浙江富润(600070)2003年年度报告

浙江富润股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长赵林中先生、财务部经理周早春女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………………………3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………5 五、公司治理结构…………………………………………………………… 6 六、股东大会情况简介……………………………………………………… 7 七、董事会报告……………………………………………………………… 8 八、监事会报告……………………………………………………………… 14 九、重要事项………………………………………………………………… 15 十、财务报告………………………………………………………………… 16 十一、备查文件目录………………………………………………………… 50 1 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江富润股份有限公司 公司法定英文名称：ZheJiang Furun Co.,LTD 英文名称缩写：Furun 2、公司法定代表人：赵林中 3、公司董事会秘书：陈黎伟 证券事务代表：王 坚 联系地址：浙江省诸暨市安平路 42 号 联系电话：0575－7222043 传 真：0575－7223018 电子信箱：furun@mail.sxptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省诸暨市安平路 42 号 邮政编码：311800 公司办公地址：浙江省诸暨市安平路 42 号 邮政编码：311800 公司网址：http://www.zj-furun.cn 电子信箱：furun@mail.sxptt.zj.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：浙江省诸暨市安平路 42 号 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浙江富润 股票代码：600070 7、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 19 日，首次注册登记地点：浙江省诸 暨市。 公司首次变更注册日期：1998 年 3 月 20 日，首次变更注册地点：浙江省杭 州市。 公司企业法人营业执照注册号：3300001001461 公司税务登记号码：330681609700859 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大楼 19 楼 2 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 29,517,743.36 净利润 24,378,241.31 扣除非经常性损益后的净利润 23,805,388.76 主营业务利润 48,323,434.94 其他业务利润 10,548,948.03 营业利润 28,834,265.00 投资收益 600,000.00 补贴收入 350,000.00 营业外收支净额 -266,521.64 经营活动产生的现金流量净额 18,990,549.61 现金及现金等价物净增减额 -87,314,427.06 注：本年度扣除非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额（元） 1.资产转让收益 100,522.00 2.财政贴息收入 350,000.00 3.营业外收入中非经常性收入 579,823.62 4.营业外支出中非经常性支出 -123,028.19 5.存货盘亏盘盈 -9.59 6.扣除以上项目影响企业所得税 -334,455.29 合计 572,852.55 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年增 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 减（%） 主营业务收入 328,354,219.88 234,835,755.76 39．82 202,641,322.32 利润总额 29,517,743.36 35,423,749.35 -16.67 18,645,565.81 净利润 24,378,241.31 25,209,477.15 -3.30 17,789,115.49 扣除非经常性损 23,805,288.76 24,551,792.37 -3.04 14,642,302.18 益的净利润 本年比上年增 2003 年末 2002 年末 2001 年末 减（%） 总资产 610,362,856.43 553,202,653.69 10.33 428,847,378.73 股东权益(不含少 388,754,863.18 376,958,312.64 3.13 228,953,198.71 数股东权益) 经营活动产生的 18,990,549.61 56,737,093.47 66.53 -10,802,272.19 现金流量净额 3 2、主要财务指标 项目 本年比上年 2003 年 2002 年 2001 年 增减（%） 每股收益 0.28 0.29 -3.45 0.23 净资产收益率 6.27 6.92 -9.39 7.77 扣除非经常性损 6.22 8.39 -25.86 6.15 益后加权平均净 资产收益率 每股经营活动产 0.22 0.66 -66.67 -0.14 生的现金流量净 额 本年比上年增 2003 年末 2002 年末 2001 年末 减（%） 每股净资产 4.54 4.25 6.82 3.02 调整后的每股净 4.53 4.24 6.84 3.01 资产 (三)报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 85,593,000.00 227,891,308.75 13,989,176.70 6,994,588.34 42,490,238.85 376,958,312.64 本期增加 257,259.23 2,492,345.27 1,246,172.64 24,378,241.31 28,374,018.45 本期减少 16,577,467.91 16,577.467.91 期末数 85,593,000.00 228,148,567.98 16,481,521.97 8,240,760.98 50,291,012.25 388,754,863.18 变动原因 无法支付的应付 按净利润计提 按净利润计提 本年利润转入、 款项净额转入 利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动 本次变动增减(+,-) 本次变动 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3162.18 3162.18 其中：国家持有股份 3006.18 3006.18 境内法人持有股份 156 156 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 1341.12 1341.12 3、内部职工股 4 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4503.3 4503.3 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4056 4056 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4056 4056 三、股份总数 8559.3 8559.3 （二）股票发行与上市情况 1、发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）57 号文核准，公司于 2002 年实施 2001 年度配股方案：以公司 2001 年度末总股本 7573.3 万股为基数，按 每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售，共配售 986 万股，其中发起人法人股股 东富润集团有限公司配售 50 万股，向社会公众股股东配售 936 万股，配股价格 为每股 13.00 元。除权基准日为 2002 年 6 月 24 日，缴款起止日期为 2002 年 6 月 24 日至 2002 年 7 月 5 日。社会公众股股东配售的 936 万股于 2002 年 7 月 19 日上市流通。公司总股本增至 8559.3 万股。 2、主要股东持股情况介绍 （1）截止2003年12月31日，本公司股东总数为11507户。 （2）截止2003年12月31日，本公司前10名股东（包括持有本公司5%以上股份 的股东）持股情况（单位：股） 年度内增 年末持股 持股比例 序号 股东名称 股份类别 股东性质 减情况 数 (%) 1 富润集团有限公司 0 30061800 35.12 未流通 国有股 2 浙江省诸暨市绢纺研究所 0 2673600 3.12 未流通 法人股 3 诸暨市电力实业总公司 0 2400000 2.8 未流通 法人股 4 诸暨市地毯工贸公司 0 2157600 2.52 未流通 法人股 5 诸暨鹰龙制衣有限公司 0 1700000 1.99 未流通 法人股 6 浙江鑫盛黄金有限公司 0 1260000 1.47 未流通 法人股 7 杭州青春工贸有限公司 0 700000 0.82 未流通 法人股 8 张九二 0 604013 0.71 已流通 流通股 9 上海佳隆科技投资管理公司 0 500000 0.58 未流通 法人股 10 上海林奇建筑装潢有限公司 0 360000 0.42 未流通 法人股 注:①前 10 名股东中各法人股股东之间不存在关联关系，也不属一致行动人。 张九二所持为流通股，未知其与其他股东之间是否存在关联关系。 ②代表国家持股的股东为富润集团有限公司，所持为国有法人股。 ③富润集团有限公司所持本公司股份中的 1503 万股（占总股本的 17.56%） 质押给中国工商银行诸暨市支行，质押期至 2004 年 10 月 27 日。 5 （3）公司控股股东情况 ① 名 称：富润集团有限公司 ② 法人代表：郭玉凤 ③ 成立日期：1995年9月18日 ④ 注册资本：5亿元 ⑤ 经营范围：制造加工销售针纺织品 服装 印染 自营进出口 经销 针纺织 品及原料 服装 百货 五金交电化工 建筑材料 金属材料 燃煤 农副产 品 工艺首饰品 石油及制品 仓储。 （4）截至 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东情况 股东全称 年末持股数（股） 持股种类 张九二 604013 A股 郝成梅 291200 A股 北京好元通拆迁服务有限公司 289850 A股 叶远灵 283400 A股 黄湛波 236000 A股 冯亚强 221400 A股 卢俊发 213400 A股 李 静 210910 A股 郭 亮 208625 A股 许秀珍 197080 A股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 持股数 年初数 变动 姓名 职务 任期 股东单位任职情况 别 龄 （股） （股） 原因 富润集团有限公司董 赵林中 男 50 董事长 2002.3-2005.3 7301 7301 事 诸暨电力实业公司副 周国凡 男 46 副董事长 2002.3-2005.3 0 0 总经理 浙江杭嘉湖技术开发 俞可龙 男 62 董事 2002.3-2005.3 6084 6084 公司副总经理 董事、 2002.3-2005.3 富润集团有限公司董 傅国柱 男 41 11680 11680 总经理 2003.8-2006.8 事 富润集团有限公司董 应叶华 女 53 董事 2002.3-2005.3 6084 6084 事、副总经理 富润集团有限公司董 何四新 男 43 董事 2002.3-2005.3 4680 4680 事、副总经理 副董事 富润集团有限公司董 陈黎伟 男 35 2002.3-2005.3 1622 1622 长、董秘 事 董事、财 周早春 女 49 2002.3-2005.3 1217 1217 务部经理 王 坚 男 37 董事 2002.3-2005.3 0 0 马玉良 男 65 独立董事 2002.3-2005.3 0 0 戴大鸣 男 67 独立董事 2002.3-2005.3 0 0 陈哲艮 男 64 独立董事 2002.3-2005.3 0 0 何圣东 男 42 独立董事 2002.3-2005.3 0 0 监事会主 富润集团有限公司监 黄启星 男 54 2002.3-2005.3 6084 6084 席 事会主席 蔡培忠 男 49 监事 2003.4-2006.4 0 0 诸暨电力实业公司工 6 会主席 周增辉 男 55 监事 2002.3-2005.3 0 0 郭晓映 女 47 监事 2002.3-2005.3 4056 4056 张非凡 男 47 监事 2002.3-2005.3 1560 1560 富润集团有限公司财 蔡 建 女 50 监事 2002.3-2005.3 0 0 务科长 石松宁 男 53 监事 2002.3-2005.3 0 0 楼黎君 富润集团有限公司副 女 47 副总经理 2002.3-2005.3 2028 2028 董事长 注：公司董事、监事及高级管理人员所持本公司股票，均按规定锁定，无质 押。 （二）年度报酬情况 1、高级管理人员实行基本工资加效益工资加业绩嘉奖的方式按月发给。 2、报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 38.5 万元，年度报酬都在 4-5 万元之间有 9 人。金额最高的前三名董事报酬总 额为 13.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 13.4 万元。 3、董事周国凡、俞可龙、应叶华、何四新，监事黄启星、蔡培忠、周增辉、 蔡建在股东单位领取报酬。 4、独立董事马玉良、戴大鸣、陈哲艮、何圣东在本公司不领取报酬，公司 支付车马费。 5、董事应叶华、何四新，监事黄启星、蔡建为股东方富润集团有限公司委 派董事、监事，在股东单位领取报酬。 （三）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员情况 1、报告期内聘任及离任的董事 报告期内，根据陶琲女士、沈玉平先生本人意愿，经三届九次董事会审议同 意他们辞去公司独立董事职务（见 2003 年 8 月 5 日《中国证券报》、《上海证券 报》。 2、报告期内聘任及离任的监事 报告期内，赵仿云先生因工作变动辞去公司监事、监事会副主席职务，4 月 28 日公司 2002 年度股东大会增补蔡培忠先生为公司第三届监事会监事。（见 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 3、报告期内聘任及离任的高级管理人员 报告期内，三届十次董事会同意赵林中先生辞去公司总经理职务，聘任傅国 柱先生为公司总经理（见 2003 年 9 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，本公司共有在职员工 2105 人，其中生产人员 1662 人，销售 人员 91 人，技术人员 282 人，财务人员 13 人，行政人员 50 人，其他人员 267 人，离退休人员 5 人。公司员工中大中专以上文化程度共 375 人，占员工总数的 18％。根据社会保险属地化管理的规定，离退休人员的离退休费均由属地社会保 险管理机构统一支付。 7 五、公司治理结构 (一)公司严格按中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件，完善治理 结构。因报告期内 2 名独立董事辞职，与《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》中“董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求存在差异， 公司正在物色，适时选聘。 (二)公司独立董事能按照《关于在上市建立独立董事制度的指导意见》和《公 司章程》的规定，按时参加会议，参与公司决策，对公司重大事项发表独立意见。 同时对公司的发展规划和内部管理给予指导，对公司董事会、高级管理人员实施 监督，维护公司及广大中小投资者的利益，对公司的规范运作发挥了积极作用。 (三)公司在业务、人员、资产、机构、财务独立，不受大股东的控制。 (四)公司三届九次董事会审议通过董事、监事、高级管理人员奖惩暂行规定， 如经审计的净资产收益率低于 6%，则不予奖励；如经审计的净资产收益率高于 6%（含 6%），则当年产生的可分配利润的 2%－3%提取用作奖励。实施办法： 每年度结束后，由董事会薪酬与考核委员会决定所提奖励基金在董、监事及高级 管理人员的分配方案。个人所获奖金中的 50%用于购买“浙江富润”股票，由公 司向上交所申请董事、监事及高管人员所持“浙江富润”股票锁定的有关事宜； 50%为现金发放，税赋自负。因议案尚未经股东大会批准，故尚未实施。 六、股东大会情况简介 (一)本年度公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 1、2002 年度股大会 公司就 2002 年度股东大会的召开，于 2003 年 3 月 22 日将股东大会的召开 时间、地点、审议事项及其他相关董事会决议、股东大会通知以公告的形式刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司于 2003 年 4 月 28 日在公司议事室召开了 2002 年度股东大会，出席会 议的股东或股东代理人 24 人，代表股份 39，449，508 股，占公司总股份的 46.09 ％，会议以投票表决方式审议通过： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度监事会工作报告； （3）2002 年度财务报告； （4）2002 年度利润分配方案； （5）关于修改公司章程的议案； （6）关于设立浙江富润印染有限公司及调整公司 2001 年度配股募集资金投 资项目选址的议案； （7）关于续聘浙江天健会计师事务所为公司财务审计机构的议案； （8）关于增补蔡培忠先生为公司监事的议案。 决议刊登在 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登了召开 2003 第一次临时股东大会的通知，2003 年 11 月 24 日在公司议事室召开 2003 年 第一次临时股东大会。参加会议的股东及股东代理人 25 人，代表股份 41209508 股，占公司总股本的 48.15%，公司部分董事、监事和高级管理人员出席会议， 8 会议以投票表决的方式通过了如下决议： （1）关于减少对浙江富润印染有限公司出资的议案； （2）关于组建浙江富润纺织有限公司的议案； （3）关于组建浙江富润海茂纺织布艺有限公司的议案； 决议刊登在 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (二)选举、更换公司董事、监事情况 三届九次董事会同意陶琲女士、沈玉平先生辞去公司独立董事的职务，公司 2002 年度股东大会增补蔡培忠先生为公司第三届监事会监事，赵仿云先生因工 作变动辞去第三届监事会监事、监事会副主席职务。 七、董事会报告 (一)经营情况的讨论与分析 2003 年度，公司是放胆改革发展的一年。全体员工根据年初确定的经营方 针、思路目标和工作要点，创新求发展。经营拓展，技改步子加快，业绩稳健。 2003 年度公司实现销售收入 32835.42 万元，比上年同期的 23483.76 万元增 加 9351.85 万元,增长幅度为 39.82%，主营业务利润 4832.34 万元，比上年同期 的 4598.92 万元增加 233.42 万元，增长幅度为 5.08%，由于 2003 年公司新项目 的实施，技术改造的推动，增加了三项费用支出，致使利润总额比上年同期减少 590.6 万元。总资产 61036 万元比年初增长 10.33%，净资产比年初增长 3.13%。 经营活动产生的现金流量净额 1899.05 万元，每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 元。2003 年度公司以混合所有制的模式，吸收外资、社会资金和经营管理 骨干投资入股组建子公司，组建了浙江富润印染有限公司、浙江富润纺织有限公 司、浙江富润海茂纺织布艺有限公司。砂洗石磨厂、绢纺厂、丝绸织厂的技改项 目正在筹建之中，使公司的体制和机制实现较大的提升，有利于经营的拓展和管 理的优化，有利于公司的长效发展。 新项目筹建期间和投产之初对将在一定程度影响企业的经营成果；原料价格 的起落、国家税收政策对出口商品的调控、国际贸易壁垒等因素也将对公司经营 产生影响。 公司将积极对这些不利因素，规避风险，通过提升机制和强化管理，促使公 司的稳健发展。 (二)报告期内公司经营情况 1、营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 按行业说明其构成情况： 行业╲项目 主营业务收入 构成比重% 主营业务利润 构成比重% 工业 307,124,769.25 93.54 45,178,689.82 93.49 商业 14,614,465.63 4.45 2,805,196.26 5.81 交通运运输业 6,614,985.00 2.01 339,548.86 0.70 合计 328,354,219.88 100 48,323,434.94 100 按产品说明其构成情况 产品╲项目 主营业务收入 构成比重% 主营业务利润 构成比重% 纺织品制造 245,641,245.69 74.79 20,610,607.41 42.65 纺织品加工 60,493,079.30 18.42 24,072,119.87 49.81 其他加工收入 528,952.06 0.16 424,717.26 0.88 纺织化学助剂 512,618.75 0.16 71,245.28 0.15 药品及滋补品 14,658,921.36 4.46 2,805,196.26 5.81 车辆通行费收入 6,614,985.00 2.01 339,548.86 0.70 9 小计 328,449,802.16 100 48,323,434.94 100 抵销 95,582.28 合计 328,354,219.88 100 48,323,434.94 100 按地区说明其构成情况 地区╲项目 主营业务收入 构成比重% 主营业务利润 构成比重% 浙江地区 174,685,682.97 53.19 34,650,638.94 71.71 其他地区 68,756,618.23 20.93 6,113,878.97 12.65 出口销售 85,007,500.96 25.88 7,558,917.03 15.64 小计 328,449,802.16 100 48,323,434.94 100 抵销 95,582.28 合计 328,354,219.88 100 48,323,434.94 100 2、生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 本企业生产经营的主要产品是：绢丝及绢纺绸产品、精纺呢绒面料、纺织品 制造及其印染砂洗加工服务。绢丝和绢纺绸产品以质量优良，品种丰富占领市场， 在江南市场占有一席之地。精纺呢绒面料以其轻盈、柔软、挺括、美观的手感、 美感、舒适感等的上乘质地取胜，在客户中享有盛誉。公司的纺织品印染砂洗加 工更在花色的新颖、技艺的先进、产品的优秀、诚信的经商之道上独辟蹊径，塑 造了良好的企业形象。在华东、华南一带具有一批较为稳定的客户群。 主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动是绢丝产品、绢纺绸 产品、精纺呢绒产品和印染后整理加工的生产经营同属于纺织行业。 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品及其经营情况 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率% 绢丝及绢纺绸产品 81,258,615.33 70,481,435.72 13.26 精纺呢绒产品 63,841,784.57 51,025,345.24 20.08 纺织品印染加工 162,075,495.90 136,959,520.07 15.50 3、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力，较前一报告期发生较 大变化的情况： 与前一报告期比较，主营业务收入增加 93,518,464.12 元，主营业务利润增 加 2,334,249.38，情况如下： （1）进出口业务扩大,2003 年度出口业务达 8200 万元。主营业务利润-150 万元。 （2）由于产销趋于平衡，不存在上年库存待消化因素，绢纺产品比上年同 期减少销售收入 1650 万元，增加主营业务利润 370 万元。 （3）印染后整理业务成长较好同比销售增长 1900 万元，主营业务利润增加 500 万元。 （4）、精纺呢绒销售收入增加 850 万元，主营业务利润增加 230 万元。 （5）管理费用比上年同期增加 8,3644,410.14 元。 （6）子公司诸东公路投资经营有限公司 2003 年度通行费收入 661 万元，比 上年增收 28 万元；亏损 203 万元，比上年同期减亏约 100 万元。 （7）主营业务结构未发生重大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司经营情况及业绩 ①诸东公路投资经营公司是本公司占 53.33%股份的控股子公司，为本公司 1999 年配股投资项目，本公司投资 4800 万元。2003 年销售收入 6,614,985.00 元；亏损 2,032,026.57 元；2003 年 12 月 31 日总资产 125,460,596.82 元。2003 年是该公司进入收费的第二年，通行费收入在逐步增长。在外部条件不变的情况 下公司经营在向好的方向发展，但浙江省高速公路网的建设将使公司的经营受到 10 影响。公司正在积极采取措施，努力消除。 ②浙江富润印染有限公司注册资本 1200 万美元，本公司占 46%股份。该公 司 2003 年尚在建设期，未投产。截至 2003 年底净资产 77,743,297.21 元，总资 产 78,143,212.01 元。 ③浙江富润海茂纺织布艺有限公司注册资本 300 万美元，本公司占股本的 40%。2003 年该公司处于筹建期，年末所有者权益 4,138,450.00 元，总资产 4,138,450.00 元。 （2）参股公司的经营情况及业绩 ①浙江诸暨热电发展有限公司是本公司占 13.51%股份的参股公司，本公司 投资 1000 万元。经营火力发电、供热及副产品综合利用。经营业绩稳定，2003 年度主营业务收入 87,435,121.35 元，利润总额 4,413,870.14 元，净利润 3,682,235.99 元 ； 2003 年 12 月 31 日 净 资 产 152,240,118.82 ， 总 资 产 166,830,317.86 元。 ②浙江富润进出口有限公司是本公司占 18%股份的参股子公司，本公司投资 360 万元。经营和代理各类商品及技术的进出口业务、进料加工和三来一补业务、 对销贸易和转口贸易。该公司 2003 年度主营业务收入 166,082,756.88 元,实现 利润总额-112,158.86 元。2003 年 12 月 31 日总资产 199,716,794.54 元。 ③诸暨富润置业有限公司注册资本 8000 万元人民币， 本公司投资 2400 万元， 占注册资本的 30%。该公司从事房地产开发业务，2003 年还处于前期准备阶段。 截至 2003 年 12 月 31 日，已完成财务支付 220,112,423.98 元，净资产 8000 万 元，总资产 223,651,910.00 元。 ④安徽铜陵上峰水泥股份有限公司注册资本 2 亿元人民币,已到位股本 1 亿 元，本公司已投资 1600 万元，占注册资本的 16%。2003 年正处于筹建期，至 2003 年底，已完成财务支付 99,065,266.05 元。截至 2003 年 12 月 31 日净资产 1 亿 元，总资产 100,175,168.93 元。 ⑤人民药店连锁经营公司注册资本 50 万元人民币，本公司投资 26 万元，占 注册资本的 52%，该公司 2003 年度营业收入 44,455.73 元，利润-1,248.92 元； 截至 12 月 31 日止净资产 498,751.08 元，总资产 591,161.08 元。 3、主要供应商、客户情况： （1）公司向前五名主要供应商采购材料金额 32,994,494.17 元，占公司全 部材料采购业务金额的 20.08%。 （2）公司向前五名客户销售所实现的收入总额 33,994,706.50 元，占公司 全部主营业务收入的 10.35%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司以纺织行业为主，纺织品市场周期短，变化快。从上年年底以来， 部份原料价格出现较大波动，直接影响企业的经营。 （2）公司主要采取以下对策： ①深化体制机制改革，按已建立的混合所有制的模式，吸收外资等社会资 金和经营管理骨干投资入股，改变企业单一投入的格局，让经营管理骨干与企业 利益与共风险共担，提高绩效。 ②贯彻“订单第一”的方针、促销增收；投资拉动经营，推动技改项目早 日投产，尽快进入经营，成为新的利润增长点。 ③以市场为导向，解决技术、质量瓶颈制约，对有发展前景的现有产业作 适度改造，加大新产品、新工艺开发力度。 ④在稳定发展主业的基础上，适度进入房地产、建筑材料等行业，培育新 的增长点。 11 ⑤管理好投资项目，使配股资金投资项目早日建成，尽快投产经营，早出 效益。开辟筹资渠道，适度负债经营。 （三）公司报告期内的投资情况 1、2001 年度配股募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 项目名称 投 资 建成时 调整后项目名称 调整 调整原 投 入 效益 建成时 金额 间 程序 因 资金 情况 间 高档面料染整 18382 2003．8 浙江富润印染有限公司 董事 引入外 4569 在建 2004．3 基地 会和 资,吸收 浙江富润纺织有限公司 股东 经营管 尚无 2004．12 大会 理骨干 浙江富润海茂纺织布艺 持股 有限公司 尚无 2004．12 未投入项目的约 7705 万元为银行存款。 2、非募集资金投资的重大项目 报告期内非募集资金投资的重大项目有铜陵水泥项目，富润置业房地产开发 项目和收购暨阳街道南门农贸市场项目。 （1）铜陵水泥项目：公司与浙江上峰水泥有限公司、上峰集团有限公司、 浙江黑猫神蚊香集团有限公司，铜陵有色金属（集团）公司联合在安徽省铜陵市 设立铜陵上峰水泥股份有限公司，注册资本 2 亿元人民币，公司占股 16%。经营 范围：水泥熟料、水泥、水泥制品生产、销售。报告期内各出资人已到位承诺出 资的 1/2，我公司已出资 1600 万元。目前，项目的矿山确权、厂区用地、专用 码头、皮带走廓的用地征用工作已落实。重大设备已订购，计划到 2004 年底初 步建成两条日产 5000 吨熟料新型干法转窑生产线及相应的生产生活配套设施。 项目属国家“重点支持在有资源的地方建设日产 4000 吨及以上规模新型干法熟 料基地项目”（摘自国办发[2003]103 号国务院办公厅文件）。 （2）富润置业房地产开发项目：公司联合诸暨市神鹰房地产开发有限公司、 诸暨市金鸿房地产开发公司、浙江祥生房地产开发有限公司、浙江恒久机械集团 有限公司在诸暨市设立诸暨富润置业有限公司，注册资本 8000 万元人民币，公 司占股 30%。各出资人的出资均已到位，我公司已出资 2400 万元，公司主营房 地产开发，已通过开竞拍的方式取得位于诸暨市区的 220 亩开发土地，“四证” 正在办理之中，计划在 2004 年第三季度楼盘开盘。 （3）南门农贸市场项目：公司联合诸暨市小商品市场管委会、李字集团公 司通过竞拍形式以 3236 万元的价格买下了暨阳街道南门农贸市场，拟通过调整 市场布局，结合地产开发盘活南门农贸市场，达到经营盈利、资产增值的目的。 现三家正为该项目设立公司，暂定名为“诸暨市南门市场有限公司”，公司拟占 40%的股份。报告期内公司已支付买价的 40%，即 1294.4 万元，由于项目公司未 正式成立，有关资产的产权尚未转移，公司已支付款项尚在其他应收款科目列支。 （四）公司财务状况分析 1、分析报告期内的财务状况和经营成果 财务状况 单位：元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 同比增减% 总资产 610,362,856.43 553,202,653.69 10.33 股东权益 388,754,863.18 376,958,312.64 3.13 经营成果 项目 2003 年度 2002 年度 同比增减% 主营业务利润 48,323,434.94 45,989,185.56 5.08 12 净利润 24,378,241.31 25,209,477.15 -3.30 现金及现金等价物净增加额 -87,314,427.06 148,701,438.47 -158.72 发生重大变化原因的分析: 企业财务状况、经营成果持续稳定发展，波动幅度均在正常范围内。现金及 现金等价物净增加额与上年同期比较形成很大反差，其原因是 2002 年度内实施 配股，配股资金 1.28 亿到位，导致现金及现金等价物巨额增加，而 2003 年是募 股资金投放使用阶段,投资活动产生的现金净流量-1.24 亿元，所以形成较大反 差。 2、会计政策和会计估计变更 经公司董事会三届七次会议审议，并经 2003 年 4 月召开的 2002 年度股东大 会审议通过的 2002 年度的利润分配方案，决定每 10 股派发现金股利 1.50 元。 上述利润分配原计入“应付股利”科目，现按照《企业会计准则---资产负债表 日后事项》及相关规定，不作会计处理，并采用追溯调整法，相应调整了期初留 存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的 数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 12,838,950.00 元，由于会计政策 变更，调减了 2002 年末的应付股利 12,838,950.00 元；调整了 2003 年年初留存 收益 12,8383,950.00 元，其中：未分配利润调增了 12,838,950.00 元；利润及 利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 24,234,560.00 元。 （五）董事会日常工作 1、报告期内的会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了七次会议。 （1）2003 年 1 月 13 日，公司董事会召开三届六次会议，审议通过关于组 建诸暨市富润汽车营销有限公司的决议：拟设立的诸暨富润汽车营销有限公司由 公司与富润集团有限公司和王征宇联合组建，注册资本 1600 万元。公司出资 1440 万元，占注册资本的 90%。 （见 2003 年 1 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》） （2）2003 年 3 月 22 日，公司董事会召开三届七次会议，审议通过 2002 年 度董事会工作报告、2002 年度财务报告、2002 年度利润分配预案、2002 年度报 告及摘要、关于调整坏帐准备计提政策的议案、关于设立浙江富润印染有限公司 及市调整 2001 年度配股募集资金项目选址的议案、聘任财务审计机构的议案、 关于召开 2002 年度股东大会的议案。（见 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上 海证券报》） （3）2003 年 4 月 21 日，公司董事会召开三届八次会议，审议通过公司 2003 年度第一季度报告和关于撤销成立诸暨市富润汽车营销有限公司的议案。（见 2003 年 4 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》） （4）2003 年 8 月 2 日，公司董事会召开三届九次会议，审议通过 2003 年 半年度报告及摘要、投资者关系管理制度、关于投资组建安徽铜陵上峰水泥股份 有限公司的议案、关于投资组建诸暨市富润置业有限公司的议案、关于组建人民 药店医药连锁有限公司的议案、独立董事调整的议案和公司董事、监事、高管人 员奖惩暂行规定。（见 2003 年 8 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》） （5）2003 年 8 月 30 日，公司董事会召开三届十次会议，审议通过关于调 整公司总经理的议案和向诸暨市富润置业有限公司委托贷款的议案。（见 2003 年 9 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》） （6）2003 年 10 月 21 日，公司董事会召开三届十一次会议，审议通过 2003 年芳第三季度报告、关于减少对浙江富润印染有限公司出资的议案、关于组建浙 江富润纺织有限公司的议案、关于组建浙江富润海茂纺织布艺有限公司的议案、 13 关于取消向诸暨市富润置业有限公司委托贷款的议案、关于放弃优先受让诸暨市 诸东公路投资经营有限公司股权的议案、关于召开 2003 年度第一次临时股东大 会的议案。（见 2003 年 10 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》） （7）2003 年 12 月 30 日，公司董事会召开三届十二次会议，确认公司与诸 暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司联合，以竞标的方式，以底价取 得诸暨市南门农贸市场的全部产权。审议通过《独立董事工作制度》。（见 2004 年 1 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》） 2、执行股东大会决议的情况 公司于 2003 年 4 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过了公司 2002 年度利润分配方案，以 2002 年度末总股本 85593000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），共计分配利润总额为 12838950 元，剩余利 润 29651288.85 元转入下一年度。公司于 2003 年 6 月 11 日在《中国证券报》、 《上海证券报》披露了分红派息实施公告，确定 6 月 17 日为股权登记日，6 月 18 日为除息日，6 月 23 日为红利发放日，社会公众股股东委托中国证券登记结 算公司上海分公司通过资金清算系统发放，法人股股东由公司直接发放。已实施 完成。 （六）2003 年利润分配预案 公司 2003 年度实现利润总额 29,517,743.36 元，净利润 24378241.31 元。 提取 10%的法定盈余公积金 2,492,345.27 元；提取 5%的法定盈余公益金 1,246,172.64 元。可供股东分配利润 20,639,723.40 元，加上上年结转未分配 利润 29,651,288.85 元, 实际可供股东分配利润 50,291,012.25 元。每 10 股派 发 1.50 元现金，同时每 10 股送 2 股的红股，合计分配利润 29,957,550.00 元, 不以资本公积转增股本。剩余未分配利润 20,333,462.25 元转入下一年度。本方 案需经 2003 年度股东大会审议通过后实施。 （七）其他披露事项 1、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，没 有变更。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 14 关于浙江富润股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 288 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江富润股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江富润股份有 限公司的责任，我们的责任是对浙江富润股份有限公司上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合浙江富润股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度浙江富润股 份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江富润股份有限公司资金情况以附表 的形式作出说明。 见附表：2003 年度浙江富润股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用 情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡少先 中国·杭州 中国注册会计师 卿武勤 报告日期：2004 年 3 月 23 日 15 附表 2003年度浙江富润股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 资金占用方与上 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 公司代码 公司简称 资金占用方 相对应的会计报表科目 市公司的关系 时点金额 时点金额 累计发生额 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 富润集团有限公司 控股股东 应收账款 10.42 13.73 富润集团有限公司 控股股东 其他应收款 -29.01 227.84 富润集团有限公司 控股股东 其他应收款 1.29 浙江富润进出口有限公司 控股股东子公司 应收账款 323.54 9,672.70 富润针织有限公司 控股股东子公司 应收账款 2.99 -3.85 134.15 富润针织有限公司 控股股东子公司 其他应收款 31.49 诸暨市诸东公路投资经营 600070 富润股份 有限公司 控股子公司 其他应收款 86.90 -583.10 670.00 浙江富润印染有限公司 控股子公司 其他应收款 811.69 浙江省诸暨市人民药店医 药连锁有限公司 控股子公司 应收账款 5.93 11.13 浙江富润海茂纺织布艺有 限公司 控股子公司 其他应收款 2.00 2.00 浙江富润纺织有限公司 控股子公司 其他应收款 29.87 29.87 诸暨市富润置业有限公司 参股公司 其他应收款 3,139.70 3, 控股股东控制的 诸暨市医药公司 企业 其他应收款 7.14 7.14 合 计 125.91 332.46 -603.68 6.57 4,912.59 9,831.71 4, 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计 中国注册会计 八、监事会报告 （一）公司召开监事会情况 报告期内监事会共召开四次会议。 1、2003 年 3 月 22 日，公司监事会召开三届六次会议，审议通过 2002 年度 监事会工作报告、2002 年年度报告及摘要、检查公司 2002 年度工作和关于调整 监事的议案。（见 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》） 2、2003 年 4 月 21 日，公司监事会召开三届七次会议，审议通过 2003 年度 第一季度报告、关于设立浙江富润印染有限公司及调整公司 2001 年度配股募集 资金投资项目选址的议案。（见 2003 年 4 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》） 3、2003 年 8 月 2 日，公司监事会召开三届八次会议，审议通过 2003 年半 年度报告及摘要、投资者关系管理制度和公司董事、监事、高管人员奖惩暂行规 定。（见 2003 年 8 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》） 4、2003 年 10 月 21 日，公司监事会召开三届九次会议，审议通过 2003 年 度第三季度报告、关于减少对浙江富润印染有限公司出资的议案、关于组建浙江 富润纺织有限公司的议案、关于组建浙江海茂纺织布艺有限公司的议案。（见 2003 年 10 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》） （二）监事会履行职责情况 1、公司依法运作情况 一年来，公司监事会根据国家法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件等规定履行监事会的职责权利，对公司股东大会、董事会的召开 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行 职务情况及公司财务制度和财务运行状况等进行了监督。认为本年度内董事会的 工作认真负责，公司的经营决策程序合法，内部管理制度健全。公司的董事、高 级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程的行为，没有损 害公司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真检查，认为浙江天健会 计师事务所对公司审计出具的 2003 年度财务审计报告客观地反映了公司的财务 状况和经营成果。 3、募集资金投入情况 公司于 2002 年 6 月实施 2001 年度配股方案，募集资金使用根据公司实际作 了适度调整，程序完备，有利公司经营。 4、收购、出售资产交易情况 公司无出售资产交易，无内幕交易情况。 5、关联交易情况 公司无重大关联交易，关联交易遵循公平原则，未损害公司利益和股东权益。 17 九、 重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)收购资产。公司与诸暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司联 合，以竞标的方式，以 3236 万元的价格取得诸暨市南门农贸市场的全部产权。 本公司出资 1294.4 万元，占 40%。现三家单位正在组建有限责任公司，实行企 业化经营。 (三)重大关联交易。 累计关联交易总额高于本年度净利润 10%的关联交易： 关联方：浙江富润进出口有限公司 关联交易：本公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，有交易双方 协商确定。交易金额 8,031,691.96 元，占同类交易金额的 2.44%，货款以现金方 式结算。对公司的利润影响极为微弱。 (四)重大担保。经公司董事会批准，公司于 2000 年 10 月 25 日为子公司诸 暨市诸东公路投资经营有限公司向中国建设银行诸暨市支行货款 4500 万元提供 担保。2003 年 10 月 5 日以归还 1500 万元，3000 万元担保期限至 2005 年 12 月 24 日。 (五)承诺事项。公司第一大股东富润集团有限公司将所持本公司股份中的 1503 万股（占总股本的 17.56%）质押给中国工商银行诸暨市支行，质押期至 2004 年 10 月 27 日。 (六)报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 (七)公司聘请浙江天健会计师事务所为公司财务审计机构，报告年度支付报 酬 27 万元，浙江天健会计师事务所已连续 6 年为本公司提供审计服务。 (八)报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评和止海证券交易所公开谴责的情形。 (九)其他重要事项。报告期内，对参与投资组建参股公司和控股公司，在公 司出资比例、出资方式不变的情况下，至正式注册时，其他股东出资比例有变动。 具体为： 1、铜陵上峰水泥股份有限公司。注册资本 20000 万元，其中浙江上峰水泥 有限公司以现金出资 6400 万元，占注册资本的 32%；上峰集团有限公司以现金 出资 6000 万元，占注册资本的 30%；浙江黑猫神蚊香集团有限公司以现金出资 3800 万元，占注册资本的 19%；诸暨市创基投资有限公司以现金出资 600 万元， 占注册资本的 3%；本公司以现金出资 3200 万元，占注册资本的 16%。实际为： 浙江上峰水泥有限公司 29%，上峰集团有限公司 27%，浙江黑猫神蚊香集团有 限公司 18%，铜陵有色金属（集团）公司 10%。 2、浙江富润印染有限公司。注册资本 1200 万美元，其中本公司出资 552 万 美元（按汇率折算人民币），占注册资本的 46%；傅国柱等经营管理骨干出资 348 万美元（按汇率折算人民币），占注册资本的 29%；华天（香港）有限公司出资 300 万美元，占注册资本的 25%。实际为：本公司出资 552 万美元（按汇率折算 人民币），占注册资本的 46%；傅国柱等经营管理骨干出资 348 万美元（按汇率 折算人民币），占注册资本的 29%；富润集团美国工贸公司出资 300 万美元，占 注册资本的 25%。 3、诸暨市富润置业有限公司。注册资本 8000 万元，其中浙江祥生房地产开 发有限公司出资 2200 万元，占注册资本的 27.5%，诸暨市烟草公司出资 2200 万 元，占注册资本的 27.5%，浙江恒久机械集团有限公司出资 1200 万元，占注册 18 资本的 15%，在股东大会授权范围之内，浙江富润股份有限公司出资 2400 万元， 占注册资本的 30%。实际为：浙江祥生房地产开发有限公司 15%，浙江恒久机 械集团有限公司 15%，诸暨市金鸿房地产开发有限公司 15%，诸暨市神鹰房地 产开发有限公司 25%。 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 288 号 浙江富润股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡少先 中国·杭州 中国注册会计师 卿武勤 报告日期：2004 年 3 月 23 日 （二）会计报表附注（金额单位：人民币元） 19 一、公司基本情况 浙江富润股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司 ”）系经原浙江省 股份制试点工作协调小组浙股[1994]8 号文批准设立的股份制试点企业。公司社 会公众股（A 股）发行前，股本总额为 3,600 万元。1997 年 5 月 4 日，经中国证 券监督管理委员会证监发字[1997]197 号、198 号文批复，同意浙江富润股份有 限公司由定向募集设立转为社会募集设立，采用“上网定价”发行方式，向社会 公开发行人民币普通股 2,000 万股。1997 年 5 月 14 日，公司股票发行成功。股 票发行后，公司股本总额增至 5,600 万元。1997 年 6 月 4 日，公司股票在上海 证券交易所挂牌交易。1997 年 7 月 29 日，公司 1997 年第一次临时股东大会审 议通过了 1996 年度利润分配方案，按每 10 股送 2 股的比例分配股利，送股后股 本总额增至 6,720 万元。1999 年 11 月,经中国证监会证监公司字[1999]116 号文 批准，公司实施 1999 年度配股，配股成功后,公司股本总额增至 7,573.3 万元。 2002 年 5 月,经中国证监会证监发行字[2002]57 号文核准，公司实施 2002 年度 配股，配股成功后,公司股本总额增至 8,559.3 万元。2002 年 8 月 26 日，公司 在浙江省工商行政管理局变更注册登记，取得注册号为 3300001001461 的企业法 人营业执照，注册资本人民币 8,559.3 万元。 公司经营范围为：交通基础设施及热电工程的投资开发，旅游服务，针纺织 品、服装的制造加工、印染；针纺织品、服装、纺织原辅材料、五金交电、建筑 材料、机电设备、百货、日用杂货、农副产品销售；机械设备安装维修；仓储， 经济信息服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间 价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的， 计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期 待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息 等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减 去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作 为投资收益或损失，计入当期损益。 20 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分按投资项目 计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 确定应收款项（包括应收账款和其他应收款）提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10% 计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 40%计 提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出 原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算， 发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易耗品按一次转销法摊销；生产领用 的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分，按单个或分类存货项目的成本高于可变现净值的 差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的 可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成 品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投 资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本 21 大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积-- 股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价 在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债 券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中 包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债 券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投 资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投 资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷 款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十二）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果 融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁 付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的 3%；土地使用权规定使用年限 高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折 旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 2.77-9.70 专用设备 8-14 6.93-12.13 通用设备 5-14 6.93-19.40 运输设备 6-8 12.13-16.17 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的 差额，提取固定资产减值准备。 （十三）在建工程核算方法 22 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固 定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十四）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用 已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购 建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借 款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十五）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定 有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规 定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也 规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 23 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营当月一次计入损益。 （十七）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按 直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十八）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现 金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入 公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 （十九）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并 法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并 报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 （二十一）会计政策和会计估计变更说明 经本公司董事会三届七次会议审议，并经 2003 年 4 月召开的 2002 年度股东 大会审议通过的 2002 年度利润分配方案，决定每 10 股派发现金股利 1.50 元。 上述利润分配原记入“应付股利”项目，现按照《企业会计准则――资产负债表 24 日后事项》及相关规定，不作会计处理，并采用追溯调整法，相应调整了期初留 存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的 数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 12,838,950.00 元，由于会计政策 变更，调减了 2002 年末的应付股利 12,838,950.00 元；调增了 2003 年年初留存 收益 12,838,950.00 元，其中，未分配利润调增了 12,838,950.00 元；利润及利 润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 24,234,560.00 元。 三、税(费)项 (一) 增值税 按17%的税率计缴。 (二) 营业税 房租收入按5%的税率计缴，公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公 司的通行费收入按5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五) 企业所得税 公司2003年度所得税按33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 1.明细情况 公司名称 注册资本 实际/协议投资额 投资比例 合并时间 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 RMB 90,000,000.00 RMB 48,000,000.00 53.33% 1999年 浙江富润印染有限公司 USD 12,000,000.00 USD 5,520,000.00 46.00% 2003年 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司 RMB 500,000.00 RMB 260,000.00 52.00% 2003年 浙江富润纺织有限公司 USD 8,000,000.00 USD 4,080,000.00 51.00% 浙江富润海茂纺织布艺有限公司 USD 3,000,000.00 USD 1,200,000.00 40.00% 2.经营范围 (1) 诸暨市诸东公路投资经营有限公司：诸东公路诸暨段的建设和经营管理 及公路养护管理，公路相应的配套设施和服务设施的完善。 (2) 浙江富润印染有限公司：纺织品、服装织造加工及印染、生产、销售纺 织原辅料等。 (3)浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司：零售中药材、中成药、中药饮 片、化学药制剂、生物制品；副食品、保健食品；医疗器械等。 (4)浙江富润纺织有限公司：纺织品制造、加工及印染。 (5)浙江富润海茂纺织布艺有限公司：纺织品、家纺制品的生产、加工及纺织 原辅材料的生产销售等。 3．其他说明 （1）浙江富润印染有限公司董事会由7人组成，其中本公司委派4人，在该公 司董事会会议上拥有半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》（财政部 财会字[1995]11号）的规定，将其纳入合并范围。 （2）浙江富润纺织有限公司和浙江富润海茂纺织布艺有限公司系2003年新设 25 的控股子公司（港澳台投资企业），截至2003年12月31日，公司认缴的资本尚未 实际投入，因此本年度暂不将其纳入合并会计报表范围。 (二) 合营企业 公司无合营企业。 五、利润分配 根据公司董事会审议通过的2003年度利润分配预案，按2003年度实现净利润 提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，不提取任意盈余公积，其余可供股 东分配的利润，按每10股派发1.5元现金股利，每10股派送2股红股，剩余未分配 利润结转下一年度。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 108,726,935.90 项 目 期末数 期初数 现 金 111,598.06 90,593.36 银行存款 102,813,342.57 174,784,698.58 其他货币资金 5,801,995.27 801,891.71 合 计 108,726,935.90 175,677,183.65 2. 应收票据 期末数 1,700,000.00 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,700,000.00 1,200,000.00 合 计 1,700,000.00 1,200,000.00 3. 应收账款 期末数 16,468,492.78 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额.比例（%） 坏账准备 账面 价值 1 年以内 17,115,811.93 98.02 855,790.59 16,260,021.34 14,049,157.50 97.26 702,457.87 13,346,699.63 1-2 年 178,345.78 1.02 17,834.58 160,511.20 170,162.89 1.18 17,016.29 153,146.60 2-3 年 23,257.11 0.13 4,651.42 18,605.69 4,660.00 0.03 932.00 3,728.00 3 年以上 144,852,77 0.83 115,498.22 29,354.55 220,699.11 1.53 148,314.76 72,384.35 合 计 17,462,267.59 100.00 993,774.81 16,468,492.78 14,444,679.50 100.00 868,720.92 13,575,958.58 26 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 8,102,946.27 元，占应收账款账面 余额的 46.40%。 (3) 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 富润集团有限公司 --- 104,153.00 小 计 --- 104,153.00 (4) 其他说明 2003 年度经批准核销的无法收回的应收账款合计为 175,666.32 元，原因系该应收账款 账龄较长,已无望收回该款项。 4. 其他应收款 期末数 16,028,686.74 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%）坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价 值 1 年以内 16,842,241.43 99.41 842,112.07 16,000,129.36 2,667,737.36 22.87 133,386.87 2,534,350.49 1-2 年 5,318.57 0.03 531.86 4,786.71 8,822,523.66 75.65 882,252.36 7,940,271.30 2-3 年 3,818.00 0.02 763.60 3,054.40 4,138.00 0.04 827.60 3,310.40 3 年以上 90,265.36 0.54 69,549.09 20,716.27 167,915.99 1.44 101,711.41 66,204.58 合 计 16,941,643.36 100.00 912,956.62 16,028,686.74 11,662,315.01 100.00 1,118,178.24 10,544,136.77 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 收购诸暨市南门农贸市场暂付款 12,944,000.00 收购诸暨市南门农贸市场款项 31 省道诸暨段绍大线指挥部 3,320,000.00 应收绍大线项目优先收益 小 计 16,264,000.00 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 16,678,100.40 元，占其他应收款 账面余额的 98.44%。 (4) 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 2003 年度无核销的其他应收款。 27 5. 预付账款 期末数 2,294,742.09 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 2,246,873.49 97.91 1,762,746.19 100.00 1-2 年 47,868.60 2.09 40.00 --- 合 计 2,294,742.09 100.00 1,762,786.19 100.00 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄1年以上预付账款系未与对方单位正式结算完毕所致。 6. 存货 期末数 52,441,772.64 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面 价值 在途物资 --- --- --- 8,088.50 --- 8,088.50 原材料 12,344,238.44 587,640.29 11,756,598.15 5,793,566.00 598,758.47 5,194,807.53 库存商品 29,358,903.28 4,129,896.28 25,229,007.00 23,214,409.68 3,458,947.20 19,755,462.48 委托加工物资 105,171.08 --- 105,171.08 --- --- --- 在产品 15,350,996.41 --- 15,350,996.41 14,063,559.28 --- 14,063,559.28 合 计 57,159,309.21 4,717,536.57 52,441,772.64 43,079,623.46 4,057,705.67 39,021,917.79 (2) 本期存货的取得方式，均为自制或外购。 (3) 上述存货没有用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 原材料 587,640.29 598,758.47 库存商品 4,129,896.28 3,458,947.20 小 计 4,717,536.57 4,057,705.67 28 2) 存货可变现净值确定依据的说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据 2003 年 12 月末市价扣除合理的销售 费用等计算确定。 7. 待摊费用 期末数 55,309.19 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 待摊保险费 19,827.62 87,422.81 受益期未到期 待摊房租费 35,481.57 1,500.00 受益期未到期 合 计 55,309.19 88,922.81 8. 长期股权投资 期末数 53,600,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 53,600,000.00 --- 53,600,000.00 13,600,000.00 --- 13,600,000.00 合 计 53,600,000.00 --- 53,600,000.00 13,600,000.00 --- 13,600,000.00 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比 例 浙江诸暨热电发展有限公司 1994年-2013年 10,000,000.00 13.51% 浙江富润进出口有限公司 2000年-2020年 3,600,000.00 18.00% 诸暨市富润置业有限公司 2003年-2013年 24,000,000.00 30.00% 安徽铜陵上峰水泥股份有限公司 --- 16,000,000.00 16.00% 小 计 53,600,000.00 2) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 诸暨市富润 29 置业有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 --- --- --- 24,000,000.00 小 计 24,000,000.00 24,000,000.00 --- --- --- 24,000.000.00 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 数 诸暨市富润 置业有限公司 --- 24,000,000.00 --- --- --- 24,000,000.00 小 计 --- 24,000,000.00 --- --- --- 24,000,000.00 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 9. 固定资产原价 期末数 300,166,823.32 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 181,689,089.00 3,435,314.41 230,914.00 184,893,489.41 通用设备 10,407,546.90 76,848.27 --- 10,484,395.17 专用设备 90,466,544.50 11,439,958.96 --- 101,906,503.46 运输工具 2,124,331.28 758,104.00 --- 2,882,435.28 合 计 284,687,511.68 15,710,225.64 230,914.00 300,166,823.32 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 14,922,226.37 元。 (3) 本期减少数均系因拆迁而转出。 (4) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 162,091.00 74,857.42 87,233.58 --- 通用设备 790,495.13 630,349.96 149,895.67 10,249.50 专用设备 11,096,996.88 10,497,648.16 287,149.22 312,199.50 运输工具 807,934.00 783,418.57 2,998.68 21,516.75 小 计 12,857,517.01 11,986,274.11 527,277.15 343,965.75 30 10．累计折旧 期末数 69,863,770.27 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 20,367,549.63 5,860,890.53 123,402.28 26,105,037.88 通用设备 4,809,068.73 949,328.45 --- 5,758,397.18 专用设备 30,706,702.37 5,900,002.46 --- 36,606,704.83 运输工具 1,097,491.83 296,138.55 --- 1,393,630.38 合 计 56,980,812.56 13,006,359.99 123,402.28 69,863,770.27 11．固定资产净值 期末数 230,303,053.05 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 158,788,451.53 161,321,539.37 通用设备 4,725,997.99 5,598,478.17 专用设备 65,299,798.63 59,759,842.13 运输工具 1,488,804.90 1,026,839.45 合 计 230,303,053.05 227,706,699.12 12．固定资产减值准备 期末数 5,028,909.27 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 87,233.58 --- --- --- 87,233.58 通用设备 149,895.67 197,092.32 --- --- 346,987.99 专用设备 4,374,581.76 217,107.26 --- --- 4,591,689.02 运输工具 2,998.68 --- --- 2,998.68 合 计 4,614,709.69 414,199.58 --- --- 5,028,909.27 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的市价下跌，导致其预计可收回金额低于 账面价值。 31 13. 工程物资 期末数 9,277,135.00 项 目 期末数 期初数 预付印染项目大型设备款 9,277,135.00 --- 合 计 9,277,135.00 --- 14. 在建工程 期末数 59,979,088.55 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 染整车间技改项目 --- --- --- 376,038.72 --- 376,038.72 丝印花技改项目 --- --- --- 4,911,376.41 --- 4,911,376.41 染整基地项目 --- --- --- 125,000.00 --- 125,000.00 丝织车间技改 --- --- --- 1,850,809.42 --- 1,850,809.42 印染公司项目 59,979,088.55 --- 59,979,088.55 --- --- --- 合 计 59,979,088.55 --- 59,979,088.55 7,263,224.55 --- 7,263,224.55 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加数 本期转入 本期其他 期末数 资金 固定资产数 减少数 来源 染整车间技改项目 376,038.72 --- 376,038.72 --- --- 其他 丝印花技改项目 4,911,376.41 1,516,986.84 6,428,363.25 --- --- 其他 染整基地项目 125,000.00 75,750.00 --- 200,750.00 --- 其他 丝织车间技改 1,850,809.42 --- 1,850,809.42 --- --- 其他 诸东公路附属工程 --- 2,170,311.67 2,170,311.67 --- --- 其他 砂洗技改工程 --- 1,355,203.75 1,355,203.75 --- --- 其他 纺纱分厂技改 --- 1,048,542.50 1,048,542.50 --- --- 其他 织造车间技改 --- 731,382.70 731,382.70 --- --- 其他 印染公司项目 --- 59,979,088.55 --- --- 59,979,088.55 募集资金/其他 其他零星工程 --- 961,574.36 961,574.36 --- --- 其他 小 计 7,263,224.55 67,838,840.37 14,922,226.37 200,750.00 59,979,088.55 (3) 无借款费用资本化金额。 32 15. 无形资产 期末数 63,871,582.51 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价 值 土地使用权 1,868,870.41 --- 1,868,870.41 1,924,370.41 --- 1,924,370.41 31 省道诸暨段项目 优先收益权 62,002,712.10 --- 62,002,712.10 64,821,017.10 --- 64,821,017.10 合 计 63,871,582.51 --- 63,871,582.51 66,745,387.51 --- 66,745,387.51 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 购入 2,220,206.00 1,924,370.41 --- 55,500.00 1,868,870.41 351,335.59 33 年 8 个月至 33 年 11 个月 31 省道诸暨段项目 优先收益权 购入 70,000,000.00 64,821,017.10 --- 2,818,305.00 62,002,712.10 7,997,287.90 22 年 小 计 72,220,206.00 66,745,387.51 --- 2,873,805.00 63,871,582.51 8.348,623.49 16. 长期待摊费用 期末数 644,967.25 （1）明细情况 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 用电权 721,000.00 312,422.00 --- 72,102.00 240,320.00 480,680.00 3 年 4 个月 电力增容费 610,938.40 112,296.17 --- 61,643.84 50,652.33 560,286.07 1 年 3 个月 至 1 年 10 个月 通讯权 4,000.00 1,722.00 --- 1,722.00 --- 4,000.00 房屋装修费 105,123.97 59,570.24 --- 21,024.80 38,545.44 66,578.53 1 年 10 个月 房租费 231,204.00 124,136.00 45,000.00 77,068.00 92,068.00 139.136.00 1 年-3 年 开办费 130,251.14 --- 130,251.14 8,869.66 121,381.48 8,869.66 --- 其 他 123,000.00 21,000.00 88,000.00 7,000.00 102,000.00 21,000.00 --- 合 计 1,925,517.51 631,146.41 263,251.14 249,430.30 644,967.25 1,280,550.26 （2）其他说明 开办费期末余额系浙江富润印染有限公司筹建期费用，待其开始生产经营的当月起 一次计入损益。 33 17. 短期借款 期末数 40,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 20,000,000.00 --- 质押借款 20,000,000.00 --- 合 计 40,000,000.00 --- 18. 应付票据 期末数 3,707,265.15 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,707,265.15 3,960,000.00 合 计 3,707,265.15 3,960,000.00 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应付票据。 19. 应付账款 期末数 29,138,583.26 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）账龄3年以上的大额应付账款 单位名称 内容 期末数 账龄 原因 浙江新昌印花机械厂 货款 215,125.00 3 年以上 未结算 小 计 215,125.00 20. 预收账款 期末数 5,468,214.19 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）账龄1年以上的大额预收账款未结转原因的说明 单位名称 期末数 账龄 未结转原因 温州爱德制衣有限公司 241,611.89 1-2 年 客户未提货结算 上海顺奇公司 150,000.00 3 年以上 客户未提货结算 小 计 391,611.89 34 21. 应付股利 期末数 3,001,183.40 投资者名称 期末数 期初数 其他发起人法人单位 1,813,183.40 990,000.00 募集法人单位 1,188,000.00 1,712,943.40 合 计 3,001,183.40 2,702,943.40 22. 应交税金 期末数 3,504,187.31 税 种 期末数 期初数 增值税 -3,657,932.79 4,029,730.70 营业税 527,184.70 291,362.57 城市维护建设税 611,672.96 996,593.42 代扣代缴个人所得税 18,484.30 1,957.99 房产税 72,885.23 117,235.93 企业所得税 5,555,952.93 14,446,627.39 其 他 375,939.98 375,939.98 合 计 3,504,187.31 20,259,447.98 23. 其他应交款 期末数 824,390.34 项 目 期末数 期初数 教育费附加 468,377.21 592,309.54 水利建设基金 156,956.41 137,037.50 兵役义务费 150,647.49 168,437.10 其 他 48,409.23 48,409.23 合 计 824,390.34 946,193.37 24. 其他应付款 期末数 10,172,463.84 (1) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 富润集团有限公司 --- 277,141.31 小 计 --- 277,141.31 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 账龄 3 年以上的大额其他应付款主要包括公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有 35 限公司应付公路所处地乡镇的政策处理费 1,367,625.80 元，因未到付款期限暂未支付所致。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 性质或内容 浙江富润印染有限公司项目投标保证金 2,404,500.00 投标保证金 浙江富润纺织有限公司纺科基地投标保证金 400,000.00 投标保证金 诸东公路政策处理费 1,367,625.80 政策处理费 诸东公路质保金 953,630.69 质保金 董事会基金 860,170.31 董事会奖励基金 诸暨市交通局 738,379.31 暂收款 小 计 6,724,306.11 25. 预提费用 期末数 34,970.00 项 目 期末数 期初数 借款利息 34,970.00 --- 合 计 34,970.00 --- 26. 一年内到期的长期负债 期末数 17,027,520.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 17,027,520.00 17,027,795.00 合 计 17,027,520.00 17,027,795.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 15,024,000.00 15,024,000.00 质押借款 2,003,520.00 2,003,795.00 小 计 17,027,520.00 17,027,795.00 36 27. 长期借款 期末数 24,039,840.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 15,024,000.00 30,055,200.00 质押借款 9,015,840.00 11,023,339.25 合 计 24,039,840.00 41,078,539.25 28. 少数股东权益 期末数 69,165,372.01 单 位 期末数 期初数 诸暨市诸东公路投资经营有限公司少数股东 36,872,674.28 37,820,953.35 浙江富润印染有限公司少数股东 32,053,297.21 --- 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司少数股东 239,400.52 --- 合 计 69,165,372.01 37,820,953.35 29. 股本 期末数 85,593,000.00 本期 本年增减变动（+，-） 项 目 变动前 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数 转股 一、 国家拥有 尚 股份 未 1.发 境内法人 31,621,800.00 31,621,800.00 流 起人 持有股份 通 股份 外资法人 股 持有股份 份 其他 2.募集法人股 13,411,200.00 13,411,200.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 45,033,000.00 45,033,000.00 二、 1.境内上市的人民币普通股 40,560,000.00 40,560,000.00 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 已流通股份合计 40,560,000.00 40,560,000.00 份 三、股份总数 85,593,000.00 85,593,000.00 30. 资本公积 期末数 228,148,567.98 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 223,085,468.42 --- --- 223,085,468.42 其他资本公积 4,805,840.33 257,259.23 --- 5,063,099.56 合 计 227,891,308.75 257,259.23 --- 228,148,567.98 37 (2)其他说明 其他资本公积本期增加数系无需支付的应付款项净额转入 137,259.23 元及根据浙江省 经济贸易委员会、浙江省财政厅浙经贸技术[2003]1219 号文件收到的纳米材料项目（该项 目已于 2003 年 10 月通过验收）专项补助资金 120,000.00 元。 31. 盈余公积 期末数 24,722,282.95 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 13,989,176.70 2,492,345.27 --- 16,481,521.97 法定公益金 6,994,588.34 1,246,172.64 --- 8,240,760.98 合 计 20,983,765.04 3,738,517.91 --- 24,722,282.95 （2）盈余公积本期增加数系根据董事会利润分配预案计提的两项公积。 32. 未分配利润 期末数 50,291,012.25 (1) 明细情况 期初数 42,490,238.85 加:本期增加 24,378,241.31 减:本期减少 16,577,467.91 期末数 50,291,012.25 (2) 未分配利润增减变动情况的说明 本期增加均系本期实现净利润转入。本期减少系根据2002年度股东大会审议通过的利润 分配方案分配现金股利12,838,950.00元及根据董事会审议通过的2003年度利润分配预案, 按2003年度实现净利润提取10%法定盈余公积2,492,345.27元,提取5%法定公益金 1,246,172.64元。 38 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数 328,354,219.88/279,182,584.48 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品销售 245,641,245.69 155,698,380.63 纺织品加工 60,493,079.30 60,222,276.81 纺织化学助剂销售 512,618.75 449,186.79 药品及滋补品销售 14,658,921.36 11,938,487.94 车辆通行费收入 6,614,985.00 6,325,573.00 其他加工收入 528,952.06 201,850.59 小 计 328,449,802.16 234,835,755.76 抵 销 95,582.28 --- 合 计 328,354,219.88 234,835,755.76 主营业务成本 纺织品销售 215,773,464.78 135,528,833.38 纺织品加工 44,791,367.85 36,485,653.61 纺织化学助剂销售 440,901.80 385,632.11 药品及滋补品销售 11,844,289.11 9,705,053.29 车辆通行费收入 5,908,304.49 5,091,216.60 其他加工收入 519,838.73 197,428.73 小 计 279,278,166.76 187,393,817.72 抵 销 95,582.28 --- 合 计 279,182,584.48 187,393,817.72 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 浙江地区 174,685,682.97 198,965,833.33 出口销售 85,007,500.96 --- 其他地区 68,756,618.23 35,869,922.43 小 计 328,449,802.16 234,835,755.76 抵 销 95,582.28 --- 合 计 328,354,219.88 234,835,755.76 39 主营业务成本 浙江地区 139,584,045.10 159,601,105.42 出口销售 85,628,905.04 --- 其他地区 54,065,216.62 27,792,712.30 小 计 279,278,166.76 187,393,817.72 抵 销 95,582.28 --- 合 计 279,182,584.48 187,393,817.72 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 38,150,471.23 元，占公司全部主营业 务收入的 11.62%。 2. 主营业务税金及附加 本期数 848,200.46 项 目 本期数 上年同期数 营业税 330,749.24 155,559.80 城市维护建设税 329,287.13 825,496.78 教育费附加 188,164.09 471,695.90 合 计 848,200.46 1,452,752.48 3. 其他业务利润 本期数 10,548,948.03 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 10,467,728.32 8,048,644.28 2,419,084.04 6,914,843.98 5,862,604.90 1,052,239.08 租金收入 98,287.29 16,574.95 81,712.34 319,751.72 50,555.51 269,196.21 31 省道优先 收益权收益10,440,000.00 2,818,305.00 7,621,695.00 10,440,000.00 2,818,305.00 7,621,695.00 其 他 1,324,289.71 897,833.06 426,456.65 2,648,351.98 2,208,543.20 439,808.78 合 计 22,330,305.32 11,781,357.29 10,548,948.03 20,322,947.68 10,940,008.61 9,382,939.07 (2) 占报告期利润总额10%(含10%)以上项目的情况说明 31 省道优先收益权收益系经公司董事会或股东大会批准，公司依据《关于企业买断项 目优先收益权财务处理问题的通知》（财政部财企[2000]164 号文），以买断项目优先收益 权的方式受让 31 省道诸暨段项目的部分经营权，合计金额为 70,000,000.00 元。根据约定 43,000,000.00 元的合作期限为 2001 年 1 月 1 日起到 2025 年 12 月 31 日止； 27,000,000.00 元的合作期限自 2001 年 6 月 10 日起到 2025 年 12 月 31 日止。前者优先收益为每年 40 7,200,000.00 元；后者优先收益为每年 3,240,000.00 元。 4. 财务费用 本期数 2,048,506.33 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,066,893.59 4,640,666.21 减：利息收入 2,171,548.19 2,173,226.96 汇兑损失 111,697.99 --- 其他 41,462.94 12,131.59 合 计 2,048,506.33 2,479,570.84 5. 投资收益 本期数 600,000.00 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -100,522.00 --- 联营企业分回的现金股利 600,000.00 630,000.00 股权转让收益 100,522.00 --- 合 计 600,000.00 630,000.00 6. 补贴收入 本期数 350,000.00 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 财政贴息 350,000.00 --- 合 计 350,000.00 --- （2）本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 财政贴息系根据诸暨市人民政府诸政发[2003]1 号和诸政发[2003]104 号收到的市技术 创新示范项目贴息款。 7. 营业外收入 本期数 579,823.62 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 266,603.38 243,059.02 41 赔偿收入 --- 10,000.00 固定资产清理净收益 192,488.28 76,090.93 其他 120,731.96 89,641.22 合 计 579,823.62 418,791.17 8. 营业外支出 本期数 846,345.26 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 --- 66,887.99 水利建设专项资金 309,117.49 214,118.33 捐赠支出 69,000.00 47,100.00 罚款支出 37,193.03 118,339.65 固定资产减值准备 414,199.58 2,002.91 其 他 16,835.16 39,438.51 合 计 846,345.26 487,887.39 (三)合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期数16,229,368.89 项 目 本期数 收到诸暨市交通局退入款 9,400,599.97 收到纺织印染项目投标保证金 2,804,500.00 利息收入 2,545,828.93 收到财政补助款 470,000.00 其他 1,008,439.99 合 计 16,229,368.89 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数12,850,167.03 项 目 本期数 办公、差旅费 2,853,689.68 其他费用及往来净额款 2,260,078.74 业务招待费 1,335,962.16 支付富润集团往来款净额 277,141.31 运输包装费 508,295.14 支付诸东公路工程履约保证金 5,615,000.00 合 计 12,850,167.03 42 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 本期数9,190,000.00 项 目 本期数 收到31省道优先收益权收益 9,190,000.00 合 计 9,190,000.00 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 本期数12,944,000.00 项 目 本期数 支付南门农贸市场收购款 12,944,000.00 合 计 12,944,000.00 5. 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期数20,364,179.31 项 目 本期数 质押存款 20,364,179.31 合 计 20,364,179.31 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 16,524,786.02 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 17,175,067.97 98.02 858,753.39 16,316,314.58 14,167,896.47 97.28 708,394.82 13,459,501.65 1-2 年 178,345.78 1.02 17,834.58 160,511.20 170,162.89 1.17 17,016.29 153,146.60 2-3 年 23,257.11 0.13 4,651.42 18,605.69 4,660.00 0.03 932.00 3,728.00 3 年以上 144,852.77 0.83 115,498.22 29,354.55 220,699.11 1.52 148,314.76 72,384.35 合 计 17,521,523.63 100 996,737.61 16,524,786.02 14,563,418.47 100 874,657.87 13,688,760.60 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 8,102,946.27 元，占应收账款账面 余额的 46.25%。 (3) 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 富润集团有限公司 --- 104,153.00 小 计 --- 104,153.00 43 (4) 其他说明 2003 年度经批准核销的无法收回的应收账款合计为 175,646.32 元，原因系该应收账款 账龄较长,已无望收回该款项。 2. 其他应收款 期末数 16,853,173.97 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%）坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面 价值 1 年以内 17,711,215.58 99.45 885,560.78 16,825,654.80 2,661,578.79 91.98 133,078.94 2,528,499.85 1-2 年 4,165.00 0.02 416.50 3,748.50 60,303.00 2.08 6,030.30 54,272.70 2-3 年 3,818.00 0.02 763.60 3,054.40 4,138.00 0.14 827.60 3,310.40 3 年以上 90,265.36 0.51 69,549.09 20,716.27 167,915.99 5.80 101,711.41 66,204.58 合 计 17,809,463.94 100 956,289.97 16,853,173.97 2,893,935.78 100 241,648.25 2,652,287.53 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 收购诸暨市南门农贸市场暂付款 12,944,000.00 收购诸暨市南门农贸市场款项 31 省道诸暨段绍大线指挥部 3,320,000.00 应收绍大线项目优先收益 小 计 16,264,000.00 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 16,678,100.40 元，占其他应收款 账面余额的 93.65%。 (4) 无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 本期无核销的其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 141,689,549.73 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 141,689,549.73 --- 141,689,549.73 56,823,946.67 --- 56,823,946.67 合 计 141,689,549.73 --- 141,689,549.73 56,823,946.67 --- 56,823,946.67 44 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 期末余额 占注册资本比例（%） 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 1999年-2019年 42,140,199.17 53.33 浙江诸暨热电发展有限公司 1994年-2013年 10,000,000.00 13.51 浙江富润进出口有限公司 2000年-2020年 3,600,000.00 18.00 诸暨市富润置业有限公司 2003年-2013年 24,000,000.00 30.00 浙江富润印染有限公司 2003年-2053年 45,690,000.00 46.00 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司 2003年-2013年 259,350.56 52.00 安徽铜陵上峰水泥股份有限公司 --- 16,000,000.00 16.00 小 计 141,689,549.73 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 投资成本 损益调整 期末数 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 -5,859,800.83 42,140,199.17 浙江富润印染有限公司 45,690,000.00 45,690,000.00 --- 45,690,000.00 浙江省诸暨市人民药店连锁有限公司 260,000.00 260,000.00 -649.44 259,350.56 诸暨市富润置业有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 小 计 117,950,000.00 117,950,000.00 -5,860,450.27 112,089,549.73 被投资单位名称 期初数 本期投资成本增减额 本期损益调整增减额 期末数 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 43,223,946.67 --- -1,083,747.50 42,140,199.17 浙江富润印染有限公司 --- 45,690,000.00 --- 45,690,000.00 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司 --- 260,000.00 -649.44 259,350.56 诸暨市富润置业有限公司 --- 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 小 计 43,223,946.67 69,950,000.00 -1,084,396.94 112,089,549.73 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 321,790,361.43 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 纺织品销售 245,641,245.69 155,698,380.63 纺织品加工 60,493,079.30 60,222,276.81 纺织化学助剂销售 512,618.75 449,186.79 45 药品及滋补品销售 14,614,465.63 11,938,487.94 其他加工收入 528,952.06 201,850.59 合 计 321,790,361.43 228,510,182.76 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 38,150,471.23 元，占公司全部主营 业务收入的 11.86%。 2. 主营业务成本 本期数 273,334,310.73 项 目 本期数 上年同期数 纺织品销售 215,773,464.78 135,528,833.38 纺织品加工 44,791,367.85 36,485,653.61 纺织化学助剂销售 440,901.80 385,632.11 药品及滋补品销售 11,808,737.57 9,705,053.29 其他加工成本 519,838.73 197,428.73 合 计 273,334,310.73 182,302,601.12 3. 投资收益 本期数-484,396.94 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -1,184,918.94 -1,606,254.43 联营或合营公司分配来的利润 600,000.00 630,000.00 股权转让收益 100,522.00 --- 合 计 -484,396.94 -976,254.43 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 制造、加工、经营针纺织品、 富润集团有限公司 浙江诸暨 母公司 国有 郭月凤 服装、印染、纺织原料等。 46 诸暨市诸东公路投资经 诸东公路诸暨段建设和经营 浙江诸暨 子公司 有限责任 周培忠 营有限公司 管理等 纺织品、服装织造加工及印 浙江富润印染有限公司 浙江诸暨 子公司 有限责任 赵林中 染、生产销售纺织原辅料等 浙江省诸暨市人民药店 零售中药、化学药制剂、生物 浙江诸暨 子公司 有限责任 杨柳诚 医药连锁有限公司 制品、保健食品、医疗器械等 浙江富润海茂纺织布艺 纺织品、家纺制品的生产、加 浙江诸暨 子公司 有限责任 赵林中 有限公司 工及纺织原辅料生产销售等 浙江富润纺织有限公司 浙江诸暨 纺织品制造、加工及印染 子公司 有限责任 赵林中 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 富润集团有限公司 RMB 500,000,000.00 --- --- RMB 500,000,000.00 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 RMB 90,000,000.00 --- --- RMB 90,000,000.00 浙江富润印染有限公司 --- USD 12,000,000.00 --- USD 12,000,000.00 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司 --- RMB 500,000.00 --- RMB 500,000.00 浙江富润海茂纺织布艺有限公司 --- USD 3,000,000.00 --- USD 3,000,000.00 浙江富润纺织有限公司 --- USD 8,000,000.00 --- USD 8,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 富润集团有限公司 30,061,800.00 35.12 --- --- --- - 30,061,800.00 35.12 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 48,000,000.00 53.33 --- --- --- - 48,000,000.00 53.33 浙江富润印染有限公司 --- --- 45,690,000.00 46.00 --- - 45,690,000.00 46.00 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公司 --- --- 260,000.00 52.00 --- - 260,000.00 52.00 浙江富润海茂纺织布艺有限公司 --- --- --- --- --- - --- --- 浙江富润纺织有限公司 --- --- --- --- --- - --- --- (4)其他说明 浙江富润纺织有限公司和浙江富润海茂纺织布艺有限公司系2003年新设的控股子公司 （港澳台投资企业），截至2003年12月31日，公司尚未实际投入资金。 47 2.不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 富润针织有限公司 同受富润集团有限公司控制 浙江富润进出口有限公司 同受富润集团有限公司控制 诸暨市富润汽车销售有限公司 同受富润集团有限公司控制 诸暨市医药公司 同受富润集团有限公司控制 诸暨商业集团公司 同受富润集团有限公司控制 诸暨市富润置业有限公司 参股企业，本公司持股比例为30％ 铜陵上峰水泥股份有限公司 参股企业，本公司持股比例为16％ 王坚 本公司董事 （二）关联方交易 1．向关联方购买商品、接受劳务金额及占主营业务成本总额的比例 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照市场行情，由交易双 方协商确定。具体情况如下： 2003年度 2002年度 关联方名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 富润针织有限公司 13,774.94 0.00 171,033.16 0.09 诸暨市医药公司 890,489.20 0.32 --- --- 小计 904,264.14 0.32 171,033.16 0.09 2．向关联方销售商品实现的主营业务收入及占主营业务收入总额的比例 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。 具体情况如下： 2003年度 2002年度 关联方名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 富润集团有限公司 66,549.91 0.02 132,377.09 0.06 富润针织有限公司 450,313.08 0.14 349,644.05 0.15 浙江富润进出口有限公司 8,031,691.96 2.44 2,820.51 --- 小计 8,548,554.95 2.60 484,841.65 0.21 48 3．向关联方销售商品实现的其他业务收入及占其他业务收入总额的比例 本公司及所属子公司向关联方销售货物，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确定。 具体情况如下： 2003年度 2002年度 关联方名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 富润集团有限公司 50,778.63 0.23 91,195.03 0.45 富润针织有限公司 758,912.25 3.40 655,227.40 3.22 浙江富润进出口有限公司 56,923.08 0.25 54,888.04 0.27 小 计 866,613.96 3.88 801,310.47 3.94 4. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 项目及关联方名称 余额 应付(预付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 富润集团有限公司 --- 104,153.00 --- 0.72 浙江富润进出口有限公司 3,235,423.01 --- 18.53 富润针织有限公司 29,877.14 --- 0.17 --- 小 计 3,265,300.15 104,153.00 18.70 0.72 (2) 其他应收款 诸暨市医药公司 71,415.45 71,415.45 0.42 0.61 浙江富润海茂纺织布艺有限公司 20,000.00 --- 0.12 --- 浙江富润纺织有限公司 298,683.88 --- 1.76 --- 小 计 390,099.33 71,415.45 2.30 0.61 (3) 预收账款 富润针织有限公司 --- 38,518.43 --- 0.49 小 计 --- 38,518.43 --- 0.49 (4) 其他应付款 富润集团有限公司 --- 277,141.31 --- 1.72 小计 --- 277,141.31 --- 1.72 49 5.其他关联方交易 (1)担保 富润集团有限公司为本公司向中国工商银行诸暨市支行借款 20,000,000.00 元提供保 证，本公司的借款期限自 2003 年 8 月 20 日起至 2004 年 8 月 17 日止。富润集团有限公司为 本公司银行承兑汇票 3,707,265.15 元提供保证。 (2)股权转让 2003年度，公司将持有诸暨市富润汽车销售有限公司的全部股权（占该公司注册资本的 90％），计1,440万元股权出售。截至2003年4月30日，上述股权出售所及的款项计1,440万 元公司已经收到，有关工商变更登记手续已经完成。截至2003年4月30日，诸暨市富润汽车 销 售 公 司 的 资 产 总 额 为 17,329,985.31 元 , 负 债 总 额 为 1,441,676.42 元 , 净 资 产 15,888,308.89元。 (3) 租赁 公司租用富润集团有限公司场地31,785.40㎡，根据《土地租赁协议》，2003年度支付 租金127,141.60元，2002年度支付租金127,141.60元。 (4)服务 公司使用富润集团有限公司的变电站等辅助设施，根据协议，2003年度支付使用费 20,000.00元，2002年度支付使用费20,000.00元。 (5)关键管理人员报酬 2003年度公司关键管理人员共有11人，其中，在本公司领取报酬6人，全年报酬总额25.9 万元。2002年度公司关键管理人员共有10人，其中，在本公司领取报酬6人，全年报酬总额 20.70 万元。关键管理人员报酬具体情况如下： 1）2003年度 报酬档次 1.5-3 万元 3-5 万元 5 万以上 人数 --- 6 --- 2）2002 年度 报酬档次 1.5-3 万元 3-5 万元 5 万以上 人数 --- 6 --- (6) 其他 1）2003年度本公司通过富润集团有限公司结算水、电、蒸汽费为7,565,712.64元，2002 年度为6,241,238.10元。 2）本公司通过浙江富润进出口有限公司代理出口销售和进口设备及原材料。2003年度 通过其代理出口实现的销售额为85,007,500.96元（双方约定出口收汇按每美元8.2646的固 定汇率结算），并向其支付代理费481,154.69元；通过其结算的进口设备款为1,057,131.30 50 元,进口原材料款为306,645.09元。2002年度通过其结算的进口设备款为4,716,031.61元。 3）公司所属人民药店 2003 年度列支并上交富润集团有限公司管理费 138,000.00 元， 2002 年度也为 138,000.00 元。 4）2003 年,本公司向诸暨市富润汽车销售有限公司购入固定资产 105,800.00 元；2002 年度向富润针织有限公司以评估价购入厂房，支付的价款为 1,097,228.61 元。 5）经公司 2001 年股东大会审议通过，公司决定无偿受让富润集团有限公司“富润” 商标所有权，截至 2003 年 12 月 31 日，该商标的所有权过户手续尚未办理，公司本年度已 无偿使用该商标。 九、或有事项 （一）截至2003年12月31日，本公司对外担保情况如下： 1．公司为子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司长期基建借款45,000,000.00元提 供保证担保，债务人的借款期限为自2000年10月25日起至2005年12月24日止。截至2003年12 月31日，公司已归还上述借款中的15,000,000.00元。该担保事项已于2002年度经董事会审 议批准，并已作了公告。 2．公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司以其拥有的诸东公路诸暨段公路 25％的收费权作为质押，向中国工商银行诸暨市支行借款人民币15,000,000.00元，借款期 限自2002年1月8日起至2007年12月20日止。截至2003年12月31日，公司已归还上述借款中的 4,000,000.00元。 3．公司以通知存款20,364,179.31元作为质押，向兴业银行杭州西湖支行借款人民币 20,000,000.00元，借款期限自2003年12月30日起至2004年3月29日止。 （二）除上述担保，可能存在或有损失外，截至2003年12月31日，本公司没有其他对外 担保事宜，也无重大诉讼事项。 十、承诺事项 (一) 如附注十二(二)1所述，2003年度公司投资组建浙江富润印染有限公司,该公司 已于2003年5月23日取得营业执照，公司协议认缴出资额为5,520,000.00美元。根据投资协 议，合资各方应在合资公司营业执照签发之日起3个月内缴付首期出资额1,800,000.00美元 以上，其余部分在3年内分期缴付。截至2003年12月31日，公司已出资5,519,965.76美元。 (二)如附注十二(二)5所述，2003年度公司投资组建浙江富润纺织有限公司,该公司已 于2003年12月9日取得营业执照。根据投资协议，合资各方应在合资公司营业执照签发之日 起3个月内缴付首期出资额180万美元以上，其余部分在3个月至20个月内分期缴付。截至2003 年12月31日，公司尚未出资。 51 (三)如附注十二(二)6所述，2003年度公司投资组建浙江富润海茂纺织布艺有限公司, 该公司已于2003年12月23日取得营业执照。根据投资协议及章程规定，注册资本由合资各方 在合资公司营业执照签发之日起6个月内缴清。截至2003年12月31日，公司尚未出资。 (四)除上述事项及前述担保事项外，截至2003年12月31日,本公司没有其他重大承诺事 项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本附注五所述利润分配事项外,本公司无其他重大的资产负债表日后事项中的非调 整事项。 十二、其他重要事项 (一)富润集团有限公司所持有的本公司1,503万股(占总股本17.56%)法人股已质押给 中国工商银行诸暨市支行,质押期限自2003年10月28日起至2004年10月27日止。公司对上述 事项已按规定作了公告。 (二)重要投资事项 1．2003年3月，公司董事会三届七次会议审议通过关于组建浙江富润印染有限公司的 决议，由公司与华天（香港）有限公司共同组建。董事会决定本公司出资900万美元，占注 册资本的75％。2003年10月，公司董事会三届十一次会议通过决议对浙江富润印染有限公司 的投资减少到552万美元，占注册资本的46％，另外29％转由傅国柱等自然人出资。2003年 12月，浙江富润印染有限公司的合资外方变更为富润集团美国工贸有限公司，外方出资比例 不变。截至2003年12月31日，公司累计投入浙江富润印染有限公司人民币45,690,000.00元, 折合5,519,965.76美元。 2．经公司董事会批准，2003年度公司与杨柳诚等14位自然人投资组建浙江省诸暨市人 民药店医药连锁有限公司，注册资本500,000.00元,公司出资260,000.00元,占注册资本的 52%。公司及其他股东均已全额缴付投资款，并已取得营业执照及药品经营许可证。 3．经公司董事会批准，2003年度公司参股铜陵上峰水泥股份有限公司，董事会决定本 公司出资32,000,000.00元，占注册资本的16%。2003年10月该公司成立，注册资本为人民币 100,000,000.00元，本公司缴付投资款为16,000,000.00元，占注册资本的比例为16％。 4．经公司董事会批准，2003年度公司参与投资组建诸暨市富润置业有限公司，该公司 注册资本为80,000,000.00元，公司出资24,000,000.00元，占注册资本的30%。截至2003年 12月31日，公司已全额缴付投资款24,000,000.00元。 52 5．经公司董事会批准，2003年度公司与香港中华发展集团有限公司等共同组建中外合 资浙江富润纺织有限公司，该公司注册资本800万美元，公司拟出资408万美元，占注册资本 的51%。截至2003年12月31日，公司尚未缴付投资款。 6. 经公司董事会批准，2003年度公司与（香港）海涛有限公司等共同组建中外合资浙 江富润海茂纺织布艺有限公司，该公司注册资本300万美元，公司拟出资120万美元，占注册 资本的40%，截至2003年12月31日，公司尚未缴付投资款。 （三）2003年9月，公司与诸暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司联合，以 竞标的方式取得诸暨市南门农贸市场的全部产权，竞标价款为32,360,000.00元。公司支付 价款12,944,000.00元，占40％。截至2003年12月31日，经营南门农贸市场项目的公司尚未 成立，农贸市场有关资产的产权尚未转移，公司已支付的款项暂列“其他应收款”科目。 （四）2003年11月，公司取得浙江省对外贸易经济合作厅省厅[2003]登记制2375号进 出口企业资格证书，获得进出口业务经营权。 （五）根据浙江省人民政府办公厅《浙江省人民政府办公厅关于“四自”工程 22 省道 诸暨段收取车辆通行费的复函》（浙政办函[2001]94 号文），本公司所属子公司诸暨市诸东 公路投资经营有限公司于 2001 年 12 月 6 日起开始收费。“四自”工程 22 省道诸暨境内段由 于有关事项尚在协商或办理之中，因而收费年限上存在不确定因素。目前诸暨市诸东公路投 资经营有限公司暂按 30 年对公路成本进行摊销（不留残值） ，并在“主营业务成本”科目列 账。上述估算的收费年限可能与政府最终核定的年限存在差异。 （六）非经常性损益 2003 年度公司非经常性损益情况如下: 非经常性损益项目(收益+,损失-) 2003 年度 资产转让收益 100,522.00 各项非经常性营业外收入 579,823.62 各项非经常性营业外支出 -123,028.19 存货盘亏/盘盈 -9.59 非经常性补贴收入 350,000.00 影响所得税金额 -334,455.29 非经常性损益小计 572,852.55 53 十一、备查文件 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务部经理签名并盖 章的会计报表。 （二）载有浙江天健会计师事务所和注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿。 浙江富润股份有限公司 二 00 四年三月二十三日 54 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：浙江富润股份有限公司 单位: 人民币元 注释 行 注释 行 资 产 期末数 年初数 负债和股东权益 期末数 年初数 号 次 号 次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 108,726,935.90 175,677,183.65 短期借款 17 68 40,000,000.00 短期投资 2 应付票据 18 69 3,707,265.15 3,960,000.00 应收票据 2 3 1,700,000.00 1,200,000.00 应付账款 19 70 29,138,583.26 15,669,843.84 应收股利 4 预收账款 20 71 5,468,214.19 7,806,094.69 应收利息 5 应付工资 72 5,492,963.43 4,625,417.53 应收账款 3 6 16,468,492.78 13,575,958.58 应付福利费 73 10,031,040.32 8,276,770.05 其他应收款 4 7 16,028,686.74 10,544,136.77 应付股利 21 74 3,001,183.40 2,702,943.40 预付账款 5 8 2,294,742.09 1,762,786.19 应交税金 22 75 3,504,187.31 20,259,447.98 应收补贴款 9 其他应交款 23 80 824,390.34 946,193.37 存货 6 10 52,441,772.64 39,021,917.79 其他应付款 24 81 10,172,463.84 16,070,342.59 待摊费用 7 11 55,309.19 88,922.81 预提费用 25 82 34,970.00 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 - 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 26 86 17,027,520.00 17,027,795.00 流动资产合计 31 197,715,939.34 241,870,905.79 其他流动负债 90 - 流动负债合计 100 128,402,781.24 97,344,848.45 长期投资： 长期股权投资 8 32 53,600,000.00 13,600,000.00 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 27 101 24,039,840.00 41,078,539.25 长期投资合计 38 53,600,000.00 13,600,000.00 应付债券 102 其中：合并价差 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产： 长期负债合计 110 24,039,840.00 41,078,539.25 固定资产原价 9 39 300,166,823.32 284,687,511.68 减：累计折旧 10 40 69,863,770.27 56,980,812.56 递延税项： 固定资产净值 11 41 230,303,053.05 227,706,699.12 递延税款贷项 111 减：固定资产减值准备 12 42 5,028,909.27 4,614,709.69 固定资产净额 43 225,274,143.78 223,091,989.43 负债合计 114 152,442,621.24 138,423,387.70 工程物资 13 44 9,277,135.00 在建工程 14 45 59,979,088.55 7,263,224.55 少数股东权益 28 69,165,372.01 37,820,953.35 固定资产清理 46 固定资产合计 50 294,530,367.33 230,355,213.98 股东权益： 股本 29 115 85,593,000.00 85,593,000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 116 - 无形资产 15 51 63,871,582.51 66,745,387.51 股本净额 117 85,593,000.00 85,593,000.00 长期待摊费用 16 52 644,967.25 631,146.41 资本公积 30 118 228,148,567.98 227,891,308.75 其他长期资产 53 盈余公积 31 119 24,722,282.95 20,983,765.04 无形资产及其他资产合计 60 64,516,549.76 67,376,533.92 其中：法定公益金 31 120 8,240,760.98 6,994,588.34 递延税项： 未分配利润 32 121 50,291,012.25 42,490,238.85 递延税款借项 61 股东权益合计 122 388,754,863.18 376,958,312.64 资产总计 67 610,362,856.43 553,202,653.69 负债和股东权益总计 135 610,362,856.43 553,202,653.69 法定代表人：赵林中 主管会计工作的负责人：周早春 会计机构负责人：周早春 母 公 司 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：浙江富润股份有限公司 单位: 人民币元 注释 行 注释 行 资 产 期末数 年初数 负债和股东权益 期末数 年初数 号 次 号 次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 98,892,929.12 163,658,432.05 短期借款 68 40,000,000.00 短期投资 2 应付票据 69 3,707,265.15 3,960,000.00 应收票据 3 1,700,000.00 1,200,000.00 应付账款 70 28,415,014.64 14,825,601.22 应收股利 4 预收账款 71 5,446,724.19 7,893,033.66 应收利息 5 应付工资 72 5,492,963.43 4,625,417.53 应收账款 1 6 16,524,786.02 13,688,760.60 应付福利费 73 10,031,040.32 8,276,770.05 其他应收款 2 7 16,853,173.97 2,652,287.53 应付股利 74 3,001,183.40 2,702,943.40 预付账款 8 2,294,742.09 1,762,786.19 应交税金 75 2,990,682.67 20,092,998.99 应收补贴款 9 其他应交款 80 804,937.98 939,970.97 存货 10 52,379,590.40 39,021,917.79 其他应付款 81 6,506,021.48 9,880,595.12 待摊费用 11 55,309.19 88,922.81 预提费用 82 34,970.00 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 188,700,530.79 222,073,106.97 其他流动负债 90 流动负债合计 100 106,430,803.26 73,197,330.94 长期投资： 长期股权投资 3 32 141,689,549.73 56,823,946.67 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 101 长期投资合计 38 141,689,549.73 56,823,946.67 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产： 其他长期负债 108 固定资产原价 39 166,287,568.03 152,978,568.06 长期负债合计 110 减：累计折旧 40 60,816,652.63 52,336,649.84 固定资产净值 41 105,470,915.40 100,641,918.22 递延税项： 减：固定资产减值准备 42 5,028,909.27 4,614,709.69 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 100,442,006.13 96,027,208.53 工程物资 44 负债合计 114 106,430,803.26 73,197,330.94 在建工程 45 7,263,224.55 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 100,442,006.13 103,290,433.08 股本 115 85,593,000.00 85,593,000.00 减：已归还投资 116 无形资产及其他资产： 股本净额 117 85,593,000.00 85,593,000.00 无形资产 51 63,871,582.51 66,745,387.51 资本公积 118 228,148,567.98 227,891,308.75 长期待摊费用 52 435,585.77 631,146.41 盈余公积 119 24,722,282.95 20,983,765.04 其他长期资产 53 其中：法定公益金 120 8,240,760.98 6,994,588.34 无形资产及其他资产合计 60 64,307,168.28 67,376,533.92 未分配利润 50,244,600.74 41,898,615.91 递延税项： 递延税款借项 61 股东权益合计 122 388,708,451.67 376,366,689.70 资产总计 67 495,139,254.93 449,564,020.64 负债和股东权益总计 135 495,139,254.93 449,564,020.64 法定代表人：赵林中 主管会计工作的负责人 ： 周早春 会计机构负责人：周早春 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：浙江富润股份有限公司 单位: 人民币元 注释 行 项 目 本年累计数 上年数 号 次 一、主营业务收入 1 1 328,354,219.88 234,835,755.76 减：主营业务成本 1 4 279,182,584.48 187,393,817.72 主营业务税金及附加 2 5 848,200.46 1,452,752.48 二、主营业务利润 10 48,323,434.94 45,989,185.56 加：其他业务利润 3 11 10,548,948.03 9,382,939.07 减：营业费用 14 5,843,628.85 4,248,135.57 管理费用 15 22,145,982.79 13,781,572.65 财务费用 4 16 2,048,506.33 2,479,570.84 三、营业利润 18 28,834,265.00 34,862,845.57 加：投资收益 5 19 600,000.00 630,000.00 补贴收入 6 22 350,000.00 营业外收入 7 23 579,823.62 418,791.17 减：营业外支出 8 25 846,345.26 487,887.39 四、利润总额 27 29,517,743.36 35,423,749.35 减：所得税 28 6,088,380.60 11,619,744.82 少数股东损益 29 -948,878.55 -1,405,472.62 五、净利润 30 24,378,241.31 25,209,477.15 加：年初未分配利润 31 42,490,238.85 45,291,695.90 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 66,868,480.16 70,501,173.05 减：提取法定盈余公积 35 2,492,345.27 2,517,582.80 提取法定公益金 36 1,246,172.64 1,258,791.40 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 63,129,962.25 66,724,798.85 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 12,838,950.00 24,234,560.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 50,291,012.25 42,490,238.85 利润表补充资料： 项 目 本年累计数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 100,522.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 623,800.29 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：赵林中 主管会计工作的负责人：周早春 会计机构负责人：周早春 母公司利润及利润分配表 2003年度 编制单位：浙江富润股份有限公司 单位: 人民币元 注释 行 项 目 本年累计数 上年数 号 次 一、主营业务收入 1 1 321,790,361.43 228,510,182.76 减：主营业务成本 2 4 273,334,310.73 182,302,601.12 主营业务税金及附加 5 481,068.81 1,280,081.09 二、主营业务利润 10 47,974,981.89 44,927,500.55 加：其他业务利润 11 10,548,948.03 9,382,939.07 减：营业费用 14 5,841,834.85 4,219,981.54 管理费用 15 22,412,362.11 13,739,592.28 财务费用 16 -1,141,735.51 -1,458,119.13 三、营业利润 18 31,411,468.47 37,808,984.93 加：投资收益 3 19 -484,396.94 -976,254.43 补贴收入 22 350,000.00 营业外收入 23 579,823.62 418,791.17 减：营业外支出 25 846,345.26 455,948.88 四、利润总额 27 31,010,549.89 36,795,572.79 减：所得税 28 6,087,097.15 11,619,744.82 五、净利润 30 24,923,452.74 25,175,827.97 加：年初未分配利润 31 41,898,615.91 44,733,722.14 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 66,822,068.65 69,909,550.11 减：提取法定盈余公积 35 2,492,345.27 2,517,582.80 提取法定公益金 36 1,246,172.64 1,258,791.40 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 63,083,550.74 66,133,175.91 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 12,838,950.00 24,234,560.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 50,244,600.74 41,898,615.91 利润表补充资料： 项 目 本年累计数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 100,522.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 629,429.31 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 赵林中 主管会计工作的负责人：周早春 会计机构负责人：周早春 合并现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：浙江富润股份有限公司 单位: 人民币元 注释 项 目 行次 金额 补充资料： 行次 金额 号 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 374,818,889.95 净利润 57 24,378,241.31 收到的税费返还 3 0.00 加：少数股东损益 58 -948,878.55 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 16,229,368.89 计提的资产减值准备 59 993,862.75 现金流入小计 9 391,048,258.84 固定资产折旧 60 13,006,359.99 购买商品、接受劳务支付的现金 10 289,826,468.80 无形资产摊销 61 2,873,805.00 支付给职工以及为职工支付的现金 12 42,598,416.55 长期待摊费用摊销 64 249,430.30 支付的各项税费 13 26,782,656.85 待摊费用减少(减：增加) 65 33,613.62 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 12,850,167.03 预提费用的增加(减：减少) 66 0.00 现金流出小计 20 372,057,709.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 67 -192,488.28 经营活动产生的现金流量净额 21 18,990,549.61 固定资产报废损失 68 0.00 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 69 4,066,893.59 收回投资所收到的现金 22 0.00 投资损失(减：收益) 70 -600,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 600,000.00 递延税款贷项(减：借项) 71 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 300,000.00 存货的减少(减：增加) 72 -14,079,685.75 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 9,190,000.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 73 4,293,915.32 现金流入小计 29 10,090,000.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 74 -4,764,519.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 81,819,799.07 其 他 75 -10,320,000.00 投资所支付的现金 31 40,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 76 18,990,549.61 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 12,944,000.00 现金流出小计 36 134,763,799.07 投资活动产生的现金流量净额 37 -124,673,799.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 137,259.23 吸收投资所收到的现金 38 32,293,297.21 一年内到期的可转换公司债券 78 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 32,293,297.21 融资租入固定资产 79 0.00 借款所收到的现金 40 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 现金流入小计 44 142,293,297.21 偿还债务所支付的现金 45 87,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 16,560,295.50 其中：子公司支付少数股东的股利 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 5 52 20,364,179.31 货币资金的期末余额 80 88,362,756.59 现金流出小计 53 123,924,474.81 减：货币资金的期初余额 81 175,677,183.65 筹资活动产生的现金流量净额 54 18,368,822.40 现金等价物的期末余额 82 0.00 四、汇率变动对现金的影响额 55 减：现金等价物的期初余额 83 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 -87,314,427.06 现金及现金等价物净增加额 84 -87,314,427.06 法定代表人：赵林中 主管会计工作的负责人： 周早春 会计机构负责人：周早春 母公司现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：浙江富润股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 行次 金额 补充资料： 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 368,214,214.95 净利润 57 24,923,452.74 收到的税费返还 3 0.00 加： 计提的资产减值准备 58 1,910,751.94 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,363,428.41 固定资产折旧 59 8,603,405.07 现金流入小计 9 374,577,643.36 无形资产摊销 60 2,873,805.00 购买商品、接受劳务支付的现金 10 289,324,646.96 长期待摊费用摊销 61 240,560.64 支付给职工以及为职工支付的现金 12 41,719,251.73 待摊费用减少(减：增加) 64 33,613.62 支付的各项税费 13 26,782,656.85 预提费用的增加(减：减少) 65 0.00 支付的其他与经营活动有关的现金 18 13,526,481.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 -192,488.28 现金流出小计 20 371,353,036.87 固定资产报废损失 67 0.00 经营活动产生的现金流量净额 21 3,224,606.49 财务费用 68 821,332.34 二、投资活动产生的现金流量 投资损失(减：收益) 69 484,396.94 收回投资所收到的现金 22 0.00 递延税款贷项(减：借项) 70 0.00 取得投资收益所收到的现金 23 600,000.00 存货的减少(减：增加) 71 -14,017,503.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 300,000.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -5,282,801.56 收到的其他与投资活动有关的现金 28 9,190,000.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -6,853,918.45 现金流入小计 29 10,090,000.00 其 他 74 -10,320,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 5,910,349.42 经营活动产生的现金流量净额 75 3,224,606.49 投资所支付的现金 31 85,950,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 12,944,000.00 现金流出小计 36 104,804,349.42 投资活动产生的现金流量净额 37 -94,714,349.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 137,259.23 吸收投资所收到的现金 38 0.00 一年内到期的可转换公司债券 78 0.00 借款所收到的现金 40 110,000,000.00 融资租入固定资产 79 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 现金流入小计 44 110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 70,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 13,275,760.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 20,364,179.31 货币资金的期末余额 80 78,528,749.81 现金流出小计 53 103,639,939.31 减：货币资金的期初余额 81 163,658,432.05 筹资活动产生的现金流量净额 54 6,360,060.69 现金等价物的期末余额 82 0.00 四、汇率变动对现金的影响额 55 0.00 减：现金等价物的期初余额 83 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 -85,129,682.24 现金及现金等价物净增加额 84 -85,129,682.24 法定代表人： 赵林中 主管会计工作的负责人： 周早春 会计机构负责人：周早春