焦作万方(000612)2004年年度报告摘要

焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 证券代码：０００６１２ 证券简称：焦作万方 公告编号：２００５－００５ 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 无董事对年报内容真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 １．３ 所有董事均出席董事会 １．４ 亚太集团会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者 注意阅读。 １．５ 公司董事长金保庆、总经理李东根、主管财务副总经理秦建平 及会计主管原跃战先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 焦作万方 股票代码 ０００６１２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：河南省焦作市塔南路３１号 1 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 办公地址：焦作市马村区待王镇 注册地址的邮政编码：４５４００３ 邮政编码 办公地址的邮政编码：４５４１７２ 公司国际互联网网址 －－－ 电子信箱 －－－ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贾东焰 联系地址 河南省焦作市塔南路３１号 电话 ０３９１－３９０３８４８ 传真 ３９０３７９６ 电子信箱 －－－－ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 ２００４年 ２００３年 ２００３年（调整前） ２００２年 增减（％） 主营业务收入 3,201,822,290.97 1,887,057,107.29 69.67% １，８８７，０５７，１０７．２９ 1,215,948,434.91 利润总额 67,906,026.09 224,373,657.36 -69.74% 225,626,597.03 142,117,416.47 净利润 40,464,186.93 138,979,012.91 -70.88% １４２，９００，３３８．６０ 96,328,379.29 扣除非经常性损益的 40,464,186.93 139,603,844.97 -71.01% １４３，５２５，１７０．６６ ７７，１１５，６１７．９３ 净利润 经营活动产生的现金 流量净额 -112,452,941.84 -31,360,178.88 -258.59% －31,360,178.88 176,904,169.52 本年末比上 2004年末 2003年末 年末增减 ２００３年末（调整前） 2002年末 （％） 总资产 2,959,372,413.38 2,796,345,924.17 5.83% ２，７９７，５９８，８６３．８４ 2,098,850,545.56 股东权益（不含少数 974,847,564.52 982,328,250.64 -0.76% ９８６，２４９，５７６．３３ 903,072,997.19 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００４年 ２００３年 ２００３年（调整前） ２００２年 （％） 每股收益 0.08 0.29 -72.41% ０．２９８ 0.32 每股收益（注） 0.08 - - -- - 净资产收益率 4.15% 14.15% 减少10个百分点 １４．４８９ 10.67% 扣除非经常性损益的 4.13% 14.21% 减少10.08个百分点 14.55 8.54% 2 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 净利润为基础计算的 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.23 -0.07 -228.57% －０．０６５ 0.59 现金流量净额 本年末比上年末增 2004年末 2003年末 ２００３年末（调整前） 2002年末 减（％） 每股净资产 2.03 2.05 -0.98% ２．０５ 3.01 调整后的每股净资产 1.93 1.91 1.05% 1.91 2.88 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 以前年度各项减值准备 ３，７７７，１４５．７９ 的转回 处置固定资产产生的损 －３，４７１，６６８．０４ 益 扣除公司日常根据企业 会计制度规定计提的资 ５４，４２８．９３ 产减值准备后的营业外 收支净额 以上项目所得税影响数 －１５６，２８５．２６ 额 合计 ２０３，６２１．４２ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ２５７，５６４，７５５ ０ ２５７，５６４，７５５ 份 其中： 国家持有股 ２５１，３４３，９５５ ０ ２５１，３４３，９５５ 份 3 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 境内法人 ６，２２０，８００ ０ ６，２２０，８００ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 １１，４０４，８００ ０ １１，４０４，８００ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 ２６８，９６９，５５５ ０ ２６８，９６９，５５５ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 ２１１，２０６，５２８ ０ ２１１，２０６，５２８ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 ２１１，２０６，５２８ ０ ２１１，２０６，５２８ 股份合计 三、股份总 ４８０，１７６，０８３ ０ ４８０，１７６，０８３ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ４３，５６１ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 焦作市万方集团 ０ ２５１，３４３，９５５ ５２．３４％未流通 ０国有股东 有限责任公司 河南省外商投资 企业物资供销公 ０ ６，９１２，０００ １．４４％未流通 ６，９１２，０００国有股东 司 无锡市嘉亿商贸 ０ ３，４５６，０００ ０．７２％未流通 ３，４５６，０００国有股东 有限公司 华林证券有限责 ２，９７１，４２０ ０．６２％已流通 国有股东 任公司 河南省铝业公司 ０ ２，４１９，２００ ０．５０％未流通 国有股东 黄秀清 ０ ２，１０３，２００ ０．４４％已流通 其他 海南豫州冶金建 ０ １，３８２，４００ ０．２９％未流通 国有股东 4 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 材进出口公司 河南冶金建材实 ０ １，３８２，４００ ０．２９％未流通 国有股东 业有限公司 贾棣华 －６０，２００ １，１３０，０００ ０．２４％已流通 其他 李琴 １，０５１，２７３ ０．２２％已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 华林证券有限责任公司 ２，９７１，４２０ Ａ股 黄秀清 ２，１０３，２００ Ａ股 贾棣华 １，１３０，０００ Ａ股 李琴 １，０５１，２７３ Ａ股 蔡里仁 ８８８，４８０ Ａ股 简中兰 ８１１，２００ Ａ股 郑瑛 ８１０，０００ Ａ股 王刚 ７２５，７７０ Ａ股 中国工商银行－融通深证１００指数 ７２０，２９９ Ａ股 证券投资基金 芦盛河 ５３３，０００ Ａ股 前十名股东中，本公司控股股东和其他股东之间不存在关联关系。公司 上述股东关联关系或一致行动的说 未知其他股东之间是否存在关联关系。前十名股东中没有属于《上市公 明 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：焦作市万方集团有限责任公司 法定代表人：金保庆 成立日期：１９９７年２月１８日 主营业务：铝冶炼及压延加工、铝制品。 注册资本：９６４８万元 企业类型：国有独资 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 焦作市万方集团有限责任公司 52.34% 焦作万方铝业股份有限公司 5 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 金保庆 董事长 男 ６１ ２７，６４８ ２７，６４８ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 郜兴成 董事 男 ５３ ２０，７３６ ２０，７３６ ２９日 董事、总经 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 李东根 男 ５３ ２０，７３６ ２０，７３６ 理 ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 宋支边 董事 男 ４５ ０ ０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 张 驎 独立董事 男 ４３ ０ ０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 梁丽娟 独立董事 女 ３９ ０ ０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 李 刚 监事 男 ４８ ０ ０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 赵文忠 监事 男 ５６ １３，８２４ １３，８２４ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 茹存忠 监事 男 ５３ ０ ０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 聂 平 副总经理 男 ４４ １３，８２４ １３，８２４ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 周传良 副总经理 男 ３９ ７７ ７７ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 李治国 副总经理 男 ４２ ０ ０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 屈庆波 副总经理 男 ４１ ２，０８０ ２，０８０ ２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 秦建平 副总经理 男 ４１ ０ ０ ２９日 董事会秘 ２００４年３月３０日 至 ２００７年３月 贾东焰 男 ３４ ０ ０ 书 ２９日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 6 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） ２００４年３月３０日 至 ２００７ 金保庆 焦作市万方集团有限责任公司 董事长 否 年３月２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７ 郜兴成 焦作市万方集团有限责任公司 董事、总经理 是 年３月２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７ 李东根 焦作市万方集团有限责任公司 董事 否 年３月２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７ 宋支边 焦作市万方集团有限责任公司 董事 是 年３月２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７ 李 刚 焦作市万方集团有限责任公司 工会主席 否 年３月２９日 ２００４年３月３０日 至 ２００７ 秦建平 焦作市万方集团有限责任公司 董事 否 年３月２９日 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ４３９．２５ 金额最高的前三名董事的报 １６１．１５ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 １２８．１６ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ５．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 参与年终效益年薪的考核． 不在公司领取报酬、津贴的 郜兴成、宋支边 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ７０－７５ １ ５０－５５ １ ３０－４０ ８ １０－１５ ３ ５万元以下 ２ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 由于报告期内公司２８０ＫＡ槽铝完善工程电解槽全部启动，铝锭的产销量较上年均有大幅上涨，全年共生产铝 锭２２．４万吨，同比上升４１．８％，销售铝锭２２．９万吨，同比上升４９．７％，达历史新高；实现主营业务收入３２０，１８２ 万元，比２００３年增长了６９．６４ ％，原因是产品的销量和价格提高。但由于受原材料氧化铝价格上涨的影响， 公司２００４年度经营遇到很大困难，全年主营业务收入虽然同比大幅上升，但净利润却同比下降７０．９％。 以下几个方面仍将主要影响本公司２００５年经营业绩： １、从２００５年始，国家取消对铝出口退税政策，征收５％的出口关税，加大出口成本，将直接影响铝出口量减 7 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 少，导致国内市场竞争的加剧。 ２、原材料氧化铝价格在高位持续。 ３、受煤价上涨及煤电联动政策的影响，预计电价将有所提高。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 轻有色金属冶 ３，２０１，８２２，２９ ２，９５６，９９６，３１ 减少１０．４５个 ７．６５％ ６９．６７％ ９１．３４％ 炼业 ０．９７ ６．５１ 百分点 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 主营业务分产品情况 １，４３９，４２１，６３ １，２５６，２８６，３８ 减少７．０３个百 铝 锭 １２．７２％ ７７．５６％ ９３．１０％ ９．２８ ５．９７ 分点 进料加工复出 １，７３２，１０８，７９ １，６７１，８９４，１３ 减少１３．４８个 ３．４８％ ６１．３３％ ８７．５３％ 口铝锭 ２．１７ ０．１７ 百分点 一般贸易出口 ２８，２５９，７９５．５ ２６，６１４，７６６．０ ５．８２％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 铝锭 ７ ３ 增加１２．３９个 铝 材 ２，０３２，０６３．９５ ２，２０１，０３４．３４ －８．３１％ －２５．４８％ －３３．１３％ 百分点 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 关联交易的定 无 价原则 关联交易必要 性、持续性的 无 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额８６．４０万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 河南省内 ５５７６０．８１ １２１．６７％ 河南省外 ８８１８１．３６ ５６．９５％ 境 外 １７６２４０．０７ ６４．１５％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 １２３３１７．５２ 占采购总额比重 ８５．１０％ 前五名销售客户销售金额合计 ２１３５７１．４７ 占销售总额比重 ６６．８０％ 8 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 参股公司名称 焦作爱依斯万方电力有限公司 占上市公司净利润的比 本期贡献的投资收益 ３０，５５４，３５９．４６ ７５．５１％ 重 经营范围 主营火力发电的生产及销售 参股公司 净利润 １３１，０３０，６０９．５９ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 盈利能力较前一报告期大幅下降，主要原因是原材料氧化铝价格持续高位，生产成本急剧增加导致收益下 降。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 国家对电解铝出口退税政策进行调整，由１５％下调到８％，影响公司报告期内铝锭出口成本增加６３００余万元。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 9 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 铝合金一期工程 ３３０００．００前期准备 未产生收益 合计 ３３０００．００ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 焦作爱依斯万方电力有限公司（爱依斯万方） 为本公司和美国爱依斯电力公司共同出资组 建的中外合作企业，本公司持有 ３０％的股份，同时又是其主要用户。爱依斯万方所发电力优先 供应本公司使用，余量上网。爱依斯万方分别与本公司及河南省电力公司签署有内容相似的 电力购买与销售合同。根据这些合同，爱依斯万方的全年发电量分为 ５５００ 小时的基本电量和 超发电量，分别执行不同的价格，目的在于保障爱依斯万方每年固定的回报。本公司与爱依 斯万方电费结算的依据是双方的《合作合同》、《电力购买与销售合同》及相关的政府批文。 《电力购买与销售合同》约定本公司要改变用电负荷需提前十三个月通知对方，不可抗力除 外。 根据国家环保总局及焦作市人民政府的要求，２００４ 年 ６ 月 １ 日，本公司四届董事会第三 次会议决定在 ２００４ 年 ６ 月 ２０ 日以前关闭年产能为 ４．７ 万吨的两条 ６５ＫＡ 槽铝电解生产线，并 将设备拆除淘汰。由于关闭两条 ６５ＫＡ 槽铝电解生产线，本公司使用爱依斯万方的电力负荷由 １９．５ 万千瓦时下降到 １１．５ 万千瓦时，导致本公司与爱依斯万方就 ２００４ 年电费结算产生争议。 一、双方电费结算争议的内容 １、爱依斯万方提出的结算方案 爱依斯万方公司认为，本公司关闭两条 ６５ＫＡ 槽铝电解生产线降低负荷未按照双方签订的 《电力购买与销售合同》的规定提前十三个月通知，用电负荷不能降低，因此爱依斯万方公 司编制的 ２００４ 年度会计报表确认本公司购买的最低购电量为 ９７０，０００，０００ 千瓦时、超发电量 为 ３４８，１８０，０００ 千瓦时， 最低购电量电价为 ０．４０９ 元／千瓦时（含税，省发改委豫计价管 ［２００４］２３４８ 号文件批复），超发电电价按 ０．２３ 元／千瓦时（含税）。 ２、本公司提出的结算方案 本公司于 ２００５ 年 １ 月 １９ 日函告爱依斯万方，２００４ 年本公司最低购电量应为 ８５５，８００，０００ 千瓦时，超发电量应为 ４６２，３８１，０４０ 千瓦时，最低购电量电价应为 ０．４０９ 元／千瓦时（含税）， 10 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 超发电量电价应为 ０．２０３ 元／千瓦时（含税）。 ２００４ 年度，本公司 ６５ＫＡ 系列和 ２８０ＫＡ 示范系列使用爱依斯万方公司的自备电量为 １，３１８，１８１，０４０ 千瓦时，网电电量 ４８，４５７，２００ 千瓦时，共计 １，３６６，６３８，２４０ 千瓦时，全年实 际平均负荷为 １，３６６，６３８，２４０÷３６６÷２４＝ １５５，６００ 千瓦时。因此，２００４ 年本公司使用爱依斯 公司的最低购电量和超发电量计算如下： 最低购电量＝１５５，６００ 千瓦时×５５００ 小时＝８５５，８００，０００ 千瓦时 超发电量＝１，３１８，１８１，０４０ 千瓦时－８５５，８００，０００ 千瓦时＝４６２，３８１，０４０ 千瓦时 二、本公司电费结算方案是合理合法的 （１）２００４ 年 ５ 月，本公司收到国家环保总局及焦作市人民政府要求公司停产拆除两条 ６５ＫＡ 电解槽生产线的文件，本公司在第一时间通知了爱依斯公司。政府要求本公司停产的事件， 超出了双方的控制能力，属于不可抗力，不可能提前十三个月通知爱依斯公司。根据《电力 购买与销售合同》及基本法律原则，任何一方无须对不可抗力造成的履约不能情形承担责任。 （２）按本公司的电价方案结算，经亚太集团会计师事务所有限公司对爱依斯万方 ２００４ 年 度财务报告进行调整和测算，该公司当年实现的净利润为 １０，１８５ 万元，股东投资内部收益率 为 ２２．７６％，远高于原国家计委、原国家外经贸部、河南省物价局对该公司确定的 １４．８５％股东 投资内部收益率，并且与本公司的另一家电力供应商焦作金冠嘉华电力有限公司相比较，本 公司认为爱依斯万方的财务报告没有真实反映公司的经济活动。对此，本公司保留相应的权 利。 本公司已经成立了工作小组，就 ２００４ 年电价结算问题、审计问题及今后的合作问题与爱 依斯万方进行协调，并聘请北京君泽君律师事务所律师及亚太集团会计师事务所有限公司协 助工作。 从工作小组和中介机构多次与爱依斯万方高层管理人员协调、沟通情况看，爱依斯万方 已基本同意本公司提出的２００４年电费结算方案。截止目前双方未签订书面协议的主要原因是 双方在其他问题上尚未达成一致。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００５年度公司计划生产铝锭２２万吨，主营业务收入３３亿元。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 11 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司负债率较高，已达６７％，加之国家对电 未分配的利润计划用于补充企业流动资金和铝 解铝行业的调控，预计企业融资的难度将会加 合金项目一期工程建设。 大，董事会决定２００４年度暂不向股东分配利润。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 焦作市荣 发废旧物 ６５ＫＡ铝电 ２００４年８月１日 ３，０１８．００ ３２４．８０ －１３０．３０否 招标价 是 是 资回收有 解槽 限公司 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 对公司业务连续性、管理层稳定性无任何影响。 ７．３ 重大担保 □ 适用 √ 不适用 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 12 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 爱依斯万方电力 ０．００ ０．００％ ３７，９３８．４９ ４２．９３％ 有限公司 万方实业有限公 １６１．９３ ２４．９８％ １，１７０．００ １００．００％ 司 河南金冠电力有 ０．００ ０．００％ ４１，００２．００ ４６．４０％ 限公司 万方铝材有限公 ２１９．２６ ３３．８３％ １４．００ ０．０１％ 司 万方集团有限责 ８６．４２ １３．３４％ ０．００ ０．００％ 任公司 合计 ４６７．６１ －－ ８０，１２４．４９ －－ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京全日通新技术发展有限 ０．００ ３０．００ ０．００ ０．００ 公司 合计 ０．００ ３０．００ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额０．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张 驎 ７ ７ ０ ０ 梁丽娟 ７ ７ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 13 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）、监事会会议情况及议题 报告期内监事会共召开三次会议： 第一次会议－－－－三届监事会十二次会议于２００４年２月２４日在公司二楼会议室召开。会议审议通过了２００３年度 监事会工作报告及四届监事会候选人议案。 第二次会议－－－－四届监事会一次会议于２００４年３月３０日在公司二楼会议室召开。会议审议通过四届监事会主 席议案。 第三次会议－－－－四届监事会二次会议于２００４年８月１９日在公司二楼会议室召开。会议审议通过２００４年半年度 报告及摘要。 （二）、监事会对下列事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况 ２００４年度监事会列席了所有董事会会议和股东大会，并根据有关规定对公司依法运作情况进行监督检查。 监事会认为，公司董事会能够依法按照有关规定规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科学、 合理。建立了较完善的内部控制制度，没有发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 监事会根据公司实际情况，认真审阅了公司会计月度报表及各种财务文件，认为公司财务管理规范、制度 完善，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失情况，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，并 被审计机构出具无保留意见审计报告。 ３、募集资金使用情况 公司２００４年度未募集资金，也没有前次募集资金使用到报告期内的情况。 ４、收购、出售资产情况 报告期内公司没有收购资产情况。 公司对淘汰关闭的两条６５ＫＡ槽铝生产线设备的处置严格按照招标程序进行，出售价格公正、合理，帐务处 理符合会计制度规定。 ５、关联交易情况 关联交易公平，无损害本公司利益。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：保留意见 审计报告 亚会审字（２００５）２９ 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的焦作万方铝业股份有限公司（以下简称贵公司）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 的资产负债表和合并资产负债表、２００４ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 ２００４ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 14 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注十五（３）所述，贵公司由于关闭两条 ６５ＫＡ 槽铝电解生产线，使贵公司 购买焦作爱依斯万方电力有限公司的用电负荷相应下降，由此导致贵公司计算的 ５５００ 小时 最低购电量和超发电电量与焦作爱依斯万方电力有限公司不一致，以及超发电电价未最终 达成书面协议，双方存在争议。焦作爱依斯万方电力有限公司认为贵公司 ２００４ 年度购买的 最低购电量应为 ９７０，０００，０００ 千瓦时，超发电电量应为 ３４８，１８１，０４０ 千瓦时，超发电电价应 按 ０．２３ 元／千瓦时（含税）计算；贵公司认为最低购电量应为 ８５５，８００，０００ 千瓦时，超发电 量应为 ４６２，３８１，０４０ 千瓦时，超发电量电价应按 ０．２０３ 元／千瓦时（含税）计算。截止审计报 告日，因贵公司尚未与焦作爱依斯万方电力有限公司达成书面协议，该事项对贵公司本期 损益的影响金额无法确定。 ２００４ 年度，焦作爱依斯万方电力有限公司上网电量共为 ３６３，７０７，６８０ 千瓦时，爱依斯 公司与河南省电力公司关于最低购电量、超发电电价等事项尚未达成一致意见。 我们认为，除上述不确定事项造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计 准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的 财务状况以及 ２００４ 年度的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐玉荣 中国·郑州 中国注册会计师： 靳爱民 二零零五年四月十六日 注：会计报表附注十五（３）详细内容— “（三）关于焦作爱依斯万方电力有限公司最低购电量、超发电量与电价情 况说明 由于本公司关闭两条 ６５ＫＡ 槽铝电解生产线，使本公司用电负荷由 １９．５ 万千瓦时下降到 １１．５ 万千瓦时，由此导致本公司计算的 ５５００ 小时最低购电量 和超发电电量与焦作爱依斯万方电力有限公司不一致，双方存在争议。 爱依斯公司认为，本公司关闭两条 ６５ＫＡ 槽铝电解生产线降低负荷未按照 双方签订的《电力购买与销售合同》的规定提前十三个月通知，用电负荷不能 降低，因此爱依斯公司编制的 ２００４ 年度会计报表确认本公司购买的最低购电 量为 ９７０，０００，０００ 千瓦时、超发电量为 ３４８，１８０，０００ 千瓦时， 最低购电量电价 为 ０．４０９ 元／千瓦时（含税，省发改委豫计价管［２００４］２３４８ 号文件批复），超发 电电价按 ０．２３ 元／千瓦时（含税）。 关于本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司就 ２００４ 年电费结算存在的问 题，双方已经进行了多轮的磋商，本公司于 ２００５ 年 １ 月 １９ 日就明确函告焦作 爱依斯万方电力有限公司，２００４ 年本公司最低购电量应为 ８５５，８００，０００ 千瓦 15 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 时，超发电量应为 ４６２，３８１，０４０ 千瓦时，最低购电量电价应为 ０．４０９ 元／千瓦 时（含税），超发电量电价应为 ０．２０３ 元／千瓦时（含税）。 １、本公司计算最低购电量、超发电量和确认超发电电价的依据 （１）２００４ 年度，本公司 ６５ＫＡ 系列和 ２８０ＫＡ 示范系列使用爱依斯公司的自 备 电 量 为 １，３１８，１８１，０４０ 千瓦时，网电电量 ４８，４５７，２００ 千 瓦 时 ， 共 计 １，３６６，６３８，２４０ 千瓦时，全年实际平均负荷为 １，３６６，６３８，２４０÷３６６÷２４＝ １５５，６００ 千瓦时。 因此，２００４ 年本公司使用爱依斯公司的最低购电量和超发电量计算如下： 最低购电量＝１５５，６００ 千瓦时×５５００ 小时＝８５５，８００，０００ 千瓦时 超发电量＝１，３１８，１８１，０４０ 千瓦时－８５５，８００，０００ 千瓦时＝４６２，３８１，０４０ 千瓦时 （２）根据本公司与爱依斯公司签订的《电力购买与销售合同》和国家有关 部门批准的电价公式，焦作爱依斯万方电力有限公司的利润仅需要满足 １４．８５％的投资收益率。因此 ２００４ 年超发电量不应该再有利润，对 ２００４ 年的超 发电电价按成本 ０．２０３ 元千瓦时（含税）计价是合理合规的。 ２、本公司认为最低购电量、超发电量和超发电电价合理性的原因 （１）２００４ 年 ５ 月，本公司收到国家环保总局及焦作市人民政府要求公司停 产拆除两条 ６５ＫＡ 电解槽生产线的文件，本公司在第一时间通知了爱依斯公司。 政府要求本公司停产的事件，超出了双方的控制能力，属于不可抗力，不可能 提前十三个月通知爱依斯公司。根据《电力购买与销售合同》及基本法律原则， 任何一方无须对不可抗力造成的履约不能情形承担责任。 （２）２００４ 年度，爱依斯公司会计报表如果按最低购电量 ８５５，８００，０００ 千瓦 时、超发电量 ４６２，３８１，０４０ 千瓦时；最低购电量电价 ０．４０９ 元／千瓦时（含税）、 超发电量电价 ０．２０３ 元／千瓦时（含税）计算，其实现的净利润为 １０，１８５ 万元， 投资收益率为 ２２．７６％，远高于《电力购买与销售合同》规定的 １４．８５％投资收 益率。 （３）本公司成立了以董事会秘书为组长、能计部部长等为成员的三人工作 小组，就最低购电量、超发电电价等问题与爱依斯公司进行协调，并于 ２００５ 年 ３ 月聘请北京君泽君律师事务所律师协助工作。工作目的是彻底解决 ２００４ 年与爱依斯公司产生的电量及电价争议问题，修订本公司与爱依斯公司签订的 《合作协议》和《电力购买与销售合同》。 根据工作小组和律师多次与爱依斯公司高层管理人员协调、沟通情况看， 爱依斯公司方面已基本同意本公司确认的 ２００４ 年关于最低购电量、超发电量 和超发电电价，双方截止 ２００５ 年 ４ 月 １６ 日未签订书面协议的主要原因，是本 公司拟一揽子解决与爱依斯公司之间存在的主要问题，以达到双赢的目的。” ９．２ 财务报表 16 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ３６３，７６５，９５５．５３ ３６１，６９９，２３５．７２ ３２４，４５２，５５９．８６ ３２４，２７０，２６６．００ 短期投资 应收票据 ３５，３３６，４６２．００ ３５，３３６，４６２．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ３８６，８２８，１４１．２７ ３８３，８５８，１４１．６６ １９６，２３３，６８９．０３ １９３，０９８，６８９．４３ 其他应收款 ２２，９６４，２７７．０８ ２２，８１２，７８６．５９ ５８，６４２，９３１．９８ ５８，８６４，２３１．９８ 预付账款 ９８，９３６，１０９．０３ ９８，９３６，１０９．０３ ４２，６１７，９３７．２４ ４２，６１７，９３７．２４ 期货保证金 １３，９１５，６４１．２１ １３，９１５，６４１．２１ ３，９５１，５９４．３８ ３，９５１，５９４．３８ 应收补贴款 ２０，７３７，８９７．４４ ２０，７３７，８９７．４４ 存货 ３５３，６６０，３３９．２４ ３５３，６６０，３３９．２４ ３２５，５０８，５３３．３５ ３２５，５０８，５３３．３５ 其中：原材料 １３７，５１７，７５８．８３ １３７，５１７，７５８．８３ ６４，９０４，３３０．２３ ６４，９０４，３３０．２３ 库存商品 ８２，８０４，０９１．８０ ８２，８０４，０９１．８０ １１１，４３０，２１５．５０ １１１，４３０，２１５．５０ 待摊费用 １，２５７，８７８．３９ １，２５３，２３９．３９ １，３６５，０００．５８ １，３５７，２２７．５８ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，２７６，６６４，８０３．７５ １，２７１，４７１，９５４．８４ ９８３，５１０，１４３．８６ ９８０，４０６，３７７．４０ 长期投资： 长期股权投资 １９６，２２７，５５１．０４ ２０５，１６９，００３．３９ １８４，４４９，８８２．６３ １９３，４８２，０７２．７１ 长期债权投资 长期投资合计 １９６，２２７，５５１．０４ ２０５，１６９，００３．３９ １８４，４４９，８８２．６３ １９３，４８２，０７２．７１ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 １，７５６，４０３，４９７．２６ １，７５３，２６４，４２２．８８ １，８７２，９２６，２３６．７２ １，８６９，７８７，１６２．３４ 减：累计折旧 ３６８，６１４，１８１．６１ ３６８，２８３，２１２．３２ ３１２，６６２，０６９．１０ ３１２，４５２，６００．６５ 固定资产净值 １，３８７，７８９，３１５．６５ １，３８４，９８１，２１０．５６ １，５６０，２６４，１６７．６２ １，５５７，３３４，５６１．６９ 减：固定资产减 ３，４９２，２２１．７８ ３，４９２，２２１．７８ ２，１８８，４４８．２０ ２，１８８，４４８．２０ 值准备 固定资产净额 １，３８４，２９７，０９３．８７ １，３８１，４８８，９８８．７８ １，５５８，０７５，７１９．４２ １，５５５，１４６，１１３．４９ 工程物资 １，０２８，７５２．３９ １，０２８，７５２．３９ ８２２，１５１．１２ ８２２，１５１．１２ 在建工程 ４７，２２０，８６１．８１ ４７，２２０，８６１．８１ ５，００２，７１９．７８ ５，００２，７１９．７８ 固定资产清理 待处理固定资产净损 失 固定资产合计 １，４３２，５４６，７０８．０７ １，４２９，７３８，６０２．９８ １，５６３，９００，５９０．３２ １，５６０，９７０，９８４．３９ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ６，６１１，０３９．０３ ６，４７５，０３９．１５ ２，１７１，７７９．９２ ２，０２７，７８０．００ 长期待摊费用 ４７，３２２，３１１．４９ ４７，３２２，３１１．４９ ６２，３１３，５２７．４４ ６２，３１３，５２７．４４ 其他长期资产 17 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 无形资产及其他资 ５３，９３３，３５０．５２ ５３，７９７，３５０．６４ ６４，４８５，３０７．３６ ６４，３４１，３０７．４４ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，９５９，３７２，４１３．３８ ２，９６０，１７６，９１１．８５ ２，７９６，３４５，９２４．１７ ２，７９９，２００，７４１．９４ 流动负债： 短期借款 ８４２，３７７，５００．００ ８４２，３７７，５００．００ ６５３，２００，０２０．００ ６５３，２００，０２０．００ 应付票据 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 应付账款 １４８，５１８，９２２．０７ １４８，５１８，９２２．０７ ２９１，０９５，４０７．３８ ２９１，０９５，４０７．３８ 预收账款 ４，５０１，４１６．３４ ６，２６４，３０１．４６ １９，４０６，１４１．９９ ２３，２９０，１９１．１０ 应付工资 应付福利费 ９４９，１５３．９４ ９４９，１５３．９４ ４，５８６，５６７．２１ ４，５８６，５６７．２１ 应付股利 １，２２９，０４０．０４ １，２２９，０４０．０４ ９１８，０００．０４ ９１８，０００．０４ 应交税金 ２３，６５６，３３３．３２ ２３，６９１，４４１．３８ １６，７６９，８７１．７２ １６，７４５，３５１．７０ 其他应交款 １，００１，９２０．４１ １，００１，９２０．４１ ９８９，５００．９４ ９８８，３６６．３０ 其他应付款 ４，４６２，４１０．４０ ４，４６２，４１０．４０ １０，３７７，５９７．５９ １０，３７７，５９７．５９ 预提费用 ４，０７５，６５７．６３ ４，０７５，６５７．６３ ２，２９４，２８９．９８ ２，２９４，２８９．９８ 预计负债 一年内到期的长期 ６３，２７６，５００．００ ６３，２７６，５００．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 １，０９４，０４８，８５４．１５ １，０９５，８４６，８４７．３３ １，０２９，６３７，３９６．８５ １，０３３，４９５，７９１．３０ 长期负债： 长期借款 ８５９，３８２，５００．００ ８５９，３８２，５００．００ ７５３，２７６，７００．００ ７５３，２７６，７００．００ 应付债券 长期应付款 １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 专项应付款 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ８８９，４８２，５００．００ ８８９，４８２，５００．００ ７８３，３７６，７００．００ ７８３，３７６，７００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，９８３，５３１，３５４．１５ １，９８５，３２９，３４７．３３ １，８１３，０１４，０９６．８５ １，８１６，８７２，４９１．３０ 少数股东权益 ９９３，４９４．７１ １，００３，５７６．６８ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ４８０，１７６，０８３．００ ４８０，１７６，０８３．００ ４８０，１７６，０８３．００ ４８０，１７６，０８３．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ４８０，１７６，０８３．００ ４８０，１７６，０８３．００ ４８０，１７６，０８３．００ ４８０，１７６，０８３．００ 净额 资本公积 １４４，７７０，０９６．３９ １４４，７７０，０９６．３９ １４４，６９７，３６１．１４ １４４，６９７，３６１．１４ 盈余公积 １２６，７３８，５０１．５６ １２６，７０８，５４７．３８ １１８，６４５，６６４．１８ １１８，６１５，７１０．００ 其中：法定公益 ６３，３６９，２５０．７８ ６３，３５４，２７３．６９ ５９，３２２，８３２．０９ ５９，３０７，８５５．００ 金 未分配利润 ２２３，１６２，８８３．５７ ２２３，１９２，８３７．７５ ２３８，８０９，１４２．３２ ２３８，８３９，０９６．５０ 其中：现金股利 ４８，０１７，６０８．３０ ４８，０１７，６０８．３０ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ９７４，８４７，５６４．５２ ９７４，８４７，５６４．５２ ９８２，３２８，２５０．６４ ９８２，３２８，２５０．６４ 东权益）合计 负债和所有者权益 ２，９５９，３７２，４１３．３８ ２，９６０，１７６，９１１．８５ ２，７９６，３４５，９２４．１７ ２，７９９，２００，７４１．９４ 18 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３，２０１，８２２，２９０．９７ ３，２０１，５２９，２１３．４４ １，８８７，０５７，１０７．２９ １，８８６，７３２，１８１．１９ 减：主营业务成本 ２，９５６，９９６，３１６．５１ ２，９５６，９９６，３１６．５１ １，５４５，４０８，７２９．３８ １，５４５，４０８，７２９．３８ 主营业务税金 ４，３３０，２１０．２４ ４，３２４，７２９．６２ ７７９，０１１．２２ ７７２，８７６．９７ 及附加 二、主营业务利润（亏 ２４０，４９５，７６４．２２ ２４０，２０８，１６７．３１ ３４０，８６９，３６６．６９ ３４０，５５０，５７４．８４ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ２４，８２７，７１６．９２ ２４，８２７，７１６．９２ ２６，７７４，７９０．０２ ２６，７７４，７９０．０２ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ４０，４９５，６６０．０９ ４０，４９５，６６０．０９ ２６，５１２，３３１．３４ ２６，５１２，３３１．３４ 管理费用 ８６，８２７，２５３．５５ ８６，４０４，９６３．８６ ７８，６５５，８５４．７３ ７８，２１２，３０８．４４ 财务费用 ９４，４２８，３１９．５３ ９４，４４７，２６２．９０ ５７，９６０，９１２．０７ ５７，９６７，５０５．８７ 三、营业利润（亏损 ４３，５７２，２４７．９７ ４３，６８７，９９７．３８ ２０４，５１５，０５８．５７ ２０４，６３３，２１９．２１ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 ２９，０５４，７９０．８１ ２８，９１０，７８６．５２ ２１，８１３，７８０．１３ ２１，６９６，１９９．３４ 损以“－”号填列） 补贴收入 营业外收入 ５０５，６１２．６４ ５０５，６１２．６４ １１６，１０２．５７ １１６，１０２．５７ 减：营业外支出 ５，２２６，６２５．３３ ５，２２４，６０４．４０ ２，０７１，２８３．９１ ２，０７０，０６３．９１ 四、利润总额（亏损 ６７，９０６，０２６．０９ ６７，８７９，７９２．１４ ２２４，３７３，６５７．３６ ２２４，３７５，４５７．２１ 以“－”号填列） 减：所得税 ２７，４５１，９２１．１３ ２７，４１５，６０５．２１ ８５，４０７，７０８．９８ ８５，３９６，４４４．３０ 少数股东损益 －１０，０８１．９７ －１３，０６４．５３ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 ４０，４６４，１８６．９３ ４０，４６４，１８６．９３ １３８，９７９，０１２．９１ １３８，９７９，０１２．９１ “－”号填列） 加：年初未分配利 ２３８，８０９，１４２．３２ ２３８，８３９，０９６．５０ １８７，６４７，９４２．３９ １８７，６７７，８９６．５７ 润 其他转入 六、可供分配的利润 ２７９，２７３，３２９．２５ ２７９，３０３，２８３．４３ ３２６，６２６，９５５．３０ ３２６，６５６，９０９．４８ 减：提取法定盈余 ４，０４６，４１８．６９ ４，０４６，４１８．６９ １３，８９７，９０１．２９ １３，８９７，９０１．２９ 公积 提取法定公益 ４，０４６，４１８．６９ ４，０４６，４１８．６９ １３，８９７，９０１．２９ １３，８９７，９０１．２９ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 19 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 七、可供投资者分配 ２７１，１８０，４９１．８７ ２７１，２１０，４４６．０５ ２９８，８３１，１５２．７２ ２９８，８６１，１０６．９０ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 ４８，０１７，６０８．３０ ４８，０１７，６０８．３０ ６０，０２２，０１０．４０ ６０，０２２，０１０．４０ 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 ２２３，１６２，８８３．５７ ２２３，１９２，８３７．７５ ２３８，８０９，１４２．３２ ２３８，８３９，０９６．５０ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 １３，５３６．８２ １３，５３６．８２ ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ３，０８５，００４，５２４．２６ ３，０８２，３６８，０１０．５３ 收到的税费返还 ５３，０３４，０１１．２１ ５３，０３４，０１１．２１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６４，７００，１９０．９４ ６４，６６８，９０３．８７ 现金流入小计 ３，２０２，７３８，７２６．４１ ３，２００，０７０，９２５．６１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３，００５，７５６，８７７．４１ ３，００５，７５６，８７７．４１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １１３，４５５，６６６．０２ １１３，４５５，６６６．０２ 支付的各项税费 ８４，５２３，１７５．８４ ８４，３７０，４６０．８７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １１１，４５５，９４８．９８ １１０，８２５，２８９．１０ 现金流出小计 ３，３１５，１９１，６６８．２５ ３，３１４，４０８，２９３．４０ 经营活动产生的现金流量净额 －１１２，４５２，９４１．８４ －１１４，３３７，３６７．７９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ２３，７０５．８６ ２３，７０５．８６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ３０，２４４，３５８．８０ ３０，２４４，３５８．８０ 产所收回的现金净额 20 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３０，２６８，０６４．６６ ３０，２６８，０６４．６６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １０７，５４５，３４４．３９ １０７，５４５，３４４．３９ 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １０７，５４５，３４４．３９ １０７，５４５，３４４．３９ 投资活动产生的现金流量净额 －７７，２７７，２７９．７３ －７７，２７７，２７９．７３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １，２４４，６８３，６５９．００ １，２４４，６８３，６５９．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １，２４４，６８３，６５９．００ １，２４４，６８３，６５９．００ 偿还债务所支付的现金 ８８６，６３０，３５５．６０ ８８６，６３０，３５５．６０ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １２９，００９，６８６．１６ １２９，００９，６８６．１６ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １，０１５，６４０，０４１．７６ １，０１５，６４０，０４１．７６ 筹资活动产生的现金流量净额 ２２９，０４３，６１７．２４ ２２９，０４３，６１７．２４ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３９，３１３，３９５．６７ ３７，４２８，９６９．７２ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４０，４６４，１８６．９３ ４０，４６４，１８６．９３ 加：计提的资产减值准备 －２，５３６，５７８．２３ －２，７０９，９７６．３０ 固定资产折旧 １０８，３４５，５１６．７４ １０８，２２４，０１５．９０ 无形资产摊销 ３４６，３７０．８９ ３３８，３７０．８５ 长期待摊费用摊销 ２１，１９５，４３２．７６ ２１，１９５，４３２．７６ 待摊费用减少（减：增加） １０７，１２２．１９ １０３，９８８．１９ 预提费用增加（减：减少） １，７８１，３６７．６５ １，７８１，３６７．６５ 处置固定资产、无形资产和其他 ３，７８２，０９６．８２ ３，７８２，０９６．８２ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ９３，８０１，６９２．５６ ９３，８０１，６９２．５６ 投资损失（减：收益） －３１，００４，７９４．９３ －３０，９１４，０５７．２０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３８，０７１，０８６．８４ －３８，０７１，０８６．８４ 经营性应收项目的减少（减：增 －２１８，８７０，１０１．３５ －２２０，６１０，０７６．７７ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －９１，７８４，０８５．０６ －９１，７２３，３２２．３４ 少） 其他 少数股东损益 －１０，０８１．９７ 经营活动产生的现金流量净额 －１１２，４５２，９４１．８４ －１１４，３３７，３６７．７９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３６３，７６５，９５５．５３ ３６１，６９９，２３５．７２ 21 焦作万方铝业股份有限公司２００４年度报告摘要 减：现金的期初余额 ３２４，４５２，５５９．８６ ３２４，２７０，２６６．００ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３９，３１３，３９５．６７ ３７，４２８，９６９．７２ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 １、本公司参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司接河南省发展和改革委员会通知，于２００４年４月对其２００３ 年部分电量的电价进行了调整，综合影响利润４，１７６，４６５．６３元，本公司按投资比例调减了２００３年度的投资 收益１，２５２，９３９．６７元。 ２、２００３年度公司所得税汇算调增所得税２，６６８，３８６．０２元。 上述重大会计差错采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数，累计影响数为３，９２１，３２５．６９ 元。由于重大会计差错，调减了２００３年度的净利润３，９２１，３２５．６９元；调减了２００４年初长期股权投资 １，２５２，９３９．６７元，调增了应交税金２，６６８，３８６．０２元，调减了２００４年年初留存收益３，９２１，３２５．６９元，其中未 分配利润调减了３，１３７，０６０．５５元，盈余公积调减了７８４，２６５．１４元。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 ? 适用 √ 不适用 焦作万方铝业股份有限公司 ２００５年４月１７日 22