波导股份(600130)2001年年度报告

宁波波导股份有限公司 2001 年 年 度 报 告 波导股份 2001 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性负个别及连带责任 浙江天健会计师事务所为本公司出具了带解释性说明段无保留意 见的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请 投资者注意阅读 公司董事王建平先生未出席本次董事会会议 宁波波导股份有限公司董事会 2002 年 3 月 3 日 1 波导股份 2001 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 7 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 11 第五章 公司治理结构 13 第六章 股东大会情况简介 16 第七章 董事会报告 18 第八章 监事会报告 33 第九章 重要事项 36 第十章 财务报告 42 第十一章 备查文件目录 81 2 波导股份 2001 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 宁波波导股份有限公司 公司法定英文名称 NINGBO BIRD Co.,Ltd. 二 公司法定代表人 余红艺 三 公司董事会秘书 马思甜 公司董事会证券事务代表 赵勤攻 联系地址 浙江省奉化市城山路 99 号 电话 0574-88918855 传真 0574-88929054 Email birdzq@mail.nbptt.zj.cn 四 公司注册地址 浙江省奉化市城山路 99 号 公司办公地址 浙江省奉化市城山路 99 号 邮政编码 315500 公司国际互联网网址 http://www.chinabird.com 公司 Email cbird@public.cnptt.zj.cn 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 上海证券报 中国证监会指定国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 公司年期报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 波导股份 股票代码 600130 七 公司的其他有关资料 公司注册登记日期 1995 年 7 月 27 日 公司注册登记地点 宁波市工商行政管理局 企业法人登记执照注册号码 3302001001488 税务登记号码 330283713326377 公司聘请的会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 杭州文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 3 波导股份 2001 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标情况 单位 人民币元 项目 2001 年 利润总额 126,654,014.82 净利润 68,134,627.02 扣除非经常性损益后的净利润 70,748,040.76 主营业务利润 725,836,474.58 其他业务利润 -544,003.10 营业利润 144,939,592.26 投资收益 -2,194,615.96 补贴收入 795,365.91 营业外收支净额 -16,886,327.39 经营活动产生的现金流量净额 356,544,987.71 现金及现金等价物净增加额 311,686,407.56 注 扣除的非经营性损益项目和涉及金额 (1)营业外收入 1,302,299.42 元 (2)营业外支出(扣除固定资产减值准备) 6,711,079.07 元 (3)补贴收入 795,365.91 元 (4)委托理财收益 2,000,000.00 元 以上项目涉及金额合计 -2,613,413.74 元 涉及纳税影响数为 314,049.44 元 4 波导股份 2001 年度报告 二 公司近三年财务指标 2000 年 指标项目 2001 年 1999 年 调整前 调整后 主营业务收入 2,622,293,289.85 934,781,128.52 934,781,128.52 309,744,243.86 净利润 68,134,627.02 44,012,096.80 25,390,644.98 48,106,158.57 每股收益(摊薄) 0.426 0.275 0.16 0.40 每股经营活动产生的 2.23 -0.96 -0.96 -0.62 现金流量净额 净资产收益率(%) 8.18 5.46 3.22 31.19 2001 年 2000 年 12 月 31 日 1999 年 指标项目 12 月 31 日 调整前 调整后 12 月 31 日 总资产 1,743,431,603.24 1,229,757,396.99 1,215,398,263.33 459,852,060.70 股东权益(不含少数股 832,544,845.36 806,311,954.65 787,586,134.54 154,219,660.58 东权益) 每股净资产(摊薄) 5.203 5.04 4.92 1.285 调整后的每股净资产 5.155 4.91 4.86 1.19 (摊薄) 对 2000 年报表进行追溯调整主要原因 1 根据财政部财会[2001]5 号文的有关要求 公司从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房 周转金 项目 追溯调整了期初留存收益及相关项目的期初数 调减 2001 年年初未分配利 润 104,368.29 元 2 因更正重大会计差错进行追溯调整 调减 2000 年度净利润 18,621,451.82 元 相应 调整 2000 年利润分配项目 其中法定盈余公积调减 1,862,145.18 元 法定公益金调减了 931,072.59 元 任意盈余公积金调减了 931,072.59 元 详见会计报表附注 二 20 三 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 87.18 89.21 4.54 4.54 营业利润 17.41 17.81 0.91 0.91 净利润 8.18 8.37 0.426 0.426 扣除非经常性损益后的净利润 8.50 8.70 0.44 0.44 5 波导股份 2001 年度报告 注 按中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)---- 净 资产收益率及每股收益的计算及披露 的有关规定要求计算 四 报告期内内股东权益变动情况及其原因 项目 股本 资本公积 盈余公积金 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,000,000 584,106,214.92 8,935,572.99 2,727,632.48 34,544,346.63 787,586,134.54 本期增加 ---- 8,824,083.80 9,898,009.91 3,299,336.64 68,134,627.02 86,856,720.73 本期减少 ---- ---- ---- ---- 41,898,009.91 41,898,009.91 期末数 160,000,000 592,930,298.72 18,833,582.90 6,026,969.12 60,780,963.74 832,544,845.36 冻结资金利息 提取法定公 增加数为实现利 实现利润 提取公积 提取法定公 变动原因 ---- 及技改贴息转 积金 公益 润 减少数为利 公益金冻结资金利息 益金所致 入 金所致 润分配所致 转入及利润分配所致 注 2001 年未分配利润期初数原为 49,545,876.38 元 因公司对 2000 年会计政策调整 进行追溯调整 2001 年未分配利润期初数调整为 34,544,346.63 元 2000 年末盈余公积原为 12,659,863.35 元 因公司对 2000 年会计政策调整进行追溯调 整 2001 年盈余公积期初数调整为 8,935,572.99 元 6 波导股份 2001 年度报告 第三章 股本变动及股东情况介绍 一 股本变动情况 截止到 2001 年 12 月 31 日 报告期内 公司总股本没有变化 本次变动增减 + - 股份类别 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 (一)未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 120,000,000 120,000,000 境外法人持有股份 其他 2 战略投资者配售股份 6,500,000 -6,500,000 -6,500,000 3 募集法人股份 4 内部职工股 5 优先股及其他 未上市流通股份合计 126,500,000 -6,500,000 -6,500,000 120,000,000 (二)已流通股份 1 人民币普通股 33,500,000 6,500,000 6,500,000 40,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 33,500,000 6,500,000 6,500,000 40,000,000 (三)股份合计 160,000,000 160,000,000 二 股票发行与上市情况 1 股票发行 经中国证监会证监发行字[2000]68 号文批准 公司于 2000 年 6 月 9 日至 2000 年 6 月 23 日采用向法人配售和对一般投资者上网定价发行相结合的方式 向社 会公众公开发行了 4000 万人民币普通股 A 股 其中一般法人投资者 含证 券投资基金 获配 1750 万股 战略投资者获配 650 万股 上网发行 1600 万股 每股发行价 16.00 元 公司股本总额增加到 16000 万股 2 股票上市情况 2000 年 7 月 6 日 公司社会公众股 A 股在上海证券交易所挂牌交易 可流 7 波导股份 2001 年度报告 通股总量 1600 万股 2000 年 10 月 9 日 公司向一般法人配售股份获准上市 新增可流通股 1750 万股 流通总量 3350 万股 2001 年 1 月 8 日 公司向战略投资者配售股份获准上市 新增可流通股 650 万股 流通总量 4000 万股 三 股东情况 一 截止到 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 32868 户 二 截止到 2001 年 12 月 31 日 公司前 10 名股东持股情况 占总股 年度内股份 持股数量 股份 股东名称 本比例 增减变动情 股份质押情况 (股) 性质 % 况(+ -) 宁波电子信息集团有限公司 54,000,000 33.75 法人股 质押其中 3000 万股 奉化波导科技发展有限公司 52,800,000 33.00 法人股 无质押 奉化市大桥镇资产经营总公司 6,070,000 3.795 法人股 无质押 宁波市工业投资有限责任公司 6,036,000 3.7725 法人股 无质押 中国电子进出口宁波公司 1,092,000 0.6825 法人股 无质押 泰和基金 1,076,486 0.67 流通股 公司未知是否质押 汉博基金 500,017 0.31 流通股 公司未知是否质押 同益基金 442,175 0.276 流通股 公司未知是否质押 梁华 228,880 0.143 流通股 公司未知是否质押 银河股份 200,000 0.125 流通股 公司未知是否质押 注 1 前十名股东中 前五名股东系公司法人股股东 报告期内其所持股 份没有发生变化 后五名股东系社会公众股股东 其所持股份的增减变化系二 级市场买卖所致 其中 公司第一大股东宁波电子信息集团有限公司与第五大 股东中国电子进出口宁波公司之间存在关联关系 根据财政部财企[2001]301 文 财政部关于无偿划转中国电子进出口宁波公司 30%国有产权的批复 宁波电 子信息集团有限公司成为中国电子进出口宁波公司的第二大股东 占 30% 其 余股东之间未发现存在关联关系 2 股东质押情况 报告期内公司第一大股东宁波电子信息集团有限公司 持有公司 5400 万股 法人股 将其持有的波导股份 3000 万法人股 占公司总股本的 18.75% 向交 8 波导股份 2001 年度报告 通银行宁波分行药行街支行进行质押贷款 质押期限自 2001 年 3 月 22 日起至 2004 年 3 月 25 日止 该公告刊登在 2001 年 3 月 24 日的 中国证券报 上 海证券报 上 三 公司控股股东情况简介 根据公司章程的有关规定 本公司持股 30%以上的控股股东为宁波电子信 息集团有限公司和奉化波导科技发展有限公司两家 本报告期内公司控股股东 无变更情况发生 1 宁波电子信息集团有限公司 宁波电子信息集团有限公司成立于 1998 年 8 月 是由原宁波市电子仪表工 业局整体改制而成的有限责任公司 注册资本 15500 万元人民币 法定代表人 余红艺 主要从事资本经营 实业项目投资 电子产品制造 销售 技术开发 等 是一家多元产业结构和产权结构的企业集团 目前主要产品 30 多种门类 500 多个品种 其中多种产品 无论是生产销售规模 还是质量水平和技术含 量都处于国内领先地位 2001 年 8 月 根据国家 十五 发展规划的总体要求 为加速宁波电子信 息产业发展步伐 中国普天信息产业集团与宁波国有资产管理委员会达成协议 中国普天信息产业集团投资宁波电子信息集团有限公司 目前该公司的主要股 东及持股比例为 中国普天信息产业集团 56.7% 宁波市国有资产管理委员会 26.12% 宁波市电子工业集体资产经营公司 17.18% 中国普天信息产业集团公司 ＣＨＩＮＡ ＰＵＴＩＡＮ 的前身中国邮电工业总公司 成立于 １９８０ 年，原隶属于邮电部和信息产业部 １９９８ 年年底成为中央直属大型 企业 注册资本 ３，０８２，８５６，８１６．３８ 元 国有独资 法定代表人 欧阳忠谋 主要生产经营范围 开发 生产大型数字程控交换机 GSM 和 CDMA 移动通 信系统设备和手持机 IP 系列产品 微波通信设备 光通信设备 通信光缆和 电缆 各类通信电源 配线分线设备 IC 卡电话机 网管系统 多媒体计算机 终端 传真机 邮政机械等众多门类的通信设备 并承担国际国内通信工程总 承包和开展合资合作 技术引进 产品进出口等技术经济业务 2 奉化波导科技发展有限公司 9 波导股份 2001 年度报告 奉化波导科技发展有限公司的前身为奉化市波导通信技术研究所 成立于 1994 年 5 月 是经奉化市科委奉科 94 第 22 号文件批复由徐立华等五人共 同创办的合伙制民营科技企业 注册资本人民币 735 万 法定代表人 徐立华 1998 年 1 月 根据研究所业务发展需要 奉化市波导通信技术研究所变更为奉 化波导科技发展有限公司 注册资本为人民币 5000 万元 该公司目前主要从事信息咨询 互联网软件 寻呼软件 股票信息发送和 接收软件的开发 研制和销售 经销各类电子通讯产品 并通过对外投资获取 投资收益 该公司的主要股东及持股比例为 徐立华 36% 隋波 18% 蒲 杰 18% 徐锡广 18% 王建平 10% 10 波导股份 2001 年度报告 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 现任董事 监事 高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 在股东单位任职情况 余红艺 女 43 董事长 1999.04-2002.04 电子信息副董事长 总经理 徐立华 男 38 副董事长 总经理 1999.04-2002.04 波导科技董事长 徐锡广 男 37 董事 副总经理 1999.04-2002.04 波导科技董事 蒲 杰 男 37 董事 副总经理 1999.04-2002.04 波导科技董事 隋 波 男 37 董事 副总经理 1999.04-2002.04 波导科技董事 陆 军 男 56 董事 1999.04-2002.04 电子信息董事 副总经理 卓凯甫 男 50 董事 1999.04-2002.04 电子信息副总经理 王 川 男 35 董事 1999.04-2002.04 电子信息总经理助理 王 茜 女 37 董事 2000.11-2002.04 电子信息政治处处长 王建平 男 43 董事 1999.04-2002.04 波导科技董事 方茂坤 男 45 董事 2000.03-2002.04 大桥资产总经理 朱光耀 男 43 董事 1999.04-2002.04 宁波工投副总经理 吴庭芳 男 57 董事 1999.04-2002.04 宁波电子进出口总经理 黄建华 男 45 监事会召集人 1999.04-2002.04 电子信息党委副书记 方平浪 男 59 监事 1999.04-2002.04 未在股东处任职 赵建东 男 38 监事 1999.04-2002.04 未在股东处任职 王天祥 男 36 监事 1999.04-2002.04 未在股东处任职 周献力 男 51 监事 1999.04-2002.04 电子信息办公室主任 副总经理 董秘 马思甜 男 37 1999.04-2004.01 未在股东处任职 财务负责人 潘光明 男 49 副总经理 1999.04-2002.04 未在股东处任职 金光涛 男 38 副总经理 2001.01-2004.01 未在股东处任职 注 电子信息为宁波电子信息集团有限公司简称 波导科技为奉化波导科 技有限公司简称 大桥资产为奉化市大桥镇资产经营总公司简称 宁波工投为 宁波工业投资有限责任公司简称 宁波电子进出口为中国电子进出口宁波公司 简称 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员均未持有公司任何形式的股份 二 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 确定依据 11 波导股份 2001 年度报告 报告期内 董事会对在公司任职的董事 监事和高级管理人员实行基本年 薪与完成指标奖励相结合的年度目标考核制 其中基本年薪由董事会根据不同 岗位制订标准 按月发放 完成指标奖励额按董事会决议依据经审计的财务报 表测算 如完成年度考核指标 方可提取并计入管理费用 2 报告期内 上述在公司任职的董事 监事 高级管理人员共 10 人在公 司领取报酬 其年薪总额为 91.58 万元 金额最高的前三名董事的年薪总额 31.36 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 29.3 万元 在公司受薪的 董事 监事和高级管理人员 年薪总额在人民币 10 万元以上的 1 人 年薪总额 在人民币 8 万元-10 万元的共 7 人 年薪总额在人民币 8 万元以下的 2 人 3 董事余红艺 陆军 卓凯甫 王川 王茜 朱光耀 吴庭芳 王建平 方茂坤及监事黄建华 周献力均不在公司领薪 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员聘任及离任情况 张才永 原财务负责人 由于工作变动原因 申请辞去原任职 2001 年 12 月 一届董事会第十九次会议批准离任 金光涛 公司一届董事会第十二次会议决议聘任为公司副总经理 马思甜 公司一届董事会第十二次会议决议聘任为公司副总经理 一届董 事会第十九次会议决议聘任为公司财务负责人 此外 公司没有聘任或解聘其他董事 监事 总经理 副总经理 董事会 秘书等高级管理人员的情况 四 公司员工情况 截止报告期末 公司本部在册员工总数为 2261 人 其中生产人员 1437 人 技术人员 478 人 财务人员 53 人 行政人员 293 人 大学本科及本科以上学历 528 人 专科学历 123 人 12 波导股份 2001 年度报告 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 一 公司法人治理现状 公司根据 公司法 证券法 以及中国证监会有关法规 不断建立健全 有关制度 努力完善法人治理结构 规范公司运作 基本符合 上市公司治理 准则 等规范性文件的要求 主要表现在以下几个方面 1 关于股东与股东大会 公司保证所有股东 特别是中小股东享有平等地 位 使所有股东能够充分行使自己的权利 公司能够按照股东大会规范意见的 要求召集 召开股东大会 行使股东的表决权 公司关联交易公平合理 并对 有关事项予以充分披露 公司正着手制定 股东大会议事规则 进一步明确股 东大会的职能和责任 规范运作 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东与本公司的关系基本符合 有关规定 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与 控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面基本做到了 五分开 公司董 事会 监事会和内部机构均独立运作 3 关于董事与董事会 公司按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董 事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了 董事会议事规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大 会 学习有关法律法规 了解作为上市公司董事的权利 义务和责任 公司董 事会下设有合作发展 政策法规 人才激励及监察审计四个专门委员会 独立 开展工作 为董事会的决策提供科学依据 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要 求 公司监事会建立了 监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 总经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司内部实行全员绩效考核制度 并正 在着手建立和完善董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制 6 关于相关利益者 公司能够尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费 13 波导股份 2001 年度报告 者等其他利益相关者的合法权益 7 关于信息披露与透明度 公司已制定 董事会秘书工作细则 信息披 露管理办法 并指定董事会秘书负责信息披露 接待股东来访和咨询工作 公 司能够按照有关规定 真实 完整 及时地披露有关信息 努力使投资者有平 等的机会获得信息 公司董事会秘书对董事会负责 董事会对董事会秘书的工 作也给予了积极支持 二 进一步完善公司治理结构的计划 尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一 些工作 但与 上市公司治理准则 的要求还有一定的差距 计划从以下几个 方面推进公司治理结构的完善 1 对照 上市公司治理准则 尽快修改完善 公司章程 2 尽快建立独立董事制度 聘任独立董事 3 进一步规范公司与控股股东的关系 4 进一步完善和规范董事会专门委员会运作机制 5 积极推进和完善董事 监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制 二 公司报告期内尚未聘请独立董事 三 在报告期内 本公司已基本做到了与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的 五分开 具体表现在 一 业务 公司独立从事业务经营 对控股股东及其关联企业不存在依 赖关系 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产 销售系统 主要原材料的 采购和产品的生产 销售不依赖于控股股东及其关联企业 二 人员 公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪 不在控股股 东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务 公司的劳动 人事及工资管理完 全独立 控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行 三 资产 公司拥有独立于控股股东的生产系统 配套设施 房屋所有 权 土地使用权 工业产权和非专利技术等除 波导 商标所有权外的有形和 无形资产 14 波导股份 2001 年度报告 波导 商标所有权属于公司第二大股东奉化波导科技发展有限公司 本 公司与其签订有商标使用许可协议 在本公司存续期内 可永久无偿使用 波 导 商标 四 机构 公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分 开 不存在混合经营 合署办公的情况 公司相应部门与控股股东及其关联企 业的内设机构之间没有上下级关系 五 财务 公司设置了独立的财务会计部门 并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度 公司独立作出财务决策 不存在控股股东干预本公司资 金使用的情况 公司在银行独立开户 依法独立纳税 四 公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 一 公司已初步建立了目标责任制考核体系 加强对高级管理人员的管 理和激励 在每个经营年度末 由董事会 监事会会同相关职能部门 根据高 级管理人员的年度总结及实际目标完成情况 进行考评 二 公司将在总结经验的基础上 进一步扩大实施控股子公司高级管理 人员持股计划 努力建立一套切实有效的激励机制和约束机制 15 波导股份 2001 年度报告 第六章 股东大会情况简介 一 股东大会情况 报告期内公司召开了 2000 年度股东大会和 2001 年第一次临时股东大会 一 公司于 2001 年 4 月 1 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通 过了召开 2000 年度股东大会的决议 公司召开 2000 年度股东大会的通知刊登 在 2000 年 4 月 3 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 2001 年 5 月 8 日 在公司会议室召开了 宁波波导股份有限公司 2000 年度股东大会 公司董事 和监事列席了本次大会 出席会议的股东和股东代表 17 人 代表股份 12383.381 万股 占公司总股本的 77.40% 会议以记名投票表决的方式审议通过了如下议 案 1 2000 年度董事会工作报告 2 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年度利润分配及公积金转增股本预案 根据公司财务决算情况及深圳天健信德会计师事务所的审计结果 2000 年 度公司实现净利润 44,012,096.80 元 根据公司章程规定及公司业务发展的需 要 提取 10%法定盈余公积金 计 3,367,496.29 元 提取 5%法定公益金 计 1,683,748.14 元 提 取 5% 任 意 盈 余 公 积 计 1,683,748.14 元 剩余 37,277,104.23 元 加上年初留存的未分配利润 28,268,772.15 元 累计可供 股东分配的利润为 65,545,876.38 元 2000 年度利润分配方案 按 2000 年末 总股本 160,000,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税) 共计派发 现金红利 1,600 万元 尚未分配利润 49,545,876.38 元结转至下一年度 本年 度不进行资本公积金转增股本 具体实施日期另行公告 4 公司 2000 年度报告及其摘要 5 续聘深圳天健信德会计师事务所有限公司为公司 2001 年度的审计机构 6 公司与奉化波导科技发展有限公司签订的 关于 波导 商标使用许可 及 2000 年度广告宣传费用分摊的协议书 的议案 浙江和义律师事务所陈农律师出席现场见证并出具法律意见书 认为本次 16 波导股份 2001 年度报告 股东大会的召开程序符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 出席本次股 东大会的股东及股东代理人资格合法有效 表决程序符合法律 法规和公司章 程的规定 股东大会决议合法有效 公司 2000 年度股东大会决议及浙江和义律 师事务所出具的 关于宁波波导股份有限公司 2000 年度股东大会的法律意见 刊登在 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 上海证券报 上 二 2001 年 8 月 10 日召开的公司一届董事会第十六次会议审议通过了 召开公司 2001 年第一次临时股东大会的决议 公司召开 2001 年第一次临时股 东大会的通知刊登在 2001 年 8 月 14 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 2001 年 9 月 14 日上午 在公司会议室召开了 宁波波导股份有限公司 2001 年 第一次临时股东大会 出席本次会议的股东及股东委托代理人共计 5 人 代表 股份 12000 万股 占公司股份总额的 75.00% 符合 公司法 公司章程 关 于股东大会的规定 会议以记名投票表决的方式审议了 关于变更部分募集资 金投资项目的议案 并作出如下决议 1 会议审议通过了停止对波导牌寻呼机生产线技改项目和无刷直流电机及 高性能伺服系统项目的募集资金投资 2 会议审议通过了募集资金变更投入波导牌 GSM 移动电话再扩建工程项 目 浙江和义律师事务所陈农律师出席现场见证并出具法律意见书 认为本次 股东大会的召开程序符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 出席本次股 东大会的股东及股东代理人资格合法有效 表决程序符合法律 法规和公司章 程的规定 股东大会决议合法有效 公司 2001 年第一次临时股东大会决议及浙 江和义律师事务所出具的 关于宁波波导股份有限公司 2001 年度第一次临时股 东大会的法律意见 刊登在 2001 年 9 月 15 日的 中国证券报 上海证券报 上 二 报告期内公司董事 监事的选举 更换情况 报告期内 公司无董事 监事更换情况 17 波导股份 2001 年度报告 第七章 董事会报告 一 公司报告期内的经营情况 一 公司主营业务的范围及其经营情况 本公司属于电子通讯行业 是国产手机首批定点生产厂家之一 主要从事 电子通讯产品 通讯系统 计算机及配件 现代办公设备和太阳能电源的研究 开发 制造 维修 信息服务和进出口业务 公司是 2001 年度电子百强企业之 一 也是国家火炬中心认定的国家级高新技术企业之一 以移动电话 寻呼机 等移动通信终端产品的开发 生产 销售及相应的维修服务为主业 报告期内 中国宏观经济的持续增长和全球经济的放缓使企业处于复杂多 变的外部环境 整个 IT 产业特别是手机行业竞争日趋激烈 公司面对机遇与挑 战并存的经济形势 以市场为导向 以扩大规模 增强核心竞争力为中心 调 整产品结构为重点 加大对手机产品的投入力度 同时进一步规范公司治理结 构 强化内部管理 取得了比较积极的成效 经过一年的努力 公司整体素质 得到了进一步的提高 为公司未来持续快速发展奠定了较好的基础 公司年末 已形成了年生产 300 万台 GSM 移动电话的生产能力 随着公司的持续快速发 展 预计未来公司在手机行业中的地位将进一步增强 在本行业中的地位将进 一步提升 报告期内 公司实现主营业务收入 262,229.33 万元 比上年增长 180.52% 主营业务利润 72583.65 万元 比上年增长 144.73% 本年实现净利润为 6813.46 万元 较上年增长 168.35% 与调整后上年数据相比 1 分行业 产品类别 地区的主营业务收入和主营业务利润构成 (1) 分产品类别的主营业务收入和主营业务利润构成 单位 元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 寻呼机 35,651,912.50 -24,191,389.12 手机 2,564,008,504.60 742,831,716.07 太阳能电池 22,262,549.42 6,964,943.39 18 波导股份 2001 年度报告 其他 370,323.33 231,204.24 合 计 2,622,293,289.85 725,836,474.58 (2) 按地区分类的主营业务收入和主营业务利润构成 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华北大区 422,802,984.10 117,029,559.05 华东大区 555,718,405.03 153,819,822.34 东南大区 400,748,136.36 110,924,897.54 东北大区 290,422,172.94 80,387,272.84 华中大区 287,297,491.94 79,522,378.18 西南大区 308,953,064.40 85,516,522.48 华南大区 155,832,143.46 43,133,487.04 西北大区 200,518,891.62 55,502,535.11 合 计 2,622,293,289.85 725,836,474.58 注 华北大区 北京 天津 山西 河北和内蒙古 华东大区 上海 安徽 江苏和山东 东南大区 浙江 江西和福建 东北大区 黑龙江 吉林和辽宁 华中大区 湖南 湖北和河南 西南大区 重庆 贵州 四川 云南和西藏 华南大区 广东 广西和海南 西北大区 新疆 陕西 甘肃 宁夏和青海 2 占主营业务收入 10%以上的产品销售情况 单位 元 产品 销售收入 销售成本 毛利率 手机 2,564,008,504.60 1,821,176,788.53 28.97% 公司生产的 波导 GSM 手机荣获 国家质量检测达标产品 国产品 牌手机最佳用户满意度奖 质量 服务放心六佳品牌 消费者满意品牌奖 等称号 根据信息产业部 2001 年 1-9 月手机销售统计数据显示 波导 手机 居国产品牌销量第一 国内所有品牌第五 报告期内 公司共计销售各种型号 19 波导股份 2001 年度报告 的 波导 牌 GSM 移动电话 243 万台 3 年内公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生重大变化 二 公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司 拥有 注册 行业 主要产品服务 总资产 净利润 名称 权益 资本 宁波波导销 电子 通讯产品批发 零售 通讯系 500 万 90% 商业 239,972,082.21 -172,677,820.05 售有限公司 统研究开发 制造 维修 元 宁波太阳能 制 造 1000 电源有限公 80% 太阳能电源 硅单晶的制造 加工 48,312,672.19 1,564,445.29 业 万元 司 南京波导通 电 子 500 万 50% 电子产品 通讯系统及相关设备等 2,778,106.24 -2,409,818.46 信有限公司 通信 元 重庆波导科 电 子 200 万 70% 通讯 电子 网络 计算机及配件等 1,892,039.98 -794,847.92 技有限公司 通信 元 杭州波导软 技术开发 服务 咨询成果转让 组 1000 70% 软件 9,966,822.90 -33,177.10 件有限公司 织生产安装 维修 批发 零售等 万元 宁波波导销售有限公司于 1999 年 8 月在浙江奉化注册成立 公司注册资本 500 万元 下设 28 家分公司 300 余个办事处 形成遍布全国的销售和售后服 务网络 由本公司与宁波电子信息集团公司和奉化波导科技发展有限公司共同 投资组建 其中本公司占注册资本的 90% 2001 年销售波导牌手机 231 万台 销售收入 232,322.87 万元 宁波太阳能电源有限公司于 1999 年 4 月在宁波注册成立 公司注册资本 1000 万元 由由本公司与宁波开发区光能有限公司共同投资组建 其中本公司 占注册资本的 80% 公司是国内硅太阳能电池最大的制造商之一 2001 年实现 销售收入 2226.25 万元 净利润 156.44 万元 三 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商采购的金额合计占年度采购总额的 87.42% 公司向前五名销售客户销售的合计金额占年度销售总额的 10.70% 四 经营中遇到的问题与困难及解决方案 20 波导股份 2001 年度报告 1 经营中出现的问题和困难 (1)公司主导产品手机 已占本年度公司销售收入的 97.78% 的市场竞争十 分激烈 报告期内 由于全球手机市场相对饱和 国际手机生产巨头对全球最 大的手机市场----中国市场更加重视 国内手机市场的国际化竞争特征更加明 显 与此同时 国内同行竞争加剧 也给公司经营带来较大的压力 (2)尽管公司的研发能力有一定程度提高 但力量仍显不足 影响公司推出 新产品的节奏及有效地控制成本的能力 (3)公司的整体管理水平 运作效率和对销售网络的管理和控制能力跟不上 公司急剧扩张的经营规模 需进一步完善和提高 (4)寻呼机市场的严重衰退 直接影响公司本年度利润 同时使公司产品更 为单一化 经营风险加大 公司亟需培育新的项目和利润成长点 以提高公司 的市场应变能力 (5)公司人才的引进 培养和储备工作相对滞后 影响公司的快速发展 2 针对上述问题 公司主要采取了以下措施 (1)加强市场营销 努力扩大市场份额 公司已建立了遍布全国的市场营销网络 下属控股子公司宁波波导销售有 限公司在全国设有 28 家分公司 300 余个办事处 形成遍布东北 华北 西北 华中 华东 华南 东南 西南八个大区的地区销售网 建立了销售公司 分 公司 办事处 经销商 零售代理商的分级销售体系 基本形成了一整套有效 的市场营销管理体制 公司在充分发挥自有营销网络作用的同时 还积极开展 与网络运营商的合作 努力扩大销量 降低市场风险 (2)优化产品结构 降低产品成本 公司通过加大采购批量以及联合采购等方式 发挥规模生产的优势 同时 努力提高手机元器件的国内配套比例以降低产品成本 针对手机市场变化情况 公司还通过及时调整产品结构 不断推出适应消费者需求的新机型 (3)加大研发投入 提高产品核心竞争力 公司通过多年的技术积累 已建立了初具规模的研发体系并具备了一定的 科研实力 报告期内 公司在 GSM 手机产品上进行进一步深化 优化设计 21 波导股份 2001 年度报告 共推出 8 款新手机 此外还完成了 IS—95 窄带 CDMA 手机和 IS—2000—1X 宽 带 CDMA 手机的样机制作 无线掌上电脑 二合一 PDA+传呼 批量试生产 三合一 手机+传呼+PDA 的研究开发 以及无线 LED 广告屏和 3S GPS+GIS+GSM 新产品的研制 (4)加强财务管理 提高财务管理水平 公司在增强各部门成本意识 实行全面预算管理 严格控制费用支出的同 时 通过 e—MIS 系统的全面实施 加速资金周转 降低应收帐款 努力提高 资金使用效率 同时公司为提高财务管理水平 还将资金管理 成本管理 监 察审计等职能细化明确责任人 以适应公司规模的急剧扩张 (5)积极培育新项目 公司在报告期内 相继在重庆 杭州成立了控股子公司 发展新项目 培 育新产品 以缓解寻呼机产品逐渐退出后公司产品单一的矛盾 降低经营风险 (6)加强人才引进 培养力度 一方面 公司通过成立 博士后工作站 为公司引进和培养高层次人才奠 定了基础 另一方面 公司通过与浙江大学联合开办通信与信息工程专业研究 生班 与北京大学光华管理学院开办 MBA 远程教学班等方式 积极培养高素 质的员工 二 公司报告期内的投资情况 公司 2001 年度累计完成投资总额 20,000.6 万元 与上年同期相比减少 57.68% 一 募集资金使用情况 1 公司于 2000 年 6 月采用法人配售与上网定价发行相结合的方式向社会 公众发行了 4,000 万人民币普通股 共募集资金 64,000 万元 扣除发行费用 1,595.15 万元后 募集资金净额为 62,404.85 万元 按照公司 2001 年 9 月 14 日 召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过的 关于变更部分募集资金投资项 目的议案 公司对原招股说明书中募集资金投向项目进行了变更调整 调整的 具体情况如下 (1)原定使用募集资金投资 4,999 万元的波导牌寻呼机生产线技改项目 停 22 波导股份 2001 年度报告 止投资 (2)原定使用募集资金投资 12,000 万元的无刷直流电机及高性能伺服系统项 目 停止投资 根据上一年度募集资金的实际使用情况 将募集资金投入项目调整后结余 的 15,394.85 万元资金全部用于波导牌 GSM 移动电话再扩建工程项目 波导牌 GSM 移动电话再扩建工程项目总投资 18,263 万元 公司用募集资 金投入 15,394.85 万元 不足部分由公司自有资金投入 2 各项目实际投资进度 项目调整后 公司截止到 2001 年 12 月 31 日前次募集资金实际使用情况如 下 单位 人民币万元 调整后的 招股说明书承 募集资金投 投入资 投资项目名称 计划投资 诺的投资金额 入金额 金比例 金额 波导牌 GSM 移动电话技改项目 12,470 12,470 12,470 100% 波导牌寻呼机生产线技改项目 4,999 0 0 --- 无刷直流电机及高性能伺服系统项目 12,000 0 0 --- 波导通信工程技术中心技改项目 2,973.79 2,973.79 2,980 100.21% 销售及售后服务网改扩建项目 2,998.17 2,998.17 3,005 100.23% 波导牌 GSM 移动电话扩建工程项目 19,000 19,000 19,055 100.29% 补充流动资金 7,963.89 7,963.89 9,500 117.88% 波导牌 GSM 移动电话再扩建工程项目 --- 18,263 15,394.85 合 计 62,404.85 63,668.85 62,404.85 截止到报告期末 募集资金使用项目 包括变更调整项目 累计投资 55,773 万元 补充流动资金 9,500 万元 已全部按计划完成前次募集资金的投资 二 其他投资情况 1 2001 年 1 月 5 日公司一届董事会第十二次会议审议通过了以自有资金 出资 510 万元人民币参与投资组建北京四方联合移动通信有限公司 占该公司 注册资本的 17% 主要从事移动通信射频 数字集成电路 模块 软件及相关 产品的开发 设计 生产和销售等 后由于该公司注册登记等实际筹备情况 四家股东代表在北京召开临时股东会议 决定将该公司的注册资金由 3000 万元 人民币调整为 300 万元人民币 公司于 2001 年 10 月 17 日召开的一届董事会第 23 波导股份 2001 年度报告 十八次会议重新审议通过了公司对北京四方联合移动通信有限公司的出资额度 调整为 51 万元人民币 目前该公司尚在北京工商局办理变更注册资金申请 工 商登记等手续 2 2001 年 4 月 16 日公司一届董事会第十五次会议审议通过公司以自有资 金出资 140 万元 占该公司注册资本的 70% 与重庆航天设计院 张樟铉等共 同投资组建重庆波导科技有限公司 该公司主要从事通讯 电子 计算机 数 字图象 生物医电设备 机械 化工等领域的高新技术产品的开发 生产 制 造 维修 批发 零售代购代销 咨询 服务等业务 3 2001 年 10 月 17 日公司一届董事会第十八次会议审议通过公司以自有 资金出资 700 万元 占该公司注册资本的 70% 与奉化精英科技有限责任公司 共同组建杭州波导软件有限责任公司 该公司主要从事软件 电子产品 通讯 及系统 计算机及配件 移动通讯产品 掌上电脑产品的研究开发 制造 安 装 维修 销售 4 2001 年 12 月 21 日公司一届董事会第十九次会议审议通过公司以自有 资金出资 102 万美元 占该公司注册资本的 51% 与韩国永友通信有限公司 韩比特 香港 有限公司合资成立杭州波导永友通信有限公司 合资公司主要 从事通信设备 含无线设备 研发 生产 销售 维护 技术服务等 三 报告期公司财务状况及经营成果分析 金额单位 人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 变动幅度 总资产 1,743,431,603.24 1,215,398,263.33 43.45% 长期负债 50,500,000.00 45,831,083.80 10.19% 股东权益 832,544,845.36 787,586,134.54 5.71% 主营业务利润 725,836,474.58 296,583,126.24 144.73% 净利润 68,134,627.02 25,390,644.98 168.35% 变动主要原因 1 总资产比上年同期增加 43.45%主要是主导产品手机生产销售规模扩大 相应了固定资产 存货等所致 24 波导股份 2001 年度报告 2 长期负债比上年同期增加 10.19%主要是经营规模扩大增加长期借款所 致 3 股东权益比上年同期增加 5.71%主要是本年度盈利所致 4 主营业务利润比上年同期增长 144.73%主要是产品结构调整 手机销量 大幅增长所致 5 净利润比上年同期增长 168.35%主要是销售收入大幅增长及追溯调帐所 致 四 宏观经济环境及政策法规重大变化的影响分析 1 中国加入世界贸易组织 WTO 对公司的影响 2001 年中国正式加入世界贸易组织 WTO 公司及所在行业的生产经营环 境将面临深刻的变化 机遇与挑战并存 从眼前看 自 2002 年 1 月 1 日起 我 国政府大幅调低了手机及其他 IT 产品生产所需元器件和设备的进口关税税率 部分甚至降为 零 手机整机的进口关税税率也降至 3% 因为手机生产对进 口的依赖程度比较高 进口关税的降低 为公司进一步降低生产成本提供了可 能 扩大了企业盈利的空间 但由于目前国内手机市场的大部分份额仍被境外 跨国公司所占领 进口关税的下调也同时降低了国外企业的生产成本 有可能 使公司面临更大的竞争压力 从长远看 中国加入 WTO 后更多的国外运营商将 进入国内市场 竞争的加剧将促使运营商以更低的价格提供更优质的服务 而 且随着手机入网费的取消 三包 规定出台和对单向收费的预期 这些都会促 使手机市场产生更大的需求 为公司的成长创造良好的环境 但随着 国民待 遇 的逐步实施 一些新的手机生产企业尤其是韩国 台湾等国家和地区的中 小企业进入国内市场 又会使公司面临更激烈的市场竞争 随着中国加入 WTO 手机元器件市场和整机市场的逐步开放 今后手机生 产企业的竞争能力将更多地体现在产品设计能力及营销能力上 公司将在坚持 专业化发展的前提下 加大研发投入 提高产品附加值 在完善销售网络的同 时突出其服务功能 同时积极开拓国内和国际市场 寻求与国际大公司合作发 展的机会 充分利用中国加入 WTO 带来的机遇 尽可能化解由此带来的不利影 响 努力实现更大的发展 25 波导股份 2001 年度报告 2 所得税税率的变化对公司的影响 根据国务院国发[2000]2 号 关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通 知 和财政部财税[2000]99 号 关于进一步认真贯彻落实国务院 关于纠正地 方自行制定税收先征后返政策的通知 的通知 文件精神 自 2002 年起 公司 所得税税率将按照国家法定税率 33%征收 不再享受先征后返的优惠政策 这 对公司净利润的提升产生重大影响 公司一方面将通过各种渠道 积极争取国 家和地方的优惠扶持政策 另一方面 利用扩大规模 提高研发能力和管理水 平 降低成本等手段 提升企业的核心竞争力 以减少政策变化给公司赢利能 力带来影响 五 公司董事会对浙江天健会计师事务所有限公司出具的解释性说明段涉及事项 的说明 公司将下属控股子公司宁波波导销售有限公司 以下简称 销售公司 2001 年亏损总额 172,677,820.05 元全额确认为母公司投资损失 在利润及利润分配 表 投资收益 项目下反映 截止到 2001 年 12 月 31 日 母公司累计应承担该 控股子公司超额亏损部分计 228,522,197.67 元 在资产负债表 应计被投资单 位的债务 项目下反映 该数字反映了销售公司自成立以来发生的超过其净资 产的亏损总额 浙江天健会计师事务所认为公司的财务处理是公允的 体现了 谨慎性原则 而且有利于会计报告使用者全面了解公司的财务信息 之所以对 此出具解释性说明段是因为该处理虽然符合 国际会计准则 的规定却与国内 现行的 企业会计制度 投资准则 以及财政部财会二函字[1999]10 号文 关 于资不抵债公司合并报表问题请示的复函 等规定不相一致 宁波波导销售有限公司系由本公司 宁波电子信息集团有限公司 奉化波 导科技发展有限公司共同出资组建的有限责任公司 该公司注册资本 500 万元 本公司出资 450 万 占注册资本 90% 销售公司作为本公司的控股子公司 其 主要职能是为公司的产品提供销售网络 2001 年公司销售收入的近 90%是通过 销售公司实现 公司销售给销售公司产品的结算价格由双方根据产品投放时的 情况 综合考虑后确定 由于结算价格未能随手机市场的变化及时进行调整 导致销售公司出现巨额亏损 26 波导股份 2001 年度报告 公司董事会认为 公司在资金 货款结算 财务及管理等方面上均对销售 公司有控制权 销售公司的帐面亏损主要是由于公司与销售公司在产品投放时 制定的结算价格偏高而且没有随着手机市场的变化作及时调整而导致的 公司 将销售公司发生的超额亏损全额确认为母公司投资损失是谨慎的 更加真实地 反映出公司的整体经营业绩 体现了对投资者负责的态度 但同时也应高度重 视销售公司亏损反映出的结算价格确定不尽合理和对销售公司规模扩张及费用 上升幅度估计不足等问题 为提高公司财务数据的真实性 及时性 提高公司的整体运营效率 公司 董事会已责成经营班子从 2002 年开始 在确定公司与销售公司间商品结算价时 充分考虑各种因素 根据市场的变化及时作出调整 同时严格控制销售费用 逐步解决销售公司长期亏损的问题 六 公司新年度的经营计划 经过几年的努力 国产手机已由以往单一组装依附型产业逐步上升为拥有 自主知识产权的独立完整的高新技术产业 并已经开始打破国内手机市场长期 被外国品牌垄断的局面 中国联通 CDMA 网络从今年开始全面投入运营 还将 给国内手机生产企业带来更多的市场机会 2002 年对整个国产手机行业而言 都是至关重要的一年 在这机遇和挑战并存的市场环境下 公司将坚持观念创 新 科技创新 体制创新 进一步优化资源配置 提高工作效率 加快产品结 构的调整 提高公司适应市场的灵敏度 在确保一定利润的前提下 追求规模 最大化 主要措施如下 1 完善法人治理结构 进一步树立现代企业的经营理念 2002 年公司将 对照中国证监会发布的 上市公司治理准则 积极推进独立董事制度 建立健 全公司的法人治理结构 同时继续完善公司的内部机构设置 进一步规范和完 善各个事业部运作机制 提高公司整体运作的效率 2 完善 e—MIS 系统 工程 确保信息流转快速畅通 提高管理水平和 管理效率 公司 2002 年将加大二次开发力度 强化对各分公司 子公司的运行 监控 并在 e—MIS 系统 的基础上 充分利用互联网技术 筹建公司电子商 务平台 为公司的物流 资金流的良性运行提供保障 确保信息流传递的准确 27 波导股份 2001 年度报告 性和及时性 3 保持产品经营快速增长 积极培育新项目 努力扩大出口 公司 2002 年将改造现有的营销网络 努力将其建成为国内最完善 最有效率的手机销售 网络 并使之成为公司长期稳定发展的主要动力之一 在拓展国内市场的同时 公司将加大国际市场的开拓力度 利用中国加入 WTO 的契机 积极参与国际 市场的竞争 同时公司今年还将加强对直放站项目和 3S GPS GSM GIS 项目的培育 使之成为公司未来新的利润增长点 4 加大售后服务投入 完善客户服务体系 强化客户服务的战略地位 公 司 2002 年将加大投入 进一步完善客户服务网络 提高全员服务意识 建立和 完善信息化平台 做好售后质量反馈 质量分析等工作 随时随地为用户服务 5 加强人才引进和培养力度 建立公司战略人才队伍 公司将以建设学习 型组织 提高员工凝聚力 加强公司团队建设为目标 在充分挖掘人力资源的 基础上 采取多种措施 引进人才 培养人才 建立公司人才梯队 为公司持 续发展提供人力资源保障 6 加快波导新园区建设进度 改善公司生产及职工生活环境 七 公司董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了董事会 8 次 主要会议内容和决议内容如下 1 公司一届董事会第十二次会议于 2001 年 1 月 5 日召开 会议审议并通 过了如下决议 (1) 公司营销管理机构调整方案 (2) 确定了公司广告费用分三年摊销的会计政策 (3) 经公司总经理徐立华先生提名 董事会同意聘任马思甜先生 金光涛先 生为公司副总经理 任期三年 (4) 同意授权公司经营班子委托有资质单位编制公司新厂区规划方案及可行 性报告 报下次董事会审议 (5) 利用自有资金出资 510 万元 占注册资本的 17% 与深圳市中兴通讯 股份有限公司 北京华虹集成电路设计有限责任公司和厦门华侨电子股份有限 28 波导股份 2001 年度报告 公司共同投资组建北京四方联合移动通信有限公司的投资方案 2 公司第一届董事会第十三次会议于 2001 年 3 月 31 日召开 会议审议并 通过了如下决议公司于 2001 年 3 月 10 日与奉化波导科技发展有限公司签署的 关于 波导 商标使用许可及 2000 年度广告宣传费用分摊的协议书 并同 意将此重大关联交易协议递交 2000 年度股东大会审议 本次会议决议刊登在 2001 年 4 月 3 日的 上海证券报 中国证券报 上 3 公司第一届董事会第十四次会议于 2001 年 4 月 1 日召开 会议审议并 通过了如下决议 (1) 公司 2000 年度业务工作报告 (2) 公司 2000 年度董事会工作报告 (3) 公司 2000 年度利润分配及公积金转增股本预案 (4) 公司 2001 年度利润分配政策 (5) 公司 2000 年度报告及其摘要 (6) 续聘深圳天健信德会计师事务所有限公司为公司 2001 年度会计事务所 的议案 (7) 关于于 2001 年 5 月 8 日召开 2000 年度股东大会的议案 本次会议决议刊登在 2001 年 4 月 3 日的 上海证券报 中国证券报 上 4 公司一届董事会第十五次会议于 2001 年 4 月 16 日召开 会议审议并通 过了如下决议 (1) 公司 2001 年的工作计划 2001 年公司经营目标为 实现年销售收入 20 亿元 利润总额 8000 万元 (2) 公司机构调整方案 (3)公司以自有资金出资 140 万元 占该公司注册资本的 70% 与重庆航天 设计院 张樟铉等共同投资组建重庆波导科技有限公司的议案 (4)聘请公司财务顾问的议案 并授权公司总经理具体办理相应事宜 (5)对公司十四次董事会决议通过的两项遗留事项处置的议案 5 公司一届董事会第十六次会议于 2001 年 8 月 10 日召开 会议审议并通 过了如下决议 (1) 公司 2001 年中期报告及其摘要 29 波导股份 2001 年度报告 (2) 公司制订的四项减值准备的内部控制制度 (3) 关于兴建波导新园区的议案 (4) 向股东大会提交 关于变更部分募集资金投向的议案 (5) 2001 年 9 月 14 日召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议刊登在 2001 年 8 月 14 日的 上海证券报 中国证券报 上 6 公司一届董事会第十七次会议于 2001 年 9 月 1 日召开 会议审议了公 司资本运营部提交的关于以机构投资者身份参与基金天华扩募的投资方案 并 通过了以自有资金出资 5050 万元认购五千万个基金单位的投资议案 7 公司一届董事会第十八次会议于 2001 年 10 月 17 日在公司会议室召开 会议审议并通过了如下决议 (1) 公司以自有资金出资 700 万元与奉化精英科技有限责任公司共同组建 杭州波导软件有限责任公司的投资议案 (2) 审议通过了将公司对北京四方联合移动通信有限公司的投资额由 510 万元人民币调整为 51 万元人民币的议案 所占比例不变 仍为 17% 8 公司一届董事会第十九次会议于 2001 年 12 月 21 日在宁波召开 会议 组织学习了近期证券监管部门下发的有关文件 审议并通过了如下决议 (1)公司关于中国证监会宁波特派员办事处巡回检查有关问题整改报告 (2)审议通过了公司 信息披露管理办法 募集资金管理办法 总经理 工作条例 等有关规章制度 (3)审议通过了公司与韩国永友通信有限公司 韩比特 香港 有限公司合 资成立杭州波导永友通信有限公司的投资议案 杭州波导永友通信有限公司注册资金 200 万美元 本公司以自有资金出资 102 万美元 占合资公司注册资金的 51% 合资公司主要从事通信设备 含无 线设备 研发 生产 销售 维护 技术服务等 (4)审议变更公司财务负责人的议案 因工作变动原因 董事会同意张才永先生辞去公司财务负责人的请求 并对 其任职期间的辛勤工作表示感谢 经总经理徐立华先生提名 董事会同意由副 总经理马思甜先生兼任财务负责人一职 30 波导股份 2001 年度报告 (5)审议通过了关于变更会计师事务所的议案 公司原聘会计师事务所为深圳天健信德会计师事务所有限责任公司 由于 该事务所内部机构调整 撤消了其宁波分所 致使公司与事务所之间的联系不 便 为此公司将改聘浙江天健会计师事务所为公司会计师事务所 聘用期限为 一年 本议案尚需提交股东大会审议 本次会议决议刊登在 2001 年 12 月 25 日的 上海证券报 中国证券报 上 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 公司章程 以及有关法规的要求 在股东大会的授权范围内 认真执行股东大会的各项决议 并接受监事会的监 督 1 2001 年 6 月 27 日实施了公司 2000 年度股东大会通过的 2000 年度利润 分配方案 2 2001 年 9 月 14 日公司 2001 年第一次临时股东大会通过的募集资金变 更投入到波导牌 GSM 移动电话再扩建工程项目 该项目已获得国家信息产业 部的批复 并已实施完毕 八 利润分配 资本公积转增股本预案及 2002 年利润分配政策 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 及 财政部财会字[2001]17 号文 关于印发 企业会计制度 及其相关准则问题解 答 等文件规定 公司 2001 年对 2000 年报表进行追溯调整 因会计政策变更 对 2000 年末股东权益的累计影响数-104,368.29 元 因更正重大会计差错对 2000 年末股东权益的累计影响数为- 18,621,451.82 元 共计减少 2000 年度净利润 18,621,451.82 元 因上述追溯调整公司 2001 年年初未分配利润减少 15,001,529.75 元 即由 49,545,876.38 元调整至 34,544,346.63 元 根据公司财务决算情况及浙江天健会计师事务所的审计结果 2001 年度公 司实现净利润 68,134,627.02 元 根据公司章程规定及公司业务发展的需要 31 波导股份 2001 年度报告 提取 10%法定盈余公积金 计 6,598,673.27 元 提取 5%法定公益金 计 3,299,336.64 元 加上年初留存的未分配利润 34,544,346.63 元 累计可供股 东分配的利润为 92,780,963.74 元 经公司一届董事会第二十次会议讨论决定 2001 年度利润分配预案 按 2001 年末总股本 160,000,000 股为基数,每 10 股 派发现金红利 2.00 元(含税) 共计分配 32,000,000.00 元 尚未分配利润 60,780,963.74 元结转至下一年度 本年度不进行资本公积金转增股本 预计公司 2002 年度利润分配政策为 1 2002 年度公司至少分配 1 次 分配时间在 2002 年中期或年度结束 2 公司 2002 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于 20% 公司 2001 年未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不低于 20% 分 配拟采用现金分红和送红股相结合的形式 其中现金股利占股利分配的比例不 低于 50% 3 公司 2002 年度资本公积转增股本的次数不多于 1 次 转增比例不高于 每 10 股转增 8 股 4 具体实施时 由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实 施 届时董事会可根据公司盈利及发展状况对本分配政策作相应调整 九 其他报告事项 2001 年公司选定的信息披露报刊为 上海证券报 中国证券报 2002 年选定的信息披露报刊仍为 上海证券报 中国证券报 32 波导股份 2001 年度报告 第八章 监事会报告 一 监事会工作情况 2001 年度公司监事会根据 公司法 和公司章程的规定 本着对全体股东 负责的精神 认真履行有关法律 法规所赋予的职责 积极开展工作 报告期 内监事会共召开三次监事会会议 并列席了各次董事会和股东大会 1 2001 年 4 月 1 日在宁波召开了公司第一届第六次监事会会议 会议审 议并通过如下决议 (1)公司 2000 年度监事会工作报告 (2) 公司 2000 年度报告及其摘要 (3)审议通过了公司与奉化波导科技发展有限公司签订的重大关联交易协议- - 关于 波导 商标使用许可及 2000 年广告宣传费分摊的协议书 本次会议决议刊登在 2001 年 4 月 3 日的 中国证券报 上海证券报 上 2 2001 年 8 月 10 日在宁波召开了公司第一届第七次监事会会议 会议审 议并通过如下决议: (1)公司 2001 年中期报告及其摘要 (2)关于变更部分募集资金投向的议案 本次会议决议刊登在 2001 年 8 月 14 日的 中国证券报 上海证券报 上 3 2001 年 12 月 21 日在宁波召开了公司第一届第八次监事会会议 会议 主要内容是审议公司关于中国证监会宁波特派员办事处巡回检查有关问题的整 改报告 本次会议决议刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 上海证券报 上 二 监事会对以下事项发表的独立意见 1 监事会对公司依法运作情况的意见 公司监事会依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上 海证券交易所上市规则 及 宁波波导股份有限公司章程 等有关法律法规 33 波导股份 2001 年度报告 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执 行情况 公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督 认 为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的 公司的经营决策是科学合理 的 公司的管理制度基本规范 科学 公司董事 经营班子及全体高级管理人 员在执行职务时没有违反国家法律 法规以及公司章程 也未有任何损害公司 利益和股东利益的情况发生 2 监事会对公司财务情况的意见 监事会同意公司董事会对此问题的解释说明 认为公司将下属控股子公司 宁波波导销售有限公司 以下简称 销售公司 发生的超额亏损全额确认为母 公司投资损失的财务处理方法是谨慎的 体现了对投资者负责的态度 但同时 应重视其反映出的公司与销售公司间结算价格不尽合理 整体运营效率有待提 高等问题 公司应该采取切实有效的措施 逐步扭转销售公司长期亏损的问题 本年度经浙江天健会计师事务所出具的财务审计报告 真实反映了公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年 1-12 月的经营成果 3 监事会对公司募集资金投资项目的意见 2001 年 9 月 14 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会 审议通过了 关 于变更部分募集资金投资项目的议案 2001 年 9 月 15 日的 中国证券报 和 上海证券报 上刊登了本次临时股东大会决议的公告 监事会全体成员已列席了本次股东大会之前的公司董事会的有关会议 认 真听取了董事会决策过程中的分析意见 一致认为本次募集资金使用项目的部 分调整和变更 是根据市场环境的变化 按照本公司的发展战略需要而作出的 决策 符合公司的长远利益和股东的利益 同时 也反映了公司董事会对规避 投资风险的审慎态度和实事求是的精神 在公司 2001 年第一次临时股东大会召开之前 2001 年 8 月 10 日召开了公 司第一届监事会第七次会议 全体监事一致同意上述议案 公司监事会认为 本次对原招股说明书披露的募集资金使用投向进行部分 调整 是严格按照 公司法 证券法 上市公司股东大会规范意见 上 海证券交易所股票上市规则 等法律法规和 公司章程 所规定的程序进行的 4 监事会对公司收购 出售资产行为的意见 34 波导股份 2001 年度报告 报告期内 公司未发生重大的资产 收购行为 5 监事会对公司关联交易的意见 (1)2001 年 3 月 30 日召开第一届董事会第十三次会议审议通过了公司与第 二大股东奉化波导科技发展有限公司于 2001 年 3 月 10 日签订的 关于波导商 标使用许可及 2000 年度广告宣传费用分摊协议 并提交公司 2000 年度股东大 会审议通过 决议公告分别刊登在 2001 年 4 月 3 日和 5 月 9 日的 中国证券报 上海证券报 监事会全体成员列席了公司一届董事会第十三次会议和 2000 年度股东大会 认真听取董事会决策过程中的分析意见及股东大会对此事项的 审议过程 一致认为未发生和出现内幕交易 损害公司和股东权益的情况 在公司 2000 年度股东大会召开之前 2001 年 4 月 1 日召开了公司第一届 监事会第六次会议 全体监事一致同意上述关联交易协议 (2)报告期内 公司与关联企业之间存在部分关联交易 该部分关联交易为 公司正常经营业务所需 属正当的商业行为 定价公允 没有损害公司及非关 联股东的利益 公司董事会履行了诚实信用和勤勉尽责的义务 没有违反法律 法规和公司章程的行为 35 波导股份 2001 年度报告 第九章 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本公司诉艾睿电子中国有限公司货物买卖合同违约一案 诉讼索赔标的 51 万美元 2001 年 6 月 12 日 上海市第二中级人民法院下达了 2001 沪二中 经初字第 119 号民事判决书 判决被告艾睿电子中国有限公司向本公司支付损 失赔偿款 5 万美元 案件受理费人民币 35,010 元由双方各半负担 2001 年 6 月 20 日和 6 月 28 日 本公司和被告艾睿电子中国有限公司均不服一审判决 分别向上海市高级人民法院提出上诉 根据上海市高级人民法院 2001 年 9 月 19 日下达的 2001 沪高经终字第 301 号民事判决书 判决驳回上诉 维持原判 二审案件受理费人民币 35,010 元由双方各半负担 本公司已在报告期内收到了 艾睿电子中国有限公司支付损失赔偿款 5 万美元 二 重大收购兼并事项 报告期内 本公司无重大收购 出售资产事项 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 2001 2000 占当期销货 占当期销货额 金额 金额 额的比例 的比例 奉化波导科技有限公司 3,853,834.61 0.15% 27,334,038.64 2.92% 本公司向奉化波导科技有限公司销售的产品均为本公司生产的寻呼 机 其定价是本着公平交易的原则 依据本公司与波导科技公司同本公司 签订的 销售合作协议 销售价格为本公司当月对奉化波导科技有限公司 之外的其他客户销售相应机型的平均实得价 实得价的计算方法如下 某一机型实得价=(合同金额 促销费 销售提成包干费) 销售数量 上述计算公式中的合同金额:指销售合同上明确的销售金额(即销售数量 销售价格) 促销费系指本公司与客户在销售补充合同中确定的应由本公司承担的 促销费用 36 波导股份 2001 年度报告 销售提成包干费系指销售人员实现销售后按本公司规定可提取的奖励 费用 售后服务配额等 当月某一机型的平均实得价为该机型各个非关联方销售客户的实得价与 其购买数量的加权平均值 2 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内 公司未发生此类关联交易 3 公司与关联方存在债权 债务往来 担保等事项 (1) 截止到 2001 年 12 月 31 日 本公司关联方之间的应收应付款项余额 占全部应收 付 款余额 期 末 数 项目及企业名称 的比重 % 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 1 应收账款 宁波电子信息集团有限公司 15,660.00 0.02 奉化波导科技有限公司 28,016,525.07 23,577,845.74 24.45 22.84 小 计 28,016,525.07 23,593,505.74 24.45 22.86 2 其他应收款 宁波电子信息集团有限公司 12,275.00 0.01 奉化波导科技有限公司 36,779,486.10 73,280.244.28 51.01 59.64 宁波通信工程技术研究开发中心 144,231.40 1,137,595.00 0.20 0.93 小 计 36,923,717.50 74,430,114.28 51.21 60.58 (2)担保事项 截至 2001 年 12 月 31 日 奉化波导科技有限公司为本公司银行借款 196,000,000.00 元提供担保 为本公司开具的应付票据 4,225,855.00 元提供 担保 4 其他重大关联交易 2001 年 3 月 10 日 本公司与第二大股东奉化波导科技发展有限公司签订 了 关于波导商标使用许可及 2000 年度广告宣传费用分摊协议 协议规定由 奉化波导科技发展有限公司承担波导品牌 2000 年度广告宣传费总额的 70% 波 导商标所有权属于奉化波导科技发展有限公司 本公司在存续期内可无偿使 用 计人民币 72,993,951.67 元 由于 2000 年度的广告宣传费已由本公司全 37 波导股份 2001 年度报告 额支付 该公司承诺自 2001 年起三年内付清 其中 2001 年支付 50% 余下的 两年各支付其中的 25% 该协议已经公司一届董事会第十三次会议决议并报经 公司 2000 年度股东大会审议通过 相关决议内容公告在 2001 年 4 月 3 日及 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 上海证券报 上 截止到 2001 年 12 月 31 日 奉化波导科技发展有限公司已向本公司支付了 3650 万元人民币 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 报告期内 公司无重大托管 承包 租赁事项发生 2 重大担保事项 本公司为控股子公司宁波波导销售有限公司签发的商业承兑汇票贴现提供 最高额度在 80,000,000.00 元以内的担保 期限自 2001 年 9 月 3 日至 2002 年 9 月2日 3 委托他人进行现金资产管理事项 (1) 公司委托宁波证券有限责任公司 现更名为天一证券有限责任公司 资产管理事项 公司于 2000 年 9 月 12 日与宁波证券有限责任公司签订了金额为 2000 万元 人民币的资产管理委托协议 期限为一年 自 2000 年 9 月 13 日至 2001 年 9 月 12 日 约定年投资收益率为 10% 至 2001 年 9 月 13 日公司已按期收回该笔 投资 并取得 200 万元投资收益 出于提高资金使用效率 增加收益的角度考 虑 公司董事会曾在一届第九次会议上专门讨论过有关资本运作 资产委托管 理等事项 董事会要求经营班子在确保安全的前提下适当做一些资本运作 但 没有就此事项作出专门的决议 该事项和协议相关内容在公司 2000 年度报告及 2001 年中期报告中已作了充分披露 (2)公司下属控股子公司南京波导通信科技有限公司与中信证券股份有限公 司宁波江东北路营业部合作事项 公司下属控股子公司南京波导通信科技有限公司 下称 南京公司 于 2000 年 12 月 5 日汇入中信证券股份有限公司宁波江东北路营业部的 400 万元资金 38 波导股份 2001 年度报告 用于资产委托管理 这在公司 2000 年度报告中曾进行过披露 2001 年 南京 公司根据其自身生产经营对资金的需求 分别在 1 月和 5 月各收回了 100 万元 投资款 2001 年 10 月将剩余的 200 万元本金全部收回 但由于股市行情的变 化 该笔投资南京公司仅收回了本金 没有产生投资收益 该事项是南京公司 根据自身经营情况决定的 未经过股份公司董事会讨论 4 其他重大合同 截止到 2001 年 12 月 31 日 公司与交通银行奉化支行签订了借款抵押合同 将位于奉化市城山路 99 号的厂区土地使用权 45866.47 平方和建筑面积 18807.2 平方佰分之伍拾作为抵押物向交通银行奉化支行贷款人民币壹仟伍佰万元 五 公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1 公司二 年年度股东大会审议通过了 公司 2001 年度利润分配政 策 决议内容如下 (1)在 2001 年度实施利润分配 1-2 次 (2)2001 年度实现的净利润用于分配的比例不低于 20% (3)年初结转的未分配利润用于下一年度分配的比例不低于 20% (4)分配采用派发现金和送红股相结合的形式 其中现金股利占股利分配比 例在 50 左右 经公司第一届董事会第二十次会议审议通过的公司 2001 年度利润分配预案 与以上决议内容相符 将提交年度股东大会审议 获得通过后即可实施 2 公司于 2000 年 6 月向社会公开发行 A 股股票 4000 万股 共募集资金 62,404.85 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 募集资金使用项目 包括变更调整 项目 累计投资 55,773 万元 补充流动资金 9,500 万元 已全部按计划完成前 次募集资金的投资 募集资金投向项目的具体实施情况详见第七章 董事会报 告 中第二部分 公司投资情况 3 1999 年 4 月 20 日公司上市之前 公司第一大股东宁波电子信息集团有 限公司及第二大股东奉化波导科技发展有限公司向中国证监会作出了与公司 三 分开 和不进行 同业竞争 的承诺 至报告期内 公司严格按照上市公司治 理的要求 在业务 资产 人员 机构 财务等方面与控股股东和其他股东分 39 波导股份 2001 年度报告 开 具有独立完整的供应 生产和销售系统及面向市场自主经营的能力 以上 两名公司股东也遵守了承诺 没有与公司发生 同业竞争 的行为 实现了与 公司的 三分开 两独立 4 公司第二大股东奉化波导科技发展有限公司于 2001 年 3 月 10 日与本公 司签订协议 承诺由其承担波导品牌 2000 年度广告宣传费的 70% 波导商标所 有权属于奉化波导科技发展有限公司 本公司在存续期内可无偿使用 计人民 币 72,993,951.67 元 并承诺自 2001 年起三年内付清 其中 2001 年支付 50% 余下的两年每年支付 25% 截止到报告期末 奉化波导科技发展有限公司已向本公司支付了 3650 万元 人民币 六 聘任会计师事务所情况 1 公司 2000 年度股东大会同意续聘深圳天健信德会计师事务所有限公司 为公司财务审计机构 由于该事务所内部机构调整 撤消了其宁波分所 致使 公司与事务所之间的联系不便 为此公司改聘浙江天健会计师事务所为公司会 计师事务所 聘用期限为一年 此事项公司将提交 2001 年度股东大会追认 2 公司最近两年聘任会计师事务所支付报酬情况如下 单位 元 年度 审计费 其他费用 备注 2000 950,000.00 27,635.66 深圳天健信德 2001 600,000.00 66,904.50 浙江天健 注 其他费用指差旅费等 七 报告期内 公司 公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查 中国证监会 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情况 八 巡回检查整改情况 2001 年 9 月 25 日至 29 日 中国证监会杭州特派办对我公司进行了例行巡 回检查 并于 2001 年 11 月 26 日由中国证监会宁波特派办以甬证特派办发 [2001]117 号文下达了 关于宁波波导股份有限公司对巡检问题限期整改的通 40 波导股份 2001 年度报告 知 公司董事会和监事会于 2001 年 12 月 21 日召开了公司一届董事会十九次 和一届监事会八次会议 本着严格自律 规范运作 对股东负责的原则 根据 公司法 证券法 上海证券交易所股票上市规则 和 公司章程 的有 关规定 以及 限期整改通知 中的整改要求 结合本公司实际情况 进行了 认真讨论 制定了公司整改方案 公司一届董事会十九次和一届监事会八次会 议决议及 宁波波导股份有限公司关于中国证监会宁波特派办巡回检查发现问 题的整改报告 刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 上海证券报 上 整改情况 1 关于公司规范化运作方面 (1) 公司为关联股东奉化市大桥镇资产经营总公司代垫出资 100 万元事项 截止到报告期末已全额收回 公司为自然人赵新胜 陈晓曙 王捷等代垫出资 250 万元事项 截止到报告期末尚未收回 公司正在加紧催讨 (2) 关于委托理财行为存在决策程序和运作不规范等问题 年末公司不存在 委托理财余额 同时公司董事会承诺今后将严格按 公司章程 办事 履行必 要的决策程序和信息披露手续 2 关于信息披露方面 公司制定了 信息披露管理制度 以规范信息披露工作 同时就 限期整 改通知 指出的问题与第二大股东奉化波导科技发展有限公司进行了充分的协 商和沟通 在原 关于波导商标使用许可及 2000 年度广告宣传费用分摊协议 的基础上进行重新修订 签署了补充协议 进一步明确了双方的权利和义务 最大限度地保护了本公司利益不受到损害 3 关于财务会计处理方面 公司已在 2001 年度财务报告中 对限期整改报告提出的问题进行了调整 41 波导股份 2001 年度报告 第十章 财务会计报告 一 审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2002]第 160 号 宁波波导股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 如同会计报表附注十二 一 所述 贵公司为更谨慎 公允反映公司的财务状况和经营成果 参照 国际会计准则 的相关规定 将 控股子公司宁波波导销售有限公司 2001 年度超额亏损计 172,677,820.05 元全额 确认为公司投资损失 在利润及利润分配表 投资收益 项目中反映 将截至 2001 年 12 月 31 日 公司累计应承担该控股子公司超额亏损计 228,522,197.67 元 在资产负债表 应计被投资单位的债务 项目中反映 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 杭州 中国注册会计师 中国注册会计师 报告日期 2002 年 2 月 8 日 42 波导股份 2001 年度报告 二 会计报表附注 金额单位 人民币元 (一)公司基本情况 宁波波导股份有限公司 以下简称 公司 或 本公司 成立于 1995 年 7 月 1999 年 4 月 20 日 经宁波市人民政府甬政发[1999]53 号文批准 公司由奉化市波导有限公 司依法变更成立 并换领了注册号为 3302001001488 的企业法人营业执照 现有注册 资本 160,000,000.00 元 折合 160,000,000 股 每股面值 1 元 其中已流通股份 A 股 40,000,000 股 公司股票已于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易 本公司属电子通信行业 经营范围 电子通讯产品 通讯系统 计算机及配件 现代办公室设备和太阳能电源研究开发 制造 维修 信息服务等 本公司主要生产 销售中文信息机 数字寻呼机 股票信息机 GSM 移动电话 硅太阳电池等产品 (二)公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计准则和会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 采用人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民 币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的 差额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期 财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 43 波导股份 2001 年度报告 7 短期投资核算方法 1 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 并按投资项目计提跌价准备 8 坏账核算方法 1 采用备抵法核算坏账 对应收款项 包括应收账款和其他应收款 按账龄分析法计提坏账准备 根据债务单 位的财务状况 现金流量等情况 确定提取比例分别为 账龄 1 年 含 1年 以下类推 以内的 按其余额的 5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 15%计提 账龄 2-3 年的 按其 余额的 30%计提 账龄 3-5 年的 按其余额的 50%计提 账龄 5 年以上的 按其余额的 100% 计提 2 坏账的确认标准为: a.债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 b.债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 9 存货核算方法 1 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 低值易耗品 在产品和库存商品等 2 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按计划成本入账 发出原材料采 用计划成本法核算 入库产成品按计划成本入账 发出产成品采用计划成本核算 月份终 了 按照发出各类原材料 产成品的计划成本计算应负担的成本差异 将原材料 产成品 的计划成本调整为实际成本 领用低值易耗品按五五摊销法摊销 生产领用的包装物直接 计入成本费用 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有 44 波导股份 2001 年度报告 表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响 的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上的 采用权益法核算 并合并会计报表 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期 限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的 期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 3 长期债权投资 以取得时的初始投资成本计价 债券投资的溢价或折价在债券存 续期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价 摊销额后的金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较 大的 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他 债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 4 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回 金额低于账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减 值准备 11 固定资产及折旧核算方法 1 固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具 和其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备 但单位价 值在 2,000 元以上 并且使用期限超过 2 年的物品 2 固定资产分为房屋及建筑物 机器设备 运输工具和其他设备等类别 3 固定资产按取得时的成本入账 4 固定资产折旧采用年限平均法 5 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收 回金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资 产减值准备 12 在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转入固定资 产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面 45 波导股份 2001 年度报告 价值的差额 提取在建工程减值准备 a 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 b 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性 c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 借款费用核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合 资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费 用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他 辅助费用于发生当期确认为费用 若辅助费用的金额较小 于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 a.开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 b.暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个 月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 c.停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本 化 (3)借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积 14 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资 产的摊销年限按如下原则确定 a 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊销 b 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 46 波导股份 2001 年度报告 c 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之中 较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面 价值全部转入当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 15 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在项目规定的期限内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开 始生产经营当月一次计入损益 16 收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 a 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证 据时 确认劳务收入 b 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度 能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金资产的 使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收 入的确定并应同时满足 1 与交易相关的经济利益能够流入公司 2 收入的金额能够 可靠地计量 17 所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 18 合并会计报表的编制方法 47 波导股份 2001 年度报告 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制 对合营企业 则按比例合并法予以合并 子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并报表范围内各公司间的重大交易 和资金往来等 在合并时抵销 19 会计政策和会计估计变更说明 1 本公司委托贷款 固定资产 在建工程和无形资产原期末不计提减值准备 现按 照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 从 2001 年 1 月 1 日 起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策 公 司发生的债务重组和非货币性交易 改按现行会计准则进行会计处理 根据财政部财会 [2001]5 号文的有关要求 公司从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 项目 调整 2001 年年初未分配利润-104,368.29 元 根据 企业会计制度 的有关规定将本公司之控股子 公司宁波波导销售有限公司 2000 年度新设销售分公司所发生的开办费余额一次转入本期损 益 根据 企业会计制度 的有关规定将尚未摊销的 2000 年发行境内上市内资股股票时 无效申购资金利息余额在本期全部转入资本公积 对上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整 后的数字填列 上述会计政策变更的累积影响数为-104,368.29 元 系因取消 住房周转 金 项目的累积影响数 由于会计政策变更 调减了 2001 年年初留存收益 104,368.29 元 其中 未分配利润调减了 104,368.29 元 A 如上所述的委托贷款 固定资产 在建工程和无形资产项目 经分析 公司在 2000 年 12 月 31 日无委托贷款业务 故无需计提减值准备 账面固定资产 在建工程和无形资 产无明显迹象表明发生减值 故会计政策变更未对本公司年初留存收益和 2000 年净利润产 生任何影响 B 如上所述的 住房周转金 项目 因本公司控股子公司宁波太阳能电源有限公司 从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 项目 调减 2001 年初未分配利润 104,368.29 元 资产负债表期初数和利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润已按调整后金额列 示 C 本公司之控股子公司宁波波导销售有限公司 2000 年度新设销售分公司所发生的开 办费 5,977,121.64 元 原按 5 年平均摊销 本年度根据 企业会计制度 的有关规定将上 述开办费余额一次转入本期损益 此项会计政策变更调减了本期利润总额 3,921,641.66 元 D 本公司 2000 年 12 月 31 日 其他长期负债 项目期末数为 5,831,083.80 元 系 2000 48 波导股份 2001 年度报告 年发行境内上市内资股股票时 无效申购资金利息 原始金额 7,238,586.82 元 原自 2000 年 6 月起按 3 年平均摊销 本年度根据 企业会计制度 的规定将其转入资本公积 此项 会计政策变更调减了本期利润总额 2,412,862.27 元 2 本公司从法国 SAGEM 公司受让 GSM 移动产品的部件制造 最终产品的装配和 测试技术 该项无形资产 非专利技术 原值 41,393,500.00 元 原自 2000 年 1 月 1 日起按 5 年平均摊销 由于本公司新增其他合作伙伴 与法国 SAGEM 公司合作生产 销售的手 机占本公司手机销售比重预计会逐年下降 因此,自 2001 年 1 月 1 日起改按 3 年平均摊销 此项会计估计变更调减了本期利润总额 8,278,700.00 元 20 重大会计差错更正说明 1 本公司 2000 年原将 RC838 型 RC958 型手机及来电显示无绳电话机等研究与开 发费用 8,834,130.67 元计入长期待摊费用 自 2001 年 1 月 1 日起分三年摊销 本年将研究 与开发费用一次性计入当期费用 并作为重大会计差错更正事项 将长期待摊费用期初余 额中的研究与开发费用 8,834,130.67 元调整计入 2000 年度当期损益 扣除企业所得税 1,325,119.60 元后 调减了 2000 年度净利润 7,509,011.07 元 相应调减了本期年初未分配利 润 7,509,011.07 元 2 本公司投资比例占 90%的控股子公司宁波波导销售有限公司 2001 年度净利润为- 172,677,820.05 元 2001 年 12 月 31 日净资产为-228,552,197.67 元 为更谨慎 公允反映公 司的财务状况和经营成果 对其超过净资产部分的亏损全额确认为投资损失 2000 年度 因仅按控股比例 90%计算确认该超额亏损 而将其余 10%扣减了少数股东权益 导致多计 了 2000 年度投资收益 5,587,437.76 元 本年作为重大会计差错更正事项 调减了 2000 年 度净利润 5,587,437.76 元 相应调减了本期年初未分配利润 5,587,437.76 元 3 本公司期初预付账款 4,290,313.59 元及其他应收款 1,299,673.05 元 在 2001 年度 清理时查明原因属 2000 年度广告费及售后维修费等支出 本年作为重大会计差错更正事 项 调整增加了 2000 年度管理费用 2,000,000.00 元 营业费用 3,589,986.64 元 同时相应 调整减少其他应收款的坏账准备 64,983.65 元 调整减少管理费用 64,983.65 元 共计调减 了 2000 年度净利润 5,525,002.99 元 相应调减了本期年初未分配利润 5,525,002.99 元 4 因以上重大会计差错更正 共计调减了 2000 年度净利润 18,621,451.82 元 相应 调整 2000 年利润分配项目 其中法定盈余公积调减 1,862,145.18 元 法定公益金调减了 931,072.59 元 任意盈余公积金调减了 931,072.59 元 以上因会计政策变更和重大会计差错更正的追溯调整 调整了会计报表相关项目的期 49 波导股份 2001 年度报告 初数和上年同期数 为清晰全面反映起见 现将合并报表项目的追溯调整前后的情况汇总 列示如下 项目 原审定金额 调整后金额 其他应收款(减:坏账准备) 116,786,293.80 115,551,604.40 预付账款 19,189,493.97 15,404,956.34 长期待摊费用 10,810,203.35 7,350,426.01 应交税金 18,337,968.33 11,277,556.70 盈余公积 12,659,863.35 8,935,572.99 未分配利润 49,545,876.38 34,544,346.63 营业费用 179,655,774.94 183,245,761.58 管理费用(加:存货跌价损失) 58,333,356.74 69,102,503.76 所得税 22,054,767.89 20,729,648.29 净利润 44,012,096.80 25,390,644.98 年初未分配利润 28,268,772.15 28,146,403.86 提取法定盈余公积 3,367,496.29 1,505,351.11 提取法定公益金 1,683,748.14 752,675.55 提取任意盈余公积 1,683,748.14 752,675.55 三 税 费 项 1 增值税 按 17%的税率计缴 2 营业税 按 5%的税率计缴 3 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴 4 教育费附加 本公司及其他子公司按应缴流转税税额的 4%计缴 本公司之控股子公司宁波波导销 售有限公司下属部分销售分公司按应缴流转税税额的 3%计缴 5 企业所得税 企业所得税税率为 33% 根据财政部财税[2000]99 号文和宁波市人民政府甬政发 [2001]19 号文规定 企业所得税税率为 33% 返还 18% 实际税负 15% 经浙江省奉化市 地方税务局同意 本公司 2001 年度企业所得税按实际税负 15%计缴 四 控股子公司及合营企业 1 控制的所有子公司及合营企业 50 波导股份 2001 年度报告 业务 实际投资 所占权 企业全称 注册资本 经营范围 性质 额 益比例 宁波太阳能电源有限公司(太阳能公 太阳能电源 硅单晶的制造 加 工业 1,000 万元 800 万元 80% 司)[注 1] 工 电子 通讯产品批发 零售 研 宁波波导销售有限公司(销售公司) 商业 500 万元 450 万元 90% 发 制造 维修等 电子产品 通信系统及相关设备 南京波导通信科技有限公司(南京科技) 工业 500 万元 250 万元 50%[注 2] 等 电子产品 通信系统销售 研发 杭州波导软件有限公司(波导软件) 工业 1,000 万元 700 万元 70% 维修等 通讯 电子 网络 计算机及配 重庆波导科技有限公司(重庆科技) 工业 200 万元 140 万元 70% 件等 新疆波导通讯设备有限公司(新疆波导) 商业 200 万元 电子产品 通信产品的销售等 160 万元 80% 重庆波导通讯设备有限公司(重庆波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 98 万元 65.33% 四川波导通讯设备有限公司(四川波导) 商业 200 万元 电子产品 通信产品的销售等 111 万元 55.5% 广西波导销售有限公司(广西波导) 商业 200 万元 电子产品 通信产品的销售等 102 万元 51% 湖南波导销售有限公司(湖南波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 81 万元 54% 河南波导销售有限公司 (河南波导) 商业 350 万元 电子产品 通信产品的销售等 178.5 万元 51% 杭州波导电子设备有限公司(杭州波导) 商业 300 万元 电子产品 通信产品的销售等 153 万元 51% 南京通讯设备有限公司(南京波导) 商业 300 万元 电子产品 通信产品的销售等 153 万元 51% 河北波导销售有限公司(河北波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 76.5 万元 51% 内蒙古波导通讯销售有限公司(内蒙波导) 商业 120 万元 电子产品 通信产品的销售等 61.2 万元 51% 辽宁波导销售有限公司(辽宁波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 76.5 万元 51% 吉林波导销售有限公司(吉林波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 76.5 万元 51% 甘肃波导通讯设备有限公司(甘肃波导) 商业 160 万元 电子产品 通信产品的销售等 108.8 万元 68% 黑龙江波导销售有限公司(黑龙江波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 88.5 万元 59% 陕西波导通讯设备有限公司(陕西波导) 商业 150 万元 电子产品 通信产品的销售等 100 万元 66.67% 山东波导通讯器材销售有限公司(山东波 商业 300 万元 电子产品 通信产品的销售等 153 万元 51% 导) 福州波导销售有限公司(福州波导) 商业 180 万元 电子产品 通信产品的销售等 134.1 万元 74.5% 太原波导通讯设备销售有限公司(太原波 商业 120 万元 电子产品 通信产品的销售等 70.2 万元 58.5% 导) [注 1] 括号内名称为上述子公司及合营企业的简称 [注 2] 南京科技注册资本 500 万元 本公司出资 250 万元 占其注册资本的 50% 因 本公司总经理是其法定代表人 并实际控制该公司的经营和财务活动 故本期将其纳入合 51 波导股份 2001 年度报告 并范围 2 合并报表范围发生变更的内容和原因 1 本公司本期新增 2 家子公司并将其纳入合并会计报表范围 2001 年 11 月 2 日 本公司与奉化市精英科技有限公司共同出资设立波导软件 本公 司出资 700 万元 占其注册资本的 70% 故本期将其纳入合并范围 2001 年 5 月 30 日 本公司与重庆航天工业公司及 13 位自然人共同出资设立重庆科技 本公司出资 140 万元 占其注册资本的 70% 故本期将其纳入合并范围 2 本公司的控股子公司销售公司本期内投资设立新疆波导 重庆波导 四川波导 广西波导 湖南波导 河南波导 杭州波导 南京波导 河北波导 内蒙波导 辽宁波导 吉林波导 甘肃波导 黑龙江波导 陕西波导 山东波导 福州波导和太原波导等 18 家控 股子公司 故本期亦将上述公司纳入合并报表范围 五 利润分配 根据 2002 年 3 月 3 日公司董事会一届二十次会议确定的 2001 年度利润分配预案 公 司按 2001 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5%的法定公益金后 以期末总股本 16,000 万股为基数 每 10 股派发现金股利 2.00 元 含税 此次董事会还确定按 2001 年度 本公司实现的净利润 69,459,718.60 元 提取激励基金前净利润金额 按 5%提取激励基金 3,472,985.93 元 计入管理费用 六 合并会计报表项目注释 1 合并资产负债表项目注释 1 货币资金 期末数 546,253,638.32 a 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 400,862.31 967,363.81 银行存款 495,853,566.78 168,761,434.67 其他货币资金 49,999,209.23 64,838,432.28 合 计 546,253,638.32 234,567,230.76 b 无抵押 冻结等对变现有限制或存放在境外 或有潜在回收风险款项 52 波导股份 2001 年度报告 2 短期投资 期末数 47,371,980.60 a 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 1,066,596.56 194,615.96 871,980.60 基金投资 50,500,000.00 4,000,000.00 46,500,000.00 其他投资 24,000,000.00 24,000,000.00 合 计 51,566,596.56 4,194,615.96 47,371,980.60 24,000,000.00 24,000,000.00 b 短期投资——股票投资情况 股票名称 股数 期末数 期末市价 中国石化 252,748 871,980.60 871,980.60 小 计 252,748 871,980.60 871,980.60 c 短期投资——基金投资情况 基金名称 基金单位 期末数 期末市价 基金天华 50,000,000 46,500,000.00 46,500,000.00 小 计 50,000,000 46,500,000.00 46,500,000.00 d 短期投资跌价准备 1 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 194,615.96 194,615.96 基金投资 4,000,000.00 4,000,000.00 小 计 4,194,615.96 4,194,615.96 2 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源于证券交易所 2001 年 12 月 31 日 的收盘价 3 本公司短期投资不存在重大变现限制 3 应收票据 期末数 49,150,429.57 a 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 49,150,429.57 10,141,020.00 合 计 49,150,429.57 10,141,020.00 b 无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 53 波导股份 2001 年度报告 4 应收账款 期末数 103,034,649.21 a 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 73,723,479.74 64.33 3,686,173.99 70,037,305.75 1-2 年 33,145,916.78 28.92 4,971,887.52 28,174,029.26 2-3 年 4,793,996.00 4.19 1,438,198.80 3,355,797.20 3-5 年 2,935,034.00 2.56 1,467,517.00 1,467,517.00 合 计 114,598,426.52 100.00 11,563,777.31 103,034,649.21 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 92,286,293.56 89.38 4,614,314.69 87,671,978.87 1-2 年 6,159,529.94 5.97 923,929.49 5,235,600.45 2-3 年 2,694,073.62 2.61 808,222.09 1,885,851.53 3-5 年 1,907,755.44 1.85 953,877.72 953,877.72 5 年以上 201,399.05 0.19 201,399.05 合 计 103,249,051.61 100.00 7,501,743.04 95,747,308.57 b 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 45,844,768.07 元 占应收账款账面 余额的 40.00% c 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 宁波电子信息集团有限公司 15,660.00 奉化波导科技发展有限公司 28,016,525.07 23,577,845.74 小 计 28,016,525.07 23,593,505.74 d 其他说明 账龄在 年以内的其他应收款 考虑其可收回性较大 故按 5%的比例计提坏账准备 账龄在 5 年以上的应收账款 考虑其回收可能性很小 故按 100%的比例计提坏账准备 5 其他应收款 期末数 63,608,041.97 a 账龄分析 54 波导股份 2001 年度报告 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 27,761,105.85 38.51 1,388,055.30 26,373,050.55 1-2 年 41,934,216.91 58.16 6,290,132.54 35,644,084.37 2-3 年 1,952,875.94 2.71 585,862.78 1,367,013.16 3-5 年 447,787.78 0.62 223,893.89 223,893.89 合 计 72,095,986.48 100.00 8,487,944.51 63,608,041.97 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 113,897,835.53 92.71 5,694,891.78 108,202,943.75 1-2 年 7,187,689.00 5.85 1,078,153.35 6,109,535.65 2-3 年 1,769,610.71 1.44 530,883.21 1,238,727.50 3-5 年 795.00 0.00 397.50 397.50 合 计 122,855,930.24 100.00 7,304,325.84 115,551,604.40 b 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 44,182,617.70 元 占其他应收款 账面余额的 61.28% c 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 宁波电子信息集团有限公司 12,275.00 奉化波导科技发展有限公司 36,779,486.10 73,280,244.28 小 计 36,779,486.10 73,292,519.28 d 其他说明 账龄在 年以内的其他应收款 考虑其可收回性较大 故按 5%的比例计提坏账准备 账龄在 5 年以上的其他应收款 考虑其回收可能性很小 故按 100%的比例计提坏账准 备 6 预付账款 期末数 26,179,262.18 a 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 25,750,822.40 98.36 10,211,309.11 66.29 55 波导股份 2001 年度报告 1-2 年 385,780.58 1.48 1,981,645.40 12.86 2-3 年 42,659.20 0.16 3,212,001.83 20.85 合 计 26,179,262.18 100.00 15,404,956.34 100.00 b 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 C 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 期末账龄 1 年以上的预付账款 428,439.78 元 均为尚未结算的零星尾款 7 存货 期末数 615,466,784.45 a 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 49,262.27 49,262.27 原材料 371,265,144.29 77,477,437.76 293,787,706.53 211,222,988.69 8,795,451.21 202,427,537.48 低值易耗品 2,182,150.06 2,182,150.06 2,433,683.83 2,433,683.83 库存商品 333,629,457.32 19,017,285.31 314,612,172.01 263,959,676.56 7,093,296.22 256,866,380.34 委托加工物资 3,037,157.08 3,037,157.08 -25,818.19 -25,818.19 分期收款发出商品 346,239.17 346,239.17 在产品 1,501,359.60 1,501,359.60 995,168.04 995,168.04 合 计 711,961,507.52 96,494,723.07 615,466,784.45 478,634,961.20 15,888,747.43 462,746,213.77 b 存货跌价准备 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 8,795,451.21 71,229,215.23 2,547,228.68 77,477,437.76 库存商品 7,093,296.22 11,923,989.09 19,017,285.31 小 计 15,888,747.43 83,153,204.32 2,547,228.68 96,494,723.07 2 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中 交易双方自愿进行交 易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定 按单个存货项目的可 变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备 本报告期内 按材料与库存商品因陈旧过 时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本与可变现净值的差额提取了存货跌价准备 8 待摊费用 期末数 4,378,367.40 56 波导股份 2001 年度报告 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 广告费 3,127,517.54 2002 年广告费用待摊 租赁费 851,367.31 789,127.45 2002 年租赁费用待摊 保险费 224,818.25 327,216.64 2002 年保险费待摊 模具费 421,400.02 报刊费 101,331.74 技术咨询费 55,666.67 其他 174,664.30 29,296.19 2002 年相关费用待摊 合 计 4,378,367.40 1,724,038.71 9 一年内到期的长期债权投资 期末数 2,400.00 a 明细情况 项 目 期末数 期初数 债券投资 2,400.00 合 计 2,400.00 b 一年内到期的长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 % 到期日 初始投资成本 期末数 浙江省电力建设债券 2,400.00 无息 2002 年 2,400.00 2,400.00 小 计 2,400.00 2,400.00 2,400.00 10 固定资产原价 期末数 314,042,242.62 a 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 27,119,546.65 2,929,698.49 30,049,245.14 机器设备 177,893,646.53 64,126,444.56 514,552.44 241,505,538.65 运输工具 8,568,287.91 6,034,884.89 1,504,709.00 13,098,463.80 其他设备 19,524,996.23 10,504,992.81 640,994.01 29,388,995.03 合 计 233,106,477.32 83,596,020.75 2,660,255.45 314,042,242.62 b 本期增加数中包括从在建工程完工转入 4,087,379.09 元 C 上述固定资产中已有厂区厂房 18,807.20 平方米计原值 17,551,886.75 元 净值 15,950,960.34 元用作抵押 详见本会计报表附注十 三 之说明 无用作担保固定资产 本期无出售固定资产 以及与其他单位置换固定资产情况 D 上述固定资产中无融资租入固定资产情况 57 波导股份 2001 年度报告 E 上述固定资产中无经营租出固定资产情况 11 累计折旧 期末数 77,834,956.68 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,549,791.91 889,413.12 2,439,205.03 机器设备 25,093,219.16 41,193,332.86 345,843.70 65,940,708.32 运输工具 1,282,142.56 1,575,537.39 233,802.70 2,623,877.25 其他设备 3,560,661.69 3,517,820.48 247,316.09 6,831,166.08 合 计 31,485,815.32 47,176,103.85 826,962.49 77,834,956.68 12 固定资产净值 期末数 236,207,285.94 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 27,610,040.11 25,569,754.74 机器设备 175,564,830.33 152,800,427.37 运输工具 10,474,586.55 7,286,145.35 其他设备 22,557,828.95 15,964,334.54 合 计 236,207,285.94 201,620,662.00 13 固定资产减值准备 期末数 11,477,547.74 a 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 11,477,547.74 11,477,547.74 合 计 11,477,547.74 11,477,547.74 b 固定资产减值准备计提原因说明 本公司用于生产 800 和 900 系列手机的模具及用于生产呼机的专用机器设备因 800 和 900 系列机型及呼机产品即将淘汰 部分专用机器设备市场价格下跌 相应资产可收回金 额低于账面价值 故期末按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定 资产减值准备 11,477,547.74 元 14 在建工程 期末数 26,585,552.40 a 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 太阳能公司单晶炉 4,918.04 4,918.04 太阳能公司新厂房 201,363.33 201,363.33 波导工业 科技园区(一期) 26,585,552.40 26,585,552.40 58 波导股份 2001 年度报告 合 计 26,585,552.40 26,585,552.40 206,281.37 206,281.37 b 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 太阳能新厂房 201,363.33 782,054.12 983,417.45 太阳能单晶炉 4,918.04 4,918.04 波导工业 科 技园区(一期) 26,585,552.40 26,585,552.40 自筹 123,400,000.00 21.54% 丝印机 1,915,769.60 1,915,769.60 烧结炉 1,183,274.00 1,183,274.00 合 计 206,281.37 30,466,650.12 4,087,379.09 26,585,552.40 c 本期无借款费用资本化 未有明显证据表明在建工程存在减值情况 15 无形资产 期末数 34,940,495.20 a 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,601,805.00 7,601,805.00 7,776,225.00 7,776,225.00 CDMA 技术软件使用权 2,279,760.24 2,279,760.24 4,766,771.40 4,766,771.40 非专利技术使用权 16,557,400.00 16,557,400.00 33,114,800.00 33,114,800.00 S2000 软件技术使用权 8,501,529.96 8,501,529.96 合 计 34,940,495.20 34,940,495.20 45,657,796.40 45,657,796.40 b 无形资产增减变动情况 种 类 取得 原始 期初数 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 方式 金额 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 8,255,880.00 7,776,225.00 174,420.00 7,601,805.00 654,075.00 43.58 CDMA 技术软件使用权 购入 4,974,022.33 4,766,771.40 2,487,011.16 2,279,760.24 2,694,262.09 0.92 非专利技术使用权 购入 41,393,500.00 33,114,800.00 16,557,400.00 16,557,400.00 24,836,100.00 1.00 S2000 软件 使用权 购入 9,209,990.79 9,209,990.79 708,460.83 8,501,529.96 708,460.83 1.00 合 计 63,833,393.12 45,657,796.40 9,209,990.79 19,927,291.99 34,940,495.20 28,892,897.92 c 土地使用权抵押情况详见本会计报表附注十 三 之说明 16 长期待摊费用 期末数 1,730,263.74 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 电话初装费 1,807,612.44 9,211.65 4,411.73 4,799.92 1,802,812.52 1年 供电贴费 589,494.65 542,670.00 65,904.84 476,765.16 112,729.49 1-2 年 自来水贴费 2,043,492.09 7,560.00 1,080.00 6,480.00 2,037,012.09 3.8 年 59 波导股份 2001 年度报告 装修费 2,008,867.67 1,673,918.37 88,377.10 525,388.81 1,236,906.66 771.961.01 3.5 年 开办费 5,982,433.64 5,117,065.99 5,312.00 5,117,065.99 5,312.00 5,977,121.64 [注] 合 计 12,431,900.49 7,350,426.01 93,689.10 5,713,851.37 1,730,263.74 10,701,636.75 [注] 开办费期末余额 5,312.00 元 系辽宁波导筹建时发生的开办费 待该公司开始 经营时予以一次进入损益 17 短期借款 期末数 159,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 144,000,000.00 25,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 42,417,150.00 合 计 159,000,000.00 67,417,150.00 18 应付票据 期末数 74,741,029.00 a 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 27,241,029.00 商业承兑汇票 47,500,000.00[注] 合 计 74,741,029.00 [注] 截至 2001 年 12 月 31 日 公司将销售公司开给本公司尚未到期的商业承兑汇 票计 47,500,000.00 元进行了贴现 故未予以合并抵销 B 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 19 应付账款 期末数 230,924,122.07 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 20 预收账款 期末数 206,369,431.37 a 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 b.账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款余额 14,769.00 元 主要为未结算的尾款 21 应付工资 期末数 3,311,747.75 无拖欠性质的工资 22 应付股利 期末数 32,000,000.00 60 波导股份 2001 年度报告 a 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 境内法人股股东 24,000,000.00 12,000,000.00 境内上市流通股股东 8,000,000.00 3,350,000.00 战略投资者 650,000.00 合 计 32,000,000.00 16,000,000.00 b 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 根据公司 2002 年 3 月 3 日一届董事会第二十次会议确定的 2001 年度利润分配预案 以 2001 年 12 月 31 日股本为基数 每 10 股派发现金股利 2.00 元 含税 计 32,000,000.00 元 尚待公司股东大会通过利润分配预案后支付 故暂挂应付股利项目 23 应交税金 期末数 84,150,917.57 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 41,558,319.17 -757,669.79 17% 城市维护建设税 3,359,261.87 217,869.59 7% 企业所得税 38,731,173.13 11,591,488.52 15% 房产税 167,543.27 167,543.27 房屋原值 70%的 1.2% 代扣代缴个人所得税 325,961.64 49,340.24 按 个人所得税法 规定 其他 8,657.49 8,984.87 按有关税法规定 合 计 84,150,917.57 11,277,556.70 24 其他应交款 期末数 2,533,050.59 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1,986,118.31 237,088.51 按应缴流转税额的 3%或 4%计缴 养老金 258,612.66 239,047.61 按有关规定计缴 水利建设基金 102,388.42 6,263.43 按营业收入的 1 计缴 兵役义务费 27,520.08 311,407.78 按有关规定计缴 社会发展基金 11,617.55 5,510.74 按有关规定计缴 粮食补偿金 1,408.00 按 5 元/人月计缴 其他 146,793.57 47,129.35 按有关规定计缴 61 波导股份 2001 年度报告 合 计 2,533,050.59 847,855.42 25 其他应付款 期末数 19,117,997.15 a 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 b.账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 帐龄 3 年以上的其他应付款余额为 103,309.03 元,主要为收取的保证金 押金等 26 预提费用 期末数 571,497.42 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 395,827.50 202,084.50 期末应计未付 安装费 155,669.92 期末应计未付 房租 20,000.00 期末应计未付 合 计 571,497.42 202,084.50 27 一年内到期的长期负债 期末数 10,000,000.00 a 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 b 一年内到期的长期负债 长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 28 长期借款 期末数 50,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 50,000,000.00 40,000,000.00 合 计 50,000,000.00 40,000,000.00 29 专项应付款 期末数 500,000.00 62 波导股份 2001 年度报告 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 500,000.00[注] 合 计 500,000.00 [注] 系收到的信息产业部电子发展基金管理办公室对本公司承担无线 PDA 产业化项 目的资助款 30 其他长期负债 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 无效申购资金利息 [注] 5,831,083.80 合 计 5,831,083.80 [注] 本期根据 企业会计制度 的有关规定将无效申购资金利息期初数均转入资本 公积,详见本会计报表附注二(十九)1 4 之说明 31 股本 期末数 160,000,000.00 股本明细情况如下表列示 本期增减变动 + - 项 目 期初数 配 送 公积金 期末数 其他 小计 股 股 转股 国家拥有股 份 1.发 境 内 法 人 持 (一) 120,000,000.00 120,000,000.00 起人 有股份 尚 股份 外 资 法 人 持 未 有股份 流 其他 通 2.募集法人股 股 3.内部职工股 份 4.优先股 5.战略投资配售股 6,500,000.00 -6,500,000.00 -6,500,000.00 6.其他 未上市流通股份合计 126,500,000.00 -6,500,000.00 -6,500,000.00 120,000,000.00 (二) 1.境内上市的人民币普通 已 33,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 40,000,000.00 股 流 2.境内上市的外资股 通 3.境外上市的外资股 股 4.其他 份 已流通股份合计 33,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 40,000,000.00 (三)股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00 32 资本公积 期末数 592,930,298.72 63 波导股份 2001 年度报告 a 明细情况 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 584,074,534.92 5,831,083.80 589,905,618.72 拨款转入 2,993,000.00 2,993,000.00 其他资本公积转入 31,680.00 31,680.00 合 计 584,106,214.92 8,824,083.80 592,930,298.72 b.资本公积增减原因及依据说明 本期增加数为 8,824,083.80 元 包括 1 本公司 2000 年向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票时申购无效申购资金 冻结期间产生的利息收入 2000 年计入 其他长期负债 并按 3 年摊销 本期根据 企 业会计制度 的规定 将期初数 5,831,083.80 元转入“资本公积 股本溢价”项目 2 本公司根据宁波市经济委员会甬经技 2001 257 号和宁波市财政局甬财政工 2001 346 文的规定 将所收到的波导牌 GSM 个人移动电话 第四条线 及个人移动电话 引进 回流机 网印机 项目的技改贴息 2,993,000.00 元 计入“资本公积 其他”项目 (33) 盈余公积 期末数 18,833,582.90 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,455,264.96 6,598,673.27 12,053,938.23 法定公益金 2,727,632.48 3,299,336.64 6,026,969.12 任意盈余公积 752,675.55 752,675.55 合 计 8,935,572.99[注 1] 9,898,009.91[注 2] 18,833,582.90 [注 1]:本期因重大会计差错更正 调整减少 2000 年度净利润 18,621,451.82 元 相应调 减了 2000 年计提的法定公积金 1,862,145.18 元 法定公益金 931,072.59 元 任意盈余公积 金 931,072.59 元 详见本会计报表附注二(二十)4 之说明 [注 2] 本期盈余公司增加数为 9,898,009.91 元 均为 2001 年利润分配计提数 详见 本会计报表附注六(一)34(2)1)之说明 (34) 未分配利润 期末数 60,780,963.74 a.明细情况 期初数 34,544,346.63 加 本期增加 68,134,627.02 减 本期减少 41,898,009.91 64 波导股份 2001 年度报告 期末数 60,780,963.74 本期增加数 68,134,627.02 元 系本公司 2001 年度实现的净利润转入 本期减少数 41,898,009.91 元 系 2001 年利润分配 详见本会计报表附注六(一)34(2)1)之说明 b.其他说明 1 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 根据 2002 年 3 月 3 日公司一届董事会第二十次会议确定的 2001 年度利润分配预案 2001 年度本公司实现的净利润 69,459,718.60 元 按 5%提取激励基金 3,472,985.93 元 计入管理 费用 按提取激励基金后的净利润的 10%提取法定盈余公积金 6,598,673.27 元 5%提取法 定 公 益 金 3,299,336.64 元 分 配 普 通 股 股 利 32,000,000.00 元 共计减少未分配利润 41,898,009.91 元 2 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容 原因 依据和影响的说明 A.因更正重大会计差错 调整长期待摊费用期初余额中的研究与开发费用 调减了 2000 年度净利润及本期年初未分配利润 7,509,011.07 元 详见本会计报表附注二(二十)1 之说明 B.因更正重大会计差错 调整对控股子公司销售公司 2000 年度超额亏损 调减了 2000 年度净利润及本期年初未分配利润 5,587,437.76 元 详见本会计报表附注二(二十)2 之说明 C.因更正重大会计差错 调整预付账款及其他应收款期初余额中的 2000 年度广告费及 售后维修费等支出 调减了 2000 年度净利润及本期年初未分配利润 5,525,002.99 元 详见 本会计报表附注二(二十)3 之说明 D.因上述调整 共计减少 2000 年度净利润 18,621,451.82 元 相应调减了 2000 年计提 的法定公积金 1,862,145.18 元 计提比例 10% 法定公益金 931,072.59 元 计提比例 5% 任意盈余公积金 931,072.59 元 计提比例 5% E.本公司控股子公司宁波太阳能电源有限公司从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 项目 2001 年初未分配利润调减 104,368.29 元 详见本会计报表附注二(十九)1 2 之说 明 2 合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 2,622,293,289.85/1,883,931,569.58 a.业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 65 波导股份 2001 年度报告 手机 2,564,008,504.60 731,001,205.86 寻呼机 35,651,912.50 183,696,359.24 太阳能硅电池 22,262,549.42 20,083,435.18 其他 370,323.33 128.24 合计 2,622,293,289.85 934,781,128.52 主营业务成本 手机 1,808,751,109.58 437,773,295.12 寻呼机 59,843,301.62 184,125,249.71 太阳能硅电池 15,198,039.29 13,951,272.08 其他 139,119.09 560.00 合计 1,883,931,569.58 635,850,376.91 b.地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华北大区 422,802,984.10 142,688,290.57 华东大区 555,718,405.03 128,460,703.85 东南大区 400,748,136.36 154,490,383.06 东北大区 290,422,172.94 138,240,363.05 华中大区 287,297,491.94 125,933,391.35 西南大区 308,953,064.40 125,025,570.51 华南大区 155,832,143.46 68,332,284.88 西北大区 200,518,891.62 51,610,141.25 合 计 2,622,293,289.85 934,781,128.52 主营业务成本 华北大区 296,607,040.76 90,582,093.65 华东大区 398,495,095.03 95,696,788.15 东南大区 291,034,988.50 107,994,057.52 东北大区 211,096,938.03 82,655,084.74 华中大区 212,039,244.82 87,963,922.32 西南大区 224,165,673.09 90,093,492.51 66 波导股份 2001 年度报告 华南大区 108,914,984.24 46,609,127.59 西北大区 141,577,605.11 34,255,810.43 合 计 1,883,931,569.58 635,850,376.91 华北大区包括北京市 天津市 山西省 河北省和内蒙古自治区 华东大区包括上海 市 安徽省 江苏省和山东省 东南大区包括浙江省 江西省和福建省 东北大区包括黑 龙江省 吉林省和辽宁省 华中大区包括湖南省 湖北省和河南省 西南大区包括重庆市 贵州省 四川省和云南省 华南大区包括广东省 广西壮族自治区和海南省 西北大区包 括新疆维吾尔族自治区 陕西省和甘肃省 c.本期向前 5 名客户销售的收入总额为 280,700,018.12 元 占公司全部主营业务收入的 10.70% (2)主营业务税金及附加 本期数 12,525,245.69 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 116,887.50 9,794.50 按应税收入的 5%计缴 城市维护建设税 7,618,463.67 1,343,962.16 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 4,380,479.32 793,854.05 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 其他 409,415.20 200,014.66 合 计 12,525,245.69 2,347,625.37 (3) 其他业务利润 本期数-544,003.10 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 维修费 2,336,038.46 720,319.33 1,615,719.13 68,092.61 3,365.42 64,727.19 材料销售 1,863,446.17 3,393,384.52 -1,529,938.35 52,354.76 41,178.34 11,176.42 配件销售 35,073.51 28,393.57 6,679.94 750,123.39 823,631.10 -73,507.71 入网代办费 181,458.01 73,791.82 107,666.19 181,800.00 181,800.00 其他 1,120,559.34 1,864,689.35 -744,130.01 256,611.83 134,652.75 121,959.08 合 计 5,536,575.49 6,080,578.59 -544,003.10 1,308,982.59 1,002,827.61 306,154.98 (4) 财务费用 本期数 16,494,884.37 67 波导股份 2001 年度报告 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 16,752,513.02[注] 16,182,429.50 减 利息收入 2,488,983.42 2,756,913.91 汇兑损失 130,292.27 262,080.96 减 汇兑收益 268,065.39 725,990.21 其他 2,369,127.89 1,555,810.09 合 计 16,494,884.37 14,517,416.43 [注] 本期公司根据宁波市经济委员会甬经技[2000]454 号文和宁波市财政局甬财政工 [2000]685 号文 实际收到 659,000.00 元贴息款 冲减了当期利息支出 (5) 投资收益 本期数-2,194,615.96 a.明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资单位 所有者权益净增减的金额 3,593,549.00 股权投资转让收益 -1,415,153.06 股权投资差额摊销 -130,494.34 委托理财收益 2,000,000.00 6,100,000.00 短期投资跌价损失 -4,194,615.96 合 计 -2,194,615.96 8,147,901.60 b.公司不存在投资收益汇回的重大限制 (6) 补贴收入 本期数 795,365.91 a.明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 795,365.91 3,140,000.00 技改贴息 5,167,000.00 合 计 795,365.91 8,307,000.00 b.本期补贴收入来源和依据 相关批准文件 批准机关和文件时效的说明 流转税返还系根据海关总署[2001]42 号文,对数字式蜂窝移动手机关键件采用 双限 暂定税率,按规定应予返还的增值税 68 波导股份 2001 年度报告 (7) 营业外收入 本期数 1,302,299.42 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 158,277.20 25,617.65 赔款收入 655,206.59 109,075.88 申购资金冻结利息收入 1,407,503.02 废品出售收入 293,335.55 201,672.40 处置固定资产净收益 42,164.50 4,503.02 其它 153,315.58 76,011.10 合 计 1,302,299.42 1,824,383.07 (8) 营业外支出 本期数 18,188,626.81 项 目 本期数 上年同期数 固定资产减值损失 11,477,547.74 捐赠支出 4,002,423.28 1,167,382.65 兵役义务费 1,535,062.40 979,600.97 其他 1,173,593.39 350,035.97 合 计 18,188,626.81 2,497,019.59 3 合并现金流量表项目注释 1 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到奉化波导科技发展有限公司承担的广告费 31,500,000.00[注] 技术改造贴息资金 4,152,000.00 5,167,000.00 增值税返还 795,365.91 小 计 36,447,365.91 5,167,000.00 [注] 本公司本期收到奉化波导科技发展有限公司广告费 详见本会计报表附注十二(二) 之说明 2 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 广告宣传费 101,438,095.91 104,277,116.67 69 波导股份 2001 年度报告 海关保证金 23,450,991.70 21,702,750.87 差旅费 20,926,499.16 12,418,772.01 科研费 26,526,637.54 9,067,881.03 运费 13,362,470.94 7,247,352.53 办公费 6,822,734.09 7,823,975.37 邮电费 3,710,885.39 2,775,568.94 租赁费 7,440,235.04 3,213,344.47 小 计 203,678,549.77 168,526,761.89 七 母公司会计报表项目注释 1 母公司资产负债表项目注释 1 应收账款 期末数 168,910,002.50 a 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 143,551,272.16 78.08 7,177,563.61 136,373,708.55 1-2 年 32,764,675.47 17.82 4,914,701.32 27,849,974.15 2-3 年 4,604,250.00 2.51 1,381,275.00 3,222,975.00 3-5 年 2,926,689.60 1.59 1,463,344.80 1,463,344.80 合 计 183,846,887.23 100.00 14,936,884.73 168,910,002.50 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 233,433,989.27 96.03 11,671,699.46 221,762,289.81 1-2 年 5,356,889.50 2.20 803,533.43 4,553,356.07 2-3 年 2,568,124.42 1.06 770,437.33 1,797,687.09 3-5 年 1,729,430.60 0.71 864,715.30 864,715.30 合 计 243,088,433.79 100.00 14,110,385.52 228,978,048.27 b 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 133,700,926.97 元 占应收账款账面 余额的 72.72% c 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 70 波导股份 2001 年度报告 股东单位名称 期末数 期初数 宁波电子信息集团有限公司 15,660.00 奉化波导科技发展有限公司 28,016,525.07 23,577,845.74 小 计 28,016,525.07 23,593,505.74 d 其他说明 账龄在 1 年以内的应收账款 考虑其可收回性较大 故按 5%的比例计提坏账准备 账龄在 5 年以上的应收账款 考虑其回收可能性很小 故按 100%的比例计提坏账准备 2 其他应收款 期末数 173,874,386.58 a 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 143,864,787.04 76.33 7,193,239.35 136,671,547.69 1-2 年 40,362,949.27 21.41 6,054,442.39 34,308,506.88 2-3 年 3,825,150.88 2.03 1,147,545.26 2,677,605.62 3-5 年 433,452.78 0.23 216,726.39 216,726.39 合 计 188,486,339.97 100.00 14,611,953.39 173,874,386.58 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 137,318,330.76 93.34 6,865,916.54 130,452,414.22 1-2 年 8,040,545.94 5.46 1,206,081.89 6,834,464.05 2-3 年 1,769,610.71 1.20 530,883.21 1,238,727.50 3-5 年 795.00 397.50 397.50 合 计 147,129,282.41 100.00 8,603,279.14 138,526,003.27 b 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 奉化波导科技发展有限公司 36,779,486.10 广告费欠款 小 计 36,779,486.10 c 欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 177,661,662.19 元 占其他应收款账面余额的 94.26% 71 波导股份 2001 年度报告 d 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 宁波电子信息集团有限公司 12,275.00 奉化波导科技发展有限公司 36,779,486.10 73,280,244.28 小 计 36,779,486.10 73,292,519.28 e 其他说明 账龄在 1 年以内的应收账款 考虑其可收回性较大 故按 5%的比例计提坏账准备 账龄在 5 年以上的应收账款 考虑其回收可能性很小 故按 100%的比例计提坏账准备 3 长期股权投资 期末数 20,413,955.67 a 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 19,154,051.52 19,154,051.52 10,082,112.80 10,082,112.80 对合营企业投资 1,259,904.15 1,259,904.15 2,464,813.38 2,464,813.38 合 计 20,413,955.67 20,413,955.67 12,546,926.18 12,546,926.18 b 长期股权投资 其他股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 年 投资金额 万元 占注册资本比例 太阳能公司 20 800 80% 销售公司 未明确 450 90% 南京科技 10 250 50% 波导软件 10 700 70% 重庆科技 10 140 70% 小 计 2,340 2 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 72 波导股份 2001 年度报告 太阳能公司 8,000,000.00 1,147,187.94 3,333,669.03 销售公司 4,500,000.00 -4,500,000.00 南京科技 2,500,000.00 -1,204,909.23 -1,240,095.85 波导软件 7,000,000.00 -23,223.97 -23,223.97 重庆科技 1,400,000.00 -556,393.54 -556,393.54 小 计 23,400,000.00 -637,338.80 -2,986,044.33 4 应计被投资单位的债务 期末数 228,552,197.67 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司应计被投资单位的债务余额为 228,552,197.67 元,系本 公司确认控股子公司销售公司的累计超额亏损 由于本公司意欲通过采取进一步注入资金 等措施继续扶持销售公司,而销售公司的其他股东未有证据表明其有义务和意向承担销售公 司的超额亏损,为更稳健 公允反映公司的财务状况与经营成果 本公司的长期股权投资参 照国际会计准则按权益法核算继续减记 长期股权投资的贷方余额作为负债,并在资产负债 表中单独设置 应计被投资单位的债务 项目反映 详见本会计报表附注十二(一)之说明 2 母公司利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入 本期数 2,626,929,663.20 a 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 手机 2,591,277,750.70 771,489,506.98 寻呼机 35,651,912.50 183,696,359.24 合 计 2,626,929,663.20 955,185,866.22 b 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 2,520,002,409.03 元 占全部主营业务收入的 95.93% 2 主营业务成本 本期数 2,006,996,292.19 项 目 本期数 上年同期数 手 机 1,947,152,990.57 503,574,648.60 寻呼机 59,843,301.62 184,125,249.11 合 计 2,006,996,292.19 687,699,897.71 73 波导股份 2001 年度报告 3 投资收益 本期数 -175,405,406.52 a 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资单位 所有者权益净增减的金额 -173,210,790.56 -55,810,296.26 股权投资转让收益 -1,415,153.06 股权投资差额摊销 -130,494.34 委理财收益托 2,000,000.00 6,100,000.00 短期投资跌价损失 -4,194,615.96 合 计 -175,405,406.52 -51,255,943.66 b 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 a 存在控制关系的关联方 与本企业关 经济性质或类 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 系 型 表人 太阳能电源 硅单晶的制造 加 太阳能公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 卓凯甫 工 电子 通讯产品批发 零售 通 销售公司 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 徐立华 讯系统研究开发 制造 维修 电子产品 通讯系统及相关设备 南京科技 江苏南京 控股子公司 有限责任公司 徐立华 等 技术开发 服务 咨询成果转让 波导软件 浙江杭州 组织生产安装 维修 批发 零 控股子公司 有限责任公司 徐立华 售等 通讯 电子 网络 计算机及配 重庆科技 重庆市 控股子公司 有限责任公司 马晓健 件等 新疆波导 新疆乌鲁木齐 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 重庆波导 重庆市 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 四川波导 四川成都 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 广西波导 广西南宁 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 湖南波导 湖南长沙 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 河南波导 河南郑州 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 杭州波导 浙江杭州 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 南京波导 江苏南京 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 河北波导 河北石家庄 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 内蒙古波导 内蒙呼和浩特 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 74 波导股份 2001 年度报告 辽宁波导 辽宁沈阳 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 隋波 吉林波导 吉林长春 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 甘肃波导 甘肃兰州 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 黑龙江波导 黑龙江哈尔滨 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 陕西波导 陕西西安 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 山东波导 山东济南 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 福州波导 福建福州 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 太原波导 电子 通讯产品的销售等 控股子公司 有限责任公司 隋波 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 太阳能公司 10,000,000.00 10,000,000.00 销售公司 5,000,000.00 5,000,000.00 南京科技 5,000,000.00 5,000,000.00 波导软件 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆科技 2,000,000.00 2,000,000.00 新疆波导 2,000,000.00 2,000,000.00 重庆波导 1,500,000.00 1,500,000.00 四川波导 2,000,000.00 2,000,000.00 广西波导 2,000,000.00 2,000,000.00 湖南波导 1,500,000.00 1,500,000.00 河南波导 3,500,000.00 3,500,000.00 杭州波导 3,000,000.00 3,000,000.00 南京波导 3,000,000.00 3,000,000.00 河北波导 1,500,000.00 1,500,000.00 内蒙古波导 1,200,000.00 1,200,000.00 辽宁波导 1,500,000.00 1,500,000.00 吉林波导 1,500,000.00 1,500,000.00 甘肃波导 1,600,000.00 1,600,000.00 75 波导股份 2001 年度报告 黑龙江波导 1,500,000.00 1,500,000.00 陕西波导 1,500,000.00 1,500,000.00 山东波导 3,000,000.00 3,000,000.00 福州波导 1,800,000.00 1,800,000.00 太原波导 1,200,000.00 1,200,000.00 c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 太阳能公司 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 80% 销售公司 4,500,000.00 90% 4,500,000.00 90% 南京科技 2,500,000.00 50% 2,500,000.00 50% 波导软件 7,000,000.00 70% 7,000,000.00 70% 重庆科技 1,400,000.00 70% 1,400,000.00 70% 新疆波导 1,600,000.00 80% 1,600,000.00 80% 重庆波导 980,000.00 65.33% 980,000.00 65.33% 四川波导 1,110,000.00 55.50% 1,110,000.00 55.50% 广西波导 1,020,000.00 51% 1,020,000.00 51% 湖南波导 810,000.00 54% 810,000.00 54% 河南波导 1,785,000.00 51% 1,785,000.00 51% 杭州波导 1,530,000.00 51% 1,530,000.00 51% 南京波导 1,530,000.00 51% 1,530,000.00 51% 河北波导 765,000.00 51% 765,000.00 51% 内蒙古波导 612,000.00 51% 612,000.00 51% 辽宁波导 765,000.00 51% 765,000.00 51% 吉林波导 765,000.00 51% 765,000.00 51% 甘肃波导 1,088,000.00 68% 1,088,000.00 68% 黑龙江波导 885,000.00 59% 885,000.00 59% 陕西波导 1,000,000.00 66.67% 1,000,000.00 66.67% 山东波导 1,530,000.00 51% 1,530,000.00 51% 福州波导 1,341,000.00 74.50% 1,341,000.00 74.50% 太原波导 702,000.00 58.50% 702,000.00 58.50% 76 波导股份 2001 年度报告 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 宁波电子信息集团有限公司 本公司第一大股东 奉化波导科技发展有限公司 本公司第二大股东 宁波通信工程技术研究开发中心 法定代表人与本公司副董事长 总经理为同一人 2 关联方交易情况 (1)销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 占当期销货 金额 占当期销货 额的比例 额的比例 宁波电子信息集团有限公司 92,000.00 0.01% 奉化波导科技发展有限公司 3,853,834.61 0.15% 27,334,038.64 2.92% 小 计 3,853,834.61 0.15% 27,426,038.64 2.93% 本公司向奉化波导科技发展有限公司销售的产品均为本公司生产的寻呼机 其定 价是本着公平交易的原则 依据本公司与奉化波导科技发展有限公司同本公司签订的 销售合作协议 销售价格为本公司当月对奉化波导科技发展有限公司之外的其他 客户销售相应机型的平均实得价 实得价的计算方法如下: 某一机型实得价=(合同金额 促销费 销售提成包干费) 销售数量 上述计算公式中的合同金额系指销售合同上明确的销售金额(即销售数量 销售价 格) 促销费系指本公司与客户在销售补充合同中确定的应由本公司承担的促销费用 销售提成包干费系指销售人员实现销售后按本公司规定可提取的奖励费用 售后服务 配额等 当月某一机型的平均实得价为该机型各个非关联方销售客户的实得价与其购买数 量的加权平均值 (2) 2001 年 3 月 10 日 奉化波导科技发展有限公司与本公司签订协议 由奉化波 导科技发展有限公司承担本公司 2000 年度广告宣传费计 72,993,981.67 人民币元 并 由其承诺自 2001 年起 3 年内付清 公司本期应收总额的 50%计 36,496,990.84 元 实 际已收了 36,500,000.00 元 其中以应付奉化波导科技发展有限公司 2000 年度红利抵 收 5,000,000.00 元 收到现金 31,500,000.00 元 (3) 2001 年 3 月 10 日,本公司第二大股东奉化波导科技发展有限公司与公司签订协 77 波导股份 2001 年度报告 议 奉化波导科技发展有限公司承诺允许本公司在存续期内无偿使用其 波导 商标 (4) 关联方应收应付款项余额 占全部应收 付 款余额 期 末 数 项目及企业名称 的比重 % 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 1 应收账款 宁波电子信息集团有限公司 15,660.00 0.02 奉化波导科技发展有限公司 28,016,525.07 23,577,845.74 24.45 22.84 小 计 28,016,525.07 23,593,505.74 24.45 22.86 2 其他应收款 宁波电子信息集团有限公司 12,275.00 0.01 奉化波导科技发展有限公司 36,779,486.10 73,280.244.28 51.01 59.64 宁波通信工程技术研究开发中心 144,231.40 1,137,595.00 0.20 0.93 小 计 36,923,717.50 74,430,114.28 51.21 60.58 (5) 其他关联方交易 a.截至 2001 年 12 月 31 日 奉化波导科技发展有限公司为本公司 196,000,000.00 元银 行借款提供担保 并为本公司开具的应付票据 4,225,855.00 元提供担保 b.本年度本公司共有董事等关键管理人员 16 人 实际支付关键管理人员报酬为 70.03 万元 其中 10 万元以上 1 人 8-10 万元 6 人 另有 9 人未在本公司领取报酬 上年度本公 司支付关键管理人员报酬总额为 60.26 万元 (九)或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司已贴现未到期的商业承兑汇票余额为 47,500,000.00 元 详见本会计报表附注六(一)18 之说明 (十)承诺事项 1 2001 年 1 月 5 日 本公司董事会一届第十二次会议通过 决定与深圳市中兴通讯 股份有限公司 北京华虹集成电路设计有限责任公司和厦门华侨电子股份有限公司共同投 资组建北京四方联合移动通信有限公司 该公司注册资本为人民币 30,000,000.00 元 本公 司以自有资金缴付出资额计 5,100,000.00 人民币元 占注册资本的 17% 该公司主要从事 移动通信射频 数字集成电路 模块 软件及相关产品的开发 设计 生产和销售等 78 波导股份 2001 年度报告 2001 年 10 月 17 日 本公司董事会一届第十八次会议审议通过了将公司对北京四方联 合移动通信有限公司的投资额由 510 万元调整为 51 万元人民币的议案 经四方股东协商 北京四方联合移动通信有限公司注册资本由原来的 3,000 万元调整为 300 万元 本公司出 资额也相应的由原来的 510 万元调整为 51 万元人民币 所占比例不变 仍为 17% 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司尚未实际出资 2 2001 年 12 月 14 日 本公司向巴特勒(上海)有限公司购买波导工业园区钢结构建材, 合同总价款 10,267,200.00 元 本公司已按合同所述付款方式预付总价款的 20% 计 2,053,440.00 元 3 2001 年 4 月 29 日 5 月 21 日 5 月 22 日 本公司分三次与交通银行宁波分行奉化 支行签订 借款抵押合同 将浙江省奉化市大桥镇塘下村城山路 99 号厂区土地使用权及 18,807.20 平方米厂房 原值 17,551,886.75 元 净值 15,950,960.34 元 用作本公司向该行 借入的 15,000,000.00 元流动资金借款的抵押 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 2001 年 12 月 21 日 本公司董事会一届第十九次会议审议通过公司与韩国永友通信有 限公司 韩比特 香港 有限公司合资成立杭州永友通信有限公司的投资议案 议定杭州 永友通信有限公司注册资本 200 万美元 本公司以自有资金出资 102 万美元 占合资公司 注册资本的 51% 合资公司主要从事通信设备 含无线设备 研发 生产 销售 维护 技术服务等 本公司已于 2002 年初出资 102 万美元 十二 其他重要事项说明 1 本公司控股 90%的子公司销售公司 2001 年度净利润为-172,677,820.05 元 2001 年 12 月 31 日净资产为-228,552,197.67 元 按 企业会计准则 投资 及财政部财会二函字 [1999]10 号文 关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函 本公司对该公司的投资损失 可不予确认 但因本公司意欲通过采取进一步注入资金等措施继续扶持销售公司,而销售公 司的其他股东未有证据表明其有义务和意向承担销售公司的超额亏损,为更稳健 公允反映 公司财务状况与经营成果 本公司的长期股权投资参照 国际会计准则第 27 号 合并财务 报表及对子公司投资会计 的规定 将控股子公司销售公司 2001 年度亏损 172,677,820.05 元全额计入投资损失 并在资产负债表中单独设置 应计被投资单位的债务 项目反映 2001 年 12 月 31 日母公司应计被投资单位负债余额为 228,552,197.67 元 79 波导股份 2001 年度报告 2 本公司 2000 年度发生的广告宣传费为 10,427.71 万元 2001 年 3 月 10 日,本公司与 第二大股东奉化波导科技发展有限公司签订了广告宣传费支付协议 波导 商标系奉化波 导科技发展有限公司向国家工商管理部门注册 承诺允许本公司在存续期内无偿使用 奉 化波导科技发展有限公司考虑到本公司 2000 年广告宣传费的投入对波导品牌知名度的提高 作用巨大 决定承担 2000 年广告宣传费的 70%(72,993,981.67 元) 并在三年内付清上述款 项 其中 2001 年年底前支付 50% 2002 年年底前支付 25% 2003 年年底前支付 25% 本年度奉化波导科技发展有限公司应支付本公司承诺承担的广告宣传费的 50%计 3,649.70 万元 已用应收红利抵付 500 万元 现金支付 3,150 万元 共计 3,650 万元 3 本公司 2000 年度会计报表系经深圳天健信德会计师事务所审计 4 截至 2001 年 12 月 31 日 公司将销售公司开给本公司尚未到期的商业承兑汇票计 47,500,000.00 元进行了贴现 故未予以合并抵销 5 电子信息集团因向交通银行宁波分行药行街支行申请流动资金贷款,质押了其所拥 有的本公司 30,000,000 股法人股股权,该部份的股权已于 2001 年 3 月 22 日在上海证券中央 登记结算公司办理了质押登记手续,质押期限自 2001 年 3 月 22 日起至 2004 年 3 月 25 日止 80 波导股份 2001 年度报告 第十一章 备查文件 一 载有法定代表人 财务负责人和会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所签章 注册会计师签字并签章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 宁波波导股份有限公司 董事长 余红艺 2002 年 3 月 3 日 81 资 产 负 债 表 2001年12月31日 编制单位 宁波波导股份有限公司 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 流动资产 流动负债 货币资金 1 1 481,039,679.88 546,253,638.32 205,166,732.53 234,567,230.76 短期借款 17 68 151,000,000.00 短期投资 2 2 47,371,980.60 47,371,980.60 20,000,000.00 24,000,000.00 应付票据 18 69 27,241,029.00 应收票据 3 3 25,890,178.27 49,150,429.57 4,314,000.00 10,141,020.00 应付账款 19 70 204,277,227.72 应收股利 4 预收账款 20 71 74,217,408.66 应收利息 5 应付工资 21 72 2,275,235.10 应收账款 4 6 168,910,002.50 103,034,649.21 228,978,048.27 95,747,308.57 应付福利费 73 6,870,481.65 其他应收款 5 7 173,874,386.58 63,608,041.97 138,526,003.27 115,551,604.40 应付股利 22 74 32,000,000.00 预付账款 6 8 23,690,184.36 26,179,262.18 14,899,180.38 15,404,956.34 应交税金 23 75 84,805,511.34 应收补贴款 9 其他应交款 24 80 1,941,814.78 存货 7 10 496,094,858.35 615,466,784.45 352,792,208.92 462,746,213.77 其他应付款 25 81 7,725,860.50 待摊费用 8 11 3,292,780.72 4,378,367.40 961,351.85 1,724,038.71 预提费用 26 82 395,827.50 一年内到期的长期债权投资 9 21 2,400.00 预计负债 83 其他流动资产 24 678,325.00 一年内到期的长期负债 27 86 10,000,000.00 流动资产合计 31 1,420,164,051.26 1,455,445,553.70 965,637,525.22 960,560,697.55 其他流动负债 90 流动负债合计 100 602,750,396.25 长期投资 长期股权投资 32 20,413,955.67 12,546,926.18 长期负债 长期债权投资 34 2,400.00 长期借款 28 101 50,000,000.00 长期投资合计 38 20,413,955.67 12,546,926.18 2,400.00 应付债券 102 其中 合并价差 长期应付款 103 其中 股权投资差额 专项应付款 29 106 500,000.00 应计被投资单位的债务 108 228,552,197.67 其他长期负债 30 固定资产 长期负债合计 110 279,052,197.67 固定资产原价 10 39 283,278,916.13 314,042,242.62 222,128,385.05 233,106,477.32 递延税项 减 累计折旧 11 40 73,277,320.88 77,834,956.68 29,181,589.13 31,485,815.32 递延税款贷项 111 固定资产净值 12 41 210,001,595.25 236,207,285.94 192,946,795.92 201,620,662.00 减 固定资产减值准备 13 42 11,477,547.74 11,477,547.74 负债合计 114 881,802,593.92 固定资产净额 43 198,524,047.51 224,729,738.20 192,946,795.92 201,620,662.00 工程物资 44 少数股东权益 在建工程 14 45 26,585,552.40 26,585,552.40 206,281.37 固定资产清理 46 股东权益 固定资产合计 50 225,109,599.91 251,315,290.60 192,946,795.92 201,826,943.37 股本 31 115 160,000,000.00 减 已归还投资 116 无形资产及其他资产 股本净额 117 160,000,000.00 无形资产 15 51 34,940,495.20 34,940,495.20 45,657,796.40 45,657,796.40 资本公积 32 118 592,930,298.72 长期待摊费用 16 52 1,539,804.56 1,730,263.74 1,976,072.68 7,350,426.01 盈余公积 33 119 18,833,582.90 其他长期资产 53 其中 法定公益金 120 6,026,969.12 无形资产及其他资产合计 60 36,480,299.76 36,670,758.94 47,633,869.08 53,008,222.41 未分配利润 34 121 48,601,431.06 外币报表折算差额 递延税项 递延税款借项 61 股东权益合计 122 820,365,312.68 资产总计 67 1,702,167,906.60 1,743,431,603.24 1,218,765,116.40 1,215,398,263.33 负债和股东权益总计 135 1,702,167,906.60 1, 法定代表人 主管会计工作的负责人 利润及利润分配表 2001年度 编制单位 宁波波导股份有限公司 注释 行 本期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 1 1 2,626,929,663.20 2,622,293,289.85 955, 减 主营业务成本 1 4 2,006,996,292.19 1,883,931,569.58 687, 主营业务税金及附加 2 5 10,111,811.70 12,525,245.69 1, 二 主营业务利润 10 609,821,559.31 725,836,474.58 265, 加 其他业务利润 3 11 -1,592,702.07 -544,003.10 1, 减 营业费用 14 128,901,175.61 396,947,165.86 101, 管理费用 15 147,763,117.61 166,910,828.99 73, 财务费用 4 16 16,955,282.48 16,494,884.37 14, 三 营业利润 18 314,609,281.54 144,939,592.26 77, 加 投资收益 5 19 -175,405,406.52 -2,194,615.96 -51, 补贴收入 6 22 795,365.91 795,365.91 8, 营业外收入 7 23 1,088,627.69 1,302,299.42 1, 减 营业外支出 8 25 14,209,094.49 18,188,626.81 1, 四 利润总额 27 126,878,774.13 126,654,014.82 34, 减 所得税 28 60,892,041.46 61,920,428.06 19, 少数股东损益 29 -3,401,040.26 五 净利润 30 65,986,732.67 68,134,627.02 15, 加 年初未分配利润 31 24,512,708.30 34,544,346.63 28, 其他转入 32 六 可供分配利润 33 90,499,440.97 102,678,973.65 43, 减 提取法定盈余公积 35 6,598,673.27 6,598,673.27 1, 提取法定公益金 36 3,299,336.64 3,299,336.64 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 80,601,431.06 92,780,963.74 41, 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 32,000,000.00 32,000,000.00 16, 转作股本的普通股股利 45 八 未分配利润 46 48,601,431.06 60,780,963.74 24, 利润表补充资料 本期数 项 目 母公司 合并 母公司 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 -1, 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 -6,334,503.93 -6,334,503.93 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -8,278,700.00 -8,278,700.00 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位 宁波波导股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司 合并 补充资料 一 经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 3,144,483,901.75 3,714,935,248.73 净利润 收到的税费返还 3 加 少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 44,350,005.07 60,756,101.06 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 3,188,833,906.82 3,775,691,349.79 固定资产折旧 购买商品 接受劳务支付的现金 10 2,481,653,405.62 2,849,978,495.88 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 31,043,401.28 103,207,290.72 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 91,728,667.88 102,858,801.63 待摊费用减少(减 增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 244,378,797.92 363,101,773.85 预提费用增加(减 减少) 现金流出小计 20 2,848,804,272.70 3,419,146,362.08 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 经营活动产生的现金流量净额 21 340,029,634.12 356,544,987.71 固定资产报废损失 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 收回投资所收到的现金 22 20,000,000.00 24,000,000.00 投资损失(减 收益) 取得投资收益所收到的现金 23 2,000,000.00 2,000,000.00 递延税款贷项(减 借项) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 107,767.93 1,905,886.77 存货的减少(减 增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应收项目的减少(减 增加) 现金流入小计 29 22,107,767.93 27,905,886.77 经营性应付项目的增加(减 减少) 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 97,965,567.72 119,391,563.94 其 他 投资所支付的现金 31 59,966,596.56 51,566,596.56 支付的其他与投资活动有关的现金 35 经营活动产生的现金流量净额 现金流出小计 36 157,932,164.28 170,958,160.50 投资活动产生的现金流量净额 37 -135,824,396.35 -143,052,273.73 三 筹资活动产生的现金流量 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 吸收投资所收到的现金 38 18,542,000.00 债务转为资本 其中 子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 18,542,000.00 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 40 452,081,050.00 460,081,050.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 452,081,050.00 478,623,050.00 偿还债务所支付的现金 45 348,498,200.00 348,498,200.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 32,052,913.54 32,068,929.54 其中 子公司支付少数股东的股利 47 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金的期末余额 现金流出小计 53 380,551,113.54 380,567,129.54 减 现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 54 71,529,936.46 98,055,920.46 加 现金等价物的期末余额 四 汇率变动对现金的影响 55 137,773.12 137,773.12 减 现金等价物的期初余额 五 现金及现金等价物净增加额 56 275,872,947.35 311,686,407.56 现金及现金等价物净增加额 法定代表人 主管会计工作的负责人