惠泉啤酒(600573)2003年年度报告

福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年度报告 股票简称：惠泉啤酒 股票代码：6 0 0 5 7 3 地址：福建惠安县建设大街 157 号 邮编：362100 电话：0595-7382369 传真：0595-7378169 1 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司第三届董事会第六次会议于 2004 年 3 月 23 日审议通过了公司《2003 年年度报告》正文及摘要。会议应到董事 9 名，实际到会董事 9 名，其中董事 杨孙西先生委托董事长程汉川先生代为出席并表决，独立董事童锦治女士委托 独立董事陈细辉先生代为出席并表决。公司监事会成员列席了本次会议。 公司董事长程汉川先生、总经理郭振辉先生及财务总监兼财务部经理林志 坚先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 目 录 第一节 公司基本情况................................................................................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要............................................................................6 第三节 股本变动及股东情况....................................................................................8 第四节 董事、监事和高级管理人员......................................................................11 第五节 公司治理结构..............................................................................................15 第六节 股东大会情况简介......................................................................................17 第七节 董事会报告..................................................................................................19 第八节 监事会报告..................................................................................................30 第九节 重要事项......................................................................................................32 第十节 财务报告......................................................................................................34 第十一节 备查文件..................................................................................................35 第十二节 附件..........................................................................................................36 3 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 中文简称：惠泉啤酒 英文名称： HUIQUAN BREWAGE GROUP INC. FUJIAN CHINA 2、法定代表人：程汉川 3、董事会秘书：何泽平 证券事务代表：黄晓英 联系地址：福建省惠安县建设大街 157 号 电 话：0595-7396105 传 真：0595-7378169 电子信箱： ksbeer@public.qz.fj.cn 4、注册地址：福建省惠安县螺城镇建设大街 157 号 办公地址：福建省惠安县螺城镇建设大街 157 号 邮政编码：362100 互联网网址：Http://www.huiquan-beer.com； Http://www.kindspring.com 电子信箱： ksbeer@public.qz.fj.cn 5、选定的信息披露报纸名称：上海证券报、证券日报 登载年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券投资部 6、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：惠泉啤酒 股票代码：600573 7、其他有关资料 首次注册登记日期：1997 年 2 月 4 日 4 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 营业执照注册号：3500001001759 税务登记证号码：350521158164558 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座七~九楼 5 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润总额及构成（单位：人民币元） 项 目 数 额 利润总额 28,289,613.21 净利润 11,523,529.96 扣除非经常性损益的净利润 12,846,330.82 主营业务利润 173,303,848.54 其他业务利润 4,048,270.63 营业利润 28,897,900.37 投资收益 699,079.62 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -1,307,366.78 经营活动产生的现金流量净额 70,603,912.67 现金及现金等价物净增加额 137,057,805.40 注：扣除的非经常性损益金额为 1,322,800.86 元。主要项目如下： 项目 金额（元） 1、营业外收入 -865,685.34 2、营业外支出 2,173,052.12 3、未纳税调整营业外支出 912,455.28 4、扣除所得税 15,434.08 合计 1,322,800.86 二、 会计数据和财务指标摘要（单位：人民币元） 2003 年 2002 年 本年比上年 项目 2001 年 （本年） （上年） 增减（％） 主营业务收入 880,341,156.58 905,695,320.15 -2.80% 943,915,911.91 净利润 11,523,529.96 69,548,131.09 -83.43% 63,302,928.40 总资产 1,344,634,515.35 1,196,327,253.70 12.40% 1,092,225,671.69 股东权益（不含 905,365,632.26 441,267,490.49 105.17% 371,583,365.54 少数股东权益） 每股收益(元/ 0.046 0.372 -87.63% 0.334 股) 6 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 每股收益（扣除 0.051 0.35 -85.43% 0.35 非经常性损益 后） 每股净资产 3.70 2.36 56.78% 1.99 调整后每股净资 3.61 2.34 54.27% 1.97 产 每股经营活动产 0.28 1.60 -82.50% 0.71 生的现金流量净 额 净资产收益率 1.24 15.87 -92.19% 14.80 （％） 净资产收益率 1.38 15.76 -91.13% 17.59 （％） （扣除非经 常性损益后） 三、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.14 21.03 0.69 0.72 营业利润 3.19 3.51 0.12 0.12 净利润 1.27 1.40 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.42 1.56 0.05 0.05 四、报告期内股东权益变动情况 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初 187,000,000 118,603,464.62 80,904,910.01 40,148,218.70 54,759,115.86 441,267,490.49 数 本期 63,000,000 389,574,611.81 3,163,426.28 1,419,796.83 8,360,103.68 464,098,141.77 增加 本期 - - - - - - 减少 期末 250,000,000 508,178,076.43 84,068,336.29 41,568,015.53 63,119,219.54 905,365,632.26 数 变动 公开发行股 溢价发行股票 本年度利润 本年度利润 实现利润 - 原因 票 提取数 提取数 7 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 报告期内，公司股份变动情况如下 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 9537 9537 境内法人持有股份 5312.3 5312.3 境外法人持有股份 3541.1 3541.1 其他 309.6 309.6 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 18700 18700 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +6300 +6300 6300 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 6300 三、股份总数 18700 25000 二、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[2003]10 号文核准，本公司于 2003 年 2 月 11 日采 用 100％向二级市场投资者定价配售方式发行每股面值为 1 元的人民币普通股股 票 6,300 万股，发行价格为每股人民币 7.44 元。发行后，公司的总股本由 18700 万股变动为 25000 万股。 根据上海证券交易所上证上字[2003]9 号文批准，本公司 6,300 万股社会公众 8 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 股于 2003 年 2 月 26 日起在上海证券交易所挂牌交易。 三、股权转让情况 报告期内，本公司第二大股东福建天力投资有限公司将其持有的本公司社会 法人股 2895 万股转让给中国武夷实业股份有限公司，并已办理过户手续。请详 见 2003 年 3 月 14 日的《上海证券报》和《证券日报》。 报告期内，本公司第一大股东惠安县国有资产投资经营有限公司与北京燕京 啤酒股份有限公司签署《股份转让协议》，惠安国投将其持有的惠泉啤酒 9537 万 股国家股（占本公司总股本的 38.148％）转让予燕京啤酒，相关手续正在办理中。 请详见 2003 年 7 月 29 日及 2003 年 12 月 16 日的《上海证券报》、《证券日报》。 四、股东情况： 1、股东总数 截至报告期末，公司股东总数为 25301 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 数量单位：万股 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减 数量 （％） 的股份数量 惠安县国有资产投资 0 9537 38.15 未流通 0 国有股东 经营有限公司 中国武夷实业股份 +2895 2895 11.58 未流通 2895 - 有限公司 龚金柱 0 1700 6.80 未流通 0 外资股东 晋达国际有限公司 0 999.6 4.00 未流通 0 外资股东 香港圣歌德奇有限 0 841.5 3.37 未流通 0 外资股东 公司 福建省惠安县华源 0 612 2.45 未流通 0 - 实业有限公司 福建省青山纸业股 0 600 2.40 未流通 0 - 份有限公司 江西清华泰豪科技 0 500 2.00 未流通 0 - 集团有限公司 深圳市恒宝鼎投资 0 350 1.40 未流通 0 - 有限公司 柯文良 0 139.202 0.56 未流通 0 - 9 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 前十名股东关联关系或一致行动 1、福建省青山纸业股份有限公司持有深圳市恒宝鼎投资有限公 的说明 司 37.5％股权，恒宝鼎的法定代表人系青山纸业的副总经理； 2、晋达国际有限公司和香港圣歌德奇有限公司的法定代表人系 兄弟关系。 说明：本公司股东所持股份质押情况，详见 2003 年 12 月 16 日《上海证券报》、《证券日 报》。 3、控股股东及实际控制人基本情况 报告期内，本公司控股股东及实际控制人均为惠安县国有资产投资经营有限 公司。该公司为国有独资公司，成立日期：1998 年 9 月 18 日；注册资本 31,000 万元，法定代表人为王国聪先生，经营范围为：从事授权委托国有资产的产、股 权管理营运和资产重组、投资开发等资本经营。 4、其他持股 10％以上股东基本情况 中国武夷实业股份有限公司：公司设立于 1996 年，1997 年发行股票并上 （股票代码：000797）。该公司注册资本：38,945.244 万元；法定代表人：悦胜 利先生；主要经营范围：国内外房地产投资开发、物业管理；国内外工程承包； 境内外投资、兴办实业；资本运营、融资、BOT； 高新技术开发、合作；装饰 装修；国际贸易、建筑材料、设备进出口；国际经济技术、劳务合作等。 5、报告期末公司前十名流通股股东持股情况（单位：股） 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 无锡锡山恒丰纸业有限公司 413,430 A 刘大济 150,000 A 唐江陵 140,000 A 胡海宁 128,700 A 刘华云 120,000 A 吴立建 117,000 A 张阿娣 115,900 A 兴和证券投资基金 114,000 A 钱柏生 110,690 A 张志群 108,419 A 前十名流通股股东关联关系的说明 未知 10 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第四节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（万股） 数（万股） 程汉川 董事长 男 50 2003.5-2006.5 10 10 无 郭振辉 董事、总经理 男 39 2003.5-2006.5 10 10 无 林志坚 董事、财务总监 男 38 2003.5-2006.5 5 5 无 许炎平 董事、副总经理 男 44 2003.5-2006.5 5 5 无 赵朝清 董事 男 37 2003.5-2006.5 0 0 无 杨孙西 董事 男 66 2003.5-2006.5 0 0 无 童锦治 独立董事 女 40 2003.5-2006.5 0 0 无 蔡书榕 独立董事 男 37 2003.5-2006.5 0 0 无 陈细辉 独立董事 男 39 2003.5-2006.5 0 0 无 骆铁富 监事会主席 男 58 2003.5-2006.5 0 0 无 黄植农 监事会副主席 男 53 2003.5-2006.5 5 5 无 许玉妹 监事 女 38 2003.5-2006.5 0 0 无 周辉芳 监事 男 32 2003.5-2006.5 0 0 无 李长含 监事 男 61 2003.5-2006.5 0 0 无 陈光明 副总经理 男 51 2003.5-2006.5 5 5 无 陈新华 副总经理 男 41 2003.5-2006.5 5 5 无 叶清法 副总经理 男 50 2003.5-2006.5 5 5 无 刘友华 副总经理 男 40 2003.5-2006.5 5 5 无 何泽平 董事会秘书 男 26 2003.5-2006.5 0 0 无 2、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任的 是否在股东单位领 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 取报酬、津贴 惠安县国有资产投资经营 林志坚 副董事长 2000.9-至今 否 有限公司 11 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 赵朝清 中国武夷实业股份有限公司 财务部经理 2002.7-至今 是 杨孙西 晋达国际有限公司 董事长 1992-至今 是 惠安县国有资产投资经营 骆铁富 干事 2001.5-至今 是 有限公司 李长含 晋达国际有限公司 经理 1992-至今 否 注：周辉芳监事在中国武夷实业股份有限公司之第一大股东福建建工集团总公司任职，职务 为监审室副主任，任职期间为 2001.11-至今，并在建工集团领取报酬、津贴。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的人数共 14 人。其中独立 董事 3 人，监事 2 人，高级管理人员 6 人。上述人员年度报酬情况如下： 年度报酬总额 935,558.20 元 金额最高的前三名董事的报酬 296,020.00 元 总额 金额最高的前三名高级管理人 251,340.00 元 员的报酬总额 独立董事津贴 根据 2001 年度股东大会决议，独董津贴为 18,000 元/年（含税） ；根据第 三届董事会第二次会议的决议，独董的薪酬标准拟修改为 45,600 元/年（含 税），此议案待提交股东大会通过。 独立董事其他待遇 出席董事会、股东大会会议的差旅费用以及按《公司章程》行使职权所需 合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董 赵朝清、杨孙西、骆铁富、周辉芳、李长含 事、监事姓名 报酬区间 人数： 10 万元以上 1 5-10 万元 9 1-5 万元 4 说明： （1）公司外部董事、监事不在公司领取薪酬或津贴。 （2）根据第三届董事会第二次会议审议通过的《关于修改独立董事薪酬标 准的预案》，独立董事的年薪为 45,600 元/年（含税） ，由公司代扣代缴个人所得 税。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费用以及按《公司章程》行使职 权所需合理费用据实报销。本预案需提交股东大会审议。 （3）报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 19 人，其中 14 人（包括 3 位独立董事）在公司领取报酬、津贴。董事赵朝清、杨孙西、监事骆铁富在股 12 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 东单位领取报酬；监事周辉芳、李长含在其它单位领取薪酬。 （4）公司根据《高级管理人员薪酬标准及发放办法（试行）》确定高管人员 的基本薪酬标准。具体年度薪酬公式如下：个人年度工资总额=（月基础薪酬+ 年功工资）＊12+年终效益薪酬+年终奖励薪酬；年终奖励薪酬由公司董事会根据 高级管理人员某方面突出业绩决定。 4、董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 2003 年 5 月 28 日公司 2002 年度股东大会进行换届选举，会议选举程汉川 先生、郭振辉先生、林志坚先生、许炎平先生、赵朝清先生、杨孙西先生、童锦 治女士、蔡书榕先生、陈细辉先生组成公司第三届董事会，其中童锦治女士、蔡 书榕先生和陈细辉先生为独立董事；选举骆铁富先生、周辉芳先生、李长含先生 为股东监事，与此前职工代表大会选举的职工监事黄植农先生、许玉妹女士组成 公司第三届监事会。 20003 年 5 月 28 日，公司第三届董事会第一次会议选举程汉川先生为公司 董事长，聘任郭振辉为公司总经理，聘任林志坚先生为财务总监，聘任何泽平先 生为董事会秘书，聘任许炎平先生、陈光明先生、陈新华先生、叶清法先生、刘 友华先生为副总经理。 5、公司员工情况 （1）员工人数 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司（包括子公司）员工总数为 2603 人。 （2）员工专业结构 类别 人数 占职工总数比例 行政人员 291 11.18% 财务人员 46 1.77% 销售人员 235 9.03% 技术人员 240 9.22% 生产人员 1693 65.04% 其他人员 98 3.76% 合计 2603 100.00% 13 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 注：其他人员中包含公司请假、内退、停薪留职等 （3）员工受教育程度 类别 人数 占职工总数比例 大学及以上学历 85 3.27% 大专 178 6.84% 中专及中专以下 2340 89.90% 合计 2603 100.00% （4）公司退休人员90人，由社会保险机构支付其退休金和医疗费。 14 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本报告期，公司按照《公司法》、 《证券法》以及中国证监会、上海证券交易 所颁布的有关上市公司治理文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人 治理结构，建立现代企业制度，修订了《公司章程》，并制定了一系列规章制度， 规范公司自身运作行为，按相关规范进行信息披露工作。 1、股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会规范意见》、《公 司章程》和《股东大会议事规则》规定召集、召开股东大会，并由律师出席见证； 公司保证每位股东表达意见和建议的权利，充分行使表决权，以保障所有股东， 尤其是中小股东享有平等地位和合法权益；公司关联交易遵循“公开、公平、公 正”的原则，没有损害公司及股东的利益。 2、控股股东与上市公司：本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务方面完全分开，保持独立；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作；本 公司为自主经营、自负盈亏的独立法人，具有独立、完整的业务及自主经营能力。 报告期内控股股东依法行使权利并承担相应义务，未超越股东大会直接或间接干 预公司经营生产。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举董事，董事会现 由 9 名董事组成，报告期内，独立董事由两名增至三名，公司董事人数和构成符 合法律、法规的要求，独立董事人数达到了三分之一；报告期内，公司董事会设 立四个专门委员会，进一步强化了董事会的决策和监督机制。 4、监事与监事会：公司监事会现由五名监事组成，其中外部监事 3 人，职 工代表监事 2 人，监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。全体监事均能 本着对股东负责的精神，认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他 高级管理人员进行监督，以维护公司及股东的利益。 5、绩效评价与激励约束机制：本公司高级管理人员的年度薪酬由基本工资、 效益薪酬及奖励薪酬三部分组成；2003 年 5 月，在董事会下设立“薪酬与考核 委员会”，负责制定董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，制定审查董事 15 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 及高级管理人员的薪酬政策与方案，进一步规范了高级管理人员考核和薪酬管 理。为进一步完善公司治理结构，建立健全公司高管人员激励机制，公司第三届 董事会第二次会议审议通过《关于修改独立董事薪酬的预案》，同意将独立董事 的薪酬提高至每年 45,600 元（含税）。此议案待提交股东大会审议。本公司今后 将加强对董事、监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制方面的工作，更充分 地发挥高管人员的积极性、主动性、创造性，更快地推动公司持续、稳定、健康 地向前发展。 6、信息披露与透明度：本公司制定了较完善的信息披露制度，并指定董事 会秘书负责信息披露，接待股东来访和咨询工作；公司坚持按照《章程》、 《信息 的披露制度》以及相关法律、法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息、 并保证所有股东有平等机会获得公司信息。 7、利益相关者：公司能够充分尊重客户、员工和包括银行、供应商在内的 债权人等利益相关者的合法权益，共同推动公司健康发展。 8、修订各项制度：报告期内，公司进一步修订了《公司章程》，制定了《募 集资金使用管理办法》、《公开信息披露管理办法》、四个专门委员会实施细则、 《投资者关系管理制度》等各项制度。 二、独立董事履行职责的情况 2003 年 5 月 28 日，公司召开的 2002 年年度股东大会审议通过了《关于董事 会换届选举暨提名第三届董事会成员候选人的提案》，选举童锦治、蔡书榕、陈 细辉为公司第三届董事会独立董事。报告期内，独立董事恪尽职守，积极参与公 司重大问题的研究和决策，并对董事的提名、高管的聘任、收购报告书等重大事 项发表独立意见，注重中小股东的利益要求，充分发挥了独立董事的作用。 16 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司召开两次股东大会：即 2003 年第一次临时股东大会和 2002 年年度股东大会。2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 9 日在本公司办公 楼五楼会议室召开，二十八位股东及股东代表出席会议，代表股份 18,700 万股， 占公司总股本的 100％。2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 28 日在惠安县东南 大酒店召开，公司董事会就召开年度股东大会事项通知刊登于 2003 年 4 月 16 日 在《上海证券报》和《证券日报》上。5 月 28 日，出席股东大会的股东及股东 代表 25 人，代表股份数 16,050 万股，占公司总股本的 64.20%。上述会议的通 知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、股东大会通过的决议和信息披露情况 2003 年第一次临时股东大会通过《关于公司首次公开发行股票前实现利润 的处置方案的议案》。 2002 年年度股东大会通过如下 11 项决议： 1、2002 年年度董事会工作报告； 2、2002 年年度监事会工作报告； 3、公司 2002 年年度财务决算和 2003 年度财务预算报告； 4、2002 年年度利润分配议案； 5、关于聘请会计师事务所的议案； 6、关于变更公司经营范围及修订公司章程的议案； 7、募集资金使用管理办法； 8、公开信息披露管理办法； 9、关于修改福建省惠泉啤酒集团股份有限公司章程的提案； 10、关于福建省惠泉啤酒集团股份有限公司董事会换届选举暨提名第三届董 事会成员候选人的提案； 11、关于福建省惠泉啤酒集团股份有限公司监事会换届选举暨提名第三届监 17 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 事会股东监事候选人的提案。 公司 2002 年度股东大会决议已于 2003 年 5 月 29 日在《上海证券报》、《证 券日报》刊载披露。 三、选举、更换公司董事、监事情况 鉴于第三届董事会、监事会已届满，2003 年 5 月 28 日，公司 2002 年度股 东大会进行换届选举，会议选举程汉川先生、郭振辉先生、林志坚先生、许炎平 先生、赵朝清先生、杨孙西先生、童锦治女士、蔡书榕先生、陈细辉先生组成公 司第三届董事会，其中童锦治女士、蔡书榕先生和陈细辉先生为独立董事；选举 骆铁富先生、周辉芳先生、李长含先生为股东监事，与此前职工代表大会选举的 职工监事黄植农先生、许玉妹女士组成公司第三届监事会。 18 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司的主营业务范围为：啤酒、饮料制造；自营和代理各类商品和技术 的进出口业务；但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料 加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 2、经营状况：2003 年度公司完成啤酒产量 43.25 万千升，销量 42.77 万千 升，主营业务收入 88,034.12 万元，利润总额 2,828.96 万元，净利润 1,152.35 万 元。 3、报告期内主营业务收、主营业务利润的构成情况： （1）按业务种类分： 主营业务收 主营业务 毛利率 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年增 成本比上 比上年 (元) （元） （％） 减（％） 年增减 增减 （％） 啤酒 865,887,329.32 583,305,682.02 32.63% -3.87 4.23 -5.24 其他 14,453,827.26 11,135,818.97 22.96% 191.54 357.47 -27.94 （2）按地区分： 地区 销售金额 占比例 销售成本 福建省（除福鼎外） 597,883,484.18 69.05 401,958,689.83 福鼎 34,212,704.44 3.95 24,168,573.49 省外 233,791,140.70 27.00 157,178,418.70 合计 865,887,329.32 100.00 583,305,682.02 4、报告期内，公司主营业务盈利能力发生变化，主要原因是由于非典及市场 无序竞争的影响，产品售价降低，致使毛利率比上年同期下滑 13.84％。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 序 注册 拥有权益 资产总额 净利润 公司名称 资本 经营范围 号 比例 （万元） （万元） （万元） 麦芽、啤酒原料、 泉州市金麦啤酒原料有 1 2,000 食品饮料制造、加 85％ 4,194.82 124.95 限公司 工；农产品加工 19 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 泉州市兴龙包装用品有 2 1,000 生产加工纸箱 85% 2,970.61 444.30 限公司 福建惠泉啤酒福鼎有限 啤酒、饮料制造、 3 1200 75％ 13,334.25 -335.93 公司 销售 惠安县中新再生资源回 4 50 废品回收 85% 221.09 -7.46 收有限公司 福建泉州市龙珠酿酒有 制造、加工白酒、 5 1,000 40％ 1,769.53 174.77 限公司 黄酒、果露酒 （三）主要供应商、客户情况 2003 年公司向前五名供应商采购金额合计 13239 万元，占主营业务成本比 例 22.27 %；前五名销售客户销售金额合计 27,644.76 万元，占主营业务收入比例 31.40%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度，公司面临极大的考验：（1）2003 年二季度，受非典疫情影响， 我省和周边省区的旅游业和餐饮业陷入低迷，中高档啤酒消费市场大面积萎缩， 许多生产厂家纷纷选择“赔钱赚吆喝”来抢占容量有限的家饮市场，产品价格持 续走低，本公司也不得不适当调整产品价格，缩小利润空间，这使得上半年公司 的吨酒收入和吨酒利润同比大幅下降； （2）全国行业结构的调整和我省十分突出 的供求矛盾以及周边市场竞争的加剧，对公司的市场管理和拓展及营销战略战术 提出了更高的要求。公司目前市场营销队伍高素质人员偏少，市场拓展难度大， 特别是对渠道和终端的管理尚无自成体系的成熟经验，营销策略和产品战略水平 还有局限性，产品的市场盈利难以在近期有较大的提升，这些有赖于公司营销系 统全面改革后加以改善解决。 （3）产品的日益同质化使公司以往的质量和口感优 势正逐步丧失，面对无序的市场竞争状态，公司需要在产品品种、质量和售后服 务方面多下功夫，重视产品的差异化和个性化竞争。 （4）市场竞争的瞬息万变要 求公司内部管理机制亟待进一步理顺和完善，管理效率进一步提高。 （5）市场竞 争就是人才的竞争，如何有效挖掘、吸引、使用、整合优秀人材资源是企业面临 的重要任务。 这一年，公司经营工作的主要举措有： 1、公司顺利完成股票公开发行并上市工作，成为福建省啤酒行业首家上市 公司； 20 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 2、公司聘请专业设计公司和传媒对产品标识进行全面改版更新，整合品牌 形象，确立“快乐、实力、个性”的市场新定位，使之更具国际化和现代感，更 贴合产品品质定位，拉动市场消费； （1）建设国际标准的纯生啤酒生产基地； 3、加大科技投入，推动科技创新。 （2）率先采取无添加甲醛的国际新工艺，创造健康消费时尚；（3）开发出无醇 新型消费啤酒，扩大消费群体； （4）成功研制出抗日光型生啤酒，以清亮透明的 高品质，让人赏心悦目；这些成效的取得，为企业全面提升产品质量，实现产品 的升级换代了坚实的技术保障，并为公司创造新的利润增长点； 4、建设计算机网络系统，推进了效能建设和信息化进程。目前公司财务管 理系统、分销管理系统已投入运行，大大提高了决策的科学性，节省了办公费用， 提高工作效率。 5、以营销工作为重心，主要从以下几个方面的工作入手：（1）整合营销方 面的人力资源； （2）调整经销商队伍； （3）细分市场，精耕细作：面对激烈的竞 争，对目标消费者进行细分研究，针对各细分市场提供与相适应定位的产品，并 且制定相应的政策和营销组合； （4）营销系统内部形成科学的、高效率的决策中 心；（5）进一步加强销售终端的监控和优化促销手段。 6、不断提高财务营运水平：一是加强现金预算管理，采用票据融资方法， 有效降低了借款利率，减少利息支出，同时加强对外借款的控制，减少资金的占 用，减轻了公司的利息负担；二是加强各种费用的审批程序，有效降低了业务接 待、日常办公费用、洗瓶、原料短途运输、搬运等各个环节的费用支出；三是对 驻外办事机构采取费用定额报销制度，严格控制各办事机构业务接待、办公费用、 通讯费用及车辆行驶等费用的支出，取得一定的成效；四是进一步完善物资招投 标管理制度，严格按照物资招投标程序进行大宗物资的采购，对小宗物资则采取 比质比价的方法，大大降低了原辅料成本。 （五）报告期，公司实际经营成果与期初计划的比较 啤酒产销量 主营业务销售收入 实现净利润 项目 （万千升） （万元） （万元） 实际数 42.77 88,034.12 1152.35 计划数 45.5 101,171 5610 21 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 完成年计划的 94.00 87.02% 20.54% 比例（%） 指标未完成的原因： （1）应对非典及激烈的市场竞争，调低了产品的销售价格,增加促销费用; （2）本期坏帐准备提取数、报废存货等金额增加导致管理费用增加。 二、公司报告期内对外投资情况 截止报告期末，公司对外长期投资 9656 万元。 经中国证券监督管理委员会核准，本公司股票于 2003 年 2 月发行并上市， 此次发行共募集资金 45,257.46 万元。 公司运用募集资金先后投入以下项目： 单位：万元 本年度已使用募集 28,398.99 资金总额 募集资金总额 45,257.46 已累计使用募集资 28,398.99 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 （1）纯生啤酒生 产线技改（偿还 7,800.00 否 7,800.00 272 否 部分银行借款） （2）新增年产 8 万吨啤酒生产线 13,976.00 否 4,348.72 - 否 技改项目 （3）控股兼并惠 安自来水公司 5,004.75 否 0.00 - - （4）建立企业资 源计划管理系统 3,000.00 否 342.98 - - 技改项目 (5) 福鼎啤酒厂 异地搬迁技改项 5,100.00 否 5,100.00 -335.93 否 目 （6）金麦公司年 新增 4 万吨麦芽 6,960.00 否 0.00 - - 技改工程项目 22 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 （7）建立物流配 送中心、完善销 3000,00 否 0.00 - - 售网络建设 （8）补充流动资 416.71 否 416.71 - - 金 合计 45,257.46 — 18,008.41 - — （1）纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款） 2001 年 7 月，本公司纯生啤酒生产线技改项目基本完成并一次性试产成功， 至 2002 年上半年已经完成全部投资。本公司募集资金计划投入 7,800 万元用于 偿还纯生啤酒生产线技改项目使用的部分银行借款，2003 年 2 月 21 日使用募集 资金 7,800 万元偿还本项目使用的部分银行借款。报告期内因非典及市场因素的 影响，纯生啤酒销量下降，故该项目尚未产生预期效益。 （2）新增年产 8 万吨啤酒生产线技改项目 2003 年本公司计划投入募集资金 13,976 万元用于新增年产 8 万吨啤酒生 产线技改项目，至 2003 年 12 月底已投入 4,348.72 万元，已完成项目进度的 31.12%。 （3）控股兼并惠安自来水公司项目 鉴于报告期内公司经营环境发生重大变化，为规避跨行业经营风险，维护广 大投资者利益，报告期内该项目尚未实施。 （4）建立企业资源计划管理系统技改项目 本年累计投入 342.98 万元，完成项目进度的 11.43%，现正加快实施进度。 （5）福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 福建惠泉啤酒福鼎有限公司于 2001 年 9 月成立，并开始 6 万吨啤酒生产线 建设的准备工作，2002 年由股东垫付资金投入建设，至 2002 年 12 月 31 日完成 投资 6,792 万元，占项目计划的 90%。2003 年 2 月 18 日本公司对福鼎公司增加 投资 5,100 万元，福建闽东电力股份有限公司增资款已全部到位，另一股东福鼎 市国有资产管理局增资款 482 万元至今尚未到位。因资金未能全部到位，增资手 续还未办理。本公司计划使用募集资金 5,100 万元对福建惠泉啤酒福鼎有限公司 进行增资，现已执行 100%。福鼎项目已完成总投资 9,839.31 万元，项目已全部 完成。因处于新设立的磨合阶段，且受二季度非典及市场变化影响，截至 2003 年 12 月 31 日福建惠泉啤酒福鼎有限公司实现的净利润为-335.93 万元。 （6）金麦公司年增 4 万吨麦芽技改工程项目 23 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 鉴于报告内内公司啤酒产量无明显增长，故麦芽需求量尚无增长，另一方面， 加拿大、澳大利亚大麦出现紧缺，价格上扬，该项目目前尚未实施。 （7）建立物流配送中心、完善销售网络建设 由于非典及目标市场规划发生变化的影响，该项目尚未实施。 （8）补充流动资金 公司本次募集资金剩余部分 416.71 万元将用于补充流动资金。公司于 2003 年 3 月 4 日从工商银行募集专户转出 416.71 万元用于补充流动资金，补充流动 资金已执行 100%。 (9)暂时补充流动资金 为减少财务费用，公司使用募集资金 10,390.57 万元暂时补充流动资金。 本报告期内，募集资金实际投资项目未发生变更。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，本公司未发生使用非募集资金进行重大项目投资的事项。 三、报告期内的公司财务状况及经营成果分析 1、财务状况 单位：万元 名称 2003 年度 2002 年度 增减量 同比（％） 应收账款 1,534.39 1,769.71 -235.32 -13.30% 预付账款 3,137.10 2,422.99 714.11 29.47% 存货 9,636.98 8,424.63 1,212.35 14.39% 在建工程 3,776.23 6,838.59 -3,062.36 -44.78% 总资产 134,463.45 119,632.73 14,830.72 12.40% 股东权益 90,536.56 44,126.75 46,409.81 105.17% 变动情况说明： （1）在建工程减少，系部分工程完工结转固定资产； (2) 股东权益增加，系溢价发行股票及实现净利润所致。 2、经营成果 单位：万元 24 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 名称 2003 年度 2002 年度 增减量 同比（％） 主营业务利润 17,330.38 23,132.07 -5801.69 -25.08% 期间费用 14,845.42 12,532.67 2312.75 18.45% 投资收益 69.91 70.27 -0.36 -0.51% 营业外收支净额 -130.74 -115.76 -14.98 12.94% 所得税 1,663.44 3,534.59 -1871.15 -52.94% 净利润 1,152.35 6,954.81 -5802.46 -83.43% 现金及现金等价 13,705.78 930.13 12775.65 1373.53% 物净增加额 （1）主营业务利润减少，主要原因是调低吨酒销售价格； （2）期间费用增加，系坏帐准备提取数、报废存货、促销费用等金额增加所 致； （3）所得税下降，系实现的利润总额减少所致； （4）净利润下降，系主营业务收入减少，成本费用增加所致； （5）现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是：公开发行股票的募集资金 到位。 四、生产经营环境以及宏观环境、法规发生了重大变化、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生的影响 2004 年初，公司面临各种原辅材料和能源价格上涨的巨大压力。从大麦、 麦芽、大米等原材料，到啤酒瓶、塑料箱、纸箱等辅助材料，再到原煤、汽油、 化工产品等能源价格上扬，啤酒的生产成本同比上涨幅度高达 20％。其中，受 国际市场行情和海运运费影响，进口大麦涨价幅度最大；受国内粮食种植面积萎 缩、南方产粮区水稻减产造大米价格上涨因素的影响，大米价格同比增长达 25％。 原辅材料及能源价格的上涨对公司 2004 年度的财务状况和经营成果将产生一定 影响。 五、新年度的经营计划 2004 年将是公司抓住机遇，振奋精神，挑战市场，迈出新步的新一年，公 司将坚持以市场营销为中心，以深化改革与管理再造为重点。有效整合资源，全 面提高企业核心竞争力，构筑新优势，开创新局面，以企业不断发展和追求企业 25 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 利润最大化为目标，争取以良好的业绩回报股东。 新的一年，公司将抓好以下几方面的工作： 1、要集中资源，突出重点，打好市场翻身仗。无论竞争多么激烈的市场， 它都存在着市场机会，今年要重点推动市场体系为主的业务流程重组，促进各级 管理组织结构优化，要改革组织结构存在多等级、多层次、横向沟通困难、信息 传递失真、缺乏活力、对外界变化反应迟缓等弊端。增创强强合作新优势，抓住 市场新机遇，提高营销效率，扩大市场覆盖面，提升市场占有率。 2、要形成学习型组织，从而更好地适应竞争日益激烈的市场环境。近年来， 由于市场竞争加剧，顾客需求多样化、个性化及社会环境的变化，使企业面临日 益复杂动荡的市场环境，因此，极大地调动组织成员的潜能和积极性，促进相互 间知识和经验的交流，使市场和周围的信息同决策中心间的反馈更加迅速，提高 企业对市场的快速反应能力，建立学习型组织是势在必行的。 3、要重视人力资源管理与开发；公司要坚持以人为本，引进并培养高素质、 复合型人才，以尽快适应由于规模扩大和行业结构调整对企业内部管理和人力资 源等方面提出的新要求。特别是要建立包括高级管理人员在内的各级人员的考核 约束及激励机制，以达到凝聚人才，用好人才，充分发挥管理人才能动性的目标。 4、要坚持新产品开发和技术创新；增加公司新的利润增长点。通过技术创 新，加大新产品开发力度，提高差异化，是公司市场竞争的最有效措施之一。 “节能降耗、降低成本”为主题，狠抓生产、供应过程各环节的管理。使 5、 成本，费用达到有效的控制。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了七次会议： 1、2003 年 2 月 20 日召开第二届董事会第十一次会议，会议通过以下决议： （1）审议《2002 年度财务报告》； （2）审议《2002 年度利润分配预案》。 2、2003 年 4 月 16 日召开第二届董事会第十二次会议，会议通过以下决议： （1）审议《2002 年度总经理工作报告》； （2）审议《2002 年度董事会工作报告》； （3）审议《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》； 26 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 （4）审议《关于聘请会计师事务所的议案》； （5）审议《募集资金使用管理办法》； （6）审议《公开信息披露管理办法》； （7）审议《关于修改章程的议案》； （8）审议《公司 2003 年第一季度报告》； （9）决定召开公司 2002 年度股东大会的相关事宜。 3、2003 年 5 月 11 日召开第二届董事会第十三次会议，会议通过以下决议： （1）审核《关于修改公司章程的议案》； （2）审核《关于董事会换届选举暨提名第三届董事会成员候选人的提 案》； （3）审核《关于公司监事会换届选举暨提名第三届监事会股东监事候选 人的提案》； 同意将以上三个提案提交年度股东大会会议议程。 4、2003 年 5 月 28 日召开第三届董事会第一次会议，会议通过以下决议： （1） 审议《关于选举第三届董事会董事长的议案》； （2） 审议《关于聘任公司总经理、财务负责人等高级管理人员的议案》； （3） 审议《关于聘任公司副总经理的议案》； （4） 审议《关于聘任公司高级管理、技术顾问的议案》； （5） 审议《关于设立公司董事会四个专门委员会以及委员会组成人员 名单的议案》。 5、2003 年 8 月 6 日召开的第三届董事会第二次会议通过： （1）《2003 年半年度报》及摘要； （2）《关于修改独立董事薪酬的预案》； （3）《董事会四个专门委员会实施细则》； （4）《董事会关于燕京啤酒收购本公司股票致全体股东的报告书》。 6、2003 年 10 月 17 日，召开第三届董事会第三次审议通过《2003 年度 第三季度报告》。 7、2003 年 11 月 6 日，第三届董事会第四次会议以通讯方式召开，审议 通过《投资者关系管理制度》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 27 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等有关法律法规的规定以及《章 程》的要求，尽职尽责地执行股东大会的决议。根据 2002 年年度股东大会审议 通过的决议，公司已继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所担任公司审计工 作；公司章程已进行修订并报工商局办理变更手续。 七、2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 11,523,529.96 元，年初未分配利润 54,759,115.86 元。根据《中华人民共和国 公司法》和公司章程的有关规定，提取法定公积金 1,743,629.45 元；提取法定 公益金 1,419,796.83 元，年末未分配的利润为 63,119,219.54 元。经董事会讨 论，为进一步壮大公司规模，加速企业发展， 2003 年度公司暂不进行利润分配 和资本公积金转增股本。以上利润分配预案需提交股东大会审议。 八、其他事项 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发字[2003]56 号） （以下简称《通知》）的要求，公司进 行了自查，并向福州特派办递交了自查报告，公司不存在违反《通知》规定的资 金往来，资金占用和对外担保情况。 本公司 2004 年选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 公司审计机构福建华兴有限责任会计师事务所依据中国注册会计师独立审 计准则及中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发（2003）56 号）对公司资金占用情况和对外担保情况 表进行了实施了必要的审核程序,并出具了闽华兴所（2004）函字 C-002 号，认 为： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，福建省惠泉啤酒集团股份有限公司关联方（均 为并表子公司）占用公司的资金余额为 175.16 万元，其中其他应收款 28.68 万 元，应收帐款 100 万元，预付帐款 46.48 万元。 2、2003 年度资金占用借方累计发生金额为 9918.22 万元，其中其他应收款 749.61 万元，预付帐款 9168.61 万元。 28 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 3、2003 年度资金占用贷方累计发生金额为 15753.88 万元，其中其他应收款 5188.88 万元，预付帐款 10565 万元。 4、截止 2003 年 12 月 31 日，福建省惠泉啤酒集团股份有限公司对外担保金 额为 3250 万元，均为母公司对外担保，其中为控股子公司担保 1600 万元。 5、截止 2003 年 12 月 31 日，福建省惠泉啤酒集团股份有限公司对外担保金 额（按持股比例折算）占年末合并报表总资产比例为 2.42%，占年末合并报表净 资产比例为 3.59 %。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司中建立独立董事工作制度的 指导意见》、 《关于规范上市公司与关联公司资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》及《公司章程》的有关规定，本着实事求是、认真负责的态度，通过 对公司有关情况的了解和查询，现就公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》 规定的有关情况说明如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及其关联方、公司持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司对外担保总额没有超 过最近一个年度合并报表净资产的 50%。 为进一步规范公司担保行为，公司正按照《通知》的规定，对《公司章程》 进行修改。 我们认为：公司严格遵守《公司章程》及有关法律、法规对担保的有关规定， 严格控制了对外担保风险，保护了中小股东的利益。 29 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第八节 监事会报告 2003 年，公司监事会根据《公司法》及其他有关法律、法规、规章和《公 司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的 职责，积极有效地开展工作，对工作依法运作情况和公司高级管理人员履行职责 的合法、合规性进行了监督，维护公司及股东的合法权益。 （一）监事会会议情况 本年度公司监事会共召开了四次会议，具体是： 1、2003 年 4 月 16 日召开第二届监事会第五次会议，作出以下决议： （1）审议通过《2002 年度监事会工作报告》； （2）审议通过《公司 2002 年度利润分配预案》； （3）同意《募集资金管理办法》和《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度 财务预算》。 2、2003 年 5 月 28 日，第三届监事会第一次会议选举骆铁富为监事会主席、 黄植农为监事会副主席。 3、2003 年 8 月 6 日，第三届监事会第二次会议审议通过公司半年度报告及 摘要。 4、2003 年 10 月 17 日，第三届监事会第三次会议审议通过公司第三季度报 告。 此外，监事会成员还列（出）席了公司召开的各次董事会、股东大会。 以上会议的决议刊登在同期的《上海证券报》及《证券日报》上。 （二）监事会意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司经营活动符合《公司法》和《公司章程》的规定，坚持依法、 守信经营；公司各项重大决策符合法律程序，符合股东利益，没有发现公司董事、 经理人员及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或 损害公司及股东利益的行为。 30 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 2、检查公司财务情况 本年度财务报告已经福建华兴有限责任会计师事务所出具标标准无保留意 见的审计报告。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司向社会公众发行股票，扣除发行费用外，实际募集资金净额 45,257.46 万元。报告期内，已使用 28,398.99 万元，投资项目与招股说明书的 相应内容基本一致，部分项目已竣工投产（投入使用），还有部分项目因投资环 境起变化，目前尚未能按计划组织实施。年底未使用的资金 16,858.47 万元，按 规定专户存入银行。 4、报告期内，公司无重大收购、出售资产事项发生。 5、报告期内，公司关联交易公平合理，没有发现损害本公司和股东利益的 行为。 6、公司未做盈利预测。 31 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第九节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 公司报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 报告期内公司未发生重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、 报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或者其他公司托管、承包公 司资产的事项。 2、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 3、重大担保事项。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为他人提供担保如下： 借款企业名称 担保金额（万元） 担保期间 惠安县自来水公司 1,650 2000/09-2008/02 公司为控股子公司提供担保如下： 泉州市金麦啤酒原料有限公司 1,600 1999/11/29-2004/11/28 （五）聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内公司继续聘任福建华兴有限责任会计师事务所。根据协议，公司 2003 年度支付的审计费用为 50 万元人民币。福建华兴有限责任会计师事务所已 连续为公司提供审计服务三年。 32 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 （六） 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚 和证券交易所公开谴责的情况发生。 （七）公司或持股 5％以上股东承诺事项的履行情况。 1、本公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 9 日举行。本次大会 以记名投票表决方式表决通过了《关于公司首次公开发行股票前实现利润的处置 方案的议案》：若本公司经国务院证券监督管理机构核准在 2003 年向社会公众 公开发行股票，则本公司发行当年实现的利润和以前年度滚存的未分配利润由发 行后的新股东（即社会公众股股东）与现有股东按照股份比例及同股同权的原则 共享。本公司于 2003 年 2 月公开发行股票并上市，2003 年实现的利润和以前年 度滚存的未分配利润已由新老股东共享。 2、本公司第一大股东惠安县国有资产投资经营有限公司于 2003 年 2 月 26 日向上海证券交易所承诺：“自福建省惠泉啤酒集团股份有限公司股票上市之起 12 个月内，不向任何单位或个人转让本单位持有的福建省惠泉啤酒集团股份有 限公司的股份，如发生转让行为，我单位将承担由此产生的法律责任。”惠安国 投与北京燕京啤酒于 2003 年 7 月 26 日签订《股份转让协议》，惠安国投拟将其 持有的本公司 9537 万股国家股（占公司总股本 38.148％）转让予北京燕京啤酒 股份有限公司，如果本次转让获准生效，标的股份的过户手续将于 2004 年 2 月 26 日后依法办理。目前，该股权转让事项已获国务院国有资产监督管理委员会 国资产权函[2003]436 号文批复，国资委同意此次转让。北京燕京啤酒股份有限 公司正在向中国证券监督委员会申请豁免因收购该等股权所涉及的要约收购义 务。 33 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第十节 财务报告 公司 2003 年度财务会计报告已经福建华兴有限责任会计师事务所审计，注 册会计师童益恭、陈玉珍签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 （见附件一） 34 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人签名的年度报告文本。 二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报告文本。 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 五、公司章程文本。 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 董事长： 程汉川 二○○四年三月二十三日 35 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 第十二节 附件 附件一：审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2004)审字 C-016 号 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表， 2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2003 年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈玉珍 中国福州市 二○○四年三月二十三日 36 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司于 1996 年 12 月 27 日经福建省人民政府 闽政体股(1996)09 号文批准，由福建省惠安县经贸局作为主发起人，联合福建 惠泉啤酒集团公司工会等，以发起方式设立。公司 1997 年 2 月经福建省工商行 政管理局登记注册，注册号 3500001001759，注册资本 6,880 万元。经股东大会 决议，公司 1997 年度和 1998 年度进行增资，增资后注册资本 1.87 亿元。2003 年 2 月 11 日，公司经中国证监会证监发行字[2003]10 号文核准，采用 100%向二 级市场投资者定价配售方式发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股股票 6,300 万股，发行价格为每股人民币 7.44 元。发行后，公司的总股本由 18700 万股变 动为 25000 万股。公司 6,300 万人民币普通股于 2003 年 2 月 26 日在上海证券交 易所上市。公司经营范围：啤酒、饮料制造。目前公司总生产规模 55 万吨，拥 有一流的啤酒生产设备和雄厚的科技力量。公司主导产品“惠泉”牌啤酒是消费 者信得过产品，先后被授予“全国啤酒行业优质产品”、 “中国食品工业名牌产品”、 “福建省名牌产品”，惠泉牌商标被确认为“福建省著名商标”，惠泉啤酒于 2001 年 4 月被指定为人民大会堂宴会（国宴）用酒。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计制度：公司执行《企业会计制度》。 (二)会计年度：公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)记账本位币：采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 (五)外币业务核算方法： 对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间 价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价) 进行调整，发生的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入 长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化的原则进行处理。 37 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 (六)现金等价物的确定标准： 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法： 1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利 息入账。 2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。 (八)坏账核算方法： 1.采用备抵法核算坏账。 坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款 )的期末余额按账龄分 析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为： 账 龄 提取比例 1 年（含 1 年，以下类推） 6％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3－4 年 50％ 4－5 年 80％ 5 年以上 100％ 若有确凿证据表明不能收回的应收款项均可全额提取坏账准备。 2.坏账的确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回。 (2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回。 (3)对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏 账准备。 (九)存货核算方法： 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值 易耗品、在产品、库存商品等。 2.存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库原材料 按实际成本入账；发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品按实际生产成本 38 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 核算；发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品除包装容器及办公家具外领 用时采用一次摊销法核算，包装容器、办公家具采用分次摊销。 3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成 的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则，按 单个存货项目的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十)长期投资核算方法： 1.长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对被投资单 位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算，对被投资单位有控制、共 同控制或重大影响的按权益法核算。一般情况下，对投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的按成本法核 算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% （不含 50%）以上的，或虽投资不足 50%但拥有实质控股权的，采用权益法核算， 并合并会计报表。 2.股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期 限的，借方差额在 10 年内平均摊销；贷方差额按不低于 10 年平均摊销。 3.长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用 及支付的自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存 续期间内，按直线法予以摊销。 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资 预计可收回金额低于账面价值，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额 提取长期投资减值准备。 (十一)固定资产及累计折旧核算方法： 1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房 屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期 限超过两年的物品。 2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净 残值率(原值的 3%)确定折旧率如下： 39 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 15－35 年 2.77%－6.47% 机器设备 10—12 年 8.08%--9.70% 电子设备 5—10 年 9.70%—19.40% 运输设备 5—10 年 9.70%—19.40% 其 他 5—10 年 9.70%--19.40% 3.固定资产减值准备的计提方法： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，应当将预计可收回金额 低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项计提， 如果发现固定资产存在下列情况之一时全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 (十二)在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的成本入账，在达到预定可使用状态之时，达到预定可 使用状态之前实际发生的成本结转固定资产。 公司于期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已发生了减 值，或存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： 1.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； 3.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十三)借款费用的会计处理方法： 40 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在以下 三个条件同时具备时，借款费用予以资本化： 1.资产支出已经发生； 2.借款费用已经发生； 3.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月，暂 停借款费用资本化，将其确认为当期费用。与工程有关的利息支出和外汇折算差 额等借款费用，在固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化；固定资产达到 预定可使用状态之后计入当期财务费用。 (十四)无形资产核算方法： 无形资产按实际发生额入账，在预计有效使用期限内分期平均摊销，合同和 法律都未规定有效使用年限的，按不超过 10 年进行摊销。无形资产存在下列情 况时计提减值准备： 1.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； 2.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 (十五)长期待摊费用核算方法： 长期待摊费用按实际支出入账。租入固定资产改良支出应当在租赁期限与 租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期 内平均摊销。 (十六)收入确认原则： 1.商品销售： 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所 有权相联系的继续管理权和实际控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入公 司，与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 41 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 2.提供劳务： (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务总收入和总成本能够可 靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确 定时，按完工百分比法，确认劳务收入。 3.他人使用本公司资产而发生的收入： 他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率 计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规 定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关 的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十七)所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 (十八)合并会计报表的编制方法： 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照 母公司的会计政策厘定，公司间的内部投资、重大交易、资金往来等，均已在合 并时抵销。项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行 合并。 三、税项 (一)增值税：按 17%的税率计缴。子公司惠安县中新再生资源回收有限公司 免增值税。 (二)消费税：按 1 吨啤酒 220 元或 250 元税率计缴。 (三)城市维护建设税： 母公司、泉州市金麦啤酒原料有限公司按应交流转税税额的 5%计缴，泉州 市兴龙包装用品有限公司按应交流转税税额的 1%计缴，福建惠泉啤酒福鼎有限 公司按应交流转税税额的 7%计缴。 (四)教育费附加：按应交流转税税额的 4%计缴。 42 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 (五)所得税：按 33%的税率计缴。子公司惠安县中新再生资源回收有限公司 按营业收入的 7%作为应纳税所得额。 四、控股子公司 纳入合并范围的控股子公司： 公 司 名 称 注册地址 注册资本 经营范围 投 资 额 拥有 权益比例 泉州市金麦啤酒原料有限公司 福建省 2000 万 啤酒原料 17,000,000.00 元 85% 惠安县 麦芽农产 品加工 泉州市兴龙包装用品有限公司 福建省 1000 万 加工纸箱 11,154,144.86 元 85% 惠安县 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 福建省 1200 万 啤酒、饮料 7,000,000.00 元 75% 福鼎市 制造、销售 惠安县中新再生资源回收有限公司 福建省 50 万 废品回收 500,000.00 元 85% 惠安县 五、合并会计报表主要项目注释 (一)合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 14,246.08 19,260.33 银行存款 221,002,306.10 83,470,055.72 其他货币资金 5,480,569.27 5,950,000.00 合 计 226,497,121.45 89,439,316.05 期末数比期初数增长 153.24%，主要原因是公司于本期发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股股票 6,300 万股，发行价格为每股人民币 7.44 元，实际 募集资金 452,574,611.81 元到位。 2、应收票据 43 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 900,000.00 1,190,000.00 合计 900,000.00 1,190,000.00 3、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 15,723,956.77 94.10 943,437.41 18,221,328.56 95.73 1,093,279.71 1～ 2年 174,290.00 1.04 17,429.00 813,000.00 4.27 243,900.00 3～ 4 年 813,000.00 4.86 406,500.00 合 计 16,711,246.77 100.00 1,367,366.41 19,034,328.56 100.00 1,337,179.71 （2）期末最大五户欠款单位欠款金额合计 7,967,989.89 元,占应收账款总额 48.51%。 (3) 本科目期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 3,762,100.04 41.74 225,718.93 5,693,971.95 73.31 341,638.32 1～ 2年 1,687,005.59 18.72 168,700.56 752,276.97 9.69 75,227.69 2～ 3 年 397,683.96 4.41 119,305.19 234,083.14 3.01 70,224.94 3～ 4 年 101,000.00 1.12 50,500.00 12,430.00 0.16 6,215.00 4～ 5年 12,430.00 0.14 9,944.00 835,060.93 10.75 827,362.73 5年 以 上 1,163,509.34 12.91 1,163,509.34 238,860.41 3.08 238,860.41 个别认定 1,889,722.54 20.96 1,889,722.54 合 计 9,013,451.47 100.00 3,627,400.56 7,766,683.40 100.00 1,559,529.09 (2)本科目期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （3）本期将公司认为确实无法收回的款项 1,889,722.54 元全额计提坏帐准 备。 5、预付账款 (1)预付账款按账龄列示如下： 44 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 （ %） 金额 比 例 （ %） 1年 以 内 30,950,046.66 98.66 24,176,264.27 99.78 1～ 2年 367,308.00 1.17 3,600.00 0.01 2～ 3 年 3,600.00 0.01 50,000.00 0.21 3～ 4 年 50,000.00 0.16 合 计 31,370,954.66 100.00 24,229,864.27 100.00 (2) 期末数中前五名预付款金额合计 26,157,028.32 元，占预付账款总额 83.38%。 (3)本科目期末余额无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 6、存货 期末数 期初数 类 别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 30,120,205.50 29,576,529.04 辅助材料 2,185,899.54 2,042,031.19 修理用备件 13,488,651.86 10,423,041.93 燃料 690,928.33 265,563.51 包装物 25,506,135.05 21,553,081.18 低值易耗品 280,602.24 412,700.97 在产品 8,140,831.31 9,030,994.00 产成品 11,077,328.64 9,436,326.37 委托加工材料 4,879,246.26 1,505,999.41 合 计 96,369,828.73 84,246,267.60 注：本公司存货期末不存在成本高于预计可变现净值的情况，故未提取存 货跌价准备。 7、待摊费用 45 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 养路费 23,160.00 93,237.00 116,397.00 - 汽车保险费 265,095.93 344,922.66 438,898.61 171,119.98 财产保险费 632,620.20 2,341,766.68 2,083,702.49 890,684.39 报刊费 129,337.36 171,176.68 184,034.55 116,479.49 其他 65,684.50 65,684.50 合 计 1,050,213.49 3,016,787.52 2,823,032.65 1,243,968.36 8、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况（采用权益法核算） 投资 占被投资单 被投资单位 投资额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 日期 位比例 福建泉州市 龙珠酿酒有 1998 4,000,000.00 40% 5,114,604.73 699,079.62 600,000.00 5,213,684.35 限公司 合 计 4,000,000.00 5,114,604.73 699,079.62 600,000.00 5,213,684.35 (2)期末长期投资金额占净资产比例为 0.57%。 (3)本期现金分回投资收益 600,000.00 元，累计分回现金 4,437,551.71 元， 投资变现不存在重大限制。 (4)本期未发生减值情况，故未计提减值准备。 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 376,207,685.25 61,656,998.08 437,864,683.33 机器设备 730,100,161.93 61,967,439.18 9,766,758.02 782,300,843.09 电子设备 44,599,464.60 889,437.33 9,800.00 45,479,101.93 运输设备 15,237,798.81 443,635.00 380,000.00 15,301,433.81 其 他 8,392,395.40 2,108,657.14 3,137,092.14 7,363,960.40 合 计 1,174,537,505.99 127,066,166.73 13,293,650.16 1,288,310,022.56 注：上述固定资产中子公司福建惠泉啤酒福鼎有限公司以土地使用权（评估 46 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 值 1,216.36 万元）用于对外抵押借款 6,000,000 元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 38,250,337.01 15,516,793.91 53,767,130.92 机器设备 208,243,328.75 65,873,525.22 2,703,948.60 271,412,905.37 电子设备 15,288,104.73 5,584,946.79 1,401.62 20,871,649.90 运输设备 9,323,736.86 1,262,758.41 368,600.00 10,217,895.27 其 他 2,711,774.91 1,158,858.02 1,733,320.28 2,137,312.65 合 计 273,817,282.26 89,396,882.35 4,807,270.50 358,406,894.11 (3)固定资产净值期末数 929,903,128.45 元，期初数 900,720,223.73 元。 (4)固定资产减值准备期末余额 23,474,204.50 元，系以前年度计提，本期 未发生需增加计提或转回减值的情形。 10、在建工程 (1)在建工程 本期转入 本期其 项目进度 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 期末数 资金来源 (%) 固定资产 他减少 8万吨技改配套 43,487,192.44 9,204,716.21 34,282,476.23 募集资金 部分完工 项目 ERP项目系统 3,429,802.00 3,429,802.00 募集资金 未完工 集成 福鼎项目 67,921,437.99 30,471,694.30 98,393,132.29 自筹资金 已完工 其 他 464,474.54 14,856,739.24 15,121,213.78 150,000.00 50,000.00 自筹资金 合 计 68,385,912.53 92,245,427.98 122,719,062.28 150,000.00 37,762,278.23 (2)本期无资本化利息。 (3)本科目期末数比期初数下降 44.78%，系部分工程完工结转固定资产。 11、无形资产 (1)无形资产明细情况 取得 本期增加 剩余摊销 类 别 原值 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 额 期限 土地使用权 出让 20,242,865.00 18,203,484.92 404,725.08 2,444,105.16 17,798,759.84 43.96年 合计 20,242,865.00 18,203,484.92 404,725.08 2,444,105.16 17,798,759.84 注：无形资产本期未发生减值情况故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 47 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 剩余摊 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销期限 房屋装修 2,043,226.00 1,009,939.85 13,088.00 703,963.34 1,724,161.49 319,064.51 0.45年 及安装费 开办费 2,544,925.12 2,191,042.51 353,882.61 2,544,925.12 2,544,925.12 0.00 合计 4,588,151.12 3,200,982.36 366,970.61 3,248,888.46 4,269,086.61 319,064.51 注：期末数比期初数下降 90.03%,主要系开办费于本期摊销完毕。 13、短期借款 (1)短期借款明细情况 借款类别 期末数 期初数 担保借款 62,000,000.00 130,000,000.00 信用借款 90,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 6,000,000.00 合 计 158,000,000.00 160,000,000.00 (2)期末短期借款无逾期未归还的借款。 14、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 25,214,416.44 7,750,000.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 68,264,970.00 合 计 40,214,416.44 76,014,970.00 (1) 期末数比期初数下降 47.10%，主要是本期减少了票据结算方式的结算 量。 (2)期末余额无逾期未兑付的票据。 (3)期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应付账款 (1)按账龄列示如下： 48 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 39,104,422.69 99.11 32,331,037.31 98.74 1-2年 70,234.20 0.18 20,000.00 0.06 2-3年 20,000.00 0.05 194,291.48 0.59 3-4年 258,954.18 0.66 5年以上 197,054.18 0.61 合计 39,453,611.07 100.00 32,742,382.97 100.00 (2)应付账款账龄一年以上金额合计 349,188.38 元，均为未支付的尾款。 (3)期末前五名应付账款金额合计 17,116,765.94 元,占应付帐款总额 43.38%。 (4)本科目期末余额无应付持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东单 位款项。 16、预收账款 (1)按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 3,237,995.16 95.72 2,232,831.78 96.53 1-2年 71,191.98 2.10 23,121.83 1.00 2-3年 16,745.28 0.49 4-5年 6,027.20 0.26 5年以上 57,177.65 1.69 51,150.45 2.21 合 计 3,383,110.07 100.00 2,313,131.26 100.00 (2)预收账款账龄一年以上金额合计 145,114.91 元，均为未结算的尾款。 (3)本科目期末余额无预收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股份的股东单 位款项。 17、应付福利费期末数比期初数下降 46.54%，系本期福利费支出增加。 18、应交税金 49 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 税 项 期末数 期初数 增值税 5,251,649.33 7,664,864.13 消费税 7,538,821.70 7,168,334.40 城建税 1,185,385.88 727,214.98 企业所得税 -1,581,579.87 1,889,332.56 印花税 447,294.34 22,613.95 个人所得税 198.00 合 计 12,841,769.38 17,472,360.02 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 533,333.92 598,556.59 住房公积金 42,240.00 27,360.00 合 计 575,573.92 625,916.59 20、其他应付款 (1)按账龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 16,900,479.93 86.52 26,290,631.35 93.13 1-2年 969,141.00 4.96 390,860.00 1.38 2-3年 116,360.00 0.60 174,000.00 0.62 3年以上 1,547,218.14 7.92 1,373,218.14 4.86 合 计 19,533,199.07 100.00 28,228,709.49 100.00 （2）期末前五名其他应付款金额合计 13,623,320.65 元,占其他应付款总额 69.74%。 (3)本科目期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 (4)期末数比期初数下降 30.80%，主要系归还暂借款。 21、预提费用 50 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 项 目 期末数 期初数 广告费 3,821,299.00 1,242,040.00 电 费 327,305.25 878,054.51 运输费 234,354.72 225,280.09 其 他 1,390,600.00 1,113,358.40 合 计 5,773,558.97 3,458,733.00 注：期末数比期初数增长 66.93%，主要系广告费支出预提数增加。 22、一年内到期的长期负债 贷 款 单 位 期末数 起止日期 月 利 率 借款条件 工商银行惠安支行 25,000,000.00 2000.06.26-2004.10.20 0.51150% 担保 工商银行惠安支行 10,000,000.00 2000.05.30-2004.10.20 0.51150% 担保 工商银行惠安支行 20,000,000.00 2001.12.28-2004.12.28 0.49500% 信用 工商银行惠安支行 10,000,000.00 2001.11.19-2004.11.19 0.49500% 信用 工商银行惠安支行 10,000,000.00 2001.11.20-2004.11.20 0.49500% 信用 工商银行惠安支行 10,000,000.00 2001.11.21-2004.11.21 0.49500% 信用 工商银行惠安支行 4,000,000.00 1999.11.29-2004.11.28 0.55275% 担保 合 计 89,000,000.00 注：期末数比期初数下降 58.89%，主要系本期归还到期贷款。 23、长期借款 贷 款 单 位 期末数 起止日期 月 利 率 借款条件 工商银行惠安支行 10,000,000.00 2000.05.16-2005.03.15 0.51150% 担保 工商银行惠安支行 5,000,000.00 2000.05.30-2005.03.15 0.51150% 担保 工商银行惠安支行 6,500,000.00 2000.06.26-2005.03.15 0.51150% 担保 中国银行惠安支行 10,000,000.00 2002.01.31-2005.01.29 0.49500% 信用 中国银行惠安支行 10,000,000.00 2002.02.04-2005.01.29 0.49500% 信用 工商银行惠安支行 5,000,000.00 2002.03.26-2005.01.29 0.49500% 信用 合 计 46,500,000.00 注：期末数比期初数下降 77.04%，主要系本期归还到期贷款。 24、股本 单位：万元 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 51 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 1．国家拥有股份 9,537 9,537 2、非国有法人股 7,153.4 7,153.4 3、自然人股 2,009.6 2,009.6 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 18,700 18,700 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 6,300 6,300 6,300 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 6,300 6,300 6,300 三、股份总数 18,700 6,300 6,300 25,000 注： 2003 年 2 月 11 日，本公司经中国证监会证监发行字[2003]10 号文核 准，采用 100%向二级市场投资者定价配售方式发行了每股面值 1.00 元的人民币 普通股股票 6,300 万股。该增资事项已经福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴 所（2003）验字 C-001 号验资报告验证。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 89,391,200.00 389,574,611.81 478,965,811.81 拨款转入 29,040,000.00 29,040,000.00 其 他 172,264.62 172,264.62 合 计 118,603,464.62 389,574,611.81 508,178,076.43 注：本期公司经批准发行每股面值 1.00 元的人民币普通股股票 6,300 万股， 发行价格为每股人民币 7.44 元，募集资金 468,720,000 元，扣除发行费用和增 加股本数后，其余 389,574,611.81 元计入资本公积。 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,756,691.31 1,743,629.45 42,500,320.76 公益金 40,148,218.70 1,419,796.83 41,568,015.53 合 计 80,904,910.01 3,163,426.28 84,068,336.29 52 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 注：母公司和子公司惠安县中新再生资源回收有限公司分别按年度净利润的 10%计提法定盈余公积金和法定公益金；子公司泉州市金麦啤酒原料有限公司和 兴龙包装用品有限公司分别按年度净利润的 10％计提法定盈余公积金，按 5％计 提法定公益金。 27、未分配利润 项目 分配政策 金额 报告期期初未分配利润 54,759,115.86 加：报告期净利润 11,523,529.96 减：提取法定盈余公积金 按净利10 % 1,743,629.45 提取法定公益金 按净利 10 %和5% 1,419,796.83 报告期期末未分配利润 63,119,219.54 (二)合并利润及利润分配表主要项目注释 28、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 啤 酒 865,887,329.32 900,737,533.32 其 他 14,453,827.26 4,957,786.83 合 计 880,341,156.58 905,695,320.15 29、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 啤 酒 583,305,682.02 559,638,548.32 其 他 11,135,818.97 2,434,209.47 合 计 594,441,500.99 562,072,757.79 （1） 前五名客户的销售收入合计 276,447,635.68 元，占主营业务收入总 额 31.40%。 （2） 啤酒销售分部情况 53 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 地区 销售金额（不含税） 占比例（%） 销售成本 福建省（除福鼎公司外） 597,883,484.18 69.05 401,958,689.83 福鼎公司 34,212,704.44 3.95 24,168,573.49 233,791,140.70 27.00 省外 157,178,418.70 合 计 865,887,329.32 100.00 583,305,682.02 30、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 96,477,444.60 95,819,380.85 消费税 9,022,205.20 9,089,278.70 城建税 7,096,157.25 7,393,185.78 教育费附加 合 计 112,595,807.05 112,301,845.33 31、其他业务利润 （1）其他业务收入 业务种类 本年数 上年数 让售原材料、包装物等 9,494,989.05 11,499,090.02 合 计 9,494,989.05 11,499,090.02 （2）其他业务支出 业务种类 本年数 上年数 让售原材料、包装物等 5,446,718.42 10,890,014.75 合 计 5,446,718.42 10,890,014.75 （1） 其他业务利润本年数 4,048,270.63 元，比上年度增加 564.66%，主要原 因是泉州市兴龙包装用品有限公司售废纸箱利润增加。 32、营业费用本年数比上年数增长 29.57%，主要系因市场竞争加剧，促销 费用增加。 33、管理费用本年数比上年数增长 70.15%，主要原因是本期坏帐准备提取 数、报废存货等金额增加。 34、财务费用 54 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 类 别 本年数 上年数 利息支出 22,843,174.19 36,283,138.70 减 :利 息 收 入 2,552,106.28 316,368.96 加 :其 他 45,021.26 76,668.78 合 计 20,336,089.17 36,043,438.52 注：本年数比上年数减少 43.58%，主要原因是本期募集资金到位，贷款规 模缩小。 35、投资收益 项 目 本年数 上年数 其他股权投资 699,079.62 702,663.12 合 计 699,079.62 702,663.12 36、营业外收入本期发生 865,685.34 元，主要是处置固定资产净收益。 37、营业外支出本期发生 2,173,052.12 元，主要是赞助、捐赠支出和处置 固定资产净损失。 38.所得税费用本期数 16,634,412.14 元，比上年同期数下降 52.94%，主要 是利润总额比上年同期数减少 73.35%。 (三)本年度合并现金流量表部分项目注释 39、 本年度支付的其他与经营活动有关的现金支出 88,640,498.70 元，主 要内容为差旅费等管理费用支出和广告费等销售费用支出，其中主要项目列示如 下： 项 目 本年发生数 广告费 30,194,968.30 运输费 30,440,695.23 差旅费 4,313,509.19 办公费 4,765,876.67 合 计 69,715,049.39 55 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 比例 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 坏账准备 (%) 1年 以 内 15,658,659.36 94.07 879,521.28 19,029,557.03 95.90 1,081,773.42 1～ 2年 174,290.00 1.05 17,429.00 813,000.00 4.10 243,900.00 3～ 4年 813,000.00 4.88 406,500.00 合计 16,645,949.36 100.00 1,303,450.28 19,842,557.03 100.00 1,325,673.42 (2)期末最大五户欠款单位欠款金额合计 7,967,989.89 元,占应收账款总额 47.87%。 （3）本科目期末余额无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 3,539,409.61 41.08 195,157.37 49,233,336.66 96.07 314,000.20 1～ 2年 1,521,299.62 17.66 152,129.96 698,376.94 1.36 69,837.69 2～ 3 年 393,783.96 4.57 118,135.19 234,083.14 0.46 70,224.94 3～ 4 年 101,000.00 1.17 50,500.00 10,430.00 0.02 5,215.00 4～ 5年 10,430.00 0.12 8,344.00 832,060.93 1.62 824,962.73 5年 以 上 1,160,509.34 13.47 1,160,509.34 238,860.41 0.47 238,860.41 个别认定 1,889,722.54 21.93 1,889,722.54 合 计 8,616,155.07 100.00 3,574,498.40 51,247,148.08 100.00 1,523,100.97 (2)期末数比期初数下降 83.19%，主要系本期收回福鼎公司暂借款。 (4)本科目期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (5)本期将公司认为确实无法收回的款项 1,889,722.54 元全额计提坏帐准 备。 3、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 56 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 占被投 投资时 资单位 被投资单位 投资额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 间 比例 （%） 福建泉州市 龙珠酿酒有 1998.6 4,000,000.00 40.00 5,114,604.73 699,079.62 600,000.00 5,213,684.35 限公司 泉州市金 1998.6 17,000,000.00 85.00 18,535,859.63 1,062,082.61 850,000.00 18,747,942.24 麦啤酒原 料有限公司 泉州市兴龙 2001.6 11,154,144.86 85.00 17,561,711.16 4,443,046.66 5,041,554.11 16,963,203.71 包装用品有 限公司 福建惠泉啤 2001.9 58,000,000.00 75.00 7,000,000.00 48,630,533.20 55,630,533.20 酒福鼎有限 公司 合计 90,154,144.86 48,212,175.52 54,834,742.09 6,491,554.11 96,555,363.50 注：本期增加对福建惠泉啤酒福鼎有限公司投资 5100 万元，相关增资手续尚 未办理。 （2）股权投资差额 本期增 被投资单位 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 摊销期限 形成原因 加 福建惠泉啤酒 惠泉商标使用权 -2,000,000.00 -2,000,000.00 150,000.00 -1,850,000.00 10年 福鼎有限公司 作价投资 合计 -2,000,000.00 -2,000,000.00 150,000.00 -1,850,000.00 注：期末长期投资金额占净资产比例为 10.66%，投资变现不存在重大 限制。 4.主营业务收入 项 目 本年数 上年数 啤 酒 831,674,624.88 900,737,533.32 合 计 831,674,624.88 900,737,533.32 注：前五名客户的销售收入合计 276,447,635.68 元,占主营业务收入总额 33.24%。 5、主营业务成本 57 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 项 目 本年数 上年数 啤 酒 575,563,212.71 579,280,093.76 合 计 575,891,564.79 579,280,093.76 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 其他股权投资 3,834,742.09 7,809,461.25 合 计 3,834,742.09 7,809,461.25 注：本年数比上年数减少 50.90%，主要系福建惠泉啤酒福鼎有限公司本期 增加亏损 2,519,466.80 元。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1.存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 经营范围 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 ①惠安县国有资产投 福建省 国有资产经营 本公司的控股股东 国有独资 王国聪 资经营有限公司 惠安县 ②泉州市金麦啤酒 福建省 啤酒原料、麦 本公司的子公司 有限责任公司 黄其聪 原料有限公司 惠安县 芽农产品加工 ③泉州市兴龙包装 福建省 加工纸箱 本公司的子公司 有限责任公司 陈荣标 用品有限公司 惠安县 ④福建惠泉啤酒福鼎 福建省 啤酒、饮料 本公司的子公司 有限责任公司 庄学勇 有限公司 福鼎市 制造，销售 ⑤惠安县中新再生资 福建省 废旧物资回收 子公司的子公司 有限责任公司 叶凤祥 源回收有限公司 惠安县 （不含金属回收） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 ①惠安县国有资产投资经营有限公司 13,000.00 13,000.00 ②泉州市金麦啤酒原料有限公司 2,000.00 2,000.00 ③泉州市兴龙包装用品有限公司 1,000.00 1,000.00 ④福建惠泉啤酒福鼎有限公司 1,200.00 1,200.00 ⑤惠安县中新再生资源回收有限公司 50.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 58 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% ①惠安县国有资产投资经营有限公司 9,537.00 51.00 9,537.00 51.00 ②泉州市金麦啤酒原料有限公司 1,700.00 85.00 1,700.00 85.00 ③泉州市兴龙包装用品有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00 ④福建惠泉啤酒福鼎有限公司 900.00 75.00 900.00 75.00 ⑤惠安县中新再生资源回收有限公司 50.00 85.00 50.00 85.00 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主营业务 与本公司关系 ①福建泉州市龙珠酿酒有限公司 白酒、地瓜酒 联营企业 (二)关联方交易 本公司与关联方之间一切交易均按国家有关规定和市场上公平合理的价格 进行结算。 1、销售货物 （单位：元） 本年发生数 上年发生数 交易内容 企业名称 数量 金额 数量 金额 福建泉州市龙珠酿酒有限公司 10758度 785,897.63 996640度 679,486.35 让售电 福建泉州市龙珠酿酒有限公司 84,218.75 472.50 让售辅料 合 计 870,116.38 679,958.85 2、惠安县国有资产投资经营公司与中国工商银行惠安县支行(“贷款人”) 于 2000 年 3 月 24 日签订《最高额保证合同》，惠安县国有资产投资经营公司为 本公司在 2000 年 3 月 24 日至 2005 年 3 月 24 日期间与贷款人签订的最高贷款金 额为 15,300 万元的所有借款合同项下的借款提供连带责任保证。本公司长期借 款中由惠安县国有资产投资经营有限公司提供担保金额 3150 万元。 (三)关联方应收应付款项余额 59 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 年末余额 或：占全部应收（付）款项余额的比重（%） 企业名称 本年数 上年数 本年数 上年数 其他应收款： (1)泉州市龙珠酿酒有限公司 679,486.35 10.94 - 679,486.35 合 计 八、或有事项 1、公司对外担保情况： 单位：万 元 对方单位 担保期限 担保余额 惠安县自来水公司 2000.9-2008.2 1,650.00 合 计 1,650.00 九、承诺事项 本公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 9 日举行。本次大会以记 名投票表决方式表决通过了《关于公司首次公开发行股票前实现利润的处置方案 的议案》：若本公司经国务院证券监督管理机构核准在 2003 年向社会公众公开发 行股票，则本公司发行当年实现的利润和以前年度滚存的未分配利润由发行后的 新股东（即社会公众股股东）与现有股东按照股份比例及同股同权的原则共享。 十、其他重要事项 本公司于 2003 年 7 月 26 日接到公司股东惠安县国有资产投资经营有限公司通知，知悉 该公司与北京燕京啤酒股份有限公司已于 2003 年 7 月 26 日签署《股份转让协议》，向燕京 啤酒转让其所持有的全部公司国家股。本次转让自双方签署《股权转让协议》并经国务院国 资委批准本次股份转让及中国证监会豁免全面要约收购义务之日起生效。惠安县国有资产投 资经营有限公司原持有公司的国家股 9537 万股，占公司股份总额的 38.148%，以每股 3.8 元的价格向燕京啤酒转让其所持的公司所有股份，转让价款全部以现金支付。本次转让完成 后，燕京啤酒将持有公司股份 9537 万股，占公司已发行股份的 38.15%，将成为公司的第一 大股东。本次股份转让尚须报国资委批准。同时，鉴于本次转让的股份超过公司 已发行股份的 30%，受让方燕京啤酒将按相关规定就本次股份转让办理向证监会 申请豁免要约收购义务的手续。本次股份转让涉及的要约收购如不能得到证券监 管部门的豁免,则本次股权转让的标的股份将调整为公司 29%的股份，股份转让 60 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 价款及两期支付的转让金额也一并调整。惠安县国有资产投资经营有限公司在本 公司招股说明书中承诺，对其持有的本公司股份在上市后一年内不予转让，因此 本次转让的标的股份尚待 2004 年 2 月 26 日后方能办理过户手续。 本公司于 2003 年 11 月 28 日知悉北京燕京啤酒股份有限公司根据国务院国 有资产监督管理委员会的要求，经与惠安县国有资产投资经营有限公司协商，将 转让价格调整为 3.95 元/股，标的股份的转让总价款为 37,671.15 万元人民币。 本公司于 2003 年 12 月 15 日知悉第一大股东惠安县国有资产投资经营有限 公司向北京燕京啤酒股份有限公司转让其所持本公司 9537 万股国家股事项已获 国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]436 号文批复。国务院国有资 产监督管理委员会同意本次转让。 目前，北京燕京啤酒股份有限公司正在向中国证券监督管理委员会申请豁免 因收购股权所涉及的要约收购义务。 61 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 资产负债表 编制单位：福建省惠泉啤酒集团股份有限公司（合并） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 合并数 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 226,497,121.45 89,439,316.05 204,112,643.43 62,582,757.00 短期投资 - 应收票据 900,000.00 1,190,000.00 900,000.00 1,190,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 15,343,880.36 17,697,148.85 15,342,499.08 18,516,883.61 其他应收款 5,386,050.91 6,207,154.31 5,041,656.67 49,724,047.11 预付账款 31,370,954.66 24,229,864.27 15,570,857.03 23,057,267.45 应收补贴款 - 存货 96,369,828.73 84,246,267.60 77,888,195.74 67,265,588.80 待摊费用 1,243,968.36 1,050,213.49 911,428.06 937,112.92 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 377,111,804.47 224,059,964.57 319,767,280.01 223,273,656.89 长期投资： 长期股权投资 5,213,684.35 5,114,604.73 96,555,363.50 48,212,175.52 长期债权投资 长期投资合计 5,213,684.35 5,114,604.73 96,555,363.50 48,212,175.52 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,288,310,022.56 1,174,537,505.9 1,123,274,839.77 1,109,504,393.91 减：累计折旧 358,406,894.11 273,817,282.26 331,992,966.92 256,641,688.43 固定资产净值 929,903,128.45 900,720,223.73 791,281,872.85 852,862,705.48 减： 固定资产减值准备 23,474,204.50 23,474,204.50 23,474,204.50 23,474,204.50 固定资产净额 906,428,923.95 877,246,019.23 767,807,668.35 829,388,500.98 工程物资 116,285.36 在建工程 37,762,278.23 68,385,912.53 37,712,278.23 414,474.54 固定资产清理 固定资产合计 944,191,202.18 945,748,217.12 805,519,946.58 829,802,975.52 无形资产及其他资产： 无形资产 17,798,759.84 18,203,484.92 13,795,325.29 14,111,923.93 长期待摊费用 319,064.51 3,200,982.36 308,159.21 1,009,939.85 其他长期资产 无形及其他资产合计 18,117,824.35 21,404,467.28 14,103,484.50 15,121,863.78 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,344,634,515.35 1,196,327,253.7 1,235,946,074.59 1,116,410,671.71 公司负责人：程汉川 主管会计工作负责人：郭振辉 会计机构负责人：林志坚 62 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 项 目 合并数 母公司 负债及所有者权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 158,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00 125,000,000.00 应付票据 40,214,416.44 76,014,970.00 24,300,000.00 68,264,970.00 应付账款 39,453,611.07 32,742,382.97 21,616,213.69 31,100,455.07 预收账款 3,383,110.07 2,313,131.26 3,292,274.75 2,313,131.25 应付工资 应付福利费 2,851,499.50 5,333,400.32 1,381,051.12 3,743,953.53 应付股利 未交税金 12,841,769.38 17,472,360.02 11,358,657.33 16,325,242.13 其他应交款 575,573.92 625,916.59 511,928.15 583,279.92 其他应付款 19,533,199.07 28,228,709.49 10,674,063.57 12,077,547.79 预提费用 5,773,558.97 3,458,733.00 5,446,253.72 3,170,713.50 预计负债 一年内到期的长期负债 89,000,000.00 216,500,000.00 85,000,000.00 213,000,000.00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 371,626,738.42 542,689,603.65 283,580,442.33 475,579,293.19 长期负债： 长期借款 46,500,000.00 202,500,000.00 46,500,000.00 198,500,000.00 应付债券 长期应付款 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 47,000,000.00 203,000,000.00 47,000,000.00 199,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 418,626,738.42 745,689,603.65 330,580,442.33 674,579,293.19 少数股东权益 20,642,144.67 9,370,159.56 股东权益： 股 本 250,000,000.00 187,000,000.00 250,000,000.00 187,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 250,000,000.00 187,000,000.00 250,000,000.00 187,000,000.00 资本公积 508,178,076.43 118,603,464.62 508,178,076.43 118,603,464.62 盈余公积 84,068,336.29 80,904,910.01 81,245,111.18 79,053,182.80 其中：法定公益金 41,568,015.53 40,148,218.70 40,622,555.59 39,526,591.40 未分配利润 63,119,219.54 54,759,115.86 65,942,444.65 57,174,731.10 股 东 权 益 合 计 905,365,632.26 441,267,490.49 905,365,632.26 441,831,378.52 负债及股东权益总计 1,344,634,515.35 1,196,327,253.70 1,235,946,074.59 1,116,410,671.71 公司负责人：程汉川 主管会计工作负责人：郭振辉 会计机构负责人：林志坚 63 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 利润及利润分配表 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 一.主营业务收入 880,341,156.58 905,695,320.15 831,674,624.88 900,737,533.32 减：主营业务成本 594,441,500.99 562,072,757.79 575,891,564.79 579,280,093.76 主营业务税金及附加 112,595,807.05 112,301,845.33 106,326,385.94 111,953,668.97 二.主营业务利润 173,303,848.54 231,320,717.03 149,456,674.15 209,503,770.59 加：其他业务利润 4,048,270.63 609,075.27 1,863,291.33 2,229,234.81 减：营业费用 75,992,443.94 58,647,602.52 72,360,348.27 57,690,498.01 管理费用 52,125,685.69 30,635,695.57 39,626,989.54 24,767,340.26 财务费用 20,336,089.17 36,043,438.52 18,594,565.96 34,823,321.71 三.营业利润 28,897,900.37 106,603,055.69 20,738,061.71 94,451,845.42 加：投资收益 699,079.62 702,663.12 3,834,742.09 7,809,461.25 补贴收入 营业外收入 865,685.34 4,017.32 865,685.34 减：营业外支出 2,173,052.12 1,161,567.49 1,811,917.15 1,066,511.24 四.利润总额 28,289,613.21 106,148,168.64 23,626,571.99 101,194,795.43 减：所得税 16,634,412.14 35,345,896.71 12,666,930.06 31,082,776.31 减：少数股东损益 131,671.11 1,254,140.84 五.净利润 11,523,529.96 69,548,131.09 10,959,641.93 70,112,019.12 加：年初未分配利润 54,759,115.86 325,717.65 57,174,731.10 1,085,115.80 其他转入 六.可供分配的利润 66,282,645.82 69,873,848.74 68,134,373.03 71,197,134.92 减：提取法定盈余公积 1,743,629.45 7,735,036.39 1,095,964.19 7,011,201.91 提取法定公益金 1,419,796.83 7,379,696.49 1,095,964.19 7,011,201.91 七.可供投资者分配的利润 63,119,219.54 54,759,115.86 65,942,444.65 57,174,731.10 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 八．未分配利润 63,119,219.54 54,759,115.86 65,942,444.65 57,174,731.10 公司负责人：程汉川 主管会计工作负责人：郭振辉 会计机构负责人：林志坚 64 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 现金流量表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,031,859,775.45 976,857,450.52 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,555,122.03 51,000,000.00 现金流入小计 1,088,414,897.48 1,027,857,450.52 购买商品、接受劳务支付的现金 606,772,331.27 602,924,540.09 支付给职工以及为职工支付的现金 58,981,487.28 47,499,049.93 支付的各种税费 212,416,667.56 195,050,475.05 支付的其他与经营活动有关的现金 88,640,498.70 78,878,244.22 现金流出小计 966,810,984.81 924,352,309.29 经营活动产生的现金流量净额 70,603,912.67 103,505,141.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 600,000.00 600,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,325,685.00 2,280,685.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,925,685.00 2,880,685.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 80,721,979.51 63,615,985.65 投资所支付的现金 51,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,365,000.00 现金流出小计 82,086,979.51 114,615,985.65 投资活动产生的现金流量净额 -79,161,294.51 -111,735,300.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 452,574,611.81 452,574,611.81 借款所收到的现金 38,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,330,000.00 2,330,000.00 现金流入小计 492,904,611.81 454,904,611.81 偿还债务所支付的现金 323,500,000.00 285,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 22,239,424.57 18,594,565.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,550,000.00 1,550,000.00 现金流出小计 347,289,424.57 305,144,565.96 筹资活动产生的现金流量小计 145,615,187.24 149,760,045.85 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 137,057,805.40 141,529,886.43 补充资料 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,523,529.96 10,959,641.93 65 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 加：少数股东收益 131,671.11 加：计提的资产减值准备 2,098,058.17 2,029,174.29 固定资产折旧 89,370,405.59 80,034,050.14 无形资产摊销 404,725.08 316,598.64 长期待摊费用摊销 1,670,463.78 701,780.64 待摊费用的减少（减：增加） -193,754.87 25,684.86 预提费用的增加（减：减少） 2,314,825.97 2,275,540.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -104,298.91 -134,600.06 固定资产盘亏、报废损失 财务费用 20,349,738.57 18,594,565.96 投资损失（减：收益） -699,079.62 -3,834,742.09 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减：增加） -11,559,673.10 -10,622,606.94 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,054,042.44 11,177,519.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -53,756,741.50 -8,017,465.36 其 他 经营活动产生的现金流量净额 70,603,912.67 103,505,141.23 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 226,497,121.45 204,112,643.43 减：货币资金的期初余额 89,439,316.05 62,582,757.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 137,057,805.40 141,529,886.43 公司负责人：程汉川 主管会计工作负责人：郭振辉 会计机构负责人：林志坚 66 福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年年报 资产减值准备明细表 编制单位：福建省惠泉啤酒集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,896,708.80 2,126,717.16 28,658.99 4,994,766.97 其中：应收账款 1,337,179.71 52,409.84 22,223.14 1,367,366.41 其他应收款 1,559,529.09 2,074,307.32 6,435.85 3,627,400.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,474,204.50 23,474,204.50 其中：房屋、建筑物 18,717,051.55 18,717,051.55 机器设备 4,757,152.95 4,757,152.95 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：程汉川 主管会计工作负责人：郭振辉 会计机构负责人：林志坚 67