烽火电子(000561)*ST长岭2004年年度报告

长岭（集团）股份有限公司 ２ ０ ０ ４ 年 年 度 报 告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 除董事田怀璋、薛冬泉委托其他董事出席会议外，其他董事均出席董事会 会议。没有董事声明对年度报告的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了有强调事项段的无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司法定代表人李强先生、会计机构负责人谈战军先生声明：保证年度报 告中财务报告真实、完整。 地 址：陕西·宝鸡 电 话：０９１７－－３６２４４３３ 转 ５１４５ 传 真：０９１７—３６２２３９２ 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 二、会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４ 三、股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６ 四、董事、监事、高管人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 五、公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 六、股东大会简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４ 七、董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 八、监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 九、重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２３ 十、财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２７ 十一、备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２７ 十二、审计报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２８ 十三、会计报表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２９ 十四、会计报表附注 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３５ 2 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称：长岭（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ＣＨＡＮＧ ＬＩＮＧ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＣＬＧＣＬ 公司法定代表人：李 强 公司董事会秘书及证券事务授权代表：王 瑄 杨婷婷 联系地址：陕西省宝鸡市长岭股份公司投资管理部 电 话：０９１７－－３６２４４３３ 转 ５１４５ 传 真：０９１７—３６２２３９２ 电子信箱：ｄｓｈ＠ｃｈａｎｇｌｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司注册地址：陕西省宝鸡市清姜路 ７５ 号 公司办公地址：陕西省宝鸡市清姜路 ７５ 号 邮政编码：７２１００６ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈａｎｇｌｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｃｌ＠ｃｈａｎｇｌｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司信息披露报刊：《证券时报》 登载年报的互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司投资管理部 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：＊ＳＴ 长岭 股票代码：０００５６１ 公司首次注册日期 １９９２ 年 ９ 月 １５ 日 公司首次注册地点 陕西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：６１００００１００００１９ 税务登记号：６１０３０２２２０５３３７４９ 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地：中国深圳福田区滨河大道 ５０２２ 号联合广场 Ｂ 座 １１ 楼 邮 编：５１８０２６ 3 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额： －６，５７０，５２４．６６ 净利润： ２１，１６９，２３７．５１ 扣除非经常性损益后的净利润： ８，２５８，８９３．８９ 主营业务利润： ９４，７４０，８３６．４２ 其他业务利润： －４，４９４，６５４．４７ 营业利润： －５，１２６，５７７．２９ 投资收益： －３，８２６，７６８．３８ 补贴收入： １０，０４１，７１０．９２ 营业外收支净额： －７，６５８，８８９．９１ 经营活动产生的现金流量净额： ２，６４５，８８１．７５ 现金及现金等价物净增减额： －２，１３２，３２４．２０ 注：非经常性损益共计 １２，９１０，３４３．６２ 元。明细如下： 单位：万元 非经常性损益项目 本年累计数 上年同期数 非经常性收益 其中：处理固定资产净收益 ７５２３５７．６１ ５２７７８２．７５ 补贴收入 １００４１７１０．９２ ７３６７０９．６６ 税金减免 －－－ ３８０４９５６．５４ 坏帐准备的转回 １５２７１１０７．８８ ２６９５１４４６．８７ 存货跌价准备的转回 １４５７１３２．３０ －－－ 长期股权投资减值准备的转回 １５８１１３．３９ －－－ 固定资产减值准备的转回 １８２０３２．９４ ４３３７１７４．２５ 其他 ２７２８６０．０５ １１９２４０１．５８ 小计 ２８１３５３１５．０９ ３７５５０４７１．６５ 非经常性损失： 其中：处理固定资产净损失 ２８６２７６８．４３ １０３５５１８２．０６ 捐赠支出 ２４４７３．４３ ５９４４０．１５ 罚款支出 １５１２３．６５ ３１０３１．２５ 计入营业外支出的减值准备 １２９２５１９．４５ ６５３３９９４８．４１ 其他 ４６７１２６０．５５ ３０４９９１３．５４ 4 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 小计 ８８６６１４５．５１ ７８８３５５１５．４１ 损益合计 １９２６９１６９．５８ －４１２８５０４３．７６ 扣除所得税影响后的非经常性损益 １２９１０３４３．６２ －２７６６０９７９．３２ ２、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 ２００４ 年 ２００３ 年 比 ２００３ 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年调整前 ２００２ 年 调整后 年增减 比例 主营业务收 ３０９６９３３２４．９８ ４２０９５８９４２．５３ －２６．４３％ ４３５８２６８８０．４５ ３５４９７０１４４．４３ 入 净利润 ２１１６９２３７．５１ －４４８５０５４４３．６５ －－ －４４０８０２９１７．２９ －２９６７５５１３９．００ 总资产 ６３９６９９４２５．７７ ７１２３２４６０７．２５ －１０．２０％ ７０５４０３７４４．３８ １５０６２０６７５７．０３ 股东权益 －６１６９８７９７４．３７ －６０７９４０７６３．７５ －１．４９％ －６２６９６６７０１．６２ １４３１０７９７９．８９ 每股收益 ０．０５ －１．１３ －－ －１．１１ －０．７５ 每股净资产 －１．５５ －１．５３ －１．４９％ －１．５８ ０．３６ 调整后的每 －１．５９ －１．５７ －１．２７％ －１．６３ ０．２３ 股净资产 每股经营活 动产生的现 ０．００６７ ０．０８５３ －９２．１５％ ０．０８７４ －０．０９ 金流量净额 净资产收益 －－ －－ －－ －－ －２０７％ 率 扣除非经常 性损益的净 利润为基础 －－ －－ －－ －－ 计算的净资 产收益率 ３、利润表附表：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则［第九号］》要 求计算的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －－ －－ ０．２４ ０．２４ 5 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 －－ －－ －０．０１ －０．０１ 净利润 －－ －－ ０．０５ ０．０５ 扣除非经常性 损益后净利润 －－ －－ ０．０２ ０．０２ 注：以上数据和指标均以合并报表计算。 ４、股东权益变动情况 单位：元 盈余 累计未弥补 项 目 股 本 资本公积金 未分配利润 股东权益合计 公积金 子公司亏损 期初数 ３９７０１２５８５ ５２０６６４１１９．５１ ７０６３３９５０．５１ －１２３７９１３９２９．５５ －３５８３３７４８９．２２ －６０７９４０７６３．７５ 本期增加 ６３２０２７．７１ １２３４４５０７．６５ ２１１６９２３７．５１ －３０８４８４７５．８４ 本期减少 １２３４４５０７．６５ ９０４７２１０．６２ 期末数 ３９７０１２５８５ ５２１２９６１４７．２２ ８２９７８４５８．１６ －１２２９０８９１９９．６９ －３８９１８５９６５．０６ －６１６９８７９７４．３７ 变动原因如下：本期增加的资本公积系不需要支付的债务所致，盈余公积金增加系计 提了法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金所致，累计未弥补子公司亏损增加系子公司 报告期亏损所致。 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本 次 本 次 公积金 变动前 配股 送股 其他 小计 变动后 转增 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １１９０２６４００ １１９０２６４００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３５８９８４８０ ３５８９８４８０ 6 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股合计 １５４９２４８８０ １５４９２４８８０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２４２０８７７０５ ２４２０８７７０５ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股合计 ２４２０８７７０５ ２４２０８７７０５ 三、股份总数 ３９７０１２５８５ ３９７０１２５８５ ２、股东情况介绍 （１）截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数为 １１６７７５ 户。 （２）公司前 １０ 名股东情况介绍（截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日） 股份类别 股东性质 年度内 质押或冻 年末持股 比例 （已流通 （国有股 股 东 名 称 增减 结的股份 数量（股） （％） 或未流 东或外资 （股） 数量 通） 股东） 陕西省国有资产管理局 ０ １１９０２６４００ ２９．９８ 未流通 ８３００００００ 国有股东 中国工行陕西信托投资 ０ １８７２００００ ４．７２ 未流通 未知 法人股 有限公司 西安飞机工业集团财务 ０ ２８８００００ ０．７３ 未流通 未知 法人股 有限责任公司 上海鑫黎实业有限公司 ０ ２５０００００ ０．６３ 未流通 未知 法人股 中国银行宝鸡支行劳动 ０ ２１６００００ ０．５４ 未流通 未知 法人股 服务公司 宝鸡证券公司 ０ １４４００００ ０．３６ 未流通 未知 法人股 中国农行宝鸡支行职工 ０ １４４００００ ０．３６ 未流通 未知 法人股 技术服务部 新疆生产建设兵团农二 ０ １４４００００ ０．３６ 未流通 未知 法人股 师 华能科技公司 ０ １３３８４８０ ０．３４ 未流通 １３３８４８０ 法人股 河北宾馆 ０ １１５２０００ ０．２９ 未流通 未知 法人股 （３）公司第一大股东所持股份中有 ８３００ 万元被司法冻结，具体情况已在 ２００４ 年三季 7 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 度报告中披露。公司前十名股东之间不存在关联关系，亦不存在《持股变动信息披露管理办 法》所规定的“一致行动人”关系。 （４）陕西长岭集团有限公司受陕西省国有资产管理局（陕西省政府机构改革后，该局 已撤销，其国有资产管理职责由陕西省人民政府国有资产监督管理委员会履行。）委托管理 其持有的本公司国家股，是本公司的实际控制人。 陕西长岭集团有限公司是省属国有独资公司；法定代表人：李强先生；经营范围为家用 电器、纺织电子、通信设备等电子系列产品的批发零售，电子技术软件的开发和销售；公司 注册资本为 ３５９７ 万元。 （５）公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图。 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 １００％ 陕西长岭集团有限公司 29..98% 长岭(集团)股份有限公司 （６）公司前 １０ 名流通股股东情况： 股 东 名 称 期末持有流通股数量（股） 股份类别 郑建明 ４７０，０００ Ａ股 李朝辉 ４４０，０００ Ａ股 林 瀚 ３９９，９６０ Ａ股 张武振 ３５４，６００ Ａ股 石 荣 ３４２，９００ Ａ股 邓 春 ３３７，２０５ Ａ股 冯元生 ３２９，３００ Ａ股 贾 萍 ３２０，０００ Ａ股 陈铁军 ３１５，０００ Ａ股 郑镜中 ２５９，５００ Ａ股 8 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动的说明：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关 系或《持股变动信息披露管理办法》所规定的“一致行动人”关系。公司亦未知前十名流通 股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高管人员和员工情况 １、董事、监事、高管人员情况： 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 变化原因 李 强 董事长 男 ５２ 岁 ２００３．９—２００６．９ ５００ 股 ５００ 股 无 薛冬泉 副董事长 男 ４２ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 卫阿唐 董事、总经理 男 ５３ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 董事、党委书记、副 李升前 男 ４６ 岁 ２００３．９—２００６．９ ６７００ ６７００ 无 总经理 董事、副总经理、董 王 瑄 男 ４５ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 事会秘书 李耀辉 董事、总经济师 男 ３７ 岁 ２００３．９—２００６．９ ２００ ２００ 无 刘长平 董事、总法律顾问 男 ３９ 岁 ２００３．９—２００６．９ ３００ ３００ 无 尹建平 董事 男 ５１ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 李 隽 董事 男 ４８ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 樊光鼎 独立董事 男 ６７ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 韩家乐 独立董事 男 ５０ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 李文华 独立董事 男 ６１ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 田怀璋 独立董事 男 ５３ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 监事会主席、工会主 杨元胜 男 ５６ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 席 张连生 监事 男 ４３ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 魏宁贤 监事 女 ４９ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 罗丹鸣 监事 女 ４７ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 张立军 监事 男 ４２ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 端木 副总经理 男 ４１ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 凌杰 谈战军 总会计师 男 ３４ 岁 ２００４．－２００６．９ ０ ０ 高金宽 党委副书记 男 ４４ 岁 ２００３．９—２００６．９ ０ ０ 说明： 9 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （１）董事、监事及高管人员主要工作经历 李 强 大学本科 高级工程师 历任长岭机器厂副厂长、长岭（集团）股份有限公司 董事、副总经理、党委委员、长岭黄河集团副总经理、党委委员、西安长岭冰箱股份有限公 司董事、总经理。现任陕西长岭集团有限公司党委书记、总经理、长岭（集团）股份有限公 司董事长、西安长岭冰箱股份有限公司董事长、陕西长岭纺织机电科技有限公司董事长。 薛冬泉 大学本科 高级工程师 历任纺织电子研究所设计员、副室主任，公司计算机 中心主任，西安长电网络技术有限公司董事及总经理，公司纺电分公司副经理、经理，公司 总经理助理。现任公司副董事长、陕西长岭纺织机电科技有限公司总经理。 卫阿唐 大专 助理经济师 历任公司生产科计调员、生产处副处长、车间副主任、主 任，家电销售公司驻外公司经理、家电销售公司经理、西安长岭冰箱股份有限公司副总经理、 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司公司总经理。现任公司董事、总经理、陕西宝鸡长岭冰箱有限公 司董事长。 李升前 大学本科 高级政工师 历任公司纪委干事、副主任、组织部长、统战部长、 支部书记、党委工作部部长，公司董事、副总经理、党委副书记。现任公司董事、副总经理、 党委书记。 王 瑄 大专 工程师 历任公司工具处技术室技术员、室主任、企管处企管员、公 司办副主任、证券部部长、投资管理部部长。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 李 隽 大学本科 经济师 历任人民银行信贷员，工商银行县支行科长、办公室主 任、副行长、行长。现任中国工商银行宝鸡分行副行长、本公司董事。 樊光鼎 大学本科 教授 历任西北大学助教、讲师、教授，陕西财经学院、陕西工 商学院、陕西经贸学院教授、院长。获“国家级有突出贡献专家”称号，是国内企业管理界 的知名学者和经济专家。现任中国经济研究中心主任、西安财经学院教授、陕西经济技术服 务有限公司董事长、本公司独立董事。 韩家乐 硕士 历任长安信息公司董事长、北京德恒投资有限责任公司董事长，在证 券投资、企业财务、公司融资、收购兼并等方面有丰富的理论及组织实施经验，曾在数十家 企业股份制改造中担任财务顾问。现任北京德恒投资有限责任公司董事长，本公司独立董事。 田怀璋 博士 教授 历任西安交通大学讲师、教授、系副主任、系主任。现任西安 交通大学制冷与低温工程系系主任、本公司独立董事。 李文华 大专 高级会计师 历任陕西凌云电器总公司财务处副处长、处长、副总会 10 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 计师、总会计师，总经理财务顾问。现任公司独立董事。 李耀辉 研究生学历 经济师 历任公司供应处外协员、技术员、计划处计划员、 长岭黄河集团有限公司经营计划部副部长、部长、公司总经理助理兼经营部部长。现任公司 董事、总经济师。 尹建平 大学本科 高级工程师 历任公司设计所设计员、室主任、总师办主任、检 验处处长、家电所所长、公司办副主任、西安长岭冰箱股份有限公司总质量师、陕西宝鸡长 岭冰箱有限公司总工程师。现任本公司董事、西安长岭冰箱股份有限公司总经理。 刘长平 大学本科 政工师 历任公司公安处干警、司法处干事、副处长、处长，总 经理助理兼司法处处长。现任公司董事、总法律顾问。 杨元胜 大学学历 高级政工师 1980 年转业后历任长岭机器厂保卫处、纪委办任干 事、副主任、长岭股份公司物资公司任党支部书记兼副经理、长岭机器厂军品总装车间任支 部书记兼副主任、主任、长岭（集团）股份公司工会主席、纪委副书记、监事会监事、监事 会主席；现任本公司工会主席、党委副书记、纪委书记、第四届监事会主席。 张连生 大学学历 会计师 历任长岭（集团）股份公司审计监察处审计员、处长、纪 委副书记及公司第二届第三届监事会监事；现任中国内部审计师协会理事、陕西省内部审计 师协会常务理事、公司第四届监事会股东监事。 罗丹鸣 大专学历 会计师 历任长岭（集团）股份公司会计员、室主任、财务部副 部长、机关四支部书记。现为第四届监事会股东监事。 魏宁贤 大学本科 高级政工师 历任长岭厂团委书记、车间党支部书记、车间主任、 公司第三届董事会董事。现任陕西长岭纺织机电科技有限公司副总经理兼党支部书记、公司 职工代表监事。 张立军 大专学历 历任陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 27 车间工作车间班组长、工段 长等职务。现任 27 车间分会主席、第四届监事会职工代表监事。 高金宽 大学学历 高级经济师 历任长岭机器厂团委书记、微波炉分厂副厂长、长 岭空调公司党支部书记、总经理、董事长、股份公司总经理助理，现为公司党委副书记、陕 西宝鸡长岭冰箱有限公司总经理、分党委书记。 端木凌杰 大学本科 高级经济师 历任军工车间调试工、家电销售公司销售员、公司 办公室秘书、公司办副主任、家电销售公司副经理、经理、总经理助理兼销售公司经理，现 任中国家电维修协会副会长、陕西省家电维修协会会长、陕西长岭黄河工贸有限公司董事长、 11 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 总经理、本公司副总经理、。 谈战军 大学本科 会计师 历任公司财务部任会计员、财务部任副部长、总会计师 助理、成品处任处长、宝鸡长岭公司财务部部长，现任公司总会计师兼财务部部长。 （２）董事在股东单位任职情况 公司董事李强先生在陕西长岭集团有限公司任党委书记、总经理，任职期间为 ２００３ 年 ８ 月至今。 （３）年度报酬情况 按照 １９９６ 年公司制订的岗位工资制，公司董事根据所在的任职岗位按月领取报酬，监 事、高级管理人员亦按同样方法领取报酬。现任董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬 共计 １６ 人，年度报酬总额为 ５２．１９ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 １５．３５ 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １１．１１ 万元。独立董事在公司每年领取 ０．６ 万 元的车马费。 公司董事、监事中李隽、田怀璋、李文华、樊光鼎、韩家乐先生不在本公司领取薪酬， 在其他单位领取报酬。没有在股东单位领取报酬的情况。公司领薪人员年薪在 １—２ 万元（含 ２ 万元）之间的 ３ 人，年薪在 ２—４ 万元（含 ４ 万元）之间的 ８ 人，年薪在 ４ 万元以上的 ５ 人。 （４）公司管理层任免情况： 经公司 ２００４ 年 ６ 月 ２１ 日第四届董事会第六次会议审议，同意聘请王瑄先生为公司副总 经理、谈战军先生为公司总会计师，同意韦德怀先生不再担任公司总工程师兼总质量师职务。 董事会决议公告刊登在 ２００４ 年 ６ 月 ２３ 日的《证券时报》上。 （５）公司员工情况：截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司员工 １９２９ 名。其中生产人员 １０３９ 名、技术人员 ２３５ 名、管理人员 ４９３ 名，其他人员 １６２ 名；公司具有大专以上学历人员 ７８９ 名，占员工总人数的 ３４．７３％；退休人员 ２０５３ 名（含内部退休人员 ２８６ 名）。 五、公司治理结构 １、公司治理情况 本年度，公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，并在日常工作中不断完善法 人治理结构。 12 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 １）公司第四届董事会第四次会议审议通过《对外担保管理办法》，并在 ２００３ 年度股东 大会通过了公司章程修正案，在《公司章程》中就对外担保事项的规定进行了修改，加强了 公司对外担保的审批、管理力度，防范公司风险。 ２）公司依照信息披露管理制度，以诚信的态度，持续履行信息披露义务。 ２００５ 年公司将按照新的《上市规则》继续修订、完善《公司章程》，规范公司行为。公 司主要存在的大股东欠款问题，已上报给中国证监会及西安证管办，目前公司正在进行资产 重组，有望解决欠款问题。 ２、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够充分发挥其独立性、专业性职责，积极参加股东大会、董事会会议， 对公司重大事项发表独立意见，按照有关法律法规的要求认真履行职责，切实维护公司及广 大中小股东的利益。 独立董事对本年度历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项均未提出异议，对公司 发生的凡需独立董事发表意见的事项均进行了仔细审核，并出具了书面的独立董事意见。 独立董事出席会议情况： 本年应参加董 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 备注 事会次数 （次） （次） 韩家乐 ５ ５ ０ ０ 樊光鼎 ５ ５ ０ ０ 田怀璋 ５ ４ １ ０ 李文华 ５ ５ ０ ０ ３、与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 报告期内，公司在机构、财务、资产及业务上与控股股东陕西长岭集团有限公司完全分 开。 （１）在人员上，公司拥有独立的劳动、人事及工资管理，董事长与总经理分设，总经 理、副总经理等高级管理人员未在股东单位兼职； （２）在机构上，公司设立了健全的组织机构体系，董事、监事会及其它内部机构独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 13 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （３）在资产上，公司商品采购、原材料供应、商品销售及定价均根据市场价格自行决 定，与控股股东不存在同业竞争情况，与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上 界定清晰，独立拥有商标等无形资产。 （４）在财务上，公司设有独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系、财务会计制 度和对控股子公司的财务管理制度，公司在银行开设独立的账户，独立依法纳税。公司独立 作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况； （５）在业务上，公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开。 六、股东大会简介 １、本公司在报告期内召开了两次股东大会，会议情况如下： １）公司 ２００４ 年第一次临时股东大会通知刊登于 ２００３ 年 １２ 月 ２０ 日的《证券时报》上。 截止 ２００４ 年 ２ 月 ３ 日下午 １５：００ 时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册 的本公司全体股东均有权出席或委托代理人出席股东大会。公司 ２００４ 年第一次临时股东大 会于 ２００４ 年 ２ 月 １０ 日在公司第三会议室召开，会议由李强董事长主持，出席会议的股东及 股东代理人共 １５ 人，代表股份 １４５７２６９９３ 股，占公司股份总数的 ３６．７１％。符合《中华人民 共和国公司法》和《公司章程》有关规定。大会以记名方式投票表决通过《关于提取资产准 备和坏账损失处理的内部控制制度》。 此次股东大会决议公告刊登在 ２００４ 年 ２ 月 １１ 日的《证券时报》上 ２）公司 ２００３ 年年度股东大会通知刊登于 ２００４ 年 ３ 月 ３１ 日的《证券时报》上。截止 ２００４ 年 ５ 月 １１ 日下午 １５：００ 时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司 全体股东均有权出席或委托代理人出席股东大会。公司 ２００３ 年年度股东大会于 ２００４ 年 ５ 月 １８ 日在公司第三会议室召开，会议由李强董事长主持，出席会议的股东及代理人共 ９ 人，代 表股份 １４５３８６１００ 股，占公司股份总数的 ３６．６２％。符合《中华人民共和国公司法》和《公司 章程》有关规定。大会以记名方式投票表决通过以下议案： １）批准《２００３ 年度董事会工作报告》 ２）批准《２００３ 年度监事会工作报告》 ３）批准《２００３ 年度财务决算报告》 ４）通过关于提取资产准备和坏账损失的议案 14 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 ５）通过《２００３ 年度利润分配方案》 ６）通过 ２００３ 年年度报告及年报摘要 ７）通过《关于续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计单位的议案》 ８）批准修改《公司章程》的议案 ９）通过关于暂停上市相关事宜的议案 此次股东大会决议公告刊登在 ２００４ 年 ５ 月 １９ 日的《证券时报》上。 ２、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内公司无选举、更换公司董事、监事的情况。 七、董事会报告 １、公司经营情况： （１）业务范围及其经营状况： 本公司主营范围为家用电器产品、机电产品、软件技术开发以及相关的进出口贸易。两 大主导产品电冰箱产品及纺织电子产品，公司在 ２００４ 年度净利润 ２１１６．９２ 万元，实现了扭 亏为盈。实现主营业务收入 ３０９６９．３３ 万元，较上年同比下降 ２６．４３％，主要系冰箱产品销量 大幅下降所致。本年度两个冰箱企业主营业务收入为 １３３２１ 万元，较上年大幅下降 ４２．１５％； 长岭纺电坚持管理创新、技术创新和营销创新，继续保持了“长岭纺电”在业内的领先地位， 实现主营业务利润 ８０５６ 万元，同比增长 ４２．７４％。 公司主营业务收入超 １０％以上及分行业或产品情况如下表： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务 毛利率比上 分行业或分产品 毛利率 入比上年 本比上年 收入 成本 年增减％ 增减％ 增减％ 冰箱销售 １３３２０．６０ １２２３１．４２ ８．１８％ －４２．１５％ －４８．３４％ １０．９９％ 纺织电器销售 １５５４５．７３ ７４０９．８３ ５２．３４％ －０．４９％ －５．１０％ ２．３１％ 其他 ２１０３．００ １６３１．６３ ２２．４１％ －３８．９６％ －４１．６７％ ３．５９％ 合 计 ３０９６９．３３ ２１２７２．８８ ３１．３１％ －２６．４３％ －３７．９４％ １２．７４％ 报告期内无向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。 15 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司主营业务收入分地区情况如下表： 单位：万元 地区分类 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北 ４０６０．１５ －１４．８４％ 华东 ７９７７．８８ ４６．０６％ 华中 １３００．５２ －３９．０５％ 华南 １９３７．３３ ９５６．７３％ 西南 ２９４４．９１ ５４０．４２％ 西北 １２３１９．４５ －５７．２８％ 东北 ４２９．０９ ７２．２８％ 合计 ３０９６９．３３ －２６．４３％ （２）主要控股公司经营情况： 西安长岭冰箱股份有限公司注册资本 ２１８００ 万元，本公司投资总额 １２０５７ 万元，持股比 例 ５５．３１％。西安长岭主营业务为新型无氟冰箱的生产销售，由于冰箱销售不畅，产品订单逐 月减少，本年度实现主营业务收入 ６９００ 万元，主营业务利润 ４５７ 万元。 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司注册资本 １５０００ 万元，本公司投资总额 １４５００ 万元，持股比 例 ９６．６７％。宝鸡长岭公司主营业务为电冰箱生产，是长岭牌冰箱的生产基地，在绩效考核方 式创新、营销网络恢复再造、加大 ＯＥＭ 定牌合作力度等方面做了大量的工作，取得了一些成 效。本年度实现主营业务收入 ５４００ 万元，主营业务利润 ５２８ 万元。 陕西长岭纺织机电科技有限公司注册资本 ４７１０ 万元，本公司投资总额 ４０００ 万元，持股 比例 ８５％，主营业务为纺织电子产品的开发、生产，在纺织行业整体经济效益有所下滑的背 景下，继续保持稳定增长的发展势头，全年实现主营业务收入 １５５４５．７３ 亿元，是公司当前 能够稳定和生存的主要因素。 （３）主要供应商及客户情况：报告期内，本公司向前五名供应商合计采购金额为 ３３９１ 万元，占年度采购总额的 １５．４６％；前五名客户销售收入总额为 3993.10 万元，占全部销售收 入的比例为 12.89%。 （４）经营中的问题及措施： ２００４ 年公司实现了扭亏为盈，主要是纺电产品保持较高的利润率，而 冰箱行业由于竞争 加剧，产品竞争力弱，产销量大幅下降，公司经营仍处于困境，且公司债务问题没有得到根 16 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本的解决，资金匮乏，严重影响着公司的正常生产经营活动。 对此公司将采取以下措施解决： 1）从机构整合入手，以恢复冰箱产业持续发展能力为目标，以恢复和建立销售渠道为 重点，加大适销对路产品的开发，提高长岭冰箱的市场竞争力，扩大冰箱产品的产销量，发 挥产能，达到生产经济批量，争取赢利。 ２）纺电产业要抢抓机遇，做强做大。以提高产品开发能力为目标，大力依靠技术进步， 突出技术创新，跟踪国际最新技术动态，抢占技术制高点，努力拓展产品线，尽快实现做大 做强。 ３）加强财务管理，降低成本。以企业价值最大化为目标，不断降低资金成本和财务风 险；合理使用资金，加速资金周转，不断提高资金的利用效果。 ４）积极推进资产重组：在省、市政府及有关部门的支持帮助下，在长岭集团的不懈努 力下，资产重组工作终于有了新的突破，已于 ２００５ 年 ３ 月 ７ 日签订了协议。通过重组，借 助外力，引入新的经营机制，摆脱困境，保证长岭的可持继发展战略。 ２、报告期内的投资情况： 公司在报告期内没有募集资金和前期募集资金延续至本报告期的情况，也没有用自有资 金进行投资的情况。 ３、公司财务状况： 本年度公司实现扭亏为盈，净利润为 ２１１６．９２ 万元，主要是纺电产品盈利能力大幅上升 及非经常性损益大幅增加所致。股东权益为－６１６９８．７９ 万元，与上年度基本持平。总资产 ６３９６９．９４ 万元，较上年减少 １０．２０％，主要是对其他应收款进行清理及固定资产累计折旧增 加所致。主营业务利润为 ９４７４．０８ 万元，较上年增长 ２６．２７％，主要是纺电产品的主营业务利 润大幅上升。现金及现金等价物净增加额由上年的 ３６．０６ 万元下降为－２１３．２３ 万元，主要是 因为经营活动产生的现金流量净额减少所致。 ４、对重大会计差错更正、追溯调整的说明： 本公司管理高层未能逐项分析业已存在的诉讼事项可能对公司造成的影响，并谨慎地进 行会计处理，漏记了有关负债和确认相关的损失，加上其他事项，导致 ２００３ 年虚增净利润 及留存收益 １３１５ 万元，虚减负债 １３１５ 万元。 本公司的子公司陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 ２００３ 年度对积压多年、生产中已不再需要 且无价值的冰箱材料计提了 ３１３１ 万元的存货跌价准备，在会计处理时计入了“主营业务成 17 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本”，导致 ２００３ 年度毛利率大幅度下降。根据国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，该跌价准备应该计入“管理费用”。公司根据上述规定更正了该会计差错，所 做的更正会计分录为：借记“管理费用”，贷记“主营业务成本”，并调整了 ２００３ 年会计报 表。此项差错并不影响 ２００３ 年净利润及留存收益。 5、对审计报告中强调事项的说明： 董事会注意到深圳大华天诚会计师为本公司 ２００４ 年度出具的《审计报告》中的强调事 项。董事会认为，公司 ２００４ 年度经营状况总体向好的方向发展，实现了盈利。纺电产品持 续稳定增长，新产品已批量上市，成为公司主要利润来源。冰箱产品已重新制定了发展规划， 在 ２００５ 年内具备恢复生产的可能。公司国有股转让和资产重组工作在陕西省人民政府的支 持下，已经进入实施阶段，预期可以获得相关部门的批准。鉴于此，董事会确信，公司具备 了持续经营的能力。同时，由于资产重组尚需经过一定时段方可取得成效，董事会提醒广大 投资者注意投资风险。 ６、董事会日常工作： （１） 董事会会议情况及决议内容 本年度共召开了五次董事会会议，主要情况如下： ２００４ 年 ３ 月 ２９ 日，第四届董事会第四次会议审议通过 ２００３ 年董事会工作报告、总经 理工作报告、２００３ 年财务决算报告及持续经营能力的专项说明、关于提取资产准备和坏账损 失的议案、利润分配预案、年度报告和年报摘要、修改《公司章程》议案、《对外担保管理 办法》、续聘会计师事务所的议案、关于暂停上市相关事宜的议案及召开 ２００３ 年度股东大会 的议案。 ２００４ 年 ４ 月 １６ 日，第四届董事会第五次会议审议通过了公司 ２００４ 年第一季度报告。 ２００４ 年 ６ 月 ２１ 日，第四届董事会第六次会议审议通过了聘任王瑄先生为公司副总经理、 谈战军先生为公司总会计师的议案、韦德怀先生不再担任公司总工程师兼总质量师职务的议 案。 ２００４ 年 ８ 月 ２６ 日，第四届董事会第七次会议审议通过董事会关于 Ａ 股股票暂停上市期 间公司扭亏所做工作的报告、 《关于重大会计差错说明》的议案、２００４ 年半年度报告及摘要、 关于符合恢复上市条件并同意申请恢复上市的议案。 ２００４ 年 １０ 月 ２９ 日，第四届董事会第八次会议通过了公司 ２００４ 年第三季度报告。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况： 18 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 在股东大会授权范围内，董事会能认真履行其各项职责。本年度公司未进行利润分配和 公积金转增股本，也未进行配股和增发新股的工作。 ７、本年度利润分配预案： ２００４ 年度公司实现净利润 ２１１７ 万元，加年初未分配利润 －１２３７９１ 万元，可供股东分配 利润为－１２２６６２ 万元。本年度不提取法定公积金、法定公益金，不向股东分配股利。 ８、本公司指定深圳《证券时报》为信息披露报刊。 ９、独立董事独立意见： 关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： １、公司 ２００４ 年度未向任何单位及个人提供担保； ２、公司 ２００４ 年末累计担保余额为 ８００ 万元，均为《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司担保若干问题的通知》发布日之前发生的，已经履行了必要的决策程序和信息 披露义务； ３、截止 ２００４ 年末，公司对外担保总额超过公司最近经审计净资产的 ５０％，是由于公司 ２００３ 年加大资产减值计提比例而造成的。 关于公司实际控制人及其关联方占用公司资金情况的专项说明及独立意见 １、２００４ 年度陕西长岭集团有限公司以 ９３６ 万元应收票据归还欠公司债务； ２、截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司的实际控制人陕西长岭集团有限公司占用公司资金余 额为 ４８１３３ 万元。 上述资金占用主要是以前年度发生的。独立董事已督促管理层要求资金占用方尽快落实 归还欠款方案。 关于更正公司重大会计差错的独立意见 公司更正重大会计差错并进行追溯调整，符合《企业会计制度》和相关会计准则的规定。 对审计报告中强调事项的独立意见 同意董事会对公司持续经营能力做出的判断，该等判断是审慎的，符合公司经营现状。 同时，提醒广大投资者注意投资风险。 关于公司 2004 年度利润分配预案的独立意见 虽然公司本年度实现盈利，但由于需弥补以前年度亏损，本年度可供股东分配的利润为 －１２２６６２ 万元。董事会拟定的利润分配预案，符合《公司法》《企业会计制度》和《公司章程》 的规定。 19 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事：樊光鼎、韩家乐、李文华、田怀璋 ２００５ 年 ４ 月 １１ 日 八、监事会报告 一、公司依法运做情况 １、监事会根据国家有关政策、法规、法令，对公司依法运行情况进行了监督。我们认 为：公司决策程序合法，内部控制制度较完善。在年度内未发现董事、经理及其他高级管理 人员履行职务时违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２、公司经营班子按照董事会确定的经营思路，在做大做强纺电产业等方面下功夫，经 过两年的独立运作，２００４ 年纺电产业已摆脱了混业经营造成的弊端，从产品开发、生产管理、 市场开拓、售后服务等方面，建立了有效的管理办法和考核体系，使长岭纺电实现主营业务 收入 １５５４６ 万元，成为公司的主业，为公司稳定和发展提供有力支持。 ３、通过资产重组努力寻求冰箱产业恢复契机。 ２００４ 年度公司冰箱产业继续走低，由于诸多因素的影响，本年度两个冰箱企业主营业务 收入仅为 １３３２１ 万元，较上年大幅下降 ４２．１５％，，冰箱生产基本处于半停产状态，长岭冰箱 的市场竞争力继续下降。在资产重组中，重组方业已制订了冰箱发展规划，并在资金投入和 销售网络规模化运作等方面采取措施，有望在一定时期内重新恢复。 二、监事会的工作情况 １、年度内公司监事会以《公司法》、《证券法》和《公司章程》、《监事会议事规则》为 依据，本着对全体股东负责的原则，按照有关法律法规，认真履行职责，发挥监督职能。监 事会能根据情况召开监事会会议和临时会议，学习国家相关的法律、法规、政策文件和研究 具体工作，解决实际问题，定期查阅公司财务报表。 ２、报告期内监事会会议情况，本年度共召开了二次监事会会议： （１）、２００４ 年 ３ 月 ２９ 日召开了公司监事会四届二次会议，会议审议并通过了如下议案： 公司 ２００３ 年年度报告和年报摘要，公司 ２００３ 年度财务决算报告及亏损原因的专项报说明， 公司 ２００３ 年年度利润分配预案，２００３ 年度监事会工作报告，修改《公司章程》的议案，公 司《对外担保管理办法》，公司关于提取资产准备和坏账损失的议案，公司续聘会计师事务 20 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 所的议案等。 （２）、２００４ 年 ８ 月 ２６ 日召开了监事会四届三次会议，会议审议并通过了如下议案：２００４ 年半年度报告及报告摘要，董事会关于暂停上市期间公司扭亏所做工作的报告，公司董事会 关于符合恢复上市条件并同意申请恢复上市的议案，公司《关于重大会计差错的说明》议案 等。 报告期内监事会成员列席了董事会会议，参加了股东大会并向股东大会报告监事会 ２００３ 年工作。 三、监事会及全体监事依照国家法律、法规和公司章程，在股东大会授权下，认真履行 职责，对下列事项发表独立意见： １、报告期内，公司监事会成员列席了董事会历次会议。监事会对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项及执行情况进行了监督。董事会成员和经营班子能够勤勉尽责，依 照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营，规范运作； ２、监事会对公司财务情况进行了检查，认为公司财务报告客观真实反映了公司 ２００４ 年 度的财务状况和经营成果。深圳大华天诚会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的审计 报告客观、公正、真实地反映了公司 ２００４ 年度经营情况，对审计报告中强调事项段监事会 已经按照证监会要求向深圳证券交易所发表独立意见； ３、由于公司对以前年度未逐项分析业已存在的诉讼事项可能对公司造成的影响，并谨 慎地进行会计处理，漏记了有关负债和确认相关的损失，导致 ２００３ 年度虚增净利润及留存 收益 １３，１５３，３２２．６９ 元，虚减负债 １３，１５３，３２２．６９ 元。根据国家颁布的《企业会计准则》和 《企业会计制度》的规定进行了追溯调整。监事会认为本次调整能更真实的反映公司的实际 经营情况和财务状况，遵循了谨慎会计原则，防范了经营风险。 ４、报告期内，公司无募集资金事项；无发现内幕交易、损害部分股东权益或造成公司 资产流失事项；关联交易公平，无损害上市公司利益事项。 ５、深圳大华天诚会计师事务所出具的 ２００４ 年度带强调事项段无保留意见的审计报告中 认为：公司连续三年发生重大亏损，导致截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的净资产为－６１，６９９ 万元， 有关资产重组协议尚须报国务院国有资产监督管理委员会审批和中国证券监督管理委员会 核准方可生效，故其持续经营能力仍然存在重大不确定性。监事会认为：公司董事会关于《审 计报告强调事项的专项说明》中对强调事项做出了客观、明晰的说明。公司连续三年亏损， 虽然 ２００４ 年度实现了盈利，但其净资产仍然是巨额负数。由于资产重组将进入实施阶段， 21 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 重组方业已制订了冰箱发展规划，并在资金投入、销售网络、规范化运作等方面采取措施， 冰箱产业可望能重新恢复，且资产重组过程按合法、合规、规范运作，有望获得到国家有关 部门的批准；公司纺电产业业绩持续稳定，已成为公司主业，随着新产品批量上市，可以提 升盈利能力。鉴于上述两方面因素，我们同意董事会的专项说明，认为公司整体上已经具备 了持续经营的能力。 四、对公司今后工作的几点建议 １、公司要借助资产重组的契机转换经营机制、管理办法、经营模式和重塑企业文化， 适应新的民营机制，设计和建立以民营体制为基础，更具有市场竞争力的管理模式。 ２、完善公司规范运作，建立一套行之有效的决策机制，健全公司决策委员会、审计委 员会和薪酬委员会，并使之实质性运作，更有效地对经营班子进行考核和监督。完善法人治 理结构，使董事会、监事会、经营管理层各司其职，各负其责，相互制衡，协调运转，共同 完成公司持续经营发展的规划。 ３、在重组实施过程中，要采取切实可行地有利措施，保证公司业务良性循环，以人为 本，严于管理，严格考核，以实现确定地生产经营目标。 ４、加强对各投资子公司的监督、管理、考核力度，提高投资收益率。对部分子公司可 根据情况通过产权转让等方式进行清理及运作，提高自身经营能力。 九、重要事项 １、重大诉讼、仲裁情况： 本年度发生的重大诉讼、仲裁事项： １）２００４ 年 ９ 月，成都制冷元件公司、成都新星电器股份有限公司将对长岭（集团）股 份有限公司及陕西宝鸡长岭冰箱有限公司标的额为 ２７６．５７ 万元的债权，转让给西安秦沅铝 管制品有限公司，现西安秦沅铝管制品有限公司诉至宝鸡市中级人民法院，诉请本公司偿还， 此案正在审理之中。 ２）２００４ 年 １２ 月，中原百货集团股份有限公司诉本公司、天津工贸分公司、陕西长岭黄 河集团工贸有限公司欠款一案，诉至天津市东丽区法院，诉讼标的 １２１ 万元，利息 ２９ 万元。 现此案正在审理之中。 ３）南京红宝丽股份有限公司诉本公司偿付货款一案及诉陕西宝鸡长岭冰箱公司偿付货 22 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 款一案已在第一季度报告中公告（相关公告刊登在 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日的《证券时报》上）。 以前年度重大诉讼的进展情况： 慈溪市电器成套厂诉本公司拖欠其定做合同报酬一案以及慈溪南洋塑金厂与本公司定 做合同纠纷一案现已执行完毕（相关公告刊登在 ２００５ 年 １ 月 １３ 日的《证券时报》上）。 其他重大诉讼、仲裁事项无新进展。 ２、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并重组事项。 ３、报告期内公司无重大关联交易。 ４、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发［２００３］ ５６ 号）的规定，注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明如下： 关于长岭（集团）股份有限公司 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 深华（２００５）专审字 ０７５ 号 长岭（集团）股份有限公司全体股东： 我所作为长岭（集团）股份有限公司（以下简称“陕长岭”）２００４ 年度会计报表审计的 注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发［２００３］５６ 号），就陕长岭控股股东及其关联方占用资金等的相关事 项出具本专项说明。 一、 我们注意到，陕长岭关联方占用资金的总体情况如下： １、截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，陕长岭关联方占用上市公司资金余额为人民币 ４８，１３３ 万元。 ２、关联方违规占用上市公司资金情况： （１）截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，关联方违规占用资金余额为人民币 ４７，０１８ 万元；与期 初相比占用资金的余额减少人民币 ４８ 万元，减少的比例为 ０．１％。 （２）实际控制人及其控制的企业违规占用上市公司资金情况： 期初违规占用资金余额为人民币 ４１，２４５ 万元，期末违规占用资金余额为人民币 ４０，２６１ 万元；报告期内违规占用资金为人民币 １９８ 万元，形成的主要原因为关联方欠的租赁费、水 电费等 １９８ 万元；报告期内用非现金资产偿还占用资金的金额为人民币 １，１８２ 万元，用非现 金资产偿还占用资金的具体情况如下：用应收票据偿还 ９８７ 万元，用生产线和汽车偿还约 １９５ 万元。 23 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由 于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 二、 关联方占用上市公司资金情况表： 单位：万元 是否属于 关联方与 已计提 关联方名 会计报 期初 借方 贷方 期末 占用方式 偿还方 56 号文禁 上市公司 坏账准 备注 称 表科目 余额 发生额 发生额 余额 和原因 式 止的违规 关系 备金额 资金占用 陕西长岭 拆借资金 其他应 集 团 有 限 控股股东 ３１６６１ ８３ ９８７ ３０７５７ ３０７５７ 给 关 联 方 非现金 是 收款 公司 使用 陕西长岭 集 团 有 限 控股股东 应收 ０ ９３６ ０ ９３６ ０ 公司 票据* 否 陕西长岭 拆借资金 应付帐款 控股股东 其 他 应 空调器有 ９５８４ １１５ １９５ ９５０４ ９５０４ 给 关 联 方 余 额 有 的子公司 收款** 限公司 使用 非现金 是 131 万元 陕西长建 拆借资金 其他应付 其他应 电 子 发 展 其他公司 ５８２１ ０ ０ ５８２１ ５８２１ 给 关 联 方 款余额有 收款 有限公司 使用 是 625 万元 陕西长岭 其他应付 黄 河 集 团 控股股东 应 收 帐 正常的购 １０８４ ３１ ０ １１１５ １１１５ 款余额有 工 贸 有 限 的子公司 款 销 200 万元 公司 否 合计 ４８１５０ １１６５ １１８２ ４８１３３ ４７１９７ * 本年新增对陕西长岭集团有限公司应收票据 936 万元系该公司本年用票据偿还欠陕长岭的 部分其他应收款。 ** 陕西长岭空调器有限公司用非现金偿还欠款主要系用生产线和汽车抵偿。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心 中国 深圳 中国注册会计师：刘耀辉 2005 年 4 月 11 日 24 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 ５、重大合同及其履行情况。 （１）重大担保： 单位：万元 发生日期 担保期 是否履行 是否为关联方担 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 限 完毕 保 日） 陕西西京电气总公司 １９９３．６．１０ ３００ 保证担保 １年 否 否 陕西惠友投资发展有限公司 ２０００．１１．２９ ５００ 保证担保 ２年 否 否 陕西西凤酒股份有限公司 ２００３．７．１ ２４５９ 保证担保 １年 是 否 陕西西凤酒股份有限公司 ２００３．７．２３ ９５０ 保证担保 １年 是 否 陕西西凤酒股份有限公司 ２００３．７．２５ ９５０ 保证担保 １年 是 否 报告期内担保发生额合计 ０ 报告期末担保余额合计 ８００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ０ 报告期内对控股子公司担保余额合计 ２００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １０００ 担保总额占公司净资产的比例 － 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 ５０％以下的其他关联方提供担保 ０ 的金额 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供的 ０ 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 ５０％ 是 违规担保总额 ０ （２）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ６、报告期内公司或持股 ５％以上股东未有承诺事项。 ７、公司聘请、解聘会计师事务所情况。 本报告期内，继续聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司 ２００４ 年度财务审计单位。报 告年度公司支付给深圳大华天诚会计师事务所审计费为 ５５ 万元（包括中期审计）。审计期间 25 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 食宿费用由本公司承担。该事务所为公司已提供审计服务 ７ 年。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）中关于轮换签字注册会计师的要求，公司在 2004 年年度报告的审计工作更换了一名签 字注册会计师。 ８、公司、公司董事会及董事报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形，亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出具的整 改意见。 ９、期后重大事项： ２００５ 年 ３ 月 ８ 日本公司接陕西省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资 委”）的通知，拟将本公司国家股 １１９０２６４００ 股（占本公司已发行股份的 ２９．９８％）全部转让 给西安通邮科技投资有限公司，并且自本公司国家股转让协议签署之日起，不再授权陕西长 岭集团有限公司持有，由省国资委根据陕西省人民政府的授权履行国有资产出资人的职责。 本次转让涉及上市公司国有股权转让及上市公司收购，上述《股份转让协议》尚须国务院国 有资产监督管理委员会审批和中国证券监督管理委员会出具无异议函后方可生效（相关公告 刊登在 ２００５ 年 ３ 月 ９ 日的《证券时报》上）。 十、 财务报告 １、公司财务报告经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师李秉心、刘耀辉审计，出具 了深华（２００５）股审字 ０２５ 号带强调事项段的无保留意见的审计报告（附后）。 ２、会计报表（附后）。 ３、会计报表附注（附后）。 十一、备查文件 公司备有以下文件供股东查阅： １、２００４ 年年度报告。 ２、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 26 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 ４、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长： 李 强 长岭（集团）股份有限公司 二○○五年四月十一日 27 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 深华（２００５）股审字 ０２５ 号 长岭（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长岭（集团）股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的合并和公司资产负债表及 ２００４ 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流 量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了 贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００４ 年度的经营成果和 现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注 ５ 注释 ２６、附注 １１ 所述， 贵 公司在 ２００１ 年度、２００２ 年度、２００３ 年度连续发生重大亏损，导致截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的 净资产为－６１，６９９ 万元。贵公司在 ２００４ 年度实现了盈利，已在会计报表附注 １１ 充分披露了 拟采取的改善措施，但有关的重组协议尚须报国务院国有资产监督管理委员会审批和中国证 券监督管理委员会核准方可生效，故其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不 影响已发表的审计意见。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心 中国 深圳 中国注册会计师：刘耀辉 ２００５ 年 ４ 月 １１ 日 28 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 8,776,875.02 674,658.09 10,909,199.22 1,014,246.52 短期投资 - - - - 应收票据 2 12,062,669.24 9,897,470.00 5,747,535.00 657,000.00 应收股利 - - - - 应收帐款 3 48,468,587.63 818,897.50 53,043,148.74 5,059,616.72 其他应收款 4 11,799,449.67 14,772,566.23 48,200,547.51 56,807,946.78 预付帐款 5 18,996,205.97 15,064,733.69 14,263,276.69 13,225,045.31 存货 6 110,858,864.77 530,471.13 110,917,960.25 1,259,753.24 待摊费用 7 948,863.76 161,353.71 1,662,948.44 217,847.27 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 211,911,516.07 41,920,150.35 244,744,615.85 78,241,455.84 长期投资： 长期股权投资 8 12,529,487.13 167,118,538.10 17,244,894.18 129,903,037.51 长期债权投资 8 - - - - 长期投资合计 12,529,487.13 167,118,538.10 17,244,894.18 129,903,037.51 其中：合并价差 - - - - 其中：股权投资差额 - - － - 固定资产： 固定资产原价 9 635,771,267.88 146,375,951.24 631,970,356.86 160,881,308.31 减：累计折旧 9 255,340,654.54 56,620,175.57 234,783,208.60 56,775,372.00 固定资产净值 380,430,613.34 89,755,775.67 397,187,148.26 104,105,936.31 减：固定资产减值准备 74,635,762.19 29,618,338.09 74,076,699.45 29,333,269.31 固定资产净额 305,794,851.15 60,137,437.58 323,110,448.81 74,772,667.00 工程物资 398,224.21 - - - 在建工程 10 7,155,282.12 - 18,278,399.73 8,161,039.77 固定资产清理 - - (64,208.30) - 固定资产合计 313,348,357.48 60,137,437.58 341,324,640.24 82,933,706.77 无形资产及其他资产 无形资产 11 88,845,295.83 26,730,187.00 94,089,981.15 27,370,723.00 长期待摊费用 12 13,064,769.26 235,067.08 14,920,475.83 342,111.79 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 101,910,065.09 26,965,254.08 109,010,456.98 27,712,834.79 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 639,699,425.77 296,141,380.11 712,324,607.25 318,791,034.91 法定代表人：李强 主管会计工作负责人： 谈战军 29 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债 短期借款 13 304,358,501.07 130,943,821.00 312,929,599.06 139,944,599.00 应付票据 600,000.00 - - - 应付帐款 14 443,399,586.19 146,549,030.19 480,988,105.17 210,473,476.88 预收帐款 15 59,917,372.78 19,027,835.19 40,164,812.48 17,151,451.82 应付工资 253,175.71 181,869.00 251,450.91 181,869.00 应付福利费 7,446,648.72 (1,180,371.09) 7,977,196.76 681,667.58 应付股利 42,827.84 - 82,827.84 - 应交税金 16 5,636,947.58 2,592,224.59 6,439,732.44 3,232,994.40 其他应交款 5,780,742.53 5,642,085.08 4,355,925.21 4,096,634.11 其他应付款 17 163,347,424.11 210,566,026.96 215,168,016.62 180,024,308.43 预提费用 18 75,924,850.01 35,694,153.49 69,357,416.02 29,406,637.36 预计负债 19 13,784,275.67 13,784,275.67 13,153,322.69 13,153,322.69 一年内到期的长期负债 20 117,130,105.00 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,197,622,457.21 563,800,950.08 1,150,868,405.20 598,346,961.27 长期负债： 长期借款 21 26,000,000.00 26,000,000.00 139,330,105.00 22,000,000.00 长期应付款 400,000.00 - 400,000.00 - 专项应付款 22 5,219,309.00 3,395,947.00 3,395,947.00 3,395,947.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 31,619,309.00 29,395,947.00 143,126,052.00 25,395,947.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,229,241,766.21 593,196,897.08 1,293,994,457.20 623,742,908.27 少数股东权益： 少数股东权益 27,445,633.93 - 26,270,913.80 - 股东权益： 股本 23 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 资本公积 24 521,296,147.22 521,296,147.22 520,664,119.51 520,664,119.51 盈余公积 25 82,978,458.16 70,633,950.51 70,633,950.51 70,633,950.51 其中：公益金 - - - - 未分配利润 26 (1,229,089,199.69)(1,285,998,199.70)(1,237,913,929.55)(1,293,262,528.38) 累计未弥补子公司亏损 27 (389,185,965.06) - (358,337,489.22) - 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 (616,987,974.37) (297,055,516.97) (607,940,763.75) (304,951,873.36) 负债和股东权益总计 639,699,425.77 296,141,380.11 712,324,607.25 318,791,034.91 法定代表人：李强 主管会计工作负责人： 谈战军 30 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 28 309,693,324.98 9,735,690.59 420,958,942.53 63,566,759.18 减:主营业务成本 28 212,728,805.38 9,538,119.09 342,803,126.37 46,803,907.63 主营业务税金及附加 29 2,223,683.18 176,963.03 3,130,179.65 891,767.30 二、主营业务利润 94,740,836.42 20,608.47 75,025,636.51 15,871,084.25 加:其他业务利润 30 (4,494,654.47) (1,506,607.26) (3,811,348.49) 3,277,829.65 减:营业费用 16,014,250.69 1,145,349.47 28,882,704.63 7,837,396.91 管理费用 55,104,187.92 13,807,508.02 711,596,183.17 459,124,645.80 财务费用 31 24,254,320.63 9,067,213.83 32,928,164.80 12,809,012.73 三、营业利润 (5,126,577.29) (25,506,070.11) (702,192,764.58) (460,622,141.54) 加:投资收益 32 (3,826,768.38) 37,122,603.88 (2,171,536.77) 680,496.58 补贴收入 33 10,041,710.92 - 736,709.66 - 营业外收入 34 1,025,222.66 575,683.03 1,720,156.34 1,308,071.44 减:营业外支出 34 8,684,112.57 4,927,888.12 88,728,436.08 36,024,294.84 四、利润总额 (6,570,524.66) 7,264,328.68 (790,635,871.43) (494,657,868.36) 减:所得税 782,645.02 - 144,630.69 - 少数股东损益 2,326,068.65 - (32,834,813.19) - 未弥补子公司亏损 35 (30,848,475.84) - (309,440,245.28) - 五、净利润 21,169,237.51 7,264,328.68 (448,505,443.65) (494,657,868.36) 加:年初未分配利润 (1,237,913,929.55) (1,293,262,528.38) (789,408,485.90) (798,604,660.02) 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 (1,216,744,692.04) (1,285,998,199.70) (1,237,913,929.55) (1,293,262,528.38) 减:提取法定盈余公积金 4,937,803.06 - - - 提取法定公益金 4,937,803.06 - - - 七、可供股东分配的利润 (1,226,620,298.16) (1,285,998,199.70) (1,237,913,929.55) (1,293,262,528.38) 减:提取任意盈余公积 2,468,901.53 - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 (1,229,089,199.69) (1,285,998,199.70) (1,237,913,929.55) (1,293,262,528.38) 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.会计政策变更增加(减少)利润总额 - - 3.会计估计变更增加(减少)利润总额 - (541,527,683.31) 4.其他 - - 法定代表人：李强 主管会计工作负责人： 谈战军 31 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 ２００４ 年度 单位：人民币元 本年度 上年度 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 324,965,159.86 5,800,506.47 481,361,997.50 109,069,345.47 收到税费返还 11,430,816.28 - 2,919,211.29 - 收到的其他与经营活动有关的现金 36 26,493,467.48 51,128,204.45 84,221,428.49 103,356,277.65 现金流入小计 362,889,443.62 56,928,710.92 568,502,637.28 212,425,623.12 购买商品、接受劳务支付的现金 205,171,806.98 2,489,714.65 363,268,974.56 83,654,205.83 支付给职工以及为职工支付的现金 57,458,504.65 18,139,048.62 49,763,190.21 13,194,654.01 支付的各项税费 25,261,814.23 20,560.60 30,004,041.50 5,495,479.17 支付的其他与经营活动有关的现金 36 72,351,436.01 36,489,422.12 91,588,544.91 100,392,217.37 现金流出小计 360,243,561.87 57,138,745.99 534,624,751.18 202,736,556.38 经营活动产生的现金流量净额 2,645,881.75 (210,035.07) 33,877,886.10 9,689,066.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 2,755,200.00 - 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - - - - 而收回的现金 2,034,845.00 15,000.00 29,152.96 29,152.96 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 50,199.70 50,000.00 现金流入小计 2,034,845.00 15,000.00 2,834,552.66 79,152.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 10,091,937.77 - 13,338,808.48 1,968,878.97 投资支付的现金 - - 327,621.00 327,621.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 250,380.92 234,808.59 现金流出小计 10,091,937.77 - 13,916,810.40 2,531,308.56 投资活动产生的现金流量净额 (8,057,092.77) 15,000.00 (11,082,257.74) (2,452,155.60) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 66,200,000.00 65,700,000.00 借款收到的现金 64,225,166.88 4,000,000.00 52,722,600.00 39,772,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 4,635,219.40 - 64,846.57 11,160.98 现金流入小计 68,860,386.28 4,000,000.00 118,987,446.57 105,483,760.98 偿还债务所支付的现金 59,559,777.41 4,000,000.00 123,471,718.00 112,071,718.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 5,685,299.18 144,553.36 8,168,788.76 2,073,115.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 336,422.87 - 9,781,999.60 - 现金流出小计 65,581,499.46 4,144,553.36 141,422,506.36 114,144,833.77 筹资活动产生的现金流量净额 3,278,886.82 (144,553.36) (22,435,059.79) (8,661,072.79) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金流量净额 (2,132,324.20) (339,588.43) 360,568.57 (1,424,161.65) 法定代表人：李强 主管会计工作负责人： 谈战军 32 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（补充） ２００４ 年度 单位：人民币元 本年度 上年度 补 充 资 料 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资 活动： 二、将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 21,169,237.51 7,264,328.68 (445,505,443.65) (491,657,868.36) 加：少数股东收益 2,326,068.65 - (32,834,813.19) - 未确认投资损失 (30,848,475.84) - (309,440,245.28) - 计提的资产减值准备 (26,777,535.53) (4,161,115.41) 612,332,666.63 442,541,198.74 固定资产折旧 25,166,923.28 4,107,374.38 35,292,393.53 7,327,383.72 无形资产摊销 5,244,685.32 640,536.00 5,243,399.52 640,536.00 长期待摊费用摊销 3,354,596.42 121,290.27 3,632,626.02 916,639.89 待摊费用的减少 714,084.68 35,893.56 (1,006,546.24) 173,024.06 预提费用增加 6,567,433.99 6,287,516.13 48,611,628.17 20,403,229.38 处置固定资产、无形资产和其他长 2,110,410.82 2,277,368.94 9,827,399.31 4,249,524.39 期资产的损失 固定资产报废损失 - - 20,874.78 - 财务费用 4,524,525.45 144,553.36 8,168,788.76 2,073,115.77 投资损失（减收益） 3,826,768.38 (37,122,603.88) 2,171,536.77 (680,496.58) 递延税款贷项（减借项） - - - - 存货的减少（减增加） (25,386,608.97) 7,431,238.21 77,711,918.53 64,187,674.38 经营性应收项目的减少（减增加） 80,257,109.56 45,858,230.97 52,759,085.56 (6,130,112.72) 经营性应付项目的增加（减减少） (69,603,341.97) (33,094,646.28) (33,106,759.12) (34,354,781.93) 经营活动产生的现金流量净额 2,645,881.75 (210,035.07) 33,878,510.10 9,689,066.74 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 8,776,875.02 674,658.09 10,909,199.22 1,014,246.52 减：现金的期初余款 10,909,199.22 1,014,246.52 10,548,630.65 2,438,408.17 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余款 - - - - 现金及现金等价物净增加额 (2,132,324.20) (339,588.43) 360,568.57 (1,424,161.65) 法定代表人：李强 主管会计工作负责人： 谈战军 33 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备表 ２００４ 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 因资产价值回 其他转出数 合计 升转回数 一、坏账准备合计 ７０６２４７４９３．３ ８６３３２８６．９１ ＊ ３３９９７８１９．６７ ３３９９７８１９．６７ ６８０８８２９６０．５ 其中：应收账款 １６８９８２９１５．３ ４７３０４４６．５５ ＊ ２１８２８３１９．６７ ２１８２８３１９．６７ １５１８８５０４２．２ 其它应收款 ５３７２６４５７８ ３９０２８４０．３６ ＊ １２１６９５００ １２１６９５００ ５２８９９７９１８．３ 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 ６６７１５９１８．２ ６１１９６５．１８ - ６９８２９４０．０４ ６９８２９４０．０４ ６０３４４９４３．３４ 其中：库存商品 ３３６８１７５８．９８ ６１１９６５．１８ - ５５５９６８９．１６ ５５５９６８９．１６ ２８７３４０３５ 原材料 ３３０３４１５９．２２ - - １４２３２５０．８８ １４２３２５０．８８ ３１６１０９０８．３４ 四、长期投资减值准备合计 ３３３９８９６．３ ４００７０７２．９３ - １５８１１３．３９ １５８１１３．３９ ７１８８８５５．８４ 其中：长期股权投资 ３３３９８９６．３ ４００７０７２．９３ - １５８１１３．３９ １５８１１３．３９ ７１８８８５５．８４ 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 ７４０７６６９９．４５ ７４１０９５．６８ - １８２０３２．９４ １８２０３２．９４ ７４６３５７６２．１９ 其中：房屋、建筑物 ４９７５７３．６１ ２２５９２３．６ - ０ ０ ７２３４９７．２１ 机器设备 ７３１６２１６８．１ －１０６１４０２．６１ - １８２０３２．９４ １８２０３２．９４ ７１９１８７３２．５５ 运输设备 ３７３４５２．０５ １２０３１４８．９６ - - - １５７６６０１．０１ 电子设备 - １６２２５．６１ - - - １６２２５．６１ 其他设备 ４３５０５．６９ ３５７２００．１２ - - - ４００７０５．８１ 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 １８９０９５２６．１３ ５５１４２３．７７ - - - １９４６０９４９．９ 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 法定代表人：李强 主管会计工作负责人： 谈战军 34 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 长岭（集团）股份有限公司 会计报表附注 ２００４ 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 １． 公司简介 本公司的前身国营长岭机器厂系国家“一五”期间投资兴建的 １５６ 项重点工程之一。１９９２ 年经陕西 省体改委以陕改发［１９９２］３９ 号文批准，由国营长岭机器厂作为独家发起人，通过对其进行整体股份制改 造以定向募集方式设立本公司。１９９３ 年经陕改发［１９９３］１１９ 号文批准，本公司进行分立，将主要用于生 产军用产品的资产负债从本公司分立出去，组成新的长岭机器厂。 经中国证券监督管理委员会以证监会审字［１９９３］１０９ 号文批准，本公司股票已于 １９９４ 年 ５ 月 ９ 日在 深圳证券交易所上市，领取 ２２０５３３７４－９ 号企业法人营业执照，注册资本为人民币壹亿柒仟零伍拾陆万元。 １９９７ 年 ６ 月 ８ 日经股东大会及陕西省证券管理委员会以陕证监发［１９９７］１５ 号文批准，增资配股后注册资 本为人民币叁亿玖仟柒佰零壹万贰仟伍佰捌拾伍元。 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日，本公司由于法定代表人和经营范围变更而变更了企业法人营业执照，新的企业法 人营业执照注册号为 ６１００００１００００１９。 本公司生产经营范围为：家用电器、电子通讯产品、纺织电子设备和机电产品（小轿车除外）的研 制、生产、销售；软件技术的研制、开发；出口本公司生产的产品，进口所需的原材料和零部件，本企 业的技术进出口和“三来一补”；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；模具的设计、制造和相关技术服务。 附注 ２． 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （２）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （３）记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。 （４）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （５）外币业务核算方法： 35 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率， 期末对货币性项目按 汇率 进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （６）现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （７）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减 投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。 （８）坏帐核算： 本公司根据年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额之和按帐龄分析法提取坏帐准备。计 提比例为：帐龄 １ 年以内提取 ０％；１—２ 年提取 １０％；２—３ 年提取 ５０％；３ 年以上提取 １００％。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；② 因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （９）存货： 本公司存货主要包括：原材料、委托加工材料、在途物资、在产品、产成品等。 原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异率将计划成本调整为实际成本；产成 品的发出采用加权平均法；生产成本中原材料成本按定额在完工产品和在产品之间进行分配，人工费 用及制造费用由完工产品负担。 低值易耗品采用使用时一次性摊销法。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本分类的差额计提存货 跌价损失准备，详见附注 ５．注释 ６。 （１０）长期投资： 本公司长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 ５０％以上的控股子公司和持股在 ２０％以上（含 ２０％）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 ２０％以下的联营或合营企业按成本法核 算。股权投资差额按 １０ 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，投资收益以债券面值及适用利率计算确 认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 36 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 ５．注释 ８。 （１１）固定资产及累计折旧： ａ． 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上、单位价值 较高的资产归入固定资产。 ｂ． 固定资产按取得时的成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于 ３０％的， 按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 ｃ． 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 ３％）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-40年 2.425%-6.467% 机器设备 12-15年 6.467%-8.083% 运输工具 10-12年 8.083%-9.700% 其他设备 8-14年 6.929%-12.125% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （１２）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算 反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注 ５．注释 １０ ），以所购建的固定资产 达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后 的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （１３）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （１４）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： ａ．土地使用权按 ５０ 年摊销； ｂ．技术转让费等无形资产按 １０ 年摊销； 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值 37 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差 额计提减值准备。 （１５）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 ５－１０ 年。 （１６）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能 够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的 成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （１７）预计负债的确认原则 ： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该 义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （１８）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 ３３％，公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （１９）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损 益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第 三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 本年度纳入合并会计报表范围的公司详见附注 ４。 （２０）重大会计差错的更正 本公司本期发现未对公司存在的或有事项－诉讼事项可能对公司造成不利影响进行判断并处理，在编 制 ２００４ 年度与 ２００３ 年度可比的会计报表时，对该项差错进行了更正，计提了预计负债。由于此项错误 的影响，２００３ 年虚增净利润及留存收益 １３，１５３，３２２．６９ 元，虚减负债 １３，１５３，３２２．６９ 元。 本公司的子公司陕西宝鸡长岭冰箱有限公司（以下简称“宝鸡冰箱”）２００３ 年度对积压多年、生产中 已不再需要且无价值的冰箱材料计提了 ３，１３１ 万元的存货跌价准备，在会计处理时计入了“主营业务成 本”，导致 ２００３ 年度毛利率大幅度下降。根据国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 该跌价准备应该计入“管理费用”。本公司根据上述规定更正了该会计差错，所做的更正会计分录为：借 记“管理费用”，贷记“主营业务成本”，并调整了 ２００３ 年会计报表。 38 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 附注 ３． 税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 １７％、营业税 ５％、城市维护建设税为流转税额的 ７％，教育费附加为流转 税额的 ３％。 所得税税率：执行 ３３％的企业所得税率。子公司陕西长岭纺织机电科技有限公司根据宝鸡市国家税务 局宝国税函［２００４］３３ 号文件批复，２００３ 年度、２００４ 年度免征企业所得税，免税期满后减按 １５％的税率征 收企业所得税。子公司长岭美神实业有限公司系残疾人福利企业，根据国家税务总局国税发［１９９４］１５５ 号 文的规定，享受所得税和增值税先征收后返还的优惠政策。 附注 ４． 控股子公司及合营企业 １． 控股子公司： 控股公司名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 北京海淀长岭电器产品经销站* 50万 50万 100% 批发、零售；维修家用电子及零配件；仪器仪表。 长岭电器太原经销公司* 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 深圳市长岭实业有限公司 220万 220万 100% 国内南北物资供销；信息咨询服务。 重庆长岭工贸电器有限公司* 200万 200万 100% 生产、批发、零售家用电器、零部件。 陕西长岭工贸有限公司* 300万 300万 100% 家用电器、电子通讯产品的生产、销售及维修服务。 长岭乌鲁木齐工贸有限公司* 90万 90万 100% 家用电器、五金交电、电子设备及配件销售、维修。 长岭（集团）股份有限公司成都公司* 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 长岭（集团）电器沈阳经销公司* 50万 50万 100% 批发、零售；维修家用电子及零配件等。 河南长岭工贸有限公司* 300万 300万 100% 家用电器、五金交电销售，汽车货运。 长岭电器西安经销公司* 100万 60万 100% 家用电器、家用视音频产品、五金工具。 长岭美神实业有限公 347.8万 347.8万 100% 针纺织品，服装鞋帽；劳动保护用品；机械加工等。 宝鸡长青电器厂 80万 80万 100% 家电配件 长岭圣方计算机有限责任公司* 800万 408万 51% 台式计算机，服务器，终端显示器及计算机软件开发销售等 陕西省长岭运输有限责任公司 70万 50万 71.4% 货物运输、搬运装卸、货物配载、汽车维修、客运代办、批发零售 57.83 陕西长岭印务有限责任公司 61.8万 35.7万 % 印刷加工、批零文化用品、纸张、印刷材料、印刷机械等。 西安长电网络技术有限公司 582万 381.8万 65.6% 电子产品,通讯技术等 96.67 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 15,000万 14,500万 % 电冰箱及相关家电产品、电子产品的开发、研制、生产、销售等。 西安长岭冰箱股份有限公司 21,800万 12,057万 55.3% 电冰箱（柜）及其他制冷机电产品的制造、销售；相关钣金件。 纺织机械及纺织机械机电产品（电子检测仪器及设备）；软件产品 陕西长岭纺织机电科技有限公司 4,710万 4,000万 85% 的开发、生产、销售及服务等。 ＊ 该等经销公司、工贸公司和子公司从 ２００３ 年起已经停业。 ２．合营企业： 合营企业名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 山东潍纺五交化股份有限公司 1,632万 40.8万 2.5% 五金、交电销售 咸阳纺织机械股份有限公司 4,334万 50万 0.6% 纺织、机械 西安高科实业股份有限公司 10,800万 122万 0.77% 植物,化工,生物制品等 北京德恒股份有限公司 8,800万 200万 2.27% 技术开发,咨询服务等 39 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 陕西华能科技公司 625万 100万 16% 新产品研制生产,计算机工程施工设计 西安圣河有限责任公司 3,500万 350万 10% 彩色显像器等 西部信托投资有限公司 22,000万 358.5万 1.62% 信托投资 宝鸡长岭科工贸公司 50万 20万 40% 电子元器件、家用电器生产及销售维修 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 1,000万 456.50万 45% 家用电器生产及销售维修 西安富莱明实业有限公司 1,173万 575万 49% 电子元器件、家用电器生产及销售维修 注：上述 10 家子公司，包括：北京海淀长岭电器产品经销站（以下简称“北京经销站”）、长岭电器太原经销公司（以 下简称“太原经销公司”）、重庆长岭工贸电器有限公司（以下简称“重庆工贸”）、陕西长岭工贸有限公司（以下简称“陕 西工贸”）、长岭乌鲁木齐工贸有限公司（以下简称“乌鲁木齐工贸” ）、长岭（集团）股份有限公司成都公司（以下简称“成 都公司”）、长岭（集团）电器沈阳经销公司（以下简称“沈阳经销公司”）、河南长岭工贸有限公司（以下简称“河南工贸”）、 长岭电器西安经销公司（以下简称“西安经销公司”）、长岭圣方计算机有限责任公司（以下简称“圣方计算机”）在 2003 年末已经停业，2004 年已无正常经营活动。按制度规定本公司本期开始不将其纳入合并范围内。 本年度不纳入合并范围的子公司的主要财务数据： 财务指标 北京经销站 太原经销公司 重庆工贸 乌鲁木齐工贸 沈阳经销公司 流动资产 15,786,742.03 1,558,552.61 1,838,527.63 1,473,517.87 3,251,769.69 长期投资 --- --- --- --- --- 固定资产 446,141.38 4,272.58 --- --- --- 无形资产 --- --- --- --- --- 其他资产 --- --- --- --- --- 流动负债 30,031,915.27 2,852,750.41 648,705.62 1,226,144.32 5,859,887.08 长期负债 --- --- --- --- --- 主营业务收入 105,239.31 --- --- --- --- 主营业务利润 (7,282.44) --- --- --- --- 利润总额 (5,246,068.70) 0.04 --- --- (419,755.25) 所得税 --- --- --- --- --- 净利润 (5,246,068.70) 0.04 --- --- (419,755.25) 财务指标 河南工贸 西安经销公司 陕西工贸 成都公司 圣方计算机 流动资产 2,776,186.10 1,790,088.14 2,073,665.80 2,337,787.19 10,135,402.80 长期投资 --- --- --- --- --- 固定资产 --- 638,506.13 5,497.67 20,108.56 3,290,299.46 无形资产 --- --- --- --- --- 其他资产 --- --- --- --- --- 流动负债 627,044.85 8,315,957.51 891,741.93 9,899,307.27 13,425,702.26 长期负债 --- --- --- --- --- 主营业务收入 --- --- --- --- --- 主营业务利润 --- --- --- --- --- 利润总额 (1,119.63) (842,133.57) (32,646.91) (366,309.26) --- 所得税 --- --- --- --- --- 净利润 (1,119.63) (842,133.57) (32,646.91) (366,309.26) --- 注：上述子公司本期的亏损主要是按照本公司的会计政策所需要计提的坏帐准备所产生的，并非其经营活动产生的亏 损。 40 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 附注 ５． 主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 １．货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现 金 人民币 269,605.54 953,808.98 美元 12,759.14 8.2765 105,601.02 77,273.88 港元 54,180.00 1.0637 57,631.27 57,826.31 日元 274,157.00 0.079701 21,850.59 21,235.14 小 计 454,688.42 1,110,144.31 银行存款 人民币 8,294,284.93 5,434,963.10 美元 2.11 8.2765 17.46 17.49 小 计 8,294,302.39 5,434,980.59 其他货币资金： 银行本票保证金 人民币 27,884.21 4,364,074.32 小 计 27,884.21 4,364,074.32 合 计 8,776,875.02 10,909,199.22 注释 ２．应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,062,669.24 5,747,535.00 期末数比期初数大幅度上升的主要原因是本期本公司收到陕西长岭集团有限公司的用于偿还债务的票据。 注释 ３．应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 39,980,924.65 19.95% --- 40,198,832.19 18.11% --- 一年以上至二年以内 15,832,159.99 7.90% 7,447,882.88 8,443,271.27 3.80% 844,327.13 二年以上至三年以内 4,699,713.01 2.35% 4,596,327.13 10,490,744.83 4.73% 5,245,372.42 三年以上 139,840,832.18 69.80% 139,840,832.18 162,893,215.76 73.36% 162,893,215.76 合 计 200,353,629.83 100% 151,885,042.19 222,026,064.05 100% 168,982,915.31 无持股 ５％以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 ７５，７９０，２９０．８７ 元，占应收账款总额的比例为 ３７．８３％。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 41 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 818,897.50 0.96% --- 311,834.03 0.32% --- 一年以上至二年以内 --- --- --- 3,355,503.29 3.41% 335,550.33 二年以上至三年以内 --- --- --- 3,455,659.45 3.51% 1,727,829.72 三年以上 84,501,992.66 99.04% 84,501,992.66 91,335,063.18 92.76% 91,335,063.18 合计 85,320,890.16 100% 84,501,992.66 98,458,059.95 100% 93,398,443.23 无持股 ５％以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 ２１，８１６，０６９．１５ 元，占应收账款总额的比例为 ２５．５７％。 注释 ４．其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 5,439,243.42 1.01% --- 10,598,407.36 1.81% --- 一年以上至二年以内 5,655,192.61 1.05% 810,192.87 17,388,244.06 2.97% 1,738,824.41 二年以上至三年以内 3,030,413.03 0.56% 1,515,206.52 43,905,441.01 7.50% 21,952,720.51 三年以上 526,672,518.95 97.38% 526,672,518.95 513,573,033.06 87.72% 513,573,033.06 合计 540,797,368.01 100% 528,997,918.34 585,465,125.49 100% 537,264,577.98 占其他应收款总额 １０％以上（含 １０％）的项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 陕西长岭集团有限公司 307,786,880.57 借款及往来款 陕西长岭空调器有限公司 95,038,657.19 借款及往来款 长建电子发展有限公司 58,213,784.22 借款及往来款 合 计 461,039,321.98 持股 ５％以上的股东欠款 ３０７，７８６，８８０．５７ 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 陕西长岭集团有限公司 307,786,880.57 三年以上 其他应收款中前五名的金额合计为 ５１４，１１５，２６６．７０ 元，占其他应收款总额的比例为 ９５．０７％。 由于本公司的控股股东陕西长岭集团有限公司的净资产为负数，而且欠本公司的款项 ３０７，７８６，８８０．５７ 元的帐龄已经在 三年以上，本公司已于上年将其全额计提了坏帐准备。 由于本公司的控股股东的子公司陕西长岭空调器有限公司的净资产为负数，而且欠本公司的款项 ９５，０３８，６５７．１９ 元的 帐龄已经在三年以上，本公司已于上年将其全额计提了坏帐准备。 42 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 11,166,801.17 2.83% --- 24,316,918.87 5.12% --- 一年以上至二年以内 2,431,673.78 0.62% 243,167.38 16,622,621.87 3.90% 1,662,262.19 二年以上至三年以内 2,834,535.32 0.72% 1,417,267.66 35,061,336.46 8.22% 17,530,668.23 三年以上 377,529,870.36 95.83% 377,529,870.36 353,146,576.27 82.77% 353,146,576.27 合 计 393,962,880.63 100% 379,190,305.40 429,147,453.47 100% 372,339,506.69 占其他应收款总额 １０％以上（含 １０％）的项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 陕西长岭集团有限公司 102,421,880.65 借款及往来款 陕西长岭空调器有限公司 95,038,657.19 借款及往来款 长建电子发展有限公司 58,213,784.22 借款及往来款 西安长岭冰箱股份有限公司 53,507,514.28 借款及往来款 合 计 309,181,836.34 持股 ５％以上的股东欠款 １０２，４２１，８８０．６５ 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 陕西长岭集团有限公司 102,421,880.65 三年以上 其他应收款中前五名的金额合计为 ３３９，７７４，２２９．７５ 元，占其他应收款总额的比例为 ８６．２５％。 由于本公司的控股股东陕西长岭集团有限公司的净资产为负数，而且欠本公司的款项 １０２，４２１，８８０．６５ 元的帐龄已经在 三年以上，本公司已于上年将其全额计提了坏帐准备。 由于本公司的控股股东的子公司陕西长岭空调器有限公司的净资产为负数，而且欠本公司的款项 ９５，０３８，６５７．１９ 元的 帐龄已经在三年以上，本公司已于上年将其全额计提了坏帐准备。 注释 ５．预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 3,764,139.73 19.82% 1,194,662.57 8.38% 一年以上至二年以内 2,065,577.01 10.87% 11,368,393.93 79.70% 二年以上至三年以内 11,399,728.44 60.01% 1,696,177.81 11.89% 三年以上 1,766,760.79 9.30% 4,042.38 0.03% 合 计 18,996,205.97 100.00% 14,263,276.69 100.00% 注释 ６．存货及存货跌价准备 期末数 期初数 43 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 61,089,559.94 29,478,651.60 70,681,214.05 37,647,054.83 在途物资 750,733.19 750,733.19 623,892.16 623,892.16 在产品 15,277,776.53 15,277,776.53 9,974,266.29 9,974,266.29 库存商品 85,712,265.31 56,978,230.31 95,017,479.68 61,335,720.70 低值易耗品 5,515,185.39 5,515,185.39 1,274,956.29 1,274,956.29 委托代销商品 --- --- 62,069.98 62,069.98 委托加工物资 2,858,287.75 2,858,287.75 --- --- 合 计 171,203,808.11 110,858,864.77 177,633,878.45 110,917,960.25 存货跌价准备明细表： 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 其他原 期末余额 合计 值回升转回数 因转出数 库存商品 33,681,758.98 611,965.18 --- 5,559,689.16 5,559,689.16 28,734,035.00 原材料 33,034,159.22 --- --- 1,423,250.88 1,423,250.88 31,610,908.34 合 计 66,715,918.20 611,965.18 --- 6,982,940.04 6,982,940.04 60,344,943.34 本期存货跌价准备转出主要是由于本公司将驻外办事处的存货进行了清理，对已经无价值的存货进行了核销，该部分 发出存货所计提的跌价准备全部转出。 注释 ７．待摊费用 项 目 期末数 期初数 保险费 711,289.38 713,729.66 装修费 52,875.00 --- 其他 184,699.38 949,218.78 合 计 948,863.76 1,662,948.44 期末数比期初数大幅度减少的主要原因是本期进行了摊销。 注释 ８．长期投资 （１）明细列示如下： 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 19,718,342.97 7,188,855.84 12,529,487.13 20,584,790.48 3,339,896.30 17,244,894.18 其中： 对子公司投资 4,807,524.89 --- 4,807,524.89 4,807,524.89 --- 4,807,524.89 对联营企业投资 2,497,345.08 1,523,782.91 973,562.17 3,363,792.59 1,681,896.30 1,681,896.29 其他股权投资 12,413,473.00 5,665,072.93 6,748,400.07 12,413,473.00 1,658,000.00 10,755,473.00 合 计 19,718,342.97 7,188,855.84 12,529,487.13 20,584.790.48 3,339,896.30 17,244,894.18 ａ．其他股权投资 44 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 Ｉ．成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 初始投 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 注册资本比例 资成本 山东潍纺五交化股份有限公司 2.5% 40.8万 408,000.00 --- --- 408,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 0.60% 50万 500,000.00 --- --- 500,000.00 西安高科实业股份有限公司 0.77% 122万 1,220,000.00 --- --- 1,220,000.00 北京德恒股份有限公司 2.27% 200万 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 陕西华能科技公司 16% 100万 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 西安圣河有限责任公司 10% 350万 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 西部信托投资有限公司 1.62% 358.5万 3,585,473.00 --- --- 3,585,473.00 宝鸡长岭科工贸公司* 40% 10万 200,000.00 --- --- 200,000.00 合计 12,413,473.00 --- --- 12,413,473.00 ＊ 由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。 ＩＩ．权益法核算的其他股权投资 投资 所占 初始 本期权 被投资单位名称 期初余额 累计权益增减额 期末余额 期限 比例 投资成本 益增减额 北京海淀长岭电器经销站 100% 50万 --- --- (500,000.00) --- 长岭电器太原经销公司 100% 50万 --- --- (500,000.00) --- 重庆长岭工贸电器有限公司 100% 200万 1,189,822.01 --- (810,177.99) 1,189,822.01 陕西长岭工贸有限公司 100% 300万 1,220,068.45 --- (1,779,931.55) 1,220,068.45 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 100% 90万 247,373.55 --- (652,626.45) 247,373.55 长岭电器沈阳经销公司 100% 50万 --- --- (500,000.00) --- 长岭成都经销公司 100% 50万 --- --- (500,000.00) --- 长岭电器西安经销公司 100% 60万 --- --- (500,000.00) --- 河南长岭工贸有限公司 100% 300万 2,150,260.88 --- (849,739.12) 2,150,260.88 长岭圣方计算机有限责任公司 100% 408万 --- --- (4,800,000.00) --- 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 20 45% 450万 --- --- (4,500,000.00) --- 西安富莱明实业有限公司 20 49% 575万 3,363,792.59 (866,447.51) (3,252,654.92) 2,497,345.08 合计 8,171,317.48 (866,447.51) (19,145,130.03) 7,304,869.97 ｂ．减值准备的变化情况 项 目 期初数 本期增加数 本期转回 期末数 陕西华能科技公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 250,000.00 250,000.00 --- 500,000.00 北京德恒股份有限公司 --- 257,072.93 --- 257,072.93 山东潍纺五交化股份有限公司 408,000.00 --- --- 408,000.00 西安圣河有限责任公司 --- 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 西安富莱明实业有限公司 1,681,896.30 --- 158,113.39 1,523,782.91 合 计 3,339,896.30 4,007,072.93 158,113.39 7,188,855.84 长期投资公司数明细列示如下 45 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （１）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 298,624,054.47 131,505,516.37 167,118,538.10 257,401,480.95 127,498,443.44 129,903,037.51 其中： 对子公司投资 286,210,581.47 125,840,443.44 160,370,138.03 244,988,007.95 125,840,443.44 119,147,564.51 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他股权投资 12,413,473.00 5,665,072.93 6,748,400.07 12,413,473.00 1,658,000.00 10,755,473.00 合 计 298,624,054.47 131,505,516.37 167,118,538.10 257,401,480.95 127,498,443.44 129,903,037.51 ａ．其他股权投资 Ｉ．成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 初始投 被投资单位名称 注册资本比例 资成本 期初数 本期增加 本期转回 期末数 山东潍纺五交化股份有限公司 2.5% 40.8万 408,000.00 --- --- 408,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 0.6% 50万 500,000.00 --- --- 500,000.00 西安高科实业股份有限公司 0.77% 122万 1,220,000.00 --- --- 1,220,000.00 北京德恒股份有限公司 2.27% 200万 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 陕西华能科技公司 16% 100万 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 西安圣河有限责任公司 10% 350万 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 西部信托投资有限公司 1.62% 358.5万 3,585,473.00 --- --- 3,585,473.00 宝鸡长岭科工贸公司* 40% 10万 200,000.00 --- --- 200,000.00 合计 12,413,473.00 --- --- 12,413,473.00 ＊ 由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。 ＩＩ．权益法核算的其他股权投资 占被投资单位 初始投 被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 资成本 北京海淀长岭电器经销站 100% 50万 --- --- --- 长岭电器太原经销公司 100% 50万 --- --- --- 深圳市长岭实业有限公司 100% 220万 1,718,352.60 (86,844.20) 1,631,508.40 重庆长岭工贸电器有限公司 100% 200万 1,189,822.01 --- 1,189,822.01 陕西长岭工贸有限公司 100% 300万 1,220,068.45 --- 1,220,068.45 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 100% 90万 247,373.55 --- 247,373.55 长岭电器沈阳经销公司 100% 50万 --- --- --- 长岭成都经销公司 100% 50万 --- --- --- 长岭电器西安经销公司 100% 60万 --- --- --- 河南长岭工贸有限公司 100% 300万 2,150,260.88 --- 2,150,260.88 长岭圣方计算机有限责任公司 51% 408万 --- --- --- 西安长岭冰箱股份有限公司** 55.30% 12,057万 83,981,912.50 (12,771,624.18) 71,210,288.32 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 96.67% 14,500万 74,504,299.15 --- 74,504,299.15 46 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 长岭美神实业有限公司 100% 156万 5,939,766.86 779,049.51 6,718,816.37 宝鸡长青电器厂 100% 33.70万 1,850,947.89 (374,047.35) 1,476,900.54 陕西长岭印务有限责任公司 57.83% 35.70万 174,135.98 (9,616.69) 164,519.29 陕西长岭运输有限责任公司 71.40% 50万 --- --- --- 西安长电网络有限公司 65.60% 381.80万 3,325,674.79 4,214,729.09 7,540,403.88 陕西长岭纺织机电科技有限公司 85% 68,685,393.29 49,470,927.34 118,156,320.63 合计 244,988,007.95 41,222,573.52 286,210,581.47 ａ．减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 年末余额 陕西华能科技公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 250,000.00 250,000.00 --- 500,000.00 --- 257,072.93 --- 257,072.93 北京德恒股份有限公司 山东潍纺五交化股份有限公司 408,000.00 --- --- 408,000.00 西安长岭冰箱股份有限公司 51,336,144.29 --- --- 51,336,144.29 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 74,504,299.15 --- --- 74,504,299.15 西安圣河有限责任公司 --- 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 合 计 127,498,443.44 4,007,072.93 --- 131,505,516.37 ＊＊ 本公司将持有的西安长岭冰箱股份有限公司的部分股权作为抵押，向中国工商银行西安东兴街支行借入短期借款， 详见附注 ８。 注释 ９．固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 223,679,399.68 13,431,983.59 15,631,858.87 221,479,524.40 机器设备 393,498,541.58 1,344,077.45 291,306.04 394,551,312.99 运输设备 11,722,205.13 1,886,459.21 1,219,486.02 12,389,178.32 电子设备 346,014.28 --- --- 346,014.28 其他设备 2,724,196.19 4,505,682.40 224,640.70 7,005,237.89 合 计 631,970,356.86 21,168,202.65 17,367,291.63 635,771,267.88 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 46,346,625.60 6,471,262.62 3,592,707.36 49,225,180.86 机器设备 176,618,264.89 16,764,870.73 143,489.62 193,239,646.00 运输设备 10,714,795.13 986,685.00 742,591.26 10,958,888.87 电子设备 124,877.96 --- --- 124,877.96 其他设备 978,645.02 944,104.93 130,689.10 1,792,060.85 合 计 234,783,208.60 25,166,923.28 4,609,477.34 255,340,654.54 本期转回 减值准备 期初余额 本期增加 因资产价值 期末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 房屋及建筑物 497,573.61 225,923.60 --- --- --- 723,497.21 47 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 73,162,168.10 163,773.63 --- 1,407,209.18 1,407,209.18 71,918,732.55 运输设备 373,452.05 1,203,148.96 --- --- --- 1,576,601.01 电子设备 0.00 16,225.61 --- --- --- 16,225.61 其他设备 43,505.69 357,200.12 --- --- --- 400,705.81 合 计 74,076,699.45 1,966,271.92 --- 1,407,209.18 1,407,209.18 74,635,762.19 净值 期初余额 期末余额 房屋及建筑物 176,835,200.47 171,530,846.33 机器设备 143,718,108.59 129,392,934.44 运输设备 633,957.95 (146,311.56) 电子设备 221,136.32 204,910.71 其他设备 1,702,045.48 4,812,471.23 合 计 323,110,448.81 305,794,851.15 固定资产抵押或担保情况见附注 ８。 注释 １０．在建工程 本期转入 本期其 资金 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 期末金额 固定资产额 他减少额 来源 冰箱无氟改造 --- 8,549,994.63 405,884.81 --- --- 8,955,879.44 自筹 生产线改造 --- 1,667,394.63 1,363,244.73 --- 567,690.21 2,462,949.15 自筹 开发区软件园 6,147,553.90 2,904,733.17 715,044.04 3,222,836.83 660.92 396,279.46 自筹 技改项目 软件园房屋 --- 5,378,452.16 24,592,462.00 25,771,888.80 --- 4,199,025.36 自筹 其他 --- 18,687,351.27 1,102,689.62 66,267.00 9,121,675.28 10,602,098.61 自筹 合 计 37,187,925.86 28,179,325.20 29,060,992.63 9,690,026.41 26,616,232.02 其中，借款费用资本化的金额如下： 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期其他减少额 期末金额 固定资产额 冰箱无氟改造 265,218.17 --- --- --- 265,218.17 其他 144,751.61 --- --- --- 144,751.61 合 计 409,969.78 --- --- --- 409,969.78 在建工程减值准备如下： 本年减少数 工程项目名称 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原 年末余额 合 计 回升转回数 因转出数 其 他 9,953,646.69 551,423.77 --- --- --- 10,505,070.46 冰箱无氟改造 8,955,879.44 --- --- --- --- 8,955,879.44 合 计 18,909,526.13 551,423.77 --- --- --- 19,460,949.90 48 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 注释 １１．无形资产 剩余摊 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 土地使用权 77,368,433.00 69,117,600.64 --- 1,547,372.04 9,798,204.40 67,570,228.60 43 技术转让费 32,296,161.16 21,152,706.91 --- 3,229,976.16 14,373,430.41 17,922,730.75 6 软件 72,600.00 58,233.60 --- 12,357.12 26,723.52 45,876.48 防真技术 60,000.00 55,000.00 --- 6,000.00 11,000.00 49,000.00 电贴费* 2,593,800.00 2,075,040.00 --- 259,380.00 778,140.00 1,815,660.00 8 专有技术 1,900,000.00 1,631,400.00 --- 189,600.00 458,200.00 1,441,800.00 8 合 计 114,290,994.16 94,089,981.15 --- 5,244,685.32 25,445,698.33 88,845,295.83 ＊ 电贴费，即供（配）电工程贴费，指用户应承担的在一定电压等级以上的外部供电工程及其配套（工程概算内的辅 助生产、生活福利等设施）的建设费用。 注释 １２．长期待摊费用 类 别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 修理费 5,232,185.71 191,595.16 56,633.63 130,709.17 5,114,666.09 117,519.62 模具费 17,365,222.97 14,727,080.67 1,442,256.22 3,222,087.25 4,417,973.33 12,947,249.64 其他 27,999.29 1,800.00 --- 1,800.00 27,999.29 --- 合 计 22,625,407.97 14,920,475.83 1,498,889.85 3,354,596.42 9,560,638.71 13,064,769.26 注释 １３．短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 保证借款 7,871,999.00 USD 950,000.00 7,871,999.00 280,685,000.06 270,113,902.07 288,556,999.06 277,985,901.07 质押借款 24,372,600.00 USD 2,940,000.00 24,372,600.00 抵押贷款 --- 2,000,000.00 合 计 312,929,599.06 304,358,501.07 抵押及质押的具体情况见附注 ８。 49 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 逾期贷款的具体情况如下： 预计 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 还贷期 中国工商银行东新街支行 7,872,133.76 2.4062‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国工商银行东新街支行 24,372,600.00 2.8646‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国工商银行姜城支行 49,700,000.00 4.425‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国工商银行宝鸡分行 75,518,000.06 4.425‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国光大银行西安分行营业部 5,000,000.00 6.435‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 渭滨信用联社 6,000,000.00 6.825‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 渭滨信用联社 25,000,000.00 5.7525‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 汇通城市信用社 8,000,000.00 5.7525‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国银行宝鸡支行 10,000,000.00 5.3625‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国农业银行宝鸡营业部 50,000,000.00 6.1065‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 中国建设银行开发区支行 25,000,000.00 5.445‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 合 计 286,462,733.82 ＊ 上述借款中，约有 ８，５００ 万元已划给各银行对应的资产管理公司。 注释 １４．应付帐款 期末余额 ４４３，３９９，５８６．１９ 元。本公司不存在欠持有 ５％（含 ５％）以上股东单位款。 本公司从 ２００１ 年至今，２５，１３３ 万元的货款发生了诉讼纠纷，其中已经有法院判决或调解的为 ２１，１２５ 万元，现正在执行。公司已经根据法院的判决，对由于未按合同约定支付的货款计提了 １２８ 万元的利息， 并暂记入预计负债项目。货款纠纷诉讼的原因为本公司财务困难，不能按期支付所欠货款。未有法院判 决部分，本公司未计提因未按时支付货款而应支付的利息。 注释 １５．预收帐款 期末余额 ５９，９１７，３７２．７８ 元。本公司不存在欠持有 ５％（含 ５％）以上股东单位款。 注释 １６．应交税金 税项 期末余额 期初余额 备 注 增值税 (1,332,104.60) 2,727,111.29 母公司前期多交税金 营业税 442,310.00 298,673.37 城建税 766,248.72 712,634.19 印花税 568,359.38 88,887.95 企业所得税 3,804,200.12 (226,899.62) 房产税 34,860.91 1,930,854.72 个人所得税 86,754.27 69,742.58 土地使用税 1,266,318.78 838,727.96 合 计 5,636,947.58 6,439,732.44 注释 １７．其他应付款 期末余额 １６３，３４７，４３３．１１ 元，不存在欠持有本公司 ５％（含 ５％以上）表决权股东的款项； 50 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 无占其他应付款总额 １０％以上（含 １０％）项目。 注释 １８．预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 贷款利息 56,314,981.82 38,405,749.90 无力支出 租赁费用 --- 5,000,000.00 研制开发费 4,817,550.37 4,014,555.22 待结算 商标使用费 --- 2,039,151.13 销售费用 14,110,158.08 10,439,274.54 待结算 其 他 682,159.74 9,458,685.23 待结算 合 计 75,924,850.01 69,357,416.02 注释 １９．预计负债 项目 期末余额 期初余额 提取原因 对外担保损失 10,456,900.00 10,456,900.00 根据法院判决提取，见附注11 贷款利息 1,284,280.00 1,284,280.00 根据法院判决提取，见注释14 其他 * 2,043,095.67 1,412,142.69 根据法院判决确认货款 合计 13,784,275.67 13,153,322.69 ＊ 由于凭证传送的原因，部分供应商货款未在本公司帐面确认，根据法院判决暂时确认的货款。 注释 ２０．一年内到期的长期负债 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款 --- 67,600,000.00 质押借款 --- USD5,970,000.00 49,530,105.00 合 计 --- 117,130,105.00 逾期贷款的具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期 中国银行 USD5,970,000.00 6.283‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2005 年 注释 ２１．长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款* 73,600,000.00 10,000,000.00 51 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 保证借款 16,200,000.00 16,000,000.00 保证借款 49,530,105.00 --- 合 计 139,330,105.00 26,000,000.00 ＊ 抵押及质押的具体情况见附注 ８。 本期长期借款大幅度减少是由于抵押贷款中有 １１３，３３０，１０５．００ 元将在 ２００５ 年到期，重分类到了“一年内到期的长期 负债”项目中。 注释 ２２．专项应付款 种 类 期末余额 期初余额 内 容 稀土电机专款 3,395,947.00 3,395,947.00 国家环保总局激励补助金 330,640.00 --- 电子配套资金项目 1,492,722.00 --- 陕西省财政厅下拨 合计 5,219,309.00 3,395,947.00 注释 ２３．股本 本期变动数 项 目 期初余额 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 119,026,400.00 --- --- --- --- --- 119,026,400.00 其中：国家持有股份 119,026,400.00 --- --- --- --- --- 119,026,400.00 2.非发起人股份 35,898,480.00 --- --- --- --- --- 35,898,480.00 其中：境内法人持有股份 35,898,480.00 --- --- --- --- --- 35,898,480.00 3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 154,924,880.00 --- --- --- --- --- 154,924,880.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 242,087,705.00 --- --- --- --- --- 242,087,705.00 已流通股份合计 242,087,705.00 --- --- --- --- --- 242,087,705.00 三、股份总数 397,012,585.00 --- --- --- --- --- 397,012,585.00 本公司股本业经陕西省会计师事务所以陕会字［１９９８］第 １３７ 号验资报告验证。 注释 ２４．资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 455,741,500.95 --- --- 455,741,500.95 接受捐赠非现金资产准备 21,613,505.70 --- --- 21,613,505.70 资产评估增值准备 40,275,413.15 --- --- 40,275,413.15 投资准备 264,984.41 --- 92,896.71 172,087.70 52 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他资本公积 2,768,715.30 724,924.42 --- 3,493,639.72 合 计 520,664,119.51 724,924.42 92,896.71 521,296,147.22 本期增加的资本公积系不需要支付的债务。 注释 ２５．盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 32,667,749.41 4,937,803.06 --- 32,667,749.41 其中：法定公积金 32,667,749.41 4,937,803.06 --- 37,605,552.47 任意盈余公积 37,922,182.10 2,468,901.53 --- 40,391,083.63 公益金 44,019.00 4,937,803.06 --- 4,981,822.06 合 计 70,633,950.51 12,344,507.65 --- 82,978,458.16 注释 ２６．未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1,237,913,929.55) 21,169,237.51 12,344,507.65 (1,229,089,199.69) 注释 ２７．累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 (388,854,244.70) (351,059,481.69) 陕西长岭运输有限责任公司 (331,720.36) (7,278,007.53) 合 计 (389,185,965.06) (358,337,489.22) 注释 ２８．主营业务收入与成本 本期数 上年同期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 冰箱销售 133,205,995.75 122,314,168.74 230,279,017.51 236,755,557.92 纺织电器销售 155,457,310.74 74,098,326.69 156,224,355.78 78,077,495.06 空调销售 7,339,903.80 4,943,733.48 7,905.99 51,335.53 劳务 926,282.02 170,320.51 8,558,525.27 6,475,984.87 冰淇淋机 894,712.72 1,097,091.83 700,643.69 827,533.56 其他 11,869,119.95 10,105,164.13 25,188,494.29 20,615,219.43 合 计 309,693,324.98 212,728,805.38 420,958,942.53 342,803,126.37 本公司前五名客户销售收入总额为 ３９，９３０，９６０．９５ 元，占全部销售收入的比例为 １２．８９％ 。 本公司产品销售涉及不同地区，详细情况如下： 本期数 上年同期数 地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 40,601,477.97 31,248,432.33 47,674,307.43 45,615,636.43 华东 79,778,767.96 59,835,906.18 54,619,406.17 49,936,767.05 华中 13,005,221.00 8,909,531.62 21,338,680.33 20,963,307.50 华南 19,373,341.97 16,164,495.99 1,833,323.89 1,771,725.68 53 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 西南 29,449,056.84 23,448,857.81 4,598,404.66 4,229,910.41 西北 123,194,524.47 69,306,815.64 288,404,172.48 218,040,146.77 东北 4,290,934.77 3,814,765.81 2,490,647.57 2,245,632.53 合计 309,693,324.98 212,728,805.38 420,958,942.53 342,803,126.37 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上年同期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 冰箱销售 8,773,024.17 8,335,022.32 10,885,944.34 15,984,045.74 纺织电器销售 --- --- 40,369,747.68 19,907,605.00 空调销售 28,708.57 28,685.87 7,905.99 51,335.53 劳务 39,245.13 77,319.07 8,558,525.27 6,475,984.87 冰淇淋机 894,712.72 1,097,091.83 700,643.69 827,533.56 其他 --- --- 3,043,992.21 3,557,402.93 合 计 9,735,690.59 9,538,119.09 63,566,759.18 46,803,907.63 本公司前五名客户销售收入总额为 ２，７０３，３５２．００ 元，占全部销售收入的比例为 ２７．７７％ 。 主营业务收入与成本公司数按地区分类如下： 本期数 上年同期数 地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 --- --- 5,053,885.14 2,492,231.46 华东 --- --- 10,633,699.17 5,243,814.86 华中 --- --- 2,340,986.05 1,154,414.59 中南 --- --- 1,229,771.26 606,439.27 西南 --- --- 613,433.54 302,503.56 西北 9,735,690.59 9,538,119.09 43,610,942.76 36,963,060.47 东北 --- --- 84,041.26 41,443.42 合计 9,735,690.59 9,538,119.09 63,566,759.18 46,803,907.63 注释 ２９．主营业务税金及附加 税种 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 199,614.46 495,914.21 经营收入的5% 城市维护建设税 1,447,121.57 1,949,941.82 流转税的7% 教育费附加 575,661.56 684,246.53 流转税的3% 其他 1,285.60 77.09 合 计 2,223,683.19 3,130,179.65 注释 ３０．其他业务利润 54 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务类别 本期数 上年同期数 劳务 (4,257,802.28) (6,013,123.26) 材料销售 (2,460,584.13) 62,940.40 废品销售 474,481.67 (224,199.03) 租赁收入 944,126.40 1,340,979.47 商标使用费用 253,940.00 4,322,221.00 抵债物资处理 (588,951.74) (1,497,711.89) 其他 1,140,135.61 (1,802,455.18) 合计 (4,494,654.47) (3,811,348.49) 其中：金额占本期利润总额 １０％以上（含 １０％）的项目明细如下： 本期数 上年同期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 劳务 5,126,992.83 9,384,795.11 (4,257,802.28) 4,089,906.75 10,103,030.01 (6,013,123.26) 材料销售 6,371,432.93 8,832,017.06 (2,460,584.13) 21,268,197.00 21,205,256.60 62,940.40 废品销售 748,203.32 273,721.65 474,481.67 152,735.90 376,934.93 (224,199.03) 租赁收入 4,650,009.40 3,705,883.00 944,126.40 2,887,175.92 1,546,196.45 1,340,979.47 商标使用费 253,940.00 --- 253,940.00 4,322,221.00 --- 4,322,221.00 抵债物资处理 161,997.44 750,949.18 (588,951.74) 1,049,612.18 2,547,324.07 (1,497,711.89) 其他 1,518,270.50 378,134.89 1,140,135.61 725,439.34 2,527,894.52 (1,802,455.18) 合计 18,830,846.42 23,325,500.89 (4,494,654.47) 34,495,288.09 38,306,636.58 (3,811,348.49) 注释 ３１．财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 25,319,722.79 32,233,287.86 减：利息收入 1,424,551.66 997,901.42 汇兑净损失 868.90 (20,906.96) 其他 358,280.60 1,713,685.32 合 计 24,254,320.63 32,928,164.80 注释 ３２．投资收益 类别 本期数 上年同期数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 180,304.55 (1,687,081.44) 长期投资减值准备 (4,007,072.93) (484,455.33) 合 计 (3,826,768.38) (2,171,536.77) 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上年同期数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 41,129,676.81 1,164,951.91 长期投资减值准备 (4,007,072.93) (484,455.33) 合 计 37,122,603.88 680,496.58 55 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 注释 ３３．补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 依据 增值税返还 10,041,710.92 736,709.66 税务局 先征后返 合计 10,041,710.92 736,709.66 注释 ３４．营业外收支 １．营业外收入 收入项目 本期数 上年同期数 固定资产清理收益 752,357.61 527,782.75 罚款收入 188,743.65 15,715.44 其他 84,121.40 1,176,658.15 合 计 1,025,222.66 1,720,156.34 ２．营业外支出 支出项目 本期数 上年同期数 固定资产处理损失 2,862,768.43 10,355,182.06 罚款 15,123.65 31,031.25 赞助捐赠支出 24,473.43 59,440.15 固定资产减值准备 559,062.74 44,060,259.51 诉讼费 2,857,829.40 --- 在建工程减值准备 551,423.77 --- 其他 1,813,431.15 31,222,523.11 合 计 8,684,112.57 85,728,436.08 注释 ３５．未弥补子公司亏损 子公司名称 本期数 上年同期数 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 (37,794,763.01) (302,269,554.48) 陕西长岭运输有限责任公司 6,946,287.17 (7,170,690.80) 合 计 (30,848,475.84) (309,440,245.28) ＊ 上述两个子公司虽然净资产为负数，但仍然在持续经营，本期本公司仍将其纳入合并范围。 注释 ３６．其他与经营活动有关的现金 １．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年累计数 利息收入 17,814.23 --- 其他业务收入 3,392,419.11 --- 56 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 营业外收入 306,202.27 --- 房租收入 --- 40,580,129.60 往来款 22,130,086.35 39,490,931.35 其他 646,945.52 4,150,367.54 合 计 26,493,467.48 84,221,428.49 ２．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年累计数 59,411,523.16 管理费用 22,523,474.73 23,598,242.88 营业费用 5,051,471.21 --- 往来款 823,086.71 --- 利息支出 2,087,551.02 --- 营业外支出 38,470,736.59 其他 3,395,115.75 8,578,778.87 合 计 72,351,436.01 91,588,544.91 注释 ３７．其他与筹资活动有关的现金 １．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年累计数 职工集资款 4,635,219.40 --- 其他 --- 9,781,999.60 合计 4,635,219.40 9,781,999.60 ２．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年累计数 306,445.12 --- 利息支出 29,977.75 其他 8,578,778.87 合 计 336,422.87 91,588,544.91 附注 ６． 关联方关系及其交易 （１）不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 陕西长岭空调器有限公司 同一控股母公司 长岭机器厂 同一控股母公司 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 同一控股母公司 陕西长建电子发展有限公司 母公司的孙公司 57 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （２）存在控制关系的关联公司 关联公司名称 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 持股比例 与本公司关系 陕西长岭集团有限公司 李强 3,597万 家用电器、纺织电子、通讯设备 11,903万 29.98% 控股股东 （３）关联公司交易 本期数 上年同期数 公司名称 项 目 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 陕西长岭空调器有限公司 出租设备房屋 939,228.66 100% --- --- 陕西长建电子发展有限公司 材料采购 916,195.38 1% --- --- （４）关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收帐款 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 购销款 11,151,501.77 10,838,479.20 应收票据 陕西长岭集团有限公司 还借款 9,369,500.00 --- 其他应收款 陕西长建电子发展有限公司 借款及往来款 58,213,784.22 58,213,784.22 其他应收款 陕西长岭集团有限公司 借款及往来款 307,786,880.57 316,614,333.04 其他应收款 陕西长岭空调器有限公司 借款及往来款 95,038,657.19 95,840,062.77 其他应收款 长岭机器厂 借款及往来款 874,236.62 --- 合 计 482,434,560.37 481,506,659.23 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应付帐款 陕西长建电子发展有限公司 购销款 6,246,952.69 6,204,688.80 应付帐款 陕西长岭空调器有限公司 购销款 1,311,954.40 1,311,954.40 应付帐款 长岭机器厂 购销款 4,666,288.22 4,666,288.22 其他应付款 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 借款 2,000,000.00 2,000,000.00 其他应付款 陕西长岭集团有限公司 借款及往来款 218,965.88 4,510,000.00 其他应付款 长岭机器厂 借款及往来款 5,580,755.03 5,000,000.00 合 计 20,024,916.22 23,692,931.42 附注 ７． 或有事项 项目 涉及金额 性 质 2003年6月，本公司将持有的西安长岭冰箱股份有限公司6,704万股股权作为向中国工 质押借款 294万美元 商银行西安东兴街支行借入294万美元的质押物。 1、2002年9月，本公司将帐面价值为10,265.56万元、评估价值为11,401万元的土地使用权 及房产作为向中国银行西安市长乐路支行借入6,760万元的两年期贷款的抵押物。 固定资产 2、2003年10月，本公司将帐面价值为1,635万元、评估价值为1,836万元的房产作为向宝鸡 8,160万元 抵押借款 市长寿农村信用合作社借入最高额贷款1,000万元的抵押物。 3、2004年1月，本公司将帐面价值为560万元的房产作为向宝鸡市商业银行高新支行借入 贷款400万元的抵押物，上述借款已经偿还了200万元。 58 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 附注 ８． 承诺事项 截止审计报告日，无需要披露的重大承诺事项。 附注 ９． 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司 ２００５ 年 ３ 月 ７ 日接到陕西省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“陕西省国资委”） 的通知，经陕西省人民政府常务会议原则同意，陕西省国资委已经与西安通邮科技投资有限公司签署了 《股份转让协议》，拟将本公司的国家股（１１９，０２６，４００ 股）以协议方式、零价格全部转让给该公司，自 本协议签署之日起，不再授权陕西长岭集团有限公司持有，由陕西省国资委履行国有资产出资人的职责。 上述协议尚须报国务院国有资产监督管理委员会审批和中国证券监督管理委员会核准方可生效。 附注 １０． 其他重要事项 本公司因对外担保而涉及的诉讼为 １，０４６ 万元，根据法院的判决书和公司对实际情况的判断，确认 的负债和计提的预计负债总额为 １，０４６ 万元，已作为重大会计差错处理，调整了 ２００３ 年的会计报表。其 中： １、１９９８ 年，西部信托投资有限公司（以下简称“西部信托”）为本公司的借款 ８，０００ 万元提供担保， 并约定每月按担保总额的 ２．７５‰收取担保费。本公司未记录应该支付西部信托 ２３７．８ 万元的担保费。根 据西安市新城区人民法院 ２００３ 年 １２ 月作出的（２００３）新民初字第 １６０５ 号民事判决书，本公司应该向西 部信托支付上述担保费，并承担 ２．１９ 万元的诉讼费。本公司根据上述事实和判断，确认了 ２３９．９９ 万元 的负债和费用，暂记入预计负债项目。 ２、本公司为陕西惠友投资发展有限公司（以下简称“惠友投资”）的银行借款 ５００ 万元提供担保。 ２００３ 年，本公司收到西安市中级人民法院的执行通知书，要求公司承担连带责任，偿还银行借款 ５００ 万 元。根据判断，惠友投资的财务状况极差，很有可能无法偿还上述借款，本公司很有可能代惠友投资偿 还该借款。本公司计提了包括诉讼费在内的 ５０５．７ 万元预计负债。 ３、本公司为陕西西京电气总公司提供 ３００ 万元借款的担保。后来，债权人提出诉讼，要求被担保方 还款，但受理法院根据最高人民法院的解释驳回起诉，暂时不受理该诉讼。本公司出于谨慎考虑，计提 了 ３００ 万元的预计负债。 59 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 附注 １１． 持续经营的说明 本公司 ２００４ 年实现了盈利，其中下属的陕西长岭纺织机电科技有限公司持续保持高速增长势头，产 品占有率继续保持行业龙头地位，实现利润较上年有较大幅度的增长。 经陕西省人民政府常务会议原则同意，２００５ 年 ３ 月 ７ 日，陕西省国资委已经与西安通邮科技投资有 限公司签署了《股份转让协议》，拟将本公司的国家股（１１９，０２６，４００ 股）以协议方式、零价格全部转让 给该公司。希望通过对长岭集团的重组，解决本公司的困难，通过对产业和资源的重组整合，实现扭亏 为盈，走上良性发展轨道。但上述协议尚须报国务院国有资产监督管理委员会审批和中国证券监督管理 委员会核准方可生效。 本公司认为，２００４ 年本公司的经营状况已经得到了改善，公司的可持续经营能力将得到保持与提高。 附注 １２． 非经常性损益 非经常性损益项目 本年累计数 上年同期数 非经常性收益 其中：处理固定资产净收益 752,357.61 527,782.75 补贴收入 10,041,710.92 736,709.66 税金减免 --- 3,804,956.54 坏帐准备的转回 15,271,107.88 26,951,446.87 存货跌价准备的转回 1,457,132.30 --- 长期股权投资减值准备的转回 158,113.39 --- 固定资产减值准备的转回 182,032.94 4,337,174.25 其他 272,860.05 1,192,401.58 小计 28,135,315.09 37,550,471.65 非经常性损失： 其中：处理固定资产净损失 2,862,768.43 10,355,182.06 捐赠支出 24,473.43 59,440.15 罚款支出 15,123.65 31,031.25 计入营业外支出的减值准备 1,292,519.45 65,339,948.41 其他 4,671,260.55 3,049,913.54 小计 8,866,145.51 78,835,515.41 损益合计 19,269,169.58 (41,285,043.76) 扣除所得税影响后的非经常性损益 12,910,343.62 (27,660,979.32) 附注 13. 净资产收益率和每股收益 60 长岭（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 由于本公司期末净资产已经为负数，通过计算净资产收益率已经没有意义。 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 0.24 0.24 主营业务利润 (0.01) (0.01) 营业利润 0.05 0.05 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 61