京基智农(000048)ST康达尔2004年年度报告

深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 SHENZHEN KONDARL（GROUP）CO., LTD. 二○○四年年度报告正文 二○○五年四月十三日 1 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介…..……………………………...3 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………….…4 第三节 股本变动和股东情况…………………………….…6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………9 第五节 公司治理结构………..….…………………………13 第六节 股东大会情况简介.………..….…………………...16 第七节 董事会报告………………………………………...18 第八节 监事会报告………………………………………...24 第九节 重要事项…………………….……………………..25 第十节 财务会计报告……………………………………...27 第十一节 备查文件目录…………………………………...66 2 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 二○○四年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本公司独立董事陈扬名先生因工作原因未出席本次会议。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长罗爱华女士、副总裁王彪先生、会计机构负责人刘健先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 英文名称：SHENZHEN KONDARL（GROUP）CO., LTD. 二、公司法定代表人：罗爱华 三、公司董事会秘书：祝去修 证券事务代表：张明华 联系地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二楼 电 话：0755-25425020-388、359 传 真：0755-25420155 电子信箱：china000048@126.com 四、公司注册地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 公司办公地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 邮政编码：518003 3 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司国际互联网网址：http://www.kondarl.com 电子信箱：china000048@126.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘办 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 康达尔 股票代码：000048 七、公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 17 日 注册地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：4403011014310 税务登记号码：国税深字 440301192180957 号 地税登字 440303192180957 号 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 项 目 单位(元) 利润总额 15,053,744.74 净利润 7,341,995.58 扣除非经常性损益后的净利润 4,507,757.99 主营业务利润 153,223,724.22 其他业务利润 2,322,190.21 营业利润 39,572,466.27 投资收益 -27,853,118.70 补贴收入 - 4 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 营业外收支净额 3,334,397.17 经营活动产生的现金流量净额 172,301,925.88 现金及现金等价物净增加额 -49,507,028.20 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额 扣除项目 金额(元) 营业外收支净额 3,334,397.17 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指 标 项 目 单 位 2004 年 2003 年 2002 年度 1、主营业务收入 975,818,028.47 856,230,237.83 889,413,377.00 2、净利润 7,341,995.58 5,445,536.59 9,963,135.47 3、总资产 1,138,624,682.39 1,377,283,842.60 1,252,173,486.49 4、股东权益 51,511,944.71 48,111,199.23 42,814,393.51 5、每股收益 元/股 0.019 0.014 0.025 6、扣除非经常性损益后的每 元/股 0.012 0.009 -0.006 股收益 7、每股净资产 元/股 0.132 0.123 0.11 8、调整后的每股净资产 元/股 0.08 0.063 0.082 9、每股经营活动产生的 元/股 0.44 0.59 0.31 现金流量净额 10、净资产收益率 % 14.25% 11.32 23.27 三、利润表附表 按照中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算。 2004 年 2003 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股） 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 297.45% 295.9% 0.392 0.392 255.82% 270.72% 0.3150 0.3150 营业利润 76.82% 76.42% 0.101 0.101 26.92% 28.49% 0.0331 0.0331 净利润 14.25% 14.18% 0.019 0.019 11.32% 11.98% 0.0139 0.0139 扣除非经常性损 8.75% 8.71% 0.012 0.012 7.52% 7.96% 0.0093 0.0093 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因 5 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （单位：股、元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未确认的投资损失 未分配利润 股东权益合计 期初数 390,768,671 92,364,144 58,036,344 921,230 -42,834,171 -450,223,789 48,111,199 本期增加 -3,941,250 7,341,996 3,400,746 本期减少 期末数 390,768,671 92,364,144 58,036,344 921,230 -46,775,421 -442,881,793 51,511,944 变动原因：未分配利润变动原因为本年利润转入。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 送 公积金 增 股份种类 期初数 其他 小计 期末数 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 276,531,300 276,531,300 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 276,531,300 276,531,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 114,237,371 114,237,371 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 6 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他 已上市流通股份合计 114,237,371 114,237,371 三、股份总数 390,768,671 390,768,671 (二)股票发行与上市情况 1、截止报告期末，公司前三年没有发生股票发行与上市情况。 2、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司 股份总数及结构的变动。 3、报告期内，公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为 40,209 户（人） （二）前十名股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股份类别（已 股东性质 年末持股数 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 年度内增减 流通或未流 （国有股东或 量 （％） 的股份数量 通） 外资股东） 深圳市华超投资发展有限公司 102,998,857 26.36 未流通 法人股东 上海中西药业股份有限公司 87,906,000 22.50 未流通 87,906,000 法人股东 深圳市众泉建设监理有限公司 38,292,443 9.8 未流通 法人股东 深圳市一洲实业发展有限公司 14,645,000 14,645,000 3.75 未流通 法人股东 上海昆凌工贸有限公司 7,972,000 2.04 未流通 法人股东 民乐燕园投资管理有限公司 6,762,000 1.73 未流通 法人股东 上海步欣工贸有限公司 5,000,000 5,000,000 1.28 未流通 法人股东 上海平杰投资咨询有限公司 4,807,018 4,807,018 1.23 未流通 法人股东 海南沃和生物技术有限公司 -23,452,018 4,147,982 1.06 未流通 法人股东 上海肇达投资咨询有限公司 4,000,000 4,000,000 1.02 未流通 法人股东 本公司前十名股东中，第一大股东与其他股东无关联关系，本公司未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 注：本公司第二大股东上海中西药业股份有限公司所持有的本公司法人股 87,906,000 股于 2001 年 6 月 30 日质押给银行以融通资金；2002 年 9 月 19 日申请人上海信谊药业有限 公司向法院申请诉前财产保全，冻结了上海中西药业股份有限公司所持有的本公司法人股 7 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 87,906,000 股。 （三）公司控股股东——深圳市华超投资发展有限公司基本情况 本公司控股股东——深圳市华超投资发展有限公司，持有本公司 26.36%的 股份，该公司成立于 1996 年 5 月，企业类型为有限责任公司，法定代表人为罗 爱华，注册资本 2,000 万元，注册地址为深圳市罗湖区笋岗东路华凯大厦 17 楼 南，公司的营业范围是兴办实业；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专 卖商品）。 该公司的控股股东为罗爱华女士(股权比例为 90％)。罗爱华女士，中国国 籍，1987 年毕业于武汉城建学院城市规划系，建筑师、规划师。曾就学于西安 西北建筑工程学院建筑系。曾担任武汉职工大学建筑教学工作；武汉建科院、深 圳建科中心、深圳设计装饰公司建筑项目负责人；深圳口岸管理服务中心基建部 长、中外建深圳设计公司承包人、中外建南方工程建设公司副总经理等职。现任 深圳市华超投资发展有限公司董事长。 (四)公司与实际控制人之间的产权和控制关系 罗爱华 陆伟民 90% 10% 深圳市华超投资发展有限公司 26.36% 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 （五）其他持股在 10%以上的法人股东情况 上海中西药业股份有限公司持有本公司 22.5%的股份，该公司成立于一九九 二年十一月十六日，企业类型为股份有限公司（上市），法定代表人为周德孚先 生，注册资本为 215,594,628 元，公司经营范围为：经营本企业自产产品及相关 技术，电子元器件产品及其他相关产品，保健产品的研究开发，自营和代理各类 商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外， 8 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 (六)前十名流通股股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 何一喜 848,100 A股 陈建柳 726,001 A股 李敏玲 553,301 A股 郭清泉 470,490 A股 李向荣 462,330 A股 李欲志 458,800 A股 唐志立 387,820 A股 王祥福 385,481 A股 吴妙英 368,040 A股 刘广元 350,710 A股 前十名流通股股东关 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上 联关系的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的的情况 （一） 现任董事、监事和高级管理人员的的基本情况 年初持 年未持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 罗爱华 董事长兼总裁 女 45 2003.6-2006.6 0 0 王彪 常务董事副总裁 男 52 2003.6-2006.6 0 0 祝去修 副总裁兼董秘 男 37 2003.6-2006.6 0 0 苏亚非 董事副总裁 男 41 2003.6-2006.6 0 0 李建新 独立董事 男 51 2003.6-2006.6 0 0 陈扬名 独立董事 男 41 2003.6-2006.6 0 0 赵巨群 独立董事 男 37 2003.6-2006.6 0 0 胡隐昌 独立董事 男 44 2004.6-2006.6 0 0 周德孚 董事 男 54 2004.6-2006.6 0 0 王惠珍 董事 女 48 2004.6-2006.6 0 0 徐国平 董事 男 55 2004.6-2006.6 0 0 刘健 董事 男 35 2004.6-2006.6 0 0 何光明 监事会主席 男 48 2003.6-2006.6 0 0 黄馨 监事 男 35 2003.6-2006.6 0 0 占爱民 监事 男 41 2003.6-2006.6 0 0 黄玮 监事 男 37 2003.6-2006.6 0 0 姜建鹏 监事 男 43 2003.6-2006.6 0 0 9 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 罗爱华 深圳市华超投资发展有限公司 董事长 2002.01 至今 是 周德孚 上海中西药业股份有限公司 董事长 2003.12 至今 否 王惠珍 上海中西药业股份有限公司 总经理 2003.12 至今 否 （三）现任董事、监事和高级管理人员的的的主要工作经历和在除股东单位 外的任职或兼职情况 姓名 职务 主要工作经历和在除股东单位外的任职或兼职情况 历任深圳市口岸管理服务中心基建部经理、中外建深圳设 罗爱华 董事长兼总裁 计公司经理、中外建南方工程建设公司副总经理等职；现任深 圳市华超投资发展有限公司董事长。 历任黑龙江省建一公司财务科长、黑龙江省建委经济处副 处长、中信华美哈尔滨建设发展公司总经理、中信华美大连建 王彪 常务董事副总裁 设发展公司常务副总经理；2000-2002 年 10 月任深圳市华超投 资发展有限公司总经理。 历任深圳鸿华实业有限公司销售业务经理、深圳天均实业 副总裁兼董事会 公司商场部经理、深圳市大鹏证券第三营业部副总经理兼办公 祝去修 秘书 室主任、深圳市辉银投资发展有限公司任总经理助理兼投资部 经理、深圳市嘉泰源实业发展有限公司总经理；现为本公司副 总裁兼董事会秘书。 历任国家工试基地建设负责人、国家工试中心主要业务负 责人、深圳思特公司主管业务的副总经理兼董事、思越信息系 苏亚非 董事副总裁 统公司董事长、天玉高分子材料公司董事长、森地物业公司董 事、总经理等职务。 历任湖北省社科院农经所副所长、湖北省社科院股份经济 李建新 独立董事 所常务副所长、副研究员、硕士研究生导师、深圳新兰德证券 投资咨询公司市场部经理；现任经济研究所副所长、副研究员、 深圳市社科系列中级职称评委。 1984 年 8 月至 1987 年 9 月在国家机械工业部第八设计研究 陈扬名 独立董事 院工作；现任深圳市城市规划设计研究院工程师、深圳市城市 规划设计研究院高级工程师。 10 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 历任内蒙古北郊国家粮食储备库主办会计、深圳中天华正 会计师事务所注册会计师、张家界旅游开发股份有限公司财务 赵巨群 独立董事 总监、深圳市中达（集团）股份有限公司 计财部副总经理、计 财部总经理、蔚深证券有限责任公司监事长等职；现任深圳市 中达（集团）股份有限公司财务总监。 历任中国水产科学研究院珠江水产研究所所长助理、兼合 胡隐昌 独立董事 署办公室主任，现为科技发展处处长。 历任集成药厂厂办主任、上海医药工业公司党委书记助理、 上海医药管理局外经处干部、上海医药外经公司总经理、党支 周德孚 董事 部书记、中美上海施贵宝制药有限公司副总经理、董事长、党 委书记,上海市医药股份有限公司党委书记、副董事长等职；现 任上海中西药业股份有限公司董事长。 历任上海英雄(集团)股份有限公司企划部主任、投资部主 王惠珍 董事 任、党委书记助理、董事、副总经理、上海英雄实业有限公司 董事、副总经理、上海海文(集团)有限公司副总经理等职；现 任上海中西药业股份有限公司董事兼总经理。 历任铁道部建厂局三处、中土公司驻利比亚工程项目、中 徐国平 董事 信华美建设开发公司、中联实业股份有限公司财务主任、财务 经理、总会计师等职务，现兼任深圳市华超投资发展有限公司 财务顾问。 刘健 董事 1999 年至今任深圳市康达尔（集团）股份有限公司计财部 经理。 1997 年 3 月至 1999 年 12 月，任深圳市康达尔（集团）股 何光明 监事会主席 份有限公司董事、副总经理；2000 年至今任深圳市康达尔（集 团）股份有限公司监事会主席。 1996 年 5 月起在深圳市华超投资发展有限公司负责工程预 黄馨 监事 决算审核工作，1998-2002 年起任深圳市华超投资发展有限公司 办公室主任，现任深圳市康达尔（集团）股份有限公司总裁办 主任。 占爱民 监事 1998-至今就职于深圳市康达尔（集团）股份有限公司，从 事过企业管理、股权事务、投资项目评估与运作等方面的工作。 历任肇庆市华富电子有限公司副总经理、广东华信英锋电 黄玮 监事 子有限公司副总经理、深圳大通实业股份有限公司副总经理、 广东风华集团利华电子有限公司任项目部经理；现任深圳市康 达尔（集团）股份有限公司企管部经理。 1995 年 1 月至今，在深圳市康达尔（集团）股份有限公司 姜建鹏 监事 工作，历任办公室车队业务主办、下属贸易公司行政部副经理、 资金营运部业务员、集团资金营运部经理等职务。 （四）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 11 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事、监事和高级管理人员报酬由股东大会、董事会决定，公司第三届 董事会审议通过了《关于独立董事津贴的议案》，并获公司 2002 年年度股东大会 审议通过；2004 年度各董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为人民币 133.82 万元。 2、2004 年度金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 50 万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币 50 万元。 3、根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，独立董事不适用 年度薪酬制度，即不在公司领取年度报酬，但可享受独立董事津贴，即每名独立 董事每年津贴 2 万元。 4、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在 15 万元以上的有 5 人， 10-15 万元的有 5 人。董事周德孚、王惠珍二人因其在股东单位任职、领薪，不 在公司领取薪酬；徐国平董事在外单位任职、领薪，不在公司领取薪酬。 （五）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司 2003 年年度股东大会审议通过了《关于变更董事的议案》、 《关于补选公司董事的议案》，选举出周德孚先生、王惠珍女士、徐国平先生、 刘健先生为公司董事，胡隐昌先生为公司独立董事；唐颢先生、华菊耀先生、李 中钦先生、李军先生、周玉芝女士不再担任公司董事。 二、公司员工情况 报告期末，集团在职员工总数为 1046 人，员工的专业结构及教育程度情况 如下： 学历结构 人 数 占员工总数比例 研究生及以上 17 1.63% 本科及大专 195 18.64% 中专、高中 458 43.79% 高中以下 376 35.95% 合 计 1046 100% 专业结构 人 数 占员工总数比例 12 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 生产人员 670 64.05% 销售人员 32 3.06% 技术人员 70 6.69% 财务人员 61 5.83% 行政管理人员 131 12.52% 后勤人员 82 7.84% 合 计 1046 100 第五章 公司治理结构 一、 公司治理情况 中国证监会深圳证监局于 2004 年 8 月 31 日对我公司发出了《关于对深圳市 康达尔（集团）股份有限公司进行专项检查的通知》，对公司自 2002 年以来的股 东情况、财务、担保等情况进行了检查，通过这次检查，指出了公司在治理结构 方面存在的问题。针对存在的治理问题，本公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律法规及部门规章的要求，采取了相应的整改措施， 调整了机构，精简了人员，理顺了管理流程；修订了《公司章程》，明确了担保 审核权限；完善了《信息披露制度》、《内部控制制度》，并根据中国证监会《关 于推动上市公司加强投资者管理工作的通知》要求，切实执行《投资者关系管理 制度》，建立上市公司与投资者的良性互动，进一步提高了公司的规范运作水平， 完善了公司法人治理结构。具体情况如下： （一）关于公司股东与股东大会 公司按照《公司章程》、 《股东大会议事规则》的规定，确保所有股东，特别 是中小股东享有平等的地位；能够按照股东大会规范意见的要求，召集、召开股 东大会，充分保证股东权利的正确行使，并聘请了律师出席见证。 （二）关于控股股东和上市公司的关系 公司第一大股东深圳市华超投资发展有限公司能够遵守《公司章程》的规 定，其行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动； 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”，公 司董事会、监事会及经营层均独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能 13 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 力。 （三）关于董事与董事会 公司董事候选人的提名、董事的选聘程序及董事会人数和人员构成均符合 《公司法》、 《公司章程》、 《董事会工作细则》的有关规定，各董事均能认真负责、 勤勉尽职地履行职责；公司按照中国证监会和深圳证监局的要求建立了独立董事 制度；公司董事会根据《上市公司治理准则》的要求设立了四个董事会专门委员 会，进一步规范了公司运作。 （四）关于监事与监事会 公司监事会制订了《监事会工作细则》，规范了监事会的议事程序；公司监 事会成员的产生和构成符合法律法规的要求；公司监事会本着对全体股东负责的 精神，根据法律法规和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，能够对公司的 经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发 表意见，维护公司和股东的合法利益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员实现聘任制，聘免公开、透明，符合法律法规的规定；公 司还建立了以经营目标责任制为核心的绩效评价标准和激励约束机制，以吸引人 才，保持经理人员的稳定。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行和债权人、职工、客户等其他利益相关体的合法权 益，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用，并积极合作共同推动公司持续、健 康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司设立了董秘办，作为信息披露职能部门，并按照有关规定，指定专人负 责信息披露工作，公司还安排专人负责接待股东和投资者来访来电工作，设置专 门的电子信箱，以加强和股东之间的良好沟通；公司制订了《信息披露制度》， 从制度上保证公司信息披露的及时、准确、真实和完整，并重视信息披露前的保 密工作，确保所有股东都有平等的信息知情权。 14 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司四名独立董事均严格按照国家有关法律、法规、规章的要求， 认真履行职责，深入了解公司的各项经营情况，积极参与公司重大事项的决策， 并按照有关规定对重大事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了 公司及广大中小投资者的合法权益，促进了公司治理规范水平的提高。 （一）独立董事出席董事会会议的情况 独立董 本年应参加董事会会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 议的次数 李建新 6 6 0 陈扬名 6 6 0 赵巨群 6 6 0 胡隐昌 3 3 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四名独立董事未对公司董事会会议各项议案及其他有关事项 提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等“五分开”情况的 说明 （一）在人员方面：公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，拥有单 独的办公机构和生产经营场所；公司的董事、监事及高级管理人员均通过合法程 序选聘；公司总裁、副总裁等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股单位 担任除董事以外的重要职务。 （二）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 其工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；公司的采购和销售系 统由本公司独立拥有。 （三）在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；独立在银行开户，没有与控股股东共用一个银行账户；独立依 法纳税。控股子公司也建立了相应的会计核算体系和财务管理制度。公司还设置 了审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。公司没有为控股股东及其 15 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 下属单位、其他关联企业提供担保的行为。 （四）机构独立方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、 监事会、总经理独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建 立健全了决策制度和内部控制制度，实现有效运作。公司具有独立的生产经营和 办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动，不存在混合 经营、合署办公情形。 （五）业务分开方面：公司在业务均独立于控股股东和其他关联企业，具有 独立完整的生产、销售体系和网络，具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我 发展的能力。 四、对高级管理人员的考评及奖励情况 报告期内，为了完善法人治理结构，引进新的激励与约束机制，构建经营者 和企业的利益共同体，集团继续完善以经营目标责任制为核心的新的管理体系， 全面推行了经营目标责任制，逐步试行了全员目标责任制，做到目标层层分解、 业绩层层考核，强化了各级管理人员的职责，逐步提高了公司的整体经营绩效。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了二次股东大会，会议情况如下： 一、公司 2003 年年度股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况。 本公司于 2004 年 5 月 18 日在《中国证券报》、 《证券时报》刊登了关于召开 2003 年年度股东大会的公告。 本公司于 2004 年 6 月 18 日上午 9：30 在公司二楼会议室召开了 2003 年年 度股东大会。出席会议的股东及股东代理人 3 人，代表股份数为 229,197,300 股， 占公司总股本的 58. 65%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会由董事 长罗爱华女士主持。广东深天成律师事务所对本次股东大会进行了现场见证并出 具了法律意见书。 16 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 1、审议通过《2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《2003 年年度报告及摘要》； 4、审议通过《2003 年度财务决算报告》； 5、审议通过《2003 年度公司利润分配及资本公积金转增股本预案》； 6、审议通过《关于续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2004 年财务审计机构 的议案》； 7、审议通过《关于设立董事会专门委员会的议案》； 8、审议通过《关于开发康达尔花园五期项目的议案》； 9、审议通过《关于变更董事的议案》； 10、审议通过《关于补选公司董事的议案》； 11、审议通过《关于修改部分条款的议案》。 本次股东大会决议刊登于 2004 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况。 大会选举出周德孚先生、王惠珍女士、徐国平先生、刘健先生为公司董事， 胡隐昌先生为公司独立董事；唐颢先生、华菊耀先生、李中钦先生、李军先生、 周玉芝女士不再担任公司董事。 二、公司 2004 年第一次临时股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况。 本公司于 2004 年 9 月 23 日在《中国证券报》、 《证券时报》刊登了关于召开 2004 年第一次临时股东大会的公告。 本公司于 2004 年 10 月 25 日上午 9：30 在公司二楼会议室召开了 2004 年第 一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人 3 人，代表股份数为 229,197,300 股，占公司总股本的 58.65%，符合《公司法》和《公司章程》的规 定，大会由董事长罗爱华女士主持。广东深天成律师事务所对本次股东大会进行 了现场见证并出具了法律意见书。 17 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 1、会议审议通过《关于同意政府收回坑梓基地土地使用权并授权公司董事 会负责办理具体补偿事宜的议案》。 2、本次股东大会决议刊登于 2004 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《证券 时报》。 第七章 董事会报告 一、 报告期内整体经营情况的分析 报告期，根据集团三大产业经营规划，公司确立了三大产业基本布局，即以 公用事业为主业，以房地产业为新的利润增长点，以现代农业为基础，塑造康达 尔运输、供水、房地产、物业管理、饲料、养殖六大品牌的产业发展战略。其中， 公用事业要依托社会经济发展拉动经营规模稳步增长；房地产业要充分利用土地 资源，分阶段、有步骤均衡开发，同时积极进行土地储备，不断为集团带来新的 利润增长，并为可持续发展和成为国内知名的房地产企业打下基础；现代农业要 充分利用核心资源，以一定规模启动终端市场并不断探索经营模式，最终形成以 饲料业专业化配合、养殖业核心技术及现有市场、食品深加工业、终端市场为主 体，联合其它生产经营资源的有品牌、规模、利润的农业产业链。 2004 年是公司奠定未来发展基础的一年，一年来，公司积极贯彻“以效益 为中心、转变经营观念、提高成本意识”的经营方针，不断深化内部改革，全面 推进经营目标责任制，逐步试行了全员目标责任制，各项业务保持稳健发展，总 体实现了公司 2004 年下达的经营目标，2004 年全集团实现主营业务收入 97,582 万元，主营业务利润 15,322 万元，净利润 734 万元。 二、报告期内经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、 按行业划分（单位：人民币元） 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 18 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 饲料生产 492,594,366.78 408,509,529.14 462,326,994.88 383,372,768.61 30,267,371.90 25,136,760.53 122,288,394.96 111,027,155.07 94,449,130.62 30,330,536.06 27,839,264.34 自来水供应 141,357,691.13 122,160,065.24 104,257,053.59 102,456,852.24 36,490,091.23 19,703,213.00 房地产开发 140,747,144.82 57,841,932.53 38,929,975.18 30,077,091.07 38,883,191.77 27,764,841.46 交通运输 77,813,166.95 35,759,734.70 20,974,016.48 31,035,932.60 5,523,723.03 4,723,822.10 商业贸易 26,497,739.51 131,790,019.45 87,015,251.51 112,948,249.23 15,466,527.89 18,841,750.22 养殖业 102,481,779.40 7,918,463.90 2,704,405.49 1,733,407.46 6,528,757.91 6,185,056.44 房屋租赁 9,233,163.40 5,721,852.61 3,866,299.51 3,291,443.72 1,401,767.49 2,430,408.89 其他 5,268,067.00 公司内部行业 -35,759,754.7 -20,175,090.52 -35,759,754.7 -20,175,090.52 间相互抵销 856,230,237,83 810,926,061.19 723,605,120.85 164,891,967.28 132,625,116.98 合 计 975,818,028.47 2、公司主营业务收入的构成情况（单位：人民币元） 主营业务收入 2004 年比 2003 年 行 业 2004 年 2003 年 增减（%） 饲料生产 492,594,366.78 408,509,529.14 20.58% 自来水供应 141,357,691.13 122,288,394.96 15.59% 房地产开发 140,747,144.82 122,160,065.24 15.22% 交通运输 77,813,166.95 57,841,932.53 34.53% 商业贸易 26,497,739.51 35,759,734.70 -25.90% 养殖业 102,481,779.40 131,790,019.45 -22.24% 房屋租赁 9,233,163.40 7,918,463.90 16.60% 其他 5,268,067.00 5,721,852.61 -7.93% 公司内部行业间相互抵 975,818,028.47 856,230,237.83 13.97% 销后合计 3、按地区划分（单位：人民币元） 主营业务收入 2004 年比 2003 年增 地 区 2004 年 2003 年 减（%） 深圳地区 582,770,349.47 519,959,125.89 12.08% 其他地区 393,047,679.00 336,271,111.94 16.88% 合 计 975,818,028.47 856,230,237.83 13.97% （二） 公司主要控股公司的经营情况及业绩（单位：人民币元） 19 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 主要产品或 2004 年 12 月 31 日 2004 年度 控股公司名称 权益 业务性质 注册资本 服务 资产规模 净利润 房地产公司 90% 房地产 房产开发 80,000,000 212,208,493.72 17,693,316.68 养鸡公司 90% 养殖业 肉鸡、鸡苗 50,000,000 166,982,262.17 3,058,291.70 运输公司 90% 公共事业 运输 30,000,000 258,001,122.37 15,708,659.42 饲料公司 90% 养殖业 饲料 50,000,000 212,208,493.72 -3,852,158.76 养猪公司 90% 养殖业 肉猪、种猪 30,000,000 64,742,419.18 2,711,296.77 供水公司 70% 公共事业 供水 30,000,000 279,886,410.00 13,231,730.49 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，本公司对前五名供应商合计采购金额 135,368,907.36 元，占本年 度采购总额的 18.76% %；本公司对前五名客户销售额 80,867,220.39 元，占本年 度公司销售总额的 8.29 %。 （四）在经营中出现的问题及解决方案 1、报告期内， “禽流感”的爆发以及饲料原材料价格持续高位运行，对公司 的饲料业和养殖业造成了一定的影响，导致饲料生产成本大幅上升，公司的饲料 业和养殖业面临困难的经营局面。面对各种不利因素，饲料企业通过试行全员目 标责任制和灌输成本控制理念，努力降低经营成本；通过调整产品结构，压缩毛 比率低的产品，加大市场拓展力度，在一定程度上稳定了饲料销量，取得了较好 的经营业绩。 2、报告期内，公司各农业企业发展不平衡，一些企业的技术瓶颈、市场瓶 颈难以突破，产品缺乏核心竞争力。公司一方面加大了全饲料系统技术资源、市 场营销资源的整合力度；同时还加强了品牌建设，着力解决营销理念的创新问题 和执行力问题，集中力量培养有核心竞争力的产品，以实现做大做强的经营目标。 3、报告期内，与同行业相比，公司的公用事业、房地产业的内部挖潜还不 够，如供水的回收率及电费、购水成本，房地产的建设成本，仍有相当潜力。公 司通过采取各种管理措施，降低了经营成本，提高了盈利水平。 三、报告期内的投资情况 （一）报告期内，公司无募集资金使用情况，前次募集资金已于 2002 年使 20 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 用完毕。 （二）报告期内无非募股资金投资项目 四、报告期内的公司财务状况 项目 2004 年度（元） 2003 年度（元） 2004 年度比 2003 年度 总资产 1,138,624,682.39 1,377,283,842.60 -17.33% 短期负债 975,663,665.7 1,204,206,294.76 -18.98% 长期负债 66,043,644.81 85,229,925.90 -22.51% 股东权益 51,511,944.71 48,111,199.23 7.07% 主营业务利润 153,223,724.22 123,075,696.12 24.50% 净利润 7,341,995.58 5,445,536.59 34.83% 现金及现金等 -49,507,028.20 57,453,265.11 -186.17% 价物增加额 变动原因说明： 1、总资产减少的原因主要是偿还了部分债务。 2、短期负债减少的原因主要是偿还部分银行借款、应付票据和部分应付帐款的结算。 3、长期负债减少的原因主要是偿还部分长期借款。 4、股东权益增加原因是公司实现盈利。 5、本年度主营业务利润、净利润增加的原因主要是房地产开发及运输行业增加营业收 入，相应增加主营业务利润及净利润。 6、现金及现金等价物净增加额减少的原因主要是偿还了部分债务。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议召开情况及决议内容 2004 年度本公司董事会共召开 6 次会议，会议情况如下： 1、公司第四届董事会于 2004 年 4 月 20 日召开了 2004 年度第一次会议，会 议审议通过： ⑴《公司 2003 年董事会工作报告》； ⑵《公司 2003 年财务决算报告》； 21 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 ⑶《公司 2003 年年度报告及摘要》； ⑷《公司 2003 年利润分配及资本公积金转增股本预案》； ⑸《关于续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2004 年财务审计机构的议案》； ⑹《关于设立董事会专门委员会的议案》； ⑺《关于变更董事的议案》 ； ⑻《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 ⑼《关于开发康达尔花园第五期项目的议案》； 2、公司第四届董事会于 2004 年 4 月 23 日召开 2004 年度第二次会议，会议 审议通过《公司 2004 年第一季度报告》。 3、公司第四届董事会于 2004 年 5 月 17 日召开 2004 年度第三次会议，会议 审议通过： ⑴《关于补选公司董事的议案》 ⑵《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》 4、公司第四届董事会于 2004 年 8 月 18 日召开 2004 年度第四次会议，会议 审议通过《公司 2004 年半年度报告及摘要》。 5、公司第四届董事会于 2004 年 9 月 15 日召开 2004 年度第五次会议，会议 审议通过： ⑴《关于同意政府收回坑梓基地土地使用权并授权公司董事会负责办理具体 补偿事宜的议案》 ⑵《关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。 6、公司第四届董事会于 2004 年 10 月 25 日召开了董事会临时会议，会议审 议通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 （二）董事会认真执行了各项股东大会决议，并在股东大会的授权范围之内， 处理了公司现有贷款和现有担保的续贷和续保事宜。 六、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2004 年净利润为 7,341,995.58 元。 根据《公司章程》的规定，公司交纳所得税后的利润用于弥补以前年度的亏损后， 可供股东分配利润为-442,881,793.59 元，故董事会决定 2004 年度不进行利润 分配，也不实施公积金转增股本。本预案需要提交 2004 年年度股东大会审议批 22 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 准。 七、关于控股股东及其他关联方占用资金及公司对外担保情况 （一）深 圳 鹏 城 会 计 师 事 务 所 对 公司第一大股东及其他关联方占用资 金情况的专项说明 我所接受委托对康达尔股份公司的 2004 年报进行审计，在审计过程中，我 们严格按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求和有关法律法规的规定严谨 执业。根据 中国证监会和国资委联合下发的证监发（2005）49 号《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对 在康达尔股份公司 2003 年报审计中的有关情况及有关事项进行了检查，现说明 如下： 根据我们的审计，截止 2004 年 12 月 31 日，康达尔股份公司第一大股东及 其他关联方（不包括纳入康达尔股份公司合并范围内的控股子公司）不存在占用 康达尔股份公司资金情况。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神，本公司独立董事对公司累计和当期对外担保 事项进行了认真审核，现就有关情况说明如下： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 42,838 万元，担保类型 均为连带责任担保。其中，公司对集团外部单位（非关联方）贷款担保总额为 10,785 万元，比 2003 年减少近 3000 万元，大大降低了公司的对外担保风险； 公司对控股子公司贷款担保总额为 3,2053 万元，比 2003 年增加约 3300 万元， 该笔担保是债权银行为本公司控股子公司的借款办理续贷时要求新增本公司作 为担保单位而形成。 2、据我们认真审核：公司目前全部对外担保均属历史遗留问题，是在“中 科系”事件之前已发生，并获得了当时的董事会、股东大会审议通过，公司已据 实履行了相关的信息披露义务。但由于经历“中科系”事件后，公司的净资产由 当时的 59,722 万元下降到 5,151 万元，公司的对外担保总额占公司净资产的比 例比 2003 年的 991%下降了 159%，但仍然达到了 831.64%。 23 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度，公司根据中国证监会的文件精神，针对历史形成的对外担保问 题，制定了切实可行的解决措施，努力降低了对集团外部单位（非关联方）的担 保；同时，为了确保各控股子公司正常的经营资金需要，公司无法降低对控股子 公司贷款担保总额。我们要求公司管理层在 2005 年继续加大债务重组工作力度， 认真贯彻中国证监会的文件精神，做到不增加新的对外单方担保，努力降低对外 担保数额，审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险。 第八章 监事会报告 一、报告期内召开会议情况 报告期内，第四届监事会共召开了二次会议，各次会议情况如下： （一）2004 年 4 月 20 日召开了第四届监事会 2004 年度第一次会议，会议 审议通过了《2003 年年度报告及摘要》、 《2003 年度监事会工作报告》、 《公司 2003 年度财务决算报告》 、《公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。有 关信息刊登于 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）2004 年 8 月 18 日召开了第四届监事会 2004 年度第二次会议， 会议 审议通过了《2004 年度半年度报告及摘要》。有关信息刊登于 2004 年 8 月 21 日 的《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会就下列事项发表独立意见 报告期，公司监事会依照《公司法》、 《公司章程》等有关法律、法规的规定， 列席了董事会全部会议，对公司依法运作情况和董事、经理等高级管理人员履行 职务情况进行了有效的监督，检查了公司财务状况，维护了广大股东的利益，并 对下列事项发表独立意见。 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会会议均按规定程序进行，公司的各项重大 经营活动、决策程序合法；公司还逐步完善了包括业务控制、内部审计等一系列 内部控制制度；监事会未发现公司董事及经理执行职务时有违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为，也未发现滥用职权、损害股东和职员利益的行为， 24 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事、经理能够做到敬业廉洁、开拓进取。 （二）检查公司财务的情况 公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部 控制管理制度，监事会还认真检查了公司的财务状况，审阅了深圳鹏城会计师事 务所出具的深鹏所股审字[2005]49 号审计报告， 认为该报告如实反映了公司 2004 年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。 （三）公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金是在 1997 年 8 月实施配股，实际配售股份 24,834,280 股，扣除发行费用后实际配股筹集资金 165,831,681 元，由于政策原因，致使公 司原承诺的募股资金投资项目无法全部实施。为此，公司董事会办理了变更配股 资金使用用途的手续。公司董事会在变更配股资金使用用途方面，程序合法，公 司董事会对实际投资项目也作了认真论证，具有较好的社会效益和经济效益。本 次改变配股资金使用用途未出现内幕交易，也未出现损害股东权益的行为。 第九章 重要事项 一、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司重大合同履行事项 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产；其他公司也未托 管、承包、租赁本公司的资产。 （二）截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保总额约为 42,838 万元，担保 类型均为连带责任担保。其中： 1、公司对集团外部单位（非关联方）贷款担保总额为 10,785 万元，比 2003 年减少近 3000 万元，具体情况如下： ①本公司为深圳市云鸣投资发展有限公司 6,560 万元人民币贷款提供了担 保；②本公司为深圳市赛格达声股份有限公司 2,230 万元人民币贷款提供了担保 25 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （双方为互保关系）；③本公司为中国爱地集团公司 1,995 万元人民币提供了担 保（双方为互保关系）。 2、公司对控股子公司贷款担保总额为 3,2053 万元，比 2003 年增加约 3300 万元，该笔担保是债权银行为本公司控股子公司的借款办理续贷时要求新增本公 司作为担保单位而形成，具体情况如下： ①本公司为康达尔饲料公司 10,372 万元贷款提供了担保；②本公司为前湾 电力发展公司 210 万元贷款提供了担保；③本公司为康达尔养鸡公司 7,520 万元 贷款提供了担保；④本公司为房地产公司 3,000 万元贷款提供了担保；⑤本公司 为康达尔运输公司 8,181 万元贷款提供了担保；⑥本公司为上海新生力公司 2,770 万元贷款提供了担保。 3、截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保总额占最近一次经审计的公司净 资产的比例为 831.64%。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司 2004 年财务审计机构。 按双方合同规定，公司应支付给深圳鹏城会计师事务所的审计费用为 50 万元。 深圳鹏城会计师事务所已为本公司提供审计服务的年限为 3 年。 六、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、其他事项 2002 年 12 月 20 日，公司接到深圳市规划与国土资源局大工业区分局通知， 拟依法收回本公司土地使用证号为宝府国用字(1992)第 1600097 号、宝府国用字 (1992)第 1600098 号，面积为约 127 万 M2 的土地使用权；公司于 2004 年 10 月 25 日召开的临时股东大会审议通过了《关于同意政府收回坑梓基地土地使用权 并授权公司董事会负责办理具体补偿事宜的议案》，目前，公司已经完成了相关 评估工作，包括地上建构筑物评估、青苗评估、土地评估及经营损失评估等，并 正在与政府相关部门就评估结果及相关事宜进行协商，一旦与国土部门达成有关 协议，公司将按照规定及时予以公告。 26 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 深鹏所股审字[2005]49 号 深圳市康达尔（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日公司及合 并的资产负债表、2004 年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是深 圳市康达尔（集团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 y 深圳 刘 军 2005 年 4 月 13 日 中国注册会计师 刘 丹 二、会计报表（附后） （一）资产负债表 （二）利润及利润分配表 （三）现金流量表 三、会计报表附注（以人民币为货币单位） 一、公司简介 27 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系于 1994 年根据深圳市人 民政府批准在深圳康达尔实业总公司的基础上进行股份制改组，由深圳市龙岗区投资管理有 限公司作为独家发起人，向社会公众募集面值 1 元的 2,180 万股普通股而成立的股份有限公 司，本公司于 1994 年 11 月 1 日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司现持有执照号为深司字 N26211《企业法人营业执照》，注册资本为 390,768,671 元。 本公司曾于 1999 年 12 月 8 日更名为深圳市中科创业（集团）股份有限公司，于 2001 年 8 月 6 日变更回原名，即深圳市康达尔（集团）股份有限公司。 本公司主要经营范围包括：养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；房地 产开发；商贸；公共交通；自来水等业务。 2003 年 1 月 3 日，本公司收到财政部《关于深圳市康达尔（集团）股份有限公司国有 股权转让有关问题的批复》 （财政部财企字[2003]63 号文），同意深圳市龙岗区投资管理公司 将持有本公司 36.16%的股权，即 14,129.13 万股，分别转让给深圳市华超投资发展有限公司 (以下简称华超公司)和深圳市众泉建设监理有限公司(以下简称众泉公司)。转让后，深圳市 龙岗区投资管理公司不再持有本公司的股权，华超公司和众泉公司分别持有本公司 26.36% 和 9.80%的股权。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补 充规定。 2、会计年度 本公司以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 除在香港注册的子公司以港币为记账本位币外，本公司及其他子公司以人民币为记账本 位币。 28 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成本为计价原则。其后如果发 生减值，则按规定计提减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇率折 合人民币记账。期末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的期末市场汇率进行 调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有 关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。 6、外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时，本公司已将在香港的子公司的会计报表折算为人民币，折算方 法如下： 资产负债表： 资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的期末市场汇率折算为人民币；未分配利 润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时中 国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；会计报表折算差额在股东权益中列示。 利润及利润分配表： 所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币；年初未 分配利润按上年度所折算的数额列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 8、短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的 已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或 利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌 29 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 价损失准备。 9、坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务 人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司对预计不能收回的或不能全额收回的应收款项，根据实际情况作出估计后计提专 项坏账准备。对除联营公司外的应收款项根据其余额采用账龄分析法提取，具体提取比例为： 账龄在 1 年以内的按余额的 5%提取坏账准备；账龄在 1 至 2 年的按余额的 10%提取坏账准 备；账龄在 2 至 3 年的按余额的 20%提取坏账准备；账龄在 3 年以上的按余额的 40%提取 坏账准备。 10、存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在途物资、开发产品、出租开发产品、开发成本、在产品、 低值易耗品等。 开发产品指已完成全部开发过程，并已验收合格可以对外销售的产品。 出租开发产品指已完成全部开发过程，并已验收合格可以对外出租的产品。 开发成本按开发种类设置明细科目，如土地开发、房屋开发、配套设施开发，代建工程 开发，分成本项目进行明细核算，开发间接费进行归集和分配核算。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品在领用时按金 额大小分别采用一次或分次摊销法核算。 年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成 本的差额计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法： ① 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告 发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以放 弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成 30 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有 者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被 投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差额按 十年的期限平均摊销。 c. 其它股权投资 以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权， 以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；若 母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响 的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核 算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额， 确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 ② 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至 购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。 ③ 长期投资减值准备 年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的 部分计提长期投资减值准备,并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得 以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12、固定资产计价及其折旧方法 31 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产标准为使用期限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人 民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 a. 固定资产按实际成本计价。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低 于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 b. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值(原值的 5%)确定其折旧率，预计使用年限、年分类折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 2.71-4.75% 机器设备 10-15 年 6.33-9.50% 运输工具 6-12 年 7.92-15.83% 电子及其他设备 5-7 年 13.57-19% 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计 后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合 在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费 用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固 定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明 细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生 的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定 资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 32 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资 产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合 理的方法单独计提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账。在建工 程的成本包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外 汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，结转固定资产，并停止利息资本化。每年年度 终了，对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生了减值，则计提相应的减 值准备。 14、借款费用的会计处理方法： (1) 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备 下列三个条件时,借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，在发生当期确认费用。 (2) 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本 化率,资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3) 暂停资本化 33 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资 本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 (4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 15、无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账。 年末，各项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的 差额计提无形资产减值准备。 各种无形资产在有效期内按直线法摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 红的营运专营权* 20 年 绿的营运专营权 5年 * 本公司红的按估计受益年限 20 年摊销，根据现行《深圳经济特区出租小汽车管理条 例》规定，红的营运牌照使用期限为 50 年。 16、长期待摊费用核算方法 开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 大修理费：在大修理周期内摊销。 17、收入确认原则 销售商品收入的确认原则：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不 再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 房地产销售收入原则：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，收到款项或取得了买 方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。 物业出租收入的确认原则：按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金 额，确认房屋出租收入的实现。 34 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 物业管理收入的确认原则：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能 够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 提供劳务： （1）对于同一会计年度内开始和完成的劳务，在劳务已经提供，相关的收入 已经收到或取得了收款的证据时，确认收入的实现。 （2）对于开始和完成分属不同会计年度 的劳务，在交易的结果能够可靠估计的情况下，于年度终了按完工百分比法确认收入的实现。 在交易结果不能可靠估计时，在年度终了按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入，已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年费用。 18、所得税的会计处理方法： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具 有实际控制权的子公司合并其会计报表，但下列子公司除外：已关停并转、已按破产程序宣 告清理或破产、准备近期出售而临时持有以及非持续经营且权益为负数的子公司。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据， 合并时将集团内各公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销 后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资 企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损 分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确 认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更：本年度无变化。 会计估计变更：本年度无变化。 合并会计报表范围变化： 本年度无变化。 35 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 四、税项 本公司适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税率 增值税 产品（商品）销售收入 17% 兽药销售收入 13% 自来水销售收入 6% 出口产品销售收入 0% 农产品销售收入 免征 饲料销售收入 免征* 营业税 运输收入 3% 房地产收入 5% 房租收入 5% 城建税 应纳增值税、营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 —注册于深圳 15% —注册于香港 16% —注册于国内其他地区 33% * 根据财政部、国家税务总局财税[2001]121 号《财政部国家税务总局关于饲料产品免 征增值税问题的通知》文件，本公司饲料产品均属免征增值税范围。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 １、所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 拥有股权 是否 公司名称 注册地 注册资本 直接 间接 投资额 主营业务 合并 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公 司（以下简称养鸡公司） 深圳市 50,000,000 90% 10% 50,000,000 种鸡、肉鸡及鸡苗等 是 36 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 深圳市康达尔饲料有限公司（以下 简称饲料公司） 深圳市 50,000,000 90% 10% 50,000,000 饲料生产及销售 是 深圳市康达尔（集团）房地产有限 公司（以下简称房地产公司） 深圳市 80,000,000 90% 10% 80,000,000 房地产开发及销售 是 深圳市康达尔布吉汽车总站有限 公司 深圳市 10,000,000 100% 10,000,000 客运站经营 是 深圳市康达尔（集团）运输有限公 司（以下简称运输公司） 深圳市 30,000,000 90% 10% 30,000,000 公路客运 是 深圳市康达尔贸易有限公司（以下 简称贸易公司） 深圳市 8,200,000 61% 39% 8,200,000 国内商业、进出口 是 深圳市康达尔养猪有限公司（以下 简称养猪公司） 深圳市 30,000,000 90% 10% 30,000,000 种猪、肉猪及猪苗等 是 深圳市布吉供水有限公司（以下简 称供水公司） 深圳市 30,000,000 70% 37,100,000 生产及供应自来水 是 伟江发展有限公司（以下简称伟江 港币 养殖饲料进出口、物 公司） 香 港 港币 10,000 100% 13,323,949 业投资 是 深圳市康达尔工业园发展有限公 司（以下简称工业园公司） 深圳市 2,000,000 80% 20% 2,000,000 物业出租 是 深圳市康达尔物业管理有限公司 （以下简称物业公司） 深圳市 1,500,000 20% 80% 1,500,000 物业管理 是 深圳市康达顺运输有限公司(以下 简称康达顺公司) 深圳市 10,000,000 90% 9,000,000 公路客运 是 2、未纳入合并报表范围的子公司情况： 本公司 本公司所 公司名称 以下简称 注册地 主要业务 注册资本 投资额 占权益比例 直接 间接 上海中西新生力生物工程有限公司 新生力 上海市 保健食品等 100,000,000 85,278,400 80% - 上海中科创业投资有限公司 上海中科 上海市 风险投资 100,000,000 69,793,435 70% 30% 绥化康达尔食品有限公司 绥化食品 黑龙江 养鸡、饲料 绥化市 13,000,000 5,700,000 51% - 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 亨泰尔 深圳市 生物及电子 10,000,000 8,500,000 85% - 37 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 深圳市前湾电力发展有限公司 前电 深圳市 电力 80,000,000 87,270,000 90% - 深圳市康达通运输有限公司 康达通公司 深圳市 公路客运 10,000,000.00 - - 100% 深圳康达尔(江西)饲料有限公司 江西上高县 养鸡、饲料 3,000,000.00 3,000,000.00 - 100% （1）本公司对新生力具有实质控制权，本公司计划转让所持有其 80%的股权，本公司 已对该长期投资计提全额减值准备。因此本年度未将其纳入合并范围。 （2）上海中科因受”中科系事件” 以来一直无实质性经营，本年度无实质性经营，本 公司也未取得任何有价值的财务资料，本公司已对其长期投资计提全额减值准备，因此未合 并其会计报表。 （3）绥化食品已终止经营并解散，本公司已对该长期投资计提全额减值准备，因此未 合并其会计报表。 （4）前电公司目前尚处在筹建期，因此本年度仍未将其纳入合并范围，亦未进行权益 法调整。 （5）亨泰尔 2003 年已停业，本公司已对该长期投资计提全额减值准备，因此本年度未 将其纳入合并报表范围。 （6）深圳康达尔(江西)饲料有限公司是本公司的孙公司，处于清算阶段，因此本年末 未将其纳入合并报表范围。 （7）康达通公司筹建工作尚未完成，本年度未将其纳入合并范围。 3、合营企业情况： 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 浩辉实业有限公司 香港 HKD10,000 40% 物业投资 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2004-12-31 2003-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 8,301,045.12 8,301,045.12 1,776,403.72 1,776,403.72 HKD 541,164.31 575,240.36 343,084.29 365,624.93 USD 1,725.40 14,280.27 38 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 8,890,565.75 2,142,028.65 银行存款 RMB 65,680,421.53 65,680,421.53 122,858,079.32 122,858,079.32 HKD 3,434,522.99 3,652,544.88 2,556,443.50 2,725,029.72 USD 176,009.02 1,456,738.66 175,887.08 1,462,161.33 小 计 70,789,705.07 127,045,270.37 合 计 79,680,270.82 129,187,299.02 银行存款中年末较年初减少 38.32%，主要是本年偿还部分债务所致。 2.短期投资和短期投资跌价准备 2004-12-31 2003-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 净值 投资金额 跌价准备 净值 债券投资* 79,983,684.55 79,983,684.55 2,180.00 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 其中：国债投资 79,983,684.55 79,983,684.55 2,180.00 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 其他投资 - - - - 合 计 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 *债券投资主要是本公司于 2000 年 8 月至 9 月期间通过申银万国证券有限公司（以下简 称“申银万国”）购入约 8000 万元的国债。因该等国债于 2001 年初未经本公司授权而被申银 万国抛售，出售国债所得的款项被挪走，该债券投资已全额计提跌价准备。对于该债券投资 所涉及的法律诉讼，详见附注九、2。 3.应收股利 项 目 2004-12-31 2003-12-31 汕头航空投资股份有限公司 221,248.00 221,248.00 4.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 41,165,291.59 39.73% 2,199,918.49 38,965,373.10 1-2 年 6,352,518.88 6.13% 380,057.30 5,972,461.58 2-3 年 4,481,410.92 4.32% 1,036,807.79 3,444,603.13 39 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 3 年以上 51,626,003.84 49.82% 45,265,301.34 6,360,702.50 合 计 103,625,225.23 100% 48,882,084.92 54,743,140.31 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 71,336,852.81 55.25% 1,839,230.20 69,497,622.61 1-2 年 5,060,558.59 3.92% 580,080.33 4,480,478.26 2-3 年 4,264,543.57 3.30% 1,010,931.06 3,253,612.51 3 年以上 50,136,798.19 37.53% 43,914,302.96 6,222,495.23 合 计 130,798,753.16 100% 47,344,544.55 83,454,208.61 2004 年 12 月 31 日前五名欠款单位合计 26， 520.92 元，占应收账款的比例是 25.15%。 061， 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 深圳集浩房地产公司 5,815,577.09 5,815,577.09 3 年以上 预计无法收回 兴发行有限公司 4,528,352.27 4,528,352.27 3 年以上 预计无法收回 5.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 24,993,025.99 23.43% 1,106,709.27 23,886,316.72 1-2 年 11,746,489.02 11.01% 984,694.17 10,761,794.85 2-3 年 17,719,640.00 16.61% 5,992,407.04 11,727,232.96 3 年以上 52,194,153.00 48.94% 40,128,867.10 12,065,285.90 合 计 106,653,308.01 100.00% 48,212,677.58 58,440,630.43 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 44,213,922.05 37.87% 1,835,557.71 42,378,364.34 1-2 年 16,137,274.04 13.82% 2,464,064.71 13,673,209.33 2-3 年 5,258,957.98 4.50% 1,104,803.48 4,154,154.50 40 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 3 年以上 51,156,358.37 43.81% 39,070,326.42 12,086,031.95 合 计 116,766,512.44 100.00% 44,474,752.32 72,291,760.12 于 2004 年 12 月 31 日前五名的欠款单位合计 37,423,923.02 元， 占余额的比例是 35.09 %。 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 沙井镇实业股份公司 9,654,102.00 9,654,102.00 3 年以上 预计无法收回 影视中心 3,853,844.69 3,853,844.69 3 年以上 预计无法收回 深圳市宝丽宣实业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3 年以上 预计无法收回 康雅购物城 2,560,332.36 2,560,332.36 3 年以上 预计无法收回 深圳金池建材商场 1,850,000.00 1,850,000.00 3 年以上 预计无法收回 6.预付账款 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 5,756,627.61 100% 10,027,431.04 100% 预付账款年末余额较年初减少主要由于上年预付的购车款本年已到货。 7.存货及存货跌价准备 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 30,506,517.72 30,506,517.72 39,011,863.07 - 39,011,863.07 在产品 21,490,800.24 21,490,800.24 15,607,402.87 - 15,607,402.87 库存商品 9,203,770.82 1,312,962.00 7,890,808.82 7,766,914.03 1,312,962.00 6,453,952.03 包装物 1,967,677.28 1,967,677.28 2,043,293.05 - 2,043,293.05 低值易耗品 491,133.20 491,133.20 500,277.38 - 500,277.38 房地产开发成本* 191,770,343.10 2,666,225.13 189,104,117.97 266,574,908.70 2,666,225.13 263,908,683.57 41 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 合计 255,430,242.36 3,979,187.13 251,451,055.23 331,504,659.10 3,979,187.13 327,525,471.97 年末存货余额较年初余额减少主要由于本年康达尔花园五期大部分出售所致。 * 房地产开发成本明细 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 康达尔花园 135,209,416.69 2,666,225.13 210,026,047.49 2,666,225.13 康欣园 7,586,237.77 7,482,088.93 - 国劲项目 48,974,688.64 49,066,772.28 - 合计 191,770,343.10 2,666,225.13 266,574,908.70 2,666,225.13 存货跌价准备： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 库存商品 1,312,962.00 - - 1,312,962.00 房地产开发成本 2,666,225.13 - - 2,666,225.13 合 计 3,979,187.13 - - 3,979,187.13 8.待摊费用 类 别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 家禽培育费 4,913,373.97 8,493,844.76 9,227,317.78 4,179,900.95 种畜培育费 8,145,991.71 4,535,440.17 3,475,630.72 9,205,801.16 养路费 31,609.76 3,156.27 30,908.00 3,858.03 保险费 858,776.59 3,036,755.85 2,927,358.79 968,173.65 其他 1,162,783.17 742,805.43 1,640,618.05 264,970.55 合 计 15,112,535.20 16,812,002.48 17,301,833.34 14,622,704.34 9.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 336,791,216.70 -886,269.16 28,800,000.00 307,104,947.54 减：减值准备 213,737,392.75 26,970,000.00 240,707,392.75 长期股权投资净额 123,053,823.95 -27,856,269.16 28,800,000.00 66,397,554.79 (2)长期股权投资 42 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 a.股票投资 股份性 本期损 本期 被投资单位 股数 股权比例 初始投资额 2003-12-31 现金红利 2004-12-31 质 益调整 增(减) 深圳大信实业股份公司 法人股 860,000 1.55% 2,150,000.00 2,150,000.00 - - - 2,150,000.00 广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737 0.32% 4,080,000.00 4,080,000.00 - - - 4,080,000.00 汕头航空投资有限公司 法人股 5,330,000 1.84% 5,221,500.00 5,221,500.00 - - - 5,221,500.00 天津轮船实业开发股份 法人股 有限公司 1,000,000 0.67% 1,792,000.00 1,792,000.00 - - - 1,792,000.00 合计 13,243,500.00 13,243,500.00 - - - 13,243,500.00 b.其他股权投资 本期权益 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2003-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2004-12-31 调整 亨泰尔 85% 8,500,000.00 4,325,492.69 -4,174,507.31 4,325,492.69 新生力 80% 79,550,485.00 36,814,114.00 -42,736,371.00 36,814,114.00 绥化食品 51% 5,700,000.00 5,700,000.00 5,700,000.00 长期 前电公司 90% 87,270,000.00 87,270,000.00 -28,800,000.00 58,470,000.00 上海中科 长期 100% 100,000,000.00 99,627,764.00 -372,236.00 99,627,764.00 浩辉实业有限公司 长期 40% 4,194,923.00 3,979,973.86 -214,949.14 3,979,973.86 海南中网投资管理有限公司 35% 56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 49% 2,514,551.00 9,398,884.31 204,553.58 7,088,886.89 9,603,437.89 中国电子商务联合网有限公司 15% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 康达通公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 341,729,959.00 322,116,228.86 204,553.58 -40,409,176.56 -28,800,000.00 293,520,782.44 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2003-12-31 本期摊销 累计摊销 2004-12-31 国劲投资有限公司 溢价购入 10 年 5,563,721.00 1,955,128.58 561,234.94 4,169,827.36 1,393,893.64 43 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 伟江公司 溢价购入 10 年 7,922,445.00 1,139,852.11 792,244.52 7,574,837.41 347,607.59 供水公司 折价购入 10 年 -2,626,567.00 -1,663,492.85 -262,656.72 -1,225,730.87 -1,400,836.13 合 计 10,859,599.00 1,431,487.84 1,090,822.74 10,518,933.90 340,665.10 d.长期股权投资减值准备 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 计提原因 长期股权投资 其中：股票投资 2,270,022.47 2,270,022.47 成本高于市价 对子公司投资 146,467,370.28 26,970,000.00 173,437,370.28 投资预计难以收回 对联营公司投资 56,000,000.00 56,000,000.00 投资无法收回 其他股权投资 9,000,000.00 9,000,000.00 投资无法收回 合 计 213,737,392.75 26,970,000.00 240,707,392.75 10.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 508,393,999.35 25,971,534.49 5,589,052.12 528,776,481.72 机器设备 85,154,648.83 1,150,421.43 83,588.60 86,221,481.66 运输工具 81,168,910.38 16,648,943.50 7,037,208.12 90,780,645.76 电子设备 7,324,577.34 323,138.90 347,448.70 7,300,267.54 其他设备 94,644,444.40 2,890,667.89 738,388.29 96,796,724.00 固定资产装修 500,569.40 500,569.40 合 计 777,187,149.70 46,984,706.21 13,795,685.83 810,376,170.08 累计折旧： 房屋建筑物 134,393,245.37 13,825,421.72 3,290,895.22 144,927,771.87 机器设备 43,216,291.07 7,753,659.48 79,926.62 50,890,023.93 运输工具 37,593,161.85 6,626,752.18 6,846,318.86 37,373,595.17 电子设备 4,563,660.08 774,441.48 5,338,101.56 其他设备 44,946,545.81 8,705,615.60 665,855.37 52,986,306.04 固定资产装修 43,831.10 97,649.44 141,480.54 合 计 264,756,735.28 37,783,539.90 10,882,996.07 291,657,279.11 44 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 净 值 512,430,414.42 518,718,890.97 本期从在建工程转入 23,996,235.30 元。 11.固定资产减值准备 类 别 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 房屋建筑物 13,000,000.00 - - 13,000,000.00 12.在建工程 预算数 本期转入 资金 工程投入 工程名称 2003-12-31 本期增（减） 2004-12-31 (万元) 固定资产 来源 占预算比例 布吉第二水厂工程 10000 9,279,714.60 14,716,520.70 23,996,235.30 - 借款 坂雪岗水厂 0 108,022.00 108,022.00 借款 其他 135,430.00 -135,430.00 合计 9,415,144.60 14,689,112.70 23,996,235.30 108,022.00 13.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2003-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2004-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 出让 92,255,964.00 80,295,836.84 600,145.64 79,695,691.20 41 年 出租车营运专营权 (绿的) 投标 18,000,000.00 13,500,000.00 3,600,000.00 9,900,000.00 3年 出租车营运专营权 *(红的) 投标 22,158,726.23 10,545,461.67 1,107,932.28 9,437,529.39 10.5 年 合 计 131,514,690.23 104,341,298.51 0.00 5,308,077.92 99,033,220.59 *85 部红的出租车牌原值 1,833 万元，评估净值 4,165 万元，作为短期借款人民币 2266 万元的抵押物。 14.长期待摊费用 项目 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 固定资产大修理支出 1,022,654.55 178,350.00 435,570.19 765,434.36 装修费 680,616.22 406,365.54 274,250.68 其他 589,923.20 45,496.06 544,427.14 果树 920,833.19 55,808.07 865,025.12 45 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 3,214,027.16 178,350.00 943,239.86 2,449,137.30 15.短期借款 2004-12-31 2003-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 550,858,973.95 745,929,052.20 其中：抵押 22,350,000.00 149,250,000.00 人民币 22,350,000.00 149,250,000.00 质押 156,760,173.95 人民币 133,585,973.95 美元 2,800,000.00 23,174,200.00 担保 363,239,200.00 576,503,452.20 人民币 353,691,000.00 514,963,472.00 美元 3,000,000.00 24,831,900.00 港元 9,000,000.00 9,548,200.00 34,500,000.00 36,708,080.20 信用 8,509,600.00 20,175,600.00 人民币 11,650,000.00 港元 8,000,000.00 8,509,600.00 8,000,000.00 8,525,600.00 其他单位借款 - 131,037,454.67 51,443,454.67 信用 - - 50,443,454.67 人民币 39,007,954.67 34,457,944.67 港元 15,000,000.00 15,955,500.00 15,000,000.00 15,985,510.00 担保* - - 人民币 37,800,000.00 1,000,000.00 港元 20,000,000.00 21,274,000.00 抵押* - - 人民币 17,000,000.00 17,000,000.00 合计 681,896,428.62 797,372,506.87 *该两项借款原为对中行借款且已逾期，本年中行已将该项债权剥离给中国信达资产 管理公司。 上述银行借款中已逾期未偿还情况如下： 贷款单位 贷款金额 到期日 年利率% 用途 未按期偿还原因 预计还款期 46 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 上步建行 32,800,000.00 2004.01.29 5.841 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 华强工行 16,200,000.00 2004.05.20 7.137 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 华强工行 6,500,000.00 2004.09.21 6.903 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 福永农行 3,500,000.00 2004.10.22 6.903 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 河南舞阳县农业银行 1,350,000.00 2003.08.30 5.94 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 农行田背支行 7,200,000.00 2004.11.13 6.903 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 农行田背支行 50,000,000.00 2004.11.19 6.903 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 工行华强支行 17,000,000.00 2004.07.16 5.7525 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 工行华强支行 6,070,000.00 2004.05.28 5.7525 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 建行独树支行 4,480,000.00 2003.07.16 4.8675 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 中行布吉支行 5,750,000.00 2004.8.16 5.841 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 工行华强支行 9,500,000.00 2004.11.25 5.841 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 建行独树支行 35,000,000.00 2004.06.30 5.8410 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 16.应付票据 票据种类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 100,000.00 60,181,926.00 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17.应付账款 应付账款期末余额 76,152,376.56 中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 18.预收账款 预收账款期末余额 21,577,186.75 中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项。 47 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 19.应付股利 投资者 2004-12-31 2003-12-31 分红基金 389,068.00 389,068.00 龙岗区投资管理公司 3,107,550.00 3,107,550.00 海南燕园投资管理有限公司 1,911,000.00 1,911,000.00 民乐燕园投资管理有限公司 147,000.00 147,000.00 国有转配股 246,741.04 246,741.04 社会公众股 335,502.00 335,502.00 合 计 6,136,861.04 6,136,861.04 20.应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 增值税 -16,101.14 -363,577.45 营业税 11,206,166.06 10,074,726.56 城建税 119,333.44 93,395.05 企业所得税 -899,461.41 2,403,210.90 个人所得税 404,726.24 346,634.53 房产税 58,597.70 59,968.78 其他 14,903.15 216,235.19 合 计 10,888,164.04 12,830,593.56 21.其他应付款 其他应付款期末余额 141,799,819.11 中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项详见附注八(三)。 48 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 22.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 利息 21,497,550.21 22,478,459.55 保险费 - 72,149.95 租赁费 410,187.17 674,510.67 修理费 1,800,956.00 944,987.33 水电费 17,466.00 16,819.78 其他 294,324.29 283,078.35 合 计 24,020,483.67 24,470,005.63 23.一年内到期的长期借款 2004-12-31 2003-12-31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用 人民币 8,040,000.00 人民币 7,040,000.00 24.长期借款 2004-12-31 2003-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 深圳市福永信用合作社 1,994,301.28 2003.12.17-2006.12.17 7.137% 担保 2,916,666.67 担保 河南舞阳县农业银行 - 2000.8.30-2003.8.30 5.94% 1,350,000.00 抵押 商业银行桂园支行 - 2002.9.25-2004.3.25 6,039% 6,200,000.00 担保 建行城市建设支行 698,997.02 2002.12.24-2005.2.28 4.941% 抵押 8,883,565.25 抵押 工行布吉支行 40,000,000.00 2002.6.21-2007.6.21 5.58% 担保 40,000,000.00 担保 中国银行(香港)有限公司 11,138,410.96 浮动利率 抵押 12,411,952.69 抵押 合 计 53,831,709.26 71,762,184.61 中国银行（香港）有限公司借款原币为港币 10,471,383.81 元。 25.专项应付款 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 深圳农业局 1,350,000.00 - - 1,350,000.00 49 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 26.其他长期负债 项 目 2004-12-31 2003-12-31 农业局借款等 9,735,741.29 12,117,741.29 27.股本 本期增（减）变动 2002-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 276,531,300 - - - - - 276,531,300 其中: 国家持有股份 141,291,300 - - - -141,291,300 - - 境内法人持有股份 135,240,000 - - - 141,291.300 - 276,531.300 其他 - - - - - - - 未上市流通股份合计 276,531,300 - - - - - 276,531,300 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 114,237,371 - - - - - 114,237,371 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 已上市流通股份合计 114,237,371 - - - - - 114,237,371 三、股份总数（股） 390,768,671 - - - - - 390,768,671 28.资本公积 项 目 2004-12-31 2003-12-31 资产评估增值准备 73,774,846.25 73,774,846.25 其他 18,589,298.14 18,589,298.14 合 计 92,364,144.39 92,364,144.39 50 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 29.盈余公积 项 目 2004-12-31 2003-12-31 法定盈余公积 13,625,616.00 13,625,616.00 任意盈余公积 43,489,498.17 43,489,498.17 法定公益金 921,230.05 921,230.05 合 计 58,036,344.22 58,036,344.22 30.未确认的投资损失 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 未确认的投资损失 -42,834,171.21 -3,941,250.10 -46,775,421.31 31.未分配利润 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 未分配利润 -450,223,789.17 7,341,995.58 -442,881,793.59 32.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 饲料生产 492,594,366.78 408,509,529.14 462,326,994.88 383,372,768.61 30,267,371.90 25,136,760.53 自来水供应 141,357,691.13 122,288,394.96 111,027,155.07 94,449,130.62 30,330,536.06 27,839,264.34 房地产开发 140,747,144.82 122,160,065.24 104,257,053.59 102,456,852.24 36,490,091.23 19,703,213.00 交通运输 77,813,166.95 57,841,932.53 38,929,975.18 30,077,091.07 38,883,191.77 27,764,841.46 商业贸易 26,497,739.51 35,759,734.70 20,974,016.48 31,035,932.60 5,523,723.03 4,723,822.10 养殖业 102,481,779.40 131,790,019.45 87,015,251.51 112,948,249.23 15,466,527.89 18,841,750.22 房屋租赁 9,233,163.40 7,918,463.90 2,704,405.49 1,733,407.46 6,528,757.91 6,185,056.44 51 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 其他 5,268,067.00 5,721,852.61 3,866,299.51 3,291,443.72 1,401,767.49 2,430,408.89 公司内部行业间 -20,175,090.52 -35,759,754.70 -20,175,090.52 -35,759,754.70 - - 相互抵销 合计 975,818,028.47 856,230,237.83 810,926,061.19 723,605,120.85 164,893,971.28 132,625,116.98 33.其他业务利润 类 别 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 3,156,181.45 3,620,955.16 减：其他业务支出 833,991.24 1,508,810.45 其他业务利润 2,322,190.21 2,112,144.71 2004 年度 2003 年度 业务项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 安装收入 1,092,801.89 548,997.51 543,804.38 - - - 租金 766,554.34 213,143.93 553,410.41 2,409,673.89 1,264,617.70 1,145,056.19 其它 1,296,825.22 71,849.80 1,224,975.42 1,211,281.27 244,192.75 967,088,52 合 计 3,156,181.45 833,991.24 2,322,190.21 3,620,955.16 1,508,810.45 2,112,144.71 34.财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 37,519,483.26 45,086,602.03 减：利息收入 1,767,600.82 990,869.27 汇兑损失 60,290.29 118,336.97 减：汇兑收益 40,055.99 35.48 其他 106,943.94 186,399.45 合 计 35,879,060.68 44,400,433.70 35.投资收益 52 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 2004 年度 2003 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - 64,677.37 权益法核算公司所有者权益净增(减) 204,553.58 206,612.23 股权投资差额摊销额 -1,087,672.28 -1,077,347.95 长期投资减值准备 -26,970,000.00 -4,325,492.69 债券投资收益 - 215,904.00 合 计 -27,853,118.70 -4,915,647.04 36.补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 农业综合开发基金 - 500,000.00 37.营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收益 3,691,209.80 207,747.92 罚款净收入 - 420,187.37 赔偿收入 - 100,000.00 拆迁补偿收入 - 3,769,949.44 滞纳金收入 202,967.93 - 其他 197,637.69 254,129.35 合 计 4,091,815.42 4,752,014.08 38.营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 320,413.35 371,940.21 罚款支出 9,774.48 29,238.36 53 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 捐赠支出 6,850.00 100,000.00 其他 420,380.42 334,245.73 合 计 757,418.25 835,424.30 39.其他与经营活动有关的现金收支 项 目 2004 年度 收回往来款项 14,700,000.00 其他 5,606,734.12 收到其他经营活动有关的现金合计 20,306,734.12 支付管理费用 22,325,470.42 支付营业费用 12,655,259.94 支付生产费用 8,795,672.51 支付代收排污费 5,164,250.53 其他 6,097,063.57 支付的其他经营活动有关的现金合计 55,037,716.97 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 6,640,117.54 20.75% - 6,640,117.54 1-2 年 - 0.00% - - 2-3 年 1,500,000.00 4.69% 300,000.00 1,200,000.00 3 年以上 23,861,931.80 74.56% 20,341,527.73 3,520,404.07 合 计 32,002,049.34 100.00% 20,641,527.73 11,360,521.61 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 54 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 1 年以内 3,000,301.53 10.04% - 3,000,301.53 1-2 年 3,000,000.00 10.04% 300,000.00 2,700,000.00 2-3 年 815,577.09 2.73% 163,115.42 652,461.67 3 年以上 23,069,001.25 77.19% 20,041,655.54 3,027,345.71 合 计 29,884,879.87 100% 20,504,770.96 9,380,108.91 2.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 63,228,906.24 29.32% 95,715.33 63,133,190.91 1-2 年 32,997,048.99 15.30% 719,402.91 32,277,646.08 2-3 年 58,064,763.37 26.93% 140,749.45 57,924,013.92 3 年以上 61,342,395.24 28.45% 47,436,945.65 13,905,449.59 合 计 215,633,113.84 100% 48,392,813.34 167,240,300.50 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 39,128,945.28 14.17% 454,535.39 38,674,409.89 1-2 年 57,929,614.48 20.98% 70,374.73 57,859,239.75 2-3 年 74,773,005.22 27.09% 28,161,520.17 46,611,485.05 3 年以上 104,222,788.44 37.75% 19,361,971.13 84,860,817.31 合 计 276,054,353.42 100% 48,048,401.42 228,005,952.00 3.长期股权投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 609,903,225.52 44,245,936.94 28,800,000.00 625,349,162.46 减：减值准备 213,737,392.75 26,970,000.00 240,707,392.75 55 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资净额 396,165,832.77 17,275,936.94 28,800,000.00 384,641,769.71 (2)长期股权投资 a. 股票投资 本期权益 现金 本期 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 2003-12-31 2004-12-31 调整 红利 增(减) 深圳大信实业股份有限公司 法人股 860,000.00 1.55% 2,150,000 2,150,000.00 - - - 2,150,000.00 广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737.00 0.32% 4,080,000 4,080,000.00 - - - 4,080,000.00 汕头航空投资股份有限公司 法人股 5,330,000.00 1.84% 5,221,500 5,221,500.00 - - - 5,221,500.00 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 1,000,000.00 0.67% 1,792,000 1,792,000.00 - - - 1,792,000.00 合计 13,243,500 13,243,500.00 - - - 13,243,500.00 b. 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2003-12-31 本期权益 累计权益调整 本期增(减) 2004-12-31 （1）已纳入合并范围的子公司 房地产公司 长期 90% 72,000,000.00 8,998,901.81 17,693,316.44 -45,307,781.75 - 26,692,218.25 养鸡公司 长期 90% 45,000,000.00 70,205,690.01 3,058,285.19 28,263,975.20 - 73,263,975.20 运输公司 长期 90% 27,000,000.00 72,787,609.09 15,708,659.42 61,496,268.51 - 88,496,268.51 饲料公司 长期 90% 45,000,000.00 61,562,609.69 -3,852,157.41 12,710,452.28 - 57,710,452.28 养猪公司 长期 90% 27,000,000.00 35,464,967.31 2,711,297.26 11,176,264.57 - 38,176,264.57 贸易公司 长期 90% 5,000,000.00 - - - 伟江公司 长期 100% 10,918.00 - - - 供水公司 长期 70% 39,646,702.00 64,195,521.53 9,262,211.34 33,811,030.87 - 73,457,732.87 工业园公司 长期 80% 1,600,000.00 1,637,383.29 -97,566.91 -60,183.62 - 1,539,816.38 物业公司 长期 20% 300,000.00 102,790.94 86,925.83 -110,283.23 - 189,716.77 （2）未纳入合并范围的子公司 长期 - 亨泰尔 85% 8,500,000.00 4,325,492.69 -4,174,507.31 - 4,325,492.69 新生力 80% 79,550,485.00 36,814,113.87 -42,736,371.13 - 36,814,113.87 绥化食品 51% 5,700,000.00 5,700,000.00 - - 5,700,000.00 56 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 前电公司 长期 90% 87,270,000.00 87,270,000.00 -28,800,000.00 58,470,000.00 上海中科 长期 70% 70,000,000.00 69,739,434.60 -260,565.40 - 69,739,434.60 （3）合营公司 长期 长期 3,979,967.43 浩辉实业有限公司 40% 4,194,923.00 3,979,967.43 -214,955.57 - （4）联营公司 - 海南中网投资管理有限公司 35% 56,000,000.00 56,000,000.00 - - 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 49% 2,514,551.00 9,398,884.00 204,553.58 7,088,886.58 - 9,603,437.58 （5）其他股权投资 - 中国电子商务联合网有限公司 15% 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 合 计 585,287,579.00 597,183,366.26 44,775,524.74 61,682,230.00 -28,800,000.00 613,158,891.00 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2003-12-31 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 2004-12-31 伟江公司 溢价购入 10年 7,922,445.00 1,139,852.22 - 792,244.52 7,574,837.41 347,607.59 供水公司 折价购入 10年 -2,626,567.00 -1,663,492.85 - -262,656.72 -1,225,730.87 -1,400,836.13 合 计 5,295,878.00 -523,640.63 - 529,587.80 6,349,106.54 -1,053,228.54 d.长期股权投资减值准备 被投资公司/项目名称 计提原因 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价 1,132,532.00 - - 1,132,532.00 天津轮船实业开发股份有限公司 成本高于市价 699,030.59 - - 699,030.59 新生力 投资预计难以收回 36,814,113.87 - - 36,814,113.87 绥化食品 投资无法收回 5,700,000.00 - - 5,700,000.00 上海中科 投资无法收回 99,627,763.72 - - 99,627,763.72 中国电子商务联合网有限公司 投资无法收回 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 海南中网 投资无法收回 56,000,000.00 - - 56,000,000.00 亨泰尔 投资无法变现 4,325,492.69 - - 4,325,492.69 汕头航空投资股份有限公司 成本高于市价 438,459.88 - - 438,459.88 57 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 前电公司 成本高于市价 - 26,970,000.00 - 26,970,000.00 合计 213,737,392.75 26,970,000.00 - 240,707,392.75 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 商业贸易 20,175,090.52 35,759,734.70 14,665,183.48 31,035,932.60 5,509,907.04 4,723,822.10 5.投资收益 类 别 2004 年度 2003 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - 64,677.37 权益法核算公司所有者权益净增(减) 44,775,529.65 29,939,988.95 股权投资差额摊销额 -529,587.80 -529,587.80 转让股权收益 - - 长期投资减值准备 -26,970,000.00 -4,325,492.69 短期投资损益 - 215,985.00 合 计 17,275,941.85 25,365,570.83 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于如下列示的存在控制关系的关联公司及下 列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方；因股权变化，本公司董事会认 为龙岗区投资管理有限公司不再构成本公司的关联方，而深圳市华超投资发展有限公司构成 本公司的关联方。 存在控制关系的本公司股东 58 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 深圳市华超投资发 兴办实业、国内商业、物资供 本公司股东 深圳市 2000 万元 26.36% 民营 罗爱华 展有限公司 销业 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 深圳市华超投资发展有限公司 20,000,000 -- -- 20,000,000 深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司 80,000,000 - -- -- 80,000,000 深圳市康达尔贸易有限公司 8,200,000 -- -- 8,200,000 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 50,000,000 -- -- 50,000,000 深圳市康达尔养猪有限公司 30,000,000 -- -- 30,000,000 深圳市康达尔饲料有限公司 50,000,000 -- -- 50,000,000 深圳市康达尔（集团）运输公司 30,000,000 -- -- 30,000,000 深圳市前湾电力发展有限公司 80,000,000 -- -- 80,000,000 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 10,000,000 -- -- 10,000,000 深圳市布吉供水有限公司 30,000,000 -- -- 30,000,000 上海中西新生力生物工程有限公司 100,000,000 -- -- 100,000,000 上海中科创业投资有限公司 100,000,000 -- -- 100,000,000 伟江发展有限公司 港币 10,000 -- -- 港币 10,000 满旺发展有限公司 港币 10,000 -- -- 港币 10,000 深圳市康达尔工业园发展有限公司 2,000,000 -- -- 2,000,000 深圳市康达尔物业管理有限公司 1,500,000 -- - 1,500,000 深圳市康达通运输有限公司 10,000,000 -- -- 10,000,000 深圳市康达顺运输有限公司 10,000,000 -- -- 10,000,000 59 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 2004-12-31 比例 深圳市华超投资发展 102,998,857 26.36% 102,998,857 26.36% 有限公司 存在控制关系的关联方的关系 关联方名称 与本公司的关系 深圳市华超投资发展有限公司 母公司 深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司 子公司 深圳市康达尔贸易有限公司 子公司 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 子公司 深圳市康达尔养猪有限公司 子公司 深圳市康达尔饲料有限公司 子公司 深圳市康达尔（集团）运输公司 子公司 深圳市前湾电力发展有限公司 子公司 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 子公司 深圳市布吉供水有限公司 子公司 上海中西新生力生物工程有限公司 子公司 上海中科创业投资有限公司 子公司 满旺发展有限公司 子公司 深圳市康达尔工业园发展有限公司 子公司 深圳市康达尔物业管理有限公司 子公司的子公司 伟江发展有限公司 子公司 深圳市康达通运输有限公司 子公司的子公司 深圳市康达顺运输有限公司 子公司的子公司 60 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 上海中西药业股份有限公司 持本公司 22.5%股份 深圳市众泉建设监理有限公司 持本公司 9.8%股份 浩辉实业有限公司 本公司持股 40% (二)关联方交易事项 1.采购货物 无。 2.销售货物 无。 3.其他付费 深圳市众泉建设监理有限公司为本公司康达尔花园四期工程的监理公司，2004 年度向 其支付监理费用 550,000 元，监理费用的支付按照市场正常标准进行。 4.担保事项 (1) 截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 深圳市华超投资发展有限公司 人民币 6,780 万元 2003.6.30-2004.1.29 深圳市华超投资发展有限公司 人民币 4,000 万元 2004.5.17-2005.5.17 深圳市华超投资发展有限公司 美元 280 万元 2004.9.22-2005.9.22 上海中西药业股份有限公司 人民币 930 万元 2003.1.19-2004.9.30 上海中西药业股份有限公司 人民币 12,660 万元 2004.8.11-2005.9.30 人民币 24,370 万元 合 计 美元 280 万元 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 应收帐款： 满旺公司 11,579,218.72 11,598,219.48 11.17% 10.83% 其他应收款： 新生力 6,006,446.25 4,956,446.25 5.71% 6.86% 上海中科 165,015.39 165,015.39 0.16% 0.23% 其他应付款： 61 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 浩辉实业 10,132,530.70 10,151,582.18 7.1% 6.15% 前湾电力 428,658.97 25,694,271.25 0.3% 15.57% 九、或有事项 1、 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司提供的银行借款担保如下： 项目 币种 对外担保金额 合并单位间担保金额 合计 逾期担保 人民币 77,700,000.00 112,800,000.00 190,500,000.00 港币 20,000,000.00 20,000,000.00 美元 - 未逾期担保 人民币 57,150,000.00 126,840,000.00 183,990,000.00 港币 9,000,000.00 9,000,000.00 美元 2,800,000.00 2,800,000.00 2、 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司发生的诉讼案件如下： （1）本公司与申银万国国债纠纷案 本公司投资的国债约 8,000 万元在未经本公司授权情况下被申银万国抛售，出售国债所 得资金被挪走。本公司于 2001 年 3 月向上海市第二中院提起法律诉讼。根据上海市第二中 院 2001 年 4 月 5 日发出的[2001]沪二中经初字第 85 号通知，由于该等国债案件还涉及其他 刑事案件，因此相应的民事案件暂时中止，由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处。其 后，本公司向深圳市中级人民法院[以下简称深圳中院]提起法律诉讼，深圳中院于 2001 年 11 月 7 日受理此案，并分别于 2002 年 1 月 16 日、2002 年 12 月 4 日开庭审理。2003 年 1 月 22 日深圳中院通知本公司，将此案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理。 2003 年 6 月 16 日，由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处相关案件已侦查终结。 经深圳中院审查认为，将本案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队并案处理退回案件受理 费不妥，在认定事实及适用法律方面也有不当，于 2005 年 2 月 1 日以“[2005]深中法审监 民二再字第 3 号”民事裁定书裁定，撤销将此案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理 的通知，继续审理本案。 62 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （2）上海中科与申银万国资产委托管理纠纷案 2000 年 8 月 25 日，申银万国与上海中科签订《信托资产管理合同》。根据合同条款， 申银万国将提供 1 亿元的资金交由上海中科管理，上海中科将以其持有的 900 万股胜利股份 质押给申银万国。但据本公司掌握的资料，上海中科并未收到申银万国 1 亿元资金，也没有 将其持有的 900 万股胜利股份质押给申银万国。2001 年 1 月 4 日，申银万国向上海市第一 中级人民法院（以下简称“上海第一中院”）申请冻结上海中科的财产并要求偿还 1 亿元。 截至本会计报表的审计报告日止，案件尚未开庭。 （3）上海中科与中西药业借款担保纠纷案 上海中科分别于 2000 年 5 月 10 日及 8 月 7 日分别向上海银行借款 3,000 万元及向中国 光大银行借款 2,000 万元，均由中西药业提供担保。2000 年 9 月 25 日上海中科与中西药业 签订《反担保协议》（以下简称“担保协议”），上海中科将其持有的 900 万股胜利股份质押 给中西药业。担保协议签订后上海中科并未将该等股份质押给中西药业。中西药业于 2001 年 1 月 3 日向上海第一中院提起诉讼，要求上海中科将 900 万股胜利股份质押给中西药业。 2001 年 5 月 11 日，经上海第一中院（2001）沪一中经初字 29 号民事调解书确认：上海中 科确认尚欠中西药业款项 51,016,745 元，并承诺在调解书生效之日起 7 日内偿付该款项，若 不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份法人转配股折价清偿；若上述股票不能执 行或执行不足，上海中科仍应继续清偿。截至本会计报表的审计报告日止，上述协议尚未执 行。 3、其他或有事项 本公司管理层认为：除本附注所示外，本公司不存在其他未披露的或有事项。 十、承诺事项 无承诺事项。 十一、资产抵押情况 63 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押、质押情况如下： 抵押、质押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 集浩大厦 5 套、集浩花园 2 套、康达尔花园 单身宿舍、康达尔花园等 10,353,474.13 7,200,000.00 集浩大厦 2、3 层 32,782,786.26 13,500,000.00 康达尔工业园 1-8 栋 19,956,963.19 12,500,000.00 深圳市布吉供水有限公司 70%的股权 73,457,732.34 110,925,973.95 前湾电力股权 31,500,000.00 USD 2,800,000.00 营运小汽车出租牌 18,330,000.00 22,660,000.00 高龄饲料公司机器设备 5,875,621.45 2,000,000.00 舞阳饲料公司土地使用权 970,000.00 1,350,000.00 舞阳饲料公司厂房 4,298,866.03 2,800,000.00 上述用于抵押的资产中其中： 前湾电力股权评估价值为 3500 万元。 出租车牌照的评估价值为 4165 万元。 高陵公司机器设备评估价值为 442 万元 舞阳饲料公司土地使用权的评估价值为 284 万元。 舞阳饲料公司厂房的评估价值为 405 万元 十二、资产负债表日后事项 截至 2005 年 4 月 8 日，本公司及下属公司已经归还银行借款 6,972,761.32 元。 十三、其他重大事项 2002 年 12 月 20 日，公司接到深圳市国土规划局大工业区分局通知，将本公司宝府国 用字(1992)第 1600097 号、宝府国用字(1992)第 1600098 号土地 1,271,111 M2，依法收回使用 64 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 权。本公司于 2004 年 10 月 25 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会，本次会议批准了《关 于同意政府收回坑梓基地土地使用权并授权公司董事会负责办理具体补偿事宜的议案》。上 述地块的评估结果，已经送交国土部门；具体补偿标准和实施方案，本公司正在与国土规划 部门协商。 本公司下属前湾电力的子公司广前公司，相关资产过户手续已经在 2004 年 5 月办理完 毕。本公司根据管理层的估计，已经对前湾电力计提长期投资减值准备。 本公司对外担保人民币 37,449 万元、港币 2,900 万元、美元 280 万元，其中逾期借款 人民币 19575 万元、港币 2000 万元，若被担保方不能履行债务的清偿，将对本公司的财务 状况产生不利影响。 十四、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期转回数 2004-12-31 一、坏账准备 91,819,296.87 5,275,465.63 97,094,762.50 其中：应收账款 47,344,544.55 1,537,540.37 48,882,084.92 其他应收款 44,474,752.32 3,737,925.26 48,212,677.58 二、短期投资跌价准备 79,983,686.00 79,983,686.00 其中：债权投资 79,983,686.00 79,983,686.00 三、存货跌价准备 3,979,187.13 3,979,187.13 库存商品 1,312,962.00 1,312,962.00 房地产开发成本 2,666,225.13 2,666,225.13 四、长期投资减值准备 213,737,392.75 26,970,000.00 240,707,392.75 其中：长期股权投资 213,737,392.75 26,970,000.00 240,707,392.75 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备 13,000,000.00 13,000,000.00 其中：房屋建筑物 13,000,000.00 13,000,000.00 六、无形资产减值准备 - 合 计 402,519,562.75 32,245,465.63 434,765,028.38 65 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 第十一章 备查文件目录 本年度报告中涉及的下列文件资料均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书 处以供查阅。 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长： （罗爱华） 深圳市康达尔（集团）股份有限公司董事会 二○○五年四月十三日 66 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 附表： 资产负债表 编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 79,680,270.82 4,181,142.77 129,187,299.02 3,267,830.66 短期投资 2,180.00 2,180.00 应收票据 应收股利 221,248.00 221,248.00 221,248.00 221,248.00 应收利息 应收账款 54,743,140.31 11,360,521.61 83,454,208.61 9,380,108.91 其他应收款 58,440,630.43 167,240,300.50 72,291,760.12 228,005,952.00 预付账款 5,756,627.61 10,027,431.04 140,600.00 应收补贴款 存货 251,451,055.23 390,983.05 327,525,471.97 390,208.05 待摊费用 14,622,704.34 15,112,535.20 200,000.00 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 464,917,856.74 183,394,195.93 637,822,133.96 241,605,947.62 长期投资： 长期股权投资 66,397,554.79 384,641,769.71 123,053,823.95 396,165,832.77 长期债权投资 长期投资合计 66,397,554.79 384,641,769.71 123,053,823.95 396,165,832.77 合并价差 固定资产： 固定资产原价 810,376,170.08 52,321,371.39 777,187,149.70 53,384,710.91 减：累计折旧 291,657,279.11 15,488,034.40 264,756,735.28 15,101,288.16 固定资产净值 518,718,890.97 36,833,336.99 512,430,414.42 38,283,422.75 减：固定资产减值准备 13,000,000.00 13,000,000.00 固定资产净额 505,718,890.97 36,833,336.99 499,430,414.42 38,283,422.75 工程物资 在建工程 108,022.00 9,415,144.60 固定资产清理 固定资产合计 505,826,912.97 36,833,336.99 508,845,559.02 38,283,422.75 无形资产及其他资产： 无形资产 99,033,220.59 8,817,275.86 104,348,298.51 9,049,812.34 长期待摊费用 2,449,137.30 3,214,027.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 101,482,357.89 8,817,275.86 107,562,325.67 9,049,812.34 递延税项： 递延税款借项 67 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 资产总计 1,138,624,682.39 613,686,578.49 1,377,283,842.60 685,105,015.48 流动负债： 短期借款 681,896,428.62 275,133,928.62 797,372,506.87 323,536,454.67 应付票据 100,000.00 60,181,926.00 应付账款 76,152,376.56 750,389.75 105,410,359.40 1,691,185.56 预收账款 21,577,186.75 27,444.63 22,036,120.53 27,444.09 应付工资 2,359,226.44 1,666,318.00 应付福利费 2,310,094.37 605,331.34 1,727,393.96 536,685.94 应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04 应交税金 10,888,164.04 1,065,054.93 12,830,593.56 1,067,980.80 其他应交款 383,015.17 343,503.39 342,682.30 343,503.39 其他应付款 141,799,819.11 252,259,245.29 164,991,527.47 281,220,480.89 预提费用 24,020,483.67 55,414.00 24,470,005.63 577,009.18 预计负债 一年内到期的长期负债 8,040,000.00 7,040,000.00 7,040,000.00 7,040,000.00 其他流动负债 流动负债合计 975,663,655.77 543,417,172.99 1,204,206,294.76 622,177,605.56 长期负债： 长期借款 53,831,709.26 71,762,184.61 应付债券 长期应付款 1,126,194.26 专项应付款 1,350,000.00 1,350,000.00 其他长期负债 9,735,741.29 12,117,741.29 长期负债合计 66,043,644.81 85,229,925.90 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,041,707,300.58 543,417,172.99 1,289,436,220.66 622,177,605.56 少数股东权益 45,405,437.10 39,736,422.71 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 资本公积 92,364,144.39 92,364,144.39 92,364,144.39 92,364,144.39 盈余公积 58,036,344.22 58,036,344.22 58,036,344.22 58,036,344.22 其中：法定公益金 921,230.05 921,230.08 921,230.05 921,230.08 未分配利润 -442,881,793.59 -470,899,754.11 -450,223,789.17 -478,241,749.69 其中：现金股利 未确认的投资损失 -46,775,421.31 -42,834,171.21 0.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权 51,511,944.71 70,269,405.50 48,111,199.23 62,927,409.92 益）合计 负债和所有者权益（或股东 1,138,624,682.39 613,686,578.49 1,377,283,842.60 685,105,015.48 权益）合计 68 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 975,818,028.47 20,175,090.52 856,230,237.83 35,759,754.70 减：主营业务成本 810,926,061.19 14,665,183.48 723,605,120.85 31,035,932.60 主营业务税金及附加 11,668,243.06 9,549,420.86 二、主营业务利润 153,223,724.22 5,509,907.04 123,075,696.12 4,723,822.10 加：其他业务利润 2,322,190.21 2,112,144.71 减：营业费用 18,875,566.69 12,306,620.81 管理费用 61,218,820.79 13,308,972.81 55,530,675.54 15,114,158.66 财务费用 35,879,060.68 4,052,363.99 44,400,433.70 11,046,840.28 三、营业利润 39,572,466.27 -11,851,429.76 12,950,110.78 -21,437,176.84 加：投资收益 -27,853,118.70 17,275,941.85 -4,915,647.04 25,365,570.83 补贴收入 500,000.00 营业外收入 4,091,815.42 1,918,483.49 4,752,014.08 减：营业外支出 757,418.25 1,000.00 835,424.30 109,500.00 四、利润总额 15,053,744.74 7,341,995.58 12,451,053.52 3,818,893.99 减：所得税 5,983,981.75 5,982,501.93 少数股东损益 5,669,014.67 3,995,805.86 加：未确认的投资损失本 3,941,247.26 2,972,790.86 期发生额 五、净利润 7,341,995.58 7,341,995.58 5,445,536.59 3,818,893.99 加：年初未分配利润 -450,223,789.17 -478,241,749.69 -455,669,325.76 -482,060,643.68 其他转入 六、可供分配的利润 -442,881,793.59 -470,899,754.11 -450,223,789.17 -478,241,749.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -442,881,793.59 -470,899,754.11 -450,223,789.17 -478,241,749.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 -442,881,793.59 -470,899,754.11 -450,223,789.17 -478,241,749.69 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 69 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 70 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 971,874,550.63 22,378,550.13 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,306,751.89 76,986,234.74 现金流入小计 992,181,302.52 99,364,784.87 购买商品、接受劳务支付的现金 684,498,346.35 14,904,201.10 支付给职工以及为职工支付的现金 45,931,442.82 6,547,144.56 支付的各项税费 34,411,870.50 667,447.31 支付的其他与经营活动有关的现金 55,037,716.97 9,473,479.01 现金流出小计 819,879,376.64 31,592,271.98 经营活动产生的现金流量净额 172,301,925.88 67,772,512.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3,065,480.64 77,913.27 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,065,480.64 77,913.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 48,138,587.20 273,133.80 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,138,587.20 273,133.80 投资活动产生的现金流量净额 -45,073,106.56 -195,220.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 272,662,400.00 125,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 272,662,400.00 125,000,000.00 偿还债务所支付的现金 405,675,922.22 175,380,026.05 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,711,437.90 16,273,743.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 449,387,360.12 191,653,769.29 筹资活动产生的现金流量净额 -176,724,960.12 -66,653,769.29 四、汇率变动对现金的影响 -10,887.40 -10,210.96 五、现金及现金等价物净增加额 -49,507,028.20 913,312.11 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 71 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 7,341,995.58 7,341,995.58 加：计提的资产减值准备 32,245,465.63 27,451,168.69 固定资产折旧 37,783,539.90 1,590,221.47 无形资产摊销 5,308,077.92 232,536.48 长期待摊费用摊销 943,239.86 待摊费用减少（减：增加） 489,830.86 200,000.00 预提费用增加（减：减少） -449,521.96 -521,595.18 处置固定资产、无形资产和其他长 -37,519,483.26 1,918,483.49 固定资产报废损失 财务费用 35,879,060.68 4,052,363.99 投资损失（减：收益） 529,587.80 -44,245,941.85 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 76,074,416.74 经营性应收项目的减少（减：增加） 45,066,567.79 58,925,838.80 经营性应付项目的增加（减：减少） -41,001,113.59 10,827,441.42 其他 未确认的投资损失 3,941,247.26 少数股东损益 5,669,014.67 经营活动产生的现金流量净额 172,301,925.88 67,772,512.89 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79,680,270.82 4,181,142.77 减：现金的期初余额 129,187,299.02 3,267,830.66 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,507,028.20 913,312.11 72