华北制药(600812)2001年年度报告

华北制药股份有限公司 二〇〇一年年度报告 华北制药股份有限公司董事会 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日 1 华北制药股份有限公司 二〇〇一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 华北制药股份有限公司董事会 2 目 录 第一章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４ 第二章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 第三章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ７ 第五章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ８ 第六章 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １０ 第七章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １０ 第八章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １５ 第九章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １５ 第十章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １８ 第十一章 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５１ 3 第一章 公司基本情况简介 一、 公司简介 １、公司法定名称：华北制药股份有限公司 英文名称：ＮＯＲＴＨ ＣＨＩＮＡ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯＭＰＡＮＹ．ＬＴＤ 英文缩写：ＮＣＰＣ ２、公司法定代表人： 吕渭川 ３、公司董事会秘书： 曹正平 证券事务代表： 许建文 联 系 电 话：（０３１１）５０５１１３３－２０３９ 传 真：（０３１１）６０６０９４２ ４、公司注册地址：河北省石家庄市和平东路 ３８８ 号 公司办公地址：河北省石家庄市体育北大街 ５６ 号 邮 政 编 码：０５００１５ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｎｃｐｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电 子 信 箱：ｎｃｐｃｇｆｂ＠ｈｅｉｎｆｏ．ｎｅｔ ５、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司股份制管理办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称：华北制药 股 票 代 码：６００８１２ ７、公司的其他有关资料 （１）公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ８ 月 ２５ 日 地点：石家庄市工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号： １３００００１０００５０９ （３）税务登记号码： １３０１０２１０４３９７７００ （４）公司未流通股票的托管机构：上交所中央登记公司 （５）会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 办公地：河北省石家庄市华安街 １４ 号 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计和业务数据摘要 指标项目 单位：元 本年度实现利润总额 227,968,293.52 净利润 139,786,185.47 扣除非经常性损益后的净利润 123,014,039.44 主营业务利润 752,552,921.21 其他业务利润 7,269,663.88 营业利润 247,566,394.61 投资收益 -9,733,080.12 补贴收入 363,958.00 营业外收支净额 -10,228,978.97 经营活动产生的现金流量净额 367,279,170.49 现金及现金等价物净增加额 131,438,011.93 注：扣除非经常性损益的项目和涉及的金额 (1)营业外收支净额（元） -10,228,978.97 (2)河北省财政厅返还所得税（元） 20,480,000.00 (3)向关联方收取资金占用费（元） 6,521,125.00 合 计 16,772,146.03 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 序号 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 2,837,305,628.89 1,667,889,472.36 2,358,939,127.37 1,630,338,043.36 1,630,338,043.36 2 净利润 139,786,185.47 111,182,351.31 96,656,151.75 105,425,131.20 78,150,726.38 3 总资产 7,335,089,716.65 5,971,115,837.17 6,645,569,774.29 5,561,864,687.11 5,457,942,999.66 4 股东权益 2,439,906,646.07 2,527,735,164.38 2,370,003,376.05 2,499,174,711.50 2,395,253,024.05 （不含少数股东权益） 5 每股收益（元）摊薄 0.12 0.10 0.08 0.09 0.07 6 每股净资产（元） 2.09 2.16 2.03 2.14 2.05 7 调整后的每股净资产（元） １．９８ ２．０６ １．９２ ２．０４ １．９５ ８ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．３１４１ ０．１１４１ ０．１４９３ －０．３１９５ －０．３１９５ ９ 净资产收益率 ５．７３％ ４．４０％ ４．０８％ ４．２２％ ３．２６％ 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 2001 年度的加权净资产收益率和加权每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 752,552,921.21 30.84 30.84 0.64 0.64 营业利润 247,566,394.61 10.15 10.15 0.21 0.21 净利润 139,786,185.47 5.73 5.73 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 123,014,039.44 5.04 5.04 0.11 0.11 四、本报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １１６９３９４１８９ １０７５１４４４６０．６２ ２４９０３０６８９．２８ ５６１２５７２１．３１ －１２３５６５９６２．８５ ２３７０００３３７６．０５ 本期增加 ３０８６９６３．７３ ２７４１６４７３．２８ ５２３０３４８．４６ １３９７８６１８５．４７ １７０２８９６２２．４８ 本期减少 １００３８６３５２．４６ １００３８６３５２．４６ 期末数 １１６９３９４１８９ １０７８２３１４２４．３５ ２７６４４７１６２．５６ ６１３５６０６９．７７ －８４１６６１２９．８４ ２４３９９０６６４６．０７ 5 变动原因： １、资本公积增加是由于股权投资准备增加所致。 ２、盈余公积与法定公益金增加系按公司章程从当年净利润中提取所致。 ３、未分配利润增加是实现利润所致，减少是由于提取盈余公积金等各项准备及现金分配红利 所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、２００１ 年公司股本变动情况表 数量单位：股 每股面值：１ 元 本次变动前 本次变动增减（＋ －） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 （一）未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 ７００１２５５６５ ７００１２５５６５ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股合计 ７００１２５５６５ ７００１２５５６５ （二）已上市流通股份 １．人民币普通股 ４６９２６８６２４ ４６９２６８６２４ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ４６９２６８６２４ ４６９２６８６２４ （三）股份总数 １１６９３９４１８９ １１６９３９４１８９ （二）、股票发行与上市情况 １、本公司经中国证监会证监发字［１９９９］１ 号文批准，１９９９ 年 １ 月 ２６ 日公司实施了 １９９８ 年配股方案，以 １９９８ 年末总股本 １００３８８１９４３ 股为基数，按 １０：３ 的比例配售，配 股价格 ３．５０ 元／股；股权登记日为 １９９９ 年 １ 月 ２６ 日，并于 １９９９ 年 ２ 月 ９ 日完成配股 缴款；本次配股后，公司总股本由 １００３８８１９４３ 股增加到 １１６９３９４１８９ 股。 ２、根据上海证券交易所的规定，本公司国家股转配股 １６５９９１３９ 股于 ２０００ 年 ７ 月 ３ 日上市流通，该部分转配股流通后，公司社会流通公众股份总数由原来的 ４５２６６９４８５ 股 增加为 ４６９２６８６２４ 股，占公司股本总额的 ４０．１３％，公司股本总额未发生变化。 二、股东情况介绍 （一）、截止 ２００１ 年末，本公司股东数量为：２６５６３６ 户。 （二）、主要股东持股情况（截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日交易结束后的前 １０ 名股东） 股东名称 年末持股数（股） 占总股本％ 股份性质 股份质押、冻结 １．华北制药集团有限 责任公司 ７００１２５５６５ ５９．８７ 国家股 无 ２．汉兴基金 ２００００１５ ０．１７ 流通股 不详 ３．滕文宏 １１５６３７１ ０．１０ 流通股 不详 ４．兴和基金 ６５７２９１ ０．０６ 流通股 不详 6 ５．李 敏 ６２００４７ ０．０６ 流通股 不详 ６．陈保华 ５３９６６７ ０．０５ 流通股 不详 ７．曾永生 ５１４０００ ０．０４ 流通股 不详 ８．国金投资 ４９０３００ ０．０４ 流通股 不详 ９．林海城 ４７０１０７ ０．０４ 流通股 不详 １０．华夏上证 ４０００００ ０．０３ 流通股 不详 第一大股东与其他股东之间无关联关系，其他股东之间不详。 （三）、公司控股股东情况 公司控股股东是代表国家持有股份的华北制药集团有限责任公司，于 １９９５ 年 １２ 月 由原华北制药厂改制设立的国有独资公司，法定代表人：吕渭川，注册资本人民币 ６６２３０ 万元。主要经营范围为：经营国家授权的国有资产；经营医药化工、医药保健产品及相 关产品和通讯器材、电子产品、运输、房地产、金融、商贸服务等。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 在股东单位任职情况 （股） （股） 吕渭川 董事长 男 ５７ １９９９．５－２００２．５ 华药集团董事长 兼总经理、党委副书记 刘寿文 副董事长 男 ５５ １９９９．５－２００２．５ ３６２５１ ３６２５１ 华药集团党委书记 副董事长 许留明 副董事长 男 ５６ １９９９．５－２００２．５ ３０４９８ ３０４９８ 华药集团党委副书记 纪委书记、副董事长 连发辙 董事 男 ５５ １９９９．５－２００２．５ ２８７９５ ２８７９５ 华药集团副总经理 李建昭 董事 女 ５６ １９９９．５－２００２．５ ２７８８５ ２７８８５ 华药集团副总经理 韩德银 董事 男 ５８ １９９９．５－２００２．５ ５０７０ ５０７０ 华药集团副总经理 王永维 董事 男 ４０ １９９９．５－２００２．５ 华药集团副总经理 王淑媛 董事 女 ４６ １９９９．５－２００２．５ ７８００ ７８００ 华药集团工会副主席 程国雄 监事会主席 男 ５５ １９９９．５－２００２．５ ３６３３５ ３６３３５ 华药集团工会主席 吴星玉 监事 女 ４５ １９９９．５－２００２．５ ２９１９ ２９１９ 华药集团纪委副书记 安慧森 监事 男 ４９ １９９９．５－２００２．５ 王春祥 监事 男 ４４ １９９９．５－２００２．５ 张丁酉 监事 男 ４４ １９９９．５－２００２．５ 俞志敏 总经理 男 ５６ １９９９．５－２００２．５ ４２００ ４２００ 李妍如 董事会秘书 女 ５６ １９９９．５－２００２．５ ７２４５３ ７２４５３ 二、年度报酬情况 执行年薪制的人员根据公司年薪制实施办法确定年薪，实行每月预付一定数额的基 本工资，年终根据经审计的年度生产经营报告确定最终的年薪；未执行年薪制的人员根 据公司岗位技能工资实施细则及经济责任制管理办法，按月领取薪酬。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 ９ 名，年度报酬总额合计 １５０．１ 万元， 其中金额最高的前三名董事的报酬总额合计 ８７．４ 万元，年度报酬为 ２６．８－２９．８ 万元的 ５ 人，１．８－２．９ 万元 ４ 人。 不在公司领取报酬的董、监事姓名：连发辙、李建昭、韩德银、王永维、王淑媛、 吴星玉。上述不在公司领取报酬的董事、监事均在股东单位领取报酬。 7 三、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日公司董事会会议同意，刘寿文先生因工作需要辞去公司总经理 职务；聘任俞志敏先生为公司总经理并免去其副总经理职务。 四、公司员工情况 本公司现有员工 １２９００ 人。 专业结构 人数 占员工比例 生产人员 １０５８２ ８２．０％ 销售人员 ２４２ １．９％ 技术人员 １３７７ １０．７％ 财务人员 １６５ １．３％ 行政人员 ５３４ ４．１％ 学历结构 人数 占员工比例 大专及大专以上 ３６８６ ２８．６％ 中专、高中及技校 ６４３２ ４９．９％ 高中及技校以下 ２７８２ ２１．６％ 公司现有退休人员 ２８０２ 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）公司法人治理现状 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规 的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章 程》、《股东大会会议管理办法》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《董事会秘书 工作细则》、《信息披露工作管理办法》、《总经理工作细则》等规则，基本符合《上市公 司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下方面： １、关于股东与股东大会：为确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保 所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照股东大会规范意见的要求和公司制定 的《股东大会会议管理办法》召集、召开股东大会，行使股东的表决权。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规范要求 没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为：公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务方面基本做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构 均能够独立运作。 ３、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公 司董事会的人数和人员构成符合法律的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》； 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解 作为上市公司董事的权利、义务和责任。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公 司监事会建立了《监事会的议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着 对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司在现有的绩效评价与约束机制的基础上， 8 正积极着手建立更加完善、公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励 约束机制，使公司的管理体系更加健全、有效。 ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者 等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司已制定了《董事会秘书工作细则》、《信息披露工 作管理办法》，并指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能按 照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，努力使投资者有平等的机会获得信息； 公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份变化等情况。 （二）进一步完善公司治理结构的计划 公司虽然在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些工作， 但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，计划从以下几个方面推进公司治理 结构的完善： １、建立独立董事制度，聘任独立董事。 ２、进一步规范公司与控股股东的关系。 ３、在条件成熟的情况下，逐步设立董事会战略决策委员会、薪酬与考核委员会、 审计委员会、提名委员会等专门委员会。 ４、对照《上市公司治理准则》的要求，修改和完善《公司章程》等规则。 二、公司报告期内尚未聘请独立董事。 三、报告期内，本公司已基本做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务 上的“五分开”，具体表现在： （一）业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产系统。销售系统除制剂品种当初为避免同业竞 争而由集团销售公司统一销售，其他产品的销售皆为独立销售系统。且制剂销售部分公 司已承诺在 ２００２ 年实现自行销售。 （二）人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关 联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东 推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 （三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地 使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 （四）机构：公司完全按照《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规设立股 东大会、董事会、监事会和经理部门，法人治理结构完整。同时，本公司拥有独立的办 公场所，设立了符合管理职能的管理部门，并做到了精简高效。 （五）财务：公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管 理制度，同时在银行独立开户，依法独立纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 （一）根据 ２０００ 年度股东大会的决议，公司从 ２００１ 年开始对高管人员实行年薪制， 将高管人员的收入与企业的经济效益紧密地联系在一起，同时高管人员按经营责任大小 缴纳相应的风险抵押金，弥补了传统分配方式的低收入、无风险的弊端，这样就将股东 收益和高管人员的经营目标、风险有机地联系起来，体现了责任制的统一，降低了股东 投资风险。 （二）公司在 ２００１ 年制订并实施了《对下属单位领导班子责任目标考核奖惩办法》， 9 对各个分公司责任目标月度情况和年度完成情况进行考核，并根据考核结果对各子、分 公司高级管理人员实行奖惩。本办法经完善修订为《华北制药股份公司子、分公司经营 者年薪制试行办法》将在 ２００２ 年执行。 第六章 股东大会情况简介 一、２０００ 年度股东大会简介 ２０００ 年度股东大会的召开通知刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证 券报》上。参会股东的登记时间为 ２００１ 年 ５ 月 ３０－３１ 日。会议于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日在华 药大厦三楼多功能厅召开。出席会议股东及股东代表 ６３ 名，代表股份 ７００８９１１２９ 股， 占公司总股本的 ５９．９４％。河北信联律师事务所具有证券从业资格的吕建华律师到会做现 场见证并出具了法律意见书。公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次大会的人 员资格及本次大会的表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、公司章程及其他相关法 律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。会议审议通过了如下决议： （１） 《２０００ 年度董事会工作报告》； （２） 《２０００ 年度监事会工作报告》； （３） 《２０００ 年度财务决算报告》； （４） 《２０００ 年度利润分配方案》； （５） 《关于按公司上年度净利润 ３％比例提取设立董事会基金的议案》； （６） 《关于续聘河北华安会计师事务所为本公司 ２００１ 年度财务审计单位的议案》； （７） 《关于修改公司章程的议案》； （８） 《关于对公司高级管理人员试行年薪制的议案》。 公司股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内无更换董事、监事情况。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）、主营业务范围及经营情况： １、公司处于医药化工行业，是我国目前最大的抗生素生产基地。公司使用的“华 北”牌商标是国家工商行政管理局认定的驰名商标。２００１ 年 ６ 月经最新评估，品牌价值 达 ３６．８ 亿元。公司股票为上证指数 ３０ 样本股。 ２、公司主营业务为医药化工产品的生产和销售。２００１ 年公司实现主营业务收入 ２８３７３１ 万元，利润总额 ２２７９７ 万元，净利润 １３９７９ 万元；分别比去年同期增长 ２０．３％、 ５６．７％、４４．６％。占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的产品主要包括青霉素、半合 成青霉素、头孢菌素、硫酸链霉素、维生素 Ｃ、维生素 Ｂ１２ 等多品种原料药和粉针注射 剂、水针注射剂、片剂、胶囊剂、口服液、栓剂等多剂型制剂药。 ３、主要产品市场占有率情况 按照中国医药工业公司北京中北医药开发咨询公司发布的统计数据，我公司 ２００１ 年主要产品占国内化学工业企业产品总量的份额为： 10 产品 份额 青霉素 Ｇ 原料 ３７．２７％ 头孢拉定原料 ３７．２９％ 硫酸链霉素原料 ７１．１５％ 维生素 Ｃ 原料 １９．９１％ 维生素 Ｂ１２ 原料 ９１．７４％ 青霉素 Ｇ 制剂 ３２．３３％ 氨苄青霉素制剂 ２０．３１％ 阿莫西林制剂 ９．３９％ 头孢拉定制剂 １０．４８％ 硫酸链霉素制剂 ６４．３９％ ４、各类主要产品的销售收入（万元），销售成本（万元）及毛利率： 产品 销售收入 占总收入比重 销售成本 毛利率 青霉素原料、制剂 １２８５８５ ３８．６５％ ９６５１５ ２４．９４％ 其中：原料 ７７７１８ ２３．３６％ ５５５５５ ２８．５２％ 制剂 ５０８６７ １５．２９％ ４０９６０ １９．４８％ 半合青产品 ５３３３２ １６．０３％ ４３１３２ １９．１３％ 头孢类产品 ３０７１３ ９．２３％ ２４１３４ ３２．０４％ 氨基糖甙类 ２０９４３ ６．２９％ １４６３９ ３０．１０％ 淀粉糖类产品 １９８２６ ５．９６％ １７１８２ １３．３４％ 维生素类产品 ３１２６１ ９．３９％ ２４３７７ ２２．０２％ （二）、公司主要控股公司及参股公司的经营业绩： （万元） 公司名称 拥有权益 行业 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 华北制药集团财务公司 ８３．３３％ 金融 存贷款及投资业务 ３００００ ５４５２４ ９１ 华北制药北元有限公司 ７５％ 医药 氨苄青霉素 １０２００ ４５７１１ ２３３９ 华北制药康欣有限公司 ７４．６％ 医药 葡萄糖、淀粉、ＶＢ１２ 及制剂 １３０１６ ５４６８０ ２９５３ 华北制药威可达有限公司 ６０％ 医药 维生素Ｂ１２ ３１１１ １３１８５ ９６５ 华北制药倍达有限公司 ４９．４１％ 医药 半合成抗生素及中间体 ２２６３８ ６７６２２ ５７８２ 华北制药维尔康有限公司 ６５．２％ 医药 ＶＣ原料及系列产品 １７１７１ ７０６５４ １６４６ 华北制药集团新药中心 ４４％ 医药研究 中西药、生物技术产品 ９４３ １２７７５ ８９８ 华北制药华胜有限公司 ５１％ 医药 链霉素 １１０９１ ３７３５１ ３１９７ 华北制药制剂有限公司 １００％ 医药 各种制剂产品 ３１１９ ２１５５８ ５２２ （三）、公司主要供应商、客户情况： 公司 2001 年向前五名供应商采购产品包括生产用原材料、原料药及包装材料，合 计采购金额占年度采购总额 30.28%。 公司 2001 年向前五名客户销售各类制剂产品、原料药产品和半合抗中间体产品， 合计销售额占公司销售总额 69.11%。 （四）、公司经营中出现的问题与困难及所解决方案 ２００１ 年的经营环境风险和机遇并存。虽然部分产品的市场趋于好转，价格有所回升， 但就整个医药市场来说并无重大好转，低水平重复生产和无序竞争依然存在。就此，公 司在以下方面采取了一系列行之有效的措施，抵御市场风险开拓营销新格局，收到了良 好效果： 11 １、深化改革创新，向建立同步链接管理模式不断迈进 ２００１ 年是公司进一步深化改革，探索创新管理模式的一年。随着原料药事业部、制 剂药事业部、淀粉糖 Ｂ１２ 事业部三个损益中心的整体运作，对经营中出现的责权不明、 产销脱节等问题已得到有效解决。在今年青霉素 Ｋ 工业粉市场回暖、工业盐价格上涨的 情况下，原料药事业部正是充分发挥了同步链接管理的优势，将市场需求与生产一线紧 密衔接，抓住市场有利时机，按需增产，取得了较好的效益。事业部对人、财、物的合 理配置，产销与市场的同步链接管理，使公司的市场应变力 、整体竞争力显著提高。 ２、调整产品结构向纵深发展，发挥抗生素规模优势 产品结构调整是公司近年来的工作重点，２００１ 年公司在主产品的深加工和发展多元 化剂型方面，取得了很大进展。首先是作为抗生素深加工产品的半合抗规模和销售额增 加。６－ＡＰＡ、７－ＡＤＣＡ、氨苄西林钠、阿莫西林等半合抗中间体及原料药的销售额，比上 年增加 ７８％，半合抗制剂 ２００１ 年销售额占制剂销售额的 ３５％。二是公司已由抗生素粉针 制剂销量独大的局面转向发展多元剂型，尤其是口服制剂的产、销工作。２００１ 年口服制 剂的销量增幅都在 ５０％左右，此外，公司发挥抗生素原料药规模生产优势，通过几项技 改工程，使适销对路的几类抗生素生产规模进入国际前列，并随着成本的大幅降低，提 高了产品的市场竞争力。 ３、加强市场营销管理，积极开拓国际市场 公司面对激烈的市场竞争，不断地拓展营销管理层面，采取立体的营销管理体系， 对市场细化，施以不同的营销策略和信用政策，进一步提高产品的市场竞争力。在加强 国内市场营销管理的同时，面对我国加入 ＷＴＯ 后的新形势，公司积极拓展国际市场，取 得了全年完成出口创汇 ９５００ 万美元的良好业绩，比去年同期增长了 １４％。 ４、大力加强研发体系、获取占领未来市场的先机 制药企业竞争的核心是新药的竞争，加强新产品的研发体系，提高产品技术含量， 才能获取占领未来市场的先机。长久以来，公司一直在建立系统的创新药物开发体系上 给予人、财、物的大力投入。小分子药物筛选体系的建立，标志着公司新药物开发体系 的初步形成，为公司开发出创新药物提供了有力的支持，为今后公司的健康可持续发展 奠定了坚实的基础。 二、公司报告期内的投资情况 １、报告内非募集资金投资项目情况： 截止本报告期末，公司长期投资总额为 ５０４３０ 万元，比期初增加了 ２５３４２ 万元， 增长幅度为 １０１％，具体情况如下： 公司名称 主要经营活动 占投资公司权益的比例 金额 华北制药集团财务公司 融资 ８３．３３％ ２００００ 万元 爱华城 １１３３ 万元 海南亚欧 １０００ 万元 以上投资 ２００１ 年收益为 ５７ 万元。 ２、在报告期内公司未募集资金且报告期之前募集资金的使用也未延续到本报告期。 12 三、公司财务状况 单位：万元 指标项目 2001 年 2000 年（调整后） 增长比例(%) 总资产 733509 664557 10.38 长期负债 67032 119502 -43.91 股东权益 243991 237000 2.95 主营业务利润 75255 5161345.81 净利润 13979 9666 44.62 变动情况简要说明： １、总资产增加系流动资产及长期投资增加所致。 ２、长期负债减少系长期借款减少所致。 ３、股东权益增加系本年实现利润增加所致。 ４、主营业务利润增加系主营业务收入增加及主营业务成本降低所致 ５、净利润增加系营业利润增加所致。 以上情况表明，报告期内公司的财务状况仍保持着健康向上的发展状况。 四、新年度业务发展计划： 随着新经济和全球化的发展趋势，医药企业面临新的机遇与挑战。为此公司在 ２００２ 年将重点进行以下工作： （１）进一步深化机制改革，提高市场竞争力 我国加入 ＷＴＯ 后，面对国内、国外激烈的市场竞争，公司将继续完善法人治理结构， 充分发挥上市公司优势，在分配制度、用人机制上深化改革，建立一套科学有效的员工 激励机制，留住高素质人才从而提高企业的市场竞争能力。 （２）强化市场开发，内抓终端市场，外拓国际业务 ２００２ 年公司将进一步拓展国内市场业务，加强市场开发能力，逐步实现由制药商到 供应商的转变。此外，公司还将不断调整产品出口，加大制剂产品的出口和委托加工业 务，进一步拓展国际业务，真正把我们的生产经营朝着国际化迈进。 （３）发挥成本、质量、规模优势，加快推进技术开发 进一步挖潜节能，在降成本、提高单位生产能力的基础上，发挥质量和规模优势， 进一步扩大公司所占市场份额。同时坚持以企业为主体，融合国际、国内多方力量，“产 学研”联合开发的合作创新模式，利用已形成的新药物开发体系，争取早日开发出有自 主知识产权的一类新药。 （４）继续强化质量管理，抓好 ＧＭＰ 改造与认证工作 作为制药企业，产品质量是企业生存的基础，我公司将始终以“人类健康至上，质 量永远第一”的企业精神为指导，继续强化质量管理，不断巩固和提高公司在市场上的 质量信誉。随着国家对企业实施 ＧＭＰ 工作由倡导变为法定要求，２００２ 年公司将继续推进 ＧＭＰ 实施工作，加快认证步伐，尽早全面通过 ＧＭＰ 验收。 五、董事会日常工作情况 （一）、董事会会议情况及决议内容 ２００１ 年本公司董事会召开了 ４ 次会议。 １、第一次会议于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日召开，会议审议通过了如下决议： （１）公司 ２０００ 年年度报告正本及摘要； 13 （２）公司 ２０００ 年度财务决算报告和利润分配预案； （３）公司 ２００１ 年度股利分配政策； （４）关于按公司上年度净利润 ３％比例提取设立董事会基金的议案； （５）关于续聘河北华安会计师事务所为公司 ２００１ 年度财务审计单位的议案； （６）关于修改公司章程的议案； （７）关于华北制药集团财务公司增资事宜的议案； （８）关于对公司高级管理人员试行年薪制的议案； （９）关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、第二次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开，会议审议通过了如下事项： （１）公司 ２００１ 年中期报告正文及摘要； （２）公司《新四项准备计提内部控制制度》； （３）公司整改报告。 会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ３、第三次会议于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日召开，会议审议通过了如下决议： （１）因工作需要，同意刘寿文先生辞去公司总经理职务； （２）聘任俞志敏先生为公司总经理，同时免去其副总经理职务； （３）公司下属子公司倍达和莱欣公司合并及增资公告事宜。 会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ４、第四次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开，会议审议通过了关于对大股东及关联方 欠款的清收方案。该公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》和《公司章程》以及有关法律、法规的要求， 严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会的各项决议，圆满完成了利润分配 等决议的实施工作。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，本公司 ２００１ 年度实现净利润 （母公司报 表）１２６，０６１，７０１．５０ 元。 ①根据公司章程提取 １０％的法定公积金 １０，４６０，６９６．９２ 元； ②提取 ５％的法定公益金，计 ５，２３０，３４８．４６ 元； ③加年初未分配利润－２１，４５４，７３２．３４ 元； ④可供股东分配利润为 ８８，９１５，９２３．７８ 元； ⑤拟分配普通股股利以每 １０ 股派发现金红利 ０．５（含税），计 ５８，４６９，７０９．４５ 元； ⑥剩余利润 ３０，４４６，２１４．３３ 元，结转下一年度。 本预案尚需提交股东大会审议通过后方可实施。 七、其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。 14 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内共召开四次监事会会议，列席了公司各次董事会，并出席了股东大会。 １、第一次会议于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日召开，会议审议通过了公司 ２０００ 年年度报告正 本及摘要；公司 ２０００ 年度财务决算报告和利润分配预案；公司 ２００１ 年度股利分配政策； 关于按公司上年度净利润 ３％比例提取设立董事会基金的议案；关于续聘河北华安会计师 事务所为公司 ２００１ 年度财务审计单位的议案；关于修改公司章程的议案；关于华北制 药集团财务公司增资事宜的议案；关于对公司高级管理人员试行年薪制的议案；关于召 开 ２０００ 年度股东大会的议案。讨论通过了 ２０００ 年度监事会工作报告。 ２、第二次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开，会议审议通过了公司 ２００１ 年中期报告正 本及摘要；公司《新四项准备计提内部控制制度》；公司整改报告。 ３、第三次会议于 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日召开，会议通报了董事会关于同意刘寿文先生 因工作需要辞去公司总经理职务，聘任俞志敏先生为公司总经理，同时免去其副总经理 职务的决议。审议通过了公司下属子公司倍达和莱欣公司合并及增资事宜。 ４、第四次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日召开，会议审议通过了关于对大股东及关联方 欠款的清收方案。 二、监事会独立意见 １、报告期内监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的职 责，对公司经营活动的重大决策、公司财务状况等进行了有效的监督。监事会认为，公 司在报告期内严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，无违法违纪行为。公司 董事、经理在行使职权时无违犯法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、监事会认为，公司财务报告真实、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经 营成果。 ３、本报告期公司未募集资金。 ４、公司收购、出售资产价格合理，无内幕交易及损害股东利益或造成公司资产流 失行为。 ５、监事会认为，公司的关联交易公平合理，无损害上市公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购资产情况。 三、重大关联交易事项 １、关联方债权、债务： ① 应收账款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团销售有限公司 ６９０ ２７２ ０７５．８３ ９０５ ７０３ １７４．３８ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司７２ ６９９ ３９５．２３ ６２ ７１６ ６２９．５１ 货款 河北华日药业有限公司 ２５ ５６６ ３８２．８６ ２１ ４１５ １４３．１６ 货款 15 华北制药集团华栾有限公司 １５ ６０３ ５４４．１７ １１ ７０６ ４１３．６０ 货款 华北制药集团有限责任公司 １２ ０６９ ８７２．０２ １２ ０７５ ５４２．０２ 货款 海口华药实业公司 １１ ５０８ ８５１．２６ １１ ５０８ ８５１．２６ 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ７４ ５４６ ８３８．８１ ５７ ５１４ ６９１．１２ 货款 合 计 ９０２ ２６６ ９６０．１８ １ ０８２ ６４０ ４４５．０５ ② 其他应收款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药华盈有限公司 ２２ ６６４ ８６８．６８ ２３ ０６２ ２５３．４１ 动力费、借款 华北制药集团销售有限公司 ２０４ ５７６ ３６９．８９ ４９ ８７９ ６２２．７８ 动力费、借款 华北制药集团新药研究开发中心 １０ ７７２ １９６．８９ ２１ ３３１ １８０．０４ 动力费、材料 华北制药集团有限责任公司 ８０４ １４１ ９２４．３３ ８６０ ２４７ ８８８．６４ 动力费、借款 华北制药集团爱诺有限公司 １０ ０７６ ７６３．１１ ５ １６８ ６８７．２１ 动力费、材料 华北制药集团金坦生物技术开发有限公司１０ ０１４ ８６４．９０ ２ ９５２ ８５７．４０ 材料、借款 合 计 １ ０６２ ２４６ ９８７．８０ ９６２ ６４２ ４８９．４８ ２、关联交易 ① 向关联方销售货物 关联方名称 ２００１ 年销售金额 销售比例（％）累计未结算金额 未结算金额占当年 ２０００ 年发生额 销售额比例（％） 华药集团销售有限公司 ９７１ ００７ ４５９．１４ ３４．２２ ６９０ ２７２ ０７５．８３ ７１．０９ ８７８ ４０６ １３９．７９ 华药集团进出口贸易有限公司 １０６ ５０５ ８２８．１７ ３．７５ ７０ ７９５ ７７７．２３ ６６．４７ ６４ ２２２ ３６６．６８ 河北华日药业有限公司 ２９ １５５ ６６４．７７ １．０３ ２５ ５６６ ３８２．８６ ８７．６９ １８ ４６０ ８５９．８３ 华药集团先泰有限公司 １４１ ４８７ ０７１．０５ ４．９９ ７４ ５４６ ８３８．８１ ５２．６９ ９２ ８０７ ５４７．０５ 合 计 １ ２４８ １５６ ０２３．１３ ４３．９９ ８６１ １８１ ０７４．７３ １ ０５３ ８９６ ９１３．３５ ②收取关联方借款利息（单位：万元） 关联方名称 资金本金 ２００１ 年实收利息 ２０００ 年实收利息 华药集团宏信有限公司 ２ ０００ —— ２４．１３１２５ 华北制药集团有限责任公司 １１ ０００ ６４３．５ ７０７．８５ 其他小额借款 ８．６１２５ １．１９４４ 合 计 —— ６５２．１１２５ ７３３．１７５６５ 16 ③向关联方提供担保： 单位名称 担保金额 借款期限 河北华日药业有限公司 ３ １２０ 万元 一年 华北制药股份有限公司秦皇岛公司 ５００ 万元 一年 合 计 ３ ６２０ 万元 ④关联方增资： 本公司董事会于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日决议通过了向本公司的参股公司— — 华北制药集 团财务有限责任公司增资 １８，０００ 万元的事宜。根据 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日中喜会计师事务所 出具的中喜管验字［２００１］第 ２００６ 号验资报告，本公司与控股子公司华北制药康欣有限 公司（以下简称“康欣公司”）分别增加出资 １８，０００ 万元和 ２，０００ 万元，使本公司股权 比例增至 ７３．３３％，康欣公司仍保持 １０％的股权比例。 ⑤向集团公司上交各项费用 年度 管理费 技术开发费 商标使用费 技术服务费 ２００１ 年 １２ ６６２ ０１４．６７ ７ ４８１ ５０７．０１ ６ ２００ ７２４．９５ ７ ７４４ ８８８．１３ ２０００ 年 ２０ ０１７ ３６７．２１ １ ７６０ ３８６．７１ ４ ３７４ ２８０．６０ —— ⑥应收账款置换 根据 ２００１ 年 １２ 月本公司发布的对大股东及关联方欠款的清收方案，本公司与华北 制药集团销售有限公司于本报告期末进行了应收账款置换，换入应收账款共 ６ 家，帐面 金额合计为 １４，３５３，６７９．３９ 元。 四、重大合同及其履行情况 １、重大担保事项：本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款 ３４７８７ 万元， 其中除 １３９７ 万元贷款期限为三年外，其余均为一年内到期；为石家庄常山纺织股份有 限公司担保借款 ３ ７００ 万元，借款期限为三年；上述担保的性质均为互保单位。此外， 本公司还为河北光华实业公司担保借款 ９００ 万元，以应付给该公司的土地租赁费作为担 保。 ２、本报告期内增加委托贷款 ３５００ 万元，委托贷款的贷款人为华北制药倍达有限公 司职工持股理事会，期限为 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２９ 日，年利率为 ５．３４６％， 应计利息为零。 五、本年度公司续聘河北华安会计师事务所为财务报告审计单位，审计费用为 ７５ 万元，全部为财务审计费用。２０００ 年财务审计费用为 ６６ 万元。以上费用均不含差旅费。 17 六、中国证监会天津特派员办事处于 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日至 ６ 日对我公司进行了例行 检查，并对公司运作中的不规范情况提出了《整改通知书》，公司董事会按照《通知书》 的要求，认真研究制定了整改方案，公司的整改报告刊登于 ８ 月 １１ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已陆续整改完毕。 七、其他的重要事项： 根据财政部税字［２０００］９９ 号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行 制定税收先征后返政策的通知〉的通知》本公司现行所得税优惠政策，执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，我公司所得税税率将按 ３３％征收，将影响我公司 ２００２ 年净利润。 第十章 财务报告 一、审 计 报 告 冀华会审字［２００２］１００５ 号 华北制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并资产负债表、 ２００１ 年度公司和合并利润及利润分配表、２００１ 年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财 务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状 况及 ２００１ 年度的经营成果和 ２００１ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘国忠、廖志勇 中国·石家庄市裕华西路 １５８ 号 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日 二、财务报表 １、合并会计报表 18 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：华北制药股份有限公司 ２００１年１２月３１日 会企０１表 单位：人民币元 资 产 注释 合 并 负债和股东权益 注释 合 并 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ４２４，２１８，４２６．５６ ２９２，７８０，４１４．６３ 短期借款 １４ １，７５９，７８０，０００．００ １，３３３，３３０，０００．００ 短期投资原值 ０．００ １０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 减：短期投资跌价准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 短期投资 ０．００ １０，０００，０００．００ 应付票据 １５ １７８，７２２，００２．６８ ４７，９６５，８７１．１０ 应收票据 ２ １５４，４５２，３３２．２９ ４３，５０４，０４３．００ 应付帐款 １６ ４８２，１５８，８３３．１５ ４５４，７４４，５９９．２７ 应收股利 ３ ３，０３１，５６３．５８ ８，０７１，５６３．５８ 预收帐款 １７ ５０，９１１，３４７．７８ ６７，４１０，４０８．７０ 应收利息 ０．００ ０．００ 应付工资 ４４，１０６，５９４．５３ ３３，６２９，３０７．５０ 应收帐款原值 １，６３４，９５４，２７８．３４ １，６３２，０４１，９２６．９７ ０．００ ０．００ 减：坏账准备 １０９，６１３，７０７．３９ １０５，９２３，９２６．４０ ０．００ ０．００ 应收帐款 ４－１ １，５２５，３４０，５７０．９５ １，５２６，１１８，０００．５７ 应付福利费 ６３，８３５，９６６．１２ ４５，１９７，４４０．０５ 其他应收款原值 １，５２２，６６４，８８５．１８ １，３１２，６１４，２６１．６７ ０．００ ０．００ 减：坏账准备 ３４，８８０，０６６．６９ ７，７６４，５１２．１８ ０．００ ０．００ 其他应收款 ４－２ １，４８７，７８４，８１８．４９ １，３０４，８４９，７４９．４９ 应付股利 １８ ８８，０３５，８５４．３４ ７５，２６９，４５４．２１ 预付帐款 ５ １００，５１０，５０７．４８ １７９，７９４，０９３．４３ 应交税金 １９ ３７，７２６，５７８．３８ １０５，６７７，３６４．０８ 应收补贴款 ０．００ ０．００ 其他应交款 ２０ １７８，７１３．０６ ３，０００，２７７．１８ 存货原值 ５０５，５９１，６６２．０１ ４５５，４３８，７００．１１ ０．００ ０．００ 减 ：存货跌价准备 ８，６６０，７４３．２７ ７，９２９，３１７．８５ ０．００ ０．００ 存 货 ６ ４９６，９３０，９１８．７４ ４４７，５０９，３８２．２６ 其他应付款 ２１ ４１１，３９６，０９４．５８ ３１６，５９７，３６５．２４ 待摊费用 ７ ３，４５９，５０３．４１ ９，１０２，８７４．５３ 预提费用 ２２ ８，４７４，６１６．８４ ５，０２６，６２２．２６ 一年内到期长期债权投资 ０．００ ０．００ 预计负债 ０．００ ０．００ 其他流动资产 ０．００ ０．００ 一年内到期的长期负债 ２３ ８３８，５００，０００．００ ３８９，２３６，８０４．９０ ０．００ 其他流动负债 ０．００ ０．００ 流 动 资 产 合 计 ４，１９５，７２８，６４１．５０ ３，８２１，７３０，１２１．４９ 流 动 负 债 合 计 ３，９６３，８２６，６０１．４６ ２，８７７，０８５，５１４．４９ 长期投资： ０．００ 长期负债： ０．００ ０．００ 长期股权投资原值 ４３２，２９０，４９３．２９ ２１３，８６５，２９１．６２ １９ ０．００ ０．００ 减：长期投资减值准备 ０．００ ０．００ ２０ ０．００ ０．００ 长期股权投资 ８－１ ４３２，２９０，４９３．２９ ２１３，８６５，２９１．６２ 长期借款 ２４ ６４７，４２０，０００．００ １，１７２，４２０，０００．００ 长期债权投资 ８－２ ７２，０１０，０００．００ ３７，０１０，０００．００ 应付债券 ０．００ ０．００ 长期投资合计 ５０４，３００，４９３．２９ ２５０，８７５，２９１．６２ 长期应付款 ２０，６００，０００．００ ２２，６００，０００．００ 合并价差 ８－４ ３５，１６７，６７１．４７ ３８，７２２，５５９．３５ 专项应付款 ２５ ２，３００，０００．００ ０．００ 固定资产： ０．００ 其他长期负债 ０．００ ０．００ 固定资产原价 ９ ３，６９４，１８４，０３０．６６ ３，４７８，８８１，０３４．４６ 长 期 负 债 合 计 ６７０，３２０，０００．００ １，１９５，０２０，０００．００ 减：累计折旧 ９ １，３００，４３４，７８７．１２ １，１４５，３９７，１７４．５４ 递延税项： ０．００ ０．００ 固定资产净值 ２，３９３，７４９，２４３．５４ ２，３３３，４８３，８５９．９２ 递延税款贷项 ０．００ ０．００ 减：固定资产减值准备 ９ ６２，８９５，３６５．９４ ６２，６１０，１６４．３９ 负 债 合 计 ４，６３４，１４６，６０１．４６ ４，０７２，１０５，５１４．４９ 固定资产净额 ２，３３０，８５３，８７７．６０ ２，２７０，８７３，６９５．５３ 少数股东权益： ２６１，０３６，４６９．１２ ２０３，４６０，８８３．７５ 工程物资 ８６，７４１．５３ ２，１２９，２２２．７１ 股东权益： ０．００ ０．００ 在建工程原值 １４３，４８２，０９８．０７ １２９，４１７，６１５．４７ ０．００ ０．００ 减：在建工程减值准备 １，４３０，４６６．１８ １，４３０，４６６．１８ ０．００ ０．００ 在建工程 １０ １４２，０５１，６３１．８９ １２７，９８７，１４９．２９ 股本 ２６ １，１６９，３９４，１８９．００ １，１６９，３９４，１８９．００ 固定资产清理 １１ ７０５，４１４．６９ ０．００ 减：已归还投资 ０．００ ０．００ 固 定 资 产 合 计 ２，４７３，６９７，６６５．７１ ２，４００，９９０，０６７．５３ 股本净额 １，１６９，３９４，１８９．００ １，１６９，３９４，１８９．００ 无形资产及其他资产： ０．００ 资本公积 ２７ １，０７８，２３１，４２４．３５ １，０７５，１４４，４６０．６２ 无形资产原值 ９ １１８，６９２，７７１．９７ １２３，５２９，０７２．２５ ２２ ０．００ ０．００ 减：无形资产减值 １０ ２０９，２８４．４０ ２０９，２８４．４０ ２３ ０．００ ０．００ 无形资产 １２ １１８，４８３，４８７．５７ １２３，３１９，７８７．８５ 盈余公积 ２８ ２７６，４４７，１６２．５６ ２４９，０３０，６８９．２８ 长期待摊费用 １３ ７，７１１，７５７．１１ ９，９３１，９４６．４５ 其中：公益金 ６１，３５６，０６９．７７ ５６，１２５，７２１．３１ 其他长期资产 ０．００ ０．００ 未分配利润 ２９ －８４，１６６，１２９．８４ －１２３，５６５，９６２．８５ 无形资产及其他资产合计 １２６，１９５，２４４．６８ １３３，２５１，７３４．３０ 未确认的投资损失 ０．００ ０．００ 递延税项： ０．００ ０．００ ０．００ 递延税款借项 ０．００ ０．００ 股 东 权 益 合 计 ２，４３９，９０６，６４６．０７ ２，３７０，００３，３７６．０５ 资 产 总 计 ７，３３５，０８９，７１６．６５ ６，６４５，５６９，７７４．２９ 负债和股东权益总计 ７，３３５，０８９，７１６．６５ ６，６４５，５６９，７７４．２９ 公司法定代表人： 财务负责人： 编制人： 资 产 负 债 表 会企０１表 编制单位：华北制药股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 注释 母 公 司 负债和股东权益 注释 母 公 司 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动资产： 流动负债： 货币资金 ２３３，７９７，９７４．１３ １５９，２０４，２９２．２６ 短期借款 １，１３９，４００，０００．００ ７５８，８００，０００．００ 短期投资原值 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 减：短期投资跌价准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 短期投资 ０．００ ０．００ 应付票据 ７９，７２２，００２．６８ ０．００ 应收票据 １１６，３１５，５７３．３０ ２６，１１８，３９０．００ 应付帐款 ２４６，０３７，１７４．７２ １７２，１５７，３５５．４１ 应收股利 ４６，０６３，４８９．９８ ２８，８８６，２４３．５２ 预收帐款 １０，５１２，８９９．８０ １３，０８１，５２９．２３ 应收利息 ０．００ ０．００ 应付工资 ７，０３８，０９９．６１ ３，３３０，９９２．１０ 应收帐款原值 １，０１１，３１３，２３２．５４ ９６２，１３９，５７３．７４ ０．００ ０．００ 减：坏账准备 ３１，９１７，７４５．５４ ２７，２９８，４６８．８９ ０．００ ０．００ 应收帐款 １ ９７９，３９５，４８７．００ ９３４，８４１，１０４．８５ 应付福利费 ２２，８２８，６０４．４８ １５，４３４，２２５．８７ 其他应收款原值 １，３９９，２０４，０２５．８４ １，３１６，８２５，３４６．５４ ０．００ ０．００ 减：坏账准备 ２７，８８６，９６１．３５ ４，５０４，０５１．５９ ０．００ ０．００ 其他应收款 ２ １，３７１，３１７，０６４．４９ １，３１２，３２１，２９４．９５ 应付股利 ５８，４６９，７１２．３５ ５８，４６９，７０９．４５ 预付帐款 １６，６１３，５８３．８７ １０６，９１２，１４６．９９ 应交税金 －７，９１３，３９６．３０ ５７，３７１，５７４．０２ 应收补贴款 ０．００ ０．００ 其他应交款 １７８，７１３．０６ ２，９４９，０８０．６３ 存货原值 ２６１，３０６，６３４．５４ ２４５，０５９，１０８．２５ ０．００ ０．００ 减 ：存货跌价准备 ７，４９２，９８３．８３ ６，３５３，５８５．２３ ０．００ ０．００ 存 货 ２５３，８１３，６５０．７１ ２３８，７０５，５２３．０２ 其他应付款 １４７，２９９，３７７．５２ １８３，２５７，７６０．９３ 待摊费用 ２，９２５，２４３．８３ ６，８５４，８８８．２４ 预提费用 ４２，５９０．４０ ７９６，２０２．７９ 一年内到期长期债权投资 ０．００ ０．００ 预计负债 ０．００ ０．００ 其他流动资产 ０．００ ０．００ 一年内到期的长期负债 ６４５，５００，０００．００ ２８１，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 其他流动负债 ０．００ ０．００ 流 动 资 产 合 计 ３，０２０，２４２，０６７．３１ ２，８１３，８４３，８８３．８３ 流 动 负 债 合 计 ２，３４９，１１５，７７８．３２ １，５４６，６４８，４３０．４３ 长期投资： ０．００ ０．００ 长期负债： ０．００ ０．００ 长期股权投资原值 １，１０３，７３７，１０８．８４ ８５３，１４２，０８４．６１ ０．００ ０．００ 减：长期投资减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期股权投资 ３－１ １，１０３，７３７，１０８．８４ ８５３，１４２，０８４．６１ 长期借款 ４９１，０００，０００．００ ９０９，５００，０００．００ 长期债权投资 ３－２ ３５，０１０，０００．００ ３５，０１０，０００．００ 应付债券 ０．００ ０．００ 长期投资合计 １，１３８，７４７，１０８．８４ ８８８，１５２，０８４．６１ 长期应付款 ０．００ ０．００ 合并价差 ０．００ ０．００ 专项应付款 ２，３００，０００．００ ０．００ 固定资产： ０．００ ０．００ 其他长期负债 ０．００ ０．００ 固定资产原价 １，８６７，３９５，２７７．８３ １，８１３，３５０，０４７．９７ 长 期 负 债 合 计 ４９３，３００，０００．００ ９０９，５００，０００．００ 减：累计折旧 ７６８，０９３，３４９．８４ ７２１，５５４，９５３．６４ 递延税项： ０．００ ０．００ 固定资产净值 １，０９９，３０１，９２７．９９ １，０９１，７９５，０９４．３３ 递延税款贷项 ０．００ ０．００ 减：固定资产减值准备 ４７，９７１，５６３．６１ ４８，３６３，７６２．０６ 负 债 合 计 ２，７９９，１９８，２０７．４３ ２，４５６，１４８，４３０．４３ 固定资产净额 １，０５１，３３０，３６４．３８ １，０４３，４３１，３３２．２７ 少数股东权益： ０．００ ０．００ 工程物资 ８６，７４１．５３ ２，１２９，２２２．７１ 股东权益： ０．００ ０．００ 在建工程原值 ２９，７９７，０００．４５ ３５，０３０，７６９．３０ ０．００ ０．００ 减：在建工程减值准备 １，４３０，４６６．１８ １，４３０，４６６．１８ ０．００ ０．００ 在建工程 ２８，３６６，５３４．２７ ３３，６００，３０３．１２ 股本 １，１６９，３９４，１８９．００ １，１６９，３９４，１８９．００ 固定资产清理 ０．００ ０．００ 减：已归还投资 ０．００ ０．００ 固 定 资 产 合 计 １，０７９，７８３，６４０．１８ １，０７９，１６０，８５８．１０ 股本净额 １，１６９，３９４，１８９．００ １，１６９，３９４，１８９．００ 无形资产及其他资产： ０．００ ０．００ 资本公积 １，０７８，２３１，４２４．３５ １，０７５，１４４，４６０．６２ 无形资产原值 ７２，６８２，９２３．７５ ７３，０２０，８０９．８７ ０．００ ０．００ 减：无形资产减值 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无形资产 ７２，６８２，９２３．７５ ７３，０２０，８０９．８７ 盈余公积 １９１，４１８，６８４．０８ １７５，７２７，６３８．７０ 长期待摊费用 ４５０，５５０．００ ７８２，３５０．００ 其中：公益金 ６１，３５６，０６９．７７ ５６，１２５，７２１．３１ 其他长期资产 ０．００ ０．００ 未分配利润 ３０，４４６，２１４．３３ －２１，４５４，７３２．３４ 无形资产及其他资产合计 ７３，１３３，４７３．７５ ７３，８０３，１５９．８７ 未确认的投资损失 ０．００ ０．００ 递延税项： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 递延税款借项 ０．００ ０．００ 股 东 权 益 合 计 ２，４６９，４９０，５１１．７６ ２，３９８，８１１，５５５．９８ 资 产 总 计 ５，３１１，９０６，２９０．０８ ４，８５４，９５９，９８６．４１ 负债和股东权益总计 ５，３１１，９０６，２９０．０８ ４，８５４，９５９，９８６．４１ 公司法定代表人： 财务负责人： 编制人： 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 会企０２表 编制单位：华北制药股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 合 并 母 公 司 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 一、主营业务收入 ３０ ２，８３７，３０５，６２８．８９ ２，３５８，９３９，１２７．３７ １，３５２，２３６，７１４．６７ １，０１６，５９９，７２１．５７ 减：主营业务成本 ３１ ２，０７４，７１７，３２０．２１ １，８３３，２９９，４４４．４７ １，０２２，２０６，１５０．４６ ８４３，４２３，０９５．４０ 主营业务税金及附加 ３２ １０，０３５，３８７．４７ ９，５１２，３５０．０７ ９，５６２，８０６．２２ ８，４５４，２９１．５５ 二、主营业务利润 ７５２，５５２，９２１．２１ ５１６，１２７，３３２．８３ ３２０，４６７，７５７．９９ １６４，７２２，３３４．６２ 加：其他业务利润 ３３ ７，２６９，６６３．８８ ９，８８１，０１３．４６ １６，９９９，４４７．９５ １７，１６７，８２３．８９ 减：营业费用 ４７，２１２，９３０．８５ ３７，１８１，０９１．００ １４，８２４，７９２．７７ ６，１５０，０６８．１８ 管理费用 ２８６，７３０，４９３．３８ １９２，３４３，６１５．９４ １５１，７６５，２２１．７９ ８９，４８３，７７４．７３ 财务费用 ３４ １７８，３１２，７６６．２５ １４０，８３６，９６１．９４ １１３，８６４，１８１．６６ ７０，５３７，１８９．４４ 三、营业利润 ２４７，５６６，３９４．６１ １５５，６４６，６７７．４１ ５７，０１３，００９．７２ １５，７１９，１２６．１６ 加：投资收益 ３５ －９，７３３，０８０．１２ ２，６７２，４６９．１９ ８０，９８５，１３６．０６ ６８，４３９，３３８．３６ 补贴收入 ３６ ３６３，９５８．００ ３０４，９１９．００ ０．００ ０．００ 营业外收入 ３７ １，９４４，９７６．７１ ２，３２４，３０２．９８ ４６５，４１７．５２ ３６３，６６２．９４ 减：营业外支出 ３８ １２，１７３，９５５．６８ １５，４４６，２８２．９５ ８，４１２，９８４．２１ ９，００６，１４９．３７ 四、利润总额 ２２７，９６８，２９３．５２ １４５，５０２，０８５．６３ １３０，０５０，５７９．０９ ７５，５１５，９７８．０９ 减：所得税 ３１，１２７，０２７．７８ ２０，７５５，４６７．６７ ３，９８８，８７７．５９ １，６１８，３５４．１２ 少数股东本期收益 ５７，０５５，０８０．２７ ２８，０９０，４６６．２１ ０．００ ０．００ 未确认投资损失 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 五、净利润 １３９，７８６，１８５．４７ ９６，６５６，１５１．７５ １２６，０６１，７０１．５０ ７３，８９７，６２３．９７ 加：年初未分配利润 －１２３，５６５，９６２．８５ －１４０，２０８，９０９．６６ －２１，４５４，７３２．３４ －３０，３５０，５９２．０７ 以前年度损益调整 －１０５，８０２，５９４．３９ －８４，５００，８３７．７０ －１０５，８０２，５９４．３９ －８４，５００，８３７．７０ 六、可供分配的利润 １６，２２０，２２２．６２ －４３，５５２，７５７．９１ １０４，６０６，９６９．１６ ４３，５４７，０３１．９０ 减：提取法定盈余公积 １０，４６０，６９６．９２ ４，３５４，７０３．１９ １０，４６０，６９６．９２ ４，３５４，７０３．１９ 提取法定公益金 ５，２３０，３４８．４６ ２，１７７，３５１．６０ ５，２３０，３４８．４６ ２，１７７，３５１．６０ 提取职工奖励及福利基金 １４，５００，１６９．７３ ７，４６６，０２８．２５ ０．００ ０．００ 提取储备基金 ６，６３０，１７７．６１ ４，０３２，８９１．４７ ０．００ ０．００ 提取企业发展基金 １，５８８，０６２．６３ ５９４，４９０．７３ ０．００ ０．００ 利润归还投资 ３，５０７，１８７．６６ ２，９１８，０３０．２５ ０．００ ０．００ 七、可供投资者分配的利润 －２５，６９６，４２０．３９ －６５，０９６，２５３．４０ ８８，９１５，９２３．７８ ３７，０１４，９７７．１１ 减：应付优先股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 提取任意盈余公积 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付普通股股利 ５８，４６９，７０９．４５ ５８，４６９，７０９．４５ ５８，４６９，７０９．４５ ５８，４６９，７０９．４５ 转作资本（或股本）的普通股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 八、未分配利润 －８４，１６６，１２９．８４ －１２３，５６５，９６２．８５ ３０，４４６，２１４．３３ －２１，４５４，７３２．３４ 公司法定代表人： 财务负责人： 编制人： 利 润 表 附 表 编制单位：华北制药股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３０．８４％ ３０．８４％ ６４．３５％ ６４．３５％ 营业利润 １０．１５％ １０．１５％ ２１．１７％ ２１．１７％ 净利润 ５．７３％ ５．７３％ １１．９５％ １１．９５％ 扣除非经常性损益后的净利润 ５．０４％ ５．０４％ １０．５２％ １０．５２％ 现金流量表 会企０３表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品． 提供劳务收到的现金 ３，８１８，０７５，３８３．０８ １，９５４，２４４，１９６．５６ 收到的税费返还 ９２，７８９，２３５．１２ ２０，４９１，４５０．１４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５５，２７９，６７４．４８ １５９，１８３，６５４．９３ 现金流入小计 ３，９６６，１４４，２９２．６８ ２，１３３，９１９，３０１．６３ 购买商品．接受劳务支付的现金 ２，５８６，９５７，３８２．０６ １，２８６，０８７，６１１．８６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３１２，６１３，６０４．１３ １８４，１７８，６９６．４９ 支付的各项税费 ３７９，５７１，７３３．８６ ２１９，６２２，４７７．９１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３１９，７２２，４０２．１４ ３５５，０４２，８９９．９４ 现金流出小计 ３，５９８，８６５，１２２．１９ ２，０４４，９３１，６８６．２０ 经营活动产生的现金流量净额 ３６７，２７９，１７０．４９ ８８，９８７，６１５．４３ 二、投资活动产生的现金流量： ０．００ ０．００ 收回投资所收到的现金 ０．００ ０．００ 取得投资收益所收到的现金 １２，９０９，９０１．２４ １０，６９５，８３３．３３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １，０３０，１１３．４３ ５０４，５４５．５０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流入小计 １３，９４０，０１４．６７ １１，２００，３７８．８３ 购建固定资产．无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９１，７８８，３５４．７８ ３８，５２９，６１７．８１ 投资所支付的现金 ２３５，００６，７４０．００ １８０，００６，７４０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流出小计 ４２６，７９５，０９４．７８ ２１８，５３６，３５７．８１ 投资活动产生的现金流量净额 －４１２，８５５，０８０．１１ －２０７，３３５，９７８．９８ 三、筹资活动产生的现金流量： ０．００ ０．００ 吸收投资所收到的现金 ３０，６０２，８８０．００ ０．００ 借款所收到的现金 ２，５９１，８０４，０００．００ １，６４３，０７４，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流入小计 ２，６２２，４０６，８８０．００ １，６４３，０７４，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２，２２３，０９８，０００．００ １，３１６，４７４，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２２２，２６２，２０１．０９ １３３，６５７，９５４．５８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流出小计 ２，４４５，３６０，２０１．０９ １，４５０，１３１，９５４．５８ 筹资活动产生的现金流量净额 １７７，０４６，６７８．９１ １９２，９４２，０４５．４２ 四、汇率变动对现金的影响额 －３２，７５７．３６ ０．００ 五、现金及现金等价物净增加额 １３１，４３８，０１１．９３ ７４，５９３，６８１．８７ 公司法定代表人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表附表 会企０３表 编制单位：华北制药股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年度 合并 母公司 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 １３９，７８６，１８５．４７ １２６，０６１，７０１．５０ 加：少数股东收益 ５７，０５５，０８０．２７ ０．００ 加：未确认投资损失 ０．００ ０．００ 加：计提的资产减值准备 ２４，８８６，５８７．６３ ２２，２８２，１５７．３２ 固定资产折旧 １７９，２６２，５６８．８４ ６７，５８８，３６０．８６ 无形资产摊销 ７，０１７，７８９．６７ ２，３０５，３６６．１２ 长期待摊费用摊销 １４，８７５，６１３．８８ ９９７，３００．００ 待摊费用减少（减：增加） ５，９９４，０２１．１２ ４，２８０，２９４．４１ 预提费用增加（减：减少） ６，５２４，６９２．７９ ４，３５８，２６７．８５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １，２５０，０９８．４５ ２５，４７３．９１ 固定资产报废损失 １，３３８，２６０．４３ ４８０，２４６．２９ 财务费用 １６５，０５８，０７２．２１ １００，９０３，３４４．８９ 投资损失（减：收益） ８，５７４，２９８．９５ －８０，９８５，１３６．０６ 递延税款贷项（减：借项） ０．００ ０．００ 存货的减少（减：增加） －５５，６５９，２０３．８４ －２１，７５３，７６８．２３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１１８，７８４，３２９．９７ －１５１，２３２，６３７．９８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －６９，９００，５６５．４１ １３，６７６，６４４．５５ 其他 ０．００ ０．００ 经营活动产生的现金流量净额 ３６７，２７９，１７０．４９ ８８，９８７，６１５．４３ 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ０．００ ０．００ 债务转为资本 ０．００ ０．００ 一年内到期的可转换公司债券 ０．００ ０．００ 融资租入固定资产 ０．００ ０．００ 三、现金及现金等价物净增加情况 ０．００ ０．００ 现金的期末余额 ４２４，２１８，４２６．５６ ２３３，７９７，９７４．１３ 减：现金的期初余额 ２９２，７８０，４１４．６３ １５９，２０４，２９２．２６ 加：现金等价物的期末余额 ０．００ ０．００ 减：现金等价物的期初余额 ０．００ ０．００ 现金及现金等价物净增加额 １３１，４３８，０１１．９３ ７４，５９３，６８１．８７ 公司法定代表人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备表 会企０１表附表１ 编制单位：华北制药股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １１３，６８８，４３８．５８ ３０，８０５，３３５．５０ ０．００ １４４，４９３，７７４．０８ 其中：应收帐款 １０５，９２３，９２６．４０ ３，６８９，７８０．９９ ０．００ １０９，６１３，７０７．３９ 其他应收款 ７，７６４，５１２．１８ ２７，１１５，５５４．５１ ３４，８８０，０６６．６９ 二、短期投资跌价损失准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ７，９２９，３１７．８５ ７３１，４２５．４２ ０．００ ８，６６０，７４３．２７ 其中：库存商品 ６，９３８，９６７．２６ ４７５，９９１．６０ ７，４１４，９５８．８６ 原材料 ９９０，３５０．５９ ２５５，４３３．８２ １，２４５，７８４．４１ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６２，６１０，１６４．３９ ６７７，４００．００ ３９２，１９８．４５ ６２，８９５，３６５．９４ 其中：房屋、建筑物 ２，９６４，７２４．５２ ０．００ ２，９６４，７２４．５２ 机器设备 ４２，０１０，１１３．６４ ６７７，４００．００ ３１４，７５７．１６ ４２，３７２，７５６．４８ 其 他 １７，６３５，３２６．２３ ７７，４４１．２９ １７，５５７，８８４．９４ 六、无形资产减值准备 ２０９，２８４．４０ ０．００ ０．００ ２０９，２８４．４０ 其中：专利权 商标权 其 他 ２０９，２８４．４０ ２０９，２８４．４０ 七、在建工程减值准备 １，４３０，４６６．１８ ０．００ ０．００ １，４３０，４６６．１８ 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 财务负责人： 编制人： ２、未予合并的特殊行业子公司已审计会计报表 资产负债表 编制单位：华北制药财务有限责任公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日单位：元 资产 行次 年初数 期末数 流动资产 现金 银行存款 １ ２９，４５０，００６．８４ １，５０９，６４５．７４ 其他货币资金 ２ ０．００ ０．００ 存放中央银行款项 ３ ８，７７０，０１５．３２ １８，４１８，８４３．０２ 存放同业款项 ４ ７，３６２，６５３．３２ ５８，２９３，１３０．３４ 存放联行款项 ５ ０．００ ０．００ 拆出资金 ６ ８，５００，０００．００ ８，５００，０００．００ 拆放金融性公司 ７ ０．００ ０．００ 短期贷款 ８ １１６，９７０，０００．００ ３７０，２２０，０００．００ 应收进出口抵押 ９ ０．００ ０．００ 应收帐款 １０ ７，７８８，４０６．５９ ７，２２４，３３９．０９ 减：坏帐准备 １１ ２３，３６５．２２ ０．００ 其他应收款 １２ ６，６３９，６６４．７８ ６，１９２，２８５．４６ 贴现 １３ ０．００ 短期投资 １４ ０．００ 委托贷款式及委托投资 １５ ２０，０００，０００．００ 自营证券 １６ 代理证券 １７ 买入返售证券 １８ 代处理流动资产净损失 １９ 一年内到期的长期投资 ２０ 流动资产合计 ２１ １８５，４５７，３８１．６３ ４９０，３５８，２４３．６５ 长期资产 ０．００ 中长期贷款 ２２ ０．００ 逾期贷款 ２３ ５２，４８０，１００．００ ４９，１１３，１００．００ 减：贷款呆账准备 ２４ １，６９４，５０１．００ ４，７８０，８６２．００ 应收租凭款 ２５ 减：未收租赁收益 ２６ 应收转租赁款 ２７ 租赁资产 ２８ 减：代转租赁资产 ２９ 经营租赁资产 ３０ 减：经营租赁资产折旧 ３１ 长期投资 ３２ ９，９９０，０００．００ ９，９９０，０００．００ 减：投资风险准备 ３３ －９９，９００．００ 固定资产原值 ３４ １，１５８，７６１．８１ １，１６４，２６１．８１ 减：累计折旧 ３５ ４７１，７６４．７１ ６０２，９６０．２９ 固定资产净值 ３６ ６８６，９９７．１０ ５６１，３０１．５２ 固定资产清理 ３７ 在建工程 ３８ 代处理固定资产净损失 ３９ 长期资产合计 ４０ ６１，３６２，６９６．１０ ５４，８８３，５３９．５２ 无形递延及其他资产 ４１ 无形资产 ４２ 递延资产 ４３ ３，７６２．７３ 其他资产 ４４ 其他资产合计 ４５ ３，７６２．７３ 资产合计 ２４６，８２３，８４０．４６ ５４５，２４１，７８３．１７ 19 资产 行次 年初数 期末数 短期存款 ４６ ５５，３６０，５６５．９９ １５２，２３３，９４８．１２ 短期储蓄存款 ４７ 财政性存款 ４８ 向中央银行借款 ４９ 同业存放款项 ５０ 联行存放款项 ５１ 拆入资金 ５２ ７４，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ 金融性公司拆入 ５３ 应解汇款 ５４ 汇出汇款 ５５ 委托存款 ５６ ２０，０００，０００．００ 应付代理证券款 ５７ 买出回购证券款 ５８ 应付帐款 ５９ １，６９５，４８０．００ ６７７，４００．００ 其他应付款 ６０ ４，２０１，９４９．７５ ３，７６８，９３７．４４ 应付工资 ６１ ４５，０５０．００ １１，４００．００ 应付福利费 ６２ １３１，４３５．７３ １１７，６８４．１３ 应交税金 ６３ ３１６，１５７．４４ ４７９，６０５．３９ 应付利润 ６４ ２，９７１，２３２．００ ３，３９８，７７３．４０ 预提费用 ６５ ３５，４０９．１８ ９，１０２．８８ 发行短期债券 ６６ ０．００ 一年内到期的长期负债 ６７ ０．００ ０．００ 流动负债合计 ６８ １３８，７５７，２８０．０９ ２３８，６９６，８５１．３６ 长期负债 长期存款 ６９ 长期储蓄存款 ７０ 保证金 ７１ 应付转租赁租金 ７２ 发行长期债券 ７３ 长期借款 ７４ 长期应付款 ７５ 长期负债合计 ７６ 其他负债 ７７ 所有者权益: 实收资本 ７８ １００，０００，０００．００ ３００，０００，０００．００ 资本公积 ７９ 盈余公积 ８０ ４，４５２，５９０．７９ ４，６３５，０３３．５５ 未分配利润 ８１ ３，６１３，９６９．５８ １，９０９，８９８．２６ 本年利润 ８２ 所有者权益合计 ８３ １０８，０６６，５６０．３７ ３０６，５４４，９３１．８１ 负债及所有权益合计 ２４６，８２３，８４０．４６ ５４５，２４１，７８３．１７ 20 利润及利润分配表 编制单位：华北制药财务有限责任公司 2001年度 单位：元 项目 行次 上年实际数 本年实际数 一、营业收入 １ １１，３１２，５２６．８１ １４，７２０，３３８．６６ 利息收入 ２ １０，５７２，２３９．７７ １２，８７６，９２９．４６ 金融企业往来收入 ３ ７４０，２８７．０４ １，８４３，４０９．２０ 手续费收入 ４ 证券销售差价收入 ５ 证券发行收入 ６ 租赁收益 ７ 汇兑收益 ８ 其他营业收入 ９ 二、营业支出 １０ ９，７１２，６４９．９２ １２，４３２，１０５．９６ 利息支出 １１ ９６６，０５５．２１ ９４０，６４９．１０ 金融企业往来支出 １２ ６，１６３，７０７．００ ５，１２４，５５０．００ 手续费支出 １３ ８０，７２０．００ 营业费用 １４ ２，５０２，１６７．７１ ３，４０３，８１１．０８ 汇兑损失 １５ 其他营业支出 １６ ２，９６３，０９５．７８ 三、营业税金及附加 １７ ９０１，２８３．４３ ９６８，９８８．９５ 四、营业利润 １８ ６９８，５９３．４６ １，３１９，２４３．７５ 加：投资收益 １９ ５５４，７００．３０ ３５５，５５５．２０ 加：营业外收入 ２０ １，２６０．００ 减：营业外支出 ２１ １１２，３９７．４３ ３，７８４．４８ 五、利润总额 ２２ １，１４０，８９６．３３ １，６７２，２７４．４７ 减：所得税 ３４８，４６３．４７ ７６０，０６０．７１ 六、净利润 ７９２，４３２．８６ ９１２，２１３．７６ 减：应交特种基金 ４ 加：年初未分配利润 ５ ２，９７９，７８３．３０ ３，６１３，９６９．５８ 上年利润调整 ６ 减：上年所得税调整 ７ 三、可供分配利润 ８ ３，７７２，５１６．１６ ４，５２６，１８３．３４ 加：盈余公积补亏 ９ 减：提取盈余公积 １０ １５８，５４６．５８ １８２，４４２．３２ 应付利润 １１ ２，４３３，８４２．３２ 四、期末未分配利润 １２ ３，６１３，９６９．５８ １，９０９，８９８．７０ 现金流量表 编制单位：华北制药财务有限责任公司 2001年度 单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 １ １３，４２８，９９４．０５ 贷博士学位利息收入 ２ １，８４３，４０９．２０ 金融机构往来收入 ３ 其他营业收入收到的现金 ４ ９６，８７３，３８２．１３ 活期存款吸收与支付净额 ５ 吸收的定期存款 ６ １１７，０００．００ 收回的中长期贷款 ７ 收回的已于前期核销的贷款 ８ 同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额 ９ 金融机构其他往来收到的现金净额 １０ 手续费收入 １１ 证券业务收到的现金净额 １２ 收到的其他与经营活动有关的现金 １３ ３１，４０５．５５ 现金流入小计 １４ １１２，２９４，１９０．９３ 存款利息支出 １５ ９４０，６４９．１０ 金融机构往来支出 １６ ６，１４２，６３０．００ 其他营业支出支付的现金 １７ ２，６７０，１２９．１５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８ ５１９，０５８．６９ 支付的定期存款 １９ 短期贷款发放与收回净额 ２０ ２５，０００，０００．００ 发放的中长期贷款 ２１ 支付营业税金及附加 ２２ ９２１，６６４．３３ 支付的所得税款 ２３ ６４１，１１３．２２ 支付的除营业税及附加、所得税以外的税费 ２４ １５９，９７２．６２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２５ ５，８１６，１８７．４１ 与其他金融机构拆借资金净额 ２６ １６，０００，０００．００ 现金流出小计 ２７ ２８３，８１１，４０４．５２ 经营活动产生的现金流量净额 ２８ －１７１，５１７，２１３．５９ 二、投资活动产生的现金流量 ２９ 收回投资所收到的现金 ３０ 分得股利或利润所收到的现金 ３１ ３５５，５５５．２０ 取得的债券利息收入所收到的现金 ３２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ３３ 收回的其他与投资活动有关的现金 ３４ 现金流入小计 ３５ ３５５，５５５．２０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３６ ５，５００．００ 权益性投资所支付的现金 ３７ 债券性投资所支付的现金 ３８ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３９ 现金流出小计 ４０ ５，５００．００ 投资活动产生的现金流量净额 ４１ ３５０，０５５．２０ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 ４２ ２００，０００，０００．００ 发行债券所收到的现金 ４３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４４ 现金流入小计 ４５ ２００，０００，０００．００ 21 项目 行次 金额 偿还债务所支付的现金 ４６ 发生筹资费用所支付的现金 ４７ 分配股利或利润所支付的现金 ４８ ２，００６，３００．９２ 偿付利息所支付的现金 ４９ 融资租赁所支付的现金 ５０ 减少注册资本所支付的现金 ５１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金流出小计 ５３ ２，００６，３００．９２ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １９７，９９３，６９９．０８ 四、汇率变动对现金流量的影响额 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ２６，８２６，５４０．６９ 22 补充资料 行次 金额 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５７ 以固定资产偿还债务 ５８ 对外投资偿还债务 ５９ 以固定资产进行长期投资 ６０ 融资租赁固定资产 ６１ 接受捐赠非现金资产 ６２ 2、将利润调节为经营活动的现金流量 ６３ 净利润 ６４ ９１２，２１３．７６ 加：计提呆帐准备金或转销的呆帐 ６５ ２，９６３，０９５．７８ 计提的坏帐准备或转销的呆帐 ６６ 计提的投资风险准备金或转销的投资 ６７ 固定资产折旧 ６８ １３１，１９５．５８ 无形资产摊销 ６９ 递延资产摊销 ７０ ３，７６２．７３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ７１ 固定资产报废损失 ７２ 投资损失（减收益） ７３ －３５５，５５５．２０ 其他项目 ７４ －１７４，８４８，３２７．１０ 经营性应收项目的减少（减增加） ７５ １，０１１，４４６．８２ 经营性应付项目的增加（减减少） ７６ －１，３３５，０４５．９６ 经营活动产生的现金流量净额 ７７ －１７１，５１７，２１３．５９ 3、现金及现金等价物净增加情况 ７８ 现金的期末余额 ７９ ６９，０８７，５８２．２１ 减：现金的期初余额 ８０ ４２，２６１，０４１．５２ 现金等价物的期末余额 ８１ 减现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ２６，８２６，５４０．６９ 23 三、财务报表附注 会计报表附注 一、公司概况 华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是由原华北制药厂（现 华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团” ）投入其全部生产经营性资产， 并经募股于 １９９２ 年 ８ 月组建的股份制企业。１９９３ 年 １１ 月 ８ 日，本公司股票上网发行， 股票名称为“华北制药”，股票代码为 ６００８１２，发行数量为 ７０００ 万股；１９９４ 年 １ 月 １４ 日，本公司股票在上海证券交易所挂牌上市；从股票上市至今历经三次配股：以 １９９５ 年 ６ 月 ３０ 日为股权登记日进行配股，每 １０ 股配 ３ 股；以 １９９７ 年 ７ 月 ２８ 日为股权登记 日进行配股，每 １０ 股配 １．８１８ 股；以 １９９９ 年 １ 月 ２６ 日为股权登记日进行配股，每 １０ 股配 ３ 股。公司的注册资本为 １ １６９ ３９４ １８９ 元，注册地址为河北省石家庄市和平东路 ３８８ 号，法定代表人为吕渭川。公司主要生产青霉素、链霉素、林可霉素等医药产品， 是目前我国最大的抗生素生产基地，公司的“华北牌”商标是抗生素产品的著名品牌。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 执行财政部颁发的《企业会计制度》。 ２．会计年度 以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３．记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４．记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价以历史成本为原则。 ５．外币业务的核算方法 外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记帐，期末 按报表日汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属于资本性 支出的计入相关资产价值。 ６．外币资产、负债项目的折算汇率为 １ 美元兑 ８．２７６６ 元人民币。 ７．现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 ８．应收款项的坏帐核算方法 坏帐的确认标准为：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足或 者死亡等情况，导致无法收回的应收款项，经公司的相应权力机构批准作为资产损失。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提方法：采用余额百分比法，按期末应收账款及其他应收款扣除关联 公司往来后的余额计提 ５％的坏帐准备。 对于欠款人财务状况不佳、且帐龄超过三年的款项在正常按余额计提准备的基础 上，根据可能发生坏帐的金额再计提专项准备。 24 ９．存货核算方法 （１）分类：存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 （２）计价方法：原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料 成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时采用 一次摊销法。 （３）盘存制度：永续盘存制。 （４）存货跌价准备计提标准及方法： 存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可变 现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。原材料的市价依各会计期间最后一个月的 平均采购价计算；产成品的市价按各会计期间最后一个月的平均销售价计算。 存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类别 计提跌价准备。 １０．长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利 或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份 额确认。 股权投资差额的摊销方法按合同规定的投资期限摊销，合同未规定期限的，借方差 额按不超过 10 年摊销，贷方差额按不低于 10 年摊销。 长期债权投资在取得时按照实际成本作为初始投资成本入帐，依合同约定利率按期 计算确认利息收入。 长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提取 长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 １１．固定资产计价和折旧方法 （１）本公司固定资产标准为使用年限在 １ 年以上，单位价值在人民币 ２０００ 元以上 的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。折旧计提方法 采用平均年限法，按照固定资产的类别、原值、规定使用年限、扣除残值率 ３％确定其年 限及分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（％） 房 屋 ２０—４５ ２．２— ４．９ 建 筑 物 １５—２５ ３．９— ６．５ 动力设备 １１—１８ ５．４— ８．８ 传导设备 １５—２８ ３．５— ６．５ 生产设备 ７—１４ ６．９—１３．９ 工具仪器 ８—１４ ６．９—１２．１ 运输设备 ６—１２ ８．１—１６．２ 管理设备 ５—２２ ４．４—１９．４ 其他设备 ５—２２ ４．４—１９．４ 25 （２）公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额 计算确定。计提减值准备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新计算确定折旧率，并 计提折旧。 １２．在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或估 计价值转入固定资产核算。 在建工程减值准备：本公司于各期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确定。 １３．借款费用的核算方法 为购建固定资产发生的借款费用满足《借款费用》准则中资本化条件的计入工程成 本；否则计入当期损益。 １４．无形资产核算方法 按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。 无形资产减值按照其价值减损的金额计提减值准备。 １５．长期待摊费用核算方法 按受益期限采用直线法摊销。 １６．收入确认原则 ① 销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 不再对产品、商品实施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司， 并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ② 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨 期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③ 他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费。 １７．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８．主要会计政策、会计估计变更及会计差错调整 （１）２００１ 年公司按照《企业会计制度》的规定，改变了会计政策，并作了追溯调 整使期初留存收益减少了 ５０，４５９，７２８．２４ 元； （２）会计差错调整：使期初留存收益减少了 ４６，０９７，２５１．２２ 元； （３）投资收益调整：由于被投资单位的差错调整，使本公司期初留存收益减少了 ４２，２１０，７５８．８０ 元； （４）上述三项调整相应调减盈余公积 ３１，１８５，３２６．２６ 元； （５）合并报表范围变更：由于合并范围增加了三家中外合作企业，使投资收益减 少 １８，９６４，０５０．０８ 元，使盈余公积增加了 ６５，４３７，４５５．０９ 元； （６）综合上述五项内容共计减少期初留存收益 １５７，７３１，７８８．３４ 元，增加期初盈余 公积 ３４，２５２，１２８．８３ 元，合计减少期初未分配利润 １９１，９８３，９１７．１７ 元。追溯调整的累 计影响如下： 26 项 目 ２０００ 年度 ２０００ 年度以前 合计 一、政策变更 １、固定资产减值 －５ ２９７ １９１．２０ －４３ ０６６ ５７０．８６ －４８ ３６３ ７６２．０６ ２、在建工程减值 —— －１ ４３０ ４６６．１８ －１ ４３０ ４６６．１８ ３、开办费 －６６５ ５００．００ —— －６６５ ５００．００ 小 计 －５ ９６２ ６９１．２０ －４４ ４９７ ０３７．０４ －５０ ４５９ ７２８．２４ 二、差错调整 １、计提坏帐 －５ ７５１ ０１５．３５ －１７ ８３７ ６８２．６６ －２３ ５８８ ６９８．０１ ２、冲回租赁收入 －３ ９７０ ０００．００ －８ ２６０ ０００．００ －１２ ２３０ ０００．００ ３、补提折旧等 －２ ３４１ ５２７．７４ －１１ ７０７ ６３８．７２ －１４ ０４９ １６６．４６ ４、其他 －４７ ９９６．０８ ３ ８１８ ６０９．３３ ３ ７７０ ６１３．２５ 小 计 －１２ １１０ ５３９．１７ －３３ ９８６ ７１２．０５ －４６ ０９７ ２５１．２２ 三、投资收益调整 －１２ ９７１ ３７３．７６ －２９ ２３９ ３８５．０４ －４２ ２１０ ７５８．８０ 四、盈余公积调整 －１１ ３７８ ２５６．０９ －１９ ８０７ ０７０．１７ －３１ １８５ ３２６．２６ 五、合并范围调整 １、投资收益 １４ ７７５ ７３０．５０ －３３ ７３９ ７８０．５８ －１８ ９６４ ０５０．０８ ２、盈余公积调整 ４ ８３０ ８６１．４１ ６０ ６０６ ５９３．６８ ６５ ４３７ ４５５．０９ 共计调减留存收益 １６ ２６８ ８７３．６３ １４１ ４６２ ９１４．７１ １５７ ７３１ ７８８．３４ 共计调增盈余公积 －６ ５４７ ３９４．６８ ４０ ７９９ ５２３．５１ ３４ ２５２ １２８．８３ １９．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：对拥有被投资单位 50%以上表决权资本或可以控制其 经营活动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合并报表 范围： ａ．已关停并转的子公司； ｂ．按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； ｃ．已宣告破产的子公司； ｄ．准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； ｅ．非持续经营的所有者权益为负数的子公司； ｆ．受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司； ｇ．根据财政部财会字（ １９９６）２ 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： ①子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的 １０％； ②子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计 的 １０％； ③子公司当期净利润合计低于母公司及全部子公司当期净利润合计的 １０％； ④本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。 27 ｈ．根据财政部财会字（ １９９６）２ 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 特殊行业的子公司可不纳入合并报表范围。 本报告期符合上述情况的子公司如下： 华北制药股份有限公司天津化工有限公司符合上述条件 ｇ；华北制药天星有限公司、 华北制药秦皇岛有限公司符合上述条件 ｄ； 华北制药集团财务有限责任公司符合上述条 件 ｈ，因而未纳入本报告期合并报表范围。 （2）编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规 定〉的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他相关资料为 依据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实现利 润相互抵销后编制而成。 （3）子公司与母公司会计政策无差异。 三、税项 （１）增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算增值税； （２）营业税：税率为 ５％； （３）城建税：税率为 ７％； （４）教育费附加：税率为 ３．５％； （５）所得税： 母公司税率：根据河北省财政厅冀财企［２０００］７４ 号文件规定本公司 ２００１ 年度所得 税先按法定税率 ３３％征收再返还 １８％，实际税负为 １５％； 子公司华北制药华胜有限公司系中外合资企业，自 １９９７ 年享受“免二减三”的优 惠政策，２００１ 年适用 ２４％的优惠税率，所得税减半征收，实际执行税率 １２％； 子公司华北制药威可达有限公司系中外合资企业，“免二减三”的优惠政策已享受 完，２００１ 年适用 ２４％的优惠税率，地方所得税 １．５％，合计 ２５．５％。 子公司华北制药集团倍达有限公司系中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策， ２００１ 年所得税减半征收，实际执行税率 １５％； 子公司华北制药集团制剂有限公司执行 ３３％的所得税税率； 子公司华北制药康欣有限公司公司系中外合作企业，２００１ 年适用 １２％的优惠税率； 子公司河北维尔康制药有限公司系中外合作企业，２００１ 年适用 ２４％的优惠税率；地 方所得税 １．５％，合计 ２５．５％。 子公司华北制药集团北元有限公司系中外合作企业，享受“免二减三”的优惠政策， ２００１ 年适用 １２％的优惠税率。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围： 被投资企业全称 持股比例 注册地 法人代表 注册资本 经营范围 是否合并 华北制药威可达有限公司 ６０％ 中国石家庄 刘寿文 ５１６．２０ 万美元 生产销售 ＶＢ１２ 是 华北制药华胜有限公司 ５１％ 中国石家庄 刘寿文 １３２８．４０ 万美元 生产销售链霉素及相关产品 是 华北制药康欣有限公司 ７４．６％ 中国石家庄 李建昭 １４９６ 万美元 产销葡萄糖淀粉 ＶＢ１２ 及制剂 是 华北制药集团制剂有限公司 １００％ 中国石家庄 吕渭川 ３１１８．５４ 万元 产销粉针颗粒剂水针胶囊 是 华北制药集团倍达有限公司 ４９．４１％ 中国石家庄 吕渭川 ２７２０ 万美元 产销半合体及中间体 是 28 华北制药集团北元有限公司 ７５％ 中国石家庄 吕渭川 １２００ 万美元 生产销售氨卞青霉素等 是 河北维尔康制药有限公司 ６５．２％ 中国石家庄 刘寿文 ２３００ 万美元 生产销售 ＶＣ 是 华北制药天星有限公司 ６５％ 中国承德 李建昭 ４６３３．４９ 万元 化学医药生产和销售 否 华北制药秦皇岛有限公司 １００％ 中国秦皇岛 李建昭 ７００ 万元 医药化工 否 华北制药股份有限公司天津化工公司 ５１％ 中国天津 李建昭 １５００ 万元 医药化工 否 华北制药集团财务有限责任公司 ８３．３３％ 中国石家庄 连发辙 ３００００ 万元 存贷款及投资业务 否 华北制药集团进出口贸易有限责任公司 ３０％ 中国石家庄 吕渭川 ３２０ 万元 出口抗生素原料、制剂等 —— 河北华日药业有限公司 ３５．４８％ 中国石家庄 吕渭川 ３１０ 万美元 生产普鲁卡因青霉素 —— 华北制药集团新药研究开发中心 ４４％ 中国石家庄 吕渭川 ９４３ 万元 中西药、生物技术产品 —— １．本报告期纳入合并范围的子公司共七家，分别为华北制药华胜有限公司、华北 制药威可达有限公司、华北制药集团倍达有限公司、华北制药集团制剂有限公司、华北 制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药集团北元有限公司。 ２．合并范围较 ２０００ 年报增加了华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、 华北制药集团北元有限公司三家中外合作公司。变更的原因为根据中国证监会天津特派 办的整改意见对合并范围进行了修订，将中外合作公司纳入了合并范围。 ３．根据中喜会计师事务所中喜管验字［２００１］第 ２００６ 号验资报告，本公司于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日对参股公司——华北制药集团财务有限责任公司增资 ２０，０００ 万元，持股比 例由 ５０％增至 ８３．３３％。截止审计报告日该公司正在办理增资相关的审批及变更登记手续， 且该公司主营金融业务，与本公司的主业不符，故未纳入合并范围。 ４．本公司将华北制药集团倍达有限公司纳入合并范围的原因：持有该公司 ４９．４１％ 的股权占据控股地位，且能够控制其财务与经营政策。 五、会计报表主要项目注释 １．货币资金 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 现 金 ２３１ ３１４．３０ ３６２ １５１．４１ 银行存款 ３９１ ３４７ ９０１．９７ ２７８ ６４９ ９１０．５８ 其他货币资金 ３２ ６３９ ２１０．２９ １３ ７６８ ３５２．６４ 合 计 ４２４ ２１８ ４２６．５６ ２９２ ７８０ ４１４．６３ 说明： ① 期末余额中外币存款为 ４，４７９，１３０．６７ 美元，按 ８．２７６６ 的折算汇率折合人民币 ３７，０７１，９７２．９０ 元。其中 ９６６，４３８．５５ 美元折合人民币 ７，９９８，８２５．３０ 元为信用证保证金 存款。 ② 人民币存款中存在以下专用款项： 票据质押存款——４６ ５４７ ６５５．３４ 元，专用于承兑应付票据。 其他货币资金——８，９８７，０５５．９８ 元，性质为保证金。 ２．应收票据 本报告期末余额为 １５４，４５２，３３２．２９ 元，均为银行承兑汇票。 29 说明：期末余额中质押在银行的金额为 ２６，３５４，０００．００ 元。 ３．应收股利 股东名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 河北证券有限责任公司 —— ５ ０４０ ０００．００ 洋浦庆北医药公司 ２３５ ５３２．５４ ２３５ ５３２．５４ 华北制药集团新药研究开发中心 １ ７５９ ９６１．８５ １ ７５９ ９６１．８５ 华北制药天星有限公司 ６２ ５３２．２６ ６２ ５３２．２６ 华北制药集团财务有限责任公司 ９７３ ５３６．９３ ９７３ ５３６．９３ 合计 ３ ０３１ ５６３．５８ ８ ０７１ ５６３．５８ ４．应收款项 （１） 应收账款 ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 １ １２５ ８９０ ７７７．６２ ６８．８６ ４２ ３８０ ０３８．８１ １至２ 年 １９９ ０３７ ９２２．５４ １２．１７ ８ ４３２ ００１．５１ ２至３ 年 １８５ ８３３ ４６５．４５ １１．３７ ８ ２９１ ６７３．２８ ３ 年以上 １２４ １９２ １１２．７３ ７．６０ ５０ ５０９ ９９３．７９ 合 计 １ ６３４ ９５４ ２７８．３４ １００．００ １０９ ６１３ ７０７．３９ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ９７７ ７９２ ５８８．７９ ５９．９１ ３７ １７７ ５９４．２３ １至２年 ４７２ ７９２ ６９９．３９ ２８．９７ １８ ３４１ ４８６．２０ ２至３年 ７６ １７６ ３８０．０８ ４．６７ ３ ８０７ ３１９．００ ３ 年以上 １０５ ２８０ ２５８．７１ ６．４５ ４６ ５９７ ５２６．９７ 合 计 １ ６３２ ０４１ ９２６．９７ １００．００ １０５ ９２３ ９２６．４０ 说明： ① 期末余额中应收持有本公司 ５％以上股份的股东欠款为： 华北制药集团有限责任公司 １２ ０６９ ８７２．０２ ② 本期末应收外汇账款 １４，２０７，９６５．８８ 美元，折合人民币 １１７，５９３，６５４．０３ 元。 ③ 期末余额中前五名债务人欠款合计 ８７６，７８４，６１８．９０ 元，占总额比例为 ５３．６３％。 ④ 专项计提的坏帐准备： 对欠款人财务状况不佳、且帐龄超过三年的款项在正常按余额计提准备的基础上， 补充计提了 ７０％的专项准备，截止本报告期末专项准备为 ４３，８６０，５８４．１０ 元。 （２）其他应收款 30 ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７９９ ７６２ ５１４．４７ ５２．５２ １２ ９７１ １５４．７０ １至２年 ５６９ ３９１ ５４７．２２ ３７．４０ ３ ５２２ ８４８．３２ ２至３年 ９５ ２８７ ６９６．９６ ６．２６ ３ ０６０ ９７２．２９ ３ 年以上 ５８ ２２３ １２６．５３ ３．８２ １５ ３２５ ０９１．３８ 合 计 １ ５２２ ６６４ ８８５．１８ １００．００ ３４ ８８０ ０６６．６９ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ６４９ ２８４ ９１８．３８ ４９．４７ ４ ７９０ ５４５．０１ １至２年 ５４３ ９２２ ６９０．３１ ４１．４４ １ ２４６ １３４．５２ ２至３年 ６６ ６０９ ９３４．２２ ５．０７ ７８０ ４９６．７１ ３ 年以上 ５２ ７９６ ７１８．７６ ４．０２ ９４７ ３３５．９５ 合 计 １ ３１２ ６１４ ２６１．６７ １００．００ ７ ７６４ ５１２．１８ 说明： ① 期末余额中应收持有本公司 ５％以上股份的股东欠款为： 华北制药集团有限责任公司 ８０４ １４１ ９２４．３３ ② 期末余额中前五名债务人欠款合计为 １，０５１，５６４，７９０．９１ 元，占总额的比例为 ６９．０６％。 ③ 专项计提的坏帐准备： 对于期末应收石家庄先导公司的款项 ２７，６５２，５３５．００ 元，因其属于 １９９５ 年的借款， 故在正常按余额计提准备的基础上，补充计提了 ４５％的坏帐准备计 １２，４４３，６４０．７５ 元。 ④ 关于本公司控股股东的欠款，根据 ２００１ 年 １２ 月本公司发布的对大股东及关联 方欠款的清收方案，本公司将积极采取措施予以清收。 ５．预付账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ５０ ４８３ ３７２．８９ ５０．２３ ４１ ７４３ ３５４．４７ ２３．２２ １至２年 ３７ ３３１ ６９９．７４ ３７．１４ １２２ ８１５ ６３９．５３ ６８．３１ ２至３年 ８ ４７４ ５２０．６２ ８．４３ １３ ９７８ ５７６．２９ ７．７７ ３ 年以上 ４ ２２０ ９１４．２３ ４．２０ １ ２５６ ５２３．１４ ０．７０ 合 计 １００ ５１０ ５０７．４８ １００．００ １７９ ７９４ ０９３．４３ １００．００ 说明：本期末预付外汇账款 ２，９５３，００３．８２ 美元，折合人民币 ２４，４４０，８３１．４１ 元。 本报告期末一年以上的预付款项的主要原因为货已到发票未到。 ６．存货 31 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备 原 材 料 １６５ ６０７ ５５２．２９ １ ２４５ ７８４．４１ １３２ ０５５ ３６９．０２ ９９０ ３５０．５９ 在 产 品 １３８ ２８９ ３７１．２６ －－ １３９ ７７１ ６１７．０５ －－ 库存商品 １８６ ３１３ ４２３．５８ ７ ４１４ ９５８．８６ １７２ ２０１ ６１４．０１ ６ ９３８ ９６７．２６ 低值易耗品 ６ ６３９ ５６４．０８ －－ ５ ２１７ ６１８．１８ －－ 包装物 １ ４９５ ９６０．７５ －－ ２２６ ５７７．９９ －－ 材料采购 １ ７４０ ５４０．４７ －－ ８５０ ９１４．９９ －－ 委托加工物资 ４４９ ０８８．８８ －－ １ ５３０ ４２４．４４ －－ 自制半成品 ５ ０５６ １６０．７０ －－ ３ ５８４ ５６４．４３ －－ 合 计 ５０５ ５９１ ６６２．０１ ８ ６６０ ７４３．２７ ４５５ ４３８ ７００．１１ ７ ９２９ ３１７．８５ ７．待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 停工损失 ４ ３９４ ９３４．８８ ２ ５３２ ８１４．９６ ６ １１８ ３６５．９６ ８０９ ３８３．８８ 跨期收益 采暖费 ２ ８４７ ０７７．１４ ６ ６５２ ８２８．０３ ８ ３１２ ８６５．１５ １ １８７ ０４０．０２ 跨期收益 大修费 １ ４４８ ０９３．７３ １ ６５１ ７４０．４０ １ ７９２ ２４８．７５ １ ３０７ ５８５．３８ 跨期收益 外加工购料 －－ １ ４３１ ９６９．９８ １ ３５７ ９５８．１４ ７４ ０１１．８４ 跨期收益 保险费 ９１ ８００．００ ６２３ ２４５．２３ ６４９ ４９４．２３ ６５ ５５１．００ 跨期收益 其他 ３２０ ９６８．７８ ４２４ ０８０．００ ７２９ １１７．４９ １５ ９３１．２９ 跨期收益 合计 ９ １０２ ８７４．５３ １３ ３１６ ６７８．６０ １８ ９６０ ０４９．７２ ３ ４５９ ５０３．４１ ８．长期投资 （１）长期股权投资： ① 权益法核算的其他长期股权投资： 本年投资 损益调整 被投资单位名称 初始投资成本 增减净额 本期分配 本期增加 累计增减额 华北制药集团 进出口贸易有限责任公司 973 651.87 605 315.34 955 264.10 华北制药股份 天津化工有限公司 7 650 000.00 22 584.42 297 210.05 河北华日药业有限公司 9 382 086.39 644 934.54 -4 903 814.26 华北制药秦皇岛有限公司 7 000 000.00 1 527.92 -8 023 343.38 华北制药天星有限公司 30 117 656.00 -13 331 039.26 -12 153 170.56 华北制药集团 50 000 000.00 200 000 000.00 2 779 695.52 243 384.23 4 789 398.50 财务有限责任公司 华北制药集团 4 149 070.94 3 156 981.77 6 627 549.77 新药研究开发中心 32 洋浦庆北医药公司 150 000.00 0.00 41 564.57 河北华维化工制药 650 000.00 79 168.99 1 277 158.77 设备有限公司 石家庄市维美食品有限公司 1 259 200.00 -51 001.54 69 098.89 石家庄市康成实业公司 2 880 000.00 156 236.60 526 920.28 合 计 114 211 665.20 200 000 000.00 -5 935 595.70 243 384.23 -10 496 163.27 投资准备 本期增减额 累计增减额 被投资单位名称 期末余额 股权比例 华北制药集团 进出口贸易有限责任公司 1 928 915.97 30.00% 华北制药股份 天津化工有限公司 7 947 210.05 51% 河北华日药业有限公司 4 478 272.13 35.48% 华北制药秦皇岛有限公司 -405 040.00 13 625 387.85 12 602 044.47 100.00% 华北制药天星有限公司 -915 810.42 2 997 818.41 20 962 303.85 65.00% 华北制药集团 财务有限责任公司 254 789 398.50 83.33% 华北制药集团 新药研究开发中心 4 180 000.00 4 180 000.00 14 956 620.71 44.00% 191 564.57 30.00% 洋浦庆北医药公司 河北华维化工制药 设备有限公司 1 927 158.77 65.00% 石家庄市维美食品有限公司 1 328 298.89 71.71% 石家庄市康成实业公司 3 406 920.28 100.00% 合 计 2 859 149.58 20 803 206.26 324 518 708.19 ② 股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销金额 摊余金额 10 年 华北制药集团进出口贸易有限公司 -13 651.87 -1 365.19 -6 825.92 10 年 华北制药集团财务有限责任公司 -1 998 997.14 -116 608.16 -1 882 388.98 合 计 -2 012 649.01 -117 973.35 -1 889 214.90 说明：对华北制药集团财务有限责任公司的股权投资差额的形成原因为本报告期公 司对其增资时是按照每股 １ 元入股，而增资当时该公司的每股净资产高于 １ 元，因而形 成贷差。 ③ 成本法核算的其他长期股权投资： 被投资单位名称 投资金额 股权比例 华北制药华盈有限公司 １２ ６６５ ０００．００ １９．８７％ 河北证券有限责任公司 ４０ ０００ ０００．００ １０．７３％ 河北制药集团金坦生物技术开发有限 ２６ ８３０ ０００．００ １８．００％ 33 公司 华北制药集团销售有限公司 ６００ ０００．００ ２．００％ 华北制药集团先泰有限公司 ７ ６３６ ０００．００ １０．００％ 海南亚欧股份有限公司 １０ ０００ ０００．００ ７．５７％ 海口爱华城 １１ ３３０ ０００．００ １１．９２５％ 其他小额投资 ６００ ０００．００ 合 计 １０９ ６６１ ０００．００ ④ 长期股权投资合计： 权益法核算的长期股权投资 ３２４ ５１８ ７０８．１９ 股权投资差额 －１ ８８９ ２１４．９０ 成本法核算的长期股权投资 １０９ ６６１ ０００．００ 合计 ４３２ ２９０ ４９３．２９ （２）长期债权投资 投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力集资 ３７ ０１０ ０００．００ —— —— ３７ ０１０ ０００．００ 委托贷款 —— ３５ ０００ ０００．００ —— ３５ ０００ ０００．００ 合计 ３７ ０１０ ０００．００ ３５ ０００ ０００．００ —— ７２ ０１０ ０００．００ 说明：委托贷款的贷款人为华北制药集团倍达有限公司职工持股理事会，期限为 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２９ 日，年利率为 ５．３４６％，应计利息为零。 （３）明细项目： 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 项目 本期增加 本期减少 213 865 291.62 0.00 230 832 037.10 12 406 835.43 432 290 493.29 0.00 长期股权投资 37 010 000.00 0.00 35 000 000.00 0.00 72 010 000.00 0.00 长期债权投资 250 875 291.62 0.00 265 832 037.10 12 406 835.43 504 300 493.29 0.00 合计 （４）合并价差： 本期报告的合并价差是由对纳入合并范围的合资子公司华北制药集团倍达有限公 司、华北制药集团制剂有限公司的股权投资差额和对纳入合并范围的合作子公司河北维 尔康制药有限公司、华北制药康欣有限公司、华北制药集团北元有限公司的价差形成， 金额如下： 合资公司 期末股权投资差额 华北制药集团倍达有限公司 ４ ６８０ ４７３．４７ 华北制药集团制剂有限公司 ３２ ２９０ ３６５．４６ 股权投资差额小计 ３６ ９７０ ８３８．９３ 合作公司 价 差 河北维尔康制药有限公司 －８３２ ６４９．８７ 华北制药康欣有限公司 －９５９ ５４９．２４ 华北制药集团北元有限公司 －１０ ９６８．３５ 34 价差小计 －１ ８０３ １６７．４６ 合并价差合计 ３５ １６７ ６７１．４７ ９．固定资产及累计折旧 Ａ．固定资产原值 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物８２１ ９６５ ９７４．６６ ３７ ２８０ １８２．１４ ３ ８０５ ３３０．６０ ８５５ ４４０ ８２６．２０ 机器设备１ ９０４ ４３２ ３１４．４０ ２１６ ３４３ １８６．７３ １９ ６５２ ９０９．７７ ２ １０１ １２２ ５９１．３６ 电子设备 ４９４ ０８７ ０８７．８８ ２０ ８８０ ４９０．７７ ６ ６７２ ０３６．１０ ５０８ ２９５ ５４２．５５ 运输设备 ４０ １３３ ３５６．１７ ３ ６３２ ３７６．６９ １ ２８２ ０２９．４０ ４２ ４８３ ７０３．４６ 其他 ２１８ ２６２ ３０１．３５ ２６ ８３６ ２５１．９３ ５８ ２５７ １８６．１９ １８６ ８４１ ３６７．０９ 合计 ３ ４７８ ８８１ ０３４．４６ ３０４ ９７２ ４８８．２６ ８９ ６６９ ４９２．０６ ３ ６９４ １８４ ０３０．６６ Ｂ．累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 １７０ ８９２ １９４．０４ ２８ ２１８ ６８６．７９ ２ １１４ ０７２．０４ １９６ ９９６ ８０８．７９ 机器设备 ６９１ ２０４ ４７４．９２ １２７ ４７５ ５３６．５９ ２８ ９５６ １６８．０３ ７８９ ７２３ ８４３．４８ 电子设备 ２０２ ８５９ ３６０．０７ ２３ ９３３ ８１２．４２ ４ ５７２ ８４６．０４ ２２２ ２２０ ３２６．４５ 运输设备 ２２ ７０６ ５１３．０３ ２ ９６７ ２６２．８７ ８１１ ２８３．０１ ２４ ８６２ ４９２．８９ 其他 ５７ ７３４ ６３２．４８ ９ ５７８ ０８９．５２ ６８１ ４０６．４９ ６６ ６３１ ３１５．５１ 合计 １ １４５ ３９７ １７４．５４ １９２ １７３ ３８８．１９ ３７ １３５ ７７５．６１１ ３００ ４３４ ７８７．１２ 固定资产净值２ ３３３ ４８３ ８５９．９２ ２ ３９３ ７４９ ２４３．５４ 固定资产减值 ６２ ６１０ １６４．３９ ６７７ ４００．００ ３９２ １９８．４５ ６２ ８９５ ３６５．９４ 固定资产净额２ ２７０ ８７３ ６９５．５３ ２ ３３０ ８５３ ８７７．６０ 说明：本期增加数中由在建工程转入的金额为 １８１，８５７，６５０．１１ 元。 Ｃ．固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ２ ９６４ ７２４．５２ －－ －－ ２ ９６４ ７２４．５２ 机器设备 ４２ ０１０ １１３．６４ ６７７ ４００．００ ３１４ ７５７．１６ ４２ ３７２ ７５６．４８ 电子设备 ９ ３６０ ４２５．７１ －－ ７２ ９０８．９４ ９ ２８７ ５１６．７７ 运输设备 １ ３７２ ３２９．０７ －－ －－ １ ３７２ ３２９．０７ 其他 ６ ９０２ ５７１．４５ －－ ４ ５３２．３５ ６ ８９８ ０３９．１０ 合计 ６２ ６１０ １６４．３９ ６７７ ４００．００ ３９２ １９８．４５ ６２ ８９５ ３６５．９４ 说明：固定资产减值准备的计提原因主要是技术落后、污染严重。 35 １０．在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 资金来源 玻璃厂改造工程 3 510 780.26 1 938 367.71 1 106 403.79 4 342 744.18 自筹 制剂分厂技措工程 11 461 977.93 1 367 995.00 10 721 638.89 2 108 334.04 自筹 原料药分厂更新改造 2 475 026.96 13 160 510.69 7 859 906.13 7 775 631.52 自筹 原料药分厂技措工程 12 666 196.88 23 144 749.76 25 331 309.00 10 479 637.64 自筹 动力分厂改造工程 3 766 113.87 4 267 754.96 3 522 848.58 4 511 020.25 自筹 股份本部更新工程 1 150 673.40 954 038.92 1 525 079.50 579 632.82 自筹 倍达环保工程 5 570 000.00 -- -- 5 570 000.00 自筹 倍达青霉素扩产工程 2 602 000.00 18 544 076.15 21 000 000.00 146 076.15 自筹 倍达头孢工程 673 620.58 9 702 487.78 -- 10 376 108.36 自筹 华胜双氢扩产项目 1 869 977.98 1 641 008.66 2 994 506.91 516 479.73 自筹 华胜 2001 年技改工程 -- 3 099 790.52 -- 3 099 790.52 自筹 威可达待安装工程 181 052.96 198 712.96 87 425.01 292 340.91 自筹 威可达设备安装工程 106 972.66 298 757.24 176 793.30 228 936.60 自筹 威可达预付工程款 1 104 527.41 2 718 014.40 1 698 659.76 2 123 882.05 自筹 制剂公司 GMP 改造 4 798 915.28 16 623 218.92 -- 21 422 134.20 自筹 维尔康环保工程 3 140 703.73 13 211 807.79 9 603 178.20 6 749 333.32 自筹 维尔康综合工程 69 684 267.00 77 378 566.23 99 267 539.21 47 795 294.02 自筹 康欣水网改造 47 052.31 5 608 447.85 200 000.00 5 455 500.16 自筹 康欣综合工艺改造 4 607 756.26 13 414 912.71 8 405 390.37 9 617 278.60 自筹 北元技措工程 —— 291 943.00 —— 291 943.00 自筹 合计 129 417 615.47 207 565 161.25 193 500 678.65 143 482 098.07 玻璃厂在建工程减值准备 1 430 466.18 1 430 466.18 在建工程净值 127 987 149.29 207 565 161.25 193 500 678.65 142 051 631.89 说明： ① 本期转入固定资产的金额为 １８１，８５７，６５０．１１ 元。 ② 本报告期未发生借款费用资本化的情况。 ③ 计提减值准备的原因为长期停建。 １１．固定资产清理 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） ＧＭＰ 改造报废资产 ７０５ ４１４．６９ —— 36 １２．无形资产 项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余摊销年限 土地使用权 1 79 268 305.50 61 349 949.87 1 500 000.00 1 577 866.12 61 272 083.75 39 土地使用权 2 3 724 000.00 3 500 000.00 —— 70 000.00 3 430 000.00 45 土地使用权 3 9 501 000.00 8 170 860.00 —— 190 020.00 7 980 840.00 42 土地使用权 4 17 705 046.00 15 865 997.74 —— 1 052 307.54 14 813 690.20 5 工业产权及专有技术 46 673 834.47 34 642 264.64 4 601 049.11 8 047 155.73 31 196 158.02 3-10 合计 156 872 185.97 123 529 072.25 6 101 049.11 10 937 349.39 118 692 771.97 无形资产减值 209 284.40 209 284.40 无形资产净额 123 319 787.85 118 483 487.57 说明： ① 取得方式——股东投入。 ② 计提减值准备的原因为价值减损。 １３．长期待摊费用 项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余摊销年限 车间领用树脂 —— 2 515 633.65 4 091 010.16 3 491 209.19 3 115 434.62 —— 开办费 13 037 533.46 2 405 284.59 30 600.00 2 435 884.59 —— —— 兼并费 7 003 242.20 5 011 028.21 —— 414 705.72 4 596 322.49 10 年 合计 9 931 946.45 4 121 610.16 6 341 799.50 7 711 757.11 １４．短期借款 借款类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 担保借款 １ ７５９ ７８０ ０００．００ １ ３３３ ３３０ ０００．００ 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 １５．应付票据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 １７８ ７２２ ００２．６８ 元，均为银行承兑汇票。 说明：期末余额中无应付持有本公司 ５％以上股权的股东款项。 １６．应付账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ２９５ ０５８ ６８０．０３ ６１．２０ ３０１ ００６ ８２５．２７ ６６．１９ １至２年 ７９ ８４２ ７６８．９６ １６．５６ ２８ ６８２ ４４４．３１ ６．３１ ２至３年 １０ ５５１ ０３３．２１ ２．１９ ４７ ６２７ ９９３．２９ １０．４７ ３ 年以上 ９６ ７０６ ３５０．９５ ２０．０５ ７７ ４２７ ３３６．４０ １７．０３ 合 计 ４８２ １５８ ８３３．１５ １００．００ ４５４ ７４４ ５９９．２７ １００．００ 说明： ① 期末余额中无应付持有本公司 ５％以上股份股东的款项。 ② 本期末应付外汇账款 １，０４０，６４０．００ 美元，折合人民币 ８，６１２，９６１．０３ 元。 37 １７．预收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ３８ ０００ ０２３．４２ ７４．６４ ５９ ８６７ ４５３．３６ ８８．８１ １至２年 ２ ８５３ １１４．００ ５．６０ ２ ４１１ ５０３．４６ ３．５８ ２至３年 ２ ４７３ ９６３．０４ ４．８６ ５３２ ５８０．９９ ０．７９ ３ 年以上 ７ ５８４ ２４７．３２ １４．９０ ４ ５９８ ８７０．８９ ６．８２ 合 计 ５０ ９１１ ３４７．７８ １００．００ ６７ ４１０ ４０８．７０ １００．００ 说明：期末余额中一年以上的款项金额为 １２，９１１，３２４．３６ 元，主要是客户未及时清 理的预付货款。 １８．应付股利 股东名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应付个人股股利 ２３ ４６３ ４３４．１０ ２３ ４６３ ４３１．２０ 应付国家股股利 ３５ ００６ ２７８．２５ ３５ ００６ ２７８．２５ 美国永胜公司 ３ ７６１ ６１５．１７ ３ ７８６ １０６．１１ 石家庄富维工贸中心 ９８０ ０７２．１０ １ ５８６ ７８３．４０ 香港华美集团 ８２７ ６６０．００ ２ ７３１ ７７３．００ 华北制药集团有限公司 ３００ ０００．００ ３００ ０００．００ 日本日绵公司 －－ １ ０２０ ０００．００ 香港长盈财务公司 １３ ７６４ ３９４．７２ ５ ７１９ ０８２．２５ 香港三威 ９ ９３２ ４００．００ １ ６５６ ０００．００ 合计 ８８ ０３５ ８５４．３４ ７５ ２６９ ４５４．２１ 说明：上述欠付股利主要为本期分配利润，包含公司拟分配的 ２００１ 年度股利 ５８，４６９，７０９．４５ 元。 １９．应交税金 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 企业所得税 －４ ５１７ １４６．６０ １３ １１５ ９５４．９７ 增值税 ４１ ２２７ ８８１．１１ ７５ ３９５ ９５５．６９ 个人所得税 ４１５ ２５７．２７ ６ ７２８ ６０１．０２ 城建税 ７８９ ５１７．６６ ８ ６８７ ３４７．８４ 营业税 －１８８ ９３１．０６ ３８４ ６３７．５０ 土地使用税 －－ １９９ ８８３．２９ 房产税 －－ １ １６４ ９８３．７７ 合计 ３７ ７２６ ５７８．３８ １０５ ６７７ ３６４．０８ 说明：报告期执行的法定税率详见附注四。 38 ２０．其他应交款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 教育费附加 １７８ ７１３．０６ ３ ０００ ２７７．１８ 说明：报告期执行的法定税率详见附注四。 ２１．其他应付款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） １ 年以内 ２９６ ４２８ ２５７．１１ ７２．０５ １９６ ３２６ ２０８．４４ ６２．０１ １至２年 ４１ ８４６ ９９４．１７ １０．１７ ５３ ０８３ １２０．３５ １６．７７ ２至３年 ５８ ５７９ ６２６．６０ １４．２４ ６３ ６４６ ２０８．４２ ２０．１０ ３ 年以上 １４ ５４１ ２１６．７０ ３．５４ ３ ５４１ ８２８．０３ １．１２ 合 计 ４１１ ３９６ ０９４．５８ １００．００ ３１６ ５９７ ３６５．２４ １００．００ 说明：期末余额中应付持有本公司 ５％以上股权的股东款项为： 华北制药集团有限责任公司 ６２ ７７６ ６６７．９０ ２２．预提费用 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 结存原因 金 额（元） 金 额（元） 修理费 ２ ０５５ ２１８．３１ ２０５ ９６４．９３ 尚未结算 水电汽费 ３ ４９１ ５２２．８０ １ ５１９ ０７０．５１ 尚未结算 土地使用税 １１０ ０００．００ １１０ ０００．００ 单据未到 其他 ２０７ ６８２．０３ ２８４ １２２．８９ —— 销售费用 ２ １７９ ８９８．７７ １ ９２０ ４１３．０９ 单据未到 利息 ４３０ ２９４．９３ ９８７ ０５０．８４ 单据未到 合计 ８ ４７４ ６１６．８４ ５ ０２６ ６２２．２６ ２３．一年内到期的长期负债 借款条件 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 担保借款 ８３８ ５００ ０００．００ ３８９ ２３６ ８０４．９０ 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 ２４．长期借款 借款条件 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 担保借款 ６４７ ４２０ ０００．００ １ １７２ ４２０ ０００．００ 说明：期末余额中无已到期未偿还的借款。 ２５．专项应付款 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 资金来源 环保工程拨款 ２ ３００ ０００．００ —— 河北省污染防治专项资金 39 ２６．股本 本次增减变动（＋、－） 年初余额 配 股 年末余额 （一）尚未流通股份 （１）发起人股份 ７００ １２５ ５６５．００ ７００ １２５ ５６５．００ 其中：国家股份 ７００ １２５ ５６５．００ ７００ １２５ ５６５．００ （２）尚未流通股 合 计 ７００ １２５ ５６５．００ ７００ １２５ ５６５．００ （二）已流通股份 境内上市人民币 普通股 ４６９ ２６８ ６２４．００ ４６９ ２６８ ６２４．００ （三）股份总额 １ １６９ ３９４ １８９．００ １ １６９ ３９４ １８９．００ ２７．资本公积 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金 额（元） 金 额（元） 股本溢价 ９９５ ７８２ １１８．３４ ９９５ ７８２ １１８．３４ 接受捐赠非现金资产准备 ６ ８００．００ ６ ８００．００ 股权投资准备 ２１ ９８５ ３７６．４５ １８ ８９８ ４１２．７２ 资产评估增值准备 ６０ ４５７ １２９．５６ ６０ ４５７ １２９．５６ 其他资本公积转入 —— —— 合 计 １ ０７８ ２３１ ４２４．３５ １ ０７５ １４４ ４６０．６２ 说明：２００１ 年度增加数为股权投资准备 ３，０８６，９６３．７３ 元。 ２８．盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 １１９ ６０１ ９１７．３９ １０ ４６０ ６９６．９２ —— １３０ ０６２ ６１４．３１ 公 益 金 ５６ １２５ ７２１．３１ ５ ２３０ ３４８．４６ —— ６１ ３５６ ０６９．７７ 储备基金 ２０ ４９９ ９４０．８７ ６ ６３０ １７７．６１ —— ２７ １３０ １１８．４８ 企业发展基金 ３ ５２３ ７３４．５２ １ ５８８ ０６２．６３ —— ５ １１１ ７９７．１５ 利润归还投资 ４９ ２７９ ３７５．１９ ３ ５０７ １８７．６６ —— ５２ ７８６ ５６２．８５ 合 计 ２４９ ０３０ ６８９．２８ ２７ ４１６ ４７３．２８ —— ２７６ ４４７ １６２．５６ ２９．未分配利润 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润－１２３ ５６５ ９６２．８５ １３９ ７８６ １８５．４７ １００ ３８６ ３５２．４６ －８４ １６６ １２９．８４ 说 明 ： 本 年 期 初 未 分 配 利 润 与 ２０００ 年 年 报 的 期 末 未 分 配 利 润 的 差 额 为 －１９１，９８３，９１７．１７ 元，是由于执行《企业会计制度》进行追溯调整及会计差错更正形成 的，详见附注三第 １８ 项。 40 ３０．主营业务收入 Ａ．行业分布： 行 业 ２００１ 年度 ２０００ 年度 医药化工 ２ ８３７ ３０５ ６２８．８９ ２ ３５８ ９３９ １２７．３７ Ｂ．集中程度： 期 间 前五名销售商销售总额 占全部收入的比例 ２００１ 年度 １ ３３２ ０２０ ５８９．７６ ４６．９５％ ２０００ 年度 １ ０７７ ４０９ ４１３．３４ ４５．６７％ ３１．主营业务成本 行 业 ２００１ 年度 ２０００ 年度 医药化工 ２ ０７４ ７１７ ３２０．２１ １ ８３３ ２９９ ４４４．４７ ３２．主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 城建税 ６ ６８５ ０９５．２９ ６ ３４１ ５６６．７２ 教育附加费 ３ ３５０ ２９２．１８ ３ １７０ ７８３．３５ 合计 １０ ０３５ ３８７．４７ ９ ５１２ ３５０．０７ ３３．其他业务利润 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 材料 －３０２ ９６７．０９ －１ ４５７ ７３１．６７ 加工 ２ ０２７ ６００．５３ １ ０７５ ４４６．６８ 检验费 ５ ４６１ ４３３．８４ ２ ４４２ ８１３．９１ 煤气 １２０ １３７．５６ －１４４ ６５９．７６ 动力 ３９ ５７８．１３ ２ ９７９ １４３．８０ 其他 －７６ １１９．０９ ５２１ ４０５．４０ 租赁 —— ４ ４６４ ５９５．１０ 合计 ７ ２６９ ６６３．８８ ９ ８８１ ０１３．４６ ３４．财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 １８６ ８１９ ３５４．６６ １８０ １１４ ２３９．４９ 其中：银行贷款利息 １８５ １６５ ３９４．６６ １７４ ７９８ ５８９．００ 资金占用费利息支出 —— １ ００９ ０９４．９３ 关联方借款利息支出 １ ６５３ ９６０．００ ４ ３０６ ５５５．５６ 减：利息收入 １０ ９２２ ５６９．４４ ４１ ９８２ ９６５．５３ 其中：银行利息收入 ４ ４０１ ４４４．４４ ４ ２１３ ０４７．４２ 资金占用费利息收入 —— ３０ ４３８ １６１．６１ 关联方借款利息收入 ６ ５２１ １２５．００ ７ ３３１ ７５６．５０ 41 汇兑损失 １ ０４７ ２４５．８９ ８６６ ３３２．６９ 减：汇兑收益 １６８ ８０７．３０ ３５６ ３９９．２４ 其他 １ ５３７ ５４２．４４ ２ １９５ ７５４．５３ 其中：手续费 １ ５３７ ５４２．４４ １ １４２ ７８９．５６ 现金折扣 —— １ ０３８ ４２２．４３ 贴现利息 —— １４ ５４２．５４ 合 计 １７８ ３１２ ７６６．２５ １４０ ８３６ ９６１．９４ ３５．投资收益 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 金额（元） 金额（元） 长期股权投资收益 －９ ７３３ ０８０．１２ ２ ６７２ ４６９．１９ 其中：成本法 ４５５ ８３３．３３ ５ ０４０ ０００．００ 权益法 －１０ ３０６ ８８６．８０ －２ ３６８ ８９６．００ 股权投资差额摊销 １１７ ９７３．３５ １ ３６５．１９ 股权转让收益 —— —— 说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。 ３６．补贴收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 出口创汇贴息 ３６３ ９５８．００ ３０４ ９１９．００ ３７．营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产清理净收益 ２６４ ６８０．３３ ４１０ ４３７．１６ 罚款收入 １４２ ４３４．６４ １ ０１１ ３０３．５３ 劳务收入 ２８３ ０８７．７７ ２４０ ２６９．３０ 赔偿 ２７６ ４１０．００ —— 其他 ９７８ ３６３．９７ ６６２ ２９２．９９ 合计 １ ９４４ ９７６．７１ ２ ３２４ ３０２．９８ ３８．营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 处理固定资产净损失 ７ ９２９ ０８３．７０ ２ ３９５ １０４．００ 子女学费 １ ８７２ ９５５．００ ２ ２３６ ８２９．６４ 罚款支出 ４７８ ８７２．７０ ３ ７０９ ０９７．５５ 赔偿 —— ２５３ ３３９．３１ 固定资产减值准备 －２ ５７２．６１ ５ ３０４ ５０５．７５ 捐赠支出 ４９ ９６５．００ —— 其他 １ ８４５ ６５１．８９ １ ５４７ ４０６．７０ 合计 １２ １７３ ９５５．６８ １５ ４４６ ２８２．９５ 42 ３９．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 存款利息收入 ４４０ 万元 环保工程拨款 ２３０ 万元 营业外收入 １２９ 万元 补贴收入 ３６ 万元 关联方往来款项 ４，６９３ 万元 合计 ５，５２８ 万元 ４０．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 管理费用 ４ ５２５ 万元 销售费用 ３ ３０８ 万元 工会经费 ９８９ 万元 教育经费 ９０８ 万元 制造费用 ３ ４３２ 万元 维修支出 ２ １６８ 万元 关联方往来款项 １６ ６４２ 万元 合计 ３１ ９７２ 万元 ４１．非经常性损益 ２００１ 年度利润表附表中所用的非经常性损益 １６，７７２，１４６．０３ 元，其中营业外收入 减营业外支出的净额-10,228,978.97 元；２００１ 年收到的河北省财政厅返还的所得税 ２０，４８０，０００ 万元；以及向关联方收取的资金占用费 ６，５２１，１２５．００ 元。 六、分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本期 上期 本期 上期 本期 上期 医药化工 2 837 305 628.89 2 358 939 127.37 2 074 717 320.21 1 833 299 444.47 762 588 308.68 525 639 682.90 合 计 2 837 305 628.89 2 358 939 127.37 2 074 717 320.21 1 833 299 444.47 762 588 308.68 525 639 682.90 七、母公司会计报表项目注释 １．应收账款 ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７６８ ０２４ ９１３．１２ ７５．９４ １８ ０６７ ０２８．０４ １至２年 ５８ ５２８ ４１３．７２ ５．７９ ６ ８６２ ９２６．８１ ２至３年 １２１ ４２５ ４７９．４４ １２．０１ ６ ０７１ ２７３．９７ ３ 年以上 ６３ ３３４ ４２６．２６ ６．２６ ９１６ ５１６．７２ 合 计 １ ０１１ ３１３ ２３２．５４ １００．００ ３１ ９１７ ７４５．５４ 43 ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ５０３ ７８７ ９０１．１５ ５２．３６ ８ ３２０ ３４７．１３ １至２年 ３９３ ９４６ １８７．０５ ４０．９４ １５ ７５７ ８４７．４８ ２至３年 １７ ３９２ １３５．３０ １．８１ ８６９ ６０６．７７ ３ 年以上 ４７ ０１３ ３５０．２４ ４．８９ ２ ３５０ ６６７．５１ 合 计 ９６２ １３９ ５７３．７４ １００．００ ２７ ２９８ ４６８．８９ ２．其他应收款 ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７７１ ０４９ ８３５．１１ ５５．１１ ９ １００ ０６１．８３ １至２年 ５３０ ３５３ ２２０．８５ ３７．９０ ２ ５９０ ４１５．９７ ２至３年 ５７ ５７１ ０８２．６５ ４．１１ １ ３７８ ５５４．１３ ３ 年以上 ４０ ２２９ ８８７．２３ ２．８８ １４ ８１７ ９２９．４２ 合 计 １ ３９９ ２０４ ０２５．８４ １００．００ ２７ ８８６ ９６１．３５ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额（元） 比例（％） 计提的坏帐准备 １ 年以内 ７２３ １０８ ８２４．９１ ５４．９１ ２ ６１８ ２２５．５１ １至２年 ５１５ ４２３ １７８．２５ ３９．１４ ７７１ １５８．９１ ２至３年 ４２ １３５ １７５．２３ ３．２０ ６０６ ７５８．７６ ３ 年以上 ３６ １５８ １６８．１５ ２．７５ ５０７ ９０８．４１ 合 计 １ ３１６ ８２５ ３４６．５４ １００．００ ４ ５０４ ０５１．５９ ３．长期投资： （１）长期股权投资： ① 权益法核算的长期股权投资： 损益调整 被投资单位名称 本年投资 本期分配 初始投资成本 增减净额 本期增加 累计增减额 华北制药集团制剂有限公司 14 703 419.66 5 216 749.92 12 287 164.72 华北制药集团北元有限公司 103 746 490.72 20 222 902.58 17 883 951.18 15 819 460.71 华北制药集团倍达有限公司 108 989 347.72 23 538 620.48 44 761 947.23 华北制药康欣有限公司 94 341 726.43 3 182 660.22 1 725 431.29 51 554 787.37 华北制药华胜有限公司 56 562 672.00 14 674 397.82 10 821 562.46 5 703 936.45 华北制药威可达有限公司 18 668 040.00 5 212 611.00 3 920 288.40 6 574 379.85 河北维尔康制药有限公司 120 232 318.84 14 817 405.65 24 258 474.75 华北制药股份 天津化工有限公司 7 650 000.00 22 584.42 297 210.05 44 河北华日药业有限公司 9 382 086.39 644 934.54 -4 903 814.26 华北制药秦皇岛有限公司 6 900 000.00 1 527.92 -8 023 343.38 华北制药天星有限公司 30 117 656.00 -13 331 039.26 -12 153 170.56 华北制药集团 40 000 000.00 180 000 000.00 2 536 311.29 4 789 398.50 财务有限责任公司 华北制药集团 4 149 070.94 3 156 981.77 6 627 549.77 新药研究开发中心 洋浦庆北医药公司 150 000.00 0.00 41 564.57 合 计 615 592 828.70 180 000 000.00 79 896 648.35 34 351 233.33 147 635 545.77 投资准备 本期增减额 累计增减额 被投资单位名称 期末余额 股权比例 华北制药集团制剂有限公司 26 990 584.38 100.00% 华北制药集团北元有限公司 119 565 951.43 75.00% 华北制药集团倍达有限公司 1 970 707.97 1 970 707.97 155 722 002.92 49.41% 华北制药康欣有限公司 32 214.15 -751 717.40 145 144 796.40 74.60% 华北制药华胜有限公司 0.00 -354 153.95 61 912 454.50 51.00% 华北制药威可达有限公司 0.00 1 570 841.54 26 813 261.39 60.00% 河北维尔康制药有限公司 195 600.00 456 400.00 144 947 193.59 65.20% 华北制药股份天津化工有限公司 7 947 210.05 51% 河北华日药业有限公司 4 478 272.13 35.48% 华北制药秦皇岛有限公司 -405 040.00 13 625 387.85 12 502 044.47 98.57% 华北制药天星有限公司 -915 810.42 2 997 818.41 20 962 303.85 65.00% 华北制药集团财务有限责任公司 224 789 398.50 73.33% 华北制药集团新药研究开发中心 4 180 000.00 4 180 000.00 14 956 620.71 44 00% 洋浦庆北医药公司 191 564.57 30.00% 合 计 5 057 671.70 23 695 284.42 966 923 658.89 ② 股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销金额 摊余金额 华北制药集团制剂有限公司 46 129 093.54 10 年 4 612 909.35 32 290 365.46 华北制药集团财务有限责任 -1 998 997.14 10 年 -116 608.16 -1 882 388.98 公司 华北制药集团倍达有限公司 5 415 054.29 10 年 279 759.70 4 680 473.47 49 545 150.69 4 776 060.89 35 088 449.95 合计 ③ 成本法核算的其他长期股权投资： 被投资单位名称 投资金额 股权比例 华北制药华盈有限公司 １２ ６６５ ０００．００ １９．８７％ 河北证券有限责任公司 ４０ ０００ ０００．００ １０．７３％ 河北制药集团金坦生物技术开发有限公司 ２６ ８３０ ０００．００ １８．００％ 华北制药集团销售有限公司 ３００ ０００．００ １．００％ 海南亚欧股份有限公司 １０ ０００ ０００．００ ７．５７％ 海口爱华城 １１ ３３０ ０００．００ １１．９２５％ 其他小额投资 ６００ ０００．００ —— 合计 １０１ ７２５ ０００．００ 45 ④ 长期股权投资合计： 权益法核算的长期股权投资 ９６６ ９２３ ６５８．８９ 股权投资差额 ３５ ０８８ ４４９．９５ 成本法核算的长期股权投资 １０７ １２５ ０００．００ 合计 １ １０３ ７３７ １０８．８４ 说明：华北制药集团财务有限责任公司的审计报告为保留意见审计报告。 （２）长期债权投资： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 金 额（元） 金 额（元） 电力集资 ３５ ０１０ ０００．００ ３５ ０１０ ０００．００ ４．主营业务收入： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 金 额（元） 金 额（元） 药用玻璃瓶 ４４ ４５１ ８８９．３６ ５１ ３９５ ２７０．２５ 医药产品 １ ３０７ ７８４ ８２５．３１ ９６５ ２０４ ４５１．３２ 合 计 １ ３５２ ２３６ ７１４．６７ １ ０１６ ５９９ ７２１．５７ ５．主营业务成本： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 金 额（元） 金 额（元） 药用玻璃瓶 ３２ ８１０ ９８９．２１ ３３ ３３１ ３７３．４５ 医药产品 ９８９ ３９５ １６１．２５ ８１０ ０９１ ７２１．９５ 合 计 １ ０２２ ２０６ １５０．４６ ８４３ ４２３ ０９５．４０ ６．投资收益： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 金额（元） 金额（元） 长期股权投资收益 ８０ ９８５ １３６．０６ ６８ ４３９ ３３８．３６ 其中：成本法 ４５５ ８３３．３３ ５ ０４０ ０００．００ 权益法 ８５ ３０５ ３６３．６２ ６８ ２３９ ６５８．２７ 股权投资差额摊销 －４ ７７６ ０６０．８９ －４ ８４０ ３１９．９１ 股权转让收益 —— —— 八、合并报表变动超过 ３０％的项目的注释 １．长期投资：增幅 １０２％，主要原因是本报告期增加了对外投资。 ２．短期借款增加了 ３２％，长期借款下降了 ４５％，主要原因为本报告期将部分长期借 款转为短期。 ３．一年内到期的长期负债：增幅 １１５％，主要原因是 ２００２ 年到期的长期借款增加。 ４．主营业务利润：增幅 ４６％，主要原因系本公司主要产品青钾工业盐产销两旺。 ５．管理费用：增幅 ４９％，主要是因本期计提的坏帐准备增加。 ６．所得税：增幅为 ５０％，主要原因是本公司的子公司华北制药集团倍达有限公司与 免税变为减半征收。 46 ７．少数股东收益：增幅 １０３％，主要原因是纳入合并范围的子公司本报告期净利润 大幅上涨。 九、关联方关系及其交易 １、关联方及关联方关系 公 司 名 称 经济性质 法人代表 主 营 业 务 与本公司关系 持股比例 注册地 华北制药集团有限责任公司 国有 吕渭川 化学医药化工 母公司 ５９．８７％中国石家庄 华北制药天星有限公司 合营 李建昭 化学医药生产和销售 子公司 ６５％中国承德 华北制药秦皇岛有限公司 合营 李建昭 化学医药生产和销售 子公司 ９８％中国秦皇岛 华北制药股份有限公司天津化工公司 合营 李建昭 医药化工 子公司 ５１％中国天津 华北制药集团财务有限责任公司 合营 连发辙 存贷款及投资业务 子公司 ７３．３３％中国石家庄 华北赫斯特药业公司 合资 吕渭川 加工制造销售药品 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团爱诺有限公司 合资 吕渭川 阿维菌素、伊维菌素等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团宏信国际商务有限公司 合资 连发辙 餐饮、文化娱乐服务等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团房地产开发公司 国有 连发辙 房地产综合经营 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团动物保健品公司 国有 韩德银 兽药生产 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团环境保护研究所 国有 吕渭川 环保治理及服务 同级子公司 中国石家庄 深圳华药南方制药有限公司 股份制 吕渭川 生产经营抗生素类原料药 同级子公司 中国深圳 华北制药集团进出口贸易有限公司 国有 吕渭川 出口抗生素原料、制剂等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团新药研究开发中心 国有 吕渭川 中西药、生物技术产品等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团销售有限公司 国有 吕渭川 化学原料药中西药制剂等 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团金坦生物技术开发公司 合资 吕渭川 生物制药 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团先泰药业有限公司 合资 吕渭川 产销半合抗及中间体 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团综合实业有限责任公司 国有 吕渭川 包装箱加工、标签印刷 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团华泰药业有限公司 国有 吕渭川 化学制剂、空心胶囊 同级子公司 中国栾城 华北制药集团华栾有限公司 股份制 吕渭川 产销洁霉素、庆大霉素等 同级子公司 中国栾城 华北制药集团华苏化工有限公司 国有 韩德银 丙醋酸、邓盐、脂类产品 同级子公司 中国栾城 华北制药集团嘉华化工有限公司 国有 毛耀明 苯甘氨酸邓盐系列产品 同级子公司 中国栾城 华北制药集团北安有限公司 股份制 韩德银 化工产品销售及开发 同级子公司 中国石家庄 石家庄经济技术开发区煤气热电公司 国有 吕渭川 电、蒸汽等 同级子公司 中国藁城 华北制药华盈有限公司 合作 李建昭 生产丙丁总溶剂及山梨膏 同级子公司 中国石家庄 华北制药集团维灵保健品有限公司 合资 吕渭川 产销卵磷脂、深海鱼油 同级子公司 中国石家庄 海口华药实业公司 国有 刘寿文 化工原料 子公司 中国海口 47 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联企业名称 年初余额 年末余额 华北制药集团有限责任公司 ６６ ２３０．００ 万元 ６６ ２３０．００ 万元 华北制药集团财务有限责任公司 １０ ０００．００ 万元 ３０ ０００．００ 万元 华北制药天星有限公司 ４ ６３３．４９ 万元 ４ ６３３．４９ 万元 华北制药秦皇岛有限公司 ７００．００ 万元 ７００．００ 万元 华北制药股份有限公司天津化工有限公司 １ ５００．００ 万元 １ ５００．００ 万元 海口华药实业公司 １００．００ 万元 １００．００ 万元 ３、 关联方债权、债务： ① 应收账款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团销售有限公司 ６９０ ２７２ ０７５．８３ ９０５ ７０３ １７４．３８ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司７２ ６９９ ３９５．２３ ６２ ７１６ ６２９．５１ 货款 河北华日药业有限公司 ２５ ５６６ ３８２．８６ ２１ ４１５ １４３．１６ 货款 华北制药天星有限公司 ３ ５０２ １２１．３５ １ ６１３ ７６１．４４ 货款 深圳华药南方制药有限公司 ２ ９９０ ８１９．２７ ７８３ ９８３．６５ 货款 华北制药集团动物保健品公司 ８ ８１７ ５７１．３１ ４ ７７７ ０３５．２５ 货款 华北制药集团华栾有限公司 １５ ６０３ ５４４．１７ １１ ７０６ ４１３．６０ 货款 华北制药集团有限责任公司 １２ ０６９ ８７２．０２ １２ ０７５ ５４２．０２ 货款 海口华药实业公司 １１ ５０８ ８５１．２６ １１ ５０８ ８５１．２６ 货款 华北制药集团爱诺有限公司 ６ ７７５ ８３３．７９ ４ ８７１ ９９７．７９ 货款 华北制药华盈有限公司 ４ ８４０ ０６３．３２ ２ ３４４ １３９．６８ 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ７４ ５４６ ８３８．８１ ５７ ５１４ ６９１．１２ 货款 合 计 ９２９ １９３ ３６９．２２１ ０９７ ０３１ ３６２．８６ ② 其他应收款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药华盈有限公司 ２２ ６６４ ８６８．６８ ２３ ０６２ ２５３．４１动力费、材料 华北制药集团销售有限公司 ２０４ ５７６ ３６９．８９ ４９ ８７９ ６２２．７８动力费、借款 河北华日药业有限公司 １ ４５８ ４４１．３７ １ ５６８ ４８０．８５动力费、材料 华北制药集团新药研究开发中心 １０ ７７２ １９６．８９ ２１ ３３１ １８０．０４动力费、材料 华北制药集团有限责任公司 ８０４ １４１ ９２４．３３ ８６０ ２４７ ８８８．６４动力费、借款 华北制药集团爱诺有限公司 １０ ０７６ ７６３．１１ ５ １６８ ６８７．２１动力费、材料 华北制药集团金坦生物技术开发有限公司１０ ０１４ ８６４．９０２ ９５２ ８５７．４０ 材料、借款 海口华药实业公司 ８ ２８８ ４７０．４９ ３７ ０３６ ９６４．００ 借款 华北制药集团先泰药业有限公司 ８ ２０２ ５６８．１０ ８ ３３０ ８３８．１２ 借款 合 计 １ ０８０ １９６ ４６７．７６１ ００９ ５７８ ７７２．４５ 48 ③ 应付帐款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团综合实业有限公司 ５ ６０６ ７９２．５９ ６ ４１９ ６０２．４４ 货款 华北制药集团进出口贸易有限责任公司８ ９０９ ２５９．５８ —— 货款 华北制药华盈有限公司 ３ ５９０ ７９２．９５ １ ８５３ ２１３．００ 货款 华北制药集团销售有限公司 ８ ２５６ ７７２．６０ —— 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ３４ ７４９ ６０８．３８ １９ ７７２ ７１６．１１ 货款 合计 ６１ １１３ ２２６．１０ ２８ ０４５ ５３１．５５ ④ 其他应付款 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团有限责任公司 ６２ ７７６ ６６７．９０ ４１ ７１１ ８８１．８２ 欠交管理费 华北制药集团销售有限公司 ３ ３６２ ７１８．３６ —— 资金往来 华北制药集团先泰药业有限公司 ７ ６５０ ６５５．５２ ７ ６５０ ６５５．５２ 资金往来 合计 ７３ ７９０ ０４１．７８ ４９ ３６２ ５３７．３４ ⑤ 应收票据 单位名称 年末余额 年初余额 业务内容 华北制药集团销售有限公司 ２ ９０１ ９９９．８０ —— 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 ３ ２５１ ４００．００ —— 货款 合计 ６ １５３ ３９８．８０ ４、关联交易 ① 向关联方销售货物 关联方名称 ２００１ 年销售金额 销售比例（％）累计未结算金额 未结算金额占当年 ２０００ 年发生额 销售额比例（％） 华药集团销售有限公司 ９７１ ００７ ４５９．１４ ３４．２２ ６９０ ２７２ ０７５．８３ ７１．０９ ８７８ ４０６ １３９．７９ 华药集团进出口贸易有限公司 １０６ ５０５ ８２８．１７ ３．７５ ７０ ７９５ ７７７．２３ ６６．４７ ６４ ２２２ ３６６．６８ 河北华日药业有限公司 ２９ １５５ ６６４．７７ １．０３ ２５ ５６６ ３８２．８６ ８７．６９ １８ ４６０ ８５９．８３ 华药集团先泰制药有限公司 １４１ ４８７ ０７１．０５ ４．９９ ７４ ５４６ ８３８．８１ ５２．６９ ９２ ８０７ ５４７．０５ 华药集团动物保健品公司 ９ ４７２ ７３８．８１ ０．３３ ８ ８１７ ５７１．３１ ９３．０８ ４ ５０９ １１８．８１ 华药集团爱诺有限公司 ７ ０６０ ６７４．８８ ０．２５ ６ ７７５ ８３３．７９ ９５．９７ ５ ３９４ ８２８．４９ 深圳华药南方制药有限公司 ６ ９４３ ６１５．５７ ０．２４ ２ ９９０ ８１９．２７ ４３．０７ ６ ９９４ ４０１．８５ 华药集团华栾有限公司 ７ １６４ ０５８．１７ ０．２５ １５ ６０３ ５４４．１７ ２１７．８０ ９ ６６９ ８０５．４５ 合 计 １ ２７８ ７９７ １１０．５６ ４５．０７ ８９５ ３６８ ８４３．２７ １ ０８０ ４６５ ０６７．９５ ② 向关联方提供劳务 关联方名称 劳务性质 ２００１ 年度 ２０００ 年度 华北制药集团新药研究开发中心 动力费 ７ ７３９ ９５０．４０ ７ ８４５ １２７．５２ 华药集团综合实业有限公司 动力费 ５７１ ５３０．７５ ６９４ １６３．８０ 华北制药集团有限责任公司 动力费 ３ ７２８ ３７２．８２ ２４７ １３９．９３ 合 计 —— １２ ０３９ ８５３．９７ ８ ７８６ ４３１．２５ 49 ③ 租赁收入 企业名称 租赁金额 ２００１ 年租赁收入 ２０００ 年租赁收入 华北制药集团有限责任公司 ４２ ５３４ ０６６．２６ —— １ ３８６ ０００．００ ④ 收取关联方借款利息（单位：万元） 关联方名称 资金本金 ２００１ 年实收利息 ２０００ 年实收利息 华药集团宏信有限公司 ２ ０００ —— ２４．１３１２５ 华北制药集团有限责任公司 １１ ０００ ６４３．５ ７０７．８５ 其他小额借款 ８．６１２５ １．１９４４ 合 计 —— ６５２．１１２５ ７３３．１７５６５ ⑤ 关联公司往来账欠款资金占用费： ２０００ 年度收取关联方资金占用费净额 ２９ ４２９ ０６６．６８ 元，２００１ 年不再执行该政 策。 ⑥向关联方提供担保： 单位名称 担保金额 借款期限 河北华日药业有限公司 ３ １２０ 万元 一年 华北制药股份有限公司秦皇岛公司 ５００ 万元 一年 合 计 ３ ６２０ 万元 ⑦ 向关联方增资： 本公司董事会于 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日决议通过了向本公司的参股公司— — 华北制药集 团财务有限责任公司增资 １８，０００ 万元的事宜。根据 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日中喜会计师事务所 出具的中喜管验字［２００１］第 ２００６ 号验资报告，本公司与控股子公司华北制药康欣有限 公司（以下简称“康欣公司”）分别增加出资 １８，０００ 万元和 ２，０００ 万元，使本公司股权 比例增至 ７３．３３％，康欣公司仍保持 １０％的股权比例。 ⑧ 向集团公司上交各项费用 年度 管理费 技术开发费 商标使用费 技术服务费 ２００１ 年 １２ ６６２ ０１４．６７ ７ ４８１ ５０７．０１ ６ ２００ ７２４．９５ ７ ７４４ ８８８．１３ ２０００ 年 ２０ ０１７ ３６７．２１ １ ７６０ ３８６．７１ ４ ３７４ ２８０．６０ —— ⑨ 应收账款置换 根据 ２００１ 年 １２ 月本公司发布的对大股东及关联方欠款的清收方案，本公司与华北 制药集团销售有限公司于本报告期末进行了应收账款置换，换入应收账款共 ６ 家，帐面 金额合计为 １４，３５３，６７９．３９ 元。 十、或有事项 根据中喜会计师事务所出具的中喜审字［２００２］１００１８ 号保留意见审计报告，本公司 拥有 ８３．３３％股权的华北制药集团财务有限责任公司本报告期存在或有损失 ３０８０ 万元。 十一、承诺事项 本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款 ３４，７８７ 万元，其中除 １，３９７ 万 元贷款期限为三年外，其余均为一年内到期；为石家庄常山纺织股份有限公司担保借款 ３ ７００ 万元，借款期限为三年；上述担保的性质均为互保单位。此外，本公司还为河北 光华实业公司担保借款 ９００ 万元，以应付给该公司的土地租赁费作为担保。 50 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日本公司将所持有的子公司华北制药集团制剂有限公司的 １０％股权 转让给本公司子公司华北制药集团北元有限公司，并于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日办妥变更登记 手续。 十三、债务重组事项 本报告期无重大债务重组事项。 十四、其他重要事项 １．截至审计报告日，华北制药集团财务有限责任公司正在办理与增资相关的审批 及变更登记手续。 ２．２００１ 年 １０ 月，华北制药集团有限责任公司对本公司控股子公司华北制药集团倍 达有限公司（以下简称“倍达公司” ）增加投入资本人民币 ３０６０ 万元，折合 ３２０ 万美元 注册资本，其他股东的出资额不变。增资后倍达公司注册资本为 ２７２０ 万美元。其中本 公司出资 １３４４ 万美元，占 ４９．４１％；华药集团公司出资 ５６０ 万美元，占 ２０．５９％；日绵 株式会社出资 ４０８ 万美元，占 １５％；日绵（中国）有限公司出资 ４０８ 万美元，占 １５％。 第十一章 备查文件目录 公司的备查文件齐备、完整。 即： （１）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （２）载有河北华安会计师事务所有限公司盖章，刘国忠、廖志勇注册会计师亲笔签 名的审计报告原件。 （３）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 华北制药股份有限公司董事会 二〇〇二年三月二十九日 51