珠海港(000507)粤富华2004年年度报告

珠海经济特区富华集团股份有限公司 FUHUA GROUP CO.LTD.ZHUHAI S.E.Z. 2004 年 年 度 报 告 2005 年 4 月 · 珠 海 重要提示 1、 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、 董事局副主席颜邦喜先生因公在外未能出席董事会，全权委托董事盛建良先 生代为行使表决权；董事杜志锭先生因病未能出席董事会，全权委托董事杨 廷安先生代为行使表决权。 3、 广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见 的审计报告。 4、 公司董事局主席阎前先生、总裁盛建良先生、财务总监陈盛平先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况简介--------------------------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------4 第三节 股本变动及股东情况------------------------------------------6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------9 第五节 公司治理结构-----------------------------------------------13 第六节 股东大会情况简介-------------------------------------------16 第七节 董事局报告-------------------------------------------------16 第八节 监事会报告-------------------------------------------------29 第九节 重要事项---------------------------------------------------30 第十节 财务报告---------------------------------------------------34 第十一节 备查文件目录--------------------------------------------86 2 第一节 公司基本情况简介 一、法定中文名称：珠海经济特区富华集团股份有限公司 法定英文名称：FUHUA GROUP CO.LTD.ZHUHAI S.E.Z. 二、法定代表人；阎前 三、董事局秘书：薛楠 证券事务代表：张金萍 联系地址：广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司秘书处 电话：0756——8886218 传真：0756——8888148 电子邮箱：zhfuhua0507@yahoo.com.cn 四、注册地址：广东省珠海市拱北北岭工业区 办公地址：广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司 邮政编码：519070 互联网网址:http://www.0507.com.cn 电子信箱：zhfuhua0507@yahoo.com.cn 五、选定信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定刊登年度报告网站：http://www.cninfo.com.cn 年报备置地点：富华集团股份有限公司秘书处 六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤富华 股票代码：000507 七、公司变更注册登记日期：2000 年 6 月 2 日 公司注册登记地点：广东省珠海市 企业法人营业执照注册号：4404001004011 税务登记号码：440401192526831 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：珠海市香洲康宁路中心 100 号之 6 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 （单位：人民币元） 项目 利润总额 34,348,022.85 净利润 31,048,847.74 扣除非经常性损益的净利润 28,615,614.13 主营业务利润 40,981,639.36 其他业务利润 2,803,603.86 营业利润 -13,640,039.92 投资收益 48,443,447.39 补贴收入 221,839.00 营业外收支净额 -677,223.62 经营活动产生的现金流量净额 -22,349,093.16 现金及现金等价物净增减额 -13,823,413.34 说明：净利润中扣除的非经常性损益项目为： 项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建、建无形 -1,085,033.39 资产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 221,839.00 短期投资损益 2,822,544.00 其他各项营业外收入、支出 -262,173.19 以前年度已经计提各项减值准备的转回 755,943.33 非经常性所得税影响数 -19,896.14 合计 2,433,223.61 二、公司前三年主要会计数据和财务指标： （一）主要会计数据 （单位：人民币元） 本年比上年增 2004 年（本年） 2003 年（上年） 2002 年 减（％） 主营业务收入 158,006,365.65 120,538,118.02 31.08% 110,875,615.54 净利润 31,048,847.74 23,934,281.83 29.73% 19,005,231.63 扣除非经常性损 28,615,614.13 21,254,273.92 34.63% 17,618,654.16 益的净利润 2004 年末 2003 年末 本年末比上年 2002 年末 （本年末） （上年末） 末增减（％） （上年末） 总资产 1,162,450,392.79 1,153,618,257.42 0.77% 1,130,712,170.57 股东权益（不含 1,012,307,260.71 981,258,412.97 3.16 957,324,131.14 少数股东权益） 4 （二）主要财务指标 （单位：人民币元） 本年比上年增减 2004 年（本年） 2003 年（上年） 2002 年（上年） （％） 每股收益 0.09 0.07 28.57 0.06 净资产收益率 3.07% 2.44% 0.63 1.99% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 2.83% 2.17% 0.64 1.84% 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.06 0.07 -185.71 0.03 现金流量净额 2004 年末 2003 年末 本年末比上年末 2002 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） （上年末） 每股净资产 2.93 2.84 3.17 2.78 调整后的每股净资产 2.82 2.73 3.30 2.73 三、利润表附表 （单位：人民币元） 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.05% 4.11% 0.12 0.12 营业利润 -1.35% -1.37% -0.04 -0.04 净利润 3.07% 3.11% 0.09 0.09 扣除非经常性损益 2.83% 2.87% 0.08 0.08 后的净利润 四、股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公积金 未分配利润 股东权益 期初数 344997420 669009705.39 15767116.37 15767116.37 -48515828.79 981258412.97 本期增加 31048847.74 31048847.74 本期减少 期末数 344997420 669009705.39 15767116.37 15767116.37 -17466981.05 1012307260.71 变动原因 利润增加 利润增加 5 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 112,723,600 112,723,600 国家持有股份 71,754,000 71,754,000 境内法人持有股份 40,969,600 40,969,600 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 36,715,800 36,715,800 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 149,439,400 149,439,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 195,558,020 195,558,020 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 195,558,020 195,558,020 三、股份总数 344,997,420 344,997,420 二、股票发行与上市情况 公司于 1989 年 3 月 9 日经珠海证券委员会[珠证（1998）1 号]文批准在珠海 经济特区富华涤纶丝厂基础上改制而成。 1992 年 4 月 28 日，中国人民银行珠海分行[92]珠银金管字第 095 号文批复 确认本公司发行股票为向社会公开发行股票。1993 年 3 月 26 日，经深圳证券交 易所核准，股票正式挂牌上市。本公司总股本为 15978 万股。 1993 年 7 月 4 日公司实施每 10 股送 2 股红股并配售 5 股新股，每股价格 8 6 元，同时向内部职工配售 391.23 万新股。除权、送配之后，共新增股本 11575.83 万股，总股本 27553.83 万股。 1994 年 7 月 14 日公司实施法人股每 10 股送 1 股红股，派 3 元现金红利；个 人股每 10 股送 4 股红股，不派现金。共新增股本 6945.912 万股，总股本为 344997420 股。 从 1995 年至本报告期末，公司股本结构未发生变化，总股本为 344997420 股。 三、股东情况 （一）报告期末股东总数为 91188 户。 （二）公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股 比例 股份 类别 质押或冻 股东性质（国 减 (股) 数量（股） (%) （已流通或 结的股份 有股东或外 未流通） 数量（股） 资股东） 珠海市港口企业集团有限 0 71,754,000 20.80 未流通 0 国有股东 公司 珠海市纺织工业集团公司 0 29,969,600 8.69 未流通 29,969,600 国有股东 珠海功控集团有限公司 0 8,800,000 2.55 未流通 8,800,000 国有股东 珠海科技奖励基金会 0 7,920,000 2.30 未流通 0 国有股东 深圳市中科招商创业投资 0 6,600,000 1.91 未流通 0 管理有限公司 珠海经济特区冠华轻纺总 0 6,468,000 1.88 未流通 6,468,000 国有股东 公司 中国化纤总公司 0 4,356,000 1.26 未流通 0 国有股东 信达投资有限公司 0 3,300,000 0.96 未流通 0 国有股东 重庆超思信息材料股份有 0 3,300,000 0.96 未流通 0 限公司 广东发展银行珠海分行 0 2,200,000 0.64 未流通 0 国有股东 注：1、上述前十名股东所持股份均为未上市流通股份。 2、本公司第三大股东珠海功控集团有限公司和第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总公 7 司的法定代表人为同一人。 3、本公司第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司是第二大股东珠海市纺织工业集团 公司全资企业，第二大股东珠海市纺织工业集团公司是第三大股东珠海功控集团有限公司的 全资企业。 4、未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 （三）公司第一大股东情况 珠海市港口企业集团有限公司成立于 1999 年 7 月，注册资本叁亿元人民币， 法定代表人：高锦芬。经营范围：对港口交通运输产业的投资、开发；对交通运 输业及其附属设施的建设和经营；商业贸易。珠海市港口企业集团有限公司现持 有本公司股份 71,754,000 股，占总股本的 20.8%，是公司第一大股东，其实际 控制人是珠海市国有资产经营管理局。 珠海市国有资产经营管理局情况：成立于 1999 年 4 月，是珠海市国有资产 “一委两局”管理体制的组成部分，依法行使对市属国有资产和集体资产监督管 理和运营的职权，承担国有资产保值增值的责任。2004 年 12 月 29 日，更名为 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。 公司与第一大股东及其实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示： 珠海市国有资产经营管理局 100% 珠海市港口企业集团有限公司 20.80% 珠海经济特区富华集团股份有限公司 （四）公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 刘喜华 399,400 A 兰珠连 368,000 A 谭伟峰 350,000 A 8 张海花 273,000 A 文和娣 270,000 A 上海港集装箱股份有限公司 242，700 A 邓锦明 239,300 A 王立云 231,700 A 吴永惜 227,900 A 孙红英 217,000 A 注:1、未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 2、未知前十名流通股股东和前十名股东间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 年末持股 (股) (股) 阎 前 男 51 董事局主席 2002.7-2005.7 28,220 28,220 颜邦喜 男 54 董事局副主席 2002.7-2005.7 13,100 13,100 高锦芬 男 51 董事局副主席 2002.7-2005.7 0 0 盛建良 男 35 董事、总裁 2002.7-2005.7 0 0 杜志锭 男 57 董事 2002.7-2005.7 0 0 黄文峰 男 37 董事 2002.7-2005.7 0 0 黄志华 男 41 董事 2002.7-2005.7 14,100 14,100 杨廷安 男 46 董事 2002.7-2005.7 0 0 闫 佐 男 39 独立董事 2002.7-2005.7 0 0 魏 建 男 35 独立董事 2002.7-2005.7 0 0 郑欢雪 男 37 独立董事 2002.7-2005.7 0 0 杨崇高 男 51 监事会主席 2002.7-2005.7 0 0 庄爱娜 女 48 监事 2002.7-2005.7 13,000 13,000 9 陈长金 男 41 监事 2002.7-2005.7 0 0 梁宝臻 男 50 监事 2002.7-2005.7 0 0 蔡志鹏 男 36 监事 2002.7-2005.7 0 0 吴乾新 男 50 副总裁 2002.7-2005.7 13,100 13,100 郑伟森 男 45 副总裁 2002.7-2005.7 13,100 13,100 李际滨 男 35 副总裁 2004.4-2005.7 0 0 陈盛平 男 39 财务总监 2002.7-2005.7 0 0 薛 楠 女 31 董事局秘书 2002.7-2005.7 0 0 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 阎 前 珠海功控集团有限公司 董事长 2003.6—今 颜邦喜 中国化纤总公司 副总经理 1996.8—今 高锦芬 珠海市港口企业集团有限公司 董事长、总经理 1999.7—今 杜志锭 珠海市港口企业集团有限公司 副总经理 1999.8—今 黄文峰 珠海功控集团有限公司 财务部总经理 2002.3—今 黄志华 珠海功控集团有限公司 党委副书记、纪委书记 2002.4—今 杨廷安 珠海市港口企业集团有限公司 副总经理 2003．7—今 蔡志鹏 珠海市港口企业集团有限公司 副总经理 2003．7—今 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的 其他单位的任职或兼职情况 姓名 主要工作经历 在股东单位外任职或兼职情况 阎 前 1996 年 5 月至 2003 年 3 月任珠海市纺织工业集 珠海碧阳化工有限公司副董事 团公司法人代表、总经理；2003 年 6 月至今任 长；珠海裕华聚酯有限公司董事 珠海功控集团有限公司董事长。1993 年至今任 长；珠海市石油化工协会会长； 珠海经济特区富华集团股份有限公司董事局主 珠海市政协顾问。 席、法人代表。 颜邦喜 1996 年 8 月至今任中国化纤总公司副总经理， 无。 1993 年至今任珠海经济特区富华集团股份有限 公司董事局副主席。 10 高锦芬 1997 年至 1999 年任珠海港务局副局长； 无。 1999 年 7 月至今任珠海市港口企业集团有限公 司董事长、总经理，1999 年 9 月至今任珠海经 济特区富华集团股份有限公司董事局副主席。 盛建良 1999 年 2 月至 2001 年 6 月任珠海市功业控股有 无。 限公司董事会秘书，期间担任珠海市机械工业集 团公司临时工作领导小组组长；2001 年 6 月至 今任珠海经济特区富华集团股份有限公司总裁、 董事。 杜志锭 1999 年 8 月至今任珠海市港口企业集团副总经 珠海国际货柜码头（高栏）有限 理。1999 年 9 月至今任珠海经济特区富华集团 公司、珠海港信公司、珠海海安 股份有限公司董事。 公司董事。 黄文峰 1998 年至 2002 年 3 月任珠海市功业控股有限公 珠海市江海电子股份有限公司监 司财务经理；2002 年 3 月至今任珠海功控集团 事会主席，珠海市拱兴仓储有限 有限公司财务部总经理。2001 年 6 月至今任珠 公司董事。 海经济特区富华集团股份有限公司董事。 黄志华 1991 年至 2002 年 3 月在珠海市纺织工业集团公 珠海裕华聚酯有限公司监事，珠 司工作，历任工委会主席、总经办主任等职；2002 海功控玻璃纤维有限公司董事。 年 4 月至今在珠海功控集团有限公司工作，历任 人力资源部总经理、党委副书记、纪委书记。 杨廷安 1999 年至 2003 年 6 月任珠海市港口企业集团财 无。 务经理；2003 年 7 月至今任珠海市港口企业集 团副总经理。1999 年 9 月至今任珠海经济特区 富华集团股份有限公司董事。 闫 佐 1997 至 1999 年在中国人民银行广东省分行工 任职于易方达基金管理有限公 作；1999 年至 2002 年在中国保险监督管理委员 司。 会广州保监办工作；2002 年至今在易方达基金 管理有限公司工作。2002 年 7 月至今任珠海经 济特区富华集团股份有限公司独立董事。 魏 建 2000 年 1 月至 2001 年 7 月在西北大学经济管理 任职于山东大学经济研究中心。 学院工作；2001 年 8 月至 2003 年 8 月在广发证 券博士后工作站工作；2002 年 7 月至今在山东 大学经济研究中心工作。2002 年 7 月至今任珠 海经济特区富华集团股份有限公司独立董事。 郑欢雪 1994 年 5 月至 2000 年 10 月任珠海市德律会计 金浪企业股份有限公司财务总 师事务所副所长；2001 年 1 月至 2002 年 2 月任 监。 香港百富达融资有限公司董事；2002 年 4 月至 2002 年 12 月任深圳市光汇石油化工有限公司常 务副总经理；2003 年 2 月至今任金浪企业股份 有限公司财务总监。2002 年 7 月至今任珠海经 济特区富华集团股份有限公司独立董事。 11 杨崇高 1998 年 1 月至今任珠海经济特区富华房地产公 无。 司总经理。1999 年 5 月至 2002 年 7 月今任珠海 经济特区富华集团股份有限公司监事，2002 年 7 月至今任珠海经济特区富华集团股份有限公司 监事会主席。 庄爱娜 1998 年至今任珠海市珠光集团控股有限公司助 珠海国际大厦有限公司董事；珠 理总经理。1996 年至今任珠海经济特区富华集 海华电江屏柴油机发电有限公司 团股份有限公司监事。 董事；珠海华电洪湾柴油机发电 有限公司董事。 陈长金 2000 年至 2001 年任广东省纺织工业总公司财务 广东省广业资产经营有限公司派 处副处长、处长；2002 年任广东省广业物流产 驻一级企业集团财务总监、监事 业有限公司监察审计部部长；2003 年至 2004 年 会主席。 任广东省广业资产经营有限公司派驻一级企业 集团财务总监、监事会主席。2002 年 7 月至今 任珠海经济特区富华集团股份有限公司监事。 梁宝臻 1999 年 8 月至 2002 年 9 月任中国外轮理货总公 无。 司珠海有限公司副总经理；2002 年 9 月至今任 中国珠海外轮代理有限公司副总经理、工会主 席。2002 年 7 月至今任珠海经济特区富华集团 股份有限公司监事。 蔡志鹏 1999 年 8 月至今在珠海市港口企业集团有限公 无。 司工作，历任经营部经理、副总经理。1999 年 9 月至 2002 年 7 月任珠海经济特区富华集团股份 有限公司董事、2002 年 7 月至今任珠海经济特 区富华集团股份有限公司监事。 吴乾新 2000 年至今任珠海经济特区富华集团股份有限 无。 副总裁。 郑伟森 2000 年至今任珠海经济特区富华集团股份有限 无。 公司副总裁。 李际滨 2000 年至 2001 年在珠海财富投资顾问有限公司 无。 工作；2001 年至 2002 年任深圳清华创投总经理 助理；2002 年至 2004 年在中国人民大学学习； 2004 年 4 月至今任珠海经济特区富华集团股份 有限公司副总裁。 陈盛平 2000 年至今任珠海经济特区富华集团股份有限 无。 公司财务总监。 薛 楠 2000 年 4 月至今任珠海经济特区富华集团股份 无。 有限公司董事局秘书、珠海经济特区富华投资公 司总经理。 （四）年度报酬情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的报酬按其职务确定薪酬标准，年终根 据公司制定的《经营者目标与工资收入挂钩考核试行办法》规定，由经营者目标 12 考核领导小组根据经营绩效等综合指标具体负责考核确定。 公司现任董事、监事和高级管理人员共 21 人，在公司领取报酬的 9 人，报 酬总额为 156.52 万元人民币。其中年度报酬在 5 万元—10 万元人民币区间的 2 人，10 万元—15 万元人民币区间的 2 人，15 万元人民币以上的 5 人。金额最高 的前二名董事（在公司领取报酬的 9 人中只有 2 位董事）报酬总额为 57.77 万元 人民币，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 65.22 万元人民币。 2、经公司第 13 次股东大会审议通过，确定每位独立董事的津贴为 3 万元/ 年，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税，独立董事履行职责时发 生的差旅费由公司报销。 3、不在公司领取报酬的董事、监事有：颜邦喜、高锦芬、杜志锭、黄文峰、 黄志华、杨廷安、蔡志鹏、庄爱娜、陈长金，其中除庄爱娜、陈长金两位监事外 均在股东单位领取报酬。 （五）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，聘任李际滨先生担任富华集团股份有限公司副总裁。 二、公司员工情况 本公司拥有员工总数 296 人，其中硕士 4 人、本科学历 49 人，大专学历 60 人；高级职称 9 人，中级职称 50 人，初级职称 38 人。主要专业构成有工程技术、 经济、会计、卫生专业（制药）及政工等。公司需要承担费用的退休职工共 1 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构状况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《深 圳证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，及时按新的政策和规则修订《公 司章程》，不断完善公司内部控制制度和法人治理结构，主要表现如下： （一）关于股东和股东大会：公司严格执行《股东大会议事规则》，保证股 东大会召集和召开的合法、规范、有序；保证全体股东，特别是中小股东享有平 13 等地位，能充分行使自己的权利；对关联交易和重大事项的审议、决策、披露程 序符合有关规定，遵循了公平、公正的原则。 （二）关于第一大股东与上市公司的关系：公司与第一大股东珠海市港口企 业集团有限公司按照中国证监会的有关规定实现了人员、资产、财务、机构、业 务等方面的独立运作。 （三）关于董事和董事局：公司董事局人员和数量构成符合法律、法规的有 关要求；按照《公司章程》和《董事局议事规则》，全体董事能以勤勉、尽责的 态度，认真履行职责；董事局会议记录完整、真实。 （四）关于监事和监事会：全体监事依据《公司章程》、《监事会议事规则》 赋予的职责，对公司财务及董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督，维护公司和股东的合法权利。 （五）绩效评价与激励约束机制：公司按照《经营者目标与工资收入挂钩考 核试行办法》，年度以经营业绩等综合指标进行考核。 （六）关于利益相关者：公司能充分尊重和维护利益相关者的合法权益，以 实现股东、用户、社会等各方利益的协调平衡，共同发展。 （七）关于信息披露与透明度：董事局秘书处专职负责信息披露工作、接待 投资者的来访和咨询。相关人员加强对证券市场有关法规的学习，强化信息披露 工作的责任感，自觉、规范地履行信息披露义务，保证披露信息的及时、真实、 准确、完整，增强了公司的透明度。经考核，获深交所信息披露工作评级良好。 《证券时报》为公司指定信息披露报纸。 二、独立董事履行职责情况 公司现有三名独立董事，报告期内独立董事按照《公司法》、《公司章程》、 《独立董事工作制度》的有关规定履行职责，认真审议议案，并以谨慎、客观的 态度行使表决权，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小投 资者的合法权益。本年度独立董事对提交董事会讨论的事项，在进行了充分论证 和交流后，确认议案有利于企业发展、没有损害中小投资者合法权益的情况下， 均投出了赞成票，没有反对、弃权的情况。独立董事对公司的其他事项未提出异 议。 14 报告期内独立董事出席董事会的情况： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 魏 建 8 8 0 0 闫 佐 8 7 1 0 郑欢雪 8 7 1 0 报告期内，独立董事出具了《关于富华集团 2003 年度对外担保情况的独立 董事意见》、《关于富华进出口贸易公司开展代理进口原材料业务的意见》、出具 了《关于富华集团 2004 年上半年对外担保情况的独立董事意见》 。 三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业务方面：公司与大股东珠海市港口企业集团有限公司在业务方面存 在一定的连续性，港口集团的相关业务对我公司影响较小。 （二）人员方面：公司制定了劳动、人事及工资制度。高级管理人员未在股 东单位兼职或领薪。 （三）资产方面：公司与大股东珠海市港口企业集团有限公司产权关系明确， 资产所有权完整。 （四）机构方面：公司建立了完整的组织体系，与大股东之间分立办公，董 事局、监事会独立运作。 （五）财务方面：公司设置独立的财务部门，建有独立的会计核算系统和财 务会计制度以及对下属公司的财务管理制度，设有独立的银行帐号，依法独立纳 税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司经理层每年年初向董事局提交年度财务预算和生产经营计划指标。年 终，根据公司《经营者目标与工资收入挂钩考核试行办法》的规定和年度财务结 算、经营绩效等综合指标的实现情况，公司组成经营者目标考核领导小组具体负 责考核确定高管人员的薪酬。 15 第六节 股东大会情况简介 报告期内，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司召开了 2003 年年度股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 （一）2004 年 4 月 29 日，公司在《证券时报》刊登公告，发布召开 2003 年年度股东大会的通知。 （二）会议由公司董事局召集。 （三）2003 年年度股东大会于 2004 年 6 月 3 日上午 9 点在公司二楼会议室 召开，与会股东及代表 9 人，公司董事、监事及高级管理人员列席会议。参加会 议表决人数 9 人，代表股数 124,732,320 股，占公司总股本的 36.16%，符合公司 《章程》的有关规定，会议合法有效。会议由公司董事局主席阎前先生主持。 二、审议事项及决议公告 （一）会议审议通过了《2003 年度董事局工作报告》、《2003 年度监事会工 作报告》、 《2003 年年度报告》、 《2003 年财务决算报告》、 《2003 年度利润分配预 案》、《关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构 并确定其报酬的议案》、《关于修改的议案》、《关于富华进出口贸易 公司开展代理进口业务的关联交易议案》。 （二）本次股东大会决议公告刊登于 2004 年 6 月 4 日《证券时报》。 第七节 董事局报告 一、经营情况的讨论和分析 2004 年，富华集团在政府和上级部门大力支持下，在公司董事局的正确决 策和领导下，围绕“创新思维，提升管理，抓住机遇，加快发展”的经营思想， 结合本企业实际情况，紧紧把握珠海社会经济全面发展的契机，充分发挥公司业 务和资源优势，通过规范和强化内部管理，有效地提升各项业务质量，实现了公 司经营业绩平稳增长，2004 年完成主营业务收入 15800.6 万元，主营业务利润 4098.2 万元，投资收益 4844.3 万元，利润总额 3434.8 万元，净利润 3104.9 万 元，净利润比去年同期增长 29.73%，圆满完成年初制定的经营指标。 16 二、报告期内经营情况介绍 （一）主营业务范围及其经营状况 本公司是一家综合类企业，主营业务范围包括：港口交通运输、房地产开 发、进出口、药品生产及销售等。 1、公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 （1）行业分部报表： （单位：人民币元） 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- --------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================ ============== ============== ============== ============== 房地产 18,412,981.71 18,538,405.80 12,546,580.33 15,172,442.73 制造及贸易 97,611,167.30 80,832,028.76 67,867,248.66 50,192,108.44 港口运输 41,982,216.64 14,291,629.65 40,124,289.03 12,918,443.48 -------------- -------------- -------------- -------------- 小计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各业务分部 --- --- --- --- 间相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 ============== ============== ============== ============== （2）产品分部报表： （单位：人民币元） 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- --------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================ ============== ============== ============== ============== “富华广场”二期 房产 18,412,981.71 18,538,405.80 12,546,580.33 15,172,442.73 中药材及中成药加 工及销售 19,187,815.21 6,085,410.60 26,578,468.37 14,150,174.36 进出口自营及贸易 代理 74,797,728.78 71,051,070.72 38,413,552.55 33,248,920.64 17 印刷业 3,625,623.31 3,695,547.44 2,875,227.74 2,793,013.44 交通运输代理业务 收入 21,013,009.91 7,156,575.78 22,024,090.98 6,754,832.14 理货、装拆费等 19,552,479.92 6,038,426.88 16,821,808.27 5,300,881.98 报关业务收入 1,416,726.81 1,096,626.99 1,278,389.78 862,729.36 小计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各业务分部 --- --- --- --- 间相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 ============== ============== ============== ============== （3）地区分部报表： （单位：人民币元） 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- ---------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================== ============== ============== ============== ============== 珠海地区 135,192,927.13 103,851,406.17 86,709,511.39 57,989,237.26 珠海以外地区 22,813,438.52 9,810,658.04 33,828,606.63 20,293,757.39 -------------- -------------- -------------- ------------- 小计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各地区分部间 --- --- --- --- 相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 ============== ============== ============== ============== 2、报告期内主营业务、结构、主营业务盈利能力较前发生变化的说明 （单位：人民币元） 主营业务毛利 行业 比上年增 2004 年所占 2003 年所 2004 年度 2003 年度 减百分比 比例 占比例 18 房地产 -125,424.09 -2,625,862.40 -95.22% 0.28 5.53 制造和贸易 16,779,138.54 17,675,140.22 -5.07% 37.84 37.20 港口运输 27,690,586.99 27,205,845.55 1.78% 62.44 57.27 说明：本期房地产公司毛利减亏 95.22%的主要原因为公司下属房地产公司 所开发的富华广场一、二期已基本销售完毕，本期销售基本属尾房销售。 3、经营成果和利润构成变动情况 （1）经营成果变动情况 （单位：人民币元） 项目 本报告期 上年同期 变动% 利润总额 34,348,022.85 25,954,547.13 32.34 净利润 31,048,847.74 23,934,281.83 29.73 变动原因说明： 本报告期利润总额和净利润比上年同期分别增长 32.34%和 29.73%的原因为 本期与去年同期计提坏帐准备及核销坏帐不同而造成的。 （2）利润构成变动情况： （单位：人民币元） 本报告期 上年同期 项 目 在利润总额 在利润总额 变动% 金额 金额 中所占比例 中所占比例 主营业务利润 40,981,639.39 119.31% 39,252,502.34 151.24% -31.93 其他业务利润 2,803,603.86 8.16% 3,086,538.55 11.89% -3.73 期间费用 57,425,283.14 167.19% 67,006,044.45 258.17% -90.98 投资收益 48,443,447.39 141.04% 51,688,335.23 199.15% -58.11 补贴收入 221,839.00 0.65% 143,689.00 0.55% 0.1 营业外收支净额 -677,223.62 1.97% -1,210,473.54 4.66% -2.69 利润总额 34,348,022.85 100% 25,954,547.13 100% --- 变动原因说明： 1、期间费用在利润总额中所占比例本年比上年同期下降 90.98%的原因为本 期与去年同期计提坏帐准备和核销坏帐不同且利润总额基数不同造成的。 2、收益在利润总额中所占比例本年比上年同期下降 58.11%的原因为本公司 投资的珠海裕富通取酯有限公司今年利润有所下降及利润总额基数不同所致。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、珠海经济特区富华房地产公司，注册资本人民币 3000 万元，集团全资控 股，主要从事房地产开发、销售。本报告期资产规模人民币 212,780，932.41 元， 19 实现净利润人民币-2,906,272.04 元。 2、珠海经济特区富华进出口贸易公司，注册资本人民币 1000 万元，集团全 资控股，主要经营各项进出口业务。本报告期资产规模人民币 30,570,113.97 元，实现净利润人民币-1,950,158.54 元。 3、珠海经济特区富华投资公司，注册资本人民币 1500 万元，集团全资控股， 主要从事投资咨询。本报告期资产规模人民币 106,113,827.05 元，实现净利润 人民币 1,074,988.86 元。 4、珠海经济特区富华物业管理公司，注册资本人民币 200 万元，集团全资 控股，主要从事实物租赁、物业管理。本报告期资产规模人民币 3,378,590.11 元，实现净利润人民币-252,387.42 元。 5、珠海经济特区冠华房地产开发有限公司，注册资本人民币 2000 万元,集 团全资控股,主要从事房产经营；批发零售建筑材料、化工产品（不含危险化学 品）、针纺织品。本报告期资产规模人民币 51,304,831.37 元,实现净利润人民币 -1,311,295.69 元。 6、中国外轮理货总公司珠海有限公司，注册资本人民币 1200 万元，集团全 资控股，主要从事水运物资理货业务。本报告期资产规模人民币 39,640,871.03 元，实现净利润人民币 5,585,304.14 元。 7、珠海市珠海港报关行有限公司，注册资本人民币 250 万元，集团全资控 股，主要从事船舶、货物、箱体的代理报送业务。本报告期资产规模人民币 17,735,679.89 元，实现净利润人民币-536,388.35 元。 8、贵州富华药业有限公司，注册资本人民币 200 万元，集团持有其 90%的 股权，主要生产经营中西成药。本报告期资产规模人民币 72,037,526.79 元，实 现净利润人民币-2,075,396 元。 9、贵州富华药品销售有限公司，注册资本人民币 50 万元，集团持有其 90% 的股权，主要从事中西成药的批发、零售。本报告期资产规模人民币 10,769,346.47 元，实现净利润人民币-713,694.16 元。 10、上海一格印务有限公司，注册资本 80 万美元，集团持有其 70%的股权， 主要从事印刷制版、彩色印刷、印刷材料加工。本报告期资产规模人民币 8,737,086.64 元，实现净利润人民币-993,306.63 元。 20 11、中国珠海外轮代理有限公司，注册资本人民币 1200 万元，集团持有其 60% 的 股 权 ， 主 要 从 事 国 际 船 舶 代 理 业 务 。 本 报 告 期 资 产 规 模 人 民 币 48,112,299.67 元，实现净利润人民币 5,370,058.10 元。 12、贵州富华房地产开发有限公司，注册资本人民币 2000 万元，集团持有 其 51.67%的股权，主要从事房地产开发及销售、室内外装潢。本报告期资产规 模人民币 41,239,511.09 元，实现净利润人民币-1,085,812.13 元。 13、珠海国际货柜码头（九洲）有限公司，注册资本 5200 万美元，企业类 别：合资经营（港资），我公司持有其 50%股权。经营范围：经营珠海集装箱港 口、国际集装箱多式联运业务，包括港口的建设与经营、仓储、装卸、设备维修、 集装箱修造、对外装拆箱业务、江海联运中转、水陆空货柜和货物联运业务咨询、 服务等。2004 年实现净利润人民币 7599 万元，公司从中获取投资收益人民币 3799.5 万元，占公司净利润的 122%。 14、珠海裕富通聚酯有限公司，注册资本人民币 6000 万元，本公司持有其 35%的股权。经营范围：聚酯产品的生产、销售。2004 年实现净利润人民币 3545.7 万元，公司从中获取投资收益人民币 1241 万元，占公司净利润的 39.97%。 15、珠海碧阳化工有限公司，注册资本 14400 万美元，本公司持有其 15%的 股权。经营范围：生产精对苯二甲酸（简称 PTA）并在国内外市场销售公司自产 产品。2004 年度生产 PTA49.85 万吨，销售 50.3 万吨。2004 年实现销售收入人 民币 32 亿，利润总额人民币 33943 万元，弥补上年度亏损后可供分配利润为人 民币 2966 万元，上缴税金约人民币 1.7 亿。本年度未进行投资分红。 （三）主要供应商、客户情况 公司对前五名供应商的采购额占公司采购总额的 23%,对前五名客户的销售 额占总销售额的 26.86%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 港口交通运输业近年来一直是公司的支柱产业之一，周边港口对货运业务的 分流以及竞争的白热化，给该产业的持续增长带来很大困难。公司为了全力支持 港口企业发展，将外轮理货公司的注册资本金由原来的 100 万元增至 1200 万元。 同时在港口相关企业中，通过推行 ISO9001——2000 管理体系认证、积极申办检 验资质、提供个性化优质服务、稳定原有客源等不断提升其市场竞争力和市场占 21 有份额。2004 年度外轮代理公司代理船舶 7487 艘次，较前年增长 2.1%，代理集 装箱 34.6 万 TEU，较前年增长 11.8%；外轮理货公司理箱总量 34.2 万 TEU，较 前年增长 10.7%；九洲国码集装箱吞吐量 33.6 万 TEU，较前年增长 10.9 %； 为盘活沉淀资产，改善现金流状况，董事局要求下属各房地产公司抓住日益 区位优势和良好的经济发展势头给房地产业带来的机遇，优化项目方案，积极运 作储备地块。去年贵阳“松竹苑”项目开工建设如期进行、珠海“富华广场三期” 招标、设计方案报批工作已完成、“梅华西路项目”的整合工作也在推进。预计 上述项目在 2006 年后将陆续进入销售期。 针对下属企业发展中的瓶颈问题，引入新的管理思路。药业公司重点推行内 部业务流程再造、全员培训和绩效考核制度，积极清收帐款，完成了对技改扩建 的胶囊和片剂生产线的 GMP 认证和投产，增加了新产品品种，为下阶段的发展打 下基础。 进出口公司为了化解由于纺织品配额取消、出口退税率降低、代理开证业务 开展不畅所带来的经营压力，经论证后，已着手实施业务转型，开展散装液体化 工原料进出口业务。 三、公司投资情况 （一）本报告期内无募集资金情况，亦无报告期之前募集资金使用延续到 本期的情况。 （二）非募集资金投资、进度及收益情况： 2004 年元月 6 日，公司董事局做出决议，向全资子公司中国外轮理货总公 司珠海有限公司增加注册资本金人民币 1100 万元，使其注册资本达到人民币 1200 万元。2004 年度，中国外轮理货总公司珠海有限公司实现净利润 559 万元。 四、报告期内主要财务指标变动情况 （单位：人民币元） 指标项目 2004 年度 2003 年度 增减额 增减率 总资产 1,162,450,392.79 1,153,618,257.42 8,832,135.37 0.77 长期负债 5,075,616.71 75,075,616.71 -70,000,000,00 -93.24 22 股东权益 1,012,307,260.71 981,258,412.97 31,048,847.74 31.64 主营业务利润 40,981,639.36 39,252,502.34 1,729,137.02 4.41 净利润 31,048,847.74 23,934,281.83 7,114,565.91 29.73 变动原因： 1、总资产增加原因为本年度公司利润增加且进出口信用证保证金减少所 致。 2、长期负债减少的原因为本公司长期借款 7000 万元将在一年内到期，调入 一年内到期的长期负债。 3、股东权益增加的原因主要是本期利润计入所致。 4、净利润增加的主要原因是本期和去年同期计提坏帐及核销坏帐不同所 致。 五、公司新年度经营计划 2005 年，公司董事局仍将继续坚持“强化主导产业、培育次主导产业、退 出非主导产业”的战略方针，加大业务整合力度，提高资产利用效率，力争达成 以下目标： 1、港口类企业平稳运行，努力保持并争取更大的市场份额，最大限度地减 小负面因素带来的影响。 2、尽快完成物业管理、药品销售、上海一格三家企业的资产清算工作，实 现资产优化和结构重整的第一目标。 3、积极推动现有房地产项目的全面开工，缩短开发周期，加速盘活沉淀资 产。 4、跟进 PTA 二期项目的审批和投资进程，加大对上游化工原材料行业的投 资规模。 5、全面提升内部管理水平，不断更新企业文化，增强企业应对危机的能力。 6、深化投资者关系管理，认真履行公司信息披露义务，努力实现股东利益 最大化和公司的持续快速发展。 六、董事局日常工作情况 23 （一）报告期内董事局的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事局共召开了 8 次董事局会议。 1、第五届董事局第十次会议。 2004 年 1 月 6 日，公司召开第五届董事局第十次会议，会议审议并通过了 《关于富华集团股份有限公司收购香港百晓有限公司股权的议案》、 《关于增加中 国外轮理货总公司珠海有限公司注册资本金的议案》等事项。 会议决议公告刊登于 2004 年 1 月 8 日《证券时报》。 2、第五届董事局第十一次会议。 2004 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事局第十一次会议，会议审议并通过 了《2003 年度董事局工作报告》、 《2003 年度总裁工作报告》、 《2003 年年度报告》 、 《2003 年度财务决算报告》、《2003 年度利润分配预案及 2004 年度利润分配政 策》、《关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构 并确定其报酬的议案》、《关于预提 2004 年度董事局经费的议案》、《关于聘任公 司副总裁的议案》、 《关于修改的议案》、 《关于富华进出口贸易公司开 展代理进口业务的关联交易议案》、 《关于富华集团为富华进出口贸易公司借款事 项提供担保的议案》、《关于召开 2003 年度股东大会的议案》等事项。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 24 日《证券时报》。 3、第五届董事局第十二次会议。 2004 年 4 月 27 日，公司召开第五届董事局第十二次会议，会议审议并通过 了《2004 年第一季度报告》、《关于富华集团为全资控股子公司富华进出口贸易 公司借款事项提供担保的议案》等事项。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 29 日《证券时报》。 4、第五届董事局第十三次会议。 2004 年 6 月 3 日，公司召开第五届董事局第十三次会议，会议审议《关于 合作开发梅华路地产项目的议案》、 《关于合作开发新青工业科技园地产项目的议 案》等事项，会议决议报深交所备案。 5、第五届董事局第十四次会议。 2004 年 6 月 23 日，公司召开第五届董事局第十四次会议，会议审议并通过 了《关于合作开发梅华路地产项目的议案》等事项。 24 会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 25 日《证券时报》。 6、第五届董事局第十五次会议。 2004 年 8 月 19 日，公司召开第五届董事局第十五次会议，会议审议了《2004 年半年度报告》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司投资者关系管理工作制 度》等事项。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日《证券时报》。 7、第五届董事局第十六次会议。 2004 年 10 月 27 日，公司召开第五届董事局第十六次会议，会议审议并通 过了《2004 年第三季度报告》等事项。 会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 29 日《证券时报》。 8、第五届董事局第十七次会议。 2004 年 12 月 24 日，公司召开第五届董事局第十七次会议，会议审议并通 过了《关于修改富华进出口贸易公司开展代理进口业务关联交易条款的议案》、 《关于放弃收购香港百晓有限公司股权的议案》、 《关于开发富华广场三期项目的 议案》、《关于修改梅华路地产项目的承发包合同的议案》、《关于召开 2005 年第 一次临时股东大会的议案》等事项。 （二）董事局对股东大会决议执行情况 续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2004 年度的审计机构。 七、本年度利润分配预案 公 司 2004 年 度 利 润 总 额 34,348,022.85 元 ， 净 利 润 31,048,847.74 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 -48,515,828.79 元 ， 2004 年 度 可 供 分 配 利 润 为 - 17,466,981.05 元。经公司董事局研究，拟将 2004 年度实现利润用以弥补以前年 度亏损，2004 年度不进行分红派息，也不进行公积金转增股本。 独立董事认为：由于公司 2004 年度可供分配利润为-17,466,981.05 元，根据 法律法规和《公司章程》的有关规定，珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年度不能进行利润分配，本年度利润将用于弥补以前年度的亏损。 八、其他需要披露事项 25 （一）广东恒信德律会计师事务所有限公司关于珠海经济特区富华集团股份 有限公司公司与关联方资金往来情况的专项说明——（2005）恒德珠综 53 号。 珠海经济特区富华集团股份有限公司： 我们接受委托，对贵公司 2004 年度会计报表进行了审计，这些会计报表的 编制和保证会计资料的真实、合法、完整是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。根据中国证券监督管理委 员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文的要求，对贵公司 与控股股东及其他关联方资金往来的情况专项说明如下： 1、关联方及其关系： 关联方名称 与贵公司的关系 ================================= =================== 珠海市港口企业集团有限公司 贵公司第一大股东 珠海市纺织工业集团公司 同一董事长 珠海裕华聚酯有限公司 同一董事长 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 贵公司拥有其 50%股权 ================================= ================== 2、2004 年度贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 资金往来 关联方名称 项目 年初余额 本年新增 本年偿还 年末余额 主要内容 ================ ========== =========== =========== =========== =========== ========== 珠海市港口企业集 其他应收款 暂借款 33,092,763.84 --- 500.00 33,092,263.84 团有限公司 珠海市港口企业集 其他应付款 往来款 10,817.44 10,817.44 团有限公司 珠海市纺织工业集 其他应收款 合作款及合 16,122,746.28 66,869.57 8,949,209.06 7,240,406.79 团公司 作利润 珠海裕华聚酯有限 其他应付款 代开信用证 19,961,972.52 160,963,333.80 180,925,306.32 --- 公司 收付的款项 珠海市港口企业集 其他应付款 港口信息咨 --- 2,400,000.00 2,400,000.00 --- 团有限公司 询费 珠海国际货柜码头 应付账款 代收代支的 139,191.00 1,339,495.00 1,358,610.00 120,076.00 （九洲）有限公司 码头费 ================ ========== =========== =========== =========== =========== ========== 贵公司应收第一大股东珠海市港口企业集团有限公司（下称港口集团） 33,092,263.84 元的主要原因是：港口集团为珠海市临港工业区（前身为珠海港 务局及珠海港管理区）偿还其因开发九洲港三期工程向农行的贷款 2,467 万元而 26 动用 1999 年 9 月 30 日置换给贵公司的港口企业利润，及临港工业区为建设高栏 办公大楼向贵公司子公司中国外轮理货总公司珠海有限公司（后转由港口集团承 接）的借款 750 万元。珠海市临港工业区已承诺以九洲港三期工程土地及珠海临 港工业区工业或港口用地相抵还。2002 年 3 月 20 日，贵公司与港口集团以珠港 企[2002]19 号文向珠海市人民政府请求批准珠海市临港工业区偿还以上债务的 承诺，以解决大股东欠上市公司资金的问题。珠海市经济贸易局于 2002 年 4 月 5 日向珠海市市府办签署意见，请求市政府根据贵公司的实际情况尽快批准实 施，至本报告日，上述处理方案仍在协调处理之中。 贵公司与珠海市纺织工业集团公司的合作款属于经营性资金往来，系贵公司 与其合作开展纺织品进出口业务，贵公司投入资金、人力、物力，自主经营，自 负盈亏。 除上述港口集团以前年度所欠贵公司资金未收回和贵公司与珠海市纺织工 业集团公司贸易合作往来款外，贵公司年末不存在控股股东及其他关联方占用资 金的情况。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 胡建波 中国·珠海 中国注册会计师： 余东红 二 00 五年四月十二日 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项 说明和独立意见。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会2003 年8 月28 日发布 的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （以下简称 《意见》 ）和富华集团对外担保的实际情况，发表以下意见： 1、富华集团对外担保的基本情况 截止 2004 年 12 月 31 日，富华集团累计和当期对外担保事项共有 3 项，总计担保金额 人民币10950 万元，全部是为控股子公司提供的担保。2004 年度富华集团经审计的净资产为 1,012,307,260.71 元，截止2004 年12 月31 日，富华集团的担保总额占净资产的10.82 %。 27 具体情况说明如下： （1）2004 年元月19 日，富华集团与中国工商银行贵阳市万东支行签订《最高额保证合 同》 ，为子公司贵州富华药业有限责任公司在人民币 950 万元最高贷款余额内的借款提供连 带责任担保，期限一年。 （2）2004 年4 月29 日，富华集团与交通银行珠海分行签订《最高额保证合同》为全资 子公司富华进出口贸易公司与交通银行珠海分行签订的《综合授信协议》 ，提供人民币 7000 万元的最高额保证，并承担连带责任，保证期限18 个月。 上述事项经富华集团第五届董事局第十一次会议（550 万美元的开证额度）和第十二次 会议（2000 万元人民币的流动资金借款）审议通过。 （3）2003 年9 月2 日，富华集团与珠海市商业银行签订《保证合同》 ，为全资子公司的 人民币3000 万元人民币借款提供连带责任担保，期限二年。 上述担保事项经2003 年8 月25 日召开的富华集团第五届董事局第七次会议审议通过。 2、对照《意见》要求的说明 作为独立董事，除是否符合法律法规要求外，我们判断上市公司对外担保是否可行的 依据是：第一、是否有利于提升上市公司利润水平，第二、风险是否可控。本着这样的标准， 并对照《意见》 ，特作以下说明： （1）富华集团没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或 个人提供担保。 （2）富华集团对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。截 止2004 年12 月31 日，富华集团的担保总额占净资产的11.16 %。 （3）富华集团股东大会和董事局已经按照《意见》要求相应修改了《公司章程》 ，并于 2004 年4 月24 日在《证券时报》进行了公告。 （4）富华集团已经按照《上市规则》 、《公司章程》等的有关规定，认真履行了对外担 保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。 综上，富华集团对外担保不存在违反有关法律、法规及《意见》的情况。 珠海经济特区富华集团股份有限公司独立董事： 魏建、闫佐、郑欢雪 2005 年4 月4 日 28 第八节 监事会报告 2004 年，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的职权，对 公司的日常经营情况、董事及高级管理人员的职务执行情况、董事局会议及股东 大会的议事程序进行了监督，审议了董事局会议提出的各项重大事项，并发表了 独立、客观的意见。 一、监事会工作情况 2004 年，监事会共召开 2 次会议，列席了第五届董事局召开的所有会议，并 参加了 2003 年年度股东大会。 （一）2004 年 4 月 21 日召开公司第五届监事会第八次会议，会议审议并通 过了《珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》、《珠海 经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告》、《关于修改的议 案》、《关于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易议案》 。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 24 日《证券时报》 。 （二）2004 年 8 月 19 日召开公司第五届监事会第九次会议，会议审议并 通过了《珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年半年度报告》 。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日《证券时报》 。 二、监事会对公司 2004 年度经营运作情况发表以下意见： （一）2004 年，公司按照《公司法》、《证券法》 、中国证监会有关规定以 及《深圳证券交易所股票上市规则》等的要求，规范运作；公司董事、高管人员 执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）由广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告， 客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）富华进出口贸易公司开展代理进口原材料业务等关联交易，遵循了 公平、公正的原则，符合上市公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益 的情况；审议程序符合《上市规则》和《公司章程》的有关规定。 29 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）以前年度重大诉讼事项在本年度执行情况。 1、本公司 1998 年预付江门市巨裕服装有限公司货款至今未还，经珠海市香 洲区人民法院(1999)珠香经初字第 1420 号和珠海市中级人民法院(2001)珠法经 终字第 010 号民事判决书判定，江门市巨裕服装有限公司应支付本公司预付货款 人民币 1,109,999.25 元及自 1998 年 10 月 21 日起至支付之日止按每天万分之五 计算的违约金。该诉讼事项在 2004 年度未取得任何进展，款项尚未收回。经报 董事局审核批准，本年度公司将对冲双方往来款项后的应收余额 377,041.87 元 进行了核销。 2、珠海经济特区富华进出口贸易公司诉贵州顺达实业有限责任公司货款纠 纷一案，经贵阳市中级人民法院（2001）筑法经初字第 47 号民事判决书判决， 贵州顺达实业有限责任公司向珠海经济特区富华进出口贸易公司支付货款人民 币 1,249,102.4 元及相应利息（自 2001 年 1 月 1 日起按中国人民银行同期逾期贷 款利率计算直至付清为止）。该诉讼事项在 2004 年度未取得任何进展，款项尚未 收回。经报董事局审核批准，本年度公司对其进行了全额核销。 （二）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司为珠海裕华聚酯有 限公司代理进口原材料,并按开证金额的 2%计收代理劳务费。报告期内共在交通 银 行 珠海分行代理开具信用证 14,045,822 美 元 ， 实 现 代 理 费 收 入 人 民 币 1,839,162.51 元。本次关联交易的具体内容详见刊登于 2004 年 4 月 29 日《证 券时报》的《关于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易公告》。 2、报告期内，本公司向第一大股东珠海市港口企业集团有限公司支付业务 30 咨询费 240 万元，是其向我公司下属港口企业提供业务指导、信息咨询及相关服 务所收取的费用。 （二）与关联方存在的债权债务往来、担保等事项 1、公司应收第一大股东——珠海市港口企业集团有限公司 3309 万元，是珠 海市港口企业集团有限公司为政府项目工程建设所借用的款项；珠海市港口企业 集团有限公司正积极争取政府的支持和协调，有关处理方案尚在协调处理中。 2、报告期内，公司与第二大股东纺织工业集团公司合作开展纺织品进出口 业务，我公司投入资金、人力、物力，自主经营，自负盈亏。报告期末该项业务 资金往来余额为人民币 7,240,406.79 元，合作收益人民币-4,436,095.69 元。 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保合同 1、报告期内解除的担保合同 2004 年 4 月 8 日，国家开发银行函告我公司：鉴于珠海碧阳化工有限公司 向国家开发银行申请的人民币 35800 万元的借款本息及相关费用已于 2004 年 3 月 21 日全部得到清偿，国家开发银行声明自该日起，解除富华集团股份有限公 司为上述借款签订的《保证合同》中所有的义务和责任。关于该项担保解除的详 细内容请见本公司 2004 年 3 月 31 日、2004 年 4 月 9 日刊登于《证券时报》的 《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大事项公告》和《珠海经济特区富华集 团股份有限公司关于解除重大担保事项的公告》。 2、报告期内新增或以前期间发生但延续至本报告期的担保合同 （1）2004 年 6 月 4 日，公司与交通银行珠海分行签订《最高额保证合同》 为全资子公司富华进出口贸易公司与交通银行珠海分行签订的,期限 18 个月的 《综合授信协议》，提供人民币 7000 万元的最高额保证，并承担连带责任。 （2）2004 年元月 19 日，公司与中国工商银行贵阳市万东支行签订《最高 额保证合同》，为子公司贵州富华药业有限责任公司在一年期限内，在人民币 950 万元最高贷款余额内的借款提供连带责任担保。 31 （3）2003 年 9 月 2 日，公司与珠海市商业银行签订《保证合同》，为全资子 公司珠海经济特区富华投资公司向其申请人民币 3000 万元，期限二年的借款提 供连带责任担保。 3、报告期内，公司累计和当期对外担保事项共有 3 项，总计担保金额人民 币 10950 万元，全部是为控股子公司提供的担保。 （三）本报告期未新发生，亦无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 1、2004 年 3 月 8 日，公司向交通银行珠海分行借款人民币 2000 万元，利 率 4.536%，期限 6 个月。该项借款已于 2004 年 5 月 13 日清偿完毕。 2、2004 年 7 月 30 日，公司与交通银行珠海分行签订《最高额借款合同》 ， 借款最高额度为人民币 8000 万元，授信期限一年。 五、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前 期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承 诺事项。 六、公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为审计机构。2004年度 公司应向广东恒信德律会计师事务所有限公司支付审计报酬为人民币55万元， 此费用不含异地公司审计的差旅费。本年度应付未付的审计报酬为人民币55万 元。广东恒信德律会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务十二年。 七、其他重大事项索引 （一）2004 年 1 月 6 日《证券时报》第 17 版：《珠海经济特区富华集团股 份有限公司第五届董事局第十次会议决议公告》——审议通过了《收购香港百晓 有限公司股权的议案》。 （二）2004 年 3 月 31 日《证券时报》第 13 版： 《珠海经济特区富华集团股 份有限公司重大事项公告》（公司参股的珠海碧阳化工有限公司提前偿还借款的 重大事项）。 32 （三）2004 年 4 月 10 日《证券时报》第 7 版：《珠海经济特区富华集团股 份有限公司关于解除重大担保事项的公告》。 （四）2004 年 4 月 24 日《证券时报》第 54 版： 《珠海经济特区富华集团股 份有限公司第五届董事局第十一次会议决议公告》（年度董事会）、《富华集团股 份有限公司第五届监事会第八次会议决议公告》、《2003 年年度报告摘要》。 （五）2004 年 4 月 29 日《证券时报》第 42 版： 《珠海经济特区富华集团股 份有限公司第五届董事局第十二次会议决议公告》、 《2004 年第一季度报告》、 《关 于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易公告》、 《珠海经济特区富华 集团股份有限公司召开 2003 年年度股东大会的通知》。 （六）2004 年 5 月 19 日《证券时报》第 16 版： 《珠海经济特区富华集团股 份有限公司重大事项公告》 （公司与 BP 公司就 PTA 二期项目合作签署意向书的事 项）。 （七）2004 年 6 月 4 日《证券时报》21 版： 《珠海经济特区富华集团股份有 限公司 2003 年年度股东大会决议公告》——审议通过了 2003 年度董事局、监事 会工作报告，2003 年年度报告，2003 年财务决算报告，2003 年度利润分配预案， 关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计机构并确定 其报酬的议案，关于修改《公司章程》的议案，关于富华进出口贸易公司开展代 理进口业务的关联交易议案。 （八）2004 年 6 月 25 日《证券时报》13 版：《珠海经济特区富华集团股份 有限公司第五届董事局第十四次会议决议公告》——审议通过了《关于合作开发 梅华路地产项目的议案》。 （九）2004 年 8 月 24 日《证券时报》22 版：《珠海经济特区富华集团股份 有限公司第五届董事局第十五次会议决议公告》、 《珠海经济特区富华集团股份有 限公司第五届监事会第九次会议决议公告》、 《珠海经济特区富华集团股份有限公 司 2004 年半年度报告摘要》。 （十）2004 年 10 月 29 日《证券时报》44 版： 《珠海经济特区富华集团股份 有限公司 2004 年第三季度报告》。 （十一）2004 年 12 月 29 日《证券时报》6 版：《珠海经济特区富华集团股 份有限公司第五届董事局第十七次会议决议公告》——审议通过了《关于修改富 33 华进出口贸易公司开展代理进口业务关联交易条款的议案》、 《关于放弃收购香港 百晓有限公司股权的议案》、 《关于开发富华广场三期项目的议案》、 《关于修改梅 华路地产项目的议案》、《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的 议案》。 第十节 财务报告 一、审计报告 广东恒信德律会师事务所有限公司 审 计 报 告 （2005）恒德珠审 212 号 珠海经济特区富华集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表以及 2004 年度的利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是珠海经济特区富华集团股份有限公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了珠海经济特区富华集团股份有限公司2004 年12 月31 日的财务 状况以及2004 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡建波 中国·珠海 中国注册会计师：余东红 二 00 五年四月十二日 二、会计报表 34 合并资产负债表 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 133,337,666.46 10,349,959.66 147,161,079.80 35,948,104.46 短期投资 五.2 34,431,995.00 - 13,126,509.50 - 应收票据 五.3 99,903.40 - 304,269.80 - 应收股利 - 10,442,591.32 - 10,442,591.32 应收利息 134,362.50 - 115,989.46 - 应收账款 五.4 37,772,222.35 - 33,459,951.03 - 其他应收款 五.5 62,037,834.68 500,776,152.43 77,511,627.60 474,007,907.01 预付账款 五.6 3,012,683.50 - 5,585,855.43 - 应收补贴款 五.7 359,303.59 - 1,526,304.98 - 存货 五.8 208,741,406.01 - 206,098,906.74 - 待摊费用 五.9 306,974.47 5,076.49 753,117.69 17,645.49 一年内到期的长期债权投资 五.10 - - 2,491,625.00 - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 480,234,351.96 521,573,779.90 488,135,237.03 520,416,248.28 长期投资： 长期股权投资 五.11 556,902,121.89 663,068,788.48 552,848,779.50 652,819,036.01 长期债权投资 五.12 11,318,308.36 - 3,091,600.00 - 长期投资合计 568,220,430.25 663,068,788.48 555,940,379.50 652,819,036.01 其中：合并价差 -833,623.01 - -906,177.05 - 股权投资差额 28,751,406.39 27,917,783.38 29,509,685.24 28,603,508.19 固定资产： - 固定资产原价 五.13 110,696,119.97 16,034,563.13 106,646,793.55 15,370,333.14 减：累计折旧 五.13 39,395,453.68 7,176,059.12 40,726,072.54 10,049,564.29 固定资产净值 71,300,666.29 8,858,504.01 65,920,721.01 5,320,768.85 减：固定资产减值准备 五.13 731,686.12 - 731,686.12 - 固定资产净额 70,568,980.17 8,858,504.01 65,189,034.89 5,320,768.85 工程物资 - - - - 在建工程 - - 53,123.25 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 70,568,980.17 8,858,504.01 65,242,158.14 5,320,768.85 无形资产及其他资产： 无形资产 五.14 43,303,367.19 - 44,159,336.17 - 长期待摊费用 五.15 123,263.22 - 141,146.58 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 43,426,630.41 - 44,300,482.75 - 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,162,450,392.79 1,193,501,072.39 1,153,618,257.42 1,178,556,053.14 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 35 合并资产负债表 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.16 15,000,000.00 - 18,000,000.00 - 应付票据 - - - - 应付账款 五.17 11,424,478.86 - 13,718,184.20 - 预收账款 五.18 5,690,854.97 - 5,323,840.68 - 应付工资 五.19 3,776,708.34 1,001,000.00 2,104,359.46 - 应付福利费 1,911,800.11 - 1,529,937.83 -15,995.47 应付股利 五.20 1,504,660.00 1,504,660.00 1,504,660.00 1,504,660.00 应交税金 五.21 2,965,559.61 220,604.24 3,285,246.26 227,648.38 其他应交款 五.22 86,906.45 5,351.63 96,279.48 5,351.63 其他应付款 五.23 11,406,375.38 20,200,482.15 32,054,936.34 42,885,971.63 预提费用 五.24 1,484,348.98 1,000,000.00 1,474,211.06 1,000,000.00 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 五.25 70,000,000.00 40,000,000.00 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 125,251,692.70 63,932,098.02 79,091,655.31 45,607,636.17 长期负债： 长期借款 五.26 5,075,616.71 5,075,616.71 75,075,616.71 45,075,616.71 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 5,075,616.71 5,075,616.71 75,075,616.71 45,075,616.71 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 130,327,309.41 69,007,714.73 154,167,272.02 90,683,252.88 少数股东权益 19,815,822.67 - 18,192,572.43 - 股东权益： 股本 五.27 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 资本公积 五.28 669,009,705.39 669,009,705.39 669,009,705.39 669,009,705.39 盈余公积 五.29 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 其中：法定公益金 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 未分配利润 五.30 -17,466,981.05 94,719,115.90 -48,515,828.79 58,098,558.50 股东权益合计 1,012,307,260.71 1,124,493,357.66 981,258,412.97 1,087,872,800.26 负债和股东权益总计 1,162,450,392.79 1,193,501,072.39 1,153,618,257.42 1,178,556,053.14 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 36 合并利润表 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.31 158,006,365.65 - 120,538,118.02 - 减：主营业务成本 五.31 113,662,064.21 - 78,282,994.65 - 主营业务税金及附加 五.32 3,362,662.08 - 3,002,621.03 - 二、主营业务利润 40,981,639.36 - 39,252,502.34 - 加：其他业务利润 五.33 2,803,603.86 - 3,086,538.55 - 减：营业费用 10,994,695.13 - 13,744,500.33 - 管理费用 42,439,678.27 13,230,798.45 48,699,859.74 13,770,876.51 财务费用 五.34 3,990,909.74 953,499.67 4,561,684.38 1,892,507.10 三、营业利润 -13,640,039.92 -14,184,298.12 -24,667,003.56 -15,663,383.61 加：投资收益 五.35 48,443,447.39 51,168,525.40 51,688,335.23 48,306,489.39 补贴收入 五.36 221,839.00 - 143,689.00 - 营业外收入 五.37 37,747.11 24,344.00 26,752.15 - 减：营业外支出 五.38 714,970.73 388,013.88 1,237,225.69 1,158,647.09 四、利润总额 34,348,022.85 36,620,557.40 25,954,547.13 31,484,458.69 减：所得税 2,793,346.87 - 2,969,473.54 - 少数股东损益 505,828.24 - -949,208.24 - 五、净利润 31,048,847.74 36,620,557.40 23,934,281.83 31,484,458.69 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -669,982.96 -669,982.96 1,386,792.09 1,386,792.09 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 37 合并利润分配表 2004 年度 单位：人民币元 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 本年累计数 上年累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 31,048,847.74 36,620,557.40 23,934,281.83 31,484,458.69 加：年初未分配利润 -48,515,828.79 58,098,558.50 -72,450,110.62 26,614,099.81 其他转入 - - - - 二、可供分配利润 -17,466,981.05 94,719,115.90 -48,515,828.79 58,098,558.50 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 三、可供投资者分配的利润 -17,466,981.05 94,719,115.90 -48,515,828.79 58,098,558.50 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作资本（或股本） - - - - 的普通股股利 四、未分配利润 -17,466,981.05 94,719,115.90 -48,515,828.79 58,098,558.50 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 38 合并现金流量表 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,050,089.62 - 收到的税费返还 7,257,041.66 - 收到的其他与经营活动有关的现金 13,020,998.67 1,029,817.44 现金流入小计 184,328,129.95 1,029,817.44 购买商品、接受劳务支付的现金 108,727,792.99 - 支付给职工以及为职工支付的现金 25,172,802.48 3,500,983.75 支付的各项税费 12,641,975.20 808.00 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 60,134,652.44 66,120,573.80 现金流出小计 206,677,223.11 69,622,365.55 经营活动产生的现金流量净额 -22,349,093.16 -68,592,548.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 84,794,086.74 8,497,942.77 取得投资收益所收到的现金 48,259,289.44 45,356,925.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 542,869.10 508,769.10 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 133,596,245.28 54,363,637.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,707,182.27 528,999.58 投资所支付的现金 111,267,744.35 8,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 116,974,926.62 9,028,999.58 投资活动产生的现金流量净额 16,621,318.66 45,334,638.14 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 39,000,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 39,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 42,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,095,638.84 2,340,234.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 47,095,638.84 22,340,234.83 筹资活动产生的现金流量净额 -8,095,638.84 -2,340,234.83 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -13,823,413.34 -25,598,144.80 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 39 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 31,048,847.74 36,620,557.40 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 505,828.24 - 计提的资产减值准备 9,368,021.79 4,340,248.58 固定资产折旧 4,855,174.90 478,993.05 无形资产摊销 924,196.98 - 长期待摊费用摊销 92,883.36 - 待摊费用减少（减：增加） 446,143.22 12,569.00 预提费用增加（减：减少） 10,137.92 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 212,532.61 164,718.74 固定资产报废损失 202,517.82 198,951.14 财务费用 5,095,638.84 1,416,035.33 投资损失（减：收益） -47,687,504.06 -51,168,525.40 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -2,642,499.27 - 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,282,965.66 -32,312,373.86 经营性应付项目的增加（减：减少） -30,063,978.91 -28,343,722.09 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -22,349,093.16 -68,592,548.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 133,337,666.46 10,349,959.66 减：现金的期初余额 147,161,079.80 35,948,104.46 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -13,823,413.34 -25,598,144.80 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 40 三、会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） （一）公司的基本情况： 珠海经济特区富华集团股份有限公司（下称本公司）于 1989 年 3 月 9 日经珠海市证券 委员会珠证（1989）1 号文批准设立，并公开发行股票。1993 年 3 月 2 日，经中国证券监督 管理委员会证券发字（1993）12 号文确认本公司发行的股票为向社会公开发行的股票，深 圳证券交易所以深证市字（1993）4 号文同意本公司股票 1993 年 3 月 26 日在深圳证券交易 所上市交易，本公司现有股本 344,997,420.00 元。 本公司于 1999 年 9 月 30 日召开了 1999 年第一次临时股东大会审议并通过了部分资产 置换方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全 部债权与本公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司珠 海分公司（现更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司）的 100%股权、珠海市珠海港报关 行（现更名为珠海市珠海港报关行有限公司）的 100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有 限公司 50%的股权、中国珠海外轮代理公司（现更名为中国珠海外轮代理有限公司）60%的 股权进行置换，并审议通过修改本公司章程，将本公司经营范围的主营：房地产开发、合成 聚合物、化学纤维、进出口业务更改为公司主营：港口交通运输业务、房地产开发、进出口 业务。本公司企业法人营业执照注册号为 19252683-1。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各 项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。 5、外币业务折算方法： 41 本公司发生外币业务时，按当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记 账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的 折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑 损益列入当期损益。 6、外币报表的折算方法： 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类 项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分 配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币。损益类项目和利润分 配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流 量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币， 有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司记账 本位币，有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇 率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反 映。 7、现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未 领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股 利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收 回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收 项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的市 价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢 复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法： 本公司对应收款项坏账的确认标准为： 42 （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和 现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账龄 计提比例 ============ ========== 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% ============ ========== 10、存货核算方法： 本公司存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品（在建 开发产品）、库存商品（开发产品）等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出除房地产开发公司采用工程预算成本计 算外，其他公司采用加权平均法、个别计价法和先进先出法核算。低值易耗品领用时一次性 摊销。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成 的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价 准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准 备金额内转回。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资核算方法： 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被 投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或由本公司控制的，按权 益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额 20%以 下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 43 利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外）， 调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投资单位发生的净亏损时，以股权投 资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计 算应享有的份额调整投资的账面价值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，按持股 比例计算应享有的份额减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利 润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受 投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上 述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，同时增加投资成本和资本公积。 （2）长期债权投资核算方法： 本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券投资按实际支付的全部价款 减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本入账，初始投资成本减去 未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券购入后至 到期前的期间内于确认相关债券利息收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收 利息，确认为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减 值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转 回。 12、委托贷款核算方法： 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款 规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的 利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如 已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法： 44 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备， 单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成 本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预 计净残值（原值的 5%）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 ========================= ============= ========== 房屋及建筑物 20-40 年 2.38-4.75% 通用设备 4-10 年 9.5-23.75% 专用设备 8-15 年 6.33-11.88% 运输设备 5-6 年 15.83-19% 其他设备 3-5 年 19-31.67% ========================= ============= ========== 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则 计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回 金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额（指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成 的现金流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产 价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程 等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣 工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备 的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 45 15、借款费用的会计处理方法： 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发 生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入 该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用（除因专门借款而发生的借 款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外）开始 资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本 化率 16、无形资产计价及摊销政策： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资 产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评 估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用 项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法律有规定年 限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期且无法律规定年限的按 10 年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入 当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值 准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复， 在已计提减值准备的范围内转回。 17、长期待摊费用摊销方法： 46 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经 营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法： 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直 线法分期摊销。 19、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利 益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下， 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成 本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当 期费用。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地 计量时，确认收入的实现。 20、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更： 本公司本年度无主要会计政策、会计估计变更。 22、合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11 号文《合并会计报表暂行规定》及 其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益 性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合 47 并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据， 对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交 易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 （三）税项： 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、增值税： 本公司按应税收入或劳务计算销项税，税率为 17%。 2、营业税： 本公司按应税营业收入的 5%或 3%计缴。 3、城市维护建设税： 按应纳流转税额的 7%或 5%计缴。 4、教育费附加： 按应纳流转税额的 3%计缴。 5、企业所得税： 除注册在经济特区的公司和贵州富华药业有限责任公司按应纳税所得额的 15%计缴外， 其余按应纳税所得额的 33%计缴。 （四）控股子公司及合营企业： 1、控股子公司及合营企业概况： 本公司实际投 本公司实 公司名称 注册地 注册资本 资额 际所占权 主要经营范围 益比例 ========================== ====== ============= ============ ======== ==================== 珠海经济特区富华房地产公司 珠海市 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 房地产开发及销售 48 珠海经济特区富华进出口贸易 珠海市 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 经营各项进出口业务 公司 珠海经济特区富华投资公司 珠海市 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 投资咨询 珠海经济特区富华物业管理公 珠海市 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 实物租赁、物业管理 司 珠海经济特区冠华房地产开发 珠海市 20,000,000.00 41,701,234.28 100% 房产经营；批发零售建 有限公司 筑材料、化工产品（不 含危险化学品）、针纺织 品 贵州富华药业有限责任公司 贵阳市 2,000,000.00 1,800,000.00 90% 生产经营中西成药 贵州富华房地产开发有限公司 贵阳市 20,000,000.00 10,334,000.00 51.67% 房地产开发及销售、室 内外装璜 上海一格印务有限公司 上海市 USD1,250,000.00 7,270,879.59 70% 印刷制版、彩色印刷、 印刷材料加工 贵州富华药品销售有限公司 贵阳市 500,000.00 450,000.00 90% 中西成药的批零兼营 中国珠海外轮代理有限公司 珠海市 12,000,000.00 14,609,777.36 60% 国际船舶代理 中国外轮理货总公司珠海有限 珠海市 12,000,000.00 23,958,172.81 100% 水运物资理货业务 公司 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海市 2,500,000.00 16,747,771.41 100% 代理船舶、货物、箱体 的报关业务 珠海国际货柜码头(九洲)有限 珠海市 USD52,000,000.00 201,633,003.70 50% 经营珠海集装箱港口、 公司 国际集装箱多式联运有 关业务 ========================== ====== ============== ============ ======== ==================== 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司由于本公司未拥有其过半数以上权益性资本且未被 本公司控制而按权益法核算未纳入合并会计报表范围。 2、本年度合并报表范围的变更情况： 本年度合并报表范围无变动。 （五）合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金： 49 年 末 数 年 初 数 项目 ----------------------------------- ---------------------------------- 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 ================ ============= ===== ============== ============ ===== ============== 现金—港币 308,323.25 1.0637 327,315.28 190,134.83 1.0657 202,609.21 现金—美元 2,755.75 8.2765 22,807.96 2,755.75 8.2767 22,808.52 现金—人民币 312,435.14 266,537.88 银行存款—港币 13,385,210.25 1.0637 14,237,848.14 6,036,647.12 1.0657 6,433,254.84 银行存款—美元 1,335,228.65 8.2765 11,051,018.27 1,618,993.80 8.2767 13,399,925.99 银行存款—人民币 92,601,656.52 97,899,714.51 其他货币资金 14,784,585.15 28,936,228.85 -------------- -------------- 合 计 133,337,666.46 147,161,079.80 ============== ============== 2、短期投资： 年 末 数 年 初 数 项 目 --------------------------- ---------------------------- 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 ==================== ============= ============= ============== ============= 股权投资 6,506,642.16 268,813.76 9,176,888.44 2,050,378.94 其中：股票投资 6,506,642.16 268,813.76 9,176,888.44 2,050,378.94 基金投资 29,219,788.45 1,025,621.85 6,000,000.00 --- 其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 ------------- ------------- ------------- ------------- 合 计 50,726,430.61 16,294,435.61 30,176,888.44 17,050,378.94 ============= ============= ============= ============= 注： （1）按深圳证券交易所和上海证券交易所公布的 2004 年 12 月 31 日股票、基金收盘 价计算，本公司 2004 年 12 月 31 日股票投资市价总额为 6,237,828.40 元，基金投资市价总 额为 28,194,166.60 元。 （2）1994 年委托贷款给珠海粤琴发展公司 15,000,000.00 元一直未有收益，到期后拖 50 欠不还，1997 年 4 月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉，2004 年 9 月 24 日广东省高级 人民法院裁定撤销上述判决，发回珠海市中级人民法院重审。本公司已于 1998 年计提短期 投资跌价准备 15,000,000.00 元。 （3）除上述第（2）点外，本公司短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据： 种 类 年末数 年初数 =================== =============== =============== 银行承兑汇票 99,903.40 304,269.80 彩缤纷 --------------- --------------- 合 计 99,903.40 304,269.80 =============== =============== 4、应收账款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------- ------------------------------ 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== =========== ===== ========== ============ ===== ========== 一年以内 33,465,363.11 83.46% 1,003,960.89 30,385,723.77 85.01% 911,571.71 一至二年 4,318,214.35 10.77% 431,821.44 1,836,813.37 5.14% 183,681.34 二至三年 1,339,561.79 3.34% 401,868.54 2,857,070.19 7.99% 857,121.06 三年以上 973,467.94 2.43% 486,733.97 665,435.64 1.86% 332,717.83 ----------- ----- ---------- ------------ ----- ---------- 合计 40,096,607.19 100% 2,324,384.84 35,745,042.97 100% 2,285,091.94 =========== ===== ========== ============ ===== ========== （2）年末欠款前五名金额合计 14,373,639.25 元，占总额的 35.85%。 （3）应收账款中无含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款： （1）账龄分析： 51 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------- ------------------------------ 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ========= ============ ===== =========== ============ ===== =========== 一年以内 17,712,594.39 17.53% 531,377.84 23,965,960.63 21.81% 718,978.82 一至二年 5,544,046.14 5.48% 554,404.61 9,090,757.93 8.27% 909,075.79 二至三年 4,859,368.44 4.81% 1,457,810.53 38,342,905.34 34.89% 11,502,871.60 三年以上 72,930,837.38 72.18% 36,465,418.69 38,485,859.87 35.03% 19,242,929.96 ------------ ----- ----------- ------------ ----- ----------- 合计 101,046,846.35 100% 39,009,011.67 109,885,483.77 100% 32,373,856.17 ============ ===== =========== ============ ===== =========== （2）年末欠款前五名金额合计 67,597,213.75 元，占总额的 66.90%。明细： 单位名称 欠款金额 性质或内容 账龄 =========================== ============= =========== =========== 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,263.84 暂借款 3 年以上 北方实业公司 11,807,314.50 借款 3 年以上 珠海市市政设施土地开发中心 9,545,717.62 土地赔偿款 3 年以上 珠海市纺织工业集团公司 7,240,406.79 合作款 2 年以内 珠海市国土局 5,911,511.00 多付地价款 3 年以上 =========================== ============= =========== =========== （3）本年度实际冲销虽已胜诉等原因但多年经催收已无法收回的款项 3,449,516.72 元。 （4）其他应收款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 年末数 年初数 =========================== ============== ============== 珠海市纺织工业集团公司 7,240,406.79 17,054,240.46 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,263.84 33,092,763.84 52 =========================== ============== ============== 6、预付账款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ========= ============= ======= ============== ======= 一年以内 2,314,331.47 76.82% 4,934,555.88 88.34% 一至二年 125,134.70 4.15% 149,072.70 2.67% 二至三年 131,622.70 4.37% 219,885.59 3.94% 三年以上 441,594.63 14.66% 282,341.26 5.05% ------------- ------- ------------- ------- 合计 3,012,683.50 100% 5,585,855.43 100% ============= ======= ============== ======= （2）预付账款中无含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、应收补贴款： 项 目 年 末 数 年 初 数 =================== ============== ============== 出口退税 359,303.59 1,526,304.98 -------------- -------------- 合 计 359,303.59 1,526,304.98 8、存货： 年 末 数 年 初 数 项 目 -------------------------- -------------------------- 金额 跌价准备 金额 跌价准备 53 ================== ============== =========== ============== =========== 原材料 3,108,053.48 --- 3,531,390.15 --- 低值易耗品 34,473.00 --- --- --- 在产品 164,436,790.14 7,936,010.20 146,514,818.76 7,936,010.20 其中：在建开发产品 163,737,896.98 7,936,010.20 146,302,965.03 7,936,010.20 库存商品 49,098,099.59 --- 63,988,708.03 --- 其中：开发产品 35,873,040.67 --- 51,335,156.20 --- -------------- ------------ -------------- ------------ 合 计 216,677,416.21 7,936,010.20 214,034,916.94 7,936,010.20 ============== ============ ============== ============ 本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税金后的金额确定。 9、待摊费用： 类 别 年末数 年初数 年末余额结存原因 =================== =========== =========== ========================== 财产保险费 71,498.35 94,234.59 受益期为 2005 年度 汽车路桥费 133,927.75 204,426.25 受益期为 2005 年度 其他 101,548.37 454,456.85 受益期为 2005 年度 ----------- ----------- 合 计 306,974.47 753,117.69 =========== =========== 54 10、一年内到期的长期债权投资： 本年摊销的 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年初余额 本年利息 溢(折)价款 ============== ========= ====== ============ ========= ============ =========== ========== 五年期国家债券 2,000,000 5.13% 2,000,000.00 2004.3.18 2,491,625.00 --- 8,550.00 ------------ ------------ ----------- ---------- 合 计 2,000,000.00 2,491,625.00 --- 8,550.00 ============ ============ =========== ========== 11、长期股权投资： 年初数 年末 （1）项目 ---------------------------- 本年增加 本年减少 -------------- 金额 减值准备 金额 ================== ============== ============= ============== ============== ============== 对子公司投资 -906,177.05 --- 220,591.80 148,037.76 -833,623.01 对合营企业投资 234,268,374.71 --- 37,236,761.28 34,499,630.00 237,005,505.99 对联营企业投资 83,549,208.29 --- 12,413,640.03 11,169,982.96 84,792,865.36 其他股权投资 252,801,213.35 16,863,839.80 --- --- 252,801,213.35 其中：长期股票投资 64,917,678.00 7,788,839.80 --- --- 64,917,678.00 -------------- ------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 569,712,619.30 16,863,839.80 49,870,993.11 45,817,650.72 573,765,961.69 ============== ============= ============== ============== ============== 55 （2）对子公司投资： 占被投资 本年度追加 本年度权益 本年度分得 累 被投资单位名称 单位注册 初始投资额 年初投资余额 投资额 增减额 的现金红利 资本比例 ================================== ========= ============ ============= ========== ========== ========== === 中国珠海外轮代理有限公司 60% 2,661,414.90 2,095,864.22 --- -133,070.74 --- -6 中国外轮理货总公司珠海有限公司 100% 27,892.57 16,221.84 --- -2,789.26 --- - 珠海市珠海港报关行有限公司 100% 121,777.57 70,022.09 --- -12,177.76 --- - 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 100% -3,308,877.00 -3,088,285.20 --- 220,591.80 --- 4 ------------ ---------- ---------- ---------- ---------- --- 合 计 -497,791.96 -906,177.05 --- 72,554.04 --- -3 ============ ============= ========== ========== ========== === 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊 =================================== ============== ============== ============ ======== 中国珠海外轮代理有限公司 2,661,414.90 20 年 2,095,864.22 133, 中国外轮理货总公司珠海有限公司 27,892.57 10 年 16,221.84 2, 珠海市海港报关行有限公司 121,777.57 10 年 70,022.09 12, 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -3,308,877.00 15 年 -3,088,285.20 -220, -------------- -------------- ------- 合 计 -497,791.96 -906,177.05 -72, ============== ============= ======== 56 长期股权投资差额形成原因及摊销方法是： ①本公司 1999 年 9 月 30 日进行资产置换时换入珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 50%股权、中国珠海外轮 代理有限公司）60%股权、中国外轮理货总公司珠海分公司（现已更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司）100%股 为珠海市珠海港报关行有限公司）100%股权时产生的长期股权投资差额合计借差 35,543,455.39 元。上述四家公司 价 201,633,003.70 元、14,609,777.36 元、12,958,172.81 元和 16,747,771.41 元，本公司按股权比例享有上述四 为 168,900,633.35 元、11,948,362.46 元、12,930,280.24 元和 16,625,993.84 元，从而产生长期股权投资差额分 2,661,414.90 元、借差 27,892.57 元和借差 121,777.57 元。 ②本公司 2002 年以应收债权置换珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 100%股权，换入股权的初始投资成本 占份额的差额为贷差 3,308,877.00 元。 ③上述长期股权投资差额分别按其投资期限摊销。 （3）对合营企业投资： 占被投资 本年度 本年度权益 本年度分得 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 追加投 增减额 的现金红利 资本比例 资额 ============================== ================ ======== ============ ============ ===== =========== =========== 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 1999.9.30-2042.11.4 50% 201,633,003.70 234,268,374.71 --- 2,737,131.28 34,499,630.00 ------------ ----------- ----- ---------- ----------- 合 计 201,633,003.70 234,268,374.71 --- 2,737,131.28 34,499,630.00 ============ ============ ===== =========== =========== 57 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 =============================== ============== ============== ============== ============ 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 32,732,370.35 518 个月 29,509,685.24 758,278. -------------- -------------- ----------- 合 计 32,732,370.35 29,509,685.24 758,278. ============== ============== ============ 注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法如本附注第（2）点所述。 （4）对联营企业投资： 占被投资 本年度追 本年度权益 本年度分得 累 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 加投资额 增减额 的现金红利 资本比例 ========================= =============== ======== ============ ============ ======== ========== =========== 珠海经济特区纺织工业公司 40% 1,185,402.44 669,982.96 --- -669,982.96 --- 珠海裕富通聚酯有限公司 2003.4.1-2023.4.1 35% 70,000,000.00 82,879,225.33 --- 1,913,640.03 10,500,000.00 1 ------------ ------------ ------- ---------- ----------- 合 计 71,185,402.44 83,549,208.29 --- 1,243,657.07 10,500,000.00 1 ============ ============ ======== =========== =========== = 58 （5）其他股权投资： ①长期股票投资： 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年初余额 本年增 注册资本比例 ================================= ======== ============= ============ ============== ============== ======== 无锡市太极实业股份有限公司 法人股 1,452,000 股 0.52% 3,720,000.00 3,720,000.00 四川中汇医药（集团）股份有限公司 法人股 2,000,000 股 1.74% 6,343,400.00 6,343,400.00 同人华塑股份有限公司 法人股 1,980,000 股 0.92% 6,120,000.00 6,120,000.00 力合股份有限公司 法人股 3,810,040 股 1.42% 10,499,880.00 10,499,880.00 珠海东大集团股份有限公司 法人股 1,723,000 股 1.38% 3,446,000.00 3,446,000.00 珠海市商业银行 法人股 33,348,398 股 10.18% 33,348,398.00 33,348,398.00 珠海达盛股份有限公司 法人股 1,440,000 股 5.2% 1,440,000.00 1,440,000.00 -------------- -------------- -------- 合 计 64,917,678.00 64,917,678.00 ============== ============== ======== ②其他股权投资—其他： 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本比例 ========================== ============== ======== ============ ============ ============ ========= =========== 珠海证券有限公司 6.4% 9,075,000.00 9,075,000.00 --- --- 9,075,000. 珠海碧辟化工有限公司 1997.9.3-2047.9.2 15% 178,808,535.35 178,808,535.35 --- --- 178,808,535. (原名珠海碧阳化工有限公司) ------------ ------------ ------------ --------- ---------- 合 计 187,883,535.35 187,883,535.35 --- --- 187,883,535. ============ ============ ============ ========= =========== 59 （6）长期投资减值准备： 本年减少 项 目 年初数 本年增加 ------------------------------ 年 价值回升转回数 其他原因转出数 ======================== ============== ============ ============== =============== ====== 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- --- --- 9,0 珠海市商业银行 3,334,839.80 --- --- --- 3,3 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 --- --- --- 3,4 珠海达盛股份有限公司 1,008,000.00 --- --- --- 1,0 -------------- ------------ -------------- --------------- ------ 合 计 16,863,839.80 --- --- --- 16,8 ============== ============ ============== =============== ====== 注：本公司根据被投资单位财务状况恶化或严重亏损或破产清算等原因共计提长期投资减值准备 16,863,839.8 （7）长期股权投资质押情况见附注八。 12、长期债权投资： 本年摊销的 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年初余额 本年利 溢(折)价款 ============== ========= ====== ============== ========= ============ =========== ====== 五年期国家债券 3,000,000 2.29% 3,000,000.00 2007.8.14 3,091,600.00 --- 68,70 五年期国家债券 3,000,000 2.83% 3,000,000.00 2009.4.5 --- --- 63,67 五年期国家债券 3,000,000 2.83% 3,000,000.00 2009.5.1 --- --- 56,60 五年期国家债券 2,000,000 2.83% 2,000,000.00 2009.5.21 --- --- 37,73 -------------- ------------ ----------- ------ 合 计 11,000,000.00 3,091,600.00 --- 226,70 ============== ============ =========== ====== 60 13、固定资产及累计折旧： （1）固定资产原价： 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============= ============== ============ ============ ============== 房屋及建筑物 58,809,129.34 4,278,601.50 --- 63,087,730.84 通用设备 2,622,302.06 33,270.00 219,443.71 2,436,128.35 专用设备 18,711,388.49 5,141,521.61 61,000.00 23,791,910.10 运输设备 21,828,068.69 830,095.48 6,391,817.10 16,266,347.07 其他设备 4,675,904.97 572,244.93 134,146.29 5,114,003.61 -------------- ------------- ------------ -------------- 合 计 106,646,793.55 10,855,733.52 6,806,407.10 110,696,119.97 ============== ============ ============ ============== （2）累计折旧： 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============= ============== ============ ============ ============== 房屋及建筑物 10,143,947.28 1,886,986.88 --- 12,030,934.16 通用设备 2,134,335.35 116,771.84 206,258.53 2,044,848.66 专用设备 7,389,342.14 1,536,717.36 28,593.94 8,897,465.56 运输设备 17,838,893.50 814,469.39 5,823,502.31 12,829,860.58 其他设备 3,219,554.27 500,229.43 127,438.98 3,592,344.72 -------------- ------------- ------------ -------------- 合 计 40,726,072.54 4,855,174.90 6,185,793.76 39,395,453.68 -------------- ------------ ------------ -------------- 固定资产净值 65,920,721.01 71,300,666.29 ============== ============ ============ ============== （3）固定资产减值准备： 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============= ============== ============ ============ ============== 房屋及建筑物 --- --- --- --- 通用设备 --- --- --- --- 专用设备 731,686.12 --- --- 731,686.12 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- -------------- ------------ ------------ -------------- 合 计 731,686.12 --- --- 731,686.12 ============== ============ ============ ============== 61 14、无形资产： 取得 类别 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 方式 ========== ==== =========== =========== ======== ========= ========= ========= ========== 管理软件 购买 139,300.00 49,427.11 68,228.00 --- 23,994.77 45,639.66 93,660.34 土地使用权 购买 45,010,111.28 44,109,909.06 --- --- 900,202.21 1,800,404.43 43,209,706.85 ----------- ---------- -------- --------- --------- --------- ---------- 合计 45,149,411.28 44,159,336.17 68,228.00 --- 924,196.98 1,846,044.09 43,303,367.19 =========== =========== ======== ========= ========= ========= ========== 注：本公司年末对各项无形资产进行检查，各项无形资产无证据表明已经发生减值， 因此，未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用： 本年 种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 转出 ======== ============ =========== =========== ===== ============ ============ ========== 供电工程 75,000.00 --- 75,000.00 --- 11,250.00 11,250.00 63,750.00 其他 360,766.28 141,146.58 --- --- 81,633.36 301,253.06 59,513.22 ------------ ---------- ----------- ----- ------------ ------------ ---------- 合计 435,766.28 141,146.58 75,000.00 --- 92,883.36 312,503.06 123,263.22 ============ ========== =========== ===== ============ ============ ========== 16、短期借款： 借款种类 年 末 数 年 初 数 =============== ================ ================ 抵押借款 --- 9,500,000.00 担保借款 15,000,000.00 8,500,000.00 ---------------- ---------------- 合 计 15,000,000.00 18,000,000.00 ================ ================ 注：短期借款无逾期借款，担保借款系本公司为子公司贵州富华药业有限责任公司的 62 银行借款 950 万元和珠海经济特区富华进出口贸易公司的银行借款 550 万元提供信用担保。 17、应付账款： （1）账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ---------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ========== ============= ====== ============== ====== 一年以内 8,629,037.58 75.53% 10,818,504.71 78.86% 一至二年 367,255.94 3.22% 794,615.13 5.79% 二至三年 389,800.59 3.41% 572,312.80 4.17% 三年以上 2,038,384.75 17.84% 1,532,751.56 11.18% ------------- ------ ------------- ------ 合计 11,424,478.86 100% 13,718,184.20 100% ============= ====== ============== ====== （2）应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款： （1）账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ---------------------- ----------------------- 金额 比例 金额 比例 ========== ============== ====== ============== ====== 一年以内 4,156,524.22 73.04% 4,452,034.93 83.62% 一至二年 676,614.76 11.89% 55,802.47 1.05% 二至三年 205,565.85 3.61% 137,722.62 2.59% 三年以上 652,150.14 11.46% 678,280.66 12.74% -------------- ------ -------------- ------ 合计 5,690,854.97 100% 5,323,840.68 100% ============== ====== ============== ====== （2）预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）账龄超过 1 年的预收账款未支付的原因是：收取外国船公司靠港的相关费用结算 63 尾款，以及预收货款（房款）后一直未交货，客户未要求取消订货。 19、应付工资： 项 目 年 末 数 年 初 数 ==================== ================ ================ 应付工资 3,776,708.34 2,104,359.46 ---------------- ---------------- 合 计 3,776,708.34 2,104,359.46 ================ ================ 20、应付股利： 主要投资者 年 末 数 年 初 数 ==================== ================ ================ 法人股东 1,504,660.00 1,504,660.00 ---------------- ---------------- 合 计 1,504,660.00 1,504,660.00 ================ ================ 注：应付股利未支付原因是以前年度股份未统一由交易所托管时分配利润尚未支付款。 21、应交税金： 税种 税率 年 末 数 年 初 数 ================ ========= ============= ============= 营业税 3%、5% 1,110,928.75 938,611.82 增值税 17% -81,077.65 -211,039.53 城市维护建设税 5%、7% 112,055.30 104,285.64 个人所得税 -42,514.52 29,184.61 企业所得税 15%、33% 1,756,651.49 2,474,520.96 房产税 18,901.62 19,356.69 农业税 --- -149,777.25 印花税 36,373.55 23,395.71 土地增值税 54,241.07 56,707.61 ------------- ------------- 合 计 2,965,559.61 3,285,246.26 ============= ============= 64 22、其他应交款： 类别 计缴标准 年 末 数 年 初 数 ============= ========== ============= ============= 教育费附加 3% 72,331.79 59,638.71 其他 14,574.66 36,640.77 ------------- ------------- 合 计 86,906.45 96,279.48 ============= ============= 23、其他应付款： （1）账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ---------------------- ----------------------- 金额 比例 金额 比例 ========= ============= ======= ============= ====== 一年以内 5,794,113.80 50.80% 26,359,655.28 82.23% 一至二年 917,987.36 8.05% 563,059.16 1.76% 二至三年 207,214.45 1.82% 3,201,709.78 9.99% 三年以上 4,487,059.77 39.33% 1,930,512.12 6.02% ------------- ------- ------------- ------ 合计 11,406,375.38 100% 32,054,936.34 100% ============= ======= ============= ====== （2）其他应付款中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下： 股东名称 年末数 年初数 =============================== ============== ============== 珠海市纺织工业集团公司 --- 931,494.18 珠海市港口企业集团有限公司 10,817.44 --- =============================== ============== ============== 65 24、预提费用： 类 别 年 末 数 年 初 数 ========================== ============== ============== 利息费用 71,399.98 71,399.98 中介机构费 1,139,000.00 950,000.00 其他 273,949.00 452,811.08 -------------- -------------- 合 计 1,484,348.98 1,474,211.06 ============== ============== 25、一年内到期的长期负债： 借款类别 币种 年 末 数 年 初 数 ==================== ======== =============== =============== 保证借款 人民币 30,000,000.00 --- 质押借款 人民币 40,000,000.00 --- --------------- --------------- 合计 70,000,000.00 --- =============== =============== 注： （1）保证借款由本公司为子公司珠海经济特区富华投资公司的银行借款 3,000 万元提 供信用担保。 （2）本公司质押借款情况详见附注八。 26、长期借款： 借款类别 币种 年 末 数 年 初 数 ==================== ======== =============== =============== 信用借款 人民币 5,075,616.71 5,075,616.71 保证借款 人民币 --- 30,000,000.00 质押借款 人民币 --- 40,000,000.00 --------------- --------------- 合计 5,075,616.71 75,075,616.71 =============== =============== 66 27、股本： 本年变动增减(+,-) ----------------------------------- 年初数 年末数 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 ===================== ============== ===== ==== ====== ==== ==== ======= ============== 一、未上市流通股份 1、发起人股份 --- --- --- --- --- --- 其中： 国家持有股份 71,754,000 --- --- --- --- --- --- 71,754,000 境内法人持有股份 40,969,600 --- --- --- --- --- --- 40,969,600 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、募集法人股份 36,715,800 --- --- --- --- --- --- 36,715,800 3、内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4、优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 149,439,400 --- --- --- --- --- --- 149,439,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 195,558,020 --- --- --- --- --- --- 195,558,020 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 195,558,020 --- --- --- --- --- --- 195,558,020 三、股份总数 344,997,420 --- --- --- --- --- --- 344,997,420 ===================== ============== ===== ==== ====== ==== ==== ======= ============== 28、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ====================== ============== ========== ========== ============== 股本溢价 632,560,350.88 --- --- 632,560,350.88 其他资本公积 36,449,354.51 --- --- 36,449,354.51 -------------- ---------- ---------- -------------- 合 计 669,009,705.39 --- --- 669,009,705.39 ============== ========== ========== ============== 67 29、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============= ============== =========== =========== ============== 法定盈余公积 --- --- --- --- 法定公益金 15,767,116.37 --- --- 15,767,116.37 任意盈余公积 --- --- --- --- -------------- ----------- ----------- -------------- 合 计 15,767,116.37 --- --- 15,767,116.37 ============== =========== =========== ============== 30、未分配利润： 项目 本年数 上年数 ========================= =============== =============== 本年净利润 31,048,847.74 23,934,281.83 加：年初未分配利润 -48,515,828.79 -72,450,110.62 减：提取法定盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 年末未分配利润 -17,466,981.05 -48,515,828.79 ========================= =============== =============== 31、主营业务收入和主营业务成本： 本年累计数 上年累计数 （1）项目 ---------------------------- -------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ========== ============== ============== ============== ============== 房地产 18,412,981.71 18,538,405.80 12,546,580.33 15,172,442.73 制造及贸易 97,611,167.30 80,832,028.76 67,867,248.66 50,192,108.44 港口运输 41,982,216.64 14,291,629.65 40,124,289.03 12,918,443.48 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 ============== ============== ============== ============== 68 注：主营业务收入本年累计数比上年累计数增加 31.08%，主营业务成本本年累计数比 上年累计数增加 45.19%的主要原因是内、外销贸易业务量增大所致。 （2）业务分部报表： 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- --------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================ ============== ============== ============== ============== 业务：房地产 18,412,981.71 18,538,405.80 12,546,580.33 15,172,442.73 制造及贸易 97,611,167.30 80,832,028.76 67,867,248.66 50,192,108.44 港口运输 41,982,216.64 14,291,629.65 40,124,289.03 12,918,443.48 -------------- -------------- -------------- -------------- 小计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各业务分部 --- --- --- --- 间相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 ============== ============== ============== ============== （3）地区分部报表： 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- ---------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================== ============== ============== ============== ============== 地区：珠海地区 135,192,927.13 103,851,406.17 86,709,511.39 57,989,237.26 珠海以外地区 22,813,438.52 9,810,658.04 33,828,606.63 20,293,757.39 -------------- -------------- -------------- ------------- 小计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各地区分部间 --- --- --- --- 相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 158,006,365.65 113,662,064.21 120,538,118.02 78,282,994.65 ============== ============== ============== ============== （4）本年度本公司前五名客户销售的收入总额 42,441,244.79 元，占主营业务收入总 69 额的 26.86% ；上年度本公司前五名客户销售的收入总额 27,716,243.46 元，占主营业务收 入总额的 22.99%。 32、主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 ============== ========== ============== ============== 营业税 3%、5% 2,645,983.53 2,322,310.33 城市维护建设税 5%、7% 332,075.53 324,897.83 教育费附加 3% 177,739.96 167,922.28 其他 206,863.06 187,490.59 ------------- ------------- 合 计 3,362,662.08 3,002,621.03 ============== ============== 33、其他业务利润： 项 目 本年累计数 上年累计数 =================== ============== ============== 房屋出租 1,021,337.87 802,500.31 手续费收入 1,736,169.39 1,671,920.69 其他 46,096.60 612,117.55 -------------- -------------- 合 计 2,803,603.86 3,086,538.55 ============== ============== 34、财务费用： 项 目 本年累计数 上年累计数 ================== =============== =============== 利息支出 5,095,638.84 5,586,087.17 减：利息收入 1,193,595.16 861,658.36 汇兑损失 1,816.88 --- 减：汇兑收益 80,461.11 334,600.93 其他 167,510.29 171,856.50 --------------- --------------- 合 计 3,990,909.74 4,561,684.38 =============== =============== 70 35、投资收益： 类 别 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============= ============= 股票投资收益 3,970,395.83 877,008.20 债权投资收益 248,083.36 617,754.02 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 45,972,584.47 50,158,380.41 股权投资差额摊销 -685,724.81 -685,724.81 基金投资收益 -391,908.50 720,917.41 股权投资转让收益 -669,982.96 --- ------------- ------------- 合 计 48,443,447.39 51,688,335.23 ============= ============= 注：（1）占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项 目 内容 投资成本 投资收益 =============================== ========= ============== ============= 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 权益调整 201,633,003.70 37,995,040.13 珠海裕富通聚酯有限公司 权益调整 70,000,000.00 12,413,640.03 -------------- ------------- 合 计 271,633,003.70 50,408,680.16 ============== ============= （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 36、补贴收入： 项 目 本年累计数 上年累计数 ====================== =============== =============== 出口退税补贴款 21,409.00 143,334.00 政府奖励 200,000.00 --- 残疾人就业补贴 430.00 355.00 --------------- --------------- 合 计 221,839.00 143,689.00 =============== =============== 71 37、营业外收入： 项 目 本年累计数 上年累计数 ====================== =============== =============== 固定资产清理收入 24,344.00 9,949.46 罚款收入 145.00 --- 其他 13,258.11 16,802.69 -------------- -------------- 合 计 37,747.11 26,752.15 =============== =============== 38、营业外支出： 项 目 本年累计数 上年累计数 ====================== =============== =============== 捐赠支出 50,000.00 48,120.00 处理固定资产净损失 439,394.43 1,159,567.83 罚款支出 39,286.40 1,479.00 其他 186,289.90 28,058.86 --------------- --------------- 合 计 714,970.73 1,237,225.69 =============== =============== 39、支付的其他与经营活动有关的现金： 主要项目 本年累计数 =============================== =============== 合计 60,134,652.44 =============== 其中：信息咨询费 2,840,000.00 代收代付船舶使费和运费等 2,553,532.38 劳保统筹押金 1,802,520.00 运输费 1,725,121.67 股票上市服务费 1,609,620.00 72 业务招待费 1,496,468.12 办公费 1,491,226.58 管理费 1,107,095.35 付中国化纤总公司补偿款 1,100,000.00 差旅费 979,421.16 =============================== =============== （六）母公司报表主要项目注释： 1、其他应收款： （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------------- ---------------------------------- 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== ============== ====== ============= ============== ====== ============= 一年以内 489,584,437.78 90.44% 14,687,533.13 455,568,079.63 89.24% 13,667,042.39 一至二年 --- --- --- 68,296.33 0.01% 6,829.63 二至三年 39,157.20 0.01% 11,747.16 23,122,907.84 4.53% 6,936,872.35 三年以上 51,703,675.49 9.55% 25,851,837.75 31,718,735.16 6.22% 15,859,367.58 -------------- ------ ------------- -------------- ------ ------------- 合计 541,327,270.47 100% 40,551,118.04 510,478,018.96 100% 36,470,111.95 ============== ====== ============= ============== ====== ============= （2）年末欠款前五名金额合计 486,700,497.99 元，占总额的 89.91%。 （3）其他应收款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 年末数 年初数 =============================== ============== ============== 珠海市港口企业集团有限公司 23,122,907.84 23,122,907.84 =============================== ============== ============== 73 2、长期股权投资： 年 初 数 年 末 （1）项目 ----------------------------- 本年增加 本年减少 -------------- 金额 减值准备 金额 =================== =============== ============= ============== ============= ============== 对子公司投资 126,179,359.46 --- 20,746,467.86 14,477,503.74 132,448,323.58 对合营企业投资 234,268,374.71 --- 37,236,761.28 34,499,630.00 237,005,505.99 对联营企业投资 83,549,208.29 --- 12,413,640.03 11,169,982.96 84,792,865.36 其他股权投资 221,231,933.35 12,409,839.80 --- --- 221,231,933.35 其中：长期股票投资 33,348,398.00 3,334,839.80 --- --- 33,348,398.00 --------------- ------------- -------------- ------------- -------------- 合 计 665,228,875.81 12,409,839.80 70,396,869.17 60,147,116.70 675,478,628.28 =============== ============= ============== ============= ============== （2）对子公司投资： 占被投资 年初投资余 本年度追加 本年度权益增 本年度分 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 额 投资额 减额 的现金红 资本比例 ================================== ======= ======== =========== =========== ========== =========== ======== 珠海经济特区富华投资公司 100% 15,000,000.00 10,247,660.02 --- 1,074,988.86 -- 珠海经济特区富华房地产公司 100% 30,000,000.00 --- --- --- -- 珠海经济特区富华进出口贸易公司 100% 10,000,000.00 1,024,807.19 --- -1,024,807.19 -- -74- 珠海经济特区物业管理公司 100% 2,000,000.00 1,238,057.89 --- -252,387.42 -- 贵州富华药业有限责任公司 90% 1,800,000.00 --- --- --- -- 贵州富华房地产开发有限公司 20 年 51.67% 10,334,000.00 9,766,249.15 --- -561,039.13 -- 上海一格印务有限公司 15 年 70% 7,270,879.59 --- --- --- -- 贵州富华药品销售有限公司 90% 450,000.00 --- --- --- -- 中国珠海外轮代理有限公司 约 20 年 60% 14,609,777.36 15,682,299.20 --- 3,088,964.12 -- 中国外轮理货总公司珠海有限公司 100% 23,958,172.81 29,857,838.79 11,000,000.00 5,582,514.88 11,000,00 珠海市珠海港报关行有限公司 约 22 年 100% 16,747,771.41 17,407,816.73 --- -548,566.11 -- 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 约 15 年 100% 41,701,234.28 40,954,630.49 --- -1,090,703.89 -- ----------- ----------- --------- ----------- -------- 合 计 173,871,835.45 126,179,359.46 11,000,000.00 6,268,964.12 11,000,00 =========== =========== ========== =========== ======== 其中 ：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 =================================== ============= ========= ============= ============= 中国珠海外轮代理有限公司 2,661,414.90 20 年 2,095,864.22 133,070.74 中国外轮理货总公司珠海有限公司 27,892.57 10 年 16,221.84 2,789.26 珠海市珠海港报关行有限公司 121,777.57 10 年 70,022.09 12,177.76 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -3,308,877.00 15 年 -3,088,285.20 -220,591.80 ------------- -------------- ------------- 合 计 -497,791.96 -906,177.05 -72,554.04 ============= ============= ============= -75- 长期股权投资差额形成原因及摊销方法详见附注五·11·（2）所述； （3）对合营企业投资： 占被投资 本年度追 本年度权益 本年度分 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 加投资额 增减额 的现金红 资本比例 ============================== ================ ======== ============ ============ ========= =========== ======== 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 1999.9.30-2042.11.4 50% 201,633,003.70 234,268,374.71 --- 2,737,131.28 34,499,63 ------------ ------------ --------- ---------- -------- 合 计 201,633,003.70 234,268,374.71 --- 2,737,131.28 34,499,63 ============ ============ ========= =========== ======== 其中：长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 =============================== ============== ========= ============== ============ === 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 32,732,370.35 518 个月 29,509,685.24 758,278.85 28 -------------- -------------- ------------ --- 合 计 32,732,370.35 29,509,685.24 758,278.85 28 ============== ============== ============ === 注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法详见附注五·11·（2）所述。 -76- （4）对联营企业投资： 占被投资 本年度追 本年度权益 本年度分得的 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 加投资额 增减额 现金红利 资本比例 ========================== ================ ======== ============ ============ ========= =========== =========== 珠海经济特区纺织工业公司 40% 1,185,402.44 669,982.96 --- -669,982.96 --- 珠海裕富通聚酯有限公司 2003.4.1-2023.4.1 35% 70,000,000.00 82,879,225.33 --- 1,913,640.03 10,500,000.00 ------------ ----------- --------- ---------- ----------- 合 计 71,185,402.44 83,549,208.29 --- 1,243,657.07 10,500,000.00 ============ ============ ========= =========== =========== （5）其他股权投资： ①长期股票投资： 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资额 年初余额 本年增 注册资本比例 ================== ========= ============= ============ ============== ============= ====== 珠海市商业银行 法人股 33,348,398 股 10.18% 33,348,398.00 33,348,398.00 --- -------------- ------------- ------ 合 计 33,348,398.00 33,348,398.00 --- ============== ============= ====== -77- ②其他股权投资—其他： 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初余额 本 资本比例 =============================== ================== ======== ============== ============== ==== 珠海证券有限公司 6.4% 9,075,000.00 9,075,000.00 珠海碧辟化工有限公司 1997.9.3-2047.9.2 15% 178,808,535.35 178,808,535.35 （原名珠海碧阳化工有限公司） -------------- -------------- ---- 合 计 187,883,535.35 187,883,535.35 ============== ============== ==== （6）长期投资减值准备： 本年减少 项 目 年初数 本年增加 ------------------------------- 年 价值回升转回数 其他原因转出数 ========================= ============= ============= =============== =============== ====== 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- --- --- 9,075 珠海市商业银行 3,334,839.80 --- --- --- 3,334 ------------- ------------- --------------- --------------- ------ 合 计 12,409,839.80 --- --- --- 12,409 ============= ============= =============== =============== ====== 注：本公司根据被投资单位财务状况恶化或已严重亏损等原因共计提长期投资减值准备 12,409,839.80 元； （7）长期股权投资质押情况见附注八。 -78- 3、投资收益： 类 别 本年累计数 上年累计数 ======================================= ============= ============= 基金投资收益 355,238.62 --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 52,168,994.55 48,992,214.20 股权投资差额摊销 -685,724.81 -685,724.81 股权投资转让收益 -669,982.96 --- ------------- ------------- 合 计 51,168,525.40 48,306,489.39 ============= ============= （1）占报告期利润总额 10%以上的投资项目： 项 目 内容 投资成本 投资收益 ================================ ======== ============== ============= 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 权益调整 201,633,003.70 37,995,040.13 中国珠海外轮代理有限公司 权益调整 14,609,777.36 3,222,034.86 中国外轮理货总公司珠海有限公司 权益调整 23,958,172.81 5,585,304.14 珠海裕富通聚酯有限公司 权益调整 70,000,000.00 12,413,640.03 -------------- ------------- 合 计 310,200,953.87 59,216,019.16 ============== ============= （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （七）关联方关系及其交易： 关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 注册 与本公 经济性质或 法定代 企业名称 主营业务 地址 司关系 类型 表人 ============================== ====== ================= =========== ========= ======= 珠海经济特区富华房地产公司 珠海市 房地产开发及销售 全资子公司 股份制 杨崇高 珠海经济特区富华进出口贸易公司 珠海市 经营各项进出口业务 全资子公司 股份制 刘 战 珠海经济特区富华投资公司 珠海市 投资咨询 全资子公司 股份制 薛 楠 珠海经济特区富华物业管理公司 珠海市 实物租赁、物业管理 全资子公司 股份制 杨崇高 贵州富华药业有限责任公司 贵阳市 生产经营中西成药 控股子公司 有限责任 李际滨 贵州富华房地产开发有限公司 贵阳市 房地产开发及销售、 控股子公司 中外合资 阎 前 室内外装璜 贵州富华药品销售有限公司 贵阳市 中西成药的批零兼营 控股子公司 有限责任 杨青铭 上海一格印务有限公司 上海市 印刷制版、彩色印刷、 控股子公司 中外合资 阎 前 印刷材料加工 中国珠海外轮代理有限公司 珠海市 国际船舶代理 控股子公司 有限责任 高锦芬 中国外轮理货总公司珠海有限公司 珠海市 水运物资理货业务 全资子公司 有限责任 高锦芬 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海市 代理船舶、货柜、箱 全资子公司 有限责任 高锦芬 体的报关业务 珠海经济特区冠华房地产开发有限 珠海市 房产经营、批零建筑 全资子公司 有限责任 邹争平 公司 材料等 ============================== ====== ================ =========== ========= ======= 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============================== ================ ============ ============== ================ 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 贵州富华药业有限责任公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 贵州富华房地产开发有限公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 贵州富华药品销售有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 上海一格印务有限公司 USD1,250,000.00 --- --- USD1,250,000.00 中国珠海外轮代理有限公司 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 中国外轮理货总公司珠海有限公司 1,000,000.00 11,000,000.00 --- 12,000,000.00 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 ============================== ================ ============ ============== ================ 80 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 年初数 本年增减 年末数 企业名称 -------------------- --------------------- -------------------- 金额 比例 金额 比例 金额 比例 =========================== ============== ====== =============== ====== ============== ====== 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 100% --- --- 30,000,000.00 100% 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 100% --- --- 10,000,000.00 100% 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 100% --- --- 15,000,000.00 100% 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 100% --- --- 2,000,000.00 100% 贵州富华药业有限责任公司 1,800,000.00 90% --- --- 1,800,000.00 90% 贵州富华房地产开发有限公司 10,334,600.00 51.67% --- --- 10,334,600.00 51.67% 贵州富华药品销售有限公司 450,000.00 90% --- --- 450,000.00 90% 上海一格印务有限公司 USD875,000.00 70% --- --- USD875,000.00 70% 中国珠海外轮代理有限公司 7,200,000.00 60% --- --- 7,200,000.00 60% 中国外轮理货总公司珠海有限公司 1,000,000.00 100% 11,000,000.00 100% 12,000,000.00 100% 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 100% --- --- 2,500,000.00 100% 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 20,000,000.00 100% --- --- 20,000,000.00 100% ========================== ============== ====== ============== ====== ============== ====== 4、不存在控制关系的关联方关系性质： 企业名称 与本公司的关系 ================================= ========================= 珠海市港口企业集团有限公司 本公司第一大股东 珠海市纺织工业集团公司 同一董事长 珠海裕华聚酯有限公司 同一董事长 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 本公司拥有其 50%股权 珠海裕富通聚酯有限公司 本公司联营企业 ================================= ========================= 关联方交易： 本公司涉及的关联交易，定价原则为按市场公开价格定价，关联交易额列示如下： 81 1、销售货物及提供劳务： 企业名称 本年累计数 上年累计数 备 注 ========================== ============ ============ ================ 珠海裕华聚酯有限公司 1,839,162.51 1,771,102.42 代理进口手续费等 ------------ ------------ 合 计 1,839,162.51 1,771,102.42 ============ ============ 2、接受劳务： 企业名称 本年累计数 上年累计数 备注 =========================== ============= ============ ========== 珠海市港口企业集团有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 业务咨询费 ------------- ------------ 合 计 2,400,000.00 2,400,000.00 ============= ============ 3、关联方应收应付款项余额： 项目 企业名称 年 末 数 年 初 数 ========== =============================== ============== ============== 其他应收款 珠海市纺织工业集团公司 7,240,406.79 17,054,240.46 其他应收款 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,263.84 33,092,763.84 其他应付款 珠海裕华聚酯有限公司 --- 19,961,972.52 其他应付款 珠海市港口企业集团有限公司 10,817.44 --- 其他应付款 珠海市纺织工业集团公司 --- 931,494.18 应付账款 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 120,076.00 139,191.00 ========== =============================== ============== ============== 4、其他关联事项： （1）本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司代理珠海裕华聚酯有限公司 进口原材料业务，本年度在交通银行珠海分行对外开具信用证 14,045,822.00 美元，至 2004 82 年 12 月 31 日，已全部承兑。 （2）本公司为交通银行珠海分行授信期限在 2004 年 4 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日的 期间内向本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司提供 8,950 万元的综合授信 额度（其中人民币流动资金贷款 800 万元，开立银行承兑汇票额度 1,650 万元，开立即期或 远期信用证额度 6,500 万元）提供连带责任保证，担保的最高债权额为 7,000 万元，期限从 2004 年 4 月 29 日至 2005 年 10 月 29 日。 （3）2004 年 1 月 19 日，本公司与中国工商银行贵阳市万东支行签订《最高额保证合 同》，为子公司贵州富华药业有限责任公司在一年期限内，在人民币 950 万元最高贷款余额 内的借款提供连带责任担保。 （4）2003 年 9 月 2 日，本公司与珠海市商业银行签订《保证合同》，为全资子公司珠 海经济特区富华投资公司期限为二年的 3,000 万元借款提供连带责任担保。 （5）本公司与珠海市纺织工业集团公司合作开展纺织品进出口业务，本公司本年度共 获得该项合作收益-4,436,095.69 元，上年度获得收益-931,494.18 元。 （八）或有事项： 本公司以持有的珠海裕富通聚酯有限公司 35%股权作为向交通银行珠海分行长期借款 4,000 万元的质押物。 （九）承诺事项： 本公司无需披露的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项： 2005 年本公司子公司珠海经济特区冠华房地产开发有限公司（下称冠华公司）与长宇 （珠海）国际建筑设计有限公司（下称长宇公司）签定梅华路项目“承发包合同”补充协议 之二（草案） ，该补充协议签订十天之内，长宇公司一次支付冠华公司 1,000 万元，双方同 意将原补充协议规定的整合期限延长至 2005 年 6 月 23 日为最后期限，如到期不能完成整合 工作，则长宇公司或调地或就地开发。长宇公司同意包销冠华公司分得的住宅作价每平方米 增加 150 元，做为整合延期给予冠华公司的补偿，即每平方米 3,550 元，该项合计为 3,905 万元（含除所得税以外应缴相应税费）。另冠华公司分得的 1,400 平方米底层商铺及地下室 外人防 15 个车位不变。截至本报告日，冠华公司已收到长宇公司支付的 1,000 万元。 83 （十一）其他重要事项： 1、2004 年 4 月 30 日，本公司子公司珠海经济特区冠华房地产开发有限公司（下称冠 华公司）与长宇（珠海）国际建筑设计有限公司（下称长宇公司）签定《承发包合同》，对 冠华公司位于珠海市前山梅花西路北侧土地进行合作开发。该合同约定：由冠华公司提供土 地，以冠华公司名义进行开发，长宇公司负责建设，项目建成后，冠华公司分得 3,740 万元 （含除所得税以外应缴相关税费），分得 1,400 平方米底层商铺（含分摊的公用面积）以及 地下人防车库 15 个车位；长宇公司分得除冠华公司分配现款及物业外该项目的所有权益， 并承担相关的税费和冠华公司分配现款的所得税；另外，双方均不得用该项目土地进行抵押、 担保。长宇公司在补充协议签订之日起 6 个月内将冠华公司上述土地与该地块东侧邻近的住 宅小区地块整合，并获得政府有关部门的批准， 《承发包合同》才生效，否则《承发包合同》 不生效。2004 年 12 月 24 日经本公司董事会决议同意对上述《承发包合同》及补充协议中 的合作生效条件进行修改，即对相关土地整合的期限延长半年。 2、2004 年 7 月 30 日，本公司与交通银行珠海分行签订《最高额借款合同》，借款最高 额度为 8,000 万元，授信期限一年。 （十二）公司重要财务指标： 1、净资产收益率及每股收益计算表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） ------------------------------------ ------------------------------------ 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 ----------------- ------------------ ----------------- ----------------- 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ================== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== 主营业务利润 4.05 4.11 4.00 4.05 0.12 0.12 0.11 0.11 营业利润 -1.35 -1.37 -2.51 -2.54 -0.04 -0.04 -0.07 -0.07 净利润 3.07 3.11 2.44 2.47 0.09 0.09 0.07 0.07 扣除非经营性损益后的净利润 2.83 2.87 2.17 2.19 0.08 0.08 0.06 0.06 ================== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== ======== 注： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 84 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数。 加权平均每股收益 EPS=P/（SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2、非经常性损益明细表： 项 目 本年数 上年数 =========================================== ============= ============= 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -1,085,033.39 237,173.72 产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 221,839.00 143,689.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- --- 短期投资损益 2,822,544.00 776,457.54 其他各项营业外收入、支出 -262,173.19 -60,855.17 以前年度已经计提各项减值准备的转回 755,943.33 1,586,874.33 非经常性损益的所得税影响数 -19,896.14 -3,331.51 ------------- ------------- 合 计 2,433,223.61 2,680,007.91 ============= ============= 四、补充资料 85 资产减值准备明细表 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 单位:(人民币)元 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 一、坏账准备合计 34,658,948.11 10,671,001.37 3,996,552.97 41,333,396.51 其中：应收账款 2,285,091.94 665,332.99 626,040.09 2,324,384.84 其他应收款 32,373,856.17 10,005,668.38 3,370,512.88 39,009,011.67 二、短期投资跌价准备合计 17,050,378.94 1,025,621.85 1,781,565.18 16,294,435.61 其中：股票投资 2,050,378.94 1,781,565.18 268,813.76 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,936,010.20 7,936,010.20 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 16,863,839.80 16,863,839.80 其中：长期股权投资 16,863,839.80 16,863,839.80 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 731,686.12 731,686.12 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 珠海经济特区富华集团股份有限公司 二 00 五年四月十二日 86