沈阳化工(000698)2004年年度报告摘要

沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司董事会全体董事对本报告均无异议。 １．３ 所有董事均出席董事会 １．４ 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项说 明段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详 细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长王大壮、总会计师曹秀英及会计主管人员范国燕声 明：保证公司２００４年年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 沈阳化工 股票代码 ０００６９８ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：辽宁省沈阳市经济技术开发区沈大路８８８号 注册地址和办公地址 办公地址：辽宁省沈阳市铁西区卫工北街４６号 注册地址的邮政编码：１１０１４１ 邮政编码 办公地址的邮政编码：１１００２６ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 公司国际互联网网址ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｙｃｈｅｍ．ｃｏｍ 电子信箱 ｓｙｃｈｅｍ＠ｓｙｃｈｅｍ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨志国 胡显铎 联系地址 辽宁省沈阳市铁西区卫工北街４６号 辽宁省沈阳市铁西区卫工北街４６号 电话 ０２４－２５５５３５０６ ０２４－２５５５３５０６ 传真 ０２４－２５５５３０６０ ０２４－２５５５３０６０ 电子信箱 ｓｓ０００６９８＠１２６．ｃｏｍ ｓｓ０００６９８＠１２６．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003.12.31 2003.12.31 项目 2004.12.31 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产（元） 3,370,780,264.94 3,233,466,835.83 3,232,755,651.17 2,763,862,469.83 2,763,151,285.17 股东权益（ 不含少数股东 1,460,890,200.63 1,409,777,931.37 1,431,142,701.34 1,385,353,482.88 1,406,718,252.85 权益） （元） 每股净资产（元） 3.458 3.337 3.388 3.280 3.330 调整后的每股净资产(元) 3.177 3.105 3.155 3.142 3.192 2003 年度 2002 年度 项目 2004 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 3,160,516,972.93 2,478,858,486.79 2,478,858,486.79 1,890,323,807.45 1,890,323,807.45 净利润（元） 45,368,335.32 42,131,094.07 42,131,094.07 -13,917,482.84 -13,917,482.84 每股收益（元/股） 0.107 0.100 0.100 -0.033 -0.033 每股经营活动产生的现 0.770 0.592 0.592 0.274 0.274 金流量净额（元） 净资产收益率（%） 3.106% 2.988% 2.944% -1.005% -0.989% ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 每股收益 ０．１１ ０．１０ １０．００％ －０．０３ 每股收益（注） ０．１１ － － － 净资产收益率 ３．１１％ ２．９９％ ０．１２％ －１．０１％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ２．６５％ ２．３５％ ０．３０％ ０．４３％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．７７ ０．５９ ３０．５１％ ０．２７ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ３．４６ ３．３４ ３．５９％ ３．２８ 调整后的每股净资产 ３．１８ ３．１１ ２．２５％ ３．１４ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 ７８９，１４６．２９ 营业外支出 １５，５４０，６４９．７８ 未确认的投资损失 －４，７９０，２２６．５４ 流动资产盘亏、排污 １４４，０１８．８０ 补贴收入 ４，５１４，６５１．７９ 企业所得税抵免 ７，３１４，１２４．００ 偶然性所得负担的税金 －８，１５２，５１３．２９ 合计 ６，６５４，６４１．３２ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２２５，２０６，５６０ ０ ２２５，２０６，５６０ 其中：国家持有股份 １９７，１１０，５６０ ０ １９７，１１０，５６０ 境内法人持有股份 ２８，０９６，０００ ０ ２８，０９６，０００ 境外法人持有股份 ０ ０ ０ 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人股份 ０ ０ ０ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 ３、内部职工股 ０ ０ ０ ４、优先股或其他 １０，０００，０００ ０ １０，０００，０００ 未上市流通股份合计 ２３５，２０６，５６０ ０ ２３５，２０６，５６０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １８７，２００，０００ ０ １８７，２００，０００ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ０ ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通股份合计 １８７，２００，０００ ０ １８７，２００，０００ 三、股份总数 ４２２，４０６，５６０ ０ ４２２，４０６，５６０ 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ８３，８８７ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 沈阳化工集团有 １９７，１１０，５６０ ４６．６６％未流通 １９７，１１０，５６０国有股东 限公司 合正投资管理有 ２８，０９６，０００ ２８，０９６，０００ ６．６５％未流通 限公司 杭州玮峰实业发 １０，０００，０００ ２．３７％未流通 展有限公司 刘忠环 １，４３８，７９９ １，４３８，７９９ ０．３４％已流通 钟海光 ８２，４４０ ３４９，９４０ ０．０８％已流通 卢均 ２９６，０１１ ２９６，０１１ ０．０７％已流通 江玲妹 １９，６００ ２８７，３００ ０．０７％已流通 邵力 ２５０，０００ ０．０６％已流通 钟海亮 １２８，３８０ ２１２，０８０ ０．０５％已流通 王九菊 ２００，０００ ２００，０００ ０．０５％已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 刘忠环 １，４３８，７９９Ａ股 钟海光 ３４９，９４０Ａ股 卢均 ２９６，０１１Ａ股 江玲妹 ２８７，３００Ａ股 邵力 ２５０，０００Ａ股 钟海亮 ２１２，０８０Ａ股 王九菊 ２００，０００Ａ股 华宝信托投资有限责任公司 ２００，０００Ａ股 宝祥有价证券组合投资信托 薛瑛 １９７，０００Ａ股 单永利 １９３，０００Ａ股 上述股东关联关系或一致行 上述非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 动的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人。流通股股东之间，虽经公司董事会 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 询证，但未获知是否存在关联关系或属于一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：沈阳化工集团有限公司 单位负责人：王大壮 成立日期：１９９５年１２月７日 注册资本：１０，３１９万元人民币 企业类型：国有独资 经营范围：石油化工产品、设备、压力容器、ＰＶＣ手套、人造皮革制造；石油化工产品研制、设计、开发； 建筑安装工程设计、施工，客货运输，石化技术转让、咨询服务等。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 沈阳市国有资产监督管理委员会 100% 沈阳化工集团有限公司 46.66% 沈阳化工股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００４年７月１日 至 ２００６年８月１ 王大壮 董事长 男 ４２ ８，３００ ８，３００ 日 董事、总经 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 梁会山 男 ６０ ７，９９２ ７，９９２ 理 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 黄光璞 董事 男 ５６ ６，９９２ ６，９９２ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 张铁华 董事 男 ５４ ４，９９２ ４，９９２ 日 董事、总会 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 曹秀英 女 ５４ ３，６４０ ３，６４０ 计师 日 ２００５年３月１日 至 ２００６年８月１ 王德田 董事 男 ５８ ０ ０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 史德刚 独立董事 男 ４９ ０ ０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 李英鹏 独立董事 男 ６３ ０ ０ 日 ２００５年３月１日 至 ２００６年８月１ 杨 光 独立董事 男 ４９ ０ ０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 王玉环 监事 女 ５３ ２，８００ ２，８００ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 张 能 监事 男 ４７ ０ ０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 邹恩祥 监事 男 ５０ １，６８０ １，６８０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 王 毅 监事 女 ４１ ０ ０ 日 董事会秘 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 杨志国 书、副总经男 ４７ ４，２２４ ４，２２４ 日 理 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 刘国桢 总工程师 男 ４２ ０ ０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 孙泽胜 总经济师 男 ３４ ０ ０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 韩 柏 副总经理 男 ５３ ２，８００ ２，８００ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 张振阳 副总经理 男 ４２ ２，９８０ ２，９８０ 日 ２００３年８月１日 至 ２００６年８月１ 田奇宏 副总经理 男 ４２ １，４８０ １，４８０ 日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 沈阳化工集团有限公 王大壮 总经理、党委书记２００４年５月１日 至 今 否 司 沈阳化工集团有限公 王德田 党委副书记 １９９６年６月１日 至 今 否 司 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 沈阳化工集团有限公 王 毅 财务部长 ２００２年９月１日 至 今 否 司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 １０２．９３ 金额最高的前三名董事的报 ３９．４０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ３４．００ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ２．５０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 独立董事在正常行使职权时所发生的合理费用，由公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的 董事长王大壮、董事王德田、董事黄光璞、监事王毅。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １０万元以上 ２ ５－１０万元 ７ ５万元以下 ３ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主要经营范围为氯碱化工产品、石油化工产品等。 ２００４年，在宏观经济的拉动下，化工产品市场持续走强。面对新一轮化工上升周期，预事早、谋事远、 行事快，靠市场拉动，靠调整推动，靠改造带动，靠管理驱动，靠改革调动，靠员工互动，消化了主要原 料原油、电石、原盐及能源价格大幅上涨因素，克服部分铁路槽车报废、汽车限载等诸多困难，圆满地完 成了各项工作任务和目标，并创造了主要经济指标、主导产品产销量的历史新记录。公司董事会确立的氯 碱化工与石油化工相结合，做大做强主业的可持续发展战略方针取得了良好的开端。 ２００４年主要产品生产情况：烧碱产量１５７，２９９吨，同比增长４．２％；糊树脂产量５６，７２２吨，同比增长４５．１％； 气相法白炭黑产量１０５５吨，同比增长２４．０％；加工原油６１．９万吨，同比增长４．４％；加工活络模６１６套，同比 增长２９．７％。 ２００４年实现主营业务收入３１．６亿元，比上年增长２７．５％；利润总额９１２６万元，比上年增长３６．２％，净利润４５３７ 万元，比上年增长７．７％。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本 品 （％） 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 基本化学原料 １０１，８４１．７８ ７８，４１７．１０ ２３．００％ ４９．１８％ ４２．１４％ ２５．８２％ 制造业 原油加工业 １８０，３１５．０２ １６１，９９０．６８ １０．１６％ ２２．７１％ ２５．０４％ －１５．７１％ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 造纸业 １９，１１１．４０ １５，０３５．２７ ２１．３３％ １２．８２％ ２１．１４％ －２５．６９％ 石化及其他工 业专用设备制 ６，２０８．９７ ３，７９０．４１ ３８．９５％ １５．２１％ １５．５９％ －０．８３％ 造业 专用化学产品 ８，５７４．５０ ６，１７５．９３ ２７．９７％ －１７．１５％ －１．４６％ －４０．３８％ 制造业 其中：关联交易 主营业务分产品情况 汽油 ４９，７１３．００ ４５，７０３．００ ８．０７％ １５．４１％ １８．３６％ －２１．８１％ 柴油 ３８，５５２．００ ３８，１３５．００ １．０８％ －５．８９％ ３．０１％ －８８．５８％ 丙烯 ３５，２７９．００ ２６，６０６．００ ２４．５８％ ６１．８６％ ４９．８０％ ３２．９０％ 糊树脂 ５１，８６２．００ ３６，３７０．００ ２９．８７％ ８９．３７％ ７９．３２％ １５．２７％ 液碱 ２０，３５０．００ １８，３６４．００ ９．７６％ ２７．９６％ ２０．５７％ １３２．２３％ 液氯 ９，４４３．００ ５，９９９．００ ３６．４７％ １１．５７％ ７．８８％ ６．４１％ 其中：关联交易 关联交易的定 无 价原则 关联交易必要 性、持续性的说无 明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 沈阳地区 １４２，８４５．３０ ７．８６％ 其他地区 １７３，２０６．１０ ５０．０３％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 １３６，０４９．００ 占采购总额比重 ５０．０３％ 前五名销售客户销售金额合计 １１３，３９９．００ 占销售总额比重 ３５．８８％ ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 沈阳石蜡化工有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 １，３２０．００ ２９．１０％ 重 经营范围 石油化工产品 参股公司 净利润 １，６８０．００ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １．２００４年９月，财政部、国家税务总局联合下发了《东北地区扩大增值税抵扣范围若干问题的规定》， 确定东北地区装备制造、石油化工等行业对２００４年以后购进的固定资产符合税法规定的进项税额，予以退 税。我公司在２００４年办理退返增值税８１８万元，预计２００５年可办理退税２３００余万元。 ２．国际原油价格持续上涨，不断刷新历史高位，以原油为原料的公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公 司受到了巨大影响。同时作为化工产品的重要原料，原油的涨价，必然带来化工上游产品价格上涨，而本 公司属于加工型企业，消化原料涨价的能力不大。另外，公司主导产品糊树脂进口关税在２００４年由１０．７％ 降到９．７％，这会使本公司面临原料涨价、进口产品和国内同行业产品竞争的多重压力。 ３．２００３年底，国家发展和改革委员会下发《关于调整电价的通知》，根据辽宁省电力有限公司的有关 文件，本公司电价自２００４年始上调至每千瓦时０．３３６元，由此使公司２００４年电费超支２０００余万元。 ４．２００４年１０月，在存贷款利率长达九年的持续下行后，中国人民银行进行了首次加息，如果国家经济 运行中的一些突出矛盾仍难以解决，随着经济走势的变化，利率可能还会发生变动，这将不断对公司技改 资金和国债项目资金的财务费用产生影响。２００４年，因贷款利率上升对公司基本无影响。 ５．按照国家税务总局国税发（２００３）７０号《关于做好已取消的企业所得税审批项目后续管理工作的通 知》及辽宁省地税局辽地税发（２００４）１３５号文件的有关要求，自２００５年起，公司的固定资产残值比例统一 调整为５％，对以前年度固定资产折旧采用追溯调整法。２００４年度受此影响，累计补提固定资产折旧２２３５万 元。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资组建沈阳金碧兰化 ２００４年完成主营业务收入５３９１ ２４，５００．００１００％ 工有限公司 万元。 ３万吨／年特种聚氯乙烯 ２００４年完成主营业务收入８７５２ １４，４００．００１００％ （糊树脂）扩产项目 万元，实现利润２５９０万元。 合计 ３８，９００．００ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司２００４年度财务报告出具了带强调事项说明段的无保留意见审 计报告。强调事项为本公司与铁岭财政局就企业收购合同纠纷案对本公司的影响具有重大不确定性。本公 司董事会对强调事项说明如下： ２００４年４月，铁岭市财政局就本公司在１９９９年收购沈阳化工开原纸业有限公司而引起的企业收购合同纠 纷向辽宁省铁岭市中级人民法院提起民事诉讼。２００４年８月，经辽宁省高级人民法院裁定和委托，此案由本 溪市中级人民法院审理，并于２００５年２月２４日下达了一审《民事判决书》（（２００４）本民二合初字第７１号）。 本溪市中级人民法院认为原被告双方在企业出售合同及相关合同的签订、履行中，存在违反有关公司制度、 法规规定，损害职工利益问题（如没有职工代表大会通过等相关证据，并认定有相关条款损害职工利益）； 企业出售中资产价值评估确认、出售价格确定（如评估确认价值９４９２．７０万元，出售价格为２７５０万元）等程 序存在重大瑕疵。对此，原被告双方均负有责任，应认定双方间以收购股权为形式的企业出售合同被确认 无效，互相返还财产。因此判决如下： （１）原告铁岭市财政局与被告本公司１９９９年６月８日以收购股权形式签订的企业出售《协议书》、《协 议书（补充）》等内容的《协议书》均无效。 （２）原告铁岭市财政局与被告本公司互相返还依前款协议而取得的财产：原告铁岭市财政局于本判决 生效之次日起十日内返还被告本公司价款２７５０万元，并给付被告本公司１４５０万元经营成果补偿金，合计４２００ 万元；被告本公司同时返还原告铁岭市财政局案件标的企业沈阳化工开原纸业有限公司。 本公司已于２００５年３月１８日就上述判决提起上诉，目前此案尚无新的进展。 截止２００４年１２月３１日，沈阳化工开原纸业有限公司经审计后的资产总额３６４，２０５，７８４．１９元，负债总额 ２０９，９４１，８９９．９４，净资产１５４，２６３，８８４．２５元。２００４年度，主营业务收入１９１，１１４，０４２．４０元，主营业务成本 １５０，３５２，７５５．７７元，净利润－４０，２５２．０６元。 上述事项对本公司的影响具有重大不确定性，因此岳华会计师事务所对本公司２００４年度会计报表发表 带强调事项说明段的无保留意见报告。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 经岳华会计师事务所有限责任公司审计，公司２００４年度实现净利润４５，３６８，３３５．３２元，加上年初未分配 利润２６０，９２８，１９０．６６元，减去提取法定盈余公积金５，７２７，２６８．０２元、法定公益金２，８６３，６３４．０１元、子公司 提取的储备基金和企业发展基金５２４，４２８．３０元，可供股东分配的利润为２９５，６５７，９６５．７９元。 公司董事会拟定２００４年度每１０股派息０．５０元（含税）。为了公司能够保持可持续发展，对２００４年度剩 余的未分配利润将全部用于公司具有发展前景的主导产品糊树脂的扩产改造和子公司两大国债项目建设。 ２００４年度拟不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚需提请公司股东大会２００４年度会议审议。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及所涉及 自购买日起至 是否为 的资产的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交定价原则说明产权是债务是 产 公司贡献的净 易 否已全否已全 利润 部过户部转移 沈阳石蜡 化工有限 以２００４年度审 沈阳化工集团 公司 ２００５年１月１日 ８，２８０．００ ０．００是 计的净资产为否 是 有限公司 依据 １０．１５％股 权 沈阳金碧兰化环氧丙烷 ２００４年１２月２０日 １，０２９．８０ ０．００否 帐面价值 是 是 工有限公司 生产线 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 沈阳石蜡化工有限公司是本公司重要的控股子公司，该公司经营状况一直保持稳定，并因该公司的二 个国债项目均已获得国家发展和改革委员会的最终核准，具有可持续发展前景，因此，本公司增持该公司 股权可以为本公司带来长期的、稳定的、较好的投资收益。本次收购基准日为２００５年１月１日，在报告期内 对本公司的经营成果没有影响。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 沈阳红梅 ２００３．１０－ 味精股份 ２０００年１０月１日 ３，０７３．００连带责任担保 否 否 ２００５．１０ 有限公司 沈阳红梅 ２００４．０１－ 味精股份 ２００３年１月１日 ２６０．００连带责任担保 否 否 ２００６．０１ 有限公司 沈阳海星 昊源房产 ２００３．１０－ ２００３年３月１日 ２，８００．００连带责任担保 否 是 开发有限 ２００５．１０ 公司 沈阳昊源 ２００４．０７－ 物业投资 ２００３年７月１日 ４００．００连带责任担保 否 是 ２００６．０７ 有限公司 报告期内担保发生额合计 ０．００ 报告期末担保余额合计 １５，２１９．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ０．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ９，３９８．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １５，２１９．００ 担保总额占公司净资产的比例 １０．４２％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ２，５１５．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ２，５１５．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 □ 适用 √ 不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 ７．６ 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 ２００１年１２月１５日，公司控股股东沈阳化工集团有限公司承诺在完成受让原沈阳资产经营有限公司持有 的本公司国家股之后三年内不收购本公司流通股且不出让已受让的股份。在本报告期内，该公司没有收购 本公司流通股，也没有出让已受让的股份。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 ２００４年４月，铁岭市财政局就本公司在１９９９年收购沈阳化工开原纸业有限公司而引起的企业收购合同纠 纷向辽宁省铁岭市中级人民法院提起民事诉讼。 ２００４年８月，根据辽宁省高级人民法院裁定和委托，此案由本溪市中级人民法院审理，并于２００５年３月 下达了一审《民事判决书》（（２００４）本民二合初字第７１号）。主要判决结果为： １．原告铁岭市财政局与被告本公司１９９９年６月８日签订的以收购股权为形式的企业出售《协议书》、《协 议书（补充）》等内容的《协议书》均无效。 ２．原告铁岭市财政局与被告本公司互相返还依前款协议而取得的财产：原告铁岭市财政局于本判决生 效之次日起十日内返还被告本公司价款２７５０万元，并给付被告本公司１４５０万元经营成果补偿金，合计４２００ 万元；被告本公司同时返还原告铁岭市财政局案件标的企业沈阳化工开原纸业有限公司。 本公司于２００５月３月１８日向本溪市中级人民法院提起上诉，此案二审尚未进入实质审理阶段。 报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 史德刚 ７ ５ ０ ２ 李英鹏 ７ ７ ０ ０ 马疆 ４ ４ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 其他相关信息 公司董事会在三届十一次会议审议《关于增持沈阳石蜡化工有限公司股权的议案》的关联交易时，独 立董事史德刚发表了带强调事项的独立意见： “沈化集团占用蜡化公司资金累计余额为８２６５万元，虽然这部分资金占用是出于维护上市公司全体股 东利益主动承担有关债务，有特定的形成原因，公司董事会也多次讨论沈化集团提出的解决方案，但因种 种客观原因一直未能很好解决，这有悖于中国证监会有关文件的规定。沈化集团承诺在年底前再提出解决 方案，公司董事会还应继续积极配合，共同协商解决控股股东资金占用问题，形成一个有利于上市公司的 解决方案。” §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 非标准型审计报告的说明：强调事项涉及的诉讼事项客观存在，公司董事会也已就一审判决结果提出了上 诉，董事会出具的《关于非标准审计报告的说明》符合公司实际情况。由于诉讼事项对本公司的影响具有 重大不确定性，因此，公司监事会同意岳华会计师事务所对本公司２００４年度会计报表出具带强调事项说明 段的无保留意见报告。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 审 计 报 告 岳总审字［２００５］第 ０６７ 号 沈阳化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈阳化工股份有限公司（以下简称贵公司）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资 产负债表及合并资产负债表、２００４ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００４ 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了沈阳化工 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００４ 年度 的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： ２００４ 年 ４ 月，铁岭市财政局就贵公司在 １９９９ 年向其收购沈阳化工开原纸业有限公司 全部股权而引起的企业收购合同纠纷向辽宁省铁岭市中级人民法院提起民事诉讼。后于 ２００４ 年 ８ 月由辽宁省高级人民法院裁定和委托， 此案由本溪市中级人民法院审理， 并于 ２００５ 年 ２ 月 ２４ 日下达了一审《民事判决书》 （（２００４）本民二合初字第 ７１ 号） ，判决结果如下： （１）原告铁岭市财政局与被告贵公司 １９９９ 年 ６ 月 ８ 日以收购股权形式签订的企业出 售《协议书》、《协议书（补充）》等内容的《协议书》均无效。 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 （２）原告铁岭市财政局与被告贵公司互相返还依前款协议而取得的财产：原告铁岭市 财政局于本判决生效之次日起十日内返还被告贵公司价款 ２７５０ 万元，并给付被告贵公司 １４５０ 万元经营成果补偿金，合计 ４２００ 万元；被告贵公司同时返还原告铁岭市财政局案件 标的企业沈阳化工开原纸业有限公司。 贵公司已于 ２００５ 年 ３ 月 １８ 日就上述判决向本溪中院提起上诉，并已收到本溪中法出 具的上诉确认单。目前此案尚无新的进展。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日， 沈 阳 化 工 开 原 纸 业 有 限 公 司 经 审 计 后 的 资 产 总 额 ３６４，２０５，７８４．１９ 元，负债总额 ２０９，９４１，８９９．９４，净资产 １５４，２６３，８８４．２５ 元，主营业务收 入 １９１，１１４，０４２．４０ 元，主营业务成本 １５０，３５２，７５５．７７ 元，２００４ 年度净利润－４０，２５２．０６ 元。 前段内容并不影响已发表的审计意见。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：韩旭 中国注册会计师：王需如 中国 · 北京 二零零五年四月十日 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １２７，０４２，９０６．８２ ８３，８１３，３８１．０１ １８７，１７３，７３８．１５ １０９，６３７，８５６．１６ 短期投资 ６５３，９６３．００ ４，０００，０００．００ 应收票据 ６８，２３９，２９５．３１ ３１，６１９，３３１．０５ ８４，０４８，６３７．４９ ３８，７９３，９４７．６４ 应收股利 ３７１，０００．００ ３７１，０００．００ 应收利息 应收账款 ２２７，８７９，９５７．９０ １０１，７１０，９３２．５８ ２４８，６４６，８７８．４５ １３２，８７４，７５２．４２ 其他应收款 １３８，００１，３５４．９３ ７７，７４１，０２０．７７ １９３，６７１，３４１．６２ ３１７，１５７，３４５．００ 预付账款 １２５，４６８，７８３．７８ ７，１７７，８５９．９５ ５３，４３６，０７５．４９ １０，８０１，９４０．９０ 应收补贴款 存货 ３６３，１７６，７６６．８７ ８１，５０３，９１９．６５ ２７８，４８５，８４９．５０ ６９，３２２，４７５．５０ 待摊费用 ３，７１４，５６８．１８ １，４６３，２２５．００ ３，１０３，９９１．３７ １，３８９，１７０．００ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，０５４，５４８，５９６．７９ ３８５，４００，６７０．０１ １，０５２，５６６，５１２．０７ ６７９，９７７，４８７．６２ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 长期投资： 长期股权投资 ３９，１８４，４８２．７９ １，０２５，５４５，６２１．４５ ３６，９３１，１８３．４２ ７９５，６１４，７７７．２２ 长期债权投资 长期投资合计 ３９，１８４，４８２．７９ １，０２５，５４５，６２１．４５ ３６，９３１，１８３．４２ ７９５，６１４，７７７．２２ 合并价差 －２，５２２，１６１．０４ －２，５２１，７０８．０４ 固定资产： 固定资产原价 ３，１７１，３１０，６７４．９５ １，２７０，８５０，５１４．２３ ２，７１５，９５６，５８９．２４ １，０４６，６５７，６８０．０９ 减：累计折旧 １，１２８，５７８，２００．０８ ５２４，８２７，６６６．５９ ９７８，１０２，２２３．１９ ４９２，８８９，４５１．０３ 固定资产净值 ２，０４２，７３２，４７４．８７ ７４６，０２２，８４７．６４ １，７３７，８５４，３６６．０５ ５５３，７６８，２２９．０６ 减：固定资产减 ５２２，４２６．３６ ７０，０００．００ ４５２，４２６．３６ 值准备 固定资产净额 ２，０４２，２１０，０４８．５１ ７４５，９５２，８４７．６４ １，７３７，４０１，９３９．６９ ５５３，７６８，２２９．０６ 工程物资 ３８，３３０，１５１．４５ ２，３３８，１６７．３５ １０５，４１４，１７２．８９ ２，４７９，３８８．５１ 在建工程 ４６，００４，２２７．９８ １０，０１７，５４９．０７ １５０，１０１，１９４．９２ １８，８０５，５３６．０２ 固定资产清理 ７２２，３４７．７０ ２１４，３９１．７７ 固定资产合计 ２，１２６，５４４，４２７．９４ ７５８，３０８，５６４．０６ １，９９３，６３９，６５５．２０ ５７５，２６７，５４５．３６ 无形资产及其他资 产： 无形资产 １０９，８７９，９１３．９３ ４６，３８７，５１８．３４ １１３，０３２，８３４．４４ 长期待摊费用 ４０，６２２，８４３．４９ ３７，２９６，６５０．７０ ４７，５５３，６９７．４２ 其他长期资产 无形资产及其他资 １５０，５０２，７５７．４２ ４６，３８７，５１８．３４ １５０，３２９，４８５．１４ ４７，５５３，６９７．４２ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，３７０，７８０，２６４．９４ ２，２１５，６４２，３７３．８６ ３，２３３，４６６，８３５．８３ ２，０９８，４１３，５０７．６２ 流动负债： 短期借款 ６８２，９５０，０００．００ ２４９，５００，０００．００ ６４３，９２９，８７０．００ ２９５，０５０，０００．００ 应付票据 ６４，０００，０００．００ ６４，０００，０００．００ ６２，８９２，１３９．９８ ４２，８９７，０００．００ 应付账款 ３４９，７５５，００２．７７ １３１，１３０，５２９．２０ ２４０，２６３，８５９．１８ ９５，３８０，２１２．３０ 预收账款 ４２，８５３，８７３．７９ ２２，８５０，２３２．６５ ４５，８８４，７０８．１５ １６，８２３，４７２．８４ 应付工资 ２８，９６１，３０３．５２ ２４，１２３，３１２．３７ １５，１４７，２７０．０５ ３，００４，３１２．３７ 应付福利费 １９，０６７，８７８．２２ ８，０３５，６７６．４２ １６，４２１，１２０．５８ ６，４０２，７６９．５４ 应付股利 ９，９２３，４９６．６８ 应交税金 ３１，８４０，２１５．２７ １８，２１４，５３７．１９ ４４，８３３，５６１．１８ １，６０３，０５５．７４ 其他应交款 ２，５３７，８７２．０２ ８８５，４９０．０４ ４，６２８，８５６．７８ １，８４０，６６８．３９ 其他应付款 １８６，６４１，０９５．０２ １２６，８６８，２９７．３９ １３５，０５７，１４９．１２ １０９，１７９，０６８．２８ 预提费用 ５，７４３，７９２．０８ ５６９，２５０．００ ７，７９４，０４２．５７ ４，７７３，７７８．２１ 预计负债 一年内到期的长期 ２１，０００，０００．００ ２１，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 １，４３５，３５１，０３２．６９ ６６７，１７７，３２５．２６ １，２６６，７７６，０７４．２７ ５７６，９５４，３３７．６７ 长期负债： 长期借款 １８７，８７５，３７０．５２ ５８，５００，０００．００ ２５５，９０２，７９５．５２ ８６，５００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ３９，８８９，９６６．８３ ３９，７９０，０６６．８３ 专项应付款 １，４６６，９５４．８６ ３９７，９５４．８６ ４９３，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ２２９，２３２，２９２．２１ ５８，８９７，９５４．８６ ２９６，１８５，８６２．３５ ８６，５００，０００．００ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，６６４，５８３，３２４．９０ ７２６，０７５，２８０．１２ １，５６２，９６１，９３６．６２ ６６３，４５４，３３７．６７ 少数股东权益 ２４５，３０６，７３９．４１ ２６０，７２６，９６７．８４ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ４２２，４０６，５６０．００ ４２２，４０６，５６０．００ ４２２，４０６，５６０．００ ４２２，４０６，５６０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ４２２，４０６，５６０．００ ４２２，４０６，５６０．００ ４２２，４０６，５６０．００ ４２２，４０６，５６０．００ 净额 资本公积 ５５６，５００，７３８．７６ ５５６，５００，７３８．７６ ５４５，９４５，６０１．１４ ５４５，９４５，６０１．１４ 盈余公积 ２１６，２９６，４０１．２０ １８１，７０２，２０７．０５ ２０５，６７８，８１８．１５ １７５，０９４，２８９．１１ 其中：法定公益 ６９，４０９，８４３．５２ ６０，５６７，４０２．３５ ６６，０３８，４６６．２２ ５８，３６４，７６３．０４ 金 未分配利润 ２９５，６５７，９６５．７９ ３２８，９５７，５８７．９３ ２６０，９２８，１９０．６６ ２９１，５１２，７１９．７０ 其中：现金股利 １０８，２４９，４３４．０５ 未确认的投资损失 －２９，９７１，４６５．１２ －２５，１８１，２３８．５８ 外币报表折算差额 所有者权益（或股 １，４６０，８９０，２００．６３ １，４８９，５６７，０９３．７４ １，４０９，７７７，９３１．３７ １，４３４，９５９，１６９．９５ 东权益）合计 负债和所有者权益 ３，３７０，７８０，２６４．９４ ２，２１５，６４２，３７３．８６ ３，２３３，４６６，８３５．８３ ２，０９８，４１３，５０７．６２ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３，１６０，５１６，９７２．９３ ９７３，４２２，６２２．９４ ２，４７８，８５８，４８６．７９ ６７３，６１６，７７５．１１ 减：主营业务成本 ２，６５４，０９４，１９９．２０ ７３２，６９１，９７７．２１ ２，０６６，８１０，５６３．３０ ５３７，８２０，６６３．３９ 主营业务税金 ８３，８５０，３７９．０６ ７，９３３，７５１．５９ ８６，４９９，３０９．７８ ４，８４０，６７８．１０ 及附加 二、主营业务利润（亏 ４２２，５７２，３９４．６７ ２３２，７９６，８９４．１４ ３２５，５４８，６１３．７１ １３０，９５５，４３３．６２ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 －２，７９２，２８３．７２ １，１３３，７６６．４２ ８１９，６１９．３９ １，２９１，４０３．８６ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ５２，４５９，１１１．２９ ２０，３７１，６４８．６６ ４０，００５，５６１．７９ ２２，０１３，８８７．６１ 管理费用 ２２３，６３３，９８１．７２ １２３，３４４，１４４．７７ １６６，５７５，６２７．２１ ６９，３９２，７８１．８３ 财务费用 ４９，６４９，０８１．７２ １９，３０５，７３２．６９ ４４，８７３，６０２．７５ １９，４８４，１５８．８９ 三、营业利润（亏损 ９４，０３７，９３６．２２ ７０，９０９，１３４．４４ ７４，９１３，４４１．３５ ２１，３５６，００９．１５ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 ２，６７０，３６１．７５ １３，５１５，０２９．４５ －７００，５９７．０２ ３０，９６４，８６９．７９ 损以“－”号填列） 补贴收入 ４，５１４，６５１．７９ ４，７７２，６７３．８１ 营业外收入 ７８９，１４６．２９ １９７，５５７．５８ １，０４８，９６７．７３ ４４２，６８２．００ 减：营业外支出 １５，５４０，６４９．７８ １０，５１６，２５０．４５ １３，００２，９５５．８９ １，６７８，４７８．６２ 四、利润总额（亏损 ８６，４７１，４４６．２７ ７４，１０５，４７１．０２ ６７，０３１，５２９．９８ ５１，０８５，０８２．３２ 以“－”号填列） 减：所得税 ４４，７８４，０３８．７６ ３０，０５２，６８４．８５ ２７，５６０，１８９．７０ ８，９５３，９８８．２５ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 少数股东损益 １，１０９，２９８．７３ １１，９８０，４８１．４８ 加：未确认的投资 ４，７９０，２２６．５４ １４，６４０，２３５．２７ 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 ４５，３６８，３３５．３２ ４４，０５２，７８６．１７ ４２，１３１，０９４．０７ ４２，１３１，０９４．０７ “－”号填列） 加：年初未分配利 ２６０，９２８，１９０．６６ ２９１，５１２，７１９．７０ ２３１，８９４，４４５．０５ ２５５，７０１，２８９．７３ 润 其他转入 －１，５２３，２２９．８６ －３，３１６，６４４．５７ 六、可供分配的利润 ３０４，７７３，２９６．１２ ３３５，５６５，５０５．８７ ２７０，７０８，８９４．５５ ２９７，８３２，３８３．８０ 减：提取法定盈余 ５，７２７，２６８．０２ ４，４０５，２７８．６３ ５，９０１，１６４．２２ ４，２１３，１０９．４０ 公积 提取法定公益 ２，８６３，６３４．０１ ２，２０２，６３９．３１ ２，９５０，５８２．１１ ２，１０６，５５４．７０ 金 提取职工奖励 ２０，９７７．１４ 及福利基金 提取储备基金 ２５１，７２５．５８ ５８０，５９８．４７ 提取企业发展 ２５１，７２５．５８ ３４８，３５９．０９ 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 ２９５，６５７，９６５．７９ ３２８，９５７，５８７．９３ ２６０，９２８，１９０．６６ ２９１，５１２，７１９．７０ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 ２９５，６５７，９６５．７９ ３２８，９５７，５８７．９３ ２６０，９２８，１９０．６６ ２９１，５１２，７１９．７０ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 １，９０８，４２４．９３ ７５５，０００．００ ３，３２０９４３．１７ ５４９，８２９．７４ ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 项目 本期 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ３，２７３，５９４，７７１．５０ ８１６，１４９，０２３．１７ 收到的税费返还 ７，３４７，８００．０７ １，９０７，４６９．７６ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４９，１３４，１０４．４１ １９，０３９，３５３．３０ 现金流入小计 ３，３３０，０７６，６７５．９８ ８３７，０９５，８４６．２３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，４３０，１７８，６４６．０８ ３６３，３０９，２５５．９９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２００，９９７，９４３．０２ １０９，５２８，４５２．１１ 支付的各项税费 ２７６，６３５，４９３．９６ ９３，４８５，６１０．５４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９７，０８５，８５５．９８ １２３，５８８，９８０．２６ 现金流出小计 ３，００４，８９７，９３９．０４ ６８９，９１２，２９８．９０ 经营活动产生的现金流量净额 ３２５，１７８，７３６．９４ １４７，１８３，５４７．３３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ６５，４６４．０７ ９，４６４．０７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 ３，２０４，４５５．９３ ２，５３２，０００．００ 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ８９０，７３６．６１ 现金流入小计 ４，１６０，６５６．６１ ２，５４１，４６４．０７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 ３５１，７１８，５３９．２２ １０３，２８１，３７２．３４ 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３５１，７１８，５３９．２２ １０３，２８１，３７２．３４ 投资活动产生的现金流量净额 －３４７，５５７，８８２．６１ －１００，７３９，９０８．２７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ６９３，６０３，８０６．００ １９８，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６４，７４７，２１６．６５ ３，７９１，２１６．６５ 现金流入小计 ７５８，３５１，０２２．６５ ２０２，２９１，２１６．６５ 偿还债务所支付的现金 ７４２，１１０，１７０．００ ２５４，５５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５３，６６７，３２９．３８ ２０，００９，３３０．８６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３２５，２０８．９３ 现金流出小计 ７９６，１０２，７０８．３１ ２７４，５５９，３３０．８６ 筹资活动产生的现金流量净额 －３７，７５１，６８５．６６ －７２，２６８，１１４．２１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －６０，１３０，８３１．３３ －２５，８２４，４７５．１５ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４５，３６８，３３５．３２ ４４，０５２，７８６．１７ 加：计提的资产减值准备 ９，３５３，９３９．７６ ９，３２１，１７０．０９ 固定资产折旧 １８０，７７７，０４３．１８ ６０，９４７，０９９．０２ 无形资产摊销 ３，７４８，２８０．４７ １，１６６，１７９．０８ 长期待摊费用摊销 ９，０３０，６２２．５７ 待摊费用减少（减：增加） －６７５，９１０．１４ －７４，０５５．００ 预提费用增加（减：减少） －２，０５０，２５０．４９ －４，２０４，５２８．２１ 处置固定资产、无形资产和其他长期 ６，８３７，５９９．６７ ６，７４９，６５６．７０ 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 －３２４，５００．１６ 财务费用 ４８，２３３，７７９．３２ １８，５８６，０００．５８ 沈阳化工股份有限公司２００４年度报告摘要 投资损失（减：收益） －２，７７０，３６１．７５ －１３，５１５，０２９．４５ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１０６，５５３，８４３．４３ －１１，７２５，４３６．９６ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５，１３６，０９３．５７ ４４，３３７，２０６．２３ 经营性应付项目的增加（减：减少） １２４，０５９，６５０．９７ －２６，２６３，１１６．８４ 其他 ３，８９８，９５９．３５ １７，８０５，６１５．９２ 少数股东损益 １，１０９，２９８．７３ 经营活动产生的现金流量净额 ３２５，１７８，７３６．９４ １４７，１８３，５４７．３３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １２６，６８４，２４６．８２ ８３，８１３，３８１．０１ 减：现金的期初余额 １８７，１７３，７３８．１５ １０９，６３７，８５６．１６ 加：现金等价物期末余额 ３５８，６６０．００ 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －６０，１３０，８３１．３３ －２５，８２４，４７５．１５ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 本公司以前年度与山西太原电石厂因购销事宜发生经济纠纷，此事项给公司造成３，８９２，３８２．３１元的损 失。由于本公司不服判决已向最高人民法院申诉，但一直未得到明确答复，考虑到此事项发生至今时间较 长，公司本年度对其进行会计差错更正。由此减少期初留存收益３，８９２，３８２．３１元。 本公司之子公司沈阳石蜡化工有限公司对于在２０００年至２００１年期间销售的裂解油未计缴消费税，本年 对上述差错予以更正并补交了消费税、城建税及教育费附加共计２５，７７８，９４７．１１元，同时转回以前年度所得 税９６７，２６３．４１元。 上述事项共影响本公司合并会计报表调减期初留存收益２１，３６４，７６９．９７元，相应转回的盈余公积金为 ３，８８３，７１５．７６元，转回的公益金为１，９４１，８５７．８８元，调减期初未分配利润１５，５３９，１９６．３３元。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用