ST康美(600518)康美药业2004年年度报告摘要

广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人马兴田，主管会计工作负责人许冬瑾，会计机构负责人（会计主管人员）庄义 清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 康美药业 股票代码 600518 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 广东省普宁市流沙镇长春路中段 广东省普宁市长春路中段 邮政编码 515300 公司国际互联网网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱锡伟 温少生 联系地址 广东省普宁市长春路中段 广东省普宁市长春路中段 电话 0663-2917777 转 8009 0663-2917777 转 8006 传真 0663-2916111 0663-2916111 电子信箱 kangmei@126.com kangmei@126.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 553,110,449.40 464,483,122.67 464,483,122.67 19.08 410,980,322.46 410,980,322.46 利润总额 105,678,933.39 76,257,389.80 76,257,389.80 38.58 57,155,087.95 57,155,087.95 净利润 71,210,125.42 51,204,090.02 51,204,090.02 39.07 43,832,651.56 43,832,651.56 扣除非经常性损益的 68,811,696.70 50,693,072.80 50,693,072.80 35.74 41,844,262.40 41,844,262.40 净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 853,965,351.73 704,688,669.37 704,688,669.37 21.18 629,578,765.70 629,578,765.70 股东权益 511,876,537.18 442,436,411.76 442,436,411.76 15.69 408,932,321.74 391,232,321.74 经营活动产生的现金 78,522,066.89 78,019,593.85 78,019,593.85 0.64 53,469,227.98 53,469,227.98 流量净额 第 1 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.671 0.723 0.723 -7.19 0.619 0.619 最新每股收益 0.671 净资产收益率(%) 13.91 11.57 11.57 20.22 10.72 11.20 扣除非经常性损益的净利润 13.44 11.46 11.46 17.28 10.23 10.70 的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 0.739 1.102 1.102 -32.94 0.755 0.755 量净额 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 4.820 6.249 6.249 -22.87 5.776 5.526 调整后的每股净资产 4.727 6.044 6.044 -21.79 5.618 5.371 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 850,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -196,820.20 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,046,795.00 所得税影响数 -301,546.08 合计 2,398,428.72 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 52,800,000 5,280,000 21,120,000 26,400,000 79,200,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 47,000,000 4,700,000 18,800,000 23,500,000 70,500,000 境外法人持有股份 其他 5,800,000 580,000 2,320,000 2,900,000 8,700,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 52,800,000 5,280,000 21,120,000 26,400,000 79,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 18,000,000 1,800,000 7,200,000 9,000,000 27,000,000 2、境内上市的外资 第 2 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 18,000,000 1,800,000 7,200,000 9,000,000 27,000,000 三、股份总数 70,800,000 7,080,000 28,320,000 35,400,000 106,200,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 9,280 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 质押或冻 年末持股 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 结的股份 数量 或外资股 未流通） 数量 东） 普宁市康美实业有限公 20,600,000 61,800,000 58.19 未流通 无 法人股东 司 许冬瑾 1,450,000 4,350,000 4.10 未流通 无 法人股东 许燕君 1,450,000 4,350,000 4.10 未流通 无 法人股东 普宁市国际信息咨询服 1,450,000 4,350,000 4.10 未流通 无 自然人股东 务有限公司 普宁市金信典当行有限 1,450,000 4,350,000 4.10 未流通 无 自然人股东 公司 中国银河证券有限责任 -140,346 3,207,644 3.02 已流通 未知 法人股东 公司 交通银行－科瑞证券投 900,648 900,648 0.85 已流通 未知 法人股东 资基金 中国工商银行－国联安 德盛小盘精选证券投资 809,016 809,016 0.76 已流通 未知 法人股东 基金 中国工商银行－德盛稳 808,837 808,837 0.76 已流通 未知 法人股东 健证券投资基金 宁顺有 161,358 422,075 0.40 已流通 未知 法人股东 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 中国银河证券有限责任公司 3,207,644 A 股 交通银行－科瑞证券投资基金 900,648 A 股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 809,016 A 股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 808,837 A 股 宁顺有 422,075 A 股 许锦 420,961 A 股 林碧心 325,320 A 股 高润芳 225,750 A 股 杜明英 198,450 A 股 蒲凤英 180,920 A 股 上述股东关联关系或一 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 致行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：普宁市康美实业有限公司 法人代表：马文添 注册资本：83,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 1 月 20 日 主要经营业务或管理活动：销售电子元件，五金，交电，金属材料，建筑、装饰材料，化工产品 及原料（不含化学危险品），机动车配件，百货，布料，化妆品。生产、加工、销售皮革制品，塑料 制品，工艺品，服装及配件，针棉织品，纸制品，编织制品，陶瓷，家具等。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：马兴田 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：医药行业 最近五年内职务：1997 年 6 月至今在广东康美药业股份有限公司任董事长、总经理 本公司控股股东普宁市康美实业有限公司的控股股东为自然人马兴田，其现担任本公司董事长兼 总经理职务。马兴田个人基本情况：男性，1969 年生，广东省普宁市人，工商管理硕士，工程师职 称，全国劳动模范，广州中医药大学兼职教授，是揭阳市、普宁市政协常委，普宁市第十、十一届人 大代表，荣获“广东省五四青年奖章”以及“普宁十佳青年”、“揭阳市优秀青年企业家”、“揭阳 市光彩事业先进个人”、“广东省优秀青年企业家”、“广东省优秀乡镇企业家”、“广东省优秀民 营企业家”、“（广州军区首届）爱国拥军民营企业家”、“全国优秀乡镇企业家”等荣誉称号；现 担任广东省海外联谊会副会长、广东省工商联常委、广东省医药商会副会长、揭阳市民营科技协会理 事长、普宁市药业商会会长等社会职务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 董事长、总 马兴田 男 36 2003-04-01～2006-04-01 0 0 ／ 经理 公司实施利润及 副董事长、 许冬瑾 女 35 2003-04-01～2006-04-01 2,900,000 4,350,000 资 本 公 积 金 转 增 副总经理 股本方案。 第 4 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 董事、副总 罗家谦 男 69 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 经理 林大浩 董事 男 46 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 李建胜 董事 男 38 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 钟 辉 董事 男 41 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 李定安 独立董事 男 60 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 赖卓平 独立董事 男 42 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 王锦春 独立董事 男 63 2004-06-05～2006-04-01 0 0 / 监事会召集 苏若梅 女 65 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 人 邱淑卿 监事 女 36 2004-04-27～2006-04-01 0 0 / 马汉耀 监事 男 38 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 邱锡伟 董事会秘书 男 34 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 林国雄 总经理助理 男 46 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 庄义清 财务总监 女 34 2003-04-01～2006-04-01 0 0 / 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 普宁市康美实业 马兴田 董事 1997-06-01 至今 否 有限公司 普宁市康美实业 许冬瑾 董事 1997-06-01 至今 否 有限公司 普宁市金信典当 李建胜 副总经理 1995-01-01 至今 否 行有限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 156.86 金额最高的前三名董事的报酬总额 62.4 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 39.2 独立董事津贴 4.8 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 35 万-25 万 1 25 万-15 万 3 5 万-15 万 5 5 万以下 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司持续稳定发展。报告期内，公司在董事会的领导下，坚持科技和体制创新，完善 管理体系，继续实施“规范管理、稳中求快”的经营方针，努力拓宽营销渠道，整合营销资源，取得 了较好的经营业绩。 根据市场经济发展的需要，公司在 2004 年度加强了中药饮片等方面的生产和经营力度，在中药 饮片行业充分利用先入优势，发挥速度和创新的特长，同时增加规模投入，在竞争中抢占制高点，初 步奠定了行业的领导地位，提高了公司的市场知名度，为公司创造了新的利润增长点。为了寻求更大 的发展，2004 年 8 月 21 日经公司股东大会决议通过，公司向中国证监会提出增发不超过 4500 万股 第 5 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 A 股的申请。如申请获得批准，公司将以募集资金投入到主营业务，进一步扩大和提升中药饮片项目 的生产规模和技术含量，为公司未来可持续发展奠定扎实的基础。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 增减(%) (%) 减(%) 医药行业 553,110,449.40 382,524,703.64 30.84 19.08 14.06 3.04 分产品 络欣平 58,165,571.79 26,789,790.43 53.94 6.32 4.30 0.89 诺沙 77,157,052.17 47,007,394.94 39.08 -1.96 -3.79 1.16 利乐 75,254,545.54 47,638,036.36 36.70 -1.64 -4.54 1.93 中药饮片 158,980,131.80 105,192,925.31 33.83 143.10 118.09 7.58 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的说 无 明 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 华北地区 20,882,022.33 -18.17 华东地区 52,828,745.66 18.10 华南地区 444,589,330.64 21.92 西南地区 34,810,350.77 17.68 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 94,218,339.46 占采购总额比重(%) 30.17 前五名销售客户销售金额合计 143,334,654.88 占销售总额比重(%) 25.91 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 主要原因系中药饮片扩大生产规模，同时大批量生产提高成本率和降低成本费用，销售毛利率较 大幅度增加。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 第 6 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 137.22 募集资金总额 21,646.80 已累计使用募集资金总额 20,646.80 是否变更 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 项目 进度 收益 甲磺酸多沙唑 嗪新建原料药 6,000.00 否 6,000.00 3,137.58 是 是 与制剂生产线 项目 克拉霉素分散 片新建制剂生 3,000.00 否 3,010.06 3,014.97 是 是 产线项目 氨酚伪麻片 （康美利乐） 4,000.00 否 4,000.00 2,761.65 是 是 生产线扩产项 目 盐酸丙哌维林 新建原料药与 4,000.00 否 3,000.00 否 否 制剂生产线项 目 补充流动资金 4,646.80 否 4,646.80 是 是 合计 21,646.80 / 20,656.86 8,914.20 / / 未达到计划进 度和预计收益 由于国家药品监督管理局实施《新药注册审批办法》，影响该项目取得药品注册批件的进度和时 的说明（分具 间，报告期内该项目已取得药品注册批件。 体项目） 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 第 7 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已 实 际 投 入 资 金 4468.52 万 元 , 占 预 算 投 资 购买普宁市占陇镇商业用地 4,450.00 100.41%,已取得《土地使用权证》 省级中药饮片工程技术研究开发 工 程 实 际 投 入 资 金 1,760 万 元 ， 占 预 算 投 资 2,205.19 中心装修工程 79.81% 工 程 实 际 投 入 资 金 560 万 元 ， 占 预 算 投 资 中药饮片生产车间建设工程 801.23 69.89% 报告期内工程投资 1,519.73 万元，累计投入资 金 2,419.73 万元,占预算投资 101.33%,工程已 中药饮片配送中心及仓储工程 2,388.05 完工。该项目实际投入金额业经第三届董事会第 八次会议审议确认通过。 该项目位于普宁市流沙广达东路东侧，报告期内 购买药品仓库储备用地 471.60 投入 471.60 万元，占预算投资 100%，并已取得 《土地使用权证》 该项目位于普宁市下架山工业区，与公司化学药 购买化学药生产基地储备用地 420.00 生产基地相连接，报告期内投入 420 万元，占预 算投资 100%，已取得《土地使用权证》 该项目位于普宁市科技工业园区，报告期内投入 购买中药饮片二期工程项目用地 5,600.00 5,000 万元，占预算投资 89.29%，《土地使用权 证》相关手续仍在办理之中 合计 11,017.75 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，本公司 2004 年度实现净利润 71,210,125.42 元， 加上上年末结转未分配利润 106,219,238.96 元，2004 年度可供分配的利润为 177,429,364.38 元。 根据《公司章程》有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 7,121,012.54 元，按 5%提取法定公益金 3,560,506.27 元，2004 年度可供股东分配的利润为 166,747,845.57 元。 董事会决定本次利润分配预案为：以公司 2004 年末总股本 106,200,000 股为基数，每 10 股派发 现金 1.50 元(含税)。个人股东由公司代扣代缴个人所得税后,实际每 10 股派现金红利为 1.20 元。本 次实际用于分配的利润共计 15,930,000.00 元，剩余未分配利润 150,817,845.57 元，结转以后年度 新老股东共享分配。 本年度不实行资本公积金转增股本。 本利润分配预案需提请股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 第 8 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） （次） 李定安 6 6 0 0 赖卓平 6 6 0 0 王锦春 3 3 0 0 2004 年 6 月就职 王南金 3 1 2 0 2004 年 6 月离职 公司独立董事在任职期内，能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照《独立董事制度》规 定，忠实履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各项议题，作出了客观、公正的判断，发表了 专业性意见，并出具了独立意见。在公司项目的选择和实施、资金投入、公司经管管理等方面均提出 很多好的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，使公 司能够保持健康快速发展，同时也维护了公司及广大中小股东的合法利益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，注册会计师吉争雄、刘火旺 签字出具了广会所审字（2005）第 5200080019 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表 第 9 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表 编制单位:广东康美药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 108,441,680.05 92,541,751.60 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 71,595,889.86 79,598,021.74 其他应收款 247,541.54 723,788.84 预付账款 10,315,820.50 7,697,056.50 应收补贴款 存货 99,122,231.67 127,160,514.07 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 289,723,163.62 307,721,132.75 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 368,035,339.11 476,974,155.94 减：累计折旧 66,584,357.78 88,973,669.36 固定资产净值 301,450,981.33 388,000,486.58 减：固定资产减值准备 2,666,637.71 2,666,637.71 固定资产净额 298,784,343.62 385,333,848.87 工程物资 在建工程 41,048,261.74 23,200,000.00 固定资产清理 固定资产合计 339,832,605.36 408,533,848.87 无形资产及其他资产： 无形资产 60,831,799.12 128,013,629.84 长期待摊费用 14,301,101.27 9,696,740.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 75,132,900.39 137,710,370.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 704,688,669.37 853,965,351.73 第 10 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 160,000,000.00 200,000,000.00 应付票据 应付账款 37,592,746.78 41,856,249.39 预收账款 应付工资 929,265.49 836,363.64 应付福利费 2,137,811.15 2,285,291.26 应付股利 应交税金 8,563,469.21 9,448,661.78 其他应交款 93,791.88 93,965.97 其他应付款 1,473,079.00 1,917,207.16 预提费用 662,094.10 651,075.35 预计负债 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 261,452,257.61 257,088,814.55 长期负债： 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 800,000.00 5,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 800,000.00 85,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 262,252,257.61 342,088,814.55 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 70,800,000.00 106,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 70,800,000.00 106,200,000.00 资本公积 228,139,660.04 199,819,660.04 盈余公积 28,427,512.76 39,109,031.57 其中：法定公益金 9,475,837.59 13,036,343.86 未分配利润 115,069,238.96 166,747,845.57 其中：拟分配现金股利 1,770,000.00 15,930,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 442,436,411.76 511,876,537.18 负债和所有者权益（或股东权 704,688,669.37 853,965,351.73 益）总计 公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人: 许冬瑾 会计机构负责人: 庄义清 第 11 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:广东康美药业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 553,110,449.40 464,483,122.67 减：主营业务成本 382,524,703.64 335,362,764.25 主营业务税金及附加 2,558,502.69 2,191,263.11 二、主营业务利润（亏损以“-”号 168,027,243.07 126,929,095.31 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 填列） 减: 营业费用 29,475,062.34 23,819,875.48 管理费用 23,447,727.64 18,558,954.58 财务费用 11,275,494.50 7,929,163.45 三、营业利润（亏损以“-”号填 103,828,958.59 76,621,101.80 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 列） 补贴收入 营业外收入 63,776.00 13,888.00 减：营业外支出 -1,786,198.80 377,600.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 105,678,933.39 76,257,389.80 填列） 减：所得税 34,468,807.97 25,053,299.78 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 71,210,125.42 51,204,090.02 加：年初未分配利润 115,069,238.96 89,245,762.44 其他转入 六、可供分配的利润 186,279,364.38 140,449,852.46 减：提取法定盈余公积 7,121,012.54 5,120,409.00 提取法定公益金 3,560,506.27 2,560,204.50 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 175,597,845.57 132,769,238.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,770,000.00 17,700,000.00 转作股本的普通股股利 7,080,000.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“- 166,747,845.57 115,069,238.96 ”号填列) 第 12 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人: 许冬瑾 会计机构负责人: 庄义清 第 13 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:广东康美药业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 631,574,312.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,614,268.20 现金流入小计 639,188,580.77 购买商品、接受劳务支付的现金 454,195,090.35 支付给职工以及为职工支付的现金 14,759,624.29 支付的各项税费 62,725,211.80 支付的其他与经营活动有关的现金 28,986,587.44 现金流出小计 560,666,513.88 经营活动产生的现金流量净额 78,522,066.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 150,198,710.09 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 150,198,710.09 投资活动产生的现金流量净额 -150,198,710.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 280,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 280,000,000.00 偿还债务所支付的现金 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,223,285.25 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 224,223,285.25 筹资活动产生的现金流量净额 55,776,714.75 四、汇率变动对现金的影响 第 14 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -15,899,928.45 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 71,210,125.42 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,395,104.30 固定资产折旧 22,389,311.58 无形资产摊销 3,184,119.28 长期待摊费用摊销 4,604,361.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -11,018.75 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,960,365.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -28,038,282.40 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,722,305.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 3,340,495.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 78,522,066.89 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 92,541,751.60 减：现金的期初余额 108,441,680.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,899,928.45 公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人: 许冬瑾 会计机构负责人: 庄义清 第 15 页 共 16 页 广东康美药业股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 广东康美药业股份有限公司 董事长：马兴田 2005 年 2 月 28 日 第 16 页 共 16 页