农发种业(600313)中农资源2001年年度报告

中垦农业资源开发股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。顾学明董事未参加本次会议， 也未委托其他董事行使表决权。 一、公司简介 （一）公司法定中文名称： 中垦农业资源开发股份有限公司 公司法定英文名称：ＺＨＯＮＧＫＥＮ ＡＧＲＩＣＵＬＴＲＡＬ ＲＥＳＯＵＲＣＥ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＺＡＲＤ （二） 法定代表人姓名：李润福 （三）公司董事会秘书：黄桂河 联系电话：０１０－６８０８１３９０ 传真：０１０－６８０８３２６２ 联系地址：北京市西城区月坛北街 ２ 号月坛大厦 Ｃ５０１ （四）公司注册地址：北京市丰台区科学城 １０Ｄ 地块 ２ 号楼 公司办公地址：北京市西城区月坛北街 ２ 号月坛大厦 Ｃ５０１ 邮政编码：１０００４５ （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 《中国证券报》 网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 1 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 Ａ 股简称：中农资源 Ａ 股代码：６００３１３ （七）公司首次注册日期：１９９９ 年 ８ 月 １３ 日 公司首次注册地址：北京市丰台区科学城 １０Ｄ 地块 ２ 号楼 企业法人营业执照注册号：１０００００１１０３２１６（２－－２） 税务登记号码：１１０１０６７１０９２５０１６ 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街 ２ 号万通新世界广场 Ｂ 座 ７０８ 室 二、主要财务数据和指标 （一）公司本年度主要的利润指标 单位：元 项目 本期数 利润总额 １５，８４８，３７５．６５ 净利润 ６，１０４，９２３．４５ 扣除非经常性损益后的净利润＊． －４，７９８，９８７．４８ 主营业务利润 ９４，７００，５４９．９３ 其他业务利润 ５，２２９，６６６．１５ 营业利润 ３，９５９，８１０．１２ 投资收益 １４，９７３，０７４．５３ 补贴收入 １，９６４，１８９．２２ 营业外收支净额 －５，０４８，６９８．２２ 经营活动产生的现金流量净额 －１７５，３３８，０４３．０３ 现金及现金等价物净增减额 －１１８，０５７，０６７．３６ 2 ＊注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金 额 支付的占用费 －１，４８３，０２７．８７ 补贴收入 １，１１８，６０５．７６ 营业外收入 ７６６，７５２．９５ 营业外支出 ３，９５６，０６８．４４ 投资收益 １４，９７０，５９１．８５ 流动资产盘亏 －５１２，９４３．３２ （二）截止报告期末公司近两年主要会计数据和财务指标 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 主营业务收入 １，８７１，２３５，５５１．０２ １，６６６，８９９，０７９．２８ １，６６６，８９９，０７９．２８ 净利润 ６，１０４，９２３．４５ ２０，２７０，０３５．６３ １８，４２６，６４５．９４ 总资产 １，３６４，１６１，２１６．３３ １，３４４，９２９，３９４．９０ １，３４３，０３１，３４０．２９ 股东权益 ７５６，４２４，０９１．８９ ７４９，９８５，６４４．２３ ７４８，１４２，２５４．５４ （不含少数股东权益） 每股收益 ０．０２４２ ０．０８０４ ０．０７３１ 每股净资产 ２．９９９３ ２．９７３８ ２．９６６５ 调整后的每股净资产 ２．９４３８ ２．９１３６ ２．９１２７ 每股经营活动产生的现 －０．６９５２ －０．４５２３ －０．４５２３ 金流量净额 净资产收益率（％） ０．００８１ ０．０２７００ ０．０２４６ 扣除非经常性损益的加 －０．００６４ ０．０６９４ ０．０６９６ 权平均净资产收益率 3 （三）按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》要求编 制的利润表附表： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 主营业务利润 ０．１２５２ ０．１２００ ０．１２６１ ０．３４４４ ０．３７５５ ０．３５５９ ０．３７５５ ０．５２１３ 营业利润 ０．００５２ ０．０３０７ ０．００５３ ０．０８８０ ０．０１５７ ０．０９１ ０．０１５７ ０．１３３３ 净利润 ０．００８１ ０．０２４６ ０．００８１ ０．０７０７ ０．０２４２ ０．０７３１ ０．０２４２ ０．１０７０ 扣除非经常性 －０．００６３ ０．０２４２ －０．００６４ ０．０６９４ －０．０１９ ０．０７２ －０．０１９ ０．１０５４ 损益后的净利润 2000 年采用调整后数据编制。 注：按照《公开发行证券公司信息披露编报规范问答第 1 号— 非经常性损 益》的要求，确定和计算非经常性损益。 （四）股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 ２５２，２００，０００．００ ４８２，０８４，０４８．３８ ７，０２８，５４９．６９ ３，５１４，２７４．８６ ３，３１５，３８１．６１ ７４８，１４２，２５４．５４ 本期增加 ５，３２９，４１３．９０ １，４８２，５０４．９１ ７４１，２５２．４４ ６，１０４，９２３．４５ ８，２８１，８３７．３５ 本期减少 ５，３７６，２５７．３５ 期末数 ２５２，２００，０００．００ ４８７，４１３，４６２．２８ ８，５１１，０５４．６０ ４，２５５，５２７．３０ ４，０４４，０４７．７１ ７５６，４２４，０９１．８９ 变动原因 冻结申购资金利 本年提取 本年提取 本年利润增加 综上 息收入 以及本期分配 4 三、股本变动及股东情况 （一）、公司股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 １７２，２００，０００．００ １７２，２００，０００．００ 其中： 国家持有股份 １７１，５００，０００．００ １７１，５００，０００．００ 境内法人持有股份 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 境外法人持有股份 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １７２，２００，０００．００ １７２，２００，０００．００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 三、股份总数 ２５２，２００，０００．００ ２５２，２００，０００．００ 注：因借款纠纷，北京市第一中级人民法院和北京市第二中级人民法院依法分别冻结 中国农垦（集团）总公司拥有的本公司国有法人股 4500 万股和 5510 万股。 ２、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发字［２０００］１７８ 号文批准，本公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日向社会公开发行了人民币普通股 ８０００ 万股，每股发行价格 ６．３０ 元。２００１ 年 １ 月 １９ 日经上海证券交易所上字［２００１］１１ 号文批准，公开发行的 ８０００ 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称“中农资源”， 股票代码“６００３１３”。 5 （二）、股东情况介绍 １、报告期末股东总数 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司股东总数为 ５７４７７ 户。 ２、主要股东持股情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况： 名次 股东名称 本期末持股 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质 股份性 数（股） 增减情况（＋－） 本比例（％） 押或冻结情况 质 １ 中国农垦（集团）总公司 １００，１００，０００ ３９．６９ 冻结 国有股 ２ 江苏省农垦集团有限公司 ７１，０５０，０００ ２８．１７ 国有股 ３ 天津开发区兴业房地产投 ３５０，０００ ０．１４ 法人股 资有限公司 ４ 江苏大圣集团有限公司 ３５０，０００ ０．１４ 国有股 ５ 中国水果与蔬菜有限公司 ３５０，０００ ０．１４ 外资股 ６ 上国投 ２００，０００ ０．０８ 其他 ７ 蒋锡炳 １７３，４８５ ０．０７ 其他 ８ 杨光殿 １７０，０００ ０．０７ 其他 ９ 丁国民 １５７，５４９ ０．０６ 其他 １０ 顾官顺 １５７，０００ ０．０６ 其他 ３、十大股东持股相关情况说明： １）本公司前 １－５ 名股东所持有的均为未上市流通的发起人股份，其余股东 持有的为流通股。 ２）前十名股东中，江苏大圣集团有限公司是江苏省农垦集团有限公司持股 ６０％的控股子公司，存在关联关系，其他股东未知其有关联关系。 ３）本公司第一大股东－中国农垦（集团）总公司所持有的 １００１０ 万股国有 法人股于 ２００１ 年 ２ 月被北京市第一中级人民法院和北京市第二中级人民法院依 法全部冻结，详细情况已公告于 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日、２００１ 年 ２ 月 ２１ 日和 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ４）持有公司 １０％以上的法人股东中国农垦（集团）总公司，持有本公司国 有法人股 １００１０ 万股，占总股本的 ３９．６９％，是本公司的第一大股东暨控股股东。 其前身是国家农垦部、中国农垦农工商联合企业总公司，１９９４ 年以其为核心企 业成立了中垦集团，１９９８ 年底与农业部脱钩后划归中央大型企业工作委员会直 接管理。法定代表人：关永光 ；经营范围：承包本行业国外工程和境内外资工 6 程、组织农垦系统企业的生产、农垦企事业单位所需商品的计划内供应和计划 外销售、农垦系统及联营企业生产产品的销售等。 持有公司 １０％以上的法人股东江苏省农垦集团有限公司，持有本公司国有 法人股 ７１０５ 万股，占总股本的 ２８．１７％，是本公司的第二大股东。其前身是江 苏省生产建设兵团、江苏省农垦局、江苏省农垦农工商联合总公司。成立于 １９９７ 年 ６ 月，注册资本：８１８００ 万元；法定代表人：徐鸣；经营范围：江苏省政府 授权范围内的国有资产管理。 ５）报告期内本公司控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数量（股） 年初数 年末数 李润福 男 ５５ 董事长 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 魏淑琪 女 ６２ 副董事长 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 徐昌年 男 ５２ 副董事长 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 梁宝忠 男 ４６ 董事、总经理 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 李伟斌 男 ４９ 董事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 黄金鉴 男 ３８ 董事、副总经理 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 彭重民 男 ５２ 董事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 苏南俊 男 ６１ 董事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 顾学明 男 ４９ 董事、副总经理 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 孙宝成 男 ３９ 董事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 张海波 男 ３９ 董事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 吴玉潮 男 ５４ 监事长 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 韩相山 男 ５０ 副监事长 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 陈建军 男 ４３ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 王子明 男 ４８ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 杨汉琴 女 ４６ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 王世水 男 ４４ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 包秀丽 女 ４１ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 戎武康 男 ３７ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 吴军 男 ３５ 监事 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 杨炳生 男 ３９ 财务总监 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 陈建政 男 ３３ 董事会秘书 １９９９．７ 至 ２００２．７ ０ ０ 注：１）张海波先生为独立董事。 7 ２）董事、监事在股东单位任职情况： 李润福先生任江苏省农垦集团有限公司总经理； 孙宝成先生任江苏省农垦集团有限公司财务处长； 李伟斌先生任北京鸿拓实业公司总经理； 彭重民先生任中国水果与蔬菜有限公司总经理； 吴玉潮先生任江苏省农垦集团有限公司副总经理； 韩相山先生任中国农垦（集团）总公司副总经理； 王世水先生任中国农垦（集团）总公司财务处长； 陈建军先生任江苏省农垦集团有限公司办公室主任； 杨汉琴女士任江苏大圣集团有限公司总经理； 吴军先生任天津开发区兴业房地产投资有限公司经理； （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期在公司领薪的高级管理人员年度报酬依据上一年度工资总额、同行 业相关公司工资标准和年度内业绩完成情况由董事会决定，按月发放。 报告期内公司董事 １１ 人，监事 ９ 人，经理层 ５ 人，在本公司领取薪酬的高 级管理人员（董事兼 ４ 人）共 ７ 人，年度报酬总额为 ８４．４ 万元。金额最高的前 三名董事暨高级管理人员的报酬总额是 ４５．６ 万元。 李润福、魏淑琪、徐昌年、彭重民、苏南俊、孙宝成、吴玉潮、韩相山、 吴军、陈建军、王世水、戎武康、杨汉琴、王子明等 １４ 名未在本公司兼职的董 监事均在股东单位或其他关联单位领取报酬，未从本公司领取报酬。 本年度独立董事无津贴。 （三）报告期内公司无离任董事、监事和高级管理人员。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数。 报告期末公司员工总数为 ９８９ 人，其中生产及技术人员 ４７２ 人，销售人员 ２６２ 人，研发人员 ８８ 人，财务人员 ６１ 人，管理人员 １０６ 人。其中有高级职称 的 ３６ 人，有中级职称的 １０４ 人。目前公司无离退休人员。 8 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会发布的有关 上市公司治理的规范性文件规定的治理标准，根据公司的自身特点和需要，按 照《上市公司股东大会规范意见》以及公司《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等基本制度，逐步完善了公司治理结构，符合《上市公司治理准则》的 要求。 １、股东与股东大会 公司规范了股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，维 护全体股东的权利。公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股 东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会。 ２、控股股东与上市公司 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司 独立于控股股东，与控股股东做到了在人员、资产、机构、财务等方面分开， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，高级管理人员均未在股东单位 担任重要职务，在资产与业务方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系 统和配套设施，土地、房产均已办理过户手续，大华商标由本公司 ９０％控股子 公司江苏省农垦大华种子有限公司拥有，本公司无偿使用；在财务方面，本公 司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立会计核算体系和财务管理制度， 公司在银行独立开户，所属各分公司财务人员由总部垂直聘任。 公司的关联交易的价格公允，定价依据充分，内容披露及时、完整，不损 害公司及股东利益。 ３、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的公司董事选聘程序选举董事，董事具备 履行职务时所必须的知识、技能和素质。公司董事会的构成符合法律法规的要 求。公司制订了《董事会议事规则》，公司目前正按照有关规定修改《公司章程》， 待股东大会批准后，在公司董事选聘程序中实行累积投票制。公司将根据有关 规定在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前补充独立董事人数，并积极筹备设立战略委员会、 9 审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会等专业委员会，以保障董事会决 策更加科学和高效。 ４、监事和监事会 公司监事会的构成符合法律法规的要求，监事会成员具备履行职务时所必 须的知识、技能和素质。公司监事会按照法律法规所赋予的职责和监事会议事 规则的要求，对公司财务、关联交易以及公司董事、经理、其他高级管理人员 履行职责的合法合规性，进行了有效的监督和检查，保护了公司及股东的合法 权益。 ５、绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任公开透明，严格按照法律法规和公司章程的规定进行。 公司按照现代人力资源管理要求，形成了一套符合市场经济要求的激励约束机 制，在人员使用上实行全员劳动合同制，在业务管理上实施全员目标责任管理。 为激励公司经理及其他高级管理人员勤业、敬业，公司已建立经理及其他高级 管理人员薪酬管理制度，公司拟补充完善现有的绩效评价与激励约束机制，以 进一步提高工作效率，建立更科学公正透明的管理体系。 ６、利益相关者 公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法 权利，与其积极合作，并为维护其权益提供必要的条件，从而保证公司持续、 健康地发展。 ７、信息披露与透明度 公司制定了信息披露办法，并指定董事会秘书负责信息披露工作，２００１ 年 １ 月 １６ 日签定的“委托理财”事项因未能及时披露受到上海证券交易所的谴责， 公司董事会已就此向广大股东诚挚致歉并承诺将以此为鉴，严格按照按照法律 法规和公司章程的规定，真实、准确、完整地披露信息，保证所有股东有平等 机会获得信息。截止报告日止，公司其他事项均能按照法律法规和公司章程的 规定，真实、准确、完整地披露信息。 ８、公司将根据《上市公司治理准则》要求进一步修改、完善有关法人治理 结构方面的规章制度，同时修改《公司章程》中的相关内容。 （二）独立董事履行职责情况 10 公司现有独立董事一名，其能够按时出席公司董事会，遇不能出席的情况 时，能够委托其他董事代为行使职权。报告期内，公司独立董事勤勉尽责，参 与了公司的管理，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。公司按照中国 证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积 极起草和修订相关规则，公司将于 ２００２ 年股东大会增补缺额独立董事。 六、 股东大会情况简介 公司报告期内召开了三次股东大会，即 ２０００ 年年度股东大会和 ２００１ 年第 一次临时股东大会和 ２００１ 年第二次临时股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 上述三次股东大会的通知分别刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日、２００１ 年 ８ 月 ２９ 日、２００１ 年 １１ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。三次股东大会 均由董事会召集，并按通知时间如期召开。 （二）股东大会决议主要内容 １、２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日在北京召开，本次股东大会出 席股东及代理人 ２ 名，共代表股份 １７１１５ 万股，占公司有表决权股份的 ６７．８６ ％，会议由董事长李润福主持，符合《公司法》及《公司章程》有关规定。大 会以记名投票表决的方式审议通过了如下议案： １）２０００ 年度董事会工作报告 ２）２０００ 年度监事会工作报告 ３）２０００ 年年度报告及年度报告概要 ４）２０００ 年财务决算报告及 ２００１ 年财务预算方案 ５）２０００ 年利润分配方案 ６）给予有关人员一次性奖励 ７）续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００１ 年财务审计机构 ２、２００１ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 ９ 月 ２９ 日在江苏省南京市中山 大厦召开。出席会议的及代理人共 ３ 名，代表股份 １７１５０ 万股，占公司股份总 数的 ６８％。会议由董事长李润福主持，董事、监事及公司高级管理人员出席了 11 会议，符合《公司法》及《公司章程》有关规定。中国农垦（集团）总公司是 华垦物资有限公司的关联方，在表决时进行了回避，大会以记名投票表决的方 式形成如下决议： 同意为华垦物资有限公司在中国农业银行总行申请的总额不超过 １２０００ 万 元人民币的综合授信额度提供担保，期限为一年。 ３、２００１ 年第二次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日在北京银龙苑宾馆召 开。出席会议的股东及代理人共 ３ 名，代表股份 １７１５０ 万股，占公司股份总数 的 ６８％。会议由董事长李润福主持，董事、监事及公司高级管理人员出席了会 议，符合《公司法》及《公司章程》有关规定。大会以记名投票表决的方式形 成如下决议：公司章程第十三条经营范围增加化肥、农药、农膜的经营权。 七、 董事会报告 ２００１ 年是本公司上市的第一年，公司董事会面对持续低迷的市场环境，把 维护全体股东利益作为全年工作的核心，坚持以市场为导向，狠抓生产经营各 个环节的增收节支工作，督促公司经营层向管理要效益。在确保种子、农资两 大主业持续增长的同时，根据市场变化的现状，采取审慎控制原有投资项目规 模，多渠道积极寻找新的效益增长点等措施，把握住了机遇，有效控制住了经 营风险。 （一）报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及经营状况 公司是以农作物种子选育加工、化肥等农资和农副产品贸易为主的农业高 新技术企业。２００１ 年在国内农资市场持续低迷、种子销售成本上涨、稻种收购 遭受严重水灾、化肥配额全国总量减少 ２０％的严峻经济形势挑战下，公司通过 外抓市场，内抓科研和管理，实现了主营业务收入及主营业务利润均呈上涨趋 势，自主科研成果累累，生产经营稳健发展的积极态势。 报告期内公司共实现主营业务收入 １，８７１，２３５，５５１．０２ 元，主营业务利润 ９４，７００，５４９．９３ 元，实现净利润 ６，１０４，９２３．４５ 元，分别比去年同期增长 ２０４，３３６， ４７１．７４ 元，４，９３５，５０７．３５ 元，－１２，３２１，７２２．４９ 元。 12 利润大幅度下滑的主要原因是： １）特色种养殖业务持续经营能力降低，盈利能力下降，其中因为 ２０００ 年 冬天的低温影响，在产品—冬枣树苗遭受冻害，自育和外销冬枣树苗的销量锐 减，而其他果产品和果树苗的繁育正处于转型和成长期，未产生效益。 水产养殖利润下降，主要原因冬季发生冻害，造成产量下降。毛利下降是 因为产量的下降同时固定费用如人工费、折旧费等没有下降，导致产品单位成 本增加。 鸵鸟养殖毛利下降的原因是种鸟繁育能力下降，种蛋的受精率及雏鸟的成 活率降低，使单位养殖成本增加。 特菜种植毛利下降的原因是特菜市场竞争激烈，产品价格下降，销售对象 逐渐趋向大众化。 ２）管理费用增加，主要原因为与上市有关的上市费、印花税、广告费、公 告费等费用，另因上市后人员数量增加、工资总额提高、会议、业务相应增多 引起利润减少，管理费用增加。 ３）本年因实施“八项减值”政策而引起利润降低。 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 一.种子 181,365,413.71 43,685,796.07 225,051,209.78 ２４．０８％ 二、农用物资 772,968,220.31 729,980,729.90 42,987,490.41 ５．８８％ 三、农副产品 77,394,772.99 84,677,903.17 -7,283,130.18 －８．６％ 181,056,713.44 180,465,692.58 591,020.86 ０．３２％ 四、油 240,588,614.58 239,007,387.26 1,581,227.32 ０．６６％ 五、金属 99,197,582.77 96,032,592.56 3,164,990.21 ３．２９％ 六、橡胶 58,615,183.89 58,252,871.02 362,312.87 ０．６２％ 七、塑料 7,982,571.22 8,094,716.39 -112,145.17 －１．３８％ 八、聚脂切片 63,311,287.22 61,742,694.59 1,568,592.63 ２．５４％ 九、松香 2,116,871.48 2,020,792.20 96,079.28 ４．７５％ 十、通讯器材 7,622,675.54 7,029,305.75 593,369.79 ８．４４％ 十一、化工 46,038,697.19 44,671,735.24 1,366,961.95 ３．０６％ 十二、糖类 12,670,451.62 13,168,619.78 -498,168.16 －３．７８％ 十三、粮食 13 14,871,615.72 14,622,641.01 248,974.71 １．７％ 十四、汽车、配件 6,863,437.99 5,560,839.79 1,302,598.20 ２３．４２％ 十五、日用杂品 54,885,645.28 49,346,504.67 5,539,140.61 １１．２２％ 十六、其他 1,871,235,551.02 1,776,040,439.62 95,195,111.40 ５．３６％ 合 计 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 名称 注册资本 主要经营范 资产总额 净利润 对本公司净 围 利润贡献 华垦国际贸易有限 ５０，０００，０００ 销售化肥、 ４８０，２３７，８７５．１１ ５，３１４，８８０．８４ ７４％ 公司 农药 江苏省农垦大华种 ３３，１３０，０００ 农作物种子 ８３，７８４，６７８．０４ ３，４４０，８３７．２９ ５０．７２％ 子集团有限公司 销售 中垦进出口江苏有 １０，０００，０００ 化肥、农药 ６６，２００，０９６．９７ ２６６，６７５．２４ ３．９３％ 限公司 等进出口贸 易 江苏省农垦大华种 １２８，８９７．７５ 农作物种子 ５，４３４，７４７．７７ １，０４３，６０６．４９ １１．２８％ 子徐州有限公司 销售 江苏省农垦大华淮 １，０００，０００ 农作物种子 ２，０６８，０５４．８３ －１１０，２２６．８７ －１．５２％ 安种子有限公司 销售 注＊：（1）华垦物资有限公司已于2001年11月15日更名为华垦国际贸易有限公司。 （2）江苏省农垦大华淮阴种子有限公司已于2001年6月更名为江苏省农垦大华淮安种 子有限公司。 ３、供应商、客户情况 本年度公司向前五名供应商支付的采购金额合计为４８９，３４３，５３８．１元，占年 度 采 购 总 金 额 的 ２７．５５ ％ ； 本 公 司 本 年 度 向 前 五 名 客 户 销 售 收 入 总 额 670,400,382.77 元，占本公司全部销售收入的35.83%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 董事会对特色农业业务出现亏损，管理费用大幅度上升高度重视，将积极 采取扭亏增效措施，及时遏制住公司净利润进一步下滑局面。主要措施如下： １）从销售网络建设、市场拓展入手：在种业上，重抓麦种和杂交种销售以 提高销售覆盖面和销售毛利；在农资贸易上，逐步向零售和技术服务市场拓展 以进一步挖掘企业潜力，提高产品附加值和销售利润率。 ２）进一步强化内部控制制度，提高管理效率：在全公司范围内贯彻落实费 14 用包干制度以降低管理费用开支；在控股贸易公司内率先建立信息管理网络系 统以提高决策效率，增强风险防范控制力度；针对亏损企业大力进行人事调整 和业务整顿，最大限度地减少对公司负面影响。 ３）不断进行科技创新，加大科研及新品种开发力度。 （二）公司投资情况 １、募集资金项目投资情况 １）报告期内募集资金的使用情况 本公司于 2000 年 12 月 22 日上网公开发行 8000 万股 A 股，每股发行价 6.3 元，扣除发行费用后实际募集资金 48，800 万元。截止 2001 年 12 月 31 日对各 项目累计投入为 511 万元，其中现金支出 378 万元。公司尚未使用的募集资金 暂存于银行 40，259 万元,其余 8，191 万元用于流动资金周转。 2）项目进度情况： ３０ 万吨种子加工项目、种子销售中心项目已列入本年度投资计划，其中： “３０ 万吨种子加工项目第一期工程”总投资 ２，５０４．５ 万元已实施，截止报告期 已建成 ４ 条“种子干燥生产线”并投入使用，改造了 ２ 条“种子加工生产线”及 “配套种子储藏库”，共完成 １８３０ 平方米的“种子加工车间的改建、扩建工程”， 新建 １６０ 米围墙，新建 １０６０ 米的道路及新增 １００ＫＶＡ 配电工程，准备新建的 ４ 条“种子加工生产线”已完成设备选型、工艺设计、设备询价等工作，累计完 成投资额 ５，１１３，９０４．１８ 元。 农作物原种基地项目、鸵鸟产业化项目、剑麻产业化项目、天然香料加工 项目因可研期较长，为保证投资的安全性，减少投资风险，公司正在积极组织 对其进行进一步论证。 ２、其他投资情况 报告期内公司无其他投资情况。 15 （三）公司财务状况、经营成果 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减变动 变动原因 总资产 １，３６４，１６１，２１６．３３ １，３４３，０３１，３４０．２９ １．５７％ 扩大经营规 模 长期负债 １０，９２２，７７８．６６ 转为一年内 到期负债 股东权益 ７５６，４２４，０９１．８９ ７４８，１４２，２５４．５４ １．１１％ 实现净利润 主营业务利润 ９４，７００，５４９．９３ ８９，７６５，０４２．５８ ５．５０％ 主营增长 净利润 ６，１０４，９２３．４５ １８，４２６，６４５．９４ －６６．８７％ 成本费用上 升 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 １、中国加入 ＷＴＯ 后对公司的影响 加入 ＷＴＯ 后，国外种子企业凭借强大的经济实力、科技优势及品种优势将 对我国种子企业构成较大的竞争，同时也带来了合作良机，本公司将进一步巩 固自身的基地优势、本土优势，利用已获得农业部颁发的全国种子经营许可证 的有利契机和雄厚的资金优势，进一步加强销售网络建设做好与国外种子公司 合作和竞争的准备。 根据农业部农农发［２００１］２４ 号文，公司获得农业部批准发放的农作物种 子经营许可证，可以在全国范围内批发、零售经批准的农作物种子。 （详见 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日）《中国证券报》、《上海证券报》） 取得全国农作物种子经营许可证后，公司农作物种子销售将不再受地域限 制，更加有利于公司扩大农作物种子销售网络建设，市场营销体系更加有效。 此外贸易的进口配额制度将会改变，贸易行业的经营环境和竞争格局也将 发生较大的变化，对本公司以化肥为主的农资贸易同样构成挑战。本公司正在 加强农资贸易的零售网络和技术服务体系建设，并通过进一步提高市场价格分 析预测能力和风险控制系统的敏感度和适应性，增强企业市场竞争力，应对贸 易格局国际化、市场化的趋势。 ２、税收政策的影响。 依 据 北 京 市 丰 台 国 家 税 务 局 《 关 于 企 业 减 免 税 的 批 复 》（ 丰 国 税 16 [2000]055167），本公司自 1999 年 8 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日免缴企业所得 税。因本企业为高科技企业，按国家规定，享受所得税优惠政策。对本公司净 利润可能有一定的影响。 （五）２００２ 年度生产经营计划 ２００２ 年是公司的管理年，公司将进一步加强内部管理和成本控制，向管 理要效益，以追求利润最大化为目标，积极寻求新的利润增长点。做到： １、“搞活机制、加强主业、稳定贸易、科技创新、严格管理、增强盈利能 力”； ２、突出抓计划管理和存量、增量资金管理； ３、２００２ 年计划稻麦种在江苏省的市场占有率提高 ５％，销售网点拓展到 ５ 个省，实现销售收入 ２４，２７４．６ 万元； ４、２００２ 年计划扩大设立农资销售网点，实现农资销售收入 ６４，３９８．５ 万 元； ５、进一步完善法人治理结构，加强内部管理和控制成本支出。通过推进 内部管理科学化、规范化，强化目标管理，加强监管、堵塞漏洞。同时，通过 挖掘内部潜力，降低管理成本，提高管理效益和确保利润。 ６、加强技术改造和科技创新，公司将进一步加大科研及新品种开发力度， 培养和招聘高科技、高素质的管理人才，使公司的种子科技含量和产品附 加值有较大的提高。 ７、改革用人制度和分配制度，建立企业内部激励机制和约束机制。 ８、加强思想道德建设和企业文化建设，提高员工素质。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内召开的董事会会议情况 （１）本公司第一届董事会第七次会议于 ２００１ 年 １ 月 ３ 日召开，会议应到 董事 １１ 名，实到董事 ９ 名，彭重民委托梁宝忠出席，苏南俊委托顾学明出席， 会议由董事长李润福主持，经讨论表决一致通过了下列决议： Ａ．关于“修改公司章程”的决议 Ｂ．关于“公司资产委托管理方案”的决议 Ｃ．关于“公司董事、监事待遇”的决议 17 Ｄ．关于“调整公司高级管理人员待遇”的决议 Ｅ．关于“给予有关人员一次性奖励”的决议 （２）本公司第一届董事会第八次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日以传真方式召开， 因当天出席会议的董事没有达到公司章程规定的法定人数，会议没能举行。 （３）本公司第一届董事会第九次、十次会议于 ２００１ 年 ４ 月 １４ 日－２６ 日在 北京召开。第一届董事会第九次会议于 ４ 月 １４－１５ 日召开，应到董事 １１ 名，实 到董事 １０ 名，彭重民董事委托顾学明董事出席。１５ 日会议魏淑琪董事委托李 伟斌董事出席；第一届董事会第十次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日召开，会议应到 董事 １１ 名，实到董事 ８ 名，魏淑琪董事委托徐昌年董事、李伟斌董事委托黄金 鉴董事、彭重民董事委托顾学明董事出席；公司监事列席了会议。会议均由董 事长李润福主持，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，两次会议共 审议通过如下议案： Ａ． ２０００ 年年度报告及摘要 Ｂ． 董事会工作报告 Ｃ． 总经理工作报告 Ｄ． ２０００ 年度财务决算、２００１ 年度财务预算及经营计划 Ｅ． ２０００ 年利润分配预案和预计 ２００１ 年度利润分配政策 Ｆ． ２０００ 年度资产减值准备报告 Ｇ． 修改经理工作细则 Ｈ． 修改董事会对经理办公会的授权 Ｉ． 续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００１ 年度审计机构 Ｊ． ２０００ 年投资计划 Ｋ． 同意召开 ２０００ 年度股东年会 会议决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （４）本公司第一届董事会第十一次会议（传真方式）于 ２００１ 年 ５ 月 ２１ 日 召开，会议应到董事 １１ 人，实到 １１ 人，符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定。会议形成了如下决议： Ａ．同意给予华垦物资有限公司 ５０００ 万元贷款担保。 Ｂ．同意给予江苏省农垦大华种子集团有限公司 ３３００ 万元贷款担保。 18 会议决议刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （５）本公司第一届董事会第十二次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日在北京召开， 会议应到董事 １１ 名，实到董事 ７ 名，其他 ４ 名董事已委托其他董事代为出席会 议并行使表决权，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由李润福 董事长委托徐昌年副董事长主持，会议审议通过如下决议： 审议通过了“公司 ２００１ 年的中期报告及摘要”。 会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （６）本公司第一届董事会第十三次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日－２８ 日在南京 召开。会议应到董事 １１ 名，实到董事 ８ 名，未到董事均已委托其他董事参加， 公司监事及其他高级管理列席了会议，会议由董事长李润福主持。会议讨论、 通过如下事项： Ａ．讨论了公司上半年经营情况和下半年的措施 Ｂ．审议通过了为华垦物资有限公司提供 １２０００ 万元综合授信担保的议案 Ｃ．审议通过 ３０ 万吨种子加工线项目一期工程投资方案 Ｄ．审议通过种子销售中心项目的投资方案 Ｅ．同意召开 ２００１ 年第一次临时股东大会 会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （７）本公司第一届董事会第十四次会议（传真方式）于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日召开。会议应到董事 １１ 人，实际参加董事 １１ 人，部分监事和公司高级管理 人员参加了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过 了如下议案： 同意给予中垦进出口江苏有限公司总额不超过 ２８００ 万元人民币的综合授信 担保。 同意为本公司控股子公司中垦进出口江苏有限公司提供总额不超过 ２８００ 万 元人民币的综合授信担保。实际贷款额度和银行由中农资源经营班子会同中垦 进出口江苏有限公司在上述范围内决定。中垦进出口江苏有限公司应将该笔贷 款主要用于生产经营，不得转作其他用途。 会议决议刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （８）本公司第一届董事会第十五次会议（传真方式）于 ２００１ 年 １０ 月 １９ 19 日召开。会议应到董事 １１ 人，实际参加董事 １０ 人，魏淑琪副董事长委托徐昌 年副董事长出席，部分监事和公司高级管理人员参加了会议，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了“关于修改公司章程”的议案。 会议决议刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （９）本公司第一届董事会第十六次会议（传真方式）于 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日召开，会议应到董事 １１ 人，实际参加董事 １１ 人 ，符合《公司法》及《公司 章程》的有关规定。会议审议通过了如下议案： Ａ．与江苏省农垦集团有限公司签署种子预约生产合同 Ｂ．提请召开 ２００１ 年度第二次临时股东大会 会议决议刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （１０）本公司第一届董事会第十七次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日在南京召开， 会议应到董事 １１ 名，实到董事 ９ 名，魏淑琪副董事长委托徐昌年副董事长出席， 彭重民董事委托梁宝忠董事出席，部分监事和公司高级管理人员列席了会议， 符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议通过了“投资设立中源投 资管理有限公司”的议案。 会议决议刊登在 ２００１ 年 １ 月 ５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会按照《公司法》、《公司章程》和上市公司规范化运做的相 关法规，严格执行股东大会通过的各项决议。 （七）本年度利润分配预案及 ２００２ 年利润分配政策 １、本年度利润分配预案 经会计师事务所审计，公司 ２００１ 年实现净利润 ６，２３２，９１３．６５ 元，年初未 分配利润 ６，３４４，７８９．８４ 元，可供分配的利润为 １２，５７７，７０３．４９ 元，在提取 １０％ 法定公积金 ６２３，２９１．３７ 元、５％法定公益金 ３１１，６４５．６８ 元后，可供股东分配的 利润为 １１，６４２，７６６．４４ 元。拟以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 ２５，２２０ 万股为 基数，按每 １０ 股派现 ０．１２５ 元（ 含税）分配给全体股东，共派发现金股利 ３，１５２，５００．００ 元，分配采用现金的方式。公司期末未分配利润为 ８，４９０，２６６．４４ 元。 ２、预计 ２００２ 年利润分配政策 20 预计 ２００２ 年利润暂不分配。 以上议案需经股东大会审议确定。 （八）按照《上市公司治理准则》要求，进一步健全、完善公司治理结构， 规范公司经营运做，抓好对外信息披露工作。 八、 监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 ２ 次会议。 １、公司第一届监事会第三次会议于 ２００１ 年 ４ 月 １５ 日召开，应到监事 ９ 人， 实到 ８ 人，会议审议并通过了如下决议： （１）审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告； （２）审议通过了 ２０００ 年年度报告及年度报告概要； （３）审议通过了 ２０００ 年财务决算报告。 会议决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、公司第一届监事会第四次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日召开，应到监事 ９ 人， 实到 ８ 人，会议审议并通过了如下决议： （１）审议通过公司 ２００１ 年中期报告摘要。 （２）通过对 ２００１ 年上半年公司运作情况和经营决策情况进行监察，监事 会认为：报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的要 求开展工作，运作规范，内部制度完善，所进行的关联交易事项公平、公正， 决策程序合法；未发现公司董事、经理及其他高级管理人员执行职务时有违反 法律法规和公司章程或损害公司利益及侵犯股东权益的行为。 会议决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务时的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 ２００１ 年度的工作能 21 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制 度进行规范运做，工作认真负责，并进一步完善了内部管理和内部控制制度， 建立了良好的内控机制；未发现公司董事、经理执行职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司的财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 ２００１ 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京兴华 会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价未发现有 失客观公正的情况。 ３、公司关联交易公平，未损害公司利益，无内幕交易行为。 ４、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股 东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股 东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的 有关决议。 九、 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）公司报告期内发生的重大关联交易事项。 １、购销商品、提供劳务的关联交易 （１） 公司向关联方采购、销售商品 本公司2001年度及2000年度向江苏农垦国营白马湖等17家农场采购种子，其有关明细 资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度种子购货比例 金额 占年度种子购货比例 14,422.50 74.91% 9,048.22 88.41% 本公司所加工生产的种子主要采取预约生产的方式向江苏省农垦集团有限公司下属 17 家农场采购，上述种子采购的关联交易已经本公司第一届董事会第五次会议审议通过，关 22 联董事按照章程规定回避表决。种子采购定价均按照江苏省种子价格管理办法确定。本公 司董事会承诺，所有价格的确定均遵循市场定价的原则，未损害本公司利益。 本公司2001年度及2000年度向北京凯迪饲料有限公司购买鸵鸟饲料及鱼饲料，其有关 明细资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 86.62 53.38% 156.32 69.59% 本公司2001年度及2000年度向江苏农垦国营东辛等17家农场销售商品种子，其有关明 细资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度种子收入比例 金额 占年度种子收入比例 3,532.06 15.16% 1,797.68 8.86% 本公司2001年度及2000年度向北京中垦池田鸵鸟发展有限公司销售鸵鸟，其有关明细 资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度鸵鸟等收入比例 金额 占年度鸵鸟等收入比例 308.63 44.93% 558.08 39.06% 以上购销均采用合同价或市场价。 （2）关联交易的必要性和持续性 本公司采取预约生产方式向江苏省农垦集团有限公司采购种子，利用其大 农场集约化、机械化大规模生产的优势，不仅可以有效地保证本公司所需种子 的质量、数量，而且可以使本公司具备很强的科研成果转化推广能力，从而增 强本公司的种子市场竞争力，有利于本公司主营业务的持续发展。 ２、土地租赁 依据本公司与江苏省农垦集团有限公司签定的“国有土地使用权租赁合 同”，本公司租用江苏省农垦集团有限公司 ２２ 宗土地，面积 ２５１，３５０．０９ 平方 米，租金为 ２．７０ 元每平方米，２００１ 年应支付土地租金 ６８０，０００．００ 元。本公 司董事会承诺，所有价格的确定均遵循市场定价的原则，未损害本公司利益。 ３、商标使用 依据本公司与本公司 ９０％控股子公司江苏省农垦大华种子集团有限公司签 定的“关于无偿使用大华商标和统一防伪标签许可协议”，本公司自成立之日起， 23 无偿使用江苏省农垦大华种子集团有限公司的“大华”商标。 ４、提供资金 江苏农垦国营湖西等 17 家农场为本公司垫支收购资金，并按同期银行借款 利率收取资金占用费，2001 年度本公司共支付资金占用费 728,281.90 元。 ５、公司与关联方债权、债务往来列示如下：（金额单位：人民币元） 单位名称 报表项目 期末数 性质和内容 中国农垦(集团) 总公司 其他应收款 22,509,546.88 与华垦子公司的往来款 中国农垦(集团) 总公司 其他应收款 10,950,507.42 与公司总部的往来款 中国农垦(集团) 总公司 其他应收款 445,238.91 与农牧分公司的往来款 中国农垦(集团) 总公司 其他应付款 432,045.75 与科技分公司的往来款 中国农垦(集团) 总公司 应收账款 34,669.00 欠第一分公司的服务费 中国农垦(集团) 总公司 应付股利 1,964,578.03 股利 江苏省农垦集团有限公司 其他应付款 180,000.00 土地使用费 江苏省农垦集团有限公司 应付股利 1,329,574.47 股利 中国农垦农业公司 其他应收款 1,418,183.78 往来款 江苏农垦国营湖西农场 应付账款 8,830,459.32 种子款 江苏农垦国营岗埠农场 预付账款 5,200,201.66 种子款 江苏农垦国营五里江农场 预付账款 19,738.26 种子款 江苏农垦国营宝应湖农场 预付账款 14,346.92 种子款 江苏农垦国营新曹农场 预付账款 2,275,039.13 种子款 江苏农垦国营弶港农场 应付账款 365,393.72 种子款 江苏农垦国营沿湖农场 预付账款 622,683.86 种子款 江苏农垦国营沿湖农场 应付账款 75,300.00 种子款 江苏农垦国营滨淮农场 应付账款 2,923,207.06 种子款 江苏农垦国营南通农场 预付账款 1,633,256.34 种子款 江苏农垦国营黄海农场 预付账款 2,640,662.33 种子款 江苏农垦国营白马湖农场 应付账款 10,994,161.60 种子款 江苏农垦国营临海农场 预付账款 1,557,134.02 种子款 江苏农垦国营淮海农场 预付账款 7,102,000.00 种子款 江苏农垦国营新洋农场 预付账款 5,034,847.34 种子款 江苏农垦国营云台农场 应付账款 231,925.49 种子款 江苏农垦国营东辛农场 预付账款 1,978,104.13 种子款 江苏农垦国营三河农场 预付账款 8,061,793.88 种子款 24 北京中垦丰南加油站 应收账款 2,193,455.19 成品油款 北京中垦丰南加油站 其他应收款 1,060,873.76 往来款 中国农垦进出口公司 其他应收款 2,381,566.59 往来款 中国农垦进出口公司 预付账款 11,150,800.00 货款 中国农垦进出口公司 应收账款 3,915.00 鸡蛋款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 应收账款 7,258,706.89 鸵鸟款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 其他应收款 1,412,416.21 往来款 北京凯迪饲料有限公司 其他应收款 2,973,600.40 往来款 北京凯迪饲料有限公司 应收账款 4,996,143.28 原料款 北京凯迪饲料有限公司 应付账款 866,155.03 饲料款 鸿拓实业有限公司 其他应收款 2,943,842.92 往来款 北京鸿拓园艺有限公司 其他应收款 3,688,342.62 往来款 中国农垦物资公司 其他应收款 816,906.47 往来款 中国农垦物资公司 应收账款 1,300.00 鸡蛋款 北京农垦绿色度假村 其他应收款 3,850,050.78 往来款 中国农牧渔业国际合作公司 应收账款 6,543.20 菜款 ６、抵押和担保 １）本公司由下列单位作担保，向中国农业银行北京市昌平县支行等五家金 融机构借款 １７，７４３ 万元，其情况如下： 金额单位：人民币元 担保单位 报表项目 借款金额 贷款银行 中国农垦（集团）总公司 短期借款 ７，１００，０００ 中国农业银行北京市昌平区支行 中国农垦进出口公司 短期借款 ７，５００，０００ 交通银行南京分行 中国农垦进出口公司 短期借款 １７，０００，０００ 中国工商银行南京市鼓楼支行 中国农垦（集团）总公司 短期借款 ３７，０３０，０００ 招商银行北京分行展览路支行 中国农垦（集团）总公司 短期借款 ８５，０００，０００ 中国农业银行总行营业部 中国农垦（集团）总公司 一 年 内 到 期 ２３，８００，０００ 中国农业银行北京市昌平区支行 的长期负债 25 ２）本公司向下列单位提供担保，其情况如下： 金额单位：人民币元 借款人 贷款银行 金额 截至日期 中垦进出口江苏有 中信实业银行南京分行 ４，３６０，０００．００ ２００１．１１．３０－２００２．１０．３０ 限公司 华垦国际贸易有限 中国农业银行总行营业部 １５０，９８７，３６２．３２ ２００１．１０．２２－２００３．１０．２２ 公司 江苏省农垦大华种 广东发展银行南京分行城 １０，０００，０００．００ ２００１．１２．２５－２００２．４．２５ 子集团有限公司 东支行 7、其他重大关联交易 依据本公司和江苏省农垦集团有限公司签定的“综合服务协议”：江苏省 农垦集团有限公司以市场价格为本公司提供生产、生活用水和用电。2000 年 度和 2001 年度本公司分别向江苏省农垦集团有限公司支付水电费 1，216， 958.27 元和 1，598，307.70 元。 8、或有事项 （1）截至报告日，本公司所属北京农牧分公司（以下简称“分公司”）原 承接的原北京中垦农牧有限责任公司自1995年11月24日起从农业银行北京市昌 平区支行借入的农业综合开发、科技开发等政策性长期借款共5笔计2,380万 元，配套流动资金短期借款共5笔计710万元，利息合计524.9万元，因该等贷 款属政策性贷款，尚未办妥展期手续，故分公司未按期偿付。2001年12月19日， 中国农业银行北京市昌平区分行以（昌）农银催通字（2001）第3号签发了《债 务逾期催收通知书》，要求分公司履行还款义务，公司正在积极与有关各方协 商解决。 （2）2001年10月，本公司被北京市大龙建设集团起诉，要求本公司偿还 农牧分公司的工程欠款人民币466.8万元及相关利息，此案正在北京市西城区人 民法院的审理之中。 26 （四）公司报告期内重大合同及其履行情况。 1、重大担保 截止报告日本公司向下列单位提供担保，其情况如下： 借款人 贷款银行 金额 截至日期 中垦进出口江苏有 中信实业银行南京分行 ４，３６０，０００．００ ２００１．１１．３０－２００２．１０．３０ 限公司 华垦国际贸易有限 中国农业银行总行营业部 １５０，９８７，３６２．３２ ２００１．１０．２２－２００３．１０．２２ 公司 江苏省农垦大华种 广东发展银行南京分行城 １０，０００，０００．００ ２００１．１２．２５－２００２．４．２５ 子集团有限公司 东支行 （1）经第一届董事会第十一次会议审议通过： （有关公告见 2001 年 5 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》） A． 给予控股子公司华垦物资有限公司 5000 万元贷款担保； B． 给予控股子公司江苏省农垦大华种子集团有限公司 3300 万元贷款 担保。 （2）第一届董事会第十三次会议审议通过：（有关公告见 2001 年 8 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》） 为控股子公司华垦物资有限公司提供 12000 万元综合授信担保。 （2） 经第一届董事会第十四会议审议通过：（有关公告见 2001 年 10 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》） 给予控股子公司中垦进出口江苏有限公司总额不超过 2800 万元人民币的 综合授信担保。 2、委托理财 经本公司第一届董事会第七次会议审议通过，本公司在 2001 年度共发生 了两笔委托理财业务，分别为： 根据本公司第一届董事会第七次会议决议，本公司于2001年1月16日将3亿 元闲置资金分别通过本公司控股子公司— 江苏省农垦大华种子集团有限公司和 江苏省农垦大华淮安种子有限公司委托给中国银河证券有限责任公司（合同金 额：15000万元，委托期限：2001年1月16日— 2001年12月17日）、国泰君安证券 股份有限公司（合同金额：15000万元，委托期限：2001年1月16日— 2001年12 27 月17日）管理，主要用于国债等可流通证券品种的投资（详见2001年4月10日的 《中国证券报》和《上海证券报》）。本公司于2001年9月3日提前终止与国泰君 安证券股份有限公司的委托合同，收回本金及收益151,928,504.88元（详见2001 年9月11日的《中国证券报》和《上海证券报》）；于2001年12月29日完结与中国 银河证券有限责任公司的委托合同并收回本金及收益 162,937,500.00元（详见 2001年1月12日的《中国证券报》和《上海证券报》）。 本公司目前不存在委托理财事项。 （五）报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报纸和网站公开披露 任何承诺事项情况。 （六）公司聘任会计师事务所情况。 经本公司第一届董事会第九次会议审议通过续聘北京兴华会计师事务所有 限责任公司为本公司 2001 年公司财务审计机构。该项聘用已与其达成意向性 协议，费用 55 万元。 （七）公司于 2001 年 10 月 15 日因信息披露延迟受到上交所公开谴责， 董事会已对此向全体股东进行了公开道歉。公司其他临时报告均做到了及时、 准确、完整。 （八）其他重大事项 截止 2001 年度报告期末，公司董事长、法人代表为李润福先生，2002 年 3 月 14 日第一届董事会第十九次会议审议通过李润福先生辞去董事长职务的 议案，并在此次会议审议通过选举徐昌年先生为董事长的议案。 （详见 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》）有关法人变更手续正在办理 中。 28 十、 财务会计报告 （一） 审计报告 本公司 ２００１ 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公 司注册会计师王全洲、谭红旭审计并出具无保留意见的审计报告 ［（２００２）京会兴字第 １９８ 号］ 中垦农业资源开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资 产负债表、２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００１ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合 并财务状况、２００１ 年度的经营成果及合并经营成果以及 ２００１ 年度的现金流量 情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 王全洲 地址：阜成门外大街 ２ 号万通新世界 注册会计师 谭红旭 广场 ７０６ 室 二零零二年四月八日 29 （二）会计报表 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 530,286,936.12 402,596,781.54 648,344,003.48 501,965,261.51 短期投资 2 1,892,200.80 应收票据 3 1,840,000.00 550,000.00 应收股利 10,259,799.89 4,070,545.18 应收利息 应收帐款 4 56,904,968.72 33,558,801.93 54,777,068.62 42,929,521.60 其他应收款 5 185,540,161.62 50,267,348.55 28,967,576.09 24,720,096.69 预付帐款 6 177,532,850.90 29,587,488.68 280,624,682.63 21,526,467.39 应收补贴款 7 8,921,733.92 存货 8 208,284,412.19 80,071,455.72 138,268,442.37 71,373,418.19 待摊费用 9 200,804.60 178,244.60 120,885.95 94,885.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 147,662.46 147,662.46 流动资产合计 1,171,404,068.87 606,519,920.91 1,151,800,321.60 666,827,858.97 长期投资: 长期股权投资 10 306,198.78 102,002,206.38 0.00 98,679,417.48 长期债权投资 长期投资合计 306,198.78 102,002,206.38 0.00 98,679,417.48 固定资产: 固定资产原价 11 200,223,609.95 133,158,210.58 183,807,824.40 119,401,297.02 减:累计折旧 11 47,232,576.99 30,380,760.03 37,190,475.35 24,227,520.30 固定资产净值 11 152,991,032.96 102,777,450.55 146,617,349.05 95,173,776.72 减：固定资产减值准备 11 115,385.97 75,385.97 292,889.21 170,153.56 固定资产净额 11 152,875,646.99 102,702,064.58 146,324,459.84 95,003,623.16 工程物资 在建工程 12 9,343,664.78 4,148,466.71 10,440,251.84 5,409,425.43 固定资产清理 固定资产合计 162,219,311.77 106,850,531.29 156,764,711.68 100,413,048.59 无形资产及其他资产: 无形资产 13 21,167,386.31 21,167,386.31 23,415,600.19 23,415,600.19 长期待摊费用 14 9,064,250.60 8,819,970.28 11,050,706.82 10,722,045.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,231,636.91 29,987,356.59 34,466,307.01 34,137,645.79 递延税项: 递延税项借项 资产总计 1,364,161,216.33 845,360,015.17 1,343,031,340.29 900,057,970.83 30 资 产 负 债 表 （续） 2001 年 12 月 31 日 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 负债及所有者权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 15 318,976,453.76 7,100,000.00 252,200,000.00 13,400,000.00 应付票据 16 6,000,000.00 20,503,850.00 应付帐款 17 57,323,104.30 28,925,558.35 57,042,391.08 46,908,161.47 预收帐款 18 132,000,831.18 1,578,476.73 156,084,696.97 1,812,455.50 应付工资 4,035,655.52 1,627,692.21 2,261,101.51 1,412,644.10 应付福利费 ,372,569.64 288,973.18 1,133,253.69 455,009.76 应付股利 19 4,673,941.52 3,152,500.00 451,449.47 应交税金 20 -5,242,843.15 973,936.01 -5,342,097.65 812,513.08 其他应交款 21 11,095.85 7,770.46 7,846.05 4,561.16 其他应付款 22 43,883,959.29 15,995,545.94 66,935,445.54 58,815,240.77 预提费用 23 2,032,997.87 1,963,971.72 169,591.56 69,591.56 预计负债 一年内到期的长期负债 24 27,490,748.25 27,490,748.25 17,600,000.00 17,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 592,558,514.03 89,105,172.85 569,047,528.22 141,290,177.40 长期负债: 长期借款 10,922,778.66 10,922,778.66 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,922,778.66 ,922,778.66 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 592,558,514.03 89,105,172.85 579,970,306.88 152,212,956.06 少数股东权益 15,178,610.41 14,918,778.87 股东权益: 股本 25 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 25 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 资本公积 26 487,413,462.28 487,413,462.28 482,084,048.38 482,084,048.38 盈余公积 27 12,766,581.90 8,151,113.60 10,542,824.55 7,216,176.55 其中:法定公益金 27 4,255,527.30 2,717,037.87 3,514,274.86 2,405,392.19 未分配利润 28 4,044,047.71 8,490,266.44 3,315,381.61 6,344,789.84 股东权益合计 756,424,091.89 756,254,842.32 748,142,254.54 747,845,014.77 负债和股东权益总计 1,364,161,216.33 845,360,015.17 1,343,031,340.29 900,057,970.83 31 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 单位：元 本年数 上年数 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 29 1,871,235,551.02 169,987,903.85 1,666,899,079.28 135,404,366.74 减：主营业务成本 29 1,776,040,439.62 140,809,501.04 1,576,153,449.63 101,908,490.19 主营业务税金及附加 30 494,561.47 132,656.17 980,587.07 103,889.04 二、主营业务利润 94,700,549.93 29,045,746.64 89,765,042.58 33,391,987.51 加：其他业务利润 31 5,229,666.15 527,333.15 986,671.30 409,495.90 减：营业费用 32,456,725.47 13,487,163.47 29,141,299.17 8,715,072.64 管理费用 54,982,954.72 35,127,891.02 28,021,012.43 18,693,539.27 财务费用 32 8,530,725.77 -2,363,747.22 10,640,373.78 2,530,769.37 三、营业利润 3,959,810.12 -16,678,227.48 22,949,028.50 3,862,102.13 加：投资收益 33 14,973,074.53 23,839,589.84 0.00 15,578,907.46 补贴收入 34 1,964,189.22 - 2,595,810.78 - 营业外收入 35 1,030,148.68 399,544.96 2,343,982.36 389,064.76 减：营业外支出 36 6,078,846.90 1,098,680.20 1,268,827.75 764,785.90 四、利润总额 15,848,375.65 6,462,227.12 26,619,993.89 19,065,288.45 减：所得税 8,238,076.02 229,313.47 5,756,705.95 581,172.33 减：少数股东损益 1,505,376.18 - 2,436,642.00 - 五、净利润 6,104,923.45 6,232,913.65 18,426,645.94 18,484,116.12 加：年初未分配利润 3,315,381.61 6,344,789.84 -0.00 633,291.14 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 9,420,305.06 12,577,703.49 18,426,645.94 19,117,407.26 减：提取法定盈余公积 1,482,504.91 623,291.37 3,407,509.55 1,848,411.61 提取法定公益金 741,252.44 311,645.68 1,703,754.78 924,205.81 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 7,196,547.71 11,642,766.44 13,315,381.61 16,344,789.84 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 3,152,500.00 3,152,500.00 10,000,000.00 10,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 4,044,047.71 8,490,266.44 3,315,381.61 6,344,789.84 32 现 金 流 量 表 单位：人民币元 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 2001 年度 注 项目 合并 母公司 释 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,960,451,550.73 169,860,104.55 收到的税费返还 6,855,370.05 - 收到的其他与经营活动有关的现金 13,955,389.93 7,071,132.82 小 计 1,981,262,310.71 176,931,237.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,892,898,105.67 174,630,096.86 支付给职工以及为职工支付的现金 19,281,188.33 11,537,646.67 支付各项税费 6,885,135.97 822,204.29 支付的其他与经营活动有关的现金 37 237,535,923.77 93,421,081.39 小 计 2,156,600,353.74 280,411,029.21 经营活动产生的现金流量净额 -175,338,043.03 -103,479,791.84 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 300,184,380.00 300,184,380.00 取得投资收益所收到的现金 15,329,561.54 15,329,561.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,439,730.00 2,132,830.00 收到的其他与投资有关的现金 - - 小 计 317,953,671.54 317,646,771.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 18,406,659.82 11,173,575.50 投资所支付的现金 302,798,898.08 301,184,380.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 小 计 321,205,557.90 312,357,955.50 投资活动产生的现金流量净额 -3,251,886.36 5,288,816.04 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收权益性投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 128,376,453.76 1,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,298,672.46 5,298,672.46 小 计 133,675,126.22 6,498,672.46 偿还债务所支付的现金 61,600,000.00 7,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,208,272.39 176,176.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 小 计 73,808,272.39 7,676,176.63 筹资活动产生的现金流量净额 59,866,853.83 -1,177,504.17 四、汇率变动对现金的影响 666,008.20 五、现金及现金等价物净增加额 -118,057,067.36 -99,368,479.97 33 现 金 流 量 表（续） 单位：人民币元 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 2001 年度 补充资料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,104,923.45 6,232,913.65 加：少数股东本期收益 1,505,376.18 - 计提的资产减值准备 6,083,920.54 2,356,174.62 固定资产折旧 11,438,802.76 6,822,153.93 无形资产摊销 531,547.23 531,547.23 长期待摊费用摊销 2,191,174.64 2,061,793.74 待摊费用减少（减：增加） -79,918.65 -83,358.65 预提费用增加（减：减少） 1,863,406.31 1,894,380.16 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,230,913.85 -48,379.76 固定资产报废损失 38,146.28 12,364.08 财务费用 9,691,656.08 -1,578,154.74 投资损失（减：收益） -15,395,391.81 -23,839,589.84 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -73,058,714.34 -12,859,648.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -71,659,962.68 -25,721,696.82 经营性应付项目的增加（减：减少） -57,952,585.33 -59,388,953.48 其他 128,662.46 128,662.46 经营活动中产生的现金流量净额 -175,338,043.03 -103,479,791.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 530,286,936.12 402,596,781.54 减：货币资金的期初余额 648,344,003.48 501,965,261.51 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 -118,057,067.36 -99,368,479.97 34 股东权益增减变动表 ２００１年度 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 项目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 期初余额 252,200,000.00 172,200,000.00 本期增加数 - 80,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 80,000,000.00 本期减少数 期末余额 252,200,000.00 252,200,000.00 二、资本公积： 期初余额 482,084,048.38 73,794,048.38 本期增加数 5,329,413.90 408,290,000.00 其中：资本（或股本）溢价 408,290,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,015.31 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,327,398.59 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 487,413,462.28 482,084,048.38 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 7,028,549.69 3,621,040.14 本期增加数 1,482,504.91 3,407,509.55 其中：从净利润中提取数 1,482,504.91 3,407,509.55 其中：法定盈余公积 1,482,504.91 3,407,509.55 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 8,511,054.60 7,028,549.69 其中：法定盈余公积 8,511,054.60 7,028,549.69 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 3,514,274.86 1,810,520.08 本期增加数 741,252.44 1,703,754.78 其中：从净利润中提取数 741,252.44 1,703,754.78 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 4,255,527.30 3,514,274.86 五、未分配利润： 期初未分配利润 3,315,381.61 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 6,104,923.45 18,426,645.94 本期利润分配 5,376,257.35 15,111,264.33 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 4,044,047.71 3,315,381.61 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：中垦农业资源开发股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,107,458.12 - -4,514,897.04 10,622,355.16 其中：应收账款 3,587,141.50 28,336.74 3,558,804.76 其他应收款 2,520,316.62 -4,543,233.78 7,063,550.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - - 运输设备 - - 其他设备 - - - 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 6,107,458.12 - -4,514,897.04 10,622,355.16 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： （三）会计报表附注 1） 公司简介 中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经国家经济贸易 委员会经贸委企改[1999]698号文批准，由中国农垦（集团）总公司作为主发起人，联合江 苏省农垦集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司及 江苏大圣集团有限公司等五家企业共同发起设立的股份有限公司。本公司于1999年8月13日 在国家工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照（注册登记号：1000001103216）。 经中国证监会证监发行字[2000]178号文核准，2000年12月22日本公司发行社会公众股 8,000万股，发行后总股本为25,220万元。 本公司的经营范围包括：油料作物、花卉、剑麻的种植、加工、销售；粮食种植；水 产品养殖；农业高新技术及产品的开发、技术转让、技术服务；种子加工设备、检验仪器 的销售、安装；饲料及饲料添加剂、针纺织品及服装、皮革制品的生产、销售；货物仓储 服务；对农业、食品业的投资、管理；与上述业务相关的信息咨询服务；农作物种子经营； 对住宿、餐饮、文化娱乐项目的投资管理。 2）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 从2001年1月1日起,本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币 余额按期末汇率进行调整，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额 之间的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 35 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到 期的短期债券投资等。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的款项；（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司根据以往的经验、债务单位的实 际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息, 按账龄分析法确认应收款项（包括应收账 款和其他应收款）的坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 3% 一至二年 6% 二至三年 12% 三至四年 24% 四至五年 48% 五年以上 100% 8、存货核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、分期收款发出商品、包装物、低 值易耗品等。 （2）外购存货按实际成本计价，发出时采用加权平均法；产品成本计算主要采用品种 法计算；低值易耗品摊销采用五五摊销法。 （3）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （4）期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用 作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息 36 期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的， 按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应 收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应 收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 ①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等 相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉 及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定 确定初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资 成本。 ②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核 算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算； 本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的， 按权益法核算并编制合并会计报表。 37 ③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合 同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销， 贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定 方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关 费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、 手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换 入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投 资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定 确定初始投资成本。 ②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。 确认损益办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得 时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益。 B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价 或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投 资收益。 C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账 面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的 减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 （3）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 38 11、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 （2）委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当 期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低 于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产的核算方法 （1）固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具、产畜和役畜、经济林木以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位 价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、通用设备、运输设备、产役畜、经济 林木、其他设备。 （3）固定资产的计价：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资 产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价 值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则－ 非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 （4）固定资产的折旧：按平均年限法分类计提折旧。 （5）期末固定资产原不计提减值准备，根据本公司董事会决议，自2001年1月1日起改 为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 由于会计政策的变更，本公司依据财政部财会（2000）25号文《关于印发的通知》 （以下简称“财政部25号文”）和财政部财会字（2001）17号文《关于印发 贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定，采用了追溯调整 法，调整了本报告期会计报表相关项目的年初数和上年数。该项调整对本公司财务状况和 经营成果的影响详见本会计报表附注二、20。 固定资产及固定资产减值准备的细节详见本会计报表附注五、11。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价 值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入 的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： 39 A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成 本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化 金额确定工程实际支出。 B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进 项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工 程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定 工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生， 借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率 及资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）在建工程原不计提在建工程减值准备，根据本公司董事会决议，自2001年1月1日 起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 截止到2001年12月31日，本公司在建工程可收回金额大于其账面价值，暂未计提减值 准备。 14、 无形资产计价及摊销政策 （1）本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。但是，为首次发 行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无 形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的， 按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定无 形资产成本。 E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师 费用等费用作为无形资产的实际成本。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了 40 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年 限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊 销年限不应超过10年。 （3）无形资产期末原不计提无形资产减值减备，根据本公司董事会决议，自2001年1 月1日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 截止到2001年12月31日，本公司无形资产可收回金额大于其账面价值，暂未计提减值 准备。 15、 开办费、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用采用直线法摊销：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）开办费原按五年期限平均摊销，自2001年1月1日起改为从开始生产的当月起一次 计入损益； 由于会计政策的变更，本公司依据“财政部25号文”和财政部财会（2001）43号文《关 于印发实施及其相关准则问题解答的通知》的有关规定，采用了追溯调整 法，调整了本年度会计报表相关项目的年初数和上年数。该项调整对本公司财务状况和经 营成果的影响详见本会计报表附注2）20。 16、借款费用的会计处理方法 （1）资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则— 借款费用》规定条件的情况下，予以资本化， 计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 41 （3）借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可 使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用 于发生当期确认为费用。 （4）借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当 期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、 收入确认原则 （1）销售商品： 商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品 所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发 生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的 单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 （2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的 有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依 据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股 东权益（损益）。 20、会计政策变更的影响 如本会计报表附注二、12和15所述，本公司本年度对固定资产期末计价方法及开办费 42 的摊销政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利 润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为1,898,054.61 元，其中：因追溯计提固定资产减值准备的累计影响数为292,889.21元，因追溯摊销开办费 的累积影响数为1,605,165.40元；由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润1,843,389.69 元；调减了2001年年初留存收益1,843,389.69元，其中未分配利润调减了1,545,977.56元，盈 余公积调减了297,412.13元；调减了少数股东权益54,664.92元。 3）税项 企业所得 公司名称 增值税 减免依据 税 中垦农业资源开发股份有限公司总部（以下简称“公司总部”） 17% 免税 ① 中垦农业资源开发股份有限公司北京第一分公司（以下简称“第 17% 33% 一分公司”） 中垦农业资源开发股份有限公司科技发展分公司（以下简称“科 6%、林业产品免税 33% ② 技分公司”） 中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司（以下简称“农 免税 33% ② 牧分公司”） 中垦农业资源开发股份有限公司苏垦沿湖等14家种子分公司 免税 免税 ③ 华垦国际贸易有限公司（以下简称“华垦子公司”） 17%、化肥、农药、 33% ④ 农业生产资料免税 江苏省农垦大华种子集团有限公司 免税 免税 ③ 中垦进出口江苏有限公司 17%、农药免税 33% ④ 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 免税 免税 ③ 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 免税 免税 ③ ①依据北京市丰台国家税务局《关于企业减免税的批复》 （丰国税[2000]055167），本 公司自1999年8月1日至2001年12月31日免缴企业所得税。 ②依据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，农业生产者销售的自产农业产品， 免征增值税。 ③依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字〖1994〗 001号）和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》（国税发〖1994〗132文）的规 定以及2000年6月21日江苏省地方税务局对本公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》 批复：江苏省对本公司在江苏省境内的二十家企业（包括江苏省境内的三家种子控股子公 司及其下属三家种子分公司以及在江苏省境内的其他十四家种子分公司）的种子生产经营 所得继续免征企业所得税。 ④依据财税［2001］113号《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税 政策的通知》，下列货物免征增值税： 43 （1）农膜 （2）批发和零售的种子 、种苗、化肥、农药、农机。 4）控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 单位:元 公司名称 注册 注册资本 经营范围 拥有权益 原始投资额 地址 比例 华垦国际贸易有限公司＊ 北京 50,000,000.00 销售化肥、 农药等 42,500,000.00 85% 中垦进出口江苏有限公司 南京 10,000,000.00 化肥、农药等进出 9,000,000.00 90% 口贸易 江苏省农垦大华种子集团有限公司 南京 33,130,000.00 农作物种子等销售 29,563,387.79 90% 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 徐州 1,283,897.75 农作物种子等销售 1,097,566.28 70.69% 江苏省农垦大华淮安种子有限公司＊ 淮安 1,000,000.00 农作物种子等销售 831,219.22 90% 注＊：（1）华垦物资有限公司已于2001年11月15日更名为华垦国际贸易有限公司。 （2）江苏省农垦大华淮阴种子有限公司已于2001年6月更名为江苏省农垦大华淮 安种子有限公司。 2、未纳入合并报表范围的公司 单位:元 公司名称 注册 注册资本 经营范围 拥有权益 原始投资额 地址 比例 杭州中垦医疗器械有限公司 杭州 500,000.00 医疗器械销售 300,000.00 60% 注：本公司的控股子公司中垦进出口江苏有限公司持有杭州中垦医疗器械有限公司 60% 的股份。依据中华人民共和国财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字 [1996]2 号）的规定，杭州中垦医疗器械有限公司的资产总额、销售收入、净利润额均在规 定的 10%以下，故未纳入合并报表范围。 5）合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金－人民币 - - 249,234.57 - - 538,530.88 银行存款－人民币 - - 644,498,956.20 - - 524,478,871.43 银行存款－美元 - - - 100,651.95 8.2766 833,055.93 其他货币资金 - - 3,595,812.71 - - 4,436,477.88 合 计 - 648,344,003.48 100,651.95 530,286,936.12 44 2、短期投资 投资类别 投资成本 跌价准备 净额 报表日市价 资料来源 股票投资 2,314,518.08 422,317.28 1,892,200.80 1,892,200.80 ＊ 合 计 2,314,518.08 422,317.28 1,892,200.80 1,892,200.80 注＊：（1）市价来自 2001 年 12 月 31 日上海证券交易所公布的收盘价。 （2）该股票系本公司的控股子公司华垦国际贸易有限公司网下配售的中国石油化 工股份有限公司发行的新股，共 548,464 股。 3、应收票据 种类 金额 银行承兑汇票 1,840,000.00 合 计 1,840,000.00 注：（1）本公司无票据贴现、抵押事项。 （2）应收票据中, 无应收持本公司 5%以上股份的股东单位货款。 4、应收账款 账 龄 期 初 数 期 末 数 坏账准 坏账准 比例 比例 金额 备计提 坏账准备 净额 金额 备计提 坏账准备 净额 (%) 比例 (%) 比例 一年以内 33,157,735.51 56.82 3% 994,732.08 32,163,003.43 36,653,319.82 60.62 3% 1,099,599.59 35,553,720.23 一至二年 10,402,419.22 17.82 6% 675,800.15 9,726,619.07 16,089,084.56 26.61 6% 965,345.08 15,123,739.48 二至三年 13,729,268.04 23.52 12% 1,647,512.16 12,081,755.88 3,325,412.65 5.50 12% 399,049.52 2,926,363.13 三至四年 1,028,336.75 1.76 24% 246,800.82 781,535.93 4,330,845.12 7.16 24% 1,039,402.82 3,291,442.30 四至五年 46,450.60 0.08 48% 22,296.29 24,154.31 18,660.73 0.03 48% 8,957.15 9,703.58 五年以上 - - 100% - - 46,450.60 0.08 100% 46,450.60 - 合计 58,364,210.12 100.00 3,587,141.50 54,777,068.62 60,463,773.48 100.00 3,558,804.76 56,904,968.72 注：（1）期末应收账款项目前五名金额合计 25,849,492.92 元，占应收账款总额的 42.75%。 45 （2）应收账款中，应收持有本公司 5%以上股份的股东单位账款情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 34,669.00 一年以内 欠第一分公司的服务费 5、其他应收款 账 龄 期 初 数 期 末 数 坏账准 坏账准 比例 比例 金额 备计提 坏账准备 净额 金额 备计提 坏账准备 净额 (%) 比例 (%) 比例 一年以内 14,437,131.61 45.85 3% 433,113.97 14,004,017.64 172,988,236.52 89.82 3% 5,189,647.10 167,798,589.42 一至二年 13,254,567.26 42.09 6% 795,274.04 12,459,293.22 13,857,191.18 7.19 6% 831,431.47 13,025,759.71 二至三年 1,203,774.52 3.82 12% 144,452.95 1,059,321.57 3,723,348.68 1.93 12% 446,801.84 3,276,546.84 三至四年 436,993.31 1.39 24% 104,878.39 332,114.92 1,663,196.22 0.86 24% 399,167.09 1,264,029.13 四至五年 2,140,055.26 6.80 48% 1,027,226.52 1,112,828.74 336,993.31 0.18 48% 161,756.79 175,236.52 五年以上 15,370.75 0.05 100% 15,370.75 - 34,746.11 0.02 100% 34,746.11 - 合计 31,487,892.71 100.00 2,520,316.62 28,967,576.09 192,603,712.02 100.00 7,063,550.40 185,540,161.62 注：（1）期末其他应收款项目前五名金额合计 154,095,580.34 元，占其他应收款总额 的 80.01%。 （2）期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 北京裕盛隆科贸有限公司 102,399,893.73 一年以内 与华垦子公司的往来款 中国农垦（集团）总公司 33,905,293.21 二年以内 详见本附注五、5 第（3）项 北京垦源商贸有限责任公司 10,252,000.00 一年以内 与华垦子公司的往来款 北京农垦绿色度假村 3,850,050.78 二年以内 与农牧分公司的往来款 北京鸿拓园艺有限公司 3,688,342.62 一年以内 与农牧分公司的往来款 （3）其他应收款中，应收持有本公司 5%以上股份的股东单位账款情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 22,509,546.88 二年以内 与华垦子公司的往来款 中国农垦（集团）总公司 10,950,507.42 二年以内 与公司总部的往来款 中国农垦（集团）总公司 445,238.91 二年以内 与农牧分公司的往来款 合 计 33,905,293.21 二年以内 46 6、预付账款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 279,828,474.57 99.71 176,027,773.90 99.15 一至二年 793,208.06 0.28 1,489,077.00 0.84 二至三年 3,000.00 0.01 16,000.00 0.01 合 计 280,624,682.63 100.00 177,532,850.90 100.00 注：（1）账龄超过 1 年的预付账款主要为与青岛中垦化工有限公司等单位的化肥款。 （2）预付账款中，无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 7、应收补贴款 项 目 期初数 期末数 备注 出口退税 - 8,921,733.92 ＊ 合 计 - 8,921,733.92 注＊：期末数为本公司的控股子公司中垦进出口江苏有限公司（4,761,051.37 元）及华 垦子公司（4,160,682.55 元）出口服装、食品、松香等商品应收的增值税出口退税款。 8、存货及存货跌价准备 （1）明细情况 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 32,330,122.17 175,551.11 32,154,571.06 46,688,251.74 320,423.72 46,367,828.02 在产品 11,555,947.87 - 11,555,947.87 8,764,937.20 129,991.00 8,634,946.20 库存商品 92,248,232.00 1,667,175.30 90,581,056.70 152,113,253.50 2,694,121.15 149,419,132.35 包装物 742,216.22 742,216.22 530,785.50 - 530,785.50 低值易耗品 1,257,093.76 1,257,093.76 1,646,792.15 22,400.00 1,624,392.15 在途物资 216,579.72 216,579.72 - - - 分期收款发出商品 1,760,977.04 1,760,977.04 1,707,327.97 - 1,707,327.97 合计 140,111,168.78 1,842,726.41 138,268,442.37 211,451,348.06 3,166,935.87 208,284,412.19 47 （2）存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 175,551.11 223,982.92 79,110.31 320,423.72 在产品 - 129,991.00 - 129,991.00 库存商品 1,667,175.30 2,261,322.72 1,234,376.87 2,694,121.15 低值易耗品 - 22,400.00 - 22,400.00 合 计 1,842,726.41 2,637,696.64 1,313,487.18 3,166,935.87 注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 9、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 占地补偿费 20,324.40 - 20,324.40 - 维修费 26,973.70 139,697.00 84,039.36 82,631.34 养路费 4,488.00 - 4,488.00 - 房租 26,000.00 - 26,000.00 - 印花税 - 367,142.02 275,356.52 91,785.50 其他 43,099.85 42,061.71 58,773.80 26,387.76 合 计 120,885.95 548,900.73 468,982.08 200,804.60 10、长期股权投资 （1）项目 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值 减值 减值 减值 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 子公司投资 - - 306,198.78 - - - 306,198.78 - 合 计 - - 306,198.78 - - - 306,198.78 - 48 （2）长期股权投资-子公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止期限 投资金额 注册资本比例 减值准备 杭州中垦医疗器械有限公司 2001－2011 300,000.00 60% - 注：上述子公司未纳入合并范围的原因见本会计报表附注四、2。 （3）采用权益法核算的长期股权投资 占被投资 被投资单位 初始投资 期初数 本年追加 本期权益 分得的现金 累计权益 期末数 单位注册 名称 额 投资额 增减额 红利额 增减额 资本比例 杭州中垦医疗 300,000.00 - 300,000.00 60% 6,198.78 - 6,198.78 306,198.78 器械有限公司 （4）股权投资差额 本期 剩余摊销 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 摊余价值 形成原因 摊销额 期限 江苏省农垦大华淮 - 8,597.60 一次摊销 8,597.60 8,597.60 - - 见注 1 安种子有限公司 江苏省农垦大华种 -68,229.09 一次摊销 - -68,229.09 -68,229.09 - - 见注 2 子徐州有限公司 合计 -59,631.49 - -59,631.49 -59,631.49 - - - 注 1：本公司控股子公司江苏省农垦大华淮安种子有限公司 2001 年 4 月份增资（注册 资本由 50 万元变为 100 万元），本公司持股比例由 80%变为 90%，由此产生股权投资差额 8,597.60 元，因金额较小，本期一次性摊销。 注 2：本公司控股子公司江苏省农垦大华种子徐州有限公司 2001 年 3 月份增资（注 册资本由 50 万元增加至 128.30 万元），本公司持股比例由 52%变为 70.69%，由此产生股 权投资差额-68,229.09 元，因金额较小，本期一次性摊销。 11、固定资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 106,600,600.86 6,141,530.52 3,406,193.10 109,335,938.28 机器设备 39,132,526.18 9,073,050.89 364,823.62 47,840,753.45 通用设备 9,345,144.00 654,653.52 3,384.74 9,996,412.78 运输设备 19,968,487.89 3,411,159.18 1,572,767.60 21,806,879.47 49 产役畜 2,659,933.40 53,200.00 - 2,713,133.40 经济林木 1,718,535.06 - 1,718,535.06 - 其他设备 6,101,132.07 1,149,201.08 438,375.64 6,811,957.51 合 计 183,807,824.40 22,201,330.25 5,785,544.70 200,223,609.95 累 计 折 旧 房屋建筑物 16,181,228.34 3,449,210.63 246,520.00 19,383,918.97 机器设备 10,637,139.09 3,964,466.60 175,336.26 14,426,269.43 通用设备 2,022,351.46 720,668.88 2,494.63 2,740,525.71 运输设备 5,984,387.30 1,879,093.33 900,154.80 6,963,325.83 产役畜 275,703.49 102,540.28 - 378,243.77 经济林木 - 267,324.98 - 267,324.98 其他设备 2,089,665.67 1,213,032.06 229,729.43 3,072,968.30 合 计 37,190,475.35 11,596,336.76 1,554,235.12 47,232,576.99 净 值 146,617,349.05 152,991,032.96 固定资产减值准备 机器设备 113,077.18 - 64,150.10 48,927.08 通用设备 8,219.62 - 6,419.62 1,800.00 运输设备 81,943.32 6,000.88 76,393.83 11,550.37 其他设备 89,649.09 - 36,540.57 53,108.52 合 计 292,889.21 183,504.12 115,385.97 6,000.88 净 额 146,324,459.84 152,875,646.99 注：（1）本期增加数中包括在建工程转入的固定资产 7,970,569.70 元（其中：房屋建 筑物 4,488,939.22 元，机器设备 3,049,963.46 元，通用设备 431,667.02），本期减少数中包 括出售的固定资产 4,047,274.63 元（其中：房屋建筑物 3,406,193.10 元，运输设备 452,000.00 元，其他设备 189,081.53 元）。 （2）本公司及其控股子公司对期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等 原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产，已按单项资产可收回金额低于固定资产账 面价值的差额提取固定资产减值准备。 （3）华垦子公司将京润大厦西楼 12 层（原值 14,000,000.00 元，净值 12,945,282.70 元） 作抵押，同时由中国农垦（集团）总公司、北京华垦环球化肥有限公司和北京垦源商贸有 限责任公司共同担保，从招商银行北京分行展览路支行取得贷款 37,029,091.44 元。 （4）本公司无融资租入的固定资产。 50 12、在建工程 工程投入 本期增加 本期转入 其他减少 减值 资金 工程名称 预算数 期初数 期末数 占预算的 数 固定资产 数 准备 来源 比例 大华种子销售 63,800,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 - 自筹 7.84% 中心 贷款 新区工程 - 2,721,457.80 700,000.00 2,189,457.80 1,232,000.00 - - - 自筹 水产车间 - 126,377.86 - 126,377.86 - - - 自筹 - 湖西种子加工 3,200,000.00 2,402,743.92 386,955.84 2,741,158.30 - 48,541.46 - 自筹 87.18% 线 湖西烘干机厂 280,000.00 4,410.00 228,199.40 1,000.00 - 231,609.40 - 自筹 83.07% 房 云台车间机器 21,469.60 21,469.60 - 21,469.60 - - - 自筹 100.00% 设备 东辛烘干线及 240,000.00 206,831.20 39,460.00 - 167,371.20 - 自筹 86.18% 脱绒线改造 - 东辛烘干线改 79,000.00 79,000.00 79,000.00 - - - 自筹 100.00% 造 - 宝应湖烘干机 572,484.28 261,092.35 - - 261,092.35 - 自筹 45.61% - 沿湖科技楼 500,000.00 500,000.00 500,000.00 - - - 自筹 100.00% - 大华烘干线改 3,000,000.00 195,198.07 - - 195,198.07 - 自筹 6.51% 造 - 第一分公司锅 - - 63,442.30 63,442.30 - - 自筹 - 炉房 第一分公司蒸 - - 50,036.85 50,036.85 - - 自筹 - 汽管道 第一分公司锅 - - 109,596.62 109,596.62 - - 自筹 - 炉 电力增容改造 - - 150,000.00 - - 150,000.00 - 自筹 - 科技分公司引 165,100.00 30,000.00 34,260.00 64,260.00 - - - 自筹 38.92% 水管道 30万吨种子加 25,045,000.00 - 3,288,852.30 - - 3,288,852.30 - 募集 13.13% 工项目(一期) 房屋及装修 - - 1,820,452.33 1,820,452.33 - - - 自筹 51 岗埠谷物加工 900,000.00 102,966.25 1,000.00 102,966.25 - 1,000.00 - 自筹 11.55% 线 大华金属大棚 150,000.00 30,826.41 31,065.38 61,891.79 - - - 自筹 41.26% 合计 97,953,053.88 10,440,251.84 8,105,982.64 7,970,569.70 1,232,000.00 9,343,664.78 - 注：在建工程期初数、本期转入固定资产数中包括资本化利息 856,981.66 元，本期增 加数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额。 13、无形资产 取得 本期 累计 减值 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销 期末数 方式 增加 摊销额 准备 销年限 47 年 土地使用权 出让 20,266,414.00 19,557,089.48 - - 405,328.28 1,114,652.80 19,151,761.20 - 3 个月 土地使用权 出让 2,144,282.00 2,058,510.71 - - 42,885.60 128,656.89 2,015,625.11 - 47 年 大气制水机 购入 2,000,000.00 1,800,000.00 - 1,716,666.65 83,333.35 283,333.35 - - - 专利 合计 24,410,696.00 23,415,600.19 - 1,716,666.65 531,547.23 1,526,643.04 21,167,386.31 - - 14、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 水泥路维修 43,892.12 29,261.22 - 14,630.90 29,261.80 14,630.32 1年 土地租赁费 573,750.00 299,400.00 - 114,750.00 389,100.00 184,650.00 1 年 7 个月 3 年 7 个月至 绿化费 66,029.00 53,233.00 7,956.00 12,675.40 17,515.40 48,513.60 4 年 4 个月 2 年 7 个月至 土地使用费 639,850.00 491,550.00 - 127,970.00 276,270.00 363,580.00 3年 25 年 8 个月 土地承包费 7,786,000.00 7,138,560.00 - 491,821.86 1,139,261.86 6,646,738.14 至 60 年 4 个 月 电力增容费 348,607.13 278,885.71 - 34,860.72 104,582.14 244,024.99 7年 道路维护费 404,500.00 323,600.00 - 40,450.00 121,350.00 283,150.00 7年 土地开发费 2,082,762.33 1,249,657.49 - 416,552.58 1,249,657.42 833,104.91 2年 办公用房装 195,623.05 65,207.69 - 65,207.69 195,623.05 - - 饰 52 耐用周转材 2 年至 4 年 437,245.73 262,132.99 4,077.00 87,237.59 258,273.33 178,972.40 料摊销 9 个月 制版费摊销 6,500.00 5,200.00 - 5,200.00 6,500.00 - - 变电站改造 20,000.00 14,666.67 - 14,666.67 20,000.00 - - 房租 45,000.00 - 45,000.00 - - 45,000.00 5年 电视初装费 17,460.00 - 17,460.00 2,619.00 2,619.00 14,841.00 4 年 3 个月 大修理费 17,040.42 - 17,040.42 3,786.76 3,786.76 13,253.66 2 年 4 个月 防水工程 55,000.00 - 55,000.00 1,527.78 1,527.78 53,472.22 2 年 11 个月 3 年 8 个月至 其他 2,112,705.01 839,352.05 58,185.00 757,217.69 1,972,385.65 140,319.36 4年 合 计 14,851,964.79 11,050,706.82 204,718.42 2,191,174.64 5,787,714.19 9,064,250.60 15、短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 246,100,000.00 318,976,453.76 信用借款 6,100,000.00 - 合计 252,200,000.00 318,976,453.76 注：（1）上述保证借款中包括向招商银行北京分行展览路支行的 37,029,091.44 元借款， 该借款同时以办公楼作抵押，详见本会计报表附注五、11。 （2）上述保证借款担保明细情况如下： 借款单位 担保单位 金额 华垦国际贸易有限公司 中国农垦(集团)总公司 85,000,000.00 中国农垦(集团)总公司 华垦国际贸易有限公司 北京华垦环球化肥有限公司 37,029,091.44 北京垦源商贸有限责任公司 北京华垦环球化肥有限公司 华垦国际贸易有限公司 150,987,362.32 中垦农业资源开发股份有限公司 中垦农业资源开发股份有限公司北京农牧分公司 中国农垦（集团）总公司 7,100,000.00 江苏省农垦大华种子集团有限公司 中垦农业资源开发股份有限公司 10,000,000.00 中国农垦进出口公司 24,500,000.00 中垦进出口江苏有限公司 中垦农业资源开发股份有限公司 4,360,000.00 合 计 318,976,453.76 53 （3）已到期未偿还的短期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 原合同利率 贷款资金用途 未按期偿还的原因 中国农业银行北京市昌平区支行 2,000,000.00 6.1425% 购鸵鸟 注＊ 中国农业银行北京市昌平区支行 2,000,000.00 6.1425% 购鸵鸟 注＊ 中国农业银行北京市昌平区支行 1,000,000.00 6.1425% 购鸵鸟 注＊ 中国农业银行北京市昌平区支行 600,000.00 6.7094% 购原料 注＊ 中国农业银行北京市昌平区支行 1,500,000.00 6.1425% 购鸵鸟 注＊ 合 计 7,100,000.00 注＊：未按期偿还原因详见本会计报表附注八。 16、应付票据 受票单位 出票日期 到期日 金额 种类 武汉钢铁(集团)公司南京销售分公司 2001.9.11 2002.3.11 1,000,000. 银行承兑汇票 00 丹阳维克多工具制造有限公司 2001.9.11 2002.3.11 2,000,000. 银行承兑汇票 00 丹阳维克多工具制造有限公司 2001.9.21 2002.3.21 1,000,000. 银行承兑汇票 00 南京正观实业有限公司 2001.12.7 2002.6.7 2,000,000. 银行承兑汇票 00 合 计 6,000,000.00 17、应付账款 期末数为 57,323,104.30 元，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 18、预收账款 期末数为 132,000,831.18 元，无预收持有本公司 5%以上股份的股东单位货款。 19、应付股利 股东名称 期初数 期末数 备注 中国农垦（集团）总公司 - 1,964,578.03 ＊ 江苏省农垦集团有限公司 441,449.47 1,329,574.47 ＊＊ 中国水果与蔬菜有限公司 - 4,375.00 江苏大圣集团有限公司 - 4,375.00 54 天津开发区兴业房地产投资有限公司 - 4,375.00 社会公众股股东 - 1,000,000.00 赵雪霜等19位自然人股东 356,664.02 ＊ 徐州市农垦公司 10,000.00 10,000.00 合 计 451,449.47 4,673,941.52 注：（1）根据本公司第一届董事会第二十次会议通过的 2001 年度利润分配预案：以 2001 年末股本 252,200,000.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.125 元（含税） 的比例发放红利 3,152,500.00 元。 （2）“＊” 包括华垦子公司根据该公司第一届董事会第十五次会议通过的 2001 年 度利润分配预案：应付中国农垦（集团）总公司的股利 713,328.03 元，应付赵雪霜等 19 位 自然人股东的股利 356,664.02 元。 （3）“＊＊”包括本公司的控股子公司江苏省农垦大华种子集团有限公司应付江 苏省农垦集团有限公司的股利 441,449.47 元。 20、应交税金 税 种 税率 期初数 期末数 增值税 17%、4%、6%、农药免税 -7,108,517.94 -11,303,295.06 营业税 5% 111,543.99 124,749.58 城建税 7%、5%、1% 11,120.96 7,828.24 所得税 33% 1,631,649.36 5,844,017.27 个人所得税 超额累进税率 6,345.98 83,856.82 农业特产税 核定税额 5,760.00 - 合 计 -5,342,097.65 -5,242,843.15 21、其他应交款 项 目 性质 计缴标准 期初数 期末数 5,4 4,00 教育费附加 地方教育基金 流转税的 3%（4%） 64.53 0.77 地方养老金 地方税费 当期收入的0.5‰ 260.50 - 2,1 7,09 市场调节基金 地方税费 销售收入的 1‰ 21.02 5.08 合 计 7,846.05 11,095.85 55 22、其他应付款 期末数为 43,883,959.29 元，应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 432,045.75 一年以内 与科技分公司的往来款 23、预提费用 项 目 期初数 期末数 年末结存余额的原因 利息 - 1,581,951.75 预提利息未付 代保管费 100,000.00 127,783.86 未结保种费 房租 - 17,200.00 房租未付 公告费 - 240,000.00 2001 年公告费未付 其他 69,591.56 66,062.26 未结运费 合 计 169,591.56 2,032,997.87 24、一年内到期的长期负债 项目 币种 借款单位 金额 期限 借款条件 长期借款 人民币 中国农业银行北京市昌平区支行 27,490,748.25 已逾期 担保 合计 27,490,748.25 注：（1）上述长期借款全部由中国农垦（集团）总公司提供担保，其中：本金为 23,800,000.00 元，借款利息为 3,690,748.25 元。 （2）上述借款已逾期，未按期偿还原因详见本会计报表附注八。 25、 股本 单位：万元 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 股份类别 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、未上市流通股份 发起人股份 - - - - - - 其中： 国家法人股 17,150.00 - - - - - 17,150.00 内资法人股 35.00 35.00 56 外资法人股 35.00 35.00 尚未流通股份合计 17,220.00 - - - - - 17,220.00 二、已上市流通股份 - - - - - 境内上市的人民币普通股 8,000.00 - - - - - 8,000.00 已流通股份合计 8,000.00 - - - - - 8,000.00 三、股份总数 25,220.00 - - - - - 25,220.00 注：因借款纠纷，北京市第一中级人民法院和北京市第二中级人民法院依法分别冻结 中国农垦（集团）总公司拥有的本公司国有法人股4500万股和5510万股。 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 482,084,048.38 - - 482,084,048.38 股权投资准备 - 2,015.31 - 2,015.31 其他资本公积 - 5,327,398.59 - 5,327,398.59 合 计 482,084,048.38 5,329,413.90 - 487,413,462.28 注：本期资本公积增加数包括：①申购资金冻结利息5,298,672.46元；②无法支付款项 28,726.13元；③华垦子公司结转无法支付款项2,370.95元，本公司相应增加股权投资准备 2,015.31元（2,370.95×85%）。 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 7,028,549.69 1,482,504.91 8,511,054.60 法定公益金 3,514,274.86 741,252.44 4,255,527.30 合 计 10,542,824.55 2,223,757.35 12,766,581.90 注：盈余公积期初数原为10,840,236.68元，由于会计政策变更追溯调减297,412.13元， 调整后期初数为10,542,824.55元。 57 28、未分配利润 项 目 金 额 备注 年初未分配利润 4,861,359.17 加：年初未分配利润调整数 -1,545,977.56 详见本会计报表附注二、20 调整后年初未分配利润 3,315,381.61 加：本期净利润 6,104,923.45 减：提取法定盈余公积 1,482,504.91 提取法定公益金 741,252.44 应付普通股股利 3,152,500.00 详见本会计报表附注五、19 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 4,044,047.71 29、主营业务收入、主营业务成本 （1）业务分部报表 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 一、种子 225,051,209.78 173,845,422.57 181,365,413.71 137,404,673.55 43,685,796.07 36,440,749.02 其中：水稻 77,891,744.20 62,048,785.00 65,815,659.60 48,355,503.57 12,076,084.60 13,693,281.43 小麦 77,695,487.46 75,361,767.10 59,217,211.27 63,942,305.50 18,478,276.19 11,419,461.60 玉米 4,004,597.24 2,683,681.08 2,987,367.88 2,108,423.29 1,017,229.36 575,257.79 其他 65,459,380.88 33,751,189.39 53,345,174.96 22,998,441.19 12,114,205.92 10,752,748.20 二、农用物资 772,968,220.31 588,318,698.33 729,980,729.90 567,404,623.75 42,987,490.41 20,914,074.58 其中：化肥 726,111,058.84 539,457,996.05 683,828,349.38 520,764,851.53 42,282,709.46 18,693,144.52 农药 44,817,210.63 38,462,542.42 43,049,194.69 36,483,950.24 1,768,015.94 1,978,592.18 其他 2,039,950.84 10,398,159.86 3,103,185.83 10,155,821.98 -1,063,234.99 242,337.88 三、农副产品 77,394,772.99 288,638,039.26 84,677,903.17 282,716,527.53 -7,283,130.18 5,921,511.73 其中:种植业 366,494.10 494,950.55 332,923.33 237,700.15 33,570.77 257,250.40 畜牧业 4,271,303.90 8,354,597.50 5,437,529.56 4,981,728.29 -1,166,225.66 3,372,869.21 水产 2,230,588.93 5,302,368.60 1,305,212.06 2,680,410.49 925,376.87 2,621,958.11 饲料原料 70,231,964.26 272,150,886.71 76,874,555.70 274,548,857.20 -6,642,591.44 -2,397,970.49 其他 294,421.80 2,335,235.90 727,682.52 267,831.40 -433,260.72 2,067,404.50 四、油 181,056,713.44 339,898,304.07 180,465,692.58 336,529,363.59 591,020.86 3,368,940.48 五、金属 240,588,614.58 112,623,741.64 239,007,387.26 110,262,378.53 1,581,227.32 2,361,363.11 六、橡胶 99,197,582.77 53,089,149.88 96,032,592.56 51,165,984.13 3,164,990.21 1,923,165.75 七、塑料 58,615,183.89 2,272,820.51 58,252,871.02 2,835,022.36 362,312.87 -562,201.85 八、羊毛 - 4,051,312.58 - 3,825,575.61 - 225,736.97 九、聚脂切片 7,982,571.22 3,546,043.78 8,094,716.39 3,289,614.92 -112,145.17 256,428.86 58 十、涤纶长丝 - 3,823,517.62 - 3,815,820.74 - 7,696.88 十一、松香 63,311,287.22 25,703,735.06 61,742,694.59 23,341,205.09 1,568,592.63 2,362,529.97 十二、通讯器材 2,116,871.48 22,993,940.70 2,020,792.20 22,592,152.19 96,079.28 401,788.51 十三、化工 7,622,675.54 - 7,029,305.75 - 593,369.79 - 十四、糖类 46,038,697.19 - 44,671,735.24 - 1,366,961.95 - 十五、粮食 12,670,451.62 7,750,632.74 13,168,619.78 7,414,772.00 -498,168.16 335,860.74 十六、汽车、配件 14,871,615.72 11,054,692.24 14,622,641.01 10,245,501.05 248,974.71 809,191.19 十七、日用杂品 6,863,437.99 - 5,560,839.79 - 1,302,598.20 - 十八、其他 54,885,645.28 29,289,028.30 49,346,504.67 13,310,234.59 5,539,140.61 15,978,793.71 合 计 1,871,235,551.02 1,666,899,079.28 1,776,040,439.62 1,576,153,449.63 95,195,111.40 90,745,629.65 （2）地区分部报表 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 576,473,862.03 526,122,538.55 512,691,915.31 471,128,948.13 63,781,946.72 54,993,590.42 华北地区 891,466,382.02 913,544,067.40 873,109,491.63 883,393,933.84 18,356,890.39 30,150,133.56 华南地区 349,811,947.64 201,924,308.57 343,239,909.49 199,073,922.30 6,572,038.15 2,850,386.27 华中地区 3,877,042.64 3,236,895.40 3,146,815.00 2,883,635.50 730,227.64 353,259.90 西南地区 2,856,000.00 4,327,100.00 2,805,600.00 4,115,100.00 50,400.00 212,000.00 西北地区 1,187,300.00 - 829,390.90 - 357,909.10 - 东北地区 6,020,923.08 7,341,271.65 3,884,186.45 5,962,507.65 2,136,736.63 1,378,764.00 国外 39,542,093.61 10,402,897.71 36,333,130.84 9,595,402.21 3,208,962.77 807,495.50 合 计 1,871,235,551.02 1,666,899,079.28 1,776,040,439.62 1,576,153,449.63 95,195,111.40 90,745,629.65 注：本公司前五名客户销售的收入总额为670,400,382.77元，占全部销售收入的35.83%。 30、主营业务税金及附加 税 种 计缴标准 本年数 上年数 营业税 应税收入的5% 261,076.25 862,019.06 城建税 流转税额的7%（5%、1%） 135,094.09 73,906.34 教育费附加 流转税额的3%（4%） 62,245.25 34,787.67 农业特产税 核定税额 36,145.88 9,874.00 合 计 494,561.47 980,587.07 59 31、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 仓储劳务 636,901.67 200,129.24 436,772.43 材料销售 745,928.90 769,929.03 -24,000.13 出租收入 70,552.00 186,154.64 -115,602.64 代理收入 4,929,347.43 195,041.05 4,734,306.38 其他 374,799.20 176,609.09 198,190.11 合 计 6,757,529.20 1,527,863.05 5,229,666.15 32、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 13,075,692.07 12,410,399.65 减：利息收入 5,040,442.61 2,682,920.99 汇兑损失 551,883.87 减：汇兑收益 666,008.20 - 其他 1,161,484.51 361,011.25 合 计 8,530,725.77 10,640,373.78 33、投资收益 项 目 本年数 上年数 备注 1、股票投资收益 -86,833.62 - 见注1 2、债权投资收益 （包括债券收益、委托贷 128,073.00 - 款收益、其他债券投资受益） 其中：债券收益 128,073.00 - 3、期末调整的被投资公司所有者权益净增 6,198.78 - 减的金额 4、股权投资差额摊销 59,631.49 - 5、其他 14,866,004.88 - 见注2 合 计 14,973,074.53 - 注1：股票投资收益中包括：①本期申购新股所获得的投资收益335,483.66元；②华垦 子公司计提的短期投资跌价准备422,317.28元（详见本会计报表附注五、2）。 注2：根据本公司第一届董事会第七次会议决议，本公司于2001年1月16日将3亿元闲置 60 资金分别通过本公司控股子公司— 江苏省农垦大华种子集团有限公司和江苏省农垦大华淮 安种子有限公司委托给中国银河证券有限责任公司（合同金额：15000万元，委托期限：2001 年1月16日— 2001年12月17日）、国泰君安证券股份有限公司（合同金额：15000万元，委托 期限：2001年1月16日— 2001年12月17日）管理，主要用于国债等可流通证券品种的投资。 本公司于2001年9月3日提前终止与国泰君安证券股份有限公司的委托合同，收回本金及收 益151,928,504.88元；于2001年12月29日完结与中国银河证券有限责任公司的委托合同并收 回本金及收益162,937,500.00元。 34、补贴收入 项 目 本年数 上年数 进口国别财政补贴 1,964,189.22 2,595,810.78 注：补贴收入系华垦子公司根据中华人民共和国对外贸易经济合作部［2000］外经贸 发展市函字第1256号《关于下达2000年度国别政策性进口财政补贴的通知》获得的进口 40,000吨（其中2000年进口22,770.27吨，2001年进口17,229.73吨）印度豆粕的进口国别财 政补贴。 35、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 4,102.55 6,652.68 罚款收入 35,731.07 862,243.69 保险赔款 453,277.22 971,444.00 转让无形资产收益 343,433.35 - 其他 193,604.49 503,641.99 合 计 1,030,148.68 2,343,982.36 36、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 3,616,596.03 291,622.97 固定资产减值准备 -177,503.24 292,889.21 罚款支出 216,396.06 238,063.04 违约金 1,693,075.00 - 捐赠支出 99,634.00 21,280.00 61 市场调节金 83,316.54 59,314.97 其他 547,332.51 365,657.56 合 计 6,078,846.90 1,268,827.75 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 营业费用 24,247,436.35 管理费用 21,681,018.18 营业外支出 1,959,127.21 财务费用 2,202,024.03 往来款项 186,835,730.57 预提费用 422,207.00 待摊费用 116,340.01 长期待摊费用 72,040.42 合 计 237,535,923.77 6）母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款 账 龄 期 初 数 期 末 数 坏账准 坏账准 金额 比例 净额 金额 比例 净额 备计提 坏账准备 备计提 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 一年以内 24,880,653.79 54.16 3% 746,419.61 24,134,234.18 16,197,411.53 44.81 3% 485,922.33 15,711,489.20 一至二年 6,662,915.39 14.50 6% 399,774.92 6,263,140.47 13,713,785.00 37.93 6% 822,827.12 12,890,957.88 二至三年 13,332,773.53 29.02 12% 1,599,932.82 11,732,840.71 2,105,259.10 5.82 12% 252,631.10 1,852,628.00 三至四年 1,019,936.75 2.22 24% 244,784.82 775,151.93 4,076,830.61 11.28 24% 978,439.34 3,098,391.27 四至五年 46,450.60 0.10 48% 22,296.29 24,154.31 10,260.73 0.03 48% 4,925.15 5,335.58 五年以上 - 100% - - 46,450.60 0.13 100% 46,450.60 - 合 计 45,942,730.06 100.00 3,013,208.46 42,929,521.60 36,149,997.57 100.00 2,591,195.64 33,558,801.93 注：（1 ）期末应收账款项目前五名金额合计 16,362,471.76元 ， 占 应 收 账 款 总 额 的 45.26%。 62 （2）其他应收款中, 应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 34,669.00 一年以内 欠第一分公司的服务费 2、其他应收款 账 龄 期 初 数 期 末 数 坏账准 坏账准 比例 比例 金额 备计提 坏账准备 净额 金额 备计提 坏账准备 净额 (%) 比例 (%) 比例 一年以内 14,215,221.13 52.69 3% 426,456.64 13,788,764.49 36,957,054.19 69.78 3% 1,108,711.63 35,848,342.56 一至二年 8,696,624.44 32.23 6% 521,797.47 8,174,826.97 11,031,689.44 20.83 6% 661,901.36 10,369,788.08 二至三年 1,576,774.52 5.84 12% 189,212.95 1,387,561.57 3,164,491.20 5.97 12% 379,738.94 2,784,752.26 三至四年 336,993.31 1.25 24% 80,878.39 256,114.92 1,433,196.22 2.71 24% 343,967.09 1,089,229.13 四至五年 2,140,055.26 7.93 48% 1,027,226.52 1,112,828.74 336,993.31 0.64 48% 161,756.79 175,236.52 五年以上 15,370.75 0.06 100% 15,370.75 - 34,746.11 0.07 100% 34,746.11 - 合 计 26,981,039.41 100.00 2,260,942.72 24,720,096.69 52,958,170.47 100.00 2,690,821.92 50,267,348.55 注：（1）期末其他应收账款项目前五名金额合计25,461,002.93元，占其他应收款总额 的48.08%。 （2）期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国农垦（集团）总公司 10,950,507.42 二年以内 与公司总部的往来款 中国农垦（集团）总公司 445,238.91 二年以内 与农牧分公司的往来款 北京农垦绿色度假村 3,850,050.78 二年以内 与农牧分公司的往来款 北京鸿拓园艺有限公司 3,688,342.62 一年以内 与农牧分公司的往来款 盐城金达针纺有限公司 3,543,262.80 一年以内 与科技分公司的往来款 北京凯迪饲料有限公司 2,983,600.40 二年以内 与农牧分公司的往来款 （3）其他应收款中, 应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 与公司总部的往来款 中国农垦（集团）总公司 10,950,507.42 二年以内 与农牧分公司的往来款 中国农垦（集团）总公司 445,238.91 二年以内 合 计 11,395,746.33 二年以内 63 3、长期股权投资 （1）项目 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值 金额 减值 金额 减值 金额 减值 准备 准备 准备 准备 子公司投资 98,679,417.48 - 3,322,788.90 - - - 102,002,206.38 - 合计 98,679,417.48 - 3,322,788.90 - - - 102,002,206.38 - 注：长期股权投资期初数原为98,818,775.42元，由于被投资单位新四项减值准备及开 办费摊销政策变更采用追溯调整法而相应调减139,357.94元，调整后期初数为98,679,417.48 元。 （2）长期股权投资－子公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 1996.7--2006.7 831,219.22 90% - 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 1996.3--2006.3 1,097,566.28 70.69% - 江苏省农垦大华种子集团有限公司 1999.11--2019.10 29,563,387.79 90% - 中垦进出口江苏有限公司 1999.12---- 9,000,000.00 90% - 华垦国际贸易有限公司 1999.10－2019.9 42,500,000.00 85% - （3）采用权益法核算的其他股权投资 追加投资 持被投资 本期权益增减 累计权益增减 分得的现 股权投 被投资单位名称 初始投资额 期初数 额(含股权 单位股权 （含股权投资 （含股权投资 期末数 金红利额 资准备 投资差额) 比例 差额摊销） 差额摊销） 华垦国际贸易有 42,500,000.00 52,390,658.10 85% 4,517,648.71 6,063,288.27 8,345,018.54 2,015.31 50,847,033.85 限公司 江苏省农垦大华 29,563,387.79 35,885,636.29 90% 3,096,753.56 9,419,002.06 38,982,389.85 种子集团有限公司 江苏省农垦大华 392,666.05 381,566.50 438,553.17 90% -40,061.54 -51,161.09 780,058.13 淮安种子有限公司 江苏省农垦大华 542,278.29 587,682.11 555,287.99 70.69% 575,872.25 621,276.07 1,718,842.35 种子徐州有限公司 中垦进出口江苏 9,000,000.00 9,433,874.48 - 90% 240,007.72 673,882.20 9,673,882.20 有限公司 合 计 81,998,332.13 98,679,417.48 993,841.16 8,390,220.70 6,063,288.27 19,008,017.78 2,015.31 102,002,206.38 64 （4）股权投资差额 本期 剩余摊销 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 摊余价值 形成原因 摊销额 期限 江苏省农垦大华淮 - 8,597.60 一次摊销 8,597.60 8,597.60 - - ＊ 安种子有限公司 江苏省农垦大华种 -68,229.09 一次摊销 - -68,229.09 -68,229.09 - - ＊ 子徐州有限公司 合计 -59,631.49 - -59,631.49 -59,631.49 - - - 注＊：股权投资差额形成原因详见本会计报表附注五、10。 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）业务分部报表 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 一.种子 155,628,363.68 112,828,476.02 126,326,690.70 89,534,805.68 29,301,672.98 23,293,670.34 其中：水稻 53,662,133.09 38,547,012.97 45,850,502.51 29,698,836.65 7,811,630.58 8,848,176.32 小麦 54,973,106.87 50,432,351.61 41,049,620.80 41,672,046.43 13,923,486.07 8,760,305.18 玉米 990,465.73 641,115.86 789,148.43 519,126.28 201,317.30 121,989.58 其他 46,002,657.99 23,207,995.58 38,637,418.96 17,644,796.32 7,365,239.03 5,563,199.26 二.农副产品 7,162,808.73 16,621,831.55 7,803,347.47 8,573,747.83 -640,538.74 8,048,083.72 其中：种植业 366,494.10 494,950.55 332,923.33 237,700.15 33,570.77 257,250.40 畜牧业 4,271,303.90 8,354,597.50 5,437,529.56 4,981,728.29 -1,166,225.66 3,372,869.21 水产 2,230,588.93 5,302,368.60 1,305,212.06 2,680,410.49 925,376.87 2,621,958.11 饲料原料 - 134,679.00 - 406,077.50 - -271,398.50 其他 294,421.80 2,335,235.90 727,682.52 267,831.40 -433,260.72 2,067,404.50 三.其他 7,196,731.44 5,954,059.17 6,679,462.87 3,799,936.68 517,268.57 2,154,122.49 合 计 169,987,903.85 135,404,366.74 140,809,501.04 101,908,490.19 29,178,402.81 33,495,876.55 （2）地区分部报表 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 150,557,871.04 110,858,273.26 122,381,212.90 87,712,793.49 28,176,658.14 23,145,479.77 华北地区 14,359,540.17 22,575,890.72 14,482,810.34 12,373,684.51 -123,270.17 10,202,206.21 华南地区 1,595,000.00 709,807.36 1,434,471.90 676,976.69 160,528.10 32,830.67 华中地区 2,288,192.64 1,260,395.40 1,681,615.00 1,145,035.50 606,577.64 115,359.90 西北地区 1,187,300.00 - 829,390.90 - 357,909.10 - 合 计 169,987,903.85 135,404,366.74 140,809,501.04 101,908,490.19 29,178,402.81 33,495,876.55 注：母公司前五名客户销售的收入总额为13,386,240.72元，占全部销售收入的7.87%。 65 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 备注 1、股票投资收益 335,483.66 2、债权投资收益 128,073.00 - 其中：债券收益 128,073.00 3、期末调整的被投资公司所有者权 益净增减的金额 8,450,396.81 15,578,907.46 4、股权投资差额摊销 59,631.49 5、其他 14,866,004.88 详见本会计报表附注 5）33 合 计 23,839,589.84 15,578,907.46 注：投资收益上年数原为15,718,265.40元，由于被投资单位新四项减值准备及开办费 摊销政策变更采用追溯调整法而相应调减139,357.94元，调整后上年数为15,578,907.46元。 7）关联方关系及交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质或 法定 企业名称 主营业务 地址 关系 类型 代表人 承包本行业国外工程和境内外资工程、组织农垦系统企业 中国农垦（集团）总 北京 的生产、农垦企事业单位所需商品的计划内供应和计划 本公司股东 全民所有制 关永光 公司 外销售农垦系统及联营企业生产产品的销售等 江苏省农垦集团有 南京 省政府授权范围内的国有资产管理 本公司股东 国有独资 徐鸣 限公司 江苏省农垦大华淮 农作物种子及蔬菜、花卉种子、农副产品（棉 淮安 控股子公司 有限责任公司 顾学明 安种子有限公司 花除外）等销售 江苏省农垦大华种 农作物种子、种苗、农副产品（棉花除外）销 徐州 控股子公司 有限责任公司 顾学明 子徐州有限公司 售等 江苏省农垦大华种 农作物种子、甜菜种子、种苗、农副产品（棉 南京 控股子公司 有限责任公司 胡兆辉 子集团有限公司 花除外）等销售 中垦进出口江苏有 本系统粮油食品、畜产品出口、自筹外汇的农 南京 控股子公司 有限责任公司 郭成华 限公司 药进口、农业生产资料销售等 华垦国际贸易有限 销售金属材料、成品油、焦碳、化肥农药、农 北京 控股子公司 有限责任公司 徐昌年 公司 膜、化工产品、粮食 、饲料等 66 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位:人民币元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国农垦（集团） 总公司 10,690,000.00 - - 10,690,000.00 江苏省农垦集团有限公司 818,000,000.00 - - 818,000,000.00 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 500.000.00 783,897.75 1,283,897.75 江苏省农垦大华种子集团有限公司 33,130,000.00 - - 33,130,000.00 中垦进出口江苏有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 华垦国际贸易有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:人民币元） 企业名称 期初数 本期增减数 期末数 金额 百分比 金额 百分比 中国农垦(集团) 总公司 100,100,000.00 39.69% - 100,100,000.00 39.69% 江苏省农垦集团有限公司 71,050,000.00 28.17% - 71,050,000.00 28.17% 华垦国际贸易有限公司 42,500,000.00 85% - 42,500,000.00 85% 中垦进出口江苏有限公司 9,000,000.00 90% - 9,000,000.00 90% 江苏省农垦大华种子集团有限公司 29,563,387.79 90% - 29,563,387.79 90% 江苏省农垦大华淮安种子有限公司 392,666.05 80% 438,553.17 831,219.22 90% 江苏省农垦大华种子徐州有限公司 542,278.29 52% 555,287.99 1,097,566.28 70.69% （4） 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 中国农垦农业公司 同受一个母公司控制 中国农垦进出口公司 同受一个母公司控制 中国农垦商业公司 同受一个母公司控制 江苏农垦国营沿湖农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营湖西农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营岗埠农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营白马湖农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营宝应湖农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营五里江农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营滨淮农场 同受一个母公司控制 67 江苏农垦国营黄海农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营新洋农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营弶港农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营南通农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营云台农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营东辛农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营临海农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营三河农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营新曹农场 同受一个母公司控制 江苏农垦国营淮海农场 同受一个母公司控制 中国海外农业发展公司 同受一个母公司控制 北京中垦丰南加油站 同受一个母公司控制 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 同受一个母公司控制 北京凯迪饲料有限公司 同受一个母公司控制 鸿拓实业有限公司 同受一个母公司控制 中国农垦物资公司 同受一个母公司控制 北京农垦绿色度假村 同受一个母公司控制 中国农牧渔业国际合作公司 同受一个母公司控制 北京鸿拓园艺有限公司 同受一个母公司控制 2、关联方交易 （1）采购与销售 本公司2001年度及2000年度向江苏农垦国营白马湖等17家农场采购种子，其有关明细 资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度种子购货比例 金额 占年度种子购货比例 14,422.50 74.91% 9,048.22 88.41% 本公司2001年度及2000年度向江苏农垦国营东辛等17家农场销售商品种子，其有关明 细资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度种子收入比例 金额 占年度种子收入比例 3,532.06 15.16% 1,797.68 8.86% 本公司2001年度及2000年度向北京凯迪饲料有限公司购买鸵鸟饲料及鱼饲料，其有关 68 明细资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 金额 占年度鸵鸟及鱼饲料购货比例 86.62 53.38% 156.32 69.59% 本公司2001年度及2000年度向北京中垦池田鸵鸟发展有限公司销售鸵鸟，其有关明细 资料如下（金额单位：万元）： 2001年度 2000年度 金额 占年度鸵鸟等收入比例 金额 占年度鸵鸟等收入比例 308.63 44.93% 558.08 39.06% 以上购销均采用合同价或市场价。 （2）提供资金 江苏农垦国营湖西等17家农场为本公司垫支收购资金，并按同期银行借款利率收取资 金占用费，2001年度本公司共支付资金占用费728,281.90元。 （3）租赁 依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，本公司租 用江苏省农垦集团有限公司22宗土地（面积251350.09平方米，租金标准为2.70元/平方米）， 2001年度本公司应支付土地租金680,000.00元。 （4）许可协议 依据本公司与江苏省农垦大华种子集团有限公司签订的《关于无偿使用大华商标和统 一防伪标签许可协议》，本公司自成立之日起，无偿使用江苏省农垦大华种子集团有限公司 的“大华”牌商标。 （5）抵押和担保 ①本公司由下列单位提供担保，向中国农业银行北京市昌平县支行等五家金融机构借 款17,743万元，其明细情况如下（金额单位：万元）： 担保单位 报表项目 本金 贷款银行 中国农垦（集团）总公司 短期借款 710 中国农业银行北京市昌平区支行 中国农垦进出口公司 短期借款 750 交通银行南京分行 69 中国农垦进出口公司 短期借款 1,700 中国工商银行南京市鼓楼支行 中国农垦（集团）总公司 短期借款 3,703 招商银行北京分行展览路支行 中国农垦（集团）总公司 短期借款 8,500 中国农业银行总行营业部 中国农垦（集团）总公司 一年内到期的长期负债 2,380 中国农业银行北京市昌平区支行 ②本公司向下列单位提供担保，明细情况如下： 借款人 贷款银行 金额 截至日期 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行 4,360,000.00 2001.11.30-2002.10.30 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 150,987,362.32 2001.10.22-2003.10.22 江苏省农垦大华种子集团 有限公司 广东发展银行南京分行城东支行 10,000,000.00 2001.12.25 -2002.4.25 （6）其他 依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《综合服务协议》：江苏省农垦集团有限 公司以市场价为本公司提供生产、生活用水和用电，2000年度和2001年度本公司分别向江 苏省农垦集团有限公司支付水电费1,216,958.27元和1,598,307.70元。 3、关联方应收应付款项余额（单位:人民币元） 单位名称 报表项目 期末数 性质和内容 中国农垦(集团) 总公司 其他应收款 22,509,546.88 与华垦子公司的往来款 中国农垦(集团) 总公司 其他应收款 10,950,507.42 与公司总部的往来款 中国农垦(集团) 总公司 其他应收款 445,238.91 与农牧分公司的往来款 中国农垦(集团) 总公司 其他应付款 432,045.75 与科技分公司的往来款 中国农垦(集团) 总公司 应收账款 34,669.00 欠第一分公司的服务费 中国农垦(集团) 总公司 应付股利 1,964,578.03 股利 江苏省农垦集团有限公司 其他应付款 180,000.00 土地使用费 江苏省农垦集团有限公司 应付股利 1,329,574.47 股利 中国农垦农业公司 其他应收款 1,418,183.78 往来款 江苏农垦国营湖西农场 应付账款 8,830,459.32 种子款 江苏农垦国营岗埠农场 预付账款 5,200,201.66 种子款 江苏农垦国营五里江农场 预付账款 19,738.26 种子款 江苏农垦国营宝应湖农场 预付账款 14,346.92 种子款 江苏农垦国营新曹农场 预付账款 2,275,039.13 种子款 70 江苏农垦国营弶港农场 应付账款 365,393.72 种子款 江苏农垦国营沿湖农场 预付账款 622,683.86 种子款 江苏农垦国营沿湖农场 应付账款 75,300.00 种子款 江苏农垦国营滨淮农场 应付账款 2,923,207.06 种子款 江苏农垦国营南通农场 预付账款 1,633,256.34 种子款 江苏农垦国营黄海农场 预付账款 2,640,662.33 种子款 江苏农垦国营白马湖农场 应付账款 10,994,161.60 种子款 江苏农垦国营临海农场 预付账款 1,557,134.02 种子款 江苏农垦国营淮海农场 预付账款 7,102,000.00 种子款 江苏农垦国营新洋农场 预付账款 5,034,847.34 种子款 江苏农垦国营云台农场 应付账款 231,925.49 种子款 江苏农垦国营东辛农场 预付账款 1,978,104.13 种子款 江苏农垦国营三河农场 预付账款 8,061,793.88 种子款 北京中垦丰南加油站 应收账款 2,193,455.19 成品油款 北京中垦丰南加油站 其他应收款 1,060,873.76 往来款 中国农垦进出口公司 其他应收款 2,381,566.59 往来款 中国农垦进出口公司 预付账款 11,150,800.00 货款 中国农垦进出口公司 应收账款 3,915.00 鸡蛋款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 应收账款 7,258,706.89 鸵鸟款 北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 其他应收款 1,412,416.21 往来款 北京凯迪饲料有限公司 其他应收款 2,973,600.40 往来款 北京凯迪饲料有限公司 应收账款 4,996,143.28 原料款 北京凯迪饲料有限公司 应付账款 866,155.03 饲料款 鸿拓实业有限公司 其他应收款 2,943,842.92 往来款 北京鸿拓园艺有限公司 其他应收款 3,688,342.62 往来款 中国农垦物资公司 其他应收款 816,906.47 往来款 中国农垦物资公司 应收账款 1,300.00 鸡蛋款 北京农垦绿色度假村 其他应收款 3,850,050.78 往来款 中国农牧渔业国际合作公司 应收账款 6,543.20 菜款 8）或有事项 （1）截至报告日，本公司所属农牧分公司原承接的原北京中垦农牧有限责任公司自1995 年11月24日起从农业银行北京市昌平区支行借入的农业综合开发、科技开发等政策性长期 71 借款共5笔计2,380万元，配套流动资金短期借款共5笔计710万元，利息合计524.9万元，因 该等贷款属政策性贷款，尚未办妥展期手续，故分公司未按期偿付。2001年12月19日，中 国农业银行北京市昌平区分行以（昌）农银催通字（2001）第3号签发了《债务逾期催收通 知书》，要求分公司履行还款义务，公司正在积极与有关各方协商解决。 （2）2001年10月，本公司被北京市大龙建设集团起诉，要求本公司偿还农牧分公司的 工程欠款人民币466.8万元及相关利息，此案正在北京市西城区人民法院的审理之中。 9）承诺事项 （1）截至报告日，本公司提供如下担保： 借款人 贷款银行 金额 截至日期 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行 4,360,000.00 2001.11.30-2002.10.30 华垦国际贸易有限公司 中国农业银行总行营业部 150,987,362.32 2001.10.22-2003.10.22 江苏省农垦大华种子集团 有限公司 广东发展银行南京分行城东支行 10,000,000.00 2001.12.25 -2002.4.25 （2）经本公司第一届董事会第十四次会议审议通过，本公司为控股子公司中垦进出口 江苏有限公司提供总额不超过2800万元人民币的综合授信担保，期限为2001年11月至2002 年10月。实际贷款额度和银行由本公司会同中垦进出口江苏有限公司在上述范围内决定。 截至报告日，中垦进出口江苏有限公司已向中信实业银行南京分行借款436万元，明细情况 如下： 借款人 贷款银行 金额 截至日期 中垦进出口江苏有限公司 中信实业银行南京分行 4,360,000.00 2001.11.30-2002.10.30 10）资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）截至报告日，下列大额短期借款已偿还： ①华垦子公司偿还了下列贷款： a、2002年2月28日提前偿还了将于4月6日到期的农业银行总行营业部借款3500万元； b、2002年3月21日提前偿还了将于3月29日到期的农业银行总行营业部借款5000万元。 ②本公司的控股子公司中垦进出口江苏有限公司偿还了已到期的短期借款1136万元， 其明细情况如下： a、中国工商银行鼓楼支行700万元（担保方为中国农垦进出口公司）； b、中国交通银行南京支行400万元（担保方为中国农垦进出口公司）； 72 c、中信南京分行36万元（担保方为中垦农业资源开发股份有限公司）。 （2）截至报告日，华垦子公司新增的大额贷款情况如下： ①2002年2月27日从招商银行展览路支行贷款3000万元，贷款期限为6个月，贷款担保 人为中国农垦（集团）总公司、北京华垦环球化肥有限公司、北京垦源商贸有限责任公司； ②2002年3月12日从农业银行总行营业部贷款3500万元，贷款期限为12个月，贷款担保 人为中垦农业资源开发股份有限公司、北京华垦环球化肥有限公司； ③2002年3月26日从农业银行总行营业部贷款5000万元，贷款期限为12个月，贷款担保 人为中垦农业资源开发股份有限公司、北京华垦环球化肥有限公司； ④2002年3月份从农业银行总行营业部共取得进口押汇融资202万美元，借款期限均为3 个月，借款担保人为中垦农业资源开发股份有限公司、北京华垦环球化肥有限公司。 （3）2002年3月21日，本公司的控股子公司中垦进出口江苏有限公司如期支付了已到 期的银行承兑汇票（400万元）。 11）其他重要事项 根据本公司第一届董事会第七次会议决议，本公司于2001年1月16日将3亿元闲置资金 分别通过本公司控股子公司— 江苏省农垦大华种子集团有限公司和江苏省农垦大华淮安种 子有限公司委托给中国银河证券有限责任公司（合同金额：15000万元，委托期限：2001年 1月16日— 2001年12月17日）、国泰君安证券股份有限公司（合同金额：15000万元，委托期 限：2001年1月16日— 2001年12月17日）管理，主要用于国债等可流通证券品种的投资。本 公司于2001年9月3日提前终止与国泰君安证券股份有限公司的委托合同，收回本金及收益 151,928,504.88元；于2001年12月29日完结与中国银河证券有限责任公司的委托合同并收回 本金及收益162,937,500.00元。 73 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、这管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章 的会计报表。 （二）载有北京兴华会计会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签 名并盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 其他备查文件： 文件存放地：股份公司董事会秘书处 中垦农业资源开发股份有限公司 2002-04-12 74