22 41,421.55 -139,717.57 - 2,750,000.00 -530,720.84 2,219,279.16 车销售 服务有 限公司 上海石 油集团 5 虹光三 49.00% 359,159.86 68,636.08 - 68,636.08 - - 331,264.78 96,531.16 427,795.94 汽加油 站 杭州大 众出租 6 汽车股 44.12% 25,398,476.71 568,851.24 - 1,396,851.24 - -828,000.00 22,500,000.00 3,467,327.95 25,967,327.95 份有限 公司 现代轻 轨经营 7 发展股 30.00% 30,000,000.00 - - - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 份有限 公司 上海交 通大众 8 客运有 40.71% 46,552,202.87 173,619.00 - 357,408.32 - -183,789.32 45,501,957.92 1,223,863.95 46,725,821.87 限责任 公司 上海交 通大众 高速客 9 20.75% 9,649,990.90 -199,225.73 - 274,108.08 - -473,333.81 8,300,000.00 1,150,765.17 9,450,765.17 运股份 有限公 司 上海九 环大众 10 30.00% 6,240,447.97 504,548.80 - 504,548.80 - - 4,500,000.00 2,244,996.77 6,744,996.77 油汽供 应公司 上海强 大汽车 11 0.00% 1,001,290.72 -1,001,290.72 -1,000,000.00 -24,260.06 - 22,969.34 1,000,000.00 -1,000,000.00 - 修理有 限公司 上海大 众春盛 12 房地产 49.00% 4,800,000.00 - - - - - 4,800,000.00 - 4,800,000.00 发展有 限公司 上海永 达二手 13 车经营 30.00% 6,122,953.93 8,278.18 - 729,682.62 - -721,404.44 4,500,000.00 1,631,232.11 6,131,232.11 有限公 司 55 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大 众驾驶 14 员培训 30.00% 1,925,142.08 342,271.58 - 492,271.58 - -150,000.00 1,500,000.00 767,413.66 2,267,413.66 有限公 司 上海新 天天大 15 众低温 33.00% 19,194,621.25 24,421.57 - 24,421.57 - - 21,850,752.00 -2,631,709.18 19,219,042.82 物流有 限公司 上海大 众搬场 16 40.00% 2,771,984.51 -619,115.47 -800,000.00 180,884.53 - - 2,400,000.00 -247,130.96 2,152,869.04 物流有 限公司 上海引 大广告 17 0.00% 169,732.73 -169,732.73 - - - - 300,000.00 -300,000.00 - 传媒有 限公司 上海嘉 吉礼仪 18 0.00% 265,687.38 -265,687.38 - -16,527.92 - - 310,000.00 -310,000.00 - 文化有 限公司 上海银 浩物业 19 48.00% 651,979.39 -224,688.92 - 3,840.26 - -228,529.18 240,000.00 187,290.47 427,290.47 管理有 限公司 黑龙江 大众房 地产综 20 30.00% 8,921,893.67 -4,998,655.58 - -3,439.64 - -4,995,215.94 3,000,000.00 923,238.09 3,923,238.09 合开发 有限公 司 上海大 众河滨 酒店经 21 20.00% 400,000.00 -3,519.62 - -3,519.62 - - 400,000.00 -3,519.62 396,480.38 营管理 有限公 司 上海西 部大众 22 地产置 20.00% 10,000,000.00 - - - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 业有限 公司 上海大 众佐川 23 急便物 25.00% 2,692,649.95 -181,952.79 - -181,952.79 - - 8,732,024.00 -6,221,326.84 2,510,697.16 流有限 公司 上海大 众交通 崇明汽 24 22.00% 1,760,000.00 - - - - - 1,760,000.00 - 1,760,000.00 车销售 服务有 限公司 56 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海绿 源油气 25 50.00% 1,865,447.36 -16,405.11 - -16,405.11 - - 2,250,000.00 -400,957.75 1,849,042.25 供应有 限公司 上海悦 达汽车 26 50.00% 5,172,854.63 33,926.23 - 33,926.23 - - 5,000,000.00 206,780.86 5,206,780.86 销售有 限公司 上海大 众北区 27 40.00% - 1,169,977.87 800,000.00 369,977.87 - - 800,000.00 369,977.87 1,169,977.87 运输有 限公司 上海弘 邦汽车 28 销售服 30.00% - 1,500,000.00 1,500,000.00 - - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 务有限 公司 上海大 众广告 29 50.00% - 7,238,706.65 -1,000,000.00 3,287,957.57 - -2,520,000.00 3,000,000.00 4,238,706.65 7,238,706.65 有限公 司 小计 216,247,650.68 -1,752,941.93 -3,728,121.67 8,774,140.44 -270,194.47 -12,180,686.31 196,723,762.00 17,770,946.75 214,494,708.75 其中：股权投资差额： 序 被投资单位名 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 摊余金额 号 称 上海九环汽车 1 液化气发展股 24,562.27 股权比例变动 10 年 7,368.62 - 2,456.23 - 4,912.39 份有限公司 上海大众交通 2 加油站有限公 5,120,826.70 溢价投资 10 年 3,069,839.80 - 128,020.67 2,941,819.13 - 司 上海大众交通 3 建峰汽车销售 192,713.82 溢价投资 10 年 139,717.57 - 139,717.57 - - 服务有限公司 上海大众三汽 4 公共交通出租 753,418.87 溢价投资 10 年 583,899.63 - 75,341.92 - 508,557.71 汽车有限公司 上海大众市北 5 汽车销售服务 1,048,352.38 溢价投资 10 年 649,978.47 - - 649,978.47 - 有限公司 上海公交飞翔 6 汽车服务有限 -963,645.53 股权比例变动 10 年 -722,734.14 - -96,364.52 - -626,369.62 公司 上海大众科技 7 3,274,728.42 股权比例变动 10 年 3,037,319.00 - 327,472.84 - 2,709,846.16 有限公司 上海飞云汽车 股权比例变动 8 2,893,019.85 10 年 1,659,054.78 - 289,301.96 - 1,369,752.82 服务有限公司 及溢价投资 上海大众交运 9 出租汽车有限 17,764,676.16 溢价投资 50 年 17,764,676.16 - 355,293.52 - 17,409,382.64 公司 上海大众拍卖 股权比例变动 10 329,565.27 10 年 274,637.72 - 32,956.53 - 241,681.19 有限公司 及溢价投资 57 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大众华旅 11 出租汽车有限 29,669,868.79 溢价投资 50 年 - 29,669,868.79 148,349.34 - 29,521,519.45 公司 小计 60,108,087.00 - - 26,463,757.61 29,669,868.79 1,402,546.06 3,591,797.60 51,139,282.74 本期减少：上海大众交通加油站有限公司已关闭；上海大众市北汽车销售服务有限公司本期发生股权转让,已由权益法核算变为成本法核 算，故将股权投资差额转销。 2、构成合并价差的股权投资差额： 序 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 摊余金额 号 上海浦东大众 股权比例变动 1 公共交通有限公 13,264,745.79 10 年 6,565,569.05 - 1,326,474.56 - 5,239,094.49 及溢价投资 司 上海大众新亚 2 出租汽车有限公 46,834,792.14 溢价投资 50 年 44,961,400.44 - 936,695.84 - 44,024,704.60 司 上海奉贤大众汽 股权比例变动 3 14,231,371.57 10 年 5,430,607.54 - 1,423,137.16 - 4,007,470.38 车客运有限公司 及溢价投资 上海嘉定大众出 股权比例变动 4 333,623.27 10 年 266,898.61 - 33,362.33 - 233,536.28 租汽车有限公司 及溢价投资 苏州大众交通有 5 1,014,776.60 溢价投资 10 年 989,407.18 - 101,477.66 - 887,929.52 限公司 上海大众公共交 股权比例变动 6 2,789,481.76 10 年 2,367,644.41 - 278,948.18 - 2,088,696.23 通有限公司 及溢价投资 上海南汇大众公 股权比例变动 7 41,110.73 一次性摊销 - 41,110.73 41,110.73 - - 交客运有限公司 及溢价投资 上海大众弘达公 股权比例变动 8 35,089.69 一次性摊销 - 35,089.69 35,089.69 - - 共交通有限公司 及溢价投资 小计 78,544,991.55 60,581,527.23 76,200.42 4,176,296.15 56,481,431.50 3、长期投资减值准备 序 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 号 名称 1 PT 水仙 650,960.00 - 2,640.00 648,320.00 价值回升,冲回减值 大众保险股 2 12,200,000.00 - - 12,200,000.00 以前年度亏损 份有限公司 国泰君安股 累计亏损导致净资产 3 - 22,040,000.00 - 22,040,000.00 份有限公司 小于股本 小计 12,850,960.00 22,040,000.00 2,640.00 34,888,320.00 （十）固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原价 类别 年初原价 本年增加 1 本年增加 2 本年减少 年末原价 房屋及建筑 431,740,198.16 991,809.86 19,666,976.18 11,246,980.95 441,152,003.25 物 通用设备 153,176,527.85 1,612,922.50 10,381,589.62 4,777,729.15 160,393,310.82 专用设备 2,528,312,389.35 154,715,790.97 516,296,757.60 384,835,640.00 2,814,489,297.92 运输设备 959,589,538.76 2,096,657.26 208,034,662.34 98,224,091.82 1,071,496,766.54 其他设备 15,812,152.40 --- 2,034,863.27 394,180.00 17,452,835.67 合 计 4,088,630,806.52 159,417,180.59 756,414,849.01 499,478,621.92 4,504,984,214.20 58 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本年增加 1 系增加合并范围而相应增加的固定资产原价，本年增加 2 系本年实际新 增固定资产原价。 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 686,044,660.74 元。 本年新增固定资产中尚须支付的金额为 93,669,659.00 元。 年末已对外抵押的固定资产原值为 119,211,554.78 元。 2、累计折旧 类别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 （注） 房屋及建 筑物 51,918,345.11 589,429.08 19,196,200.18 3,486,383.47 68,217,590.90 通用设备 96,523,452.61 637,382.81 3,976,494.81 3,963,996.98 97,173,333.25 专用设备 1,128,076,456.44 53,398,118.54 408,935,111.46 321,981,197.61 1,268,428,488.83 运输设备 265,238,446.64 817,557.61 123,773,404.45 70,490,855.39 319,338,553.31 其他设备 7,329,534.16 - 1,557,221.72 369,569.08 8,517,186.80 合计 1,549,086,234.96 55,442,488.04 557,438,432.62 400,292,002.53 1,761,675,153.09 注：本年增加系本年合并范围增加而相应增加的累计折旧。 3、固定资产减值准备 固定资产类别 年 初 数 本年减少 年 末 数 通用设备 162,761.47 --- 162,761.47 专用设备 115,111.50 115,111.50 --- 合 计 277,872.97 115,111.50 162,761.47 本期减少系相应固定资产进入清理。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 1,173,024.10 1,132,255.93 40,768.17 通用设备 17,222,398.60 16,567,947.45 654,451.15 专用设备 20,866,194.65 20,048,598.95 817,595.70 运输设备 2,114,847.39 2,034,483.19 80,364.20 其他设备 2,924,368.44 2,813,242.44 111,126.00 合计 44,300,833.18 42,596,527.96 1,704,305.22 5、暂时闲置的固定资产 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 运输设备 43,561,063.14 16,746,077.84 26,814,985.30 （十一）在建工程 本年增加 本年减少转入固 资金来 工程项目名称 年初数 年末数 增加 1 增加 2 定资产 源 待安装营运车辆 3,732,748.83 5,204,282.00 672,756,770.83 658,603,567.28 23,090,234.38 其他 待安装设备 3,598,253.29 28,900.00 9,229,306.79 12,070,014.59 786,445.49 其他 59 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 零星工程 1,738,814.76 109,832.00 371,705.74 2,220,352.50 --- 其他 汽修改造工程 49,500.00 --- 13,500.00 63,000.00 --- 其他 房屋及扩建工程 19,495,401.90 --- 45,965,208.76 13,087,726.37 52,372,884.29 其他 合 计 28,614,718.78 5,343,014.00 728,336,492.12 686,044,660.74 76,249,564.16 注：本年无利息资本化金额。本年增加 1 系增加合并范围而相应增加的在建工程，本年增加 2 系本年实 际新增在建工程。 （十二）无形资产 项 目 原 值 摊销期限 年 初 数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年 末 数 土地使用权 53,975,009.67 30-50 年 47,997,621.76 300,533.50 7,488,030.00 972,502.85 14,137,387.26 39,837,622.41 房屋使用权 1,202,123.00 10-30 年 715,876.99 --- 255,252.03 99,211.92 840,709.96 361,413.04 线路经营权 90,112,096.72 10-30 年 54,742,791.49 16,998,068.69 --- 3,427,515.92 21,798,752.46 68,313,344.26 软 件 2,854,475.00 5年 1,829,859.98 719,275.00 --- 584,073.45 889,413.47 1,965,061.53 电话选号费 900,000.00 5-8 年 360,000.00 --- --- 180,000.00 720,000.00 180,000.00 车辆牌照 825,757,332.77 5-50 年 689,887,760.00 24,611,035.28 --- 23,818,505.19 135,077,042.68 690,680,290.09 其 他 1,041,900.55 10 年 755,378.05 --- --- 104,190.00 390,712.50 651,188.05 合 计 975,842,937.71 796,289,288.27 42,628,912.47 7,743,282.03 29,185,999.33 173,854,018.33 801,988,919.38 注：本年转出系合并范围减少相应转出 255,252.03 元，土地拆迁减少 7,488,030.00 元。 （十三）长期待摊费用 项 目 年 初 数 本年增加 本年转出 本年摊销 年 末 数 识别服 9,140,923.67 11,484,713.50 --- 7,953,513.34 12,672,123.83 车辆随车装潢 费 25,524.72 --- --- 25,524.72 --- 广告经营权 3,289,587.60 --- 3,289,587.60 --- --- 场地租赁费 666,666.67 866,000 --- 616,500.00 916,166.67 其他递延支出 3,856,513.83 1,580,878.83 --- 2,888,364.66 2,549,028.00 合 计 16,979,216.49 13,931,592.33 3,289,587.60 11,483,902.72 16,137,318.50 注：本年转出系合并范围减少相应转出 3,289,587.60 元。 （十四）短期借款： 借 款 类 别 年 末 数 年 初 数 信用借款 1,798,000,000.00 1,318,000,000.00 抵押借款（注 1） 1,780,000.00 --- 保证借款 534,650,000.00 426,955,000.00 抵押及担保借款 - 250,000,000.00 商业承兑汇票贴现（注 2） 164,285,796.00 94,529,354.00 合 计 2,498,715,796.00 2,089,484,354.00 注 1：抵押借款系公司下属子公司上海松江大众公共交通有限公司用账面价值为 15,482,566.90 元的车辆抵押给上海银行松江支行，用以取得 178 万元的短期借款。 注 2：商业承兑汇票贴现所获借款 164,285,796.00 元，均系公司以取得的合并范围 内子公司开具的商业承兑汇票贴现。 60 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十五）应付票据 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 46,923,220.53 57,356,429.36 银行承兑汇票 68,775,038.53 115,782,480.00 合计 115,698,259.06 173,138,909.36 （十六）应付帐款 年末数 年初数 145,141,206.79 106,740,398.63 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、公司无账龄超过三年的大额应付帐款。 （十七）预收帐款 年末数 年初数 448,768,872.56 275,201,487.35 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 2、公司无帐龄超过一年的大额预收帐款。 3、预收账款年末数比年初数增加 173,567,385.21 元，增加比例为 63.07%， 增加的主要原因为：本年增加合并范围黑龙江大众新城房地产开发有限公司及下属 子公司上海祥羚置业有限公司的预收房款。 （十八）其他应付款： 年末数 年初数 615,496,033.15 597,668,434.39 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 未偿还原因 经营者及承包驾驶员 180,244,545.20 未到偿付期 养路费征收所 35,514,882.01 未到偿付期 上海交通大众客运有限责 24,662,118.00 暂收的股权减资款 任公司 哈尔滨开发区开发建设有 11,177,570.00 暂收款 限公司 安全互助基金（注 1） 13,009,379.26 分期按实支付 上海市劳动和社会保障金 10,833,097.25 未到偿付期 修理包干费（注 2） 8,221,744.43 分期按实支付 合 计 283,663,336.15 注 1：安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额安全互助金，实际发生时在此列 支。 注 2：修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。 61 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （十九）应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 -555,639.64 -9,802,441.31 17% 营业税 4,028,269.50 10,907,803.05 3%、5% 城建税 173,922.03 502,254.32 7% 企业所得税 12,499,245.86 24,239,659.98 15%、33% 个人所得税 1,947,135.54 2,272,127.93 土地增值税 -886,489.20 --- 房产税 29,740.45 26,260.91 车船使用税 --- 820.00 合 计 17,236,184.54 28,146,484.88 （二十）其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 计 缴 标 准 教育费附加 74,112.31 286,264.53 1%、3% 河道管理费 64,845.32 107,397.15 1% 其 他 8,083.98 123,223.81 合 计 147,041.61 516,885.49 （二十一）预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 利 息 8,014,865.00 2,541,687.85 未到结算期 租赁费 --- 37,636.90 未到支付期 其 他 239,370.35 69,690.84 未到支付期 合 计 8,254,235.35 2,649,015.59 （二十二）长期借款 借款条件 年末数 年初数 抵押及保证借款（注） 47,000,000.00 --- 保证借款 9,000,000.00 --- 合 计 56,000,000.00 --- 注：抵押及保证借款系公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担 保，同时上海大众国际会议中心有限公司用账面价值为 103,728,987.88 元的房屋及建 筑物抵押给工商银行上海市徐汇支行，用以取得 4,700 万元的长期借款。 （二十三）长期应付款 付款单位名称 归还期限 初始金额 应计付利息 年末余额 上海交通投资（集团） 8年 123,435,629.21 --- 104,788,522.28 有限公司 系被公司控股子公司上海大众公共交通有限公司吸收合并的上海大众三汽公共交通 有限公司、上海大众二汽公共交通有限公司及上海大众浦南公共交通有限公司在重组过 程中由上海交通投资（集团）有限公司拨付的，通过８年归还的专项资金。 62 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二十四）股本 年末数 比例 年初数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00 18.97% 其中：国有法人 113,578,180.00 18.97% 113,578,180.00 18.97% 股 （2）募集法人股份 140,000,000.00 23.38% 140,000,000.00 23.38% 未上市流通股份合计 253,578,180.00 42.35% 253,578,180.00 42.35% 2、已上市流通股份 人民币普通股 142,323,400.00 23.77% 142,323,400.00 23.77% 境内上市的外资股 202,800,000.00 33.88% 202,800,000.00 33.88% 已上市流通股份合 345,123,400.00 57.65% 345,123,400.00 57.65% 计 3、股份总数 598,701,580.00 100.00% 598,701,580.00 100.00% （二十五）资本公积 项 目 年初数 本年增加 年末数 股本溢价 860,440,662.89 --- 860,440,662.89 股权投资准备 1,358,856.40 230,139.61 1,588,996.01 接受现金捐赠 220,000.00 --- 220,000.00 合 计 862,019,519.29 230,139.61 862,249,658.90 本年股权投资准备增加系权益法核算的投资单位股权投资准备本年增加按投资比例 计入所致。 （二十六）盈余公积 项目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 323,242,261.21 45,588,147.50 368,830,408.71 公益金 284,815,017.84 --- 284,815,017.84 任意盈余公积 135,525,333.74 --- 135,525,333.74 合计 743,582,612.79 45,588,147.50 789,170,760.29 （二十七）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 297,641,744.27 加：本年净利润 211,739,750.66 减：提取法定盈余公积 45,588,147.50 10% 应付普通股股利 119,740,316.00 年末未分配利润 344,053,031.43 63 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二十八）主营业务收入、主营业务成本 业 主营业务收入 主营业务成本 项目 务 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 分 1.工业 64,554,388.63 60,237,304.89 51,306,706.76 45,123,114.39 部 2.商业 1,132,349,685.49 1,005,864,182.11 1,098,664,374.40 979,917,045.02 3.房地产业 442,896,585.50 4,335,994.30 327,982,027.48 6,834,343.39 4.交通运输业 2,657,149,973.62 2,331,706,914.74 2,055,031,937.33 1,685,504,226.12 5.旅游饮食服 313,524,819.36 271,838,361.82 241,254,790.31 223,851,231.72 务业 小计 4,610,475,452.60 3,673,982,757.86 3,774,239,836.28 2,941,229,960.64 公司内各业务 628,488,239.19 495,327,036.15 611,917,215.19 495,756,973.14 分部相互抵销 合 计 3,981,987,213.41 3,178,655,721.71 3,162,322,621.09 2,445,472,987.50 地 上海地区 3,518,926,706.41 3,167,857,369.18 2,821,914,645.10 2,437,919,833.16 区 分 其他地区 463,060,507.00 10,798,352.53 340,407,975.99 7,553,154.34 部 合 计 3,981,987,213.41 3,178,655,721.71 3,162,322,621.09 2,445,472,987.50 （二十九）主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3%，5% 108,537,822.82 74,290,058.59 城建税 7% 5,156,530.92 3,472,737.77 教育费附加 1%，3% 3,147,203.19 1,950,477.38 土地增值税 1% 2,542,936.03 --- 合计 119,384,492.96 79,713,273.74 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 39,671,219.22 元，增加比例为 49.77％，增加的主要原因为：本年新增合并单位黑龙江大众新城房地产开发有限公司 根据收入 5%计提的营业税及附加。 （三十）其他业务利润 类 本年发生数 上年发生数 别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 提供 劳务 11,856,744.13 4,429,223.97 7,427,520.16 4,606,852.60 647,143.45 3,959,709.15 租赁 业务 17,489,430.49 3,214,215.39 14,275,215.10 12,717,521.73 2,314,609.92 10,402,911.81 电话 调度 900,000.00 27,000.00 873,000.00 2,881,805.29 95,122.89 2,786,682.40 材料 销售 1,029,622.42 919,575.70 110,046.72 3,526,834.89 1,777,564.59 1,749,270.30 车辆 牌照 转让 --- --- --- 1,480,000.00 524,861.46 955,138.54 广告 载体 20,019,070.60 1,369,356.91 18,649,713.69 8,764,775.00 829,784.52 7,934,990.48 其 他 4,361,133.35 1,119,489.69 3,241,643.66 8,568,131.51 2,160,823.44 6,407,308.07 合 计 55,656,000.99 11,078,861.66 44,577,139.33 42,545,921.02 8,349,910.27 34,196,010.75 64 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其他业务利润本年数比上年数增加 10,381,128.58 元，增加比例为 30.36%，增加主 要原因为：广告载体利润的增加，系公司下属子公司向上海大众广告有限公司收取的广 告载体收入，由于上海大众广告有限公司上年列入合并报表范围，实现的广告载体利润 在合并时已抵消，本年由于股权比例下降不再纳入合并范围。 （三十一）营业费用 类 别 本年发生数 上年发生数 营业费用 41,528,782.59 26,258,879.65 营业费用本年数比上年数增加 15,269,902.94 元，增加比例为 58.15%，增加主要原 因为：本年新增合并范围黑龙江大众新城房地产开发有限公司的营销费用。 （三十二）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 96,011,626.84 90,459,482.42 减：利息收入 6,038,459.22 5,204,130.41 汇兑损失 555,116.95 37,087.00 减：汇兑收益 267,639.92 24,310.18 其 他 978,441.10 661,655.82 合 计 91,239,085.75 85,929,784.65 （三十三）投资收益 1、本年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 股权转让 类别 的股权投资收 减值准备 合计 收益 收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 益 短期投资 5,900.57 3,463,227.83 - - - 20,138.88 6,670,660.34 10,159,927.62 长期股权 15,914,654.66 - 5,133,250.68 25,527,881.90 -5,578,842.21 62,869,561.34 -22,037,360.00 81,829,146.37 投资 合 计 15,920,555.23 3,463,227.83 5,133,250.68 25,527,881.90 -5,578,842.21 62,889,700.22 -15,366,699.66 91,989,073.99 2、上年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收 益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 40,690,377.92 807,601.80 --- --- --- --- -7,289,754.19 34,208,225.53 长期股权投资 18,211,098.60 --- 12,126,138.26 37,484,105.42 -5,463,553.68 5,397,970.62 -4,780,160.00 62,975,599.22 合 计 58,901,476.52 807,601.80 12,126,138.26 37,484,105.42 -5,463,553.68 5,397,970.62 -12,069,914.19 97,183,824.75 3、本年度所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业 务 内 容 交易金额 相关成本 收益 出售光明乳业股份有限公司法人股 78,219,480.88 16,094,308.33 62,125,172.55 4、投资收益汇回无重大限制。 65 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三十四）补贴收入 内 容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明来源机关 公交减负 --- 29,595,202.36 上海公交专项管理委员会 公交减负 1,070,000.00 --- 上海市嘉定区交通管理局 公交减负 2,244,274.00 608,614.00 上海市浦东新区公共交通发展基金 财政补贴 --- 1,661,500.00 上海市黄浦区财政局资金管理所 财政补贴 8,171,414.26 20,351,338.89 上海市闸北区财政局 财政补贴 1,107,854.73 650,416.91 上海市青浦区青浦工业园区 财政补贴 1,939,253.41 5,346,700.01 上海市奉贤区财政局 财政补贴 1,841,215.00 635,159.00 上海市闵行区财政局 财政补贴 --- 1,553,991.24 上海市虹口区科学技术委员会 财政补贴 2,263,200.00 961,300.00 上海市虹口区发展计划委员会 财政补贴 7,292,300.00 9,770,000.00 上海市长宁区财政局 财政补贴 2,660,150.00 2,492,800.00 上海市浦东新区财政局 上海市金山区朱泾私营经济区管理委员 财政补贴 845,255.00 --- 会 财政补贴 916,445.00 --- 上海市南汇区财政局 油价补贴 32,448,573.00 --- 上海市财政局 油价补贴 473,100.00 --- 上海市嘉定工业区财政所 油价补贴 2,426,800.00 --- 上海市浦东新区财政局 油价补贴 826,200.00 --- 上海市松江财政局 非典补贴 --- 22,518,419.25 上海市城市交通管理局等 线路补贴 1,620,000.00 1,144,000.00 上海市浦东新区公共交通发展基金 征地工补偿款 11,936,400.00 --- 上海公交专项管理委员会 其 他 254,231.00 618,501.98 --- 合 计 80,336,665.40 97,907,943.64 66 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三十五）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 22,080,471.52 3,580,734.69 赔偿及罚款收入 1,340,621.12 1,164,658.07 拆迁补偿收入 2,408,058.64 12,350,000.00 其 他 1,131,621.74 505,944.33 合 计 26,960,773.02 17,601,337.09 （三十六）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 23,041,930.66 13,661,569.63 捐 赠 277,935.88 1,799,520.00 罚款支出 340,062.68 473,782.15 其 他 139,853.67 1,348,725.30 合 计 23,799,782.89 17,283,597.08 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 298,370,837.81 元 项目 金额 利息收入 6,038,459.22 营业外收入 2,472,242.86 补贴收入 80,336,665.40 经营性往来款 209,523,470.33 合计 298,370,837.81 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 496,232,614.58 元 项目 金额 管理费用及营业费用 181,588,259.18 财务费用 978,441.10 营业外支出 757,852.23 经营性往来款 312,908,062.07 合计 496,232,614.58 （三十九）支付的其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00 元 项 目 金 额 支付长期应付款 2,500,000.00 67 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 31,507,008.48 97.16% 5% 39,729.27 27,982,987.12 99.13% 5% 262,985.76 1－2 年 921,655.00 2.84% 5% 46,082.75 243,949.99 0.86% 5% 12,197.49 2－3 年 --- --- --- --- --- --- 5% --- 3 年以上 --- --- --- --- 567.70 0.01% 5% 28.39 特别准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 32,428,663.48 100.00% 85,812.02 28,227,504.81 100.00% 275,211.64 注：1 年以内应收账款中根据公司坏帐准备计提政策，隔月收回而不计提坏帐准备的 应收账款账面余额为 30,712,423.08 元。 2、应收账款年末欠款前五名的累计金额为 28,619,355.08 元，占应收账款总金额的 88.25%，主要系与上海公共交通卡股份有限公司的出租车一卡通结算款。 3、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 坏帐准 帐 坏帐准备 占总额 占总额 备 龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 比例 计提比 计提比例 例 1 年以内 875,749,653.02 95.45% 5% 2,149,924.44 373,363,136.06 91.42% 5% 1,021,846.23 1－2 年 8,768,620.61 0.96% 5% 438,431.03 9,792,888.36 2.40% 5% 489,644.42 2－3 年 7,381,115.24 0.80% 5% 369,055.76 775,408.70 0.19% 5% 38,770.43 3 年以上 7,344,259.47 0.80% 5% 367,212.97 6,596,230.24 1.61% 5% 329,811.51 特别准 50%－ 18,297,713.10 1.99% 30%－87% 13,949,568.34 17,880,357.62 4.38% 13,831,897.49 备 87% 合 计 917,541,361.44 100.00% 17,274,192.54 408,408,020.98 100.00% 15,711,970.08 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 889,968,424.41 元，占 其他应收款总金额的比例为 96.99％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40%及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 坏帐准备 理由 账龄长，收回可能 中国新技术创业投资公司 490,169.10 31.43% 154,077.66 性较小 上海大众旅游酒店有限公司 13,000,000.00 87.11% 11,324,420.68 按净资产负数计提 账龄长，收回可能 上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 51.61% 2,157,298.00 性较小 其他零星 627,544.00 50.00% 313,772.00 合 计 18,297,713.10 13,949,568.34 68 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 子公司往来（合并抵 合并范围各子公司 834,589,265.42 消） 事故借款 28,199,158.99 未结算事故款 上海大众旅游酒店有限公司 13,000,000.00 暂借款 上海佘山大众房地产置业发 展有限公司 10,000,000.00 预付项目款 上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 暂借款 合 计 889,968,424.41 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投 3,426,412,073.92 34,888,320.00 3,227,650,019.27 12,850,960.00 资 1、长期股权投资 （1）股票投资： 占被投资 序 被投资 股份类别 股票数量 公司注册 初始投资成本 年末帐面余额 年末市价 减值准备 年初帐面余额 号 公司名称 资本比例 1 百联股份 法人股 1,414,023 小于 5% 2,276,300.00 2,276,300.00 7,607,443.74 --- 2,276,300.00 2 G 宏盛 法人股 580,800 小于 5% 980,000.00 980,000.00 5,337,552.00 --- 980,000.00 3 PT 水仙 法人股 264,000 小于 5% 944,000.00 944,000.00 295,680.00 648,320.00 944,000.00 4 ST 棱光 法人股 546,480 小于 5% 517,400.00 517,400.00 857,973.60 --- 517,400.00 5 上电股份 法人股 120,000 小于 5% 440,000.00 440,000.00 1,213,200.00 --- 440,000.00 6 G 明珠 法人股 336,000 小于 5% 1,060,000.00 1,060,000.00 4,146,240.00 --- 1,060,000.00 7 第一食品 法人股 1,443,226 小于 5% 1,245,824.00 1,245,824.00 12,989,034.00 --- 1,245,824.00 8 G 金陵 法人股 1,462,323 小于 5% 1,471,480.00 1,471,480.00 4,269,983.16 --- 1,471,480.00 9 豫园商城 法人股 1,233,232 小于 5% 4,358,300.00 4,358,300.00 6,721,114.40 --- 4,358,300.00 10 中国纺机 法人股 171,600 小于 5% 404,000.00 404,000.00 717,288.00 --- 404,000.00 11 白猫股份 法人股 217,800 小于 5% 868,800.00 868,800.00 1,439,658.00 --- 868,800.00 12 G 氯碱 法人股 242,000 小于 5% 1,100,000.00 1,100,000.00 1,239,040.00 --- 1,100,000.00 13 G 申地铁 法人股 839,798 小于 5% 776,310.00 776,310.00 4,518,113.24 --- 776,310.00 14 原水股份 法人股 189,750 小于 5% 450,000.00 450,000.00 1,007,572.50 --- 450,000.00 15 中卫国脉 法人股 308,880 小于 5% 561,200.00 561,200.00 1,325,095.20 --- 561,200.00 16 锦江投资 法人股 146,362 小于 5% 372,400.00 372,400.00 1,241,149.76 --- 372,400.00 17 巴士股份 法人股 31,248,000 4.3% 22,176,000.00 22,176,000.00 106,243,200.00 --- 22,176,000.00 18 南京中北 法人股 4,368,000 小于 5% 2,700,000.00 2,700,000.00 9,565,920.00 --- 2,700,000.00 19 G 交运 发起人股 13,526,426 5.77% 11,000,000.00 11,000,000.00 34,492,386.30 --- 11,000,000.00 20 浦发银行 发起人股 3,000,000 小于 5% 2,000,000.00 2,000,000.00 29,250,000.00 --- 2,000,000.00 21 嘉宝集团 --- 230,400 小于 5% 740,000.00 740,000.00 794,880.00 --- 740,000.00 69 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 22 交大昂立 发起人股 43,200,000 18% 59,584,917.78 59,584,917.78 258,336,000.00 --- 59,584,917.78 23 光明乳业 --- 19,256,775 小于 5% 30,967,457.17 14,873,148.84 84,922,377.75 --- 30,967,457.17 24 申银万国 --- 5,280,000 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- --- 4,050,000.00 25 海通证券 --- 13,249,501 小于 5% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- --- 10,200,000.00 26 上海银行 --- 2,033,600 小于 5% 391,500.00 391,500.00 --- --- 391,500.00 27 国泰股份 --- 119,124,915 小于 5% 119,124,915.00 119,124,915.00 --- --- 119,124,915.00 28 国泰管理 --- 12,100,194 小于 5% 875,085.00 875,085.00 --- --- 875,085.00 小计 276,134,085 281,635,888.95 265,541,580.62 578,530,901.65 648,320.00 281,635,888.95 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 序号 被投资单位名称 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 注册资本比例 1 复地（集团）有限公司 0.34% 1,057,459.45 --- 1,057,459.45 2 吉林华信大众出租汽车有限公司 0.00% 4,000,000.00 -4,000,000.00 --- 3 济南大众出租汽车有限责任公司 50.00% 2,400,000.00 --- 2,400,000.00 4 山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 --- 8,260,000.00 5 上海巴士电车有限公司 7.273% 16,000,000.00 -1,600,000.00 14,400,000.00 6 上海邦联投资有限公司 7.64% 47,200,000.00 --- 47,200,000.00 7 上海大众凌伟生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 8 上海大众美林阁酒店有限公司 40.00% 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 10 上海公共交通卡股份有限公司 12.11% 20,234,256.00 --- 20,234,256.00 11 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,751,874.00 --- 1,751,874.00 12 上海交通建设管理有限公司 6.00% 1,500,000.00 --- 1,500,000.00 13 上海数讯信息技术有限公司 15.68% 17,440,000.00 --- 17,440,000.00 14 上海南站长途客运有限公司 15.00% 11,250,000.00 --- 11,250,000.00 15 上海阳光九环能源发展有限公司 10.00% 3,270,000.00 --- 3,270,000.00 16 上海九环汽车天然气发展有限公司 10.00% 3,974,519.07 -2,208,066.15 1,766,452.92 17 大众保险股份有限公司 4.10% 21,740,224.79 21,414,000.00 43,154,224.79 小计 181,397,821.31 13,605,933.85 195,003,755.16 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 序 被投资单位 单位 年初余额 号 名称 注册资本 本年合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 比例 上海大众汽 1 100.00% 730,234,984.82 99,670,327.66 92,748,998.30 65,062,832.75 - -58,141,503.39 12,000,000.00 817,905,312.48 829,905,312.48 车租赁公司 上海大众巴 2 100.00% 133,656,072.55 366,291.86 3,000,000.00 3,339,697.75 - -5,973,405.89 1,500,000.00 132,522,364.41 134,022,364.41 士公司 上海大众物 3 60.00% 24,077,235.34 -2,108,100.97 - 5,390,404.21 - -7,498,505.18 12,000,000.00 9,969,134.37 21,969,134.37 流有限公司 上海大众交 4 通汽车服务 80.00% 182,802,076.83 -2,853,370.57 4,226,000.00 20,753,723.29 - -27,833,093.86 56,000,000.00 123,948,706.26 179,948,706.26 有限公司 上海大众国 5 90.00% 5,402,500.07 -249,017.74 - -249,017.74 - - 5,400,000.00 -246,517.67 5,153,482.33 际贸易有限 70 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司 上海大众旅 6 100.00% 15,672,380.96 2,403,986.07 1,000,000.00 2,313,986.07 - -910,000.00 500,000.00 17,576,367.03 18,076,367.03 游公司 上海大众国 7 际旅行社有 80.00% 3,850,712.65 -336,887.60 - 733,112.40 - -1,070,000.00 2,000,000.00 1,513,825.05 3,513,825.05 限公司 上海大众大 8 厦有限责任 51.00% 286,835,075.81 3,010,098.65 - 3,010,098.65 - - 10,200,000.00 279,645,174.46 289,845,174.46 公司 上海大众房 9 地产开发经 100.00% 219,841,693.97 40,904,661.52 - 40,904,661.52 - - 85,000,000.00 175,746,355.49 260,746,355.49 营公司 上海大众公 10 共交通有限 68.4348% 171,502,144.80 -36,239,599.97 - -33,181,848.25 -278,948.18 -2,778,803.54 165,660,977.97 -30,398,433.14 135,262,544.83 公司 上海大众国 11 际货运代理 45.00% 28,367,193.26 7,534,489.21 4,512,775.76 4,223,388.77 - -1,201,675.32 4,512,775.76 31,388,906.71 35,901,682.47 有限公司 上海大众集 12 装箱货运有 0.00% 425,177.99 -9,683,135.80 - -9,683,135.80 - - - -9,257,957.81 -9,257,957.81 限公司 上海浦东大 13 众公共交通 60.00% 107,455,679.84 463,569.75 - 1,790,044.31 -1,326,474.56 - 63,910,539.88 44,008,709.71 107,919,249.59 有限公司 上海嘉定大 14 众出租汽车 90.00% 27,675,771.62 1,065,881.26 - 1,099,243.59 -33,362.33 - 27,000,000.00 1,741,652.88 28,741,652.88 有限公司 上海松江大 15 众出租汽车 51.00% 12,071,316.36 49,914.00 - 1,640,532.90 - -1,590,618.90 10,200,000.00 1,921,230.36 12,121,230.36 有限公司 上海金山大 16 众出租汽车 80.00% 23,722,189.83 1,383,866.46 - 1,383,866.46 - - 24,000,000.00 1,106,056.29 25,106,056.29 有限公司 上海奉贤大 17 众汽车客运 95.16% 217,286,437.68 56,257,830.09 53,449,600.00 -4,588,343.64 -1,423,137.16 8,819,710.89 151,674,336.65 121,869,931.12 273,544,267.77 有限公司 上海奉贤大 众众腾客运 - 18 10.00% - 1,783,997.53 1,000,000.00 54,323,860.67 - - 1,783,997.53 1,783,997.53 汽车有限公 53,539,863.14 司 上海奉贤大 众众义汽车 19 10.00% - 3,023,380.53 1,000,000.00 2,023,380.53 - - - 3,023,380.53 3,023,380.53 客运有限公 司 上海奉贤大 众众和出租 20 10.00% - 2,732,778.33 1,000,000.00 1,732,778.33 - - - 2,732,778.33 2,732,778.33 汽车有限公 司 上海奉贤大 众众慧客运 21 10.00% - 3,016,404.57 1,000,000.00 2,016,404.57 - - - 3,016,404.57 3,016,404.57 汽车有限公 司 上海青浦大 22 85.00% 31,703,323.65 230,583.47 - 4,313,816.62 - -4,083,233.15 25,500,000.00 6,433,907.12 31,933,907.12 众出租汽车 71 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司 上海大众九 环化工储运 23 60.00% 6,057,986.92 -938,781.06 - -938,781.06 - - 6,073,470.00 -954,264.14 5,119,205.86 经营有限公 司 上海大众百 24 通汽车客运 14.29% 16,041,306.21 557,747.94 -117,154.22 8,255,969.73 - -7,581,067.57 6,080,525.99 10,518,528.16 16,599,054.15 有限公司 苏州大众交 25 49.00% 30,266,438.18 -8,244,519.41 -11,000,000.00 2,856,958.25 -101,477.66 - - 22,021,918.77 22,021,918.77 通有限公司 上海大众国 26 际仓储物流 0.00% 9,993,548.23 -8,608,923.29 -12,020,000.00 3,411,076.71 - - - 1,384,624.94 1,384,624.94 有限公司 上海大众国 27 际会议中心 60.00% 26,229,120.59 -5,041,472.63 - -5,041,472.63 - - - 21,187,647.96 21,187,647.96 有限公司 上海大众旅 28 游汽车有限 90.00% 44,600,000.00 7,420,000.00 8,500,000.00 - - -1,080,000.00 43,100,000.00 8,920,000.00 52,020,000.00 公司 安徽大众汽 29 车运输有限 52.00% 10,581,050.97 623,842.40 - 623,842.40 - - 6,080,000.00 5,124,893.37 11,204,893.37 责任公司 乐山大众交 30 通运输有限 60.00% 1,681,175.53 63,640.07 - 255,640.07 - -192,000.00 1,200,000.00 544,815.60 1,744,815.60 责任公司 哈尔滨大众 31 交通运输有 50.20% 15,721,710.77 -2,541,389.79 -1,023,555.49 2,007,565.93 - -3,525,400.23 5,720,000.00 7,460,320.98 13,180,320.98 限责任公司 上海崇明大 32 众公共交通 80.00% 24,474,733.62 -1,456,670.33 - -1,456,670.33 - - 7,000,000.00 16,018,063.29 23,018,063.29 有限公司 上海大众航 33 空服务有限 51.00% 2,415,565.61 304,456.52 - 610,456.52 - -306,000.00 1,500,000.00 1,220,022.13 2,720,022.13 公司 上海大众美 34 林阁空港宾 51.00% - 25,500,000.00 25,500,000.00 - - - 25,500,000.00 - 25,500,000.00 馆有限公司 上海大众华 35 旅出租汽车 20.00% - 8,620,146.13 3,104,026.24 -269,504.53 -148,349.34 - 3,104,026.24 5,516,119.89 8,620,146.13 有限公司 上海大众交 36 通进出口有 51.00% - 6,136,798.82 6,071,121.60 65,677.22 - - 3,500,000.00 2,636,798.82 6,136,798.82 限公司 小计 2,410,644,604.66 194,822,823.68 181,951,812.19 178,734,246.24 -3,311,749.23 -168,485,459.28 765,916,652.49 1,839,550,775.85 2,605,467,428.34 C、权益法核算的对合营企业股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 序 被投资单 资单位 年初余额 号 位名称 注册资 本年合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 本比例 上海大众 1 新亚出租 49.50% 115,257,478.23 1,999,905.54 - 9,335,240.98 -936,695.84 -6,398,639.60 63,602,316.46 53,655,067.31 117,257,383.77 汽车有限 72 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司 上海大众 交运出租 2 50.00% 32,896,200.00 -1,167,015.85 - -811,722.33 -355,293.52 - 15,131,523.84 16,597,660.31 31,729,184.15 汽车有限 公司 上海崇明 3 交通投资 45.00% 24,523,045.42 -208,919.50 - 791,080.50 - -1,000,000.00 22,500,000.00 1,814,125.92 24,314,125.92 有限公司 小计 172,676,723.65 623,970.19 - 9,314,599.15 -1,291,989.36 -7,398,639.60 101,233,840.30 72,066,853.54 173,300,693.84 D、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 序 被投资单 资单位 年初余额 号 位名称 注册资 本年合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 本比例 江西大众 交通运输 1 45.00% 5,035,498.20 -268,231.27 - 667,768.73 - -936,000.00 3,600,000.00 1,167,266.93 4,767,266.93 有限责任 公司 无锡大众 2 交通有限 25.00% 17,518,501.56 712,990.87 - 5,262,040.87 - -4,549,050.00 10,109,125.85 8,122,366.58 18,231,492.43 责任公司 上海交通 大众客运 3 40.71% 46,552,202.87 173,619.00 - 357,408.32 - -183,789.32 45,501,957.92 1,223,863.95 46,725,821.87 有限责任 公司 上海交通 大众高速 4 20.75% 9,649,990.90 -199,225.73 - 274,108.08 - -473,333.81 8,300,000.00 1,150,765.17 9,450,765.17 客运股份 有限公司 上海大众 5 拍卖有限 0.00% 2,032,162.61 -964,911.80 - -106,955.27 -32,956.53 -825,000.00 - 1,067,250.81 1,067,250.81 公司 上海九环 汽车液化 6 气发展股 32.45% 17,682,794.94 -44,111.34 - 639,944.89 -2,456.23 -681,600.00 4,000,000.00 13,638,683.60 17,638,683.60 份有限公 司 上海大众 7 科技有限 25.00% 8,897,093.11 4,288,510.89 - 4,615,983.73 -327,472.84 - 4,500,000.00 8,685,604.00 13,185,604.00 公司 上海新天 天大众低 8 17.00% 8,600,317.25 24,421.57 - 24,421.57 - - 11,256,448.00 -2,631,709.18 8,624,738.82 温物流有 限公司 上海大众 9 搬场物流 0.00% 371,984.51 180,884.53 - 180,884.53 - - - 552,869.04 552,869.04 有限公司 现代轻轨 经营发展 10 30.00% 30,000,000.00 - - - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 股份有限 公司 11 上海大众 25.00% 2,692,649.95 -181,952.79 - -181,952.79 - - 8,732,024.00 -6,221,326.84 2,510,697.16 73 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 佐川急便 物流有限 公司 杭州大众 出租汽车 12 44.12% 25,398,476.71 568,851.24 - 1,396,851.24 - -828,000.00 22,500,000.00 3,467,327.95 25,967,327.95 股份有限 公司 上海大众 驾驶员培 13 0.00% 425,142.08 342,271.58 - 492,271.58 - -150,000.00 - 767,413.66 767,413.66 训有限公 司 上海大众 14 北区运输 0.00% - 369,977.87 - 369,977.87 - - - 369,977.87 369,977.87 有限公司 上海大众 15 广告有限 50.00% 6,438,166.01 800,540.64 - 2,900,540.64 - -2,100,000.00 2,000,000.00 5,238,706.65 7,238,706.65 公司 小计 181,294,980.70 5,803,635.26 - 16,893,293.99 -362,885.60 -10,726,773.13 150,499,555.77 36,599,060.19 187,098,615.96 E、其中：股权投资差额： 序号 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销 摊余金额 上海九环汽车液 1 化气发展股份有 24,562.27 股权比例变动 10 年 7,368.62 --- 2,456.23 4,912.39 限公司 上海大众科技有 2 3,274,728.42 股权比例变动 10 年 949,637.69 --- 327,472.84 622,164.85 限公司 上海奉贤大众汽 股权比例变动及溢 3 14,231,371.57 10 年 5,430,607.54 --- 1,423,137.16 4,007,470.38 车客运有限公司 价投资 上海浦东大众公 股权比例变动及溢 4 13,264,745.79 10 年 6,565,569.05 --- 1,326,474.56 5,239,094.49 共交通有限公司 价投资 上海大众新亚出 5 46,834,792.14 溢价投资 50 年 44,961,400.44 --- 936,695.84 44,024,704.60 租汽车有限公司 上海嘉定大众出 股权比例变动及溢 6 333,623.27 10 年 266,898.61 --- 33,362.33 233,536.28 租汽车有限公司 价投资 上海大众公共交 股权比例变动及溢 7 2,789,481.76 10 年 2,367,644.41 --- 278,948.18 2,088,696.23 通有限公司 价投资 苏州大众交通有 8 1,014,776.60 溢价投资 10 年 -25,369.42 --- 101,477.66 -126,847.08 限公司 上海大众交运出 9 17,764,676.16 溢价投资 50 年 17,764,676.16 --- 355,293.52 17,409,382.64 租汽车有限公司 上海大众拍卖有 10 329,565.27 股权比例变动 10 年 -54,927.55 --- 32,956.53 -87,884.08 限公司 上海大众华旅出 11 29,669,868.79 溢价投资 50 年 --- 5,933,973.76 148,349.34 5,785,624.42 租汽车有限公司 合计 129,532,192.04 78,233,505.55 5,933,973.76 4,966,624.19 79,200,855.12 3、长期投资减值准备 序 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 号 1 PT 水仙 650,960.00 --- 2,640.00 648,320.00 价值回升,冲回减值 大众保险股份有 2 12,200,000.00 --- --- 12,200,000.00 以前年度亏损 限公司 74 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 国泰君安股份有 累计亏损导致净资 3 --- 22,040,000.00 --- 22,040,000.00 限公司 产小于股本 小计 12,850,960.00 22,040,000.00 2,640.00 34,888,320.00 （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 交通运输业 338,781,335.72 326,627,821.16 214,019,544.02 193,544,784.59 （五）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 股权转让 类别 股票投资收益 债权投资收益 减值准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收益 短期投资 --- 3,463,227.83 --- --- --- 20,138.88 6,793,289.34 10,276,656.05 长期股权 投资 15,914,654.66 -- 4,634,779.30 204,942,139.38 -4,966,624.19 63,282,378.68 -22,037,360.00 261,769,967.83 合 计 15,914,654.66 3,463,227.83 4,634,779.30 204,942,139.38 -4,966,624.19 63,302,517.56 -15,244,070.66 272,046,623.88 2、上年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类别 股票投资收益 债权投资收益 减值准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收益 短期投资 40,437,938.33 --- --- --- --- --- -6,823,912.39 33,614,025.94 长期股权投资 18,211,098.60 --- 7,730,184.00 230,748,695.55 -4,201,847.14 5,548,173.60 -4,780,160.00 253,256,144.61 合 计 58,649,036.93 --- 7,730,184.00 230,748,695.55 -4,201,847.14 5,548,173.60 -11,604,072.39 286,870,170.55 3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额 相关成本 收益 出售光明乳业股份有限公 78,219,480.88 16,094,308.33 62,125,172.55 司法人股 4、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 出租汽车企业及相关企业 的经营管理和企业管理、 本公司最大股东上 投资、技术咨询、代理、 上海大众企业管理有 上海西部工 海大众公用事业 服务和人才培训，商品汽 国内合资 张锡麟 限公司 业园区 （集团）股份有限 车运转，汽车配件零售， 公司的第一大股东 客运出租汽车，汽车维修 等 上海大众公用事业 实业投资，国内商业，资 本公司第一大股东 浦东新区商 股份有限公司 （集团）股份有限公 产重组，收购兼并及相关 且该公司董事长是 杨国平 城路 518 号 （上市） 司 业务咨询，附设分支机构 本公司总经理 75 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海大众大厦有限责任 2,000.00 --- --- 2,000.00 公司 上海大众洗涤保洁实业 100.00 --- --- 100.00 有限公司 上海大众汽车租赁公司 12,000.00 --- --- 12,000.00 上海大众房地产开发经 20,000.00 --- --- 20,000.00 营公司 上海大众交通汽车服务 7,000.00 --- --- 7,000.00 有限公司 上海大众巴士公司 9,500.00 --- --- 9,500.00 上海大众交通汽车修理 1,000.00 --- --- 1,000.00 有限公司 上海大众旅游公司 50.00 --- --- 50.00 上海大众旅游汽车有限 4,800.00 --- --- 4,800.00 公司 上海大众会议展览有限 30.00 --- --- 30.00 责任公司 上海大众商务咨询有限 50.00 --- --- 50.00 公司 上海大众国际旅行社有 250.00 --- --- 250.00 限公司 上海大众国际贸易有限 600.00 --- --- 600.00 公司 上海大众物流有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 上海浦东大众公共交通 15,000.00 --- --- 15,000.00 有限责任公司 上海大众国际货运代理 1,000.00 --- --- 1,000.00 有限公司 上海大众集装箱货运有 500.00 --- --- 500.00 限公司 上海嘉定大众出租汽车 3,000.00 --- --- 3,000.00 有限公司 上海松江大众出租汽车 2,000.00 --- --- 2,000.00 有限公司 上海金山大众出租汽车 3,000.00 --- --- 3,000.00 有限公司 上海奉贤大众汽车客运 15,167.43 --- --- 15,167.43 有限公司 上海奉贤大众众腾客运 --- 1,000.00 --- 1,000.00 汽车有限公司 上海奉贤大众众义汽车 --- 1,000.00 --- 1,000.00 客运有限公司 上海奉贤大众众和出租 --- 1,000.00 --- 1,000.00 汽车有限公司 上海奉贤大众众慧客运 --- 1,000.00 --- 1,000.00 汽车有限公司 76 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海青浦大众汽车客运 3,000.00 --- --- 3,000.00 有限公司 上海大众百通汽车客运 4,000.00 200.00 --- 4,200.00 有限公司 上海大众交通汽车销售 200.00 --- --- 200.00 有限公司 上海申新巴士有限公司 10,000.00 --- --- 10,000.00 上海大众九环化工储运 1,000.00 --- --- 1,000.00 经营有限公司 上海大众公共交通有限 24,190.00 --- --- 24,190.00 公司 上海大众弘达公共交通 1,000.00 --- --- 1,000.00 有限公司 上海大众公共交通汽车 1,000.00 --- --- 1,000.00 销售有限公司 上海大众国际仓储物流 2,400.00 --- --- 2,400.00 有限公司 上海大众国际会议中心 5,000.00 --- --- 5,000.00 有限公司 上海瑞众汽车销售服务 500.00 --- --- 500.00 有限公司 苏州大众交通有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 上海平治汽车贸易有限 1,500.00 --- --- 1,500.00 公司 上海祥羚置业有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00 黑龙江大众新城房地产 8,000.00 --- --- 8,000.00 开发有限公司 上海松江大众公共交通 1,800.00 --- --- 1,800.00 有限公司 上海嘉定大众公共交通 1,500.00 --- --- 1,500.00 有限公司 上海南汇大众公交客运 870.00 2,630.00 --- 3,500.00 有限公司 上海众稳房地产经纪有 200.00 --- --- 200.00 限公司 无锡大众交通有限责任 4,000.00 --- --- 4,000.00 公司 安徽大众汽车运输有限 1,800.00 --- --- 1,800.00 责任公司 乐山大众交通运输有限 200.00 --- --- 200.00 责任公司 上海大众科技有限公司 1,800.00 --- --- 1,800.00 上海大众拍卖有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海大众航空服务有限 300.00 --- --- 300.00 公司 上海崇明大众公共交通 3,000.00 --- --- 3,000.00 有限公司 上海大众华旅出租汽车 1,000.00 --- --- 1,000.00 有限公司 上海大众美林阁空港宾 --- 5,000.00 --- 5,000.00 馆有限公司 77 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大众交通进出口有 1,000.00 --- --- 1,000.00 限公司 哈尔滨大众交通运输有 1,000.00 --- --- 1,000.00 限责任公司 上海浦东大众公交旅行 100.00 --- --- 100.00 社有限公司 上海强大汽车服务有限 --- 100.00 --- 100.00 公司 上海大众汽车虹桥销售 1,000.00 --- --- 1,000.00 服务有限公司 上海大众汽车俱乐部有 500.00 --- --- 500.00 限公司 上海大众交通汽车零部 200.00 --- --- 200.00 件总汇有限公司 上海大众汽车庙行特约 1,200.00 --- --- 1,200.00 维修站有限公司 上海大众交通浦东汽车 500.00 --- --- 500.00 销售服务有限公司 上海大众交通市中汽车 800.00 --- --- 800.00 销售服务有限公司 上海交通大众汽车修理 300.00 --- --- 300.00 有限责任公司 上海大众交通旧机动车 100.00 --- --- 100.00 经纪有限公司 杭州大众汽车租赁有限 1,000.00 --- --- 1,000.00 公司 上海大众旅游酒店有限 300.00 --- --- 300.00 公司 上海飞云汽车服务有限 462.944 --- --- 462.944 公司 上海公交飞翔汽车服务 439.5298 --- --- 439.5298 有限公司 上海大众三汽公共交通 350.00 --- --- 350.00 出租汽车有限公司 上海二汽徐闵汽车修理 120.00 --- --- 120.00 有限公司 上海天姿广告传播有限 100.00 --- --- 100.00 公司 上海大众二汽驾驶员技 120.00 --- --- 120.00 术培训有限公司 上海真西汽车修理有限 50.00 --- --- 50.00 公司 上海佘山大众房地产置 3,000.00 --- --- 3,000.00 业发展有限公司 四川阆中澳格置业发展 2,000.00 --- --- 2,000.00 有限公司 哈尔滨大众物业管理有 50.00 --- --- 50.00 限责任公司 吴江大众置业发展有限 3,000.00 --- --- 3,000.00 公司 上海大众中冷公交汽车 50.00 --- --- 50.00 空调维修服务有限公司 78 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 苏州大众交通汽车修理 200.00 --- --- 200.00 有限公司 上海大众新亚出租汽车 3,000.00 --- --- 3,000.00 有限公司 上海大众交运出租汽车 718.70 --- --- 718.70 有限公司 上海崇明交通投资有限 5,000.00 --- --- 5,000.00 公司 上海大众交通茸城汽车 300.00 --- --- 300.00 销售有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % - 上海大众大厦 2,000.00 100 --- --- --- - 2,000.00 100 有限责任公司 - 上海大众洗涤 - 保洁实业有限 100.00 100 --- --- --- - 100.00 100 公司 - - 上海大众汽车 12,000.00 100 --- --- --- - 12,000.00 100 租赁公司 - 上海大众房地 - 产开发经营公 20,000.00 100 --- --- --- - 20,000.00 100 司 - 上海大众交通 - 汽车服务有限 7,000.00 100 --- --- --- - 7,000.00 100 公司 - - 上海大众巴士 9,500.00 100 --- --- --- - 9,500.00 100 公司 - 上海大众交通 - 汽车修理有限 1,000.00 100 --- --- --- - 1,000.00 100 公司 - - 上海大众旅游 50.00 100 --- --- --- - 50.00 100 公司 - - 上海大众旅游 4,800.00 100 --- --- --- - 4,800.00 100 汽车有限公司 - 上海大众会议 - 展览有限责任 30.00 100 --- --- --- - 30.00 100 公司 - - 上海大众商务 50.00 100 --- --- --- - 50.00 100 咨询有限公司 - 上海大众国际 - 旅行社有限公 250.00 100 --- --- --- - 250.00 100 司 - - 上海大众国际 540.00 90 --- --- --- - 540.00 90 贸易有限公司 - 上海大众物流 2,000.00 100 --- --- --- - 2,000.00 100 79 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司 - - 上海浦东大众 - 公共交通有限 14,500.00 96.667 --- --- --- - 14,500.00 96.6667 责任公司 - 上海大众国际 - 货运代理有限 1,000.00 100 --- --- --- - 1,000.00 100 公司 - 上海大众集装 - 箱货运有限公 500.00 100 --- --- --- - 500.00 100 司 - 上海嘉定大众 - 出租汽车有限 3,000.00 100 --- --- --- - 3,000.00 100 公司 - 上海松江大众 - 出租汽车有限 1,020.00 51 --- --- --- - 1,020.00 51 公司 - 上海金山大众 - 出租汽车有限 2,400.00 80 --- --- --- - 2,400.00 80 公司 - 上海奉贤大众 - 汽车客运有限 15,167.43 100 --- --- --- - 15,167.43 100 公司 - 上海奉贤大众 - 众腾客运汽车 --- --- 1,000.00 100 --- - 1,000.00 100 有限公司 - 上海奉贤大众 - 众义汽车客运 --- --- 1,000.00 100 --- - 1,000.00 100 有限公司 - 上海奉贤大众 - 众和出租汽车 --- --- 1,000.00 100 --- - 1,000.00 100 有限公司 - 上海奉贤大众 - 众慧客运汽车 --- --- 1,000.00 100 --- - 1,000.00 100 有限公司 - 上海青浦大众 - 汽车客运有限 2,550.00 85 --- --- --- - 2,550.00 85 公司 - 上海大众百通 汽车客运有限 3,360.00 84 --- --- --- 4 3,360.00 80 公司 上海大众交通 - 汽车销售有限 200.00 100 --- --- --- - 200.00 100 公司 - - 上海申新巴士 5,100.00 51 --- --- --- - 5,100.00 51 有限公司 - 上海大众九环 - 化工储运经营 600.00 60 --- --- --- - 600.00 60 有限公司 - - 上海大众公共 16,554.38 68.435 --- --- --- - 16,554.38 68.4348 交通有限公司 - 上海大众弘达 700.00 70 --- --- 50.00 5 650.00 65 公共交通有限 80 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司 上海大众公共 - 交通汽车销售 730.00 73 --- --- --- - 730.00 73 有限公司 - 上海大众国际 - 仓储物流有限 2,400.00 100 --- --- --- - 2,400.00 100 公司 - 上海大众国际 - 会议中心有限 3,000.00 60 --- --- --- - 3,000.00 60 公司 - 上海瑞众汽车 - 销售服务有限 450.00 90 --- --- --- - 450.00 90 公司 - - 苏州大众交通 2,000.00 100 --- --- --- - 2,000.00 100 有限公司 - - 上海平治汽车 1,350.00 90 --- --- --- - 1,350.00 90 贸易有限公司 - - 上海祥羚置业 1,530.00 51 --- --- --- - 1,530.00 51 有限公司 - 黑龙江大众新 - 城房地产开发 4,720.00 59 --- --- --- - 4,720.00 59 有限公司 - 上海松江大众 - 公共交通有限 990.00 55 --- --- --- - 990.00 55 公司 - 上海嘉定大众 - 公共交通有限 900.00 60 --- --- --- - 900.00 60 公司 - 上海南汇大众 - 公交客运有限 522.00 60 1,263.00 -9 --- - 1,785.00 51 公司 - 上海众稳房地 - 产经纪有限公 110.00 55 --- --- --- - 110.00 55 司 - - 无锡大众交通 3,300.00 82.5 --- --- --- - 3,300.00 82.5 有限责任公司 - 安徽大众汽车 - 运输有限责任 936.00 52 --- --- --- - 936.00 52 公司 - 乐山大众交通 - 运输有限责任 120.00 60 --- --- --- - 120.00 60 公司 - - 上海大众科技 1,200.06 66.67 --- --- --- - 1,200.06 66.67 有限公司 - - 上海大众拍卖 550.00 55 --- --- --- - 550.00 55 有限公司 - - 上海大众航空 153.00 51 --- --- --- - 153.00 51 服务有限公司 - 81 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海崇明大众 - 公共交通有限 2,400.00 80 --- --- --- - 2,400.00 80 公司 - 上海大众华旅 - 出租汽车有限 --- --- 1,000.00 100 --- - 1,000.00 100 公司 - 上海大众美林 - 阁空港宾馆有 --- --- 2,550.00 51 --- - 2,550.00 51 限公司 - 上海大众交通 - 进出口有限公 350.00 35 160.00 16 --- - 510.00 51 司 - 哈尔滨大众交 通运输有限责 572.00 57.2 --- --- 70.00 7 502.00 50.2 任公司 上海浦东大众 - 公交旅行社有 60.00 60 20.00 20 --- - 80.00 80 限公司 - - 上海强大汽车 --- --- 51.00 51 --- - 51.00 51 服务有限公司 - 上海大众汽车 - 虹桥销售服务 510.00 51 --- --- --- - 510.00 51 有限公司 - 上海大众汽车 - 俱乐部有限公 350.00 70 --- --- --- - 350.00 70 司 - 上海大众交通 - 汽车零部件总 190.00 95 --- --- --- - 190.00 95 汇有限公司 - 上海大众汽车 - 庙行特约维修 840.00 70 --- --- --- - 840.00 70 站有限公司 - 上海大众交通 - 浦东汽车销售 450.00 90 --- --- --- - 450.00 90 服务有限公司 - 上海大众交通 - 市中汽车销售 696.00 87 --- --- --- - 696.00 87 服务有限公司 - 上海交通大众 - 汽车修理有限 180.00 60 --- --- --- - 180.00 60 责任公司 - 上海大众交通 - 旧机动车经纪 100.00 100 --- --- --- - 100.00 100 有限公司 - - 杭州大众汽车 525.00 52.5 --- --- --- - 525.00 52.5 租赁有限公司 - - 上海大众旅游 270.00 90 --- --- --- - 270.00 90 酒店有限公司 - - 上海飞云汽车 240.73 52 --- --- --- - 240.73 52 服务有限公司 - 上海公交飞翔 334.0426 76 --- --- --- - 334.0426 76 82 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 汽车服务有限 - 公司 - 上海大众三汽 - 公共交通出租 245.00 70 --- --- --- - 245.00 70 汽车有限公司 - 上海二汽徐闵 - 汽车修理有限 108.00 90 --- --- --- - 108.00 90 公司 - - 上海天姿广告 90.00 90 --- --- --- - 90.00 90 传播有限公司 - 上海大众二汽 - 驾驶员技术培 84.996 70.83 --- --- --- - 84.996 70.83 训有限公司 - - 上海真西汽车 45.00 90 --- --- --- - 45.00 90 修理有限公司 - 上海佘山大众 - 房地产置业发 1,650.00 55 --- --- --- - 1,650.00 55 展有限公司 - 四川阆中澳格 - 置业发展有限 1,020.00 51 --- --- --- - 1,020.00 51 公司 - 哈尔滨大众物 - 业管理有限责 25.50 51 --- --- --- - 25.50 51 任公司 - - 吴江大众置业 2,130.00 71 --- --- --- - 2,130.00 71 发展有限公司 - 上海大众中冷 - 公交汽车空调 42.50 85 --- --- --- - 42.50 85 维修服务有限 - 公司 苏州大众交通 - 汽车修理有限 150.00 75 --- --- --- - 150.00 75 公司 - 上海大众新亚 - 出租汽车有限 1,485.00 49.5 --- --- --- - 1,485.00 49.5 公司 - 上海大众交运 - 出租汽车有限 359.35 50% --- --- --- - 359.35 50% 公司 - - 上海崇明交通 2,500.00 50% --- --- --- - 2,500.00 50% 投资有限公司 - 上海大众交通 - 茸城汽车销售 150.00 50% --- --- --- - 150.00 50% 有限公司 - （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 大众保险股份有限公司 联营企业 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业 上海九环汽车天然气发展有限公司 联营企业 83 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 济南大众出租汽车有限责任公司 联营企业 昆山大众置业发展有限公司 联营企业 昆山新大众房地产发展有限公司 联营企业 上海九羚置业有限公司 联营企业 上海大众万祥汽车修理公司 联营企业 上海交通大众客运有限责任公司 联营企业 上海大众驾驶员培训有限公司 联营企业 上海永达二手车经营有限公司 联营企业 上海大众春盛房地产发展有限公司 联营企业 上海大众广告有限公司 联营企业 上海佐川急便物流有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母 子公司交易已作抵销。 2、向关联方提供资金： 关联方企业名称 借款金额 安徽大众汽车运输有限责任公司 3,000,000.00 济南大众出租汽车有限责任公司 6,440,000.00 小 计 9,440,000.00 以上均为委托贷款，详见附注五－（二）。 3、关联方应收应付款项余额： 金额 项 目 本年末 上年末 应收账款： 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 342,433.28 山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 2,510,860.27 2,896,844.56 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 422,779.01 1,245,428.05 上海大众万祥汽车修理公司 1,610,291.61 1,478,505.25 上海交通大众客运有限责任公司 --- 500,000.00 上海崇明大众公共交通有限公司 668,444.40 2,518,055.30 上海南汇大众公交客运有限公司 --- 5,960,200.00 上海公交飞翔汽车服务有限公司 207,408.44 --- 84 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海飞云汽车服务有限公司 1,390,000.00 --- 上海二汽徐闵汽车修理有限公司 568,540.00 --- 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 15,047.60 800,000.00 上海嘉定大众公共交通有限公司 --- 2,287,625.50 其他应收款： 上海大众旅游酒店有限公司 16,427,967.69 17,102,157.09 上海大众万祥汽车修理公司 155,336.96 79,421.41 乐山大众交通运输有限责任公司 --- 128,705.00 上海大众航空服务有限公司 310,000.00 256,200.09 上海大众科技有限公司 600,000.00 3,471,658.00 上海交通大众汽车修理有限责任公司 --- 100,018.00 昆山大众置业发展有限公司 --- 7,726,555.00 昆山新大众房地产发展有限公司 684,893.33 --- 四川阆中澳格置业发展有限公司 59,050.00 --- 吴江大众置业发展有限公司 17,008,011.20 --- 上海九羚置业有限公司 1,000,000.00 --- 山东大众出租汽车股份有限公司 44,913.30 44,913.30 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 --- 1,838,000.00 上海大众交通进出口有限公司 500,000.00 --- 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 10,029,102.20 3,250,000.00 上海大众春盛房地产发展有限公司 204,985.65 --- 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 --- 1,000,000.00 上海公交飞翔汽车服务有限公司 900,000.00 --- 上海飞云汽车服务有限公司 2,000,000.00 --- 85 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海大众驾驶员培训有限公司 1,500,000.00 2,000,000.00 预付账款： 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 12,407,500.00 1,577,500.00 安徽大众汽车运输有限责任公司 4,000,000.00 --- 上海大众交通进出口有限公司 --- 6,988,266.36 上海永达二手车经营有限公司 --- 1,609,900.00 上海大众科技有限公司 5,472,200.00 2,562,200.00 应付账款： 上海南汇大众公交客运有限公司 --- 900,000.00 上海大众交通茸城汽车销售有限公司 5,321,998.00 --- 预收账款： 大众保险股份有限公司 88,648,920.00 --- 上海大众广告有限公司 7,839,315.00 --- 上海大众佐川急便物流有限公司 --- 2,610,773.40 其他应付款： 上海大众企业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海大众科技有限公司 838,542.69 --- 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 --- 1,200,000.00 无锡大众交通有限责任公司 --- 146,261.09 上海大众交通进出口有限公司 --- 8,789,598.59 上海九羚置业有限公司 --- 25,030,000.00 4、其他关联方交易事项： （1）本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供办公场地并收取 租金： 承租方名称 租金/年 实际收到 大众企业管理有限公司 120,000.00 118,752.40 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 663,212.00 656,667.00 上海九环汽车天然气发展有限公司 202,356.00 199,124.00 86 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 大众保险股份有限公司 510,415.92 510,415.92 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 1,333,668.00 1,333,668.00 上海大众广告有限公司 567,222.00 553,459.70 合计 3,396,873.92 3,372,087.02 （2）为关联方提供担保情况：详见附注八（二）。 （3）上海大众公用事业（集团）股份有限公司下属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与本 公司签定成协议，将营运车辆从 1999 年 8 月 1 日起委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收 营业收入和代管费用标准按实进行结算，2005 年与上海虹口大众出租汽车有限公司结算总收入 82,884,371.00 元，结算相关成本及费用 20,384,177.20 元。 （4）上海大众企业管理有限公司与本公司签订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公 司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2005 年与上海大众 企业管理有限公司结算总收入 44,904,664.00 元，结算相关成本及费用 14,588,345.41 元。 （5）本年度公司将下属 9 家涉及公交行业公司的车辆集中投保于大众保险股份有限公司，2005 年实际执行赔付率为 92%。 （6）2005 年 12 月上海大众企业管理有限公司将持有吴江大众置业发展有限公司的 51%股权计 1,530 万股转让给公司下属子公司上海大众房地产开发经营公司，转让价格为 1,530.00 万元。上海 大众房地产开发经营公司已于 2005 年 12 月 23 日支付此项股权转让款。 （7）2005 年公司下属子公司上海祥羚置业有限公司将开发的大众金融大厦部分商品房预售给上 海大众广告有限公司，2005 年预收款 7,839,315.00 元。 （8）2005 年公司下属子公司上海祥羚置业有限公司将开发的大众金融大厦部分商品房预售给大 众保险股份有限公司，2005 年预收款 88,648,920.00 元。 （9）2005 年公司受让上海大众公用事业(集团)股份有限公司下属子公司上海大众燃气有限公司 持有的上海华旅客运有限公司的 100%股权，受让价格为 4,519.00 万元，后更名为上海大众华旅客运 有限公司。 （10）公司 2005 年收到上海大众广告有限公司支付的广告媒体费收入 12,795,945.17 元。 八、或有事项： （一）截止 2005 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）截止 2005 年 12 月 31 日公司为子公司及合营公司提供债务担保形成的或有 负债： 担保种 担保单位名称 被担保单位名称 担保金额 担保开始日 担保结束日 备注 类 大众交通（集团） 上海大众交通汽 银行承 6,765,150.00 2005-11-2 2006-2-1 股份有限公司 车服务有限公司 兑汇票 大众交通（集团） 上海大众交通汽 银行承 6,594,300.00 2005-12-31 2006-3-20 股份有限公司 车服务有限公司 兑汇票 商业承 大众交通（集团） 上海大众交通汽 兑汇票 33,270,600.00 2005-12-26 2006-6-22 股份有限公司 车服务有限公司 贴现 商业承 大众交通（集团） 上海大众交通汽 兑汇票 66,687,800.00 2005-12-26 2006-6-22 股份有限公司 车服务有限公司 贴现 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 10,000,000.00 2005-2-21 2006-2-21 股份有限公司 公司 87 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 5,000,000.00 2005-2-23 2006-2-22 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 10,000,000.00 2005-3-1 2006-3-1 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 10,000,000.00 2005-5-13 2006-5-13 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 6,000,000.00 2005-5-24 2006-5-24 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 10,000,000.00 2005-10-20 2006-10-20 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 10,000,000.00 2005-11-24 2006-11-24 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 7,000,000.00 2005-11-29 2006-11-29 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 5,067,154.52 2005-10-27 2006-4-27 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 5,150,282.01 2005-11-25 2006-5-25 股份有限公司 公司 上海浦东大众公 大众交通（集团） 共交通有限责任 贷款 5,148,213.81 2005-12-29 2006-6-29 股份有限公司 公司 大众交通（集团） 上海奉贤大众汽 贷款 50,000,000.00 2005-9-23 2006-3-22 股份有限公司 车客运有限公司 大众交通（集团） 上海奉贤大众汽 贷款 40,000,000.00 2005-11-29 2006-5-28 股份有限公司 车客运有限公司 大众交通（集团） 上海奉贤大众汽 贷款 30,000,000.00 2005-11-22 2006-5-22 股份有限公司 车客运有限公司 大众交通（集团） 上海奉贤大众汽 贷款 50,000,000.00 2005-10-25 2006-4-25 股份有限公司 车客运有限公司 大众交通（集团） 上海青浦大众汽 贷款 4,000,000.00 2005-8-31 2006-2-28 股份有限公司 车客运有限公司 大众交通（集团） 上海大众百通汽 贷款 10,000,000.00 2005-11-22 2006-5-22 股份有限公司 车客运有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 25,000,000.00 2005-9-21 2006-3-21 股份有限公司 通有限公司 88 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 10,000,000.00 2005-10-28 2006-4-28 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 30,000,000.00 2005-11-23 2006-5-23 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 20,000,000.00 2005-9-15 2006-3-15 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 20,000,000.00 2005-10-24 2006-4-24 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 20,000,000.00 2005-10-28 2006-4-28 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 20,000,000.00 2005-12-14 2006-6-9 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 20,000,000.00 2005-12-22 2006-6-14 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 10,000,000.00 2005-10-27 2006-4-27 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 2,191,168.08 2005-10-27 2006-4-27 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 10,000,000.00 2005-11-25 2006-3-25 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 2,512,657.27 2005-11-25 2006-3-25 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 10,000,000.00 2005-12-28 2006-6-28 股份有限公司 通有限公司 大众交通（集团） 上海大众公共交 贷款 2,988,562.84 2005-12-28 2006-6-28 股份有限公司 通有限公司 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 1,196,000.00 2005-8-1 2006-1-31 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 1,192,050.00 2005-8-1 2006-1-31 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 5,055,358.60 2005-8-22 2006-2-21 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 5,000,000.00 2005-8-22 2006-2-21 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 4,231,925.40 2005-9-7 2006-3-6 股份有限公司 公司 贴现 大众交通（集团） 上海大众公共交 商业承 1,113,204.00 2005-9-1 2006-2-28 股份有限公司 通汽车销售有限 兑汇票 89 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 2,956,548.00 2005-9-25 2006-3-20 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 636,000.00 2005-9-21 2006-3-20 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 562,000.00 2005-9-21 2006-3-20 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 1,947,270.00 2005-9-21 2006-3-24 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 1,766,205.00 2005-10-19 2006-4-17 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 2,112,360.00 2005-12-15 2006-6-13 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 2,596,360.00 2005-12-28 2006-6-26 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 366,000.00 2005-12-23 2006-6-19 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 700,000.00 2005-12-23 2006-6-19 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 270,180.00 2005-9-23 2006-3-22 股份有限公司 公司 贴现 上海大众公共交 商业承 大众交通（集团） 通汽车销售有限 兑汇票 1,528,890.00 2005-9-23 2006-3-22 股份有限公司 公司 贴现 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 7,500,000.00 2005-2-28 2009-12-9 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 3,000,000.00 2005-2-28 2006-6-10 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 3,000,000.00 2005-2-28 2006-12-10 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 6,000,000.00 2005-2-28 2007-6-10 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 6,000,000.00 2005-2-28 2007-12-10 股份有限公司 议中心有限公司 90 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 7,000,000.00 2005-2-28 2008-6-10 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 7,000,000.00 2005-2-28 2008-12-10 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海大众国际会 贷款 7,500,000.00 2005-2-28 2009-6-10 股份有限公司 议中心有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 贷款 20,000,000.00 2005-7-18 2006-7-17 股份有限公司 易有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 信用证 4,454,244.40 2005-8-9 2006-2-9 股份有限公司 易有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 信用证 2,314,212.57 2005-9-10 2006-2-9 股份有限公司 易有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 信用证 765,676.37 2005-11-7 2006-3-16 股份有限公司 易有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 信用证 1,522,967.79 2005-11-17 2006-3-16 股份有限公司 易有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 信用证 374,102.19 2005-11-17 2006-4-25 股份有限公司 易有限公司 大众交通（集团） 上海平治汽车贸 信用证 772,043.75 2005-12-20 2006-3-22 股份有限公司 易有限公司 黑龙江大众新城 大众交通（集团） 房地产开发有限 贷款 40,000,000.00 2005-3-10 2006-3-9 股份有限公司 公司 大众交通（集团） 上海大众交运出 贷款 10,000,000.00 2005-9-7 2006-3-7 股份有限公司 租汽车有限公司 大众交通（集团） 上海大众交运出 贷款 5,000,000.00 2005-9-30 2006-9-30 股份有限公司 租汽车有限公司 大众交通（集团） 上海大众交运出 贷款 3,250,000.00 2005-12-16 2006-12-16 股份有限公司 租汽车有限公司 上海大众汽车庙 大众交通（集团） 行特约维修站有 贷款 2,000,000.00 2005-10-12 2006-10-11 股份有限公司 限公司 大众交通（集团） 上海大众科技有 贷款 20,000,000.00 2005-6-30 2006-6-30 股份有限公司 限公司 大众交通（集团） 上海大众科技有 贷款 30,000,000.00 2005-12-29 2006-6-28 股份有限公司 限公司 上海大众交通市 大众交通（集团） 中汽车销售服务 贷款 2,000,000.00 2005-11-15 2006-11-15 股份有限公司 有限公司 大众交通（集团） 上海大众交通进 信用证 649,375.13 2005-10-20 2006-2-21 股份有限公司 出口有限公司 91 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 大众交通（集团） 上海大众交通进 信用证 856,166.53 2005-11-4 2005-12-15 注 股份有限公司 出口有限公司 大众交通（集团） 上海大众交通进 信用证 221,805.49 2005-12-12 2006-4-21 股份有限公司 出口有限公司 哈尔滨大众交通 大众交通（集团） 运输有限责任公 贷款 1,500,000.00 2005-7-26 2006-7-25 股份有限公司 司 哈尔滨大众交通 大众交通（集团） 运输有限责任公 贷款 7,000,000.00 2005-7-26 2007-7-25 股份有限公司 司 上海大众公共交通 上海申新巴士有 贷款 5,474,784.00 2005-10-8 2006-10-7 有限公司 限公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有 贷款 3,490,174.80 2005-6-10 2006-6-9 有限公司 限公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有 贷款 6,282,314.64 2005-12-28 2006-12-27 有限公司 限公司 商业承 上海大众公共交通 上海申新巴士有 兑汇票 1,396,069.92 2005-7-11 2006-1-11 有限公司 限公司 贴现 商业承 上海大众公共交通 上海申新巴士有 兑汇票 2,440,009.12 2005-9-26 2006-3-24 有限公司 限公司 贴现 商业承 上海大众公共交通 上海申新巴士有 兑汇票 2,983,340.34 2005-10-18 2006-4-11 有限公司 限公司 贴现 商业承 上海大众公共交通 上海申新巴士有 兑汇票 994,446.78 2005-11-24 2006-5-23 有限公司 限公司 贴现 商业承 上海大众公共交通 上海申新巴士有 兑汇票 3,039,546.12 2005-12-29 2006-6-27 有限公司 限公司 贴现 上海大众公共交通 上海松江大众公 贷款 1,779,304.80 2005-2-28 2006-2-27 有限公司 共交通有限公司 上海大众公共交通 上海松江大众公 贷款 1,847,739.60 2005-6-8 2006-5-5 有限公司 共交通有限公司 上海大众公共交通 上海嘉定大众公 贷款 1,779,304.80 2005-2-28 2006-2-27 有限公司 共交通有限公司 上海大众公共交通 上海嘉定大众公 贷款 2,908,479.00 2005-4-27 2006-5-5 有限公司 共交通有限公司 上海大众公共交通 上海嘉定大众公 贷款 2,053,044.00 2005-3-25 2006-3-24 有限公司 共交通有限公司 上海浦东大众公共 上海大众弘达公 贷款 1,450,000.50 2005-8-8 2006-8-8 交通有限责任公司 共交通有限公司 92 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海浦东大众公共 上海大众弘达公 贷款 1,933,334.00 2005-11-25 2006-11-25 交通有限责任公司 共交通有限公司 对外担保合计 856,138,726.17 注：该部分担保系公司为上海大众交通进出口有限公司开具进口信用证提供的担保，截止 2005 年 12 月 31 日信用证虽已到期，但由于国外出口方的提货单及其他物权单据未到开证行，根据信用 证条款，尚未具备付款条件。 九、承诺事项： （一）公司提供贷款担保详见附注八（二）。 （二）公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同时上海大众 国际会议中心有限公司用账面价值为 103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工商银 行上海市徐汇支行，用以取得 4,700 万元的长期借款。 公司下属子公司上海松江大众公共交通有限公司用账面价值为 15,482,566.90 元的 车辆抵押给上海银行松江支行，用以取得 178 万元的短期借款。 十、资产负债表日后事项： 根据公司第四届董事会第十六次会议通过的 2005 年度利润分配预案，以 2005 年 末总股本 598,701,580 股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.2 元（含税），B 股按 当时牌价折成美元发放，共计支付股利 119,740,316.00 元。 十一、其他事项说明： （一）公司第二大股东国泰君安证券股份有限公司将所持有本公司 113,578,180 股国有法人股 股权在 2005 年 11 月 29 日质押给上海市企业发展中心。质押股权总数为 113,578,180 股，占公司总 股本的 18.97%。 （二）2005 年 12 月 13 日公司召开四届十五次董事会，审议并通过了《关于公司发行短期融资 券的议案》，决定公司发行最高不超过公司最近经审计的合并报表中的净资产 40%的短期融资债，报 中国人民银行审批备案；同时，授权总经理办理与短期融资券有关的所有事宜。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 金额（元）（收益 项目 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 61,928,241.08 （二）各种形式的政府补贴 27,291,318.40 （三）短期投资损益 3,469,128.40 （四）其他各项营业外收入、支出 4,122,449.27 93 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,014,802.26 （六）-1 公交减负等补贴 4,934,274.00 - （六）-2 公交减负等支出 4,934,274.00 （七）-1 油价补贴收入 36,174,673.00 - （七）-2 油价补贴支出 55,938,912.06 （八）-1 征地民工补贴 11,936,400.00 - （八）-2 征地民工支出 11,936,400.00 小计 84,061,700.35 减：所得税 27,744,390.94 减：少数股东权益 479,635.77 合计 55,837,673.64 十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于 2006 年 3 月 16 日批准报 出。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 董事长：周秀华 总经理：杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 2006 年 3 月 18 日 94 大众交通（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 大众交通（集团）股份有限公司 董事、高级管理人员对 2005 年度报告的书面确认书 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（年度报告的内容与格式）》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和 高级管理人员全面了解和审核了公司 2005 年年度报告的财务状况和经营成果；经上海立 信长江会计师事务所有限公司注册会计师审计的《大众交通（集团）股份有限公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证 2005 年度报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 董事、高级管理人员签名： 周秀华 杨国平 张锡麟 陈靖丰 陆锡明 徐建新 顾 华 张劲松 赵纬纶 童亦工 2006 年 3 月 16 日 95