石化油服(600871)仪征化纤2004年年度报告摘要

中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事张鸿、独立董事李中和因公请假，分别委托副董事长孙志鸿及独立董事钱志泓代为出 席。 1.3、毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、本公司董事长徐正宁，总经理肖维箴，总会计师周新华，资产财务部主任尹家栋声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 仪征化纤 股票代码 600871 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 仪征化纤 股票代码 1033 上市交易所 香港联合交易所有限公司（“香港联交所”） 注册地址和办公地址 中国江苏省仪征市 邮政编码 211900 公司国际互联网网址 http://www.ycfc.com 电子信箱 cso@ycfc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 董事会秘书助理 姓名 吴朝阳 石敏 联系地址 中国江苏省仪征市中国石化仪征化纤股份有限公司董事会秘书室 电话 86-514-3231888 传真 86-514-3235880 电子信箱 cso@ycfc.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:千元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 13,348,471 10,343,641 29.05 8,009,669 8,009,669 利润总额 266,569 291,131 -8.44 151,465 151,465 净利润 231,237 240,204 -3.73 139,833 139,833 扣除非经常性损益的净利 323,592 257,071 25.88 141,329 141,329 润 第 1 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 11,382,534 12,078,960 -5.77 12,179,002 12,179,002 股东权益 9,268,155 9,125,832 1.56 8,941,701 8,881,701 经营活动产生的现金流量 290,175 1,332,824 -78.23 1,468,024 1,468,024 净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.058 0.060 -3.33 0.035 0.035 净资产收益率(%) 2.50 2.63 -0.13 1.56 1.57 扣除非经常性损益的净利润 3.49 2.82 0.67 1.58 1.59 的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 0.073 0.333 -78.23 0.367 0.367 量净额 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.317 2.281 1.58 2.235 2.220 调整后的每股净资产 2.315 2.279 1.58 2.234 2.220 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置固定资产净损失 -67,633 减员费用 -21,694 捐赠支出 -3,860 扣除处置固定资产收益后的其他营业外收入 5,229 其他营业外支出 -21,495 存货跌价准备冲回 800 以上各项对税务的影响 16,298 合计 -92,355 3.3 国内外会计准则差异 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 国内会计准则 境外会计准则 净利润 231,237 240,383 差异说明 请参阅本摘要财务报告 9.6 节 第 2 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动 本次变动 公积金转 前 配股 送股 增发 其他 小计 后 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 2,400,000 2,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 2,400,000 2,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 2,400,000 2,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,000 200,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 1,400,000 1,400,000 股 4、其他 已上市流通股份合计 1,600,000 1,600,000 三、股份总数 4,000,000 4,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 86,734 前十名股东持股情况 股份类别 质押或 股东性质 年末持股 （已流通 冻结的 （国有股东 股东名称 年度内增减 比例(%) 数量 或未流 股份数 或外资股 通） 量 东） 中国石油化工股份有限公司（“中国石 境内法人股 0 1,680,000,000 42 未流通 无 化”） 东 香港中央结算(代理人) 有限公司（“香 6,237,900 1,354,051,099 33.85 已流通 无 外资股东 港结算”）*** 境内法人股 中国中信集团公司（“中信”）** 0 720,000,000 18 未流通 无 东 NG HON LAM 0 2,000,000 0.05 已流通 不适用 外资股东 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 0 1,800,000 0.045 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-13*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 0 1,200,000 0.03 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-12*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 0 1,200,000 0.03 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-16*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited*** 128,000 1,130,000 0.028 已流通 不适用 外资股东 境内法人股 兴和证券投资基金 -362,368 986,113 0.025 已流通 不适用 东 第 3 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-10*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-11*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-34*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-37*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-49*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-8*** HSBC Nominees (HONG KONG) Limited 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 A/C BR-9*** KAY KWONG NAM 不适用 600,000 0.015 已流通 不适用 外资股东 前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数 种类（A、B、H 股或 股东名称（全称） 量 其它） 香港结算*** 1,354,051,099 H 股 NG HON LAM 2,000,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-13*** 1,800,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-12*** 1,200,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-16*** 1,200,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited*** 1,130,000 H 股 兴和证券投资基金 986,113 A 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-10*** 600,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-11*** 600,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-34*** 600,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-37*** 600,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-49*** 600,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-8*** 600,000 H 股 HSBC Nominees (HONG KONG) Limited A/C BR-9*** 600,000 H 股 KAY KWONG NAM 600,000 H 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。 注：*本报告期内持有本公司 5%以上股份的股东的股份质押或冻结数量。 **代表国家持有股份。 ***代理不同客户持有。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：中国石化 法人代表：陈同海 注册资本：人民币 86,702,439 千元 成立日期：2000 年 2 月 25 日 主要经营业务或管理活动：经营石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石油化工、化纤及 其它化工产品的生产、销售、储运；石油、天然气管道运输；技术及信息的研究、开发及应用等。 （2）控股股东的控股股东情况 * 公司名称：中国石油化工集团公司(“中国石化集团公司”) 法定代表：陈同海 第 4 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 注册资本: 人民币 104,912,000 千元 成立日期：1998 年 7 月 24 日 主要经营业务或管理活动：中国石化集团公司于 2000 年通过重组，将其石油化工的主要业务投 入中国石化，其继续经营保留的若干石化设施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作 业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务等。 中国石油化工集团公司由国务院国有资产监督管理委员会（“国资委”）依法管理，国资委是 本公司的实际控制人。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 徐正宁 董事长 男 47 2004-07～2005-12 2,600 2,600 无变化 孙志鸿 副董事长 女 55 2002-12～2005-12 0 0 无变化 钱衡格 副董事长 男 54 2002-12～2005-12 2,000 2,000 无变化 肖维箴 董事总经理 男 51 2004-07～2005-12 0 0 无变化 龙幸平 董事 女 53 2002-12～2005-12 0 0 无变化 张鸿 董事 男 46 2002-12～2005-12 0 0 无变化 官调生 董事 男 42 2002-12～2005-12 0 0 无变化 沈希军 董事副总经理 男 44 2004-08～2005-12 0 0 无变化 曹勇 董事 男 46 2004-08～2005-12 0 0 无变化 李振峰 董事副总经理 男 45 2004-08～2005-12 0 0 无变化 李中和 独立董事 女 63 2002-12～2005-12 0 0 无变化 王化成 独立董事 男 42 2002-12～2005-12 0 0 无变化 易仁萍 独立董事 女 61 2002-12～2005-12 0 0 无变化 钱志泓 独立董事 女 63 2002-12～2005-12 0 0 无变化 周文飞 监事会主席 男 46 2004-07～2005-12 0 0 无变化 陶春生 监事 男 49 2005-03～2005-12 0 0 无变化 陈健 监事 男 42 2002-12～2005-12 0 0 无变化 黄志伟 独立监事 男 55 2002-12～2005-12 0 0 无变化 初苏华 独立监事 男 48 2002-12～2005-12 0 0 无变化 张忠安 副总经理 男 44 2004-07 起 0 0 无变化 周新华 总会计师 女 58 2002-12 起 0 0 无变化 吴朝阳 董事会秘书 男 43 2002-12 起 0 0 无变化 第 5 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 孙志鸿 中信 财务部副主任 1999-01 起 是 龙幸平 中信 综合计划部副主任 2002-04 起 是 张鸿 中信 稽核审计部二处处长 2000-12 起 是 官调生 中国石化 化工事业部副主任 2001-12 起 是 陈健 中信 综合计划部项目经理 1999-12 起 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 2,555,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 570,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 486,000 总额 独立董事津贴 160,000 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 官调生。 姓名 报酬区间 人数 人民币 15 万元以下 11 人民币 15 万元至 20 万元 10 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告所述财务资料（如适用）均节录自按国际财务报告准则编制之财务报告 （一） 业务回顾与展望 本集团是中国最大的现代化化纤和化纤原料生产基地，以 2004 年底聚酯聚合装置产能计，本集 团是世界第四大聚酯生产商，本公司一地聚酯聚合产能居世界首位（资料来源：2004 年 PCI 杂 志）。 本公司主要从事生产及销售聚酯切片和涤纶纤维业务，并生产聚酯主要原料精对苯二甲酸 （“PTA”），经营范围包括化纤及化工产品的生产及销售，原辅材料与纺织机械的生产，纺织技术 开发，自产产品运输及技术服务。 1. 市场回顾 2004 年，聚酯原料在聚酯产业链中一直占据主导地位。受国际原油价格不断上涨的推动和聚酯 原料供应偏紧的影响，亚洲区内，PTA、乙二醇（“MEG”）及对二甲苯（“PX”）等主要原料价格 不断上涨，聚酯产品价格亦跟随有所上升，但由于境内聚酯业竞争激烈，其涨幅明显小于原料价格涨 幅，聚酯产品盈利空间挤压明显。十一月份以后，受国际原油价格震荡回落的影响，聚酯产品价格快 速下滑，聚酯业经营环境日益困难，许多聚酯企业停产或减产，本集团亦面临着极其严峻的市场考 验。 2004 年，境内聚酯产品供、需继续保持稳步增长。年内聚酯总产能增加约 350 万吨。境内涤纶 纤维的总供应量达到 12,457.2 千吨，同比增长 20.6%，其中产量同比增长 24.6%，进口量同比减少 11.7%。与此同时，境内涤纶纤维的总消费量达 11,867.9 千吨，同比增长 19.2%。 2. 生产经营回顾 2004 年，面对十分严峻的市场经营环境，本集团努力确保 PTAⅠ线和Ⅱ线满负荷稳定运行、增加 PTA 产量，扎实工作，生产经营、改革发展等各项工作取得了良好的进展，并取得了较好地经营业 绩。2004 年，本集团实现合并股东应占利润人民币 240,383 千元。 第 6 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 （1）生产营销 2004 年，本集团生产装置安全、稳定运行，主产品质量稳中有升。共生产聚酯产品 1,683,393 吨，比上年的 1,498,762 吨增长 12.3%，聚酯聚合产能利用率达 100.5%。生产 PTA933,363 吨，比上 年同期的 719,828 吨增长 29.7%。产品销售坚持贴近市场，全产全销，努力卖出当期最好价格。做好 新装置投产后的预销售工作，产品迅速投放市场。共销售聚酯产品 1,351,137 吨，比上年同期的 1,205,140 吨增长 12.1%，扣除自用量等因素，产销率达 99.3%。全年共出口聚酯产品 18,942 吨。 （2）成本控制 2004 年，本集团全年聚酯产品加权平均价格（不含增值税）比上年上升 18.1%，PTA、MEG、PX 等外购主要原料加权平均价格比上年上升 31.8%。由于外部市场原因，使本集团盈利空间进一步受到 挤压，本集团通过推行内部挖潜、降本减费，严格全面预算管理，强化成本费用的过程监控等有效措 施，较好地化解这些不利因素。全年单位产品综合能耗同比下降 7.6%。强化产品销售和原料采购， 优化产品和原料库存结构，防范经营风险，减少资金占用。由于销量增加、运费上涨、资本化利息减 少及票据贴现利息支出增加等因素，销售费用和财务费用分别比上年增加 6.1%和 31.5%；由于加强内 部管理和大力降本减费等因素，管理费用比上年减少 2.3%。期间费用占营业额的比例比上年下降 1.3 个百分点。 （3）科研开发 2004 年，本集团差别化和专用料产品效益贡献进一步提高，科研和产品开发取得新进展。一些 新的品种和优势产品逐步投放市场，取得较好的经济效益。膜级切片、高吸热瓶级切片、塑钢带专用 切片、4.44×90mm 涤纶短纤维等差别化产品实现批量生产。芳纶 1414、PLA 纤维等前瞻性科研开发 项目取得阶段性成果。2004 年，本集团共生产聚酯专用料 40.5 万吨，专用料比率达 61.8%，比上年 提高了 1.4 个百分点；生产差别化纤维 38.6 万吨，差别化率为 53.0%，比上年提高了 4.3 个百分 点。 （4）内部管理 2004 年，本公司大力推进管理体制改革，压扁管理层，精简管理机构和人员，公司机关部门从 20 个减少到 11 个，二级单位从 19 个减少到 13 个，中层管理人员减少 51.9%。撤消厂级建制，推行 专业化重组，初步形成“公司－生产中心”两级管理框架，管理效率进一步提高。本公司试行了内部 控制制度，规范内部管理，防范经营风险。在年底根据试行效果，修订并完善了内部控制制度，且已 于二零零五年一月一日正式实施。本公司继续推进减员工作，全年共有 343 名职工协议解除了劳动合 同。 (二)经营成果及财务状况 1.生产量 2004 年 2003 年 生产量 占生产量比重 生产量 占生产量比重 吨 % 吨 % 聚酯产品 聚酯切片 857,993 51.0 712,595 47.5 其中：瓶级切片 202,668 12.0 168,554 11.2 涤纶短纤维 452,532 26.9 404,819 27.0 涤纶中空纤维 54,617 3.2 46,248 3.1 涤纶长丝 318,251 18.9 335,100 22.4 其中：加工丝 99,820 5.9 99,596 6.6 （“DTY”） 总计 1,683,393 100.0 1,498,762 100.0 第 7 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 2.销售量 2004 年 2003 年 销售量 占销售量比重 销售量 占销售量比重 吨 % 吨 % 聚酯产品 聚酯切片 618,571 45.8 515,908 42.8 其中：瓶级切片 200,611 14.8 169,247 14.0 涤纶短纤维 457,842 33.9 404,998 33.6 涤纶中空纤维 54,350 4.0 46,543 3.9 涤纶长丝 220,374 16.3 237,691 19.7 其中：DTY 99,073 7.3 99,711 8.3 总计 1,351,137 100.0 1,205,140 100 3.产品价格（不含增值税） （人民币元／吨） 聚酯产品 2004 年 2003 年 变动率% 聚酯切片 8,905 7,081 25.8 涤纶短纤维 9,481 8,172 16.0 涤纶中空纤维 9,947 8,269 20.3 涤纶长丝 10,898 9,737 11.9 加权平均售价 9,467 8,017 18.1 4.营业额 2004 年 2003 年 营业额 占营业额比重 营业额 占营业额比重 人民币百万元 % 人民币百万元 % 聚酯产品 聚酯切片 5,508 41.3 3,653 35.3 涤纶短纤维 4,341 32.5 3,310 32.0 涤纶中空纤维 540 4.1 385 3.7 涤纶长丝 2,402 18.0 2,314 22.4 其他 557 4.1 682 6.6 总计 13,348 100.0 10,344 100.0 2004 年，由于处置固定资产损失和提取固定资产减值准备，本集团除税前正常业务利润为人民 币 276,792 千元，较上年的人民币 313,398 千元下降了 11.7%。股东应占利润为人民币 240,383 千 元，较上年的人民币 259,131 千元下降了 7.2%。 5.财务分析 本集团的主要资金来源于经营活动、短期及长期借贷，而资金主要用途为经营支出、资本开支及 偿还短期和长期借款。 (1)资产、负债及权益分析 于 2004 年 12 月 31 日，本集团总资产人民币 11,234,701 千元，总负债人民币 2,061,850 千元， 股东权益(不含少数股东权益)人民币 9,120,322 千元。与 2003 年 12 月 31 日资产负债相比（以下简 称“与上年末相比”）变化及其主要原因如下： 总资产人民币 11,234,701 千元，与上年末相比减少人民币 687，280 千元。其中：流动资产人民 币 2,599,765 千元，与上年末相比减少人民币 201,361 千元，主要是由于本集团注意有息负债的控制 和减少，偿还部分银行贷款使现金及现金等价物同比减少人民币 335,609 千元。非流动资产人民币 8,634,936 千元，比上年末减少人民币 485,919 千元，主要是由于正常的折旧和摊销所致。 第 8 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 总负债人民币 2,061,850 千元，比上年末减少人民币 837,823 千元。其中：流动负债人民币 1,871,850 千元，比上年末减少人民币 687,823 千元，主要是由于本集团进一步压缩短期债务规模， 短期银行借款减少人民币 409,094 千元。非流动负债人民币 190,000 千元，与上年末相比减少人民币 150,000 千元，主要是因为提前偿还部分长期借款及部分长期借款根据合同将在一年内到期转为流动 负债所致。 股东权益(不含少数股东权益)为人民币 9,120,322 千元，比上年末增加人民币 151,469 千元，为 储备和留存收益分别增加人民币 57,654 千元和人民币 93,815 千元。 于 2004 年 12 月 31 日，本集团资产负债率为 18.4%（2003 年 12 月 31 日为 24.3%）。 (2)现金流量分析 2004 年底，本集团现金及现金等价物减少人民币 335,609 千元，即从 2003 年 12 月 31 日的人民 币 563,761 千元，减少至 2004 年 12 月 31 日的人民币 228,152 千元。 2004 年，本集团经营活动产生的现金净流入为人民币 200,569 千元，同比减少人民币 1,027,134 千元。主要减少因素：（1）由于原材料和产成品价格上涨及生产规模扩大，存货增加人民币 635,849 千元，而 2003 年为减少人民币 196,135 千元，相对减少经营活动现金所得净额人民币 831,984 千元。（2）应收帐款及其他应收款增加人民币 32,853 千元，而 2003 年为减少人民币 53,404 千元，相对减少经营活动现金所得净额人民币 86,257 千元。（3）应付帐款及其他应付帐款 减少人民币 374,399 千元，而 2003 年为减少人民币 46,232 千元，相对减少经营活动现金所得净额人 民币 328,167 千元。 2004 年，本集团投资活动产生的现金净流入为人民币 26,391 千元，同比减少现金流出人民币 889,871 千元，主要原因是 2004 年资本支出现金流出人民币 530,628 千元，比 2003 年资本支出人民 币 931,308 千元，相对减少现金流出人民币 400,680 千元；银行及其他金融机构定期存款减少人民币 534,135 千元，而 2003 年减少人民币 49,601 千元，相对减少现金流出人民币 484,534 千元。 2004 年，本集团融资活动产生的现金净流出为人民币 562,569 千元，同比增加现金流出人民币 271,303 千元，主要原因是 2004 年还款大于借款增加现金流出人民币 459,094 千元，而 2003 年增加 现金流出人民币 226,956 千元，相对增加现金流出人民币 232,138 千元；2004 年分派 2003 年末期股 利流出现金人民币 100,000 千元，而 2003 年分派 2002 年末期股利流出现金人民币 60,000 千元，相 对增加现金流出人民币 40,000 千元。 (3)银行借款 于 2004 年 12 月 31 日，本集团银行借款为人民币 699,726 千元，相比于 2003 年 12 月 31 日人民 币 1,158,820 千元，减少人民币 459,094 千元。本集团银行借款的主要币种为人民币，全部是固定利 率借款。本集团的借贷需要并无任何季节性变动。 (4)外汇风险管理 本集团主要的应收应付项目大部分是以人民币计价，生产经营所需外汇主要以美元结算，均于经 常性项目下及时兑付，因此，汇率波动对本集团财务没有重大的影响。 6.2 主营业务分产品情况表 单位:千元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 毛利率比上年增 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 减(%) (%) 减(%) 聚酯产品 12,791,326 11,678,381 8.7 32.4 34.1 -1.2 其中：关联 556,464 508,504 8.6 -40.2 -39.1 -1.7 交易＊ 关联交易的定价原则 上述交易乃按市场价格定价及主要以带款提货结算方式进行。 构成关联交易的事项主要为原料采购及聚酯产品销售。本公司认为向关联人士 关联交易必要性、持续性的 购买原料将确保本集团原料等安全稳定的供应，向关联人士销售将稳定本公司一定 说明 的销售渠道和销售额。 注：＊详情请参阅本摘要 7.4 节 第 9 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 □适用√不适用 6.4 采购和销售客户情况 单位:千元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7,661,838 占采购总额比重(%) 72 前五名销售客户销售金额合计 1,547,444 占销售总额比重(%) 12 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 2004 年，主营业务利润为人民币 1,152,818 千元，占利润总额的比例为 432.5%，较上年度上升 81.8 个百分点。主要是由于本集团 PTA 效益贡献增加使主营业务利润相对增加，同时营业外支出增 加导致利润总额较上年度小幅下降。 2004 年，营业外净支出为人民币 176,181 千元，占利润总额的比例为 66.1%，较上年度上升 46.8 个 百分点。主要是由于处置固定资产损失和提取固定资产减值准备导致营业外支出较上年度有较大幅度 增加。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 第 10 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 实现销售额情况 20 万吨／年瓶 级切片及固相 295,789 完成 135,340 缩聚项目 16 万吨／年聚 63,249 在建 - 酯专用料项目 其它 219,066 - - 合计 578,104 - 135,340 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 （一）市场分析 分析 2005 年的市场形势，本集团认为：一是世界经济将继续保持较快增长。中国经济新一轮增 长周期的上升阶段仍在继续延展，石化和化纤产品继续保持旺盛消费需求。二是 2005 年 1 月 1 日全 球纺织品配额取消，中国纺织品服装出口将面临良好机遇，将拉动国内聚酯产品需求增长。与此同 时，我们也看到：PX、MEG 和 PTA 等主要原料供应紧张矛盾依然存在，进口量有增无减，聚酯原料在 聚酯产业链中仍占据主导地位。电力供应紧张、运输成本上升和纺织品贸易保护加剧等因素将促使下 游纺织业获利能力减弱，进而可能影响聚酯产品需求和价格。从 2005 年 1 月 1 日起，中国 PTA 和 PX 的进口关税将分别下调到 6.5%和 2%，MEG 的进口关税将维持 5.5%不变；聚酯切片和涤纶长丝的进口 关税将分别下调到 9.7%和 5%，涤纶短纤维的进口关税将维持 5%不变。 预计 2005 年，国际原油价格将继续处于高位震荡运行。受国际原油价格高位盘整和聚酯原料供 应偏紧的影响，主要原料 PTA、MEG 和 PX 的价格仍会偏高。尽管聚酯产品价格与原料价格走势具有较 高的相关性，但由于聚酯业竞争激烈，聚酯产品盈利空间不容乐观，本集团经营环境依然严峻。 （二）经营策略 2005 年，本集团将深化专业化重组，推进管理体制改革，加快结构调整，努力降本减费，提高 盈利能力。2005 年，本集团将重点做好以下具体工作： （1）以市场为导向，做大营业额，降低采购成本 本集团将以市场为导向，加强国际国内原料价格走势的跟踪、预测和分析，在稳定原料供应的基 础上，综合运用库存、价格、交货期等手段，降低采购成本和资金占用。计划生产聚酯产品 212.1 万 吨，其中自用量 54.0 万吨。计划销售聚酯产品 158.1 万吨，产销率达到 100%。计划生产 PTA 96.6 万吨。 （2）全面推行安全、健康、环境（HSE）体系，保持生产装置安全、稳定、长周期运行 本集团将继续强化安全及环保管理，认真落实安全责任制，进一步抓好关键装置、重点设备的安全监 控，减少非计划停车。针对专业化重组后管理区域跨度大、装置人员重组的新情况，完善安全管理网 络，加强监督检查。继续强化各项基础管理工作，努力保持生产装置长周期、高负荷稳定运行。 （3）加强产品和技术开发，拓宽产品盈利空间，提高技术创新的效益贡献 本集团将紧紧围绕市场和效益，发挥市场、生产和科研（MPR）协调机制作用，落实营销、开发、生 产各个环节的作用。全年计划开发新产品 9 项。在产品产量增加的情况下，本集团计划生产差别化纤 维 41.9 万吨，涤纶纤维差别化率达 57.0%；计划生产聚酯切片专用料 66.4 万吨，专用料比率达 72.4%。重点做好全消光切片、工业丝专用切片、高吸热瓶片、高档无纺布专用短纤、细旦短纤等品 种的开发生产，1.33dtex 有光缝纫线短纤全年销量将同比增长 22.5％；同时做好现有差别化产品的 第 11 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 质量改进和市场开拓工作，多创效益。继续做好高强芳纶、PLA、PTT 技术开发和新型催化剂研究开 发工作。 （4）严格执行内部控制制度，全面压降成本费用 本集团将严格执行内部控制制度，规范内部管理，规避经营风险。进一步抓好资金管理，压缩资金占 用，减少财务费用支出。切实加强投资管理，强化财务稽查和审计监督。提高货款回笼率和控制应收 票据比例，减少资金成本，切实防范资金风险。大力开展节能降耗活动，减少能耗、物耗，力争全年 单位产品综合能耗同比下降 4%。 （5）加快推进结构调整项目建设，不断增强持续发展能力 本集团将全力抓好 16 万吨／年聚酯专用料项目建设和实施 10 万吨／年涤纶短纤维项目开工建设，力 争 2005 年 8 月份和 2006 年三季度分别建成投产。组织好 2005 年 4 月份 PTAⅡ线增容改造项目。精 心筹划 100 万吨／年 PTA 项目前期准备工作，尽快实现开工建设。 （6）深化专业化重组，优化流程，提高效率，推进体制、机制不断创新 本集团将坚持效率和效益原则，深化专业化重组，优化业务流程，减少环节，提高管理效率。稳步推 进基层管理人员精简分流工作。坚持改革调整并进，加快建立以岗位评价为重点的个人绩效考核评价 体系，引入劳动力市场价位，建立和完善经营管理、专业技术和操作服务三大系列的分配制度，加快 向一岗一薪过渡，充分激发员工的工作热情和积极性。 预计 2005 年本集团资本开支约为人民币 820 百万元，其中 100 万吨／年 PTA 项目、16 万吨／年 聚酯专用料项目和 10 万吨/年直纺短纤项目支出分别为人民币 300 百万元、人民币 80 百万元和人民 币 150 百万元。计划中的资本开支将以自有资金及通过银行融资解决。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配预案 按中国会计准则和制度，本公司 2004 年度净利润为人民币 232,844 千元(按国际财务报告准则， 本公司 2004 年度股东应占利润为人民币 241，990 千元)。加上年初未分配利润 638,691 千元,扣除 2004 年已派发上期股利人民币 100,000 千元，可分配利润为 771,535 千元。 根据中国有关法规和本公司之章程，建议按照本公司 2004 年度净利润人民币 232,844 千元的 10%分 别提取法定公积金人民币 23,284 千元和法定公益金人民币 23,284 千元。 建议派发 2004 年度末期股利为每股人民币 0.025 元（含税），合计人民币 100,000 千元。 以上分配预案将提呈 2004 年度股东年会审议。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 第 12 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 单位:千元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协 是否履 是否为关 担保金额 担保类型 担保期 名称 议签署日） 行完毕 联方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 737,182 报告期末对控股子公司担保余额合计 147,968 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 147,968 担保总额占公司净资产的比例 1.6 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 147,968 担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保金额* 147,968 注：截止 2004 年 12 月 31 日，按照中国证监会和国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）（“五十六号文”）规定的要求，本公司不符合规定的担保总额共为人民 币 147,968 千元，均于五十六号文颁布前已发生。目前未有迹象表明本公司有可能承担连带清偿责任。 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳 向关联方采购产品和接受劳 务 务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例% 金额的比例% 中国石化扬子石油化工股份有限公 0 0 2,768,827 27 司 中国石化镇海炼油化工股份有限公 0 0 1,771,026 17 司 仪化及其附属公司 658,276 6 0 0 合计 658,276 6 4,539,853 44 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.4.3 其他重大关联交易 本公司于 2004 年 10 月 28 日与中国石化国际事业有限公司（“中国石化国际”）签署了关于委 托其代理进口本公司生产所需的聚酯原料 PTA、PX、MEG 等化工原料的协议。约定于协议生效之日起 到 2006 年 12 月 31 日止期间委托中国石化国际代理进口该等货物，按照该等货物 CIF 价格的市场服 第 13 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 务费率向其支付代理手续费，在截至 2004 年 12 月 31 日止期间及截至 2006 年 12 月 31 日止两个财政 年度，所发生的年度代理费总额将分别不超过人民币 30,000 千元。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李中和 9 9 王化成 9 7 2 易仁萍 9 8 1 钱志泓 9 9 本公司独立董事勤勉尽责，积极了解本公司的各项业务运行情况，为本公司的生产经营和建设发 展提供很好的建议。本报告期内，本公司独立董事为关联交易、董事的选举以及高级管理人员的聘任 等提供独立意见，切实维护了本公司的整体利益及中小股东的合法权益。 本报告期内，本公司独立董事未对董事会决议等提出异议。 7.9 根据国家有关税收法规规定，本公司的所得税率为 15%。该优惠所得税率截至 2004 年 12 月 31 日止仍然有效。本公司未接获税务部门关于改变该税率的通知。 7.10 根据《中国加入 WTO 议定书》等法律文件，自 2005 年 1 月 1 日起，中国政府按有关减税的进程 表进一步下调了聚酯产品和聚酯主要原料的进口关税税率。有关进程表如下： 品种 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 聚酯切片 16% 12.8% 11.8% 10.7% 9.7% 8.6% 7.6% 6.5% 涤纶短纤维 17% 10.6% 7.8% 5% 5% 5% 5% 5% 涤纶长丝 21% 14% 11% 8% 5% 5% 5% 5% PX 8% 5% 4% 3% 2% 2% 2% 2% MEG 12% 8.8% 7% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% PTA 14% 12.8% 8%* 7%* 6.5%* 8.6% 7.6% 6.5% * 暂定最惠国税率，执行期限为当年度。 于加入 WTO 时，聚酯和涤纶纤维产品的进口配额全部取消。 7.11 于 2005 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第二十二次会议决议投资建设 100 万吨/年 PTA 生产装 置。该项目计划投资人民币 38.10 亿元(含外汇 1.75 亿美元)，计划于 2005 年年内开工建设，力争 2007 年投产。 第 14 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.12 欧盟于 2003 年 12 月 19 日对原产于中国等国的涤纶短纤维进行反倾销立案调查。本案的初裁于 2004 年 12 月 12 日作出，终裁已于 2005 年 3 月 19 日作出，对中国各公司征收的涤纶短纤维反倾销 税率 4.9%-49.7%不等。由于中国对欧盟的出口以再生涤纶短纤为主，出口量也不大，在 2 万吨左 右，因此该案对中国市场产生的影响有限。2004 年本集团未向欧盟出口该产品。 欧盟于 2004 年 6 月 17 日对原产于中国的经过后处理的聚酯长丝织物进行反倾销立案调查。本案 的初裁已于 2005 年 3 月 17 日作出，对中国各公司征收的聚酯长丝织物反倾销税率 20%-74.87%不 等。根据欧盟的起诉书，2003 年中国出口该类织物仅 7.2 万吨，因此该案对中国市场产生的影响有 限。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。 第 15 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:千元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 358,986 1,228,730 192,239 984,253 短期投资 应收票据 310,550 352,205 261,719 313,375 应收股利 应收利息 应收账款 175,537 123,861 126,707 81,938 其他应收款 39,812 30,687 156,512 156,842 预付账款 88,096 74,624 75,471 67,305 应收补贴款 存货 1,626,564 990,715 1,428,039 820,332 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,599,545 2,800,822 2,240,687 2,424,045 长期投资： 长期股权投资 33,159 33,159 286,475 278,799 长期债权投资 长期投资合计 33,159 33,159 286,475 278,799 其中：合并价差 29,341 29,341 29,341 29,341 其中：股权投资差额 29,341 29,341 29,341 29,341 固定资产： 固定资产原价 15,507,926 15,154,640 14,319,685 13,999,044 减：累计折旧 7,246,334 6,508,055 6,690,231 6,021,238 固定资产净值 8,261,592 8,646,585 7,629,454 7,977,806 减：固定资产减值准备 66,728 66,728 固定资产净额 8,194,864 8,646,585 7,562,726 7,977,806 工程物资 11,230 24,483 11,230 24,483 在建工程 253,963 270,480 252,356 265,919 固定资产清理 固定资产合计 8,460,057 8,941,548 7,826,312 8,268,208 无形资产及其他资产： 无形资产 261,017 303,127 261,017 303,127 长期待摊费用 220 304 220 304 其他长期资产 501,891 516,843 无形资产及其他资产合计 261,237 303,431 763,128 820,274 递延税项： 递延税款借项 28,536 22,907 资产总计 11,382,534 12,078,960 11,139,509 11,791,326 流动负债： 短期借款 309,726 718,820 213,878 633,869 第 16 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付票据 3,462 420,239 400,000 应付账款 450,369 382,866 389,685 324,535 预收账款 205,171 231,428 197,116 199,735 应付工资 152,697 162,044 147,181 147,647 应付福利费 55,960 47,874 46,878 38,688 应付股利 应交税金 191,570 224,652 185,058 219,310 其他应交款 24,798 19,969 24,351 19,969 其他应付款 276,883 250,150 269,339 235,293 预提费用 1,214 1,631 1,214 1,401 预计负债 一年内到期的长期负债 200,000 100,000 200,000 100,000 其他流动负债 流动负债合计 1,871,850 2,559,673 1,674,700 2,320,447 长期负债： 长期借款 190,000 340,000 190,000 340,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 190,000 340,000 190,000 340,000 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,061,850 2,899,673 1,864,700 2,660,447 少数股东权益 52,529 53,455 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 资本公积 3,093,838 3,082,752 3,093,838 3,082,752 盈余公积 1,456,004 1,409,436 1,456,004 1,409,436 其中：法定公益金 348,411 325,127 348,411 325,127 未分配利润 718,313 633,644 724,967 638,691 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 9,268,155 9,125,832 9,274,809 9,130,879 负债和所有者权益（或股东权益）总 11,382,534 12,078,960 11,139,509 11,791,326 计 公司法定代表人: 徐正宁 总经理：肖维箴 总会计师: 周新华 会计机构负责人: 尹家栋 第 17 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年 单位:千元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 13,348,471 10,343,641 12,494,765 9,521,893 减：主营业务成本 12,150,105 9,276,229 11,375,393 8,546,296 主营业务税金及附加 45,548 46,485 44,540 45,495 二、主营业务利润（亏损以“-”号 1,152,818 1,020,927 1,074,832 930,102 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 8,432 9,775 6,388 4,118 填列） 减: 营业费用 177,406 167,269 147,822 140,208 管理费用 468,805 449,931 428,506 421,229 财务费用 75,289 71,860 64,221 64,221 三、营业利润（亏损以“-”号填 439,750 341,642 440,671 308,562 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 3,000 5,658 -4,276 8,056 列） 补贴收入 营业外收入 6,041 6,539 5,173 5,220 减：营业外支出 182,222 62,708 180,200 47,971 四、利润总额（亏损总额以“-”号 266,569 291,131 261,368 273,867 填列） 减：所得税 32,783 45,312 28,524 36,326 减：少数股东损益 2,549 5,615 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 231,237 240,204 232,844 237,541 加：年初未分配利润 633,644 502,063 638,691 509,773 其他转入 六、可供分配的利润 864,881 742,267 871,535 747,314 减：提取法定盈余公积 23,284 24,649 23,284 24,649 提取法定公益金 23,284 23,974 23,284 23,974 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 818,313 693,644 824,967 698,691 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 100,000 60,000 100,000 60,000 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 718,313 633,644 724,967 638,691 号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 第 18 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 徐正宁 总经理：肖维箴 总会计师: 周新华 会计机构负责人: 尹家栋 第 19 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年 单位:千元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,416,146 14,749,740 收到的税费返还 7,027 3,367 收到的其他与经营活动有关的现金 5,229 4,387 现金流入小计 16,428,402 14,757,494 购买商品、接受劳务支付的现金 14,317,245 12,773,765 支付给职工以及为职工支付的现金 699,125 643,964 支付的各项税费 796,291 740,586 支付的其他与经营活动有关的现金 325,566 254,021 现金流出小计 16,138,227 14,412,336 经营活动产生的现金流量净额 290,175 345,158 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,000 3,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 8,068 7,995 收到的其他与投资活动有关的现金 11,816 16,547 现金流入小计 22,884 27,542 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 530,628 511,091 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 11,035 现金流出小计 541,663 511,091 投资活动产生的现金流量净额 -518,779 -483,549 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 4,849,631 4,530,914 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,849,631 4,530,914 偿还债务所支付的现金 5,308,725 5,000,905 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 193,081 183,632 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 5,501,806 5,184,537 筹资活动产生的现金流量净额 -652,175 -653,623 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -880,779 -792,014 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 231,237 232,844 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 第 20 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 加：计提的资产减值准备 107,661 93,638 固定资产折旧 910,266 840,145 无形资产摊销 42,110 42,110 长期待摊费用摊销 84 84 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 67,633 67,659 固定资产报废损失 财务费用 74,350 63,875 投资损失（减：收益） -3,000 4,276 递延税款贷项（减：借项） -28,536 -22,907 存货的减少（减：增加） -661,959 -634,617 经营性应收项目的减少(减：增加) -47,760 -1,268 经营性应付项目的增加(减：减少) -404,460 -340,681 其他 2,549 经营活动产生的现金流量净额 290,175 345,158 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 347,951 192,239 减：现金的期初余额 1,228,730 984,253 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -880,779 -792,014 公司法定代表人: 徐正宁 总经理：肖维箴 总会计师: 周新华 会计机构负责人: 尹家栋 第 21 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 本公司合并会计报表是按照《企业会计制度》和财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》 (财 会字 [1995] 11 号) 编制的。 合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。与上年度报告相比，合并范围没有发生变 化。 9.6 按中国会计准则及制度和按国际财务报告准则编制的本集团的会计报表之间的重大差异： 除财务报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外，本集团按中国会计准则及制 度和按《国际财务报告准则》编制的财务报表并无重大差异。其主要差异如下: (i) 按《国际财务报告准则》，土地使用权以历史成本减累计摊销及减值亏损列示。按中国会 计准则及制度，土地使用权以重估值减累计摊销列示。 (ii) 按《国际财务报告准则》，对于一般性借入资金用于获取一项符合条件的资产，其借 款费用可予资本化为该资产成本的一部分。按中国会计准则及制度，只有为建造物业、厂房 及设备而借入的专门借款所发生的费用才予以资本化。 2004 2003 附注 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制的财务 报表的股东应占利润 231,237 240,204 调整: -土地使用权重估值摊销 (i) 5,280 5,280 -一般性借款利息资本化， 扣除折旧影响 (ii) 1,900 16,987 -其它 3,043 - -以上调整的税项影响 (1,077) (3,340) 按《国际财务报告准则》编制的财务 报表的股东应占利润 240,383 259,131 第 22 页 共 23 页 中国石化仪征化纤股份有限公司 2004 年度报告摘要 2004 2003 附注 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则及制度编制的财务 报表的股东权益 9,268,155 9,125,832 调整: -土地使用权重估 (i) (205,040) (210,320) -一般性借款利息资本化 (ii) 18,887 16,987 -其它 10,397 7,354 -以上调整的税项影响 27,923 29,000 按《国际财务报告准则》编制的财务 报表的股东权益 9,120,322 8,968,853 中国石化仪征化纤股份有限公司 2005 年 3 月 29 日 第 23 页 共 23 页