昊华科技(600378)天科股份2003年年度报告

天科股份 2003 年年度报告 四川天一科技股份有限公司 二 00 三年年度报告 天科股份 www.tianke.com 二 O O 四年三月 1 天科股份 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本公司董事敬宏先生因工作原因，未出席本次董事会，书面委托曹永红董 事行使表决权。 本公司年度财务会计报告已经四川君和会计师事务所有限责任公司审计， 并出具标准无保留、无解释的审计报告。 本公司董事长冯孝庭先生、财务总监郑竺先生及会计负责人杨磊先生声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………3 第三章 股本变动及股东情况…………………………………5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………7 第五章 公司治理结构…………………………………………9 第六章 股东大会情况简介 …………………………………10 第七章 董事会报告 …………………………………………11 第八章 监事会报告 …………………………………………17 第九章 重要事项 ……………………………………………18 第十章 财务报告 ……………………………………………21 第十一章备查文件……………………………………………21 2 天科股份 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称: 四川天一科技股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD. 二、法定代表人姓名：冯孝庭 三、公司董事会秘书：杨重谊 联系地址： 四川省成都市机场路 445 信箱 邮政编码： 610225 联系电话： 028-85963659、85963417 传真： 028-85963659、85881997 电子信箱： yzy@tianke.com 四、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 5 号 公司办公地址：四川省成都市机场路 445 信箱 邮政编码： 610225 公司网址： http:// www.tianke.com. 公司电子信箱：ctyc@tianke.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市机场路 445 信箱公司证券部 公司董事会秘书办公室：四川省成都市机场路 445 信箱 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 天科股份 股票代码： 600378 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 8 月 5 日 最近一次变更日期：2002 年 6 月 5 日 注册地点：成都市高新区高朋大道 5 号成都高新区技术创新服务中心 企业法人营业执照注册号：5101091000223 税务登记号码：71606787－6 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（单位：万元） 3 天科股份 2003 年年度报告 项目 2003 年 利润总额 3305.09 净利润 3366.23 扣除非经常性损益后的净利润 3058.27 主营业务利润 6052.51 其他业务利润 -0.03 营业利润 3046.49 投资收益 547.91 补贴收入 - 营业外收支净额 -289.30 经营活动产生的现金流量净额 2390.08 现金及现金等价物净增加额 5195.31 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细（单位：万元） 项目 金额 投资收益 597.91 营业外收入 5.46 营业外支出 294.76 合计 307.96 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（万元） 19324.25 15217.73 14280.81 净利润（万元） 3366.23 1321.53 2359.26 总资产（万元） 56001.96 52211.23 52418.56 股东权益(不含少数股东权益，万元) 45118.23 42534.29 41209.84 全面摊薄每股收益（元） 0.17 0.07 0.16 加权平均每股收益（元） 0.17 0.07 0.16 扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.16 0.07 0.15 每股净资产（元） 2.31 2.17 2.74 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.12 0.01 0.09 调整后每股净资产（元） 2.31 2.17 2.73 全面摊薄净资产收益率 % 7.46 3.11 5.72 加权平均净资产收益率 % 7.67 3.16 5.81 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 6.97 3.15 5.44 收益率 % 三、股东权益变动情况 单位：万元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益 期初数 19557.34 20452.75 1145.19 381.73 1379.01 42534.29 本期增加 - - 504.94 168.31 3366.23 3871.17 本期减少 - - - - 1287.23 1287.23 期末数 19557.34 20452.75 1650.13 550.04 3458.01 45118.23 增减原因 利润提取 利润提取 *利润分配** 利润增加 利润增加 4 天科股份 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 公积金 报告期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,523,39 -- 119,523,391 1 其中:国家持有股份 108,648,24 -- -51,826,948 -51,826,948 56,821,293 1 境内法人持有股份 10,875,150 -- +51,826,948 +51,826,948 62,702,098 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- 2、募集社会公众股 -- -- -- -- -- 3、募集法人股 -- -- -- -- -- 4、内部职工股 -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 119,523,391 119,523,391 ji 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,050,000 76,050,000 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 76,050,000 76,050,000 三、股份总数 195,573,391 195,573,391 本期股份总数及结构变动情况说明： 报告期内公司股份总数未发生变动，股本结构因本公司控股股东西南化工研 究设计院将其所持国有股权部分转让而发生了变化。 2003 年 5 月 12 日公司控 股 股 东 西 南 化 工 研 究 设 计 院 将 所 持 天 科 股 份 10864.8241 万 股 国 家 股 中 的 5182.6948 万股分别转让给深圳华润丰实业发展有限公司 4107.0412 万股（占总 股本的 21%）、成都美辰科技有限责任公司 1075.6536 万股（占总股本的 5.5%）。 转让后，西南化工研究设计院持有 5682.1293 万股，占总股本的 29.05%。 二、股票发行与上市情况 股票发行情况：本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]180 号 5 天科股份 2003 年年度报告 文核准，通过上海证券交易所，于 2000 年 12 月 25 日以上网定价发行方式向社 会公众公开发行人民币普通股 4500 万股，发行价格为 6.58 元/股。公司 4500 万 股人民币普通股于 2001 年 1 月 11 日起在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司 无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）本报告期末，本公司股东总数为 26612 户 （二）截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 数量单位：股 股东名称（全称） 年度内 年末 比例 股份 质押 股东 增减 持股数量 （％） 类别 冻结 性质 西南化工研究设计院 -51826948 56821293 29.05 未流通 无 国家股 深圳市华润丰实业发 +41070412 41070412 21.00 未流通 41070412 法人股 展有限公司 成都美辰科技有限责 +10756536 10756536 5.50 未流通 10756536 法人股 任公司 浙江芳华日化集团公 0 8365500 4.28 未流通 无 法人股 司 浙江金融租赁股份有 +1557618 1557618 0.80 已流通 不详 流通股 限公司 中化化工科学技术研 国有 究总院 0 836550 0.43 未流通 无 法人股 中橡集团碳黑工业研 国有 0 836550 0.43 未流通 无 究设计院 法人股 国有 中蓝晨光化工研究院 0 836550 0.43 未流通 无 法人股 南方证券有限公司 -1622618 685486 0.35 被暂扣 不详 流通股 刘月 +455820 455820 0.23 已流通 不详 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的 前十名股东中法人股股东之间不存在关联关系和一致 说明 行动人关系。未知流通股股东之间是否存在关联关系和 一致行动人关系的情况。 说明： 1、2003 年 5 月公司法人股股东深圳市华润丰实业发展有限公司以其持有的 本公司股份 41070412 股质押给上海浦东发展银行成都分行，质押期限一年；公 司法人股股东成都美辰科技有限责任公司以其持有的本公司股份 10756536 股质 押给上海浦东发展银行成都分行，质押期限一年。（详情请见 2003 年 5 月 21 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告） 2、2004 年 1 月 7 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下称 “登记公司”）向本公司发出《关于年末股东名册有关事项的通知》，南方证券股 份有限公司（以下称“南方证券” ）所持有的本公司 685486 股流通股因证券资金 交收透支，被登记公司作为抵押品暂扣，并登记在“中国证券登记结算有限责任 6 天科股份 2003 年年度报告 公司上海分公司交收违约待处置专用帐户”下，南方证券被暂扣的股份占本公司 股本总额的 0.35%。 （三）公司前十名流通股股东情况 序 持股 股东之间关 股东名称 年末持股数量（股） 号 种类 联关系 1 浙江金融租赁股份有限公司 1557618 A股 2 南方证券公司 685486 A股 3 刘月 455820 A股 未知前十名流 4 许桂林 280288 A股 通股股东之间 5 陈镇华 249091 A股 是否存在关联 6 四川泸天化股份有限公司 195000 A股 关系和一致行 7 郭道国 192900 A股 动人关系的情 8 朱晓雯 185900 A股 况。 9 蒋爱民 170000 A股 10 张海明 142850 A股 （四）公司控股股东情况简介 控股股东名称：西南化工研究设计院，法定代表人：古共伟，成立日期：1958 年，注册资本：950 万元，企业性质：国有独资企业，经营范围：化工技术转让、 咨询、设计 公司控股股东的实际控制人情况：公司控股股东西南院是隶属中国昊华化工 （集团）总公司的国有独资科技企业，其实际控制人为中国昊华化工（集团）总 公司（该公司资产属于国务院）。 （五）其他持有本公司 10%以上(含 10%)的股东情况简介 深圳市华润丰实业发展有限公司，法定代表人：曹永红，成立日期：2001 年 6 月 1 日，注册资本： 6000 万元，企业性质：有限责任，经营范围：国际、 国内经济信息咨询服务、交易代理、投资兴办各类实体及国内贸易。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任期起止日期 持股数 冯孝庭 董事长 男 1940.07 2002.09-2005.09 0 古共伟 副董事长 男 1957.01 2002.09-2005.09 0 敬 宏 副董事长 男 1963.02 2003.06-2005.09 0 王 健 独立董事 男 1950.05 2003.11-2005.09 0 叶明星 董事 男 1950.08 2002.09-2005.09 0 曹永红 董事 男 1966.08 2003.06-2005.09 0 黄 友 独立董事 男 1962.08 2002.09-2005.09 0 唐 磊 独立董事 男 1959.05 2002.09-2005.09 0 崔基道 董事 男 1951.07 2002.09-2005.09 0 薛正儒 监事 男 1942.11 2002.09-2005.09 0 王 平 监事 男 1966.05 2003.06-2005.09 0 张 进 监事 女 1955.04 2002.09-2005.09 0 范汝新 监事 男 1947.08 2003.11-2005.09 0 7 天科股份 2003 年年度报告 傅 旭 监事 男 1961.10 2003.11-2005.09 0 聂 勇 监事 男 1963.04 2002.09-2005.09 0 黄维柱 监事 男 1957.08 2002.09-2005.09 0 陈 健 总经理 男 1964.01 2002.09-2005.09 0 申小南 副总经理 男 1956.04 2002.09-2005.09 0 申亚平 副总经理 男 1960.09 2002.09-2005.09 0 王学再 副总经理 男 1958.04 2003.04-2005.09 0 谭宜成 副总经理 男 1956.09 2003.06-2005.09 0 杨重谊 董事会秘书 男 1959.09 2002.09-2005.09 0 郑 竺 财务总监 男 1948.03 2002.09-2005.09 0 周江宁 总工程师 男 1957.11 2002.09-2005.09 0 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬津贴 古共伟 西南化工研究设计院 院长 2002.09 至今 否 王 平 成都美辰科技有限责任公司 董事长 2003.06 至今 否 敬 宏 深圳市华润丰实业发展有限公司 总经理 2001.06 至今 否 曹永红 深圳市华润丰实业发展有限公司 董事长 2001.06 至今 否 叶明星 浙江芳华日化集团公司 董事长 1994.09 至今 否 范汝新 中橡集团炭黑工业研究设计院 院长 1998.01 至今 否 崔基道 西南化工研究设计院 副院长 1995.05 至今 否 傅 旭 中蓝晨光化工研究院 院长 1999.10 至今 否 薛正儒 西南化工研究设计院 副院长 1983.04 至今 否 张 进 西南化工研究设计院 副总会计师 2002.08 至今 否 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据公司 2002 年年度股东大会和公司二届董事会六次会议通过的决议，公 司董事长、独立董事、总经理等高级管理人员实行年薪制，在公司领取薪酬；其 余 5 名董事均不在本公司领取薪酬；公司 7 名监事中有 2 人在公司按原岗位领 取薪酬。 在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员共 11 名年度报酬总额为 46 万元，金额最高的前三名董事、高级管理人员年度报酬总额为 18 万元。 在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员本年度薪酬范围 2.0—8.0 万元，其中 2.0-3.9 万元的 1 人、4.0- 5.9 万元的 8 人、6.0- 8.0 万元的 2 人 （含税） 独立董事 2003 年薪酬为每人 3.6 万元（含税） 董事古共伟、崔基道、叶明星、敬宏、曹永红，监事薛正儒、王平、张进、 傅旭、范汝新在股东单位领取报酬。 四、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况及原因 2003 年 4 月 7 日公司召开第二届董事会第六次会议，董事会聘任王学再先 生为公司副总经理，任期至 2005 年 9 月。 2003 年 6 月 15 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过了因股权变动, 8 天科股份 2003 年年度报告 根据工作需要同意王晓东先生、黎成宣先生辞去公司董事职务，王宇人先生辞去 公司监事职务；同时选举曹永红先生、敬宏先生为公司董事，王平为公司监事， 任期至 2005 年 9 月。 2003 年 6 月 15 日公司召开的第二届董事会第七次会议，选举敬宏先生为公 司副董事长，任期至 2005 年 9 月；聘任谭宜成先生为公司副总经理，任期至 2005 年 9 月。 为满足独立董事至少占董事会成员的 1/3 的要求，2003 年 11 月 29 日，公 司召开 2003 年临时股东大会，审议通过了同意王华先生、范汝新先生、傅旭先 生辞去二届董事会董事职务，增补王健先生为独立董事；并通过了关于增补范汝 新先生、傅旭先生为公司监事的议案。 五、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工总数 908 人，其中在册在岗员工 737 人，离岗休养 161 人，待岗 10 人。其构成情况如下： 生产人员 营销人员 技术人员 财务人员 管理人员 专业构成 299 37 320 22 59 博士 研究生 本科生 专科生 中专生 教育程度 2 12 181 136 70 正高级 高级 中级 初级 职称情况 6 105 156 75 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构现状 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法 规及中国证监会颁布的相关规范性文件要求规范运作，建立了较为完善的公司法 人治理结构，进一步加强现代企业制度建设。报告期内，公司董事会设立了审计 委员会、薪酬与考核委员会和战略与发展委员会，确定了各专业委员会人员组成， 对公司重大决策等方面发挥了积极作用。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要 求，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于 1/3，为此，公司于 2003 年 11 月 29 日召开临时股东大会，调整董事人数，增补独立董事，现公司独立董事 人数已达 3 人，占董事会成员的 1/3。 （二）存在的差异及改进措施 公司董事会专门委员会成立以来，尚未全面开展工作，为此，对照《治理准 则》及有关法律、法规要求，结合本公司现状，2004 年着手建立完善《董事会 专门委员会工作条例》，全面开展工作。 为全面贯彻中国证监会《关于加强上市公司投资者关系管理的通知》精神， 公司将在 2004 年完成投资者关系管理工作的建设，制定公司投资者关系管理的 工作规范及相关细则；设置专人负责投资者关系管理工作，组织培训；修订和完 善信息披露制度；策划、组织、实施有关投资者关系活动等。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》要求，本公司独立董事人数由 2 人增加到 3 人，占董事会成员的三分之 一，专业涵盖法律、会计、化工领域，董事会人员结构和专业结构进一步合理， 9 天科股份 2003 年年度报告 提高了董事会的科学决策水平。 独立董事自任职以来认真参加了报告期内公司的董事会和股东大会，对公司 重大生产经营决策、对外投资等重要事项发表专业意见，对独立董事需要发表独 立意见的事项都能勤勉尽责；参与公司专业委员会的筹建并担任职务，以推动公 司的治理和决策更加规范化、透明化、专业化，从而切实维护广大投资者的利益， 促进公司的持续发展。 三、公司与控股股东“五分开”情况 本公司与控股股东西南化工研究设计院在人员、资产、财务、机构、业务上 分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： 1、人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，公司总 经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪 酬和担任行政职务。 2、资产完整方面。本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配 套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，资产独立完 整，产权清晰。 3、财务独立方面。本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算 系统和财务管理制度，并在银行独立开户，依法独立纳税。 4、机构独立方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独 立的决策管理机构和完整的职能部门，公司设有科技产业部、财务部、人力资源 部、市场营销部、质量管理部、项目管理部、储运部、证券部和总经理办公室。 5、业务分开方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营能力。控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的 经营管理。 四、公司高管人员激励机制 公司高级管理人员实行年薪制与奖金与利润挂钩的奖励制度。 第六章 股东大会简介 一、股东大会情况 在报告期内公司共召开了 2 次股东大会。会议的召开、表决及信息披露符 合《公司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，现将股东大会召开及决议 情况介绍如下： （一）2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 15 日在成都锦鑫宾馆一楼会议 室召开。出席会议的股东及股东代表 8 名,代表股份 119,561,571 股,占公司有表决 权股份总额的 61.13%,会议由董事长冯孝庭先生主持。会议以记名投票表决方式 审议通过了如下报告和决议：2002 年度董事会工作报告、2002 年度监事会工作 报告、2002 年度报告、关于 2002 年度利润分配的决议、关于 2003 年度董事薪 酬及董事、监事的奖励的决议、关于续聘四川君和会计师事务所为 2003 年审计 机构的决议、、关于 2003 年资产管理有关事项的决议、修改《公司章程》有关条 款的决议、同意王晓东先生辞去本公司董事职务的决议、同意黎成宣先生辞去本 公司董事职务的决议、同意王宇人先生辞去本公司监事职务的决议、增补曹永红 先生为本公司第二届董事会董事的决议(采用累积投票制)、增补敬宏先生为本公 司第二届董事会董事的决议(采用累积投票制)、增补王平先生为本公司第二届监 事会监事的决议。 四川英捷律师事务所杨天均律师到会见证并出具见证意见书。 公告刊登于 2003 年 6 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 10 天科股份 2003 年年度报告 （二）公司 2003 年临时股东大会于 2003 年 11 月 29 日在成都锦鑫宾馆三楼 会议室召开。出席会议的股东及股东代表 6 名,代表股份 111,157,891 股,占公司股 份总额的 56.83%，会议由董事长冯孝庭先生主持，会议以记名投票表决方式审 议通过了如下决议：关于同意王华、范汝新、傅旭辞去本公司董事职务的决议、 关于增补王健先生为本公司第二届董事会独立董事的决议、关于增补范汝新先生 为本公司第二届监事会监事的决议、关于增补傅旭先生为本公司第二届监事会监 事的决议、关于修改《公司章程》有关条款的决议。 四川英捷律师事务所杨天均律师到会见证并出具见证意见书。 公告刊登于 2003 年 12 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况讨论与分析 2003 年公司根据董事会的要求和决策，围绕着发展产业，提高经济效益为 目标，对外紧抓市场，强化营销和市场开拓；对内进行产业机构调整，精简管理 机构，全面提升管理水平，对独立核算的二级机构实行“工效挂钩”的承包方式， 对泸州分公司生产条件保障和计量系统，加大了技改投入的力度，对沿用多年的 薪酬制度进行了较大力度的调整；加强质量管理，通过了 ISO9001/2000 质量体 系的认证 2003 年公司主要产业的对外销售合同额和销售收入创历史最好水平，为公 司今后步入良性发展奠定了坚实的基础。公司 2003 年全年主营业务收入为 19324.25 万元，比上年增长 26.99% ；2003 年实现净利润 3366.23 万元，比上 年增长 154.72%。 二、公司生产经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装 置，合成芳樟醇、维生素 E 系列及精细化工产品、工业气体的研制、开发、生 产、销售、技术服务及相关的工程设计与工程承包。本公司生产、经营及技术的 出口业务；本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的 进口业务；来料加工和"三来一补"业务。 2003 年度公司的主要业务中产品一（指碳一化学技术和变压吸附气体分离 技术及装置、工程开发设计、技术服务、工程承包等）的收入和利润上升；产品 二（指催化剂系列、精细化工产品、活性炭等）收入和利润与上年基本持平；产 品三（指工业气体产品）收入和利润上升。 主营业务分产品情况 单位：万元 2003 年 2002 年 主营业务 2003 年 2002 年 主营业务 项目 主营业务 主营业务 收入增减 主营业务 主营业务 利润增减 收入 收入 （%） 利润 利润 （%） 产品一 12663.16 9350.02 35.43 4793.42 2394.15 100.21 产品二 5282.54 5039.90 4.81 948.49 962.87 -1.49 产品三 1378.55 827.81 66.53 310.60 180.85 71.74 合计 19324.25 15217.73 26.99 6052.51 3537.87 71.08 主营业务分地区情况 11 天科股份 2003 年年度报告 地区 主营收入额 占主营收入的比例 地区主营成本占全部 （万元） （%） 主营成本的比例（%） 西南地区 6218.07 32.18 31.55 西北地区 1889.91 9.78 10.80 华南地区 735.63 3.81 4.10 华东地区 2664.69 13.79 11.72 华中地区 2897.48 14.99 15.08 华北地区 3792.02 19.62 20.55 东北地区 1126.46 5.83 6.20 合计 19324.26 100.00 100.00 （二）占主营业务收入和主营业务利润 10%以上的主要产品情况 主要产品名称 2003 销售收入 产品销售成本 2003 年毛利率 （万元） （万元） 产品一 12663.16 7835.06 38.13 产品二 5282.54 4305.77 18.49 （三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明、主营业务盈利能力（毛利率） 与上年相比发生重大变化的原因说明 本公司 2003 年度净利润较上年度上升 154.72%，主要是由于：本年度主营 业务收入增加；本年度主营业务的毛利率上升；本年度的投资收益增加。 （四）主要供应商、客户情况： 项目采购、销售（万元） 金额占年度采购（ 销售） 比例% 前五名供应商 2419.17 16.56 前五名销售商 2659.21 13.76 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司投资 480 万元（占 60%，并垫付 450 万元流动资金）与北方涂料化 工研究设计院（技术及现金，占 40%）共同组建成立四川天科科瑞涂料助剂有限 公司，由于合资的技术和管理原因，产品质量和价格缺乏市场竞争力，一直处于 停产状态，2003 年亏损严重，2004 年要下决心解决合资问题和产品问题。 2、参股 320 万元（占 40%）的武汉天科气体发展有限公司，2002 年 8 月开 始投产，本年度无收益。 3、参股 10%（本公司投资 100 万元）的兰州科瑞涂料有限公司，本年度无 收益。 4、参股 40%（本公司投资 1152 万元）的贡嘎神汤温泉有限公司，2003 年 5 月正式营业。本公司对该项投资采用权益法核算，2003 年度确认投资损失为 551,936.84 元。 5、参股 30%（本公司投资 900 万元）的内江天科化工有限公司，因公司尚 处于试生产阶段，2003 年度未确认投资损益。 6、参股投资 100 万元的四川制动科技股份有限公司（拟上市公司），本年度 12 天科股份 2003 年年度报告 未分红。 7、参股投资 100 万元的自贡鸿鹤精细化工股份有限公司（拟上市公司），本 年度未分红。 8、本公司出资 2,700.00 万元（占注册资本的 90%）与四川省创源投资管理 有限公司共同出资组建四川天科投资有限公司，本年度无收益。 9、本公司以现金方式出资玖佰万元（900 万元，占 29.51%）人民币，与成 都长田实业投资有限公司等单位共同组建“宜宾天科煤化工有限公司”。该公司 注册资金为 3050 万元人民币。甲醇装置正在进行建设, 2004 年 12 月建成并试 车。 10、本公司（现金方式出资 270 万元，占 90 %）与西昌家居管道液化气公 司（现金方式出资 30 万元，占 10%）共同组建成立西昌燃气有限责任公司进行 民用燃气等清洁燃料及燃具、加热器、阀门等配件的生产、经营。2003 年已完 成所有用于民用燃气所报批的文件及标准，并已获得四川省建设厅批准。目前， 正在试点推广，本年度无收益。 四、 公司投资情况 截止报告期末，本公司募集资金项目和非募集资金项目的投资金额总计为 16847.14 万元。 （一）募集资金项目投资情况 本公司 2000 年 12 月 25 日以上网定价发行方式向社会公众公开发行了人 民币普通股 4500 万股，每股面值 1.00 元， 每股发行价 6.58 元，扣除发行 费用后共募集资金 28321.60 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，用于招股说明 书承诺建设的投资项目 16027.19 万元(包括在建工程、预付款、工程备料等), 补充公司流动资金 310.60 万元,余额存入银行。具体情况如下： 1、变压吸附供气中心项目 计划总投资 4570 万元，预计投产后年收益 735 万元。投入资金 6589.29 万 元。 （1） 总公司供气中心项目共投入资金 2171.88 万元，于 2002 年 8 月竣工 投产。 （2）泸州分公司供气中心项目投入资金 1500.64 万元，于 2002 年 11 月完 成。 （3）武汉供气分公司供气中心项目（武汉光谷项目）供气站装置投入资金 2916.74 万元，于 2002 年 9 月竣工投产。 供气中心项目 2003 年 12 月 31 日前共收益 300 万元。 2、PSA 专用吸附剂项目 计划总投资 3975 万元，预计投产后年收益 723 万元。已投入资金 2151.10 万元。 计划在绵阳建设 PSA 专用吸附剂项目，目前，正在筹备建设碳分子筛装置, 并在宁夏石嘴山市设立分公司，租赁活性炭厂进行经营。 3、PSA 特种阀门项目 计划总投资 2155 万元，预计投产后年收益 340 万元。已投入资金 2691.94 万元。 （1）总公司投入资金 2460.83 万元，于 2002 年 8 月竣工投产 。 （2）泸州分公司投入资金 231.11 万元。 PSA 特种阀门项目 2003 年 12 月 31 日前共收益 200 万元。 4、年产 3000 吨二乙甲酯项目 13 天科股份 2003 年年度报告 计划总投资 4946 万元，预计投产后年收益 860 万元。已投入资金 727.94 万 元。 原计划在四川省大邑县建设，已完成征地及前期工程和办公楼的建设等工 作，并完成工程设计工作。后因产品市场变化及受国外产品的冲击等原因，造成 产品价格、成本与国外竞争不利，故拟将该项目取消。现正在编制项目变更可性 行研究报告。 5、催化剂生产装置改扩建项目 计划总投资 2975 万元，预计投产后年收益 804 万元。已投入资金 2876.41 万元。 （1）总公司负载型甲醇催化剂装置的建设已完成，投入资金 134.04 万元。 （2） 泸州分公司镍系催化剂改扩建工程投入资金 2742.37 万元，于 2003 年 3 月竣工投产。 催化剂改扩建工程项目 2003 年 12 月 31 日前共收益 300 万元。 6、CO2 超临界萃取天然植物有效成份装置 计划总投资 4680 万元，预计投产后年收益 1405 万元。已投入资金 739.55 万元。 已完成部分产品的工业性试验、工程设计等工作。因市场情况变化，拟将该 项目取消。现正在编制项目变更可性行研究报告。 7、年产 3 万吨超微细重质碳酸钙湿法生产装置 计划总投资 4710 万元，预计投产后年收益 787 万元。已投入资金 251.30 万 元。 根据市场情况，拟将该项目取消。现正在编制项目变更可性行研究报告。 8、补充公司流动资金 310.60 万元。 （二）非募集资金项目情况 见“第七章三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”内容 五、财务状况、经营成果分析 （一）增减变动在 30％以上会计科目及简要说明 （单位：万元） 2003 年 2002 年 变动 项目 (%) 变动情况及原因 末 末 货币资金 16412.41 11217.10 46 销售收入增加和委托理财资金收回 短期投资 4425.00 11120.00 -60 收回委托管理资金 应收票据 1217.39 526.02 131 销售收入增加和加大催款力度 应收账款 4674.42 3483.60 34 主营业务收入增加，使应收账款相应增加 预付账款 1473.33 884.00 67 预付安装工程用设备及原材料款项增加 固定资产原价 23288.40 11624.60 100 在建工程完工转入固定资产、外购固定资产 在建工程 717.21 9615.81 -93 工程竣工转入固定资产 应付账款 2085.84 1427.42 46 生产经营规模扩大，采购原材料入库增加 预收账款 620.50 218.29 184 按合同进度预收化工设施建设工程款增加 应付福利费 115.91 24.50 373 职工医疗福利费开支，尚未支用的余额 应交税金 400.98 80.63 397 应交增值税增加 其他应付款 550.41 399.98 38 计提医保费和社保等费用比实际支付数大 管理费用 1933.25 1017.26 90 社保增加及合并会计报表范围变化 14 天科股份 2003 年年度报告 投资收益 547.91 -109.95 - 收回委托理财 营业外支出 294.76 13.35 2108 支付离退养人员费用增加 （二）主要技术与产品经营情况 1、主要技术与产品基本情况 变压吸附所全年销售收入实现历史性的突破，在甘肃银光和山西天脊化工两 个重大项目投标中，一举中标，两个项目成交额 7300 余万元，创历史之最，完 成了十多项新技术的研究开发、工业化应用研究，进行了专利的申报登记工作， 不断拓宽新的市场。催化剂总厂 2003 年通过调整产业结构实现了有效资源的整 合，实施产、供、销、售后服务一体化的模式后，通过强化管理，节能降耗，加 大技术创新，并克服了原材料大幅涨价等困难，控制了生产成本，提高产品竞争 力和市场份额，生产和销售都取得了明显成绩。工程公司今年不但在传统项目上 增加了市场份额，而且开辟新领域，扩大经营范围,各项工作创下历史最好水平。 气体工程技术研究所完成了气体标准化研究、气体标准物质的研究和定值工作， 并进行了笑气放大实验的设计、制造、安置、调试工作。气检方面完成了全省气 体产品定期检验任务。有机化工总厂为扭转亏损局面，首次对厂长进行公开竟聘， 通过产业结构调整、降耗增效，加强技术改造和技术合作，全年完成了公司下达 减亏 100 万元的指标，为明年进一步减亏奠定了基础。 2、收入及利润较大幅度上升的原因 本公司 2003 年度净利润较上年度上升 154.72%，主要是由于：(1)本年度主 营业务收入增加； （2）本年度主营业务的毛利率上升； (3)本年度的投资收益增 加。 六、2004 年公司工作对策和计划 (一) 加大市场开发, 完善市场结构，特别是国际市场开发, 努力提高销售收 入，争取更多技术软件交易收入。 （二）加强内部管理,提高经济运行质量和企业赢利能力 (1)制定财务、收支预算;费用控制预算； (2)制定、完善经济实体生产成本、费用控制办法、物资采购管理办法； (3)完善公司内部岗位考核、定岗竟岗、工效挂钩办法； (4)公司内部部门和各级各类人员的目标责任制 (5)加强对外投资管理,提高对外投资项目赢利能力 （三）加快产品结构调整步伐,优化产品结构,抓紧抓好甲醇项目和吉林省四平 供气项目建设 （四）大力推进技术创新, 新产品开发和有自主知识产权的新技术研发 （五）深化公司内部体制和机制改革,完善管理体系和制度 七、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 受国际环境的影响，石化原材料价格上涨，导致有机化工产品成本上升，但 由于本公司有机化工产品所占份额较小，不是影响本公司收益的主要因素。 八、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会严格遵照公司章程和股东大会所赋予的职权，结合公司生 产经营的需要，全年共召开了九次会议。会议的召开、表决及信息披露符合《公 司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求。现将董事会会议介绍如下： 1、第二届董事会第五次会议于 2003 年 3 月 3 日以通讯会议召开。会议审议 15 天科股份 2003 年年度报告 通过了总经理提出的《泸州分公司产业机构改革方案》的报告 2、第二届董事会临时会议于 2003 年 3 月 21 日召开。会议审议通过了本公 司控股股东西南院所持天科股份部分国有股权转让事宜。 公告刊登在 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》《上海证券报》 3、第二届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 7 日召开。会议审议通过了总经 理工作报告；财务报告；董事会工作报告；年度报告及摘要；利润分配的预案； 董事薪酬及董事、监事的奖励；高级管理人员薪酬和奖励标准；审计机构报酬及 续聘审计机构；续聘公司证券事务法律顾问；资产管理有关事项；设立战略发展 委员会；聘任王学再为公司副总经理；召开公司股东大会。 公告刊登在 2003 年 4 月 10 日《中国证券报》《上海证券报》 4、第二届董事会临时会议于 2003 年 4 月 25 日召开。会议审议通过了本公 司 2003 年第一季度报告 5、第二届董事会通讯会议于 2003 年 5 月 8 日以传真和送达方式召开。会议 审议通过了 3 万吨/年重质碳酸钙粉体项目的书面讨论意见 6、第二届董事会第七次会议于 2003 年 6 月 15 日召开。会议审议通过了选 举敬宏为公司副董事长；聘任谭宜成为公司副总经理；调整公司董事、增加独立 董事；与控股股东续签关联交易协议。 公告刊登在 2003 年 6 月 17 日《中国证券报》《上海证券报》 7、第二届董事会第八次会议于 2003 年 8 月 15 日召开。会议审议通过了公 司半年度报告及摘要；调整公司董事；增补独立董事；修改公司章程；召开临时 股东大会。 公告刊登在 2003 年 8 月 19 日《中国证券报》《上海证券报》 8、第二届董事会第九次会议于 2003 年 10 月 24 日召开。会议审议通过了公 司第三季度报告；编制《2004 年公司经营计划》和《公司 3-5 年发展规划》的 决议；设立投资公司。 公告刊登在 2003 年 10 月 28 日《中国证券报》《上海证券报》 9、第二届董事会第十次会议于 2003 年 11 月 29 日召开。会议审议通过了 学习、执行中国证监会、国资委和成都证管办《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》；编制《募集资金项目变更可行性报 告》；聘任公司证券事务代表；成立四川天一科技股份有限公司宁夏吸附剂分公 司。 公告刊登在 2003 年 12 月 2 日《中国证券报》《上海证券报》 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会行使股东大会赋予的职权，认真地执行了股东大会通过的 各项决议。公司董事会对 2002 年度股东大会决议的执行情况如下： 公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案：以 2002 年 12 月 31 日总股本 195,573,391 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金股利 0.40 元（含税）。公司于 2003 年 7 月 9 日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日 为 2003 年 7 月 14 日，除息日为 2003 年 7 月 15 日，社会公众股红利的派发日为 2003 年 7 月 21 日。该项利润分配方案已按期实施完毕。 （三）本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经 四 川 君 和 会 计 师 事 务 所 审 计 确 认 ， 本 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 33,662,271.71 元, 按 10%提取盈余公积 3,366,227.17 元；按 5%提取盈余公益 1,683,113.59 元，本年可分配利润 28,612,930.95 元，连同上年滚存未分配利 润 5,967,159.82 元，合计可分配利润 34,580,090.77 元。本年度按 2003 年 12 16 天科股份 2003 年年度报告 月 31 日末总股本 195,573,391 股为基数,向全体股东按每 10 股分配现金股利 1.00 元(含税),实际分配 19,557,339.10 元，经本次分配后 2003 年未分配利润 15,022,751.67 元，滚入下一年度。 本预案须经 2003 年度股东大会审议通过后实施。 七、其他报告事项 1、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、 《中国证券报》，未变更信息 披露报刊。 2、四川君和会计师事务所《关于四川天一科技股份有限公司大股东及其关联 方资金占用及违规担保情况的专项审核意见》[君和审字（2004）第 1037 号]： 根据中国证监会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对 2003 年度该公司大股东及 其他关联方资金占用情况和违规担保进行了专项审计。现将有关情况意见报告如 下： 资金占用和担保情况表 （万元） 资金占用方的 资金占用 2003 年 累计占 资金占用 担保 与本公司的关系 名称 原因 末余额 用金额 方式 西南化工研究 占股本的 29.05%，为 货款、 其他应收款，预付 无 428.74 674.55 设计院 第 1 大股东 水电气费 账款 自贡市天立压 无 第1大股东的关联企 力容器制造有 货款 -39.42 630.00 应收账款 业 限公司 泸州市纳溪区 无 第1大股东的关联企 天兴物业管理 货款 60.61 62.61 其他应收款 业 有限公司 浙江芳华日化 本公司董事叶明星 无 集团物资经营 是该公司的法定代 货款 152.49 179.27 应收账款 有限公司 表人 合计 602.41 1595.19 经审核，未发现天科股份公司及其他控股子公司对天科股份公司控股股东及 其控股股东所属企业提供担保的情况。 3、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对四川天一科技股份 有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和核实，现就有关问题说明如 下： 经我们审慎查验，该公司于 2002 年 9 月 29 日对其参股 30%的子公司内江天 科化工有限公司提供了 1440 万元的贷款担保，期限 2002 年 9 月 29 日---2008 年 9 月 28 日。该项担保不符合《通知》中关于“不得给控股 50%以下的子公司担 保”的规定，但属于通知前的事实，且已无法纠正。内江天科化工有限公司的环 己酮项目已建成，目前正在试产，市场状况良好。在本公司 2003 年 11 月 29 日 召开的第二届董事会第十次会议上，全体董、监事，高管人员认真学习了《通知》 精神，并保证以后严格按《通知》规定进行对外担保。 除此以外，公司没有为控股股东其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 第八章 监事会报告 2003 年度公司监事会按照中国证监会对上市公司监督管理有关法律法规的 要求，本着对全体股东负责的精神和高度的责任感，勤勉尽责，开展了一系列工 作。报告期内监事会成员参加了公司股东大会，列席了董事会会议，充分发表意 17 天科股份 2003 年年度报告 见，提出建议，履行了监督的职责。2003 年度公司监事会主要做了以下工作： 一、 监事会的工作情况 公司监事会在报告期内共召开了 5 次会议。会议的召开、表决及信息披露符 合《公司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，现将监事会召开及决议情 况介绍如下： 1、第二届监事会通讯会议于 2003 年 3 月 3 日召开。会议审议通过了总经理 提出的《关于报送泸州分公司产业机构改革方案的报告》及其《改革方案》 2、第二届监事会临时会议于 2003 年 3 月 20 日召开。会议审议通过了本公 司控股股东西南化工研究设计院将其所持天科股份国有股权部分转让的事宜。 3、第二届监事会四次会议于 2003 年 4 月 8 日召开。会议审议通过以下决议： 2002 年度监事会工作报告；公司 2002 年年度报告全文及摘要； ；董事薪酬及董 事、监事的奖励；高级管理人员薪酬和奖励标准；审计机构报酬及续聘审计机构； 资产管理有关事项 公告刊登于 2003 年 4 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、第二届监事会临时会议 2003 年 4 月 25 日召开。会议审议通过了公司 2003 年一季度报告。 5、第二届监事会五次会议于 2003 年 8 月 15 日召开。会议审议通过 2003 年 半年度报告及摘要；关于增补监事的决议。 公告刊登于 2003 年 8 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、公司监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 2003 年度，监事会成员出席了公司各次股东大会，并列席了各次董事会会 议，对公司决策和运作情况进行了监督。监事会认为：公司能依据《公司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所上市规则》、 《公司章程》的有关规定依法管理，依 法经营，决策程序合法。公司建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度， 逐步形成较为规范的管理体系。公司董事、高级管理人员、经理执行公司职务时 未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 2、检查公司财务情况 监事会认真地检查和审核了公司财务状况，审核了董事会提交的年度、半 年度和季度财务报告及其他文件。认为公司本年度财务报告能够真实地反映公司 的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观 公正的。 3、募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产行为 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易，未造成 公司资产流失，也无损害全体股东利益的情况。 5、关联交易 报告期内发生的关联交易按照公平互利原则确定，公司关联交易定价客观 公允，未损害公司、中小股东和非关联股东利益。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司各项经营业务活动正常无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 18 天科股份 2003 年年度报告 无重大收购及出售资产、吸收合并事项 三、重大关联交易事项 1、关联交易价格 本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公 允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。 2、向关联方采购货物（购买的非标准设备） 企业名称 2003 年度(万元) 2002 年度(万元) 自贡市天立压力容器制造有限公司 456.76 534.90 3、向关联方销售货物及提供技术服务 企业名称 2003 年度(万元) 2002 年度(万元) 西南化工研究设计院 456.70 - 内江天科化工有限责任公司 221.94 - 4、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）本公司向西南化工研究设计院收取的水、电、气费如下： 项目 2003 年度(万元) 2002 年度(万元) 水、电、气合计 208.94 221.94 （2）本公司向泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司收取的水、电、气费如 下： 项目 2003 年度(万元) 2002 年度(万元) 水、电、气合计 62.61 -- 5、公司与关联方债权、债务关系 项目 2003 年末(万元) 2002 年末(万元) 应收账款 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 152.49 179.27 内江天科有限责任公司 80.76 -- 其他应收款 西南化工研究设计院 387.17 197.29 内江天科有限责任公司 1.02 1.02 西昌天科燃气有限公司 0.78 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 60.61 -- 应付账款 自贡天立压力容器制造有限公司 39.42 135.01 预付账款 西南化工研究设计院 41.56 -- 6、担保情况 本公司为关联方内江天科化工有限责任公司的人民币 1440 万元银行借 款提供连带责任保证。连带责任保证期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2008 年 9 月 19 天科股份 2003 年年度报告 28 日止。 单位名称 交易内容 金 额（万元） 内江天科化工有限责任公司 本公司为其贷款担保 1440 四、公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 2003 年 11 月 21 日，本公司与宁夏博力活性炭有限公司签定《承包租赁协 议》，并经宁夏回族自治区石嘴山市大武口区公证处[（2003）石大证字第 1278 号]公证。协议约定：本公司租赁宁夏博力活性炭有限公司现有的活化生产线、 炭化生产线及厂房和全部配套设施、辅助设施以及办公场所和厂区内的土地使用 权，租赁期限：2004 年 1 月 7 日至 2009 年 1 月 7 日，每年租金为 33.00 万元。 五、报告期内公司聘任的会计师事务所为四川君和会计师事务所有限责任 公司，年报审计费用为 25 万元，没有发生解聘情况。 六、报告期内公司其它重大合同。 金额 约定 实际收益 受托人 委托期限 万元 收益 万元 华德资产管理有限公司 4000 2002.4.23- ≥4% 444.1 2003.4.23 大鹏证券有限责任公司 2200 2002.6.1- ≥4.5% 228.7 2003.6.1 新疆金新信托投资股份有限公司 1000 2002.7.15- ≥4% 40 2003.7.15 新疆金新信托投资股份有限公司 1000 2002.8.8- ≥4% 40 2003.8.8 深圳振峰投资发展有限公司 1500 2002.10.5- 6% 报告期内未到期 2004.1.31 注① 上海兰燕化工公司 1500 2002.10.5- 6% 报告期内未到期 2004.1.31 注② 期后事项说明： 注①2004 年 3 月 11 日签定协议：本公司将委托给深圳振峰投资发展有限公 司全部投资转让给成都博宏实业发展有限公司，本公司收回投资本金 1500 万元， 无收益。经本次转让后原投资的权利、义务及经济法律关系由成都博宏实业发展 有限公司享有和承担。 注②2004 年 3 月 12 日签定协议，本公司将委托给上海兰燕化工公司全部投 资转让给成都博宏实业发展有限公司，本公司收回投资本金 1500 万元，无收益。 经本次转让后原投资的权利、义务及经济法律关系由成都博宏实业发展有限公司 享有和承担。 七、报告期内公司没有更改名称或股票简称。 八、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 本公司在 2000 年 12 月上报中国证监会《公开发行股票申报材料》和《招股说明 书》中载明的承诺都得到有效履行。只有如下一个承诺没有履行： 本公司控股股东-西南院和本公司为了节约搬迁费用，相互租赁了部分办公 用房，每年按租赁面积差额结算费用。双方承诺：本公司股票上市后三年内，将 办公用房彻底分开，届时将不再互相租赁办公用房。由于管理方面和出于节约原 因，不再互相租赁办公用房承诺没有履行。 20 天科股份 2003 年年度报告 九、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况，也没 有被其他行政管理部门处罚的情况。 第十章 财务报告 一、审计报告（君和审字（2004）第 1036 号） 四川天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川天一科技股份有限公司（以下简称“天科股份公司”） 二○○三年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二○○三年度的利 润表及合并利润表，以及二○○三年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是天科股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了天科股份公司二○○三年十二月三十一日的 财务状况及合并财务状况，二○○三年度的经营成果及合并经营成果以及二○○ 三年度的现金流量和合并现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军 中国注册会计师：杨建强 中国、四川、成都 报告时间：二○○四年三月十三日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章 备查资料目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 公司董事长：冯孝庭（签名） 四川天一科技股份有限公司董事会 2004 年 3 月 13 日 21 天科股份 2003 年年度报告 四川天一科技股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 一、本公司简介 四川天一科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1999 年 8 月 3 日经国家经济贸易 委员会[国经贸企改（1999）745 号]批准由化工部西南化工研究设计院（现更名为“西南化 工研究设计院”，简称“西南化研院” ）与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院 （现名为“中化化工科学技术研究总院”）、化工部晨光化工研究院（现名为“中蓝晨光化工 研究院）、化工部炭黑工业研究设计院（现名为“中橡集团炭黑工业研究设计院”）共同发起 设立的股份有限公司。同年 8 月 5 日本公司正式成立，在成都市工商行政管理局办理了注册 登记手续，领取注册号为成工商（高新）字 5101091000223 的企业法人营业执照。本公司经 营范围是碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装置，合成芳樟醇、维生素 E 系列及精细化工品（不含药品）、工业气体（不含危险品）的研制、开发、生产、销售、技 术服务及相关的工程设计与工程承包。1999 年 12 月四川省科学技术委员会和成都市高新区 科技局[成高科（1999）123 号]认定本公司为高新技术企业。 为设立本公司，西南化研院根据“设立四川天一科技股份有限公司的方案”（简称“改 制方案”）将与变压吸附气体分离技术及其装置设计安装、碳一化学技术及催化剂等产品、 工程设计及工程承包、工业气体等业务相关的所属的独立核算的碳一化学品生产实验厂、碳 一化学催化剂生产实验厂、化肥催化剂生产实验厂、变压吸附分离工程研究所、脱硫剂生产 实验厂、有机化工厂、机械厂、气体工程技术研究所、开发设计所等 13 个实验厂、研究所 （室）的全部经营性资产、负债及相应净资产投入本公司，以此编制反映西南化研院根据改 制方案进行资产重组结果的基本会计报表。1998 年 12 月 13 日，西南化研院与浙江芳华日 化集团公司、化工部科学技术研究总院、中蓝晨光化工研究院、化工部炭黑工业研究设计院 签订了“发起人协议”，约定西南化研院以上述各实验厂、研究所（室）经评估确认的全部 经营性资产减去负债后的净资产作为出资，浙江芳华日化集团公司以债权转股权出资，其他 3 家发起人均以现金出资。1998 年 11 月 18 日，西南化研院委托东方资产评估事务所对西南 化研院投入本公司截止 1998 年 9 月 30 日的全部账面资产、负债和净资产进行评估，于 1999 年 5 月 8 日出具[东评所评报字（1999）第 18 号]评估报告，评估结果是资产总额 169,582,975.58 元，负债合计 72,175,638.50 元，净资产为 97,407,337.08 元。1999 年 6 月 30日，经财政部[财评字(1999)298 号]确认。根据确认的评估结果按照经财政部[财管字 (1999)237 号]批准折股方案及股权结构对评估后净资产 97,407,337.08 元按 1：0.66的比 率折股本 64,288,900.00 元，设定为国家股，由西南化研院持有。本公司已将上述确认的评 估结果及经批准的折股方案调入 1999 年 12 月 31 日的资产负债表。 2000 年 12 月 19 日，经中国证监会[证监发行字（2000）180 号]批准，本公司采用上网 定价的发行方式向社会公众发行人民币普通股 4,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 格为 6.58 元。发行后本公司增加社会公众股 4,500 万股，计 45,000,000.00 元，股本总额 由 70,723,900.00 元增加到 115,723,900.00 元，并办理工商变更登记手续。本公司社会公 众股 4,500 万股于 2001 年 1 月 11 日在上海证券交易所上市流通。 经本公司 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，按 2000 年 12 月 31 日末总股本 115,723,900 股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股。资本公 积金转增股本后，股本总额增加到 150,441,070.00 元。 经本公司 2001 年度股东大会（年会）决议和修改后的公司章程规定，按 2001 年 12 月 22 天科股份 2003 年年度报告 31 日总股本 150,441,070 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 2.5 股，以未分配利润每 10 股送红股 0.5 股，每股面值 1 元，计增加股本 45,132,321.00 元(其中：由资本公积转增 37,610,267.50 元，未分配利润转增 7,522,053.50 元)。以资本公积转增和未分配利润送红 股后，本公司股本总额增加到 195,573,391.00 元。该项股本增加已经四川君和会计师事务 所有限公司[君和验字（2002）第 1006 号验资报告]验证，于 2002 年 6 月 5 日办理了工商变 更登记。 2003 年 3 月 20 日，本公司控股股东西南化研院与深圳市华润丰实业发展有限公司和成 都美辰科技有限责任公司签定股权转让协议，将其持有的本公司国家股 108,648,241 股中的 41,070,412 股和 10,756,536 股分别转让给深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技 有限责任公司。股权转让事项已经西南化研院的上级主管单位中国昊华化工（集团）总公司 [中昊企发（2003）60 号]同意，并于 2003 年 3 月 26 日经财政部[财企（2003）116 号]批准。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的相关补 充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记 账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。 其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产 交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费 用。 6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法 对于需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报表 决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生 时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作 为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表 折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列 示；利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表的会计期间的平均汇 率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示；现金流量 表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为人民币，汇率变 动对现金的影响在现金流量表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期的利息入账。 在处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价， 23 天科股份 2003 年年度报告 以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有 确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，根据本公司第一届董事会第七次会议决议和财政部[财会字 （1999）35 号]规定，计提坏账准备的范围为按应收款项计提，计提比例为按应收款项年末 余额的 6%计提。 10、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品、产成品、在 产品采用实际成本核算；原材料领用发出采用加权平均法计价；产品制造成本按直接材料、 直接人工及制造费用归集分配；产成品发出领用时按加权平均计价；低值易耗品领用时采用 “一次摊销法”核算。 存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按年末存货类别比较存货的账面成本与可变现 净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入账，如实际支付的价款 中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本；期中或年末预提应 计利息并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账，如实际支付价 款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其 他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%及以上，或虽投资不足 20%但有重大 影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额 50%的，采用权益法核 算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下又不具有重大 影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊 销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额）按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销，贷方差额（即投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额）根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会计 制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投资准备） 。采用成 本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时， 按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）年末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入当 期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；年末对委 托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，将委托贷款本 金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢 复，在已计提的减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 固定资产按实际成本计价。固定资产是指单位价值在 2,000.00 元以上、使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备及其他与生产经营有关的设备、工 具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 1,000.00 元以上，且使用年限超过 两年的，也作为固定资产核算。 固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值 3%的残值，各类固定资产年折旧率确定 24 天科股份 2003 年年度报告 如下： 类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.43% 机器设备 15 6.47% 电子设备 10 9.70% 运输工具 10 9.70% 其他设备 10-15 6.47%-9.70% 年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产 减值准备,并计入当期损益。如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发 生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失应当转 回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备，并计入当期损益。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确 定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢 复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而 调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产进行核算。待办理了竣工决算手续后再调整原估价和 已计提的折旧。 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具备时 开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费 用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费 用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括专利权。专利权以实际购入成本或评估确认的价值入账，按剩余法律保护 期限平均摊销。 年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其 账面价值的，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期平均摊销。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 发行应付债券按面值入账。发行费用大于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额，根 据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资本化原则处理；发行 费用小于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续 25 天科股份 2003 年年度报告 期间于计提利息时平均摊销。溢价或折价发行的债券，发行价格与面值的差额作为债券溢价 或折价单独核算，在债券存续期间采用直线法平均摊销。应付债券按期计提利息，根据发行 债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资本化原则处理。 19、营业收入确认原则 （1）商品销售：商品已经发出，所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的凭证，并且与该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务：主要是技术转让（包括硬件、安装）、技术开发、技术咨询、技术服务 等。在同一会计年度内开始并完成的劳务（含安装），在完成劳务时确认收入；劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务（含安装）的结果能可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的营业收入。完工百分比按已经完成的合同工作量占合同预 计工作量的比例确定。 20、所得税会计处理方法 采用应付税款法进行会计处理。 21、会计政策变更的内容、理由和对财务状况、经营成果的影响 根据财政部《关于印发的通知》规定，本公司 从 2003 年 7 月 1 日起执行修改后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》。在编制 2003 年度比较会计报表时，对比较会计报表所属的 2002 年度涉及的现金股利分配进行了追溯调 整，调增 2002 年末未分配利润 7,822,935.64 元，调减 2002 年末应付股利 7,822,935.64 元。 22、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会 二字(1996)2 号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目 数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制 度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使合并 范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行（企业会计制度）及其相关准 则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 本公司应缴纳的税项及税率如下： 1、营业税：运输收入按 3％计缴；技术服务收入按 5％计缴；技术转让收入根据财政部、 国家税务总局[（94）财税字第 010 号]规定，为鼓励技术引进和推广，对科研单位取得的技 术转让收入免征营业税。根据国家经贸委、财政部等[国科发政字（1999）143 号]规定，科 研机构转制后从 1999 年起 5 年内免征其技术转让收入的营业税，科研机构进入企业后仍然 从事科技开发并实行独立经济核算的，享有上述同等免税政策。 2、增值税：按中试产品销售收入及变压吸附所设备销售收入的 17％计算销项税额，抵 扣当期进项税额后缴纳。 3、城市维护建设税：按当年实际缴纳营业税、增值税的 7％计缴。 4、教育费附加：按当年实际缴纳营业税、增值税的 3％计缴。 5、企业所得税：根据国家税务总局[国税函（2001）500 号]《关于四川天一科技股份 有限公司享受企业所得税优惠政策问题的批复》 ，经四川省国家税务局[川国税函（2001）259 号]批准，从 1999 年起至 2003 年底止，5 年内免征企业所得税。控股子公司四川天科科瑞 26 天科股份 2003 年年度报告 涂料助剂有限责任公司的企业所得税率为 33%。 6、其他税项按国家规定执行。 四、控股子公司和合营企业、联营企业以及分公司 1、控股子公司概况： 注册 投资 权益 名称 成立日期 注册地 主要业务 资本 金额 比例 合成树脂、涂料、助剂产品的研 四川天科科瑞涂 成都市 究、开发及生产、销售；销售化 料助剂有限责任 2001-12-18 800 万元 480 万元 60% 大邑县 工原料、涂装工程设计施工（不 公司* 含危险品） 项目投资；资产经营管理；财务 四川天科投资有 成都市 管理；计算机技术服务业；国内 2003-11-11 3000 万 2700 万 90% 限公司** 青羊区 商品批发与零售业（涉及行政许 可的除外）。 西昌天科燃气有 民用燃气、燃具、小家电、管道 2003-4-18 西昌市 300 万 270 万 90% 限公司*** 安装。 四川天科科瑞涂料助剂有限责任公司（简称“天科科瑞公司”）是本公司与北方涂料工 业研究设计院共同出资设立的有限责任公司。2001 年 12 月 18 日，领取注册号为 5101291800486 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 800.00 万元，其中本公司以货币 资金出资 480.00 万元，占注册资本的 60%；北方涂料工业研究设计院以 100.00 万元现金和 非专利技术—聚氨酯固化剂技术成果共计出资 320.00 万元，占 40%。截止 2001 年末，本公 司实际出资 480.00 万元，占注册资本的 60%；北方涂料工业研究设计院实际出资 100.00 万 元现金，占注册资本的 12.5%，各方出资经成都市中正会计师事务所[成中会（2001）第 234 号验字报告]验证。从 2003 年度起纳入合并报表范围。 **四川天科投资有限公司（简称“天科投资公司”）是本公司与四川省创源投资管理有 限公司共同出资组建的有限责任公司。2003 年 11 月 11 日，领取注册号为 5100001816684 的企业法人营业执照，注册资本为人民币 3,000.00 万元，其中本公司以货币资金出资 2,700.00 万元，占注册资本的 90%；四川省创源投资管理有限公司以货币资金 300.00 万元， 占 10%，各方出资经四川光华会计师事务所[光验字（2003）第 442 号验资报告]验证。从 2003 年度起纳入合并报表范围。 ***西昌天科燃气有限公司（简称“天科燃气公司” ）是本公司与西昌家居管道液化气公 司共同出资设立的有限责任公司。2003 年 4 月 18 日，领取注册号为 5134011800439 的企业 法人营业执照，注册资本 300.00 万元，双方均以货币资金出资，其中本公司出资 270.00 万元，占注册资本的 90%；西昌家居管道液化气公司出资 30.00 万元，占 10%。双方出资经 凉山精诚会计师事务所有限责任公司[凉精会验（2003）字 024 号验资报告]验证。根据本公 司与西昌家居管道液化气公司 2003 年 3 月 5 日签订的《合资组建“西昌燃气有限责任公司” 协议书》约定：鉴于西昌家居管道液化气公司前期在西昌地区推广管网燃气及落实界区外与 天科燃气公司配套公用工程条件和设施以及向政府相关部门落实有利于天科燃气公司的各 项优惠政策等工作有一定的付出，本公司同意将天科燃气公司自成立日起两年内的开户费扣 除弥补天科燃气公司亏损、用于管网建设、炉具配置、各种手续费等费用后的余额的 20％ 作为补偿，只能再投入到天科燃气公司作为西昌家居管道液化气公司购买本公司持有天科燃 气公司股权中减持的部分股权，并以原始股价增加西昌家居管道液化气公司的股权份额，但 增加后所占股权比例不大于 50％。2003 年度天科燃气公司尚未正常生产，且净资产、资产 总额均小于本公司净资产、资产总额的 10%，未将其纳入合并会计报表范围。 2、合营企业及联营企业概况： 27 天科股份 2003 年年度报告 投资 减值 被投资企业名称 投资期限 初始投资额 年初余额 年末余额 比例 准备 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 3,142,820.25 3,201,281.18 -- 内江天科化工有限责任公司 长期 30% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司 10 年 40% 11,520,000.00 11,520,000.00 10,968,063.16 -- 宜宾天科煤化工有限公司 10 年 29.51% 9,000,000.00 -- 9,000,000.00 合计 32,720,000.00 23,662,820.25 32,169,344.34 -- 上述各公司概况详见附注五注 8、长期投资。 3、分公司概况如下： 分公司或 成立 营业场所 营业执照号 负责人 经营范围 经营部门 日期 碳一化学技术及催化剂,变压吸附气体分 四川天一 四川省泸 离技术及装置,合成芳樟醇、维生素 E 系列 科技股份 州市纳溪 99.8.12 5105001900095 申亚平 精细化工品（不含药品）、特种气体（不含 有限公司 区较场坝 危险品）的研制、开发、生产、销售、技 泸州分公司 术服务相关的工程设计与承包 代公司承接工业气体（不含危险品）、碳一 四川天一科 武汉洪山 化学技术及催化剂、变压吸附气体分离技 技股份有限 区关东公 01.0910 4201001370223 林荆 术及装置、合成芳樟醇、维生素 E 系列精 公司武汉供 寓 B 栋二 细化工产品（不含药品）的研制、开发、 气分公司 单元 101 号 生产、销售业务。 四川天一科 双流县东 技股份有限 升镇三里 02.02.18 5101221901767 贺志强 制造、销售汽油添加剂及检测仪器 公司环保分 坝 公司 碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分 四川天一科 绵阳市高 离技术及装置，合成芳樟醇、维生素 E 系 技股份有限 新区永兴 列精细化工产品（不含药品）、吸附剂、活 02.1028 5107001990230 史乃弘 公司绵阳分 镇新生街 性炭、工业气体（不含危险品）的研制、 公司 46 号 开发、生产、销售、技术服务及相关工程 设计与工程承包等。 五、会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 206,312.54 317,364.71 银行存款 111,964,694.16 163,806,748.41 其他货币资金 -- - 合计 112,171,006.70 164,124,113.12 货币资金年末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的 存款。货币资金 2003 年末较上年末增加 46.32 %，主要是由于本年销售收入增加和收回部 分到期的委托理财资金所致。 注 2、短期投资 项目 年初数 年末数 28 天科股份 2003 年年度报告 金额 年末市价 跌价准备 金额 年末市价 跌价准备 一、股权投资合计 -- -- -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- 二、债券投资合计 -- -- -- -- -- -- 其中：国债投资 -- -- -- -- -- -- 其他债 -- -- -- -- -- -- 券 三、其他投资 111,200,000.00 -- -- 44,250,000.00 -- -- 合计 111,200,000.00 -- -- -- -- -- 短期投资 2003 年末余额比 2002 年末余额减少 66,950,000.00 元，降低 60.20 %，主要 是由于按照协议收回了部分委托管理资金，其中本年收回本金 81,200,000.00 元，增加投资 本金 14,250,000.00 元。短期投资本年收回、减少和年末余额的具体情况如下： （1）2003 年度收回的短期投资： ①2003 年 6 月，本公司收回于 2002 年 6 月 1 日委托大鹏证券有限责任公司管理的资金 本金及收益 22,872,630.00 元，其中 22,000,000.00 元冲减短期投资成本，差额 872,630.00 元计入本年投资收益。 ② 2003 年 6 月 ， 本 公 司 收 回 委 托 华 德 资 产 管 理 公 司 管 理 的 资 金 本 金 及 收 益 44,410,300.00 元，其中 40,000,000.00 元冲减短期投资成本，差额 4,410,300.00 元计入 本年投资收益。 ③2003 年 9 月，本公司收回委托新疆金新信托投资股份有限公司管理的资金本金及收 益 2,000.00 万元，其中 1,920.00 万元冲减短期投资成本，差额 80.00 万元计入本年投资收 益。对该项资金，本公司于 2002 年 8 月 8 日汇出 2,000.00 万元，2002 年末本公司收到新 疆金新信托投资股份有限公司汇来投资收益 80.00 万元，由于当时本金未收回，于 2002 年 末作冲减投资成本处理。 （2）2003 年度增加的短期投资 2003 年 11 月 11 日，天科投资公司与四川天昊化工贸易有限公司签定合作协议书。合 作项目为四川天昊化工贸易有限公司在宜宾煤矿两对矿井的开发承包，项目总投资为人民币 3,000.00 万元，其中天科投资公司分两次投入人民币 1,425.00 万元（2003 年 11 月 13 日投 入 800.00 万元，2003 年 12 月 24 日投入 425.00 万元。），合作期限为 6 个月。四川天昊化 工贸易有限公司在保证天科投资公司资金安全的前提下，到期按投资比例向本公司支付投资 收益，如果投资收益率达不到银行同期利率，则按银行同期利率支付。 （3）2003 年末短期投资余额 44,250,000.00 元包括： ①2001 年 1 月 4 日，将 15,000,000.00 元资金委托深圳市振峰投资发展有限公司（简 称振峰投资公司）进行国债交易，年收益率不低于 6%，委托期限为 12 个月，已于 2002 年 1 月收回本金 15,000,000.00 元，未取得投资收益。2002 年 2 月，本公司与振峰投资公司续 签 10 个月国债买卖委托协议书，协议约定：A、本公司委托振峰投资公司购买国债 15,000,000.00 元，委托买进的国债品种及价格由其视市场情况按利润最大化原则自行决定 或者由本公司决定通知其执行，委托买进的国债持有期限为 10 个月，如本公司继续委托振 峰投资公司买卖国债，经双方商定后可继续委托；B、双方商定，本公司委托买进的国债年 收益率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债的年度收益率，一年收益确定为 4%，遇到 国家政策、市场变化因素造成国债市场价格波动造成的风险，均由受托方承担。2002 年 1 月 31 日，本公司根据协议汇出委托管理资金。2002 年，本公司与深圳市振峰投资发展有限 29 天科股份 2003 年年度报告 公司签定补充协议，由于市场情况的变化，振峰投资公司无法兑现 2002 年 2 月续签的协议 所约定的收益，为使当初合作的目的顺利实现，经双方协商，从 2002 年 10 月到期日起继续 执行并达成如下协议：A、本公司继续委托振峰投资公司买卖国债 1,500.00 万元，委托买进 的国债品种及价格由振峰投资公司视市场情况按利润最大化原则自行决定；B、委托买进国 债的期限自 2002 年 10 月 5 日至 2004 年 1 月 31 日止，但可根据市场行情的变化单方提请决 定提前终止本协议的时间，并按实际委托的天数及协议约定的收益率计算收益；C、本公司 委托买进的国债年收益率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债的年度收益率，一年收益 确定为 6%，遇到国家政策、市场变化因素造成国债市场价格波动造成的风险，均由受托方 承担。由于 2004 年 1 月 31 日上述委托投资期限已到期，2004 年 3 月 11 日本公司与成都博 宏实业发展有限公司、振峰投资公司签定协议，由成都博宏实业发展有限公司支付本公司 1,500.00 万元，受让本公司对振峰投资公司的权利和义务，振峰投资公司对此予以同意， 并同意将本公司的全部资产转给成都博宏实业发展有限公司管理，本协议生效后，本公司与 振峰投资公司不再存在任何经济法律关系，涉及过去国债买卖及投资行为的经济法律关系及 后果由成都博宏实业发展有限公司承担。截止 2004 年 3 月 13 日资金尚未收回。 ②2001 年 1 月本公司委托上海兰燕化工有限公司（简称燕化工公司）1,500.00 万元进 行国债交易，年收益率不低于 6%，委托期限为 12 个月，本公司于 2002 年 1 月收回投资本 金 1,500.00 万元，未取得投资收益。2002 年 2 月，本公司与燕化工公司续签 10 个月国债 买卖委托协议书，协议规定：A、本公司委托燕化工公司购买国债 1,500.00 万元，委托买进 的国债品种及价格由燕化工公司视市场情况按利润最大化原则自行决定或者由本公司决定 通知燕化工公司执行，委托买进的国债持有期限为 10 个月，如本公司继续委托燕化工公司 买卖国债，经双方商定后可继续该项委托；B、经双方商定，本公司委托买进的国债年收益 率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债的年度收益率，一年收益确定为 4%，遇到国家 政策、市场变化因素造成国债市场价格波动造成的风险，均由受托方承担。2002 年 1 月 31 日本公司根据协议汇出委托管理资金。2002 年，本公司与本公司签定补充协议，由于市场 情况的变化，燕化工公司无法兑现 2002 年 2 月续签的协议所约定的收益，为使当初合作的 目的顺利实现，经双方协商于 2002 年 10 月到期日起继续执行并达成如下协议：A、本公司 继续委托燕化工公司买卖国债 1,500.00 万元；B 委托买进的国债品种及价格由燕化工公司 视市场情况按利润最大化原则自行决定；C、委托买进国债的期限自 2002 年 10 月 5 日至 2004 年 1 月 31 日止，但可根据市场行情的变化单方提请决定提前终止本协议的时间，并按实际 委托的天数及协议约定的收益率计算收益；D、经双方商定，本公司委托买进的国债年收益 率为投资期内国债买卖实际收益率加上国债的年度收益率，一年收益确定为 6%，遇到国家 政策、市场变化因素造成国债市场价格波动造成的风险，由双方协商解决；双方同意 2001 年 1 月 4 日及 2002 年 2 月 4 日所签协议的履行，推行到本协议终止时一并计算。由于 2004 年 1 月 31 日上述委托投资期限已到期，2004 年 3 月 12 日本公司与成都博宏实业发展有限 公司、兰燕化工公司签定协议，由成都博宏实业发展有限公司支付本公司 1,500.00 万元， 受让本公司对兰燕化工公司的权利及义务，兰燕化工公司对此予以同意，成都博宏实业发展 有限公司与兰燕化工公司的清算由双方另行签定协议约定，本公司与兰燕化工公司不再存在 任何经济法律关系。截止 2004 年 3 月 13 日资金尚未收回。 注 3、应收票据 出票人 出票日 到期日 金额 备注 常州市新北丰农机有限公司 2003.7.11 2004.4.11 20,000.00 银行承兑汇票 丽江地区大港有限公司 2003.10.30 2004.4.30 650,000.00 银行承兑汇票 常州虞美化工公司 2003.12.25 2004.6.18 500,000.00 银行承兑汇票,背书 30 天科股份 2003 年年度报告 苏州朗力福宝健品有限公司 2003.10.28 2004.1.28 50,000.00 银行承兑汇票 陕西榆林天然气化工有限责任公 2003.10.21 2004.4.21 715,000.00 银行承兑汇票 司 巨化集团公司物资装备公司 2003.12.4 2004.6.4 10,000.00 银行承兑汇票 巨化集团公司物资装备公司 2003.12.4 2004.6.4 30,000.00 银行承兑汇票 巨化集团公司物资装备公司 2003.12.13 2004.4.25 177,500.00 银行承兑汇票 黄石山力涂镀程技术有限公司 2003.12.3 2004.5.3 50,000.00 银行承兑汇票,背书 中化河北进出口公司 2003.10.28 2004.4.28 200,000.00 银行承兑汇票,背书 江京天明化工有限公司 2003.11.20 2004.5.20 245,440.00 银行承兑汇票,背书 延炼实业集团 2003.11.27 2004.5.26 1,000,000.00 银行承兑汇票,背书 无锡市龙飞轴承有限公司 2003.10.21 2004.4.20 20,000.00 银行承兑汇票,背书 青岛地恩地贸易有限公司 2003.11.11 2004.5.10 50,000.00 银行承兑汇票,背书 无锡华利雅机车有限公司 2003.9.28 2004.3.28 50,000.00 银行承兑汇票,背书 上虞奥诺灯饰制造有限公司 2003.9.23 2004.3.23 200,000.00 银行承兑汇票,背书 河南平高电气股份有限公司 2003.9.26 2004.3.26 50,000.00 银行承兑汇票,背书 绍兴县凤仪纺织印染有限公司 2003.9.2 2004.3.2 200,000.00 银行承兑汇票,背书 济南东华医药有限责任公司 2003.8.27 2004.2.27 100,000.00 银行承兑汇票,背书 江苏泰丰化工有限公司 2004.4.14 500,000.00 银行承兑汇票,背书 2003.10.147 重庆清华紫光 2003.12.25 2004.6.24 200,000.00 银行承兑汇票 浙江威尔达化工有限公司 2003.11.05 2004.5.4 50,000.00 银行承兑汇票,背书 山东德齐龙化工集团有限公司 2003.11.21 2004.5.21 30,000.00 银行承兑汇票,背书 重庆天安化工有限公司 2003-11.6 2004.2.6 1,850,000.00 银行承兑汇票,背书 唐山恒昌板材有限公司 2003.9.12 2004.3.12. 1,750,000.00 银行承兑汇票 榆林天然气化工有限公司 2003.8.22 2004.2.22 1,138,000.00 银行承兑汇票 .2003.10.1 榆林天然气化工有限公司 2004.4.16. 1,138,000.00 银行承兑汇票 7. 山西文水县振兴化工厂 2003.10.10 2004.4.9 860,000.00 银行承兑汇票 上虞东海精细化工厂 60,000.00 已贴现 大连凯飞化学股份有限公司 2003.7.14 2004.1.13 30,000.00 银行承兑汇票,背书 淄博市临淄勃发化塑有限公司 2003.9.17 2004.3.17 200,000.00 银行承兑汇票,背书 加西贝拉压缩机有限公司 2003.9.10 2004.3.10 30,000.00 银行承兑汇票,背书 加西贝拉压缩机有限公司 2003.7.9 2004.1.9 20,000.00 银行承兑汇票,背书 合计 12,173,940.00 应收票据 2003 年末较上年末增加 131%， 主要是由于销售收入增加和加大催款力度所致。 31 天科股份 2003 年年度报告 注 4、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 26,384,013.28 71.19 1,583,040.80 32,468,856.13 65.29 1,948,131.37 1-2 年 5,722,057.57 15.44 343,323.45 9,258,076.41 18.62 555,484.58 2-3 年 2,535,812.17 6.84 152,148.73 4,315,253.77 8.68 258,915.23 3 年以上 2,417,647.90 6.53 145,058.88 3,685,653.17 7.41 221,139.19 合计 37,059,530.92 100.00 2,223,571.86 49,727,839.48 100.00 2,983,670.37 账面价值 34,835,959.06 46,744,169.11 应收账款 2003 年末余额中无应收持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 应收账款 2003 年末余额中应收关联单位款项： 欠款单位 金额 账龄 备注 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,524,897.23 近 3 年滚存 货款 内江天科有限责任公司 807,600.00 1 年以内 货款 应收账款 2003 年末余额中欠款较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 中原石油化工有限公司 2,270,000.00 1 年以内 货款 甘肃银光化工有限公司 2,263,000.00 1 年以内 货款 辽河石油勘探物资公司 2,485,000.00 1 年以内 货款 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,524,897.23 近 3 年滚存 货款 雅思佩尔实业公司 1,200,000.00 1 年以内 货款 小计 9,742,897.23 占应收账款余额的 19.59% 应收账款 2003 年末余额较 2002 年末余额上升 34.18 %，主要是由于本年度的主营业务 收入增加，使应收账款相应增加。 注 5、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 11,963,375.21 96.83 717,802.51 8,354,828.19 66.45 501,289.69 1-2 年 226,149.80 1.83 13,568.99 3,975,477.40 31.62 238,528.64 2-3 年 100,216.30 0.81 6,012.98 224,657.91 1.78 13,479.48 3 年以上 65,057.02 0.53 3,903.42 18,521.50 0.15 1,111.29 合计 12,354,798.33 100.00 741,287.90 12,573,485.00 100.00 754,409.10 账面价值 11,613,510.43 11,819,075.90 其他应收款 2003 年末余额中应收持本公司 5%以上股份股东单位款项如下： 32 天科股份 2003 年年度报告 欠款单位 金额 账龄 备注 西南化工研究设计院 3,871,682.33 1 年以内 代垫水电气 其他应收款 2003 年末余额中应收关联方单位的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 西南化工研究设计院 3,871,682.33 2,460,510.10 内江天科有限责任公司 10,161.40 10,161.40 西昌天科燃气有限公司 7,814.28 - 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 606,070.23 - 其他应收款 2003 年末余额中欠款金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 成都通豪置业公司 400,000.00 1 年以内 往来款 西南化工研究设计院 3,871,682.33 1 年以内 往来款 北方涂料工业研究所设计院 1,000,000.00 1-2 年 往来款 中国供销化工西南公司 307,200.00 1 年以内 往来款 第一试验厂 310,000.00 1 年以内 备用金 小计 5,888,882.33 占其他应收款余额的 46.84% 注 6、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,430,930.96 72.75 11,906,941.22 80.82 1-2 年 2,293,748.20 25.95 1,567,074.80 10.64 2-3 年 115,339.83 1.30 1,221,745.70 8.29 3 年以上 -- -- 37,500.00 0.25 合计 8,840,018.99 100.00 14,733,261.72 100.00 预付账款 2003 年末余额中预付持本公司 5%以上股份股东单位的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 西南化工研究设计院 415,625.45 -- 预付账款 2003 年末余额中金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 北京京城环深产业公司 1,252,640.00 1 年以内 预付货款 郑州博远贸易公司 757,180.00 1 年以内 预付货款 632,500.00 1 年以内 预付货款 33 天科股份 2003 年年度报告 蜀南气矿 596,392.13 1 年以内 预付货款 北京英华科技公司 536,385.00 1-2 年 预付货款 合计 3,775,097.13 占预付账款余额的 25.62% 预付账款 2003 年末余额较上年末增加 66.67 %，主要原因是本公司预付对外安装工程 用设备及原材料款项增加所致。 预付账款 2003 年末余额中账龄在 1 年以上金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 北京英华科技公司 536,385.00 1-2 年 对外施工工程延期,尚未结算 杨中东亚电力辐射设备厂 306,000.00 2-3 年以上 对外安装款,尚未结算 成都化肥厂 279,635.31 2-3 年以上 对外施工工程延期,尚未结算 贵州石油化工机械厂 240,000.00 2-3 年以上 对外施工工程延期,尚未结算 西南院碳一研究所 239,600.00 2-3 年以上 对外施工工程延期,尚未结算 合计 1,601,620.31 注 7、存货 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备* 原材料 17,101,428.89 133,855.12 16,327,263.69 445,346.23 在产品 355,944.81 -- 678,236.30 - 库存商品 17,543,249.61 1,924,970.59 14,975,148.14 1,855,915.57 委托代销商品 4,922,504.77 61,698.90 8,952,617.12 - 合计 39,923,128.08 2,120,524.61 40,933,265.25 2,301,261.80 账面价值 37,802,603.47 38,632,003.45 根据本公司会计政策规定，按账面成本与可变现净值孰低确认计提，按类别比较存货的 账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 注 8、长期投资 （1）长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 32,260,161.55 -- 11,206,524.09 6,597,341.30 36,869,344.34 -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 32,260,161.55 -- 11,206,524.09 6,597,341.30 36,869,344.34 -- （2）长期股权投资 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 34 天科股份 2003 年年度报告 对控股子公司投资① 6,597,341.30 -- 2,700,000.00 6,597,341.30 2,700,000.00 -- 对合营企业投资② 3,142,820.25 -- 58,460.93 -- 3,201,281.18 -- 对联营企业投资③ 20,520,000.00 -- 8,448,063.16 -- 28,968,063.16 -- 其他股权投资 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- 其他股 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 权投资 合计 32,260,161.55 -- 11,206,524.09 6,597,341.30 36,869,344.34 -- ①对控股子公司的投资 占被投资 投资 减值 被投资企业名称 单位注册 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 准备 资本比例 四川天科科瑞涂料助剂有限公司* 20 年 60% 4,800,000.00 4,800,000.00 -- -- 四川天科工程有限公司** 90% 2,700,000.00 1,797,341.30 -- -- 西昌天科燃气有限公司*** 4年 90％ 2,700,000.00 -- 2,700,000.00 合计 10,200,000.00 6,597,341.30 2,700,000.00 -- *天科科瑞公司简介详见附注四（一）控股子公司概况。2003 年度天科科瑞公司开始正 常经营，本年度将其会计报表纳入合并范围，按照合并会计报表暂行规定，对天科科瑞公司 的长期股权投资予以抵销。 **四川天科工程有限公司（简称“天科工程公司”）是本公司与西南化工研究设计院共 同出资设立的有限责任公司。2001 年 7 月 9 日， 领取注册号为成工商（高新）字 5101091001112 的企业法人营业执照，注册资本 200.00 万元，双方均以货币资金出资，其中本公司出资 180.00 万元，占注册资本的 90%；西南化工研究设计院出资 20.00 万元，占 10%，双方出资 已经四川君和会计师事务所[君和验字（2001）第 1011 号验资报告]验证。四川省科学技术 厅[川科高（2001）75 号]、成都高新区科技局[成高科（2001）204 号]认定天科工程公司为 高新技术企业，2001 年 11 月 5 日取得由四川省科学技术厅颁发的高新技术企业认定证书， 统一编号为 0151001A0014 号，有效期 2 年。2002 年 2 月 27 日，经天科工程公司股东会决 定进行追加投资，注册资本由 200.00 万元增至 300.00 万元，其中本公司增资 90.00 万元， 2002 年 3 月 6 日缴足，上述增资已经四川君和会计师事务所出具[君和验字（2002）第 1002 号验资报告]验证，2002 年 3 月 12 日办理了工商变更登记。2002 年末，天科工程公司股东 会决定：①注销天科工程公司；②决定即日起成立债权债务清算小组，由冯孝庭、古共伟、 申小南、蔡小勇、俞燕冰五人组成，冯孝庭先生为清算组长；③根据《公司法》有关规定于 60 日内公告 3 次；并聘请会计师事务所进行审计，出具审计报告。2003 年 2 月 12 日，天科 工程公司根据《公司法》有关规定已经在《华西都市报》上公告 3 次。2003 年 6 月 5 日， 天科工程公司股东会形成了同意清算报告的决议，依据清算报告天科工程公司的债权债务按 如下方式处理：1、由本公司按西南化工研究设计院在天科工程公司成立时的投入资本值（人 民币 300,000.00 元）收购西南化工研究设计院所持 10％股份的天科工程公司股东权益；2、 天科工程公司所有的债权债务和业务由本公司承担；3、天科工程公司所有的资产和人员并 入本公司。截至 2004 年 3 月 13 日天科工程公司的税务登记注销手续尚未办理完毕。2003 年本公司根据清算报告结果，将天科工程公司的全部资产及负债并入本公司财务部核算。西 南 化 工 研 究 设 计 院 在 天 科 工 程 公 司享 有 的 权 益与 应 收 本 公司 的 股 权 购买 款 的 差 异 为 35 天科股份 2003 年年度报告 101,301.22 元，作为本年度投资损失。 （天科工程公司清算后的净资产为 1,986,987.82 元， 西南化工研究设计院应该拥有的权益份额为 10%，本公司按照 30 万元价格收购西南化工研 究设计院 10%的权益，收购价格与西南化工研究设计院享有的权益的差额为 101,301.22 元） ***西昌天科燃气有限公司（简称“天科燃气公司” ）详见附注四（一）控股子公司概况。 本年天科燃气公司尚未正常生产，未确认对天科燃气公司投资损益。 ②合营企业投资 投资 占注册资 减值 备 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 本比例 准备 注 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 3,142,820.25 3,201,281.18 -- 武汉天科气体发展有限公司（简称“天科气体公司”）是本公司与武汉无机盐化工厂、 武汉工业国有投资有限公司共同出资组建的有限责任公司。根据章程的规定，天科气体公司 投资总额为 800.00 万元，其中注册资本为 500.00 万元人民币，本公司出资 320.00 万元， 武汉无机盐化工厂出资 320.00 万元，武汉工业国有投资有限公司出资 160.00 万元。2001 年末各方出资共 500.00 万元经武汉华晟会计师事务所[武华晟（2001）验字 014 号验资报告] 验证，2001 年 11 月 6 日领取注册号为 4201141160203 的企业法人营业执照。2002 年本公司 根据天科气体公司章程的规定，支付了剩余出资款 120.00 万元。天科气体公司经营范围为： 各种工业气体、标准气体、高纯气体、特种气体等系列气体产品（不含易燃、易爆及危险气 体）的生产、销售、研制、开发、技术服务（国家有专项规定的经批准后方可经营）。2002 年 11 月 30 日，天科气体公司股东会通过关于股权变更的决定，武汉无机盐化工厂将其在天 科气体公司的出资 200.00 万元转让给武汉无机盐化工厂工会，转让完成后，本公司出资 200.00 万元，占注册资本的 40％；武汉工业国有投资有限公司出资 100.00 万元，占 20％； 武汉无机盐化工厂工会出资 200.00 万元，占 40％。股东变更登记手续已经于 2003 年 3 月 28 日办理完毕。本公司采用权益法核算，截止 2003 年末累计确认投资收益为 1,281.18 元。 ③对联营企业投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 内江天科化工有限责任公司* 长期 30.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司** 10 年 40.00% 11,520,000.00 11,520,000.00 10,968,063.16 -- 宜宾天科煤化工有限公司*** 10 年 29.51% 9,000,000.00 -- 9,000,000.00 合计 29,520,000.00 20,520,000.00 28,968,063.16 -- *内江天科化工有限责任公司（简称“天科化工公司”）是 2001 年 9 月 5 日本公司与威 远冶金化工股份有限公司出资组建的有限责任公司，2001 年 12 月 4 日领取注册号为 5110241800653 的企业法人营业执照，成立时注册资本为 500.00 万元，其中威远冶金化工 股份有限公司以土地使用权（作价 200.00 万元）及现金共出资 350.00 万元，占注册资本的 70%；本公司以货币资金出资 150 万元，占 30%。成立时注册资本的实收情况已经四川协恒 会计师事务所[川协恒会师验（2001）字第 107 号验资报告]验证。2002 年 3 月 27 日，天科 化工公司将注册资本增加为 3,000.00 万元，其中威远冶金化工股份有限公司以土地使用权 （作价 320.00 万元）及现金共出资 2,100.00 万元，占注册资本的 70%；本公司以货币资金 出资 900.00 万元，占 30%。根据变更后的企业法人营业执照公司的经营范围是：生产、销 售环已酮。本公司对该项投资采用权益法核算，因天科化工公司尚处于试生产阶段，2003 年度未确认投资损益。 **四川贡嘎神汤有限责任公司（简称“贡嘎神汤公司”）前身为四川贡嘎神汤温泉有限 公司（简称“贡嘎温泉公司”）。贡嘎温泉公司于 2000 年 8 月 26 日由周仲文和袁兵共同出 36 天科股份 2003 年年度报告 资组建，注册资本 1,000.00 万元，周仲文出资 950.00 万元，袁兵出资 50.00 万元，注册资 本实收情况经四川正大会计师事务所[正大验（2000）字第 419 号验资报告]验证，注册号为 5133221800065 的企业法人营业执照，经营范围：旅游服务、浴洗、旅游商品、日用百货、 针纺织品、住宿、中餐、西餐、小吃、烟、酒。2001 年 7 月 16 日，经周仲文、袁兵协商并 达成协议，袁兵将其持有的贡嘎温泉公司 5%的股权转让给周仲文。 贡嘎温泉公司从事旅游、度假、休闲、娱乐及配套服务，所有温泉项目原有建设投资均 由成都亚太建筑装饰有限公司投入。1999 年 12 月 15 日，成都亚太建筑装饰有限公司与泸 定县旅游公司签订“关于解决热水塘采矿许可证使用权协议” ， 泸定县旅游公司决定将磨西 镇共和五组热水塘地热温泉采矿许可证使用权提供给贡嘎温泉公司使用，三年期满后，泸定 县旅游公司无偿将采矿许可证变更给贡嘎温泉公司。泸定县地质矿产管理局对双方签订的协 议进行了鉴证。经四川金兴利会计师事务所[川金审字（2001）第 82 号 ]《关于成都亚太建 筑装饰有限公司投资贡噶神汤温泉项目投入资金的确认报告》确认，截止 2001 年 7 月 22 日共投入 13,800,000.00 元。成都亚太建筑装饰有限公司确认该等投资所有权和处置权归周 仲文拥有，不再拥有所有权和处置权。 2001 年 8 月 15 日，本公司与周仲文签订合资经营合同，共同出资设立贡嘎神汤公司。 根据章程规定，股东出资额为 2,180.00 万元人民币，本公司出资 800.00 万元，占 36.70%， 周仲文出资 1,380.00 万元，占 63.30%。贡嘎神汤公司注册资本 1,500.00 万元，其中本公 司出资 500.00 万元，占 33.33%，周仲文出资 1,000.00 万元，占 66.67%，注册资本实收情 况经四川金兴利会计师事务所[川金验字（2001）第 133 号验资报告]验证，于 2001 年 10 月 31 日办理了工商注册变更登记。双方出资总额超过注册资本的部分作为资本公积金，其 中周仲文超投 380.00 万元，本公司超投 300.00 万元。2002 年 3 月 26 日，贡嘎神汤公司召 开股东会决议，同意股东出资额由 2,180.00 万元增加为 2,880.00 万元，其中本公司增资 352.00 万元，增资后本公司占嘎神汤公司注册资本的 40%。同年经本公司董事长批准对贡嘎 神汤公司进行了追加投资 352.00 万元，至此本公司累计对贡嘎神汤公司原始投资为 1,152.00 万元。本公司对该项投资采用权益法核算，2003 年度确认的投资损失为 551,936.84 元。 ***宜宾天科煤化工有限公司（简称“天科煤化公司”）是由本公司与成都长田投资有限 公司 、宜宾金岭化工有限公司、四川省高县电力总公司、四川省兴安科技发展有限公司共 同出资组建的有限责任公司。根据天科煤化公司章程的规定，注册资本为 3,050.00 万元人 民币，其中本公司出资 900.00 万元，占注册资本的 29.51%；成都长田投资有限公司出资 800.00 万元，占注册资本的 26.23%；宜宾金岭化工有限公司出资 600.00 万元，占 19.67%； 四川省高县电力总公司出资 450.00 万元，占 14.75%；四川省兴安科技发展有限公司出资 300.00 万元，占 9.84%。注册资本的实收情况已经四川君瑞会计师事务所[君瑞会（2003） 152 号验资报告]验证，2003 年 11 月 10 日天科煤化公司领取注册号为 5115252800130 的企 业法人营业执照，经营范围是：煤制合成气；甲醇及下游产品制造、销售；项目投资，汽车 货运。本公司对该项投资采用权益法核算，因天科煤化公司尚处于试生产阶段，2003 年度 未确认投资损益。 ④其他股权投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 长期 1.73% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 四川制动科技股份有限公司** 长期 1.50% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 37 天科股份 2003 年年度报告 *是本公司与自贡鸿鹤化工股份有限公司、深圳市金润投资发展有限公司、泸天化（集 团）有限责任公司、自贡市鸿兴化工工业公司、四川省精细化工研究设计院、天府矿务局、 中昊晨光化工研究院、四川自贡汇东发展股份有限公司签订发起人协议书，共同发起设立的 股份有限公司。2001 年 12 月 26 日，四川省人民政府[川府函（2001）369 号]批准成立，总 股本 5,788.85 万股，2001 年 12 月 29 日领取注册号为 5100001814156（1-1）的企业法人营 业执照，经营范围：生产、销售化工产品（不含危险品）及相关技术服务。根据发起人协议， 本公司以现金 100.00 万元投入折合 100 万股，占其总股本的 1.73%，采用成本法核算。 **是本公司与四川眉山车辆厂控股，与晋西车轴股份有限公司、四川德宝建设工程有限 公司、四川洪雅维国光学有限公司、中国铁路物资成都公司、西南交通大学等七家科研院校、 企业共同出资设立的股份有限公司。2002 年 4 月 30 日领取注册号为 5100001814474 的企业 法人营业执照，股本为 6,667.90 万元。经营范围：生产、加工、销售：铁路机、客、货车 制动产品，地铁及城市轻轨制动产品，公路车辆制动产品及配件，机电产品及配件，工装模 具、铸造件（不含稀贵金属）。 （在法律、法规允许范围内经营）。本公司以现金 100.00 万元 投入折合 100 万股，占其总股本的 1.50%，采用成本法核算。 注 9、固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 45,827,512.33 39,108,388.26 - 84,935,900.59 机器设备 47,453,002.25 60,046,061.47 107,499,063.72 电子设备 14,032,013.81 15,426,896.50 16,650.00 29,442,260.31 运输工具 5,701,142.30 716,523.69 - 6,417,665.99 其他设备 3,232,020.29 1,357,132.33 - 4,589,152.62 合计 116,245,690.98 116,655,002.25 16,650.00 232,884,043.23 累计折旧 房屋及建筑物 14,903,492.50 1,033,606.66 15,937,099.16 机器设备 24,681,479.62 3,777,031.26 28,458,510.88 电子设备 7,982,558.26 1,337,272.88 5,670.9 9,314,160.24 运输工具 1,750,210.19 557,496.91 2,307,707.10 其他设备 313,744.1 1,333,740.91 1,019,996.81 合计 50,337,737.38 7,019,151.81 5,670.9 57,351,218.29 固定资产净值 65,907,953.60 175,532,824.94 固定资产减值准备 房屋及建筑物 -- -- -- 机器设备 2,375,701.58 -- -- 2,375,701.58 电子设备 596,989.49 -- -- 596,989.49 运输工具 832,721.39 -- -- 832,721.39 其他设备 461,587.13 -- -- 461,587.13 合计 4,266,999.59 -- -- 4,266,999.59 固定资产净额 61,640,954.01 171,265,825.35 固定资产本年增加数 116,655,002.25 元，包括： （1）在建工程完工转入固定资产的金 38 天科股份 2003 年年度报告 额为 110,823,101.74 元，其中主要是建设的变压吸附供气中心、变压吸附特种阀门厂生产 线、催化剂扩建工程、年产 3000 吨已酰已酸甲脂项目和 CO2 超临界萃取工程以及其他零星 工程等竣工转入的固定资产；（2）外购固定资产的金额为 5,831,900.51 元。 固定资产本年未用于抵押和担保。 注 10、在建工程 本年其 资金 工程名称 年初余额 本年增加 本年转固 年末余额 他减少 来源 募集、 变压吸附供气中心 38,640,396.36 12,298,148.25 50,938,544.61 - - 其他 变压吸附特种阀门生产线 23,724,179.95 77,009.93 23,801,189.88 - - 募集 年产3000吨己酰己酸甲脂项目 7,279,419.15 86,008.38 7,365,427.53 - - 募集 催化剂扩建工程 19,037,125.10 4,643,602.54 21,103,074.29 - 2,577,653.35 募集 CO2超临界萃取工程 7,395,459.71 87,385.85 7,482,845.56 - - 募集 粉体工程 - 2,512,984.00 - - 2,512,984.00 其他 制氢装置 - 791,379.99 - - 791,379.99 其他 其他零星工程 81,565.02 1,340,528.64 132,019.87 - 1,290,073.79 其他 合计 96,158,145.29 21,837,047.58 110,823,101.74 - 7,172,091.13 在建工程中无利息资本化金额。本年转固数是将建设的变压吸附供气中心、变压吸附特 种阀门厂生产线、催化剂扩建工程、年产 3000 吨已酰乙酸甲脂项目和 CO2 超临界萃取工程 等工程竣工转入的固定资产所致 。 注 11、无形资产 取得 剩余摊 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销 年末余额 方式 销年限 非专利技术 投入 5,680,000.00 3,577,659.80 - 628,791.72 2,948,868.08 55 个月 绵阳土地使用权 购入 6,367,796.56 6,242,326.68 - 237,790.52 6,004,536.16 303 个月 本部土地使用权 购入 876,660.10 - 876,660.10 - 876,660.10 569 个月 2,200,000.00 非专利技术 投入 2,200,000.00 - 220,000.00 108 个月 1,980,000.00 计算机软件 购入 189,300.00 - 189,300.00 55,351.67 133,948.33 42 个月 合计 15,313,756.66 9,819,986.48 3,265,960.10 1,141,933.91 11,944,012.67 绵阳土地使用权是本公司绵阳分公司的无形资产，变更登记手续正在办理之中。 注 12、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 年限 公司及工业园大 门等装修 498,590.00 365,632.67 -- 99,718.00 232,675.33 265,914.67 2 年零8 个月 厕所改造 28,200.00 -- 28,200.00 2,350.00 2,350.00 25,850.00 4 年零6 个月 环保分公司 99,442.84 99,442.84 -- 99,442.84 99,442.84 -- - 厂房装修 合计 626,232.84 465,075.51 28,200.00 201,510.84 334,468.17 291,764.67 39 天科股份 2003 年年度报告 注 13、短期借款 借款类别 年初数 年末数 抵押贷款 - - 担保贷款 24,760,000.00 - 信用贷款 49,000,000.00 64,660,000.00 合计 73,760,000.00 64,660,000.00 短期借款年末余额中无到期未偿还的借款。 注 14、应付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 11,605,780.90 81.31 17,632,362.98 84.53 1-2 年 1,973,821.53 13.83 2,010,003.08 9.64 2-3 年 461,999.59 3.24 721,524.48 3.46 3 年以上 232,629.89 1.62 494,521.23 2.37 合计 14,274,231.91 100.00 20,858,411.77 100.00 应付账款 2003 年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位款项。 应付账款 2003 年末余额中应付本公司关联方单位的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 自贡天立压力容器制造有限公司 394,216.91 1,350,145.91 应付账款 2003 年末余额中金额较大的单位如下： 单位 金额 欠款时间 备注 乳山大深硅胶厂 2,044,963.33 1 年以内 货款 洛阳分子筛厂 1,539,360.64 1 年以内 货款 重庆胜利化工厂 629,831.68 1 年以内 货款 上海环球分子筛公司 622,779.99 1 年以内 货款 自贡天立压力容器制造有限公司 394,216.91 1 年以内 货款 合计 5,231,152.55 占应付账款余额的 25.08 % 应付账款 2003 年末余额较上年末增加 46%，主要是由于生产经营规模扩大，采购原材 料入库增加所致。 注 15、预收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,933,766.77 88.59 5,602,311.79 90.29 1-2 年 104,316.42 4.78 405,295.89 6.53 2-3 年 67,909.38 3.11 33,672.62 0.54 3 年以上 76,915.90 3.52 163,718.18 2.64 40 天科股份 2003 年年度报告 合计 2,182,908.47 100.00 6,204,998.48 100.00 预收账款 2003 年末余额中无预收持本公司 5%以上股份股东单位款项，其中金额较大 的单位如下： 单位 金额 欠款时间 备注 江苏华尔润集团有限公司 626,300.00 1 年以内 货款 洛阳中昊黎明过氧化物有限责任公司 590,000.00 1 年以内 货款 东方电机股份有限公司 530,000.00 1 年以内 货款 通州市通中玻璃有限公司 500,000.00 1 年以内 货款 重庆市清华紫光英力天然气化工有限责任 200,000.00 1 年以内 货款 公司医药化学品分公司 合计 2,446,300.00 占预收账款余额的 39% 预收账款 2003 年末余额较 2002 年末余额增加 184.26%，主要原因是按照合同进度预收 的化工设施建设工程款增加所致。 注 16、应付工资 应付工资 2003 年末余额 30,804.62 元，上年末余额 26,661.80 元。 注 17、应付福利费 应付福利费 2003 年末余额 1,159,136.84 元，上年末余额 245,008.03 元，是按应付工资 总额 14%计提，主要用于职工医疗福利费开支，尚未支用的余额。 注 18、应交税金 项目 年初数 年末数 增值税 541,678.48 3,556,463.95 营业税 203,792.39 139,855.60 企业所得税 607.64 52,621.47 城建税及其他 60,238.30 260,894.29 合计 806,316.81 4,009,835.31 应交税金 2003 年末余额较 2002 年末余额增加 397%，主要原因是应交增值税增加所致。 注 19、其他应交款 项目 年初数 年末数 教育费附加 26,009.87 122,997.98 交通费附加 7,215.16 7,097.75 副食品调控基金 31.51 -- 地方教育附加 31.51 -- 堤防费 1,182.43 -- 合计 34,470.48 130,095.73 注 20、其他应付款 账龄 年初数 年末数 41 天科股份 2003 年年度报告 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,089,984.73 77.25 5,187,896.30 94.25 1-2 年 83,065.79 2.08 161,095.75 2.93 2-3 年 342,429.76 8.56 152,134.91 2.76 3 年以上 484,338.27 12.11 2,994.58 0.06 合计 3,999,818.55 100.00 5,504,121.54 100.00 其他应付款 2003 年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位款项。 其他应付款 2003 年末余额中金额较大的项目如下： 单位 金额 欠款时间 备注 社保和医保费 1,632,226.65 1 年以内 - 醋酸项目 337,780.14 3 年以上 醋酸项目开发基金 承包经营者 325,000.00 1 年以内 保险费 高管人员奖励基金 189,000.00 1 年以内 - 就业管理费 127,048.07 1 年以内 - 合计 2,611,054.86 占其他应付款余额的 47.44% 其他应付款 2003 年末余额较上年末余额增加 1,504,302.99 元，上升 37.61%，主要原因 是本年度计提的医保费和社保等费用比实际支付数大所致。 注 21、预提费用 项目 年初数 年末数 对外承揽工程项目材料费 240,000.00 750,000.00 预提费用 2003 年末余额较 2002 年末余额增加 51 万元，上升 213%，主要原因是本年 度根据对外承揽工程项目预计的材料费增加所致。 注 22、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 公积金 年末数 配股 送股 其他* 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,523,391.00 -- -- -- -- -- 119,523,391.00 其中:国家持有股份 108,648,241.00 -- -- -- -51,826,948.00 -51,826,948.00 56,821,293.00 境内法人持有股份 10,875,150.00 -- -- -- 51,826,948.00 51,826,948.00 62,702,098.00 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集社会公众股 -- -- -- -- -- -- -- 3、募集法人股 -- -- -- -- -- -- -- 4、内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 42 天科股份 2003 年年度报告 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 119,523,391.00 -- -- -- -- -- 119,523,391.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,050,000.00 -- -- -- -- -- 76,050,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 76,050,000.00 -- -- -- -- -- 76,050,000.00 三、股份总数 195,573,391.00 -- -- -- -- -- 195,573,391.00 *2003 年 3 月 20 日，本公司控股股东西南化研院与深圳市华润丰实业发展有限公司和 成都美辰科技有限责任公司签定股权转让协议，将其持有的本公司国家股 108,648,241 股中 的 41,070,412 股和 10,756,536 股分别转让给深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科 技有限责任公司。股权转让事项已经西南化研院的上级主管单位中国昊华化工（集团）总公 司[中昊企发（2003）60 号]同意，并于 2003 年 3 月 26 日经财政部[财企（2003）116 号] 批准。 注 23、资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 198,227,897.39 -- -- 198,227,897.39 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 -- -- -- -- 其他资本公积 6,299,590.01 -- -- 6,299,590.01 合计 204,527,487.40 -- -- 204,527,487.40 注 24、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 7,634,635.70 3,366,227.17 -- 11,000,862.87 公益金 3,817,317.86 1,683,113.59 -- 5,500,431.45 合计 11,451,953.56 5,049,340.76 -- 16,501,294.32 本年增加的盈余公积是根据 2004 年 3 月 13 日本公司董事会作出 的 2003 年度利润分配 的预案，对 2003 年实现的净利润分别按 10%提取法定公积金 3,366,227.17 元和按 5%提取法 定公益金 1,683,113.59 元。 注 25、未分配利润 43 天科股份 2003 年年度报告 项目 本年数 上年数 一、净利润 33,662,271.71 13,215,276.39 加：年初未分配利润 13,790,095.46 10,079,164.03 其他转入 - - 二、可供分配的利润 47,452,367.17 23,294,440.42 减：提取法定盈余公积 3,366,227.17 1,321,527.64 提取法定公益金 1,683,113.59 660,763.82 提取职工奖励及福 - - 利基金 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 42,403,026.41 21,312,148.96 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利* 7,822,935.64 - 转作股本的普通股股 - 7,522,053.50 利* 四、未分配利润 34,580,090.77 13,790,095.46 *根据本公司董事会 2003 年 4 月 7 日通过的 2002 年度利润分配预案，对 2002 年度净利 润 13,215,276.39 元分别按 10%提取法定公积金 1,321,527.64 元、按 5%提取法定公益金 660,763.82 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 10,079,164.03 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 21,312,148.96 元，按 2002 年末总股本 195,573,391 股为基数，向全体股东按每 10 股分配 现金股利 0.40 元（含税） ，应分配现金股利 7,822,935.64 元。根据本公司 2001 年度股东大 会（年会）决议和修改后章程规定，2002 年度对以 2001 年末股本总额 150,441,070.00 为 基数以未分配利润每 10 股送红股 0.5 股进行账务处理，减少 2002 年末未分配利润 7,522,053.50 元。 2003 年末未分配利润中含预分股利 19,557,339.10 元。2004 年 3 月 13 日，本公司董事 会作出 2003 年度利润分配预案，以 2003 年末股本总额 195,573,391 股为基数，向全体股东 按每 10 股分配现金股利 1.00 元（含税），应分配现金股利 19,557,339.10 元。 本年年初未分配利润数原为 5,967,159.82 元，本年按照财政部[财 会（ 2003）12 号 ] 《 关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》的规定，对董事会作出的利 润分配预案中分配的现 金 股 利 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 中 单 独 列 示 ，不再调整当年的 利润分配表及应付股利，待下年分配现金股利时作账务处理。按此规定对本 年 度 比 较 会 计 报 表 所 属 期 间 涉 及 现 金 股 利 分 配 的 事 项 进 行 了 追 溯 调 整 ， 将 2002 年 度 现 金 股 利 7,822,935.64 元调回“年初未分配利润”项目，相应调减“应付股利” 7,822,935.64 元。 注 26、主营业务收入 项目 本年数 上年数 化工产品销售收入 59,753,047.16 43,277,237.92 44 天科股份 2003 年年度报告 化工设备销售收入 64,994,378.36 54,088,455.88 工程设计建设和技术服务收入 54,666,549.69 48,719,199.43 气体及其他收入 13,828,559.51 6,092,425.53 合计 193,242,534.72 152,177,318.76 主营业务收入中，化工设备销售收入与化工产品销售收入分别披露，但化工设备销售 业务与工程设计建设及技术服务密不可分，在本年度分部报表中作为同一业务分部披露。其 他收入因收入、利润及资产比例三方面均不足以列为独立分部，本年在分部报表中与化工产 品销售收入合并列示。 本年化工产品收入上升 16,475,809.24 元，幅度达 38.07%。是由于主要产品催化剂销量 上升，导致收入增加所致。 本年度前五位客户销售收入总额 2,659.01 万元，占收入总额 13.76%。上年度前五位客 户销售收入 3,384.00 万元，占收入总额 22.24 %。 注 27、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 87,725.00 304,769.75 城建税 449,029.40 334,621.90 教育附加 192,988.40 146,172.87 交通附加及其他 20,018.14 40,452.25 合计 749,760.94 826,016.77 注 28、其他业务利润 本年数 上年数 项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 1,134,737.24 1,499,364.83 -364,627.59 818,552.97 836,754.43 -18,201.46 其他 936,719.01 572,411.85 364,307.16 1,011,406.97 193,502.67 817,904.30 合计 2,071,456.25 2,071,776.68 -320.43 1,829,959.94 1,030,257.10 799,702.84 注 29、管理费用 管理费用 2003 年度发生数 19,353,880.17 元，上年度发生数 10,172,561.06 元，本年度增 加 9,181,319.11 元，上升 90.25%，主要是社保增加及合并会计报表范围变化所致。 注 30、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 5,707,189.05 4,907,226.04 减：利息收入 3,005,734.95 2,062,859.56 汇兑损失 -- 168.44 减：汇兑收益 -- - 贴现利息支出 6,364.51 - 其他 14,940.00 8,518.50 45 天科股份 2003 年年度报告 合计 2,722,758.61 2,853,053.42 注 31、投资收益 本年数 上年数 项目 联营或合营公 股权投资差额 联营或合营公 股权投资 债权投资收益 债权投资收益 司损益调整 摊销 司损益调整 差额摊销 金额 6,082,930.00 -493,475.91 -110,353.48 -- -1,090,348.68 -9,128.55 债权投资收益为短期投资的投资收益，详见附注五注 2 联营或合营公司损益调整-493,475.91 元，其构成为： （1）按本公司持有贡嘎神汤公司 股权比例计算的 2003 年度应承担的贡嘎神汤公司的投资损失 551,936.84 元 ；（2）按本公 司持有的武汉天科气体有限公司股权比例计算的 2003 年度应享有的对武汉天科气体有限公 司的投资收益 58,460.93 元。 股权投资差额摊销金额-110,353.48 元，是由于本年度天科工程公司注销时，根据天科 工程公司的清算报告，由本公司按西南化工研究设计院在天科工程公司成立时的投入资本值 （人民币 300，000.00 元）收购西南化工研究设计院所持 10％股份的天科工程公司股东权 益，根据清算结果，天科工程公司净资产为 1,986,987.82 元，西南化工研究设计院应该拥 有的权益为 198,698.78 元，差异 101,301.22 元，本公司将该差异作为股权投资差额摊销并 在本年一次性摊销。 2003 年度投资收益比 2002 年度增加 6,578,577.84 元，主要是收回委托理财确认的投 资收益增加所致。 注 32、营业外收入 类 别 本年数 上年数 固定资产处理净收益 53,300.00 3,364.10 罚款收入 340.00 130,830.35 其他收入 970.00 42,134.67 合计 54,610.00 176,329.12 注 33、营业外支出 类 别 本年数 上年数 固定资产减值准备 - 66,903.46 离退养人员支出 2,882,465.71 - 捐赠支出 6,000.00 17,000.00 固定资产处理净损失 6,779.10 1,197.80 其他 52,402.95 48,368.67 合计 2,947,647.76 133,469.93 2003 年度营业外支出比 2002 年度增加 2,814,177.83 元，主要是本年度支付离退养人员 费用增加所致。 注 34、收到的其他与经营活动有关的现金：无。 注 35、支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金 18,564,133.54 元，其中大额项目列示如下： 46 天科股份 2003 年年度报告 项目 金额 办公费 767,072.61 聘请中介机构费 736,574.10 董事会成员补助 34,800.00 机物料消耗 476,222.93 业务费 2,170,723.20 广告费 299,720.04 咨询 费 1,860,256.93 差旅费 2,988,423.79 保险费 581,851.35 会务费 708,286.23 修理费 350,433.73 运输费 253,764.56 水电气 费 39,812.92 排污费 291,185.00 通讯费 650,473.77 职工个人借款--备用金 3,189,522.75 服务费 280,838.00 罚款支出 40,396.42 信息披露费 240,000.00 捐赠支出 106,000.00 离退休人员费用 2,332,897.46 其他 164,877.75 合计 18,564,133.54 注 36、收到的其他与投资活动有关的现金：无。 注 37、支付的其他与投资活动有关的现金：无。 注 38、收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 注 39、支付的其他与筹资活动有关的现金：无。 五、母公司会计报表主要项目注释 注 1、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 26,384,013.28 71.19 1,583,040.80 32,465,754.63 65.29 1,947,945.28 1-2 年 5,722,057.57 15.44 343,323.45 9,258,076.41 18.62 555,484.58 2-3 年 2,535,812.17 6.84 152,148.73 4,315,253.77 8.68 258,915.23 3 年以上 2,417,647.90 6.53 145,058.88 3,685,653.17 7.41 221,139.19 47 天科股份 2003 年年度报告 合计 37,059,530.92 100.00 2,223,571.86 49,724,737.98 100.00 2,983,484.28 账面价值 34,835,959.06 46,741,253.70 应收账款 2003 年末余额中无应收持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 应收账款 2003 年末余额中应收关联单位款项： 欠款单位 金额 账龄 备注 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,524,897.23 近 3 年滚存 货款 内江天科有限责任公司 807,600.00 1 年以内 货款 应收账款 2003 年末余额中欠款较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 中原石油化工有限公司 2,270,000.00 1 年以内 货款 甘肃银光化工有限公司 2,263,000.00 1 年以内 货款 辽河石油勘探物资公司 2,485,000.00 1 年以内 货款 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,524,897.23 近 3 年滚存 货款 雅思佩尔实业公司 1,200,000.00 1 年以内 货款 小计 9,742,897.23 占应收账款余额的 19.59% 应收账款 2003 年末余额较 2002 年末余额上升 34.18 %，主要是由于本年度的主营业务 收入增加，使应收账款相应增加。 注 2、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 11,963,375.21 96.83 717,802.51 13,081,066.19 75.61 501,259.69 1-2 年 226,149.80 1.83 13,568.99 3,975,477.40 22.98 238,528.64 2-3 年 100,216.30 0.81 6,012.98 224,657.91 1.30 13,479.48 3 年以上 65,057.02 0.53 3,903.42 18,521.50 0.11 1,111.29 合计 12,354,798.33 100.00 741,287.90 17,299,723.00 100.00 754,379.10 账面价值 11,613,510.43 16,545,343.90 其他应收款 2003 年末余额中应收持本公司 5%以上股份股东单位款项： 欠款单位 金额 账龄 备注 西南化工研究设计院 3,871,682.33 1 年以内 代垫水电气 其他应收款 2003 年末余额中应收关联方单位的款项如下： 单位名称 年末数 年初数 西南化工研究设计院 3,871,682.33 2,460,510.10 48 天科股份 2003 年年度报告 内江天科有限责任公司 10,161.40 10,161.40 西昌天科燃气有限公司 7,814.28 - 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 606,070.23 - 其他应收款 2003 年末余额中欠款金额较大的单位如下： 欠款单位 金额 账龄 备注 四川天科科瑞涂料助剂有限公司 4,753,024.55 历年滚存 往来款 西南化工研究设计院 3,871,682.33 1 年以内 往来款 北方涂料工业研究所设计院 1,000,000.00 1-2 年 往来款 成都通豪置业公司 400,000.00 1 年以内 往来款 第一试验厂 310,000.00 1 年以内 备用金 小计 10,334,706.88 占其他应收账款余额的 59.74% 注 3、长期投资 （1）长期投资项目如下： 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 32,260,161.55 -- 37,169,275.44 1,797,341.30 67,632,095.69 -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 32,260,161.55 -- 37,169,275.44 1,797,341.30 67,632,095.69 -- （2）长期股权投资 项目 年初数 年末数 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对控股子公司投资① 6,597,341.30 -- 28,662,751.35 1,797,341.30 33,462,751.35 -- 对合营企业投资② 3,142,820.25 -- 58,460.93 -- 3,201,281.18 -- 对联营企业投资③ 20,520,000.00 -- 8,448,063.16 -- 28,968063.16 -- 其他股权投资 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- 其他股 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 权投资 合计 32,260,161.55 -- 37,169,275.44 1,797,341.30 67,632,095.69 -- ①对控股子公司的投资 投资 占被投资单位 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 备注 期限 注册资本比例 准备 49 天科股份 2003 年年度报告 四川天科科瑞涂料助 20 年 60% 4,800,000.00 4,800,000.00 3,801,330.35 -- 剂有限公司* 四川天科工程有限公 90% 2,700,000.00 1,797,341.30 -- -- 司** 西昌天科燃气有限公 90% 4年 2,700,000.00 -- 2,700,000.00 司*** 四川天科投资有限公 90% 20 年 27,000,000.00 -- 26,961,421.00 司**** 合计 37,200,000.00 6,597,341.30 33,462,751.35 -- *天科科瑞公司”详见附注四（一）控股子公司概况，年初数 4,800,000.00 元，根据本 公司持有天科科瑞公司股权比例计算的 2003 年度本公司应承担的投资损失 998,669.65 元， 年末余额 3,801,330.35 元 。 **四川天科工程有限公司详见附注五、注 8、长期投资。 ***西昌天科燃气有限公司详见附注五、注 8、长期投资。 ****天科投资公司”详见附注四（一）控股子公司概况。2003 年度本公司对天科投资 公司的初始投资成本为 27,000,000.00 元，根据持有天科投资公司股权比例计算的 2003 年 度本公司应承担的投资损失为 38,579.00 元，本年末余额为 26,961,421.00 元 。 ②合营企业投资 投资 占被投资单位 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 备注 期限 注册资本比例 准备 武汉天科气体发展有限公司 长期 40% 3,200,000.00 3,142,820.25 3,201,281.18 -- 武汉天科气体发展有限公司详见附注五注 8、长期投资。 ③对联营企业投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 内江天科化工有限责任公司 长期 30.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 四川贡嘎神汤有限责任公司 10 年 40.00% 11,520,000.00 11,520,000.00 10,968,063.16 -- 宜宾天科煤化工有限公司 10 年 29.51% 9,000,000.00 -- 9,000,000.00 合计 29,520,000.00 20,520,000.00 28,968,063.16 -- 详见附注五注 8、长期投资。 ④其他股权投资 投资 投资 减值 被投资企业名称 初始投资额 年初余额 年末余额 期限 比例 准备 四川鸿鹤精细化工股份有限公司* 长期 1.73% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 四川制动科技股份有限公司** 长期 1.50% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 详见附注五注 8、长期投资。 注 4、投资收益 本年数 上年数 项目 联营或合营公 股权投资差额 联营或合营公 股权投资 债权投资收益 债权投资收益 司损益调整 摊销 司损益调整 差额摊销 50 天科股份 2003 年年度报告 金额 6,082,930.00 -1,530,724.56 -110,353.48 -- -1,090,348.68 -9,128.55 2003 年度的债权投资收益为短期投资的投资收益，详见附注五注 2。 2003 年度联营或合营公司损益调整为-1,530,724.56 元，其构成为： （1）根据本公司持 有贡嘎神汤公司股权比例计算的 2003 年度应承担的贡嘎神汤公司的投资损失 551,936.84 元 ； （2）根据本公司持有的武汉天科气体有限公司股权比例计算的 2003 年度应享有的对武 汉天科气体有限公司的投资收益 58,460.93 元；（3）根据本公司持有天科投资公司股权比 例计算的 2003 年度应承担的投资损失 38,579.00 元； （4）根据本公司持有天科科瑞公司股 权比例计算的 2003 年度应承担的投资损失 998,669.65 元 。 股权投资差额摊销金额为-110,353.48 元，是由于本年度天科工程公司注销时，根据天 科工程公司的清算报告，由本公司按西南化工研究设计院在天科工程公司成立时的投入资本 值（人民币 300,000.00 元）收购西南化工研究设计院所持 10％股份的天科工程公司股东权 益，根据清算结果，天科工程公司净资产为 1,986,987.82 元，西南化工研究设计院应该拥 有的权益为 198,698.78 元，差异 101,301.22 元，本公司将该差异作为股权投资差额在本年 一次性摊销。 六、关联方关系及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 与本公司 性质 法人 企业名称 注册地 主营业务 关系 类别 代表 西南化工研究设计院 成都市 化工技术转让、咨询、设计 母公司 国有 古共伟 西昌天科燃气有限公司 西昌市 民用燃气、燃具、小家电、管道安装 子公司 有限责任 冯孝庭 合成树脂、涂料、助剂产品的研究、开发 四川天科科瑞涂料助剂 成都市 及生产、销售；销售化工原料、涂装工程 子公司 有限责任 冯孝庭 有限公司 大邑县 设计施工（不含危险品） 项目投资；资产经营管理；财务管理；计 成都市 四川天科投资有限公司 算机技术服务业；国内商品批发与零售业 子公司 有限责任 冯孝庭 青羊区 （涉及行政许可的除外）。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 西南化工研究设计院 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00 西昌天科燃气有限公司 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 四川天科科瑞涂料助剂有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 四川天科投资有限公司 -- 30,000,000.00 30,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 比率 比率 比率 金额 金额 金额 金额 比率% % % % 西南化工研究设计院 108,648,241.00 55.55 -- -- 51,826,948.00 26.50 56,821,293.00 29.05 51 天科股份 2003 年年度报告 西昌天科燃气有限公 -- -- 2,700,000.00 90.00 -- -- 2,700,000.00 90.00 司 四川天科科瑞涂料助 4,800,000.00 60.00 -- -- -- -- 4,800,000.00 60.00 剂有限公司 四川天科投资有限公 -- -- 27,000,000.00 90.00 -- -- 27,000,000.00 90.00 司 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 自贡市天立压力容器制造有限公司 同受西南化工研究设计院控制 深圳市华润丰实业发展有限公司 持有本公司 21%的股份 成都美辰科技有限责任公司 持有本公司 5.5%的股份 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 本公司董事叶明星任该公司的法定代表人 武汉天科气体发展有限公司 同一法定代表人 内江天科化工有限责任公司 联营企业 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 同受西南化工研究设计院控制 （三）关联交易 1、关联交易价格 本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，无任 何高于或低于正常市场价格的情况。 2、向关联方采购货物 企业名称 2003 年度 2002 年度 自贡市天立压力容器制造有限公司 4,567,582.05 5,348,998.50 武汉天科气体发展有限公司 11,593.67 -- 本公司向自贡市天立压力容器制造有限公司购买的非标准设备；向武汉天科气体发展 有限公司购买的 CO2 等气体。 3、向关联方销售货物及提供技术服务 企业名称 2003 年度 2002 年度 西南化工研究设计院* 4,567,010.00 -- 武汉天科气体发展有限公司** 246,500.00 1,150,000.00 内江天科化工有限责任公司*** 2,219,400.00 -- *包括四项提供劳务收入：①2001 年 11 月 22 日，本公司与西南化工研究设计院签订《关 于委托进行羰基合成醋酸技术工程开发的协议》，委托本公司对兖矿集团有限公司建设 20 万吨/年醋酸装置进行羰基合成醋酸技术工程开发，合同总价为 2,580,000.00 元，本年已经 完工，确认收入 2,580,000.00 元；②2003 年 9 月 5 日，本公司与西南化工研究设计院签订 《关于委托进行羰基合成醋酸技术工程开发的协议》，委托本公司对大气油田甲醇厂建设 20 52 天科股份 2003 年年度报告 万吨/年醋酸装置进行羰基合成醋酸技术工程开发，合同总价为 1,400,000.00 元，本年已经 完工，确认收入 1,400,000.00 元；③本公司为西南化工研究设计院提供工程设计服务，确 认技术收入 200,000.00 元； ④本公司为西南化工研究设计院提供工程设计服务，确认技术 收入 387,010.00 元； **本公司向武汉天科气体发展有限公司销售设备及变压器吸附技术，合同总价为 1,420,000.00 元，2002 年及 2003 年按照完工进度确认的收入，2003 年末已经全部完工。 ***2003 年度本公司与内江天科化工有限责任公司签订总额为 2,194,200.00 元的设备 供应及安装合同，按照完工进度本年度确认的合同收入为 1,759,400.00 元；本公司为内江 天科化工有限责任公司的环已酮工程提供管理及技术咨询服务，本年度确认工程管理及技术 咨询服务收入 460,000.00 元。 4、贷款担保 单位名称 交易内容 金 额 内江天科化工有限责任公司 本公司为其贷款提供担保 14,400,000.00 2002 年 9 月 29 日，由工商银行内江市分行威远县支行（贷款人）、内江天科化工有限 责任公司（借款人）及本公司（保证人）签订合同编号为[（2002）固字第 2 号]的《固定资 产借款合同》，由工商银行内江市分行威远县支行向内江天科化工有限责任公司发放贷款。 同日，本公司与其签订合同编号为[（2002）固保字第 3 号]的《保证合同》，为内江天科化 工有限责任公司提供连带责任保证。连带责任保证期间自《固定资产借款合同》确定的借款 到期之次日起两年。借款期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2008 年 9 月 28 日止。上述当事人的 签约行为及《固定资产借款合同》及《保证合同》内容经中华人民共和国四川省内江市公证 处出具编号为[（2002 固）内市证字第 2 号]的公证书，证明签约行为及合同内容符合有关 规定。 5、其他交易事项 （1）2002 年度委托浙江芳华日化集团物资经营有限公司销售芳樟醇，实现收入 4,208,589.75 元。根据双方签定的代销协议，按销售收入（含税）的 2%计算代销手续费， 2002 年度应支付浙江芳华日化集团物资经营有限公司代销手续费 84,171.80 元；2003 年度 委托浙江芳华日化集团物资经营有限公司销售芳樟醇，实现收入 234,529.91 元，根据双方 签定的代销协议，按销售收入（含税）的 2%计算代销手续费，2003 年度应支付浙江芳华日 化集团物资经营有限公司代销手续费 4,690.59 元。 （2）本公司向西南化工研究设计院收取的水、电、气费如下： 项目 2003 年度 2002 年度 水 659,230.12 836,621.57 电 578,401.96 955,963.20 气 851,804.92 1,144,588.67 合计 2,089,437.00 2,937,173.44 （3）本公司向泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司收取的水、电、气费如下： 项目 2003 年度 2002 年度 水 201,325.20 -- 电 39,139.75 -- 气 385,605.28 -- 53 天科股份 2003 年年度报告 合计 626,070.23 -- （4）本公司 2002 年向西南化工研究设计院支付土地使用费计 300,000.00 元。2003 年 本公司与西南化工研究设计院签订的《委托管理服务协议》，委托西南化工研究设计院提供 环境卫生及管理；园林绿化及管理；公用设施日常维修工作；职工澡堂服务、开水供应及管 理；办理本公司员工医疗保险、药品审核、报销等相关事宜；为本公司员工建立、管理健康 档案；为本公司员工办理工伤、病残鉴定有关事宜；协助本公司有关部门等开展日常管理及 服务，本年度向西南化工研究设计院支付委托管理有偿服务费 215,000.00 元。2003 年本公 司租用西南化工研究设计院土地、设备、房屋共计应支付 289,397.35 元，西南化工研究设 计院租用本公司设备、房屋应支付 289,416.21 元，两者相差 18.86 元，本公司放弃向西南 化工研究设计院收取其差额 18.86 元。 （5）2003 年 11 月 24 日本公司与西南化工研究设计院签订协议，以 415,625.45 元（原 铜系基础工程经审计工程造价为 573,648.25 元）的价格购买西南化工研究设计院的铜系基 础工程，由于本公司已经立项的铜系改造项目，已经全额预付购买款。 （6）本公司与西南化工研究设计院签署了专利实施许可协议，西南化工研究设计院自 愿将下表中所列的专利不收取专利使用费，许可本公司在国内实施。 序号 专利名称 申请日 公开号 专利类型 有效期(年) 从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃 1 91-08-24 1069670 发明 20 类的方法 2 催化剂 95-06-15 2225297 实用新型 10 3 N—甲基甲酰胺的制备方法 95-09-27 1123273 发明 20 （7）2003 年 6 月 5 日，四川天科工程有限公司股东会形成了同意清算报告的决议，依 据清算报告天科工程公司的债权债务按如下方式处理：①由本公司按西南化工研究设计院在 天科工程公司成立时的投入资本值（人民币 300,000.00 元）收购西南化工研究设计院所持 10％股份的天科工程公司股东权益；②天科工程公司所有的债权债务和业务由本公司承担； ③天科工程公司所有的资产和人员并入本公司。根据清算报告结果，天科工程公司净资产为 1,986,987.82 元，西南化工研究设计院应该拥有的权益为 198,698.78 元，本公司按照清算 报告确认对西南化工研究设计院 300,000.00 元的债务，将天科工程公司的全部资产及负债 并入本公司，西南化工研究设计院在天科工程公司享有的权益与应收本公司的股权购买款的 差异为 101,301.22 元，本公司将该差异作为 2003 年度投资损失。 （四）关联方应收应付款项余额 项目 2003 年末 2002 年末 应收账款 浙江芳华日化集团物资经营有限公司 1,524,897.23 1,792,696.13 内江天科有限责任公司 807,600.00 -- 其他应收款 西南化工研究设计院 3,871,682.33 2,460,510.10 内江天科有限责任公司 10,161.40 10,161.40 西昌天科燃气有限公司 7,814.28 泸州市纳溪区天兴物业管理有限公司 606,070.23 -- 应付账款 54 天科股份 2003 年年度报告 自贡天立压力容器制造有限公司 394,216.91 1,350,145.91 预付账款 西南化工研究设计院 415,625.45 -- 七、承诺事项 本公司在报告期内，无重大诉讼事项和重大经济纠纷。 八、担保事项 本公司为关联方内江天科化工有限责任公司提供的人民币 14,400,000.00 元银行借款 承担连带责任保证。连带责任保证期间自 2002 年 9 月 29 日起至 2010 年 9 月 28 日止。详见 附注六、（三）、4。 九、其他重大事项 1、2003 年 11 月 21 日，本公司与宁夏博力活性炭有限公司签定《承包租赁协议》，并 经宁夏回族自治区石嘴山市大武口区公证处[（2003）石大证字第 1278 号]公证。协议约定： 本公司租赁宁夏博力活性炭有限公司现有的活化生产线、炭化生产线及厂房和全部配套设 施、辅助设施以及办公场所和厂区内的土地使用权，租赁期限为 5 年，从 2004 年 1 月 7 日 至 2009 年 1 月 7 日，每年租金为人民币 33.00 万元，分别于租赁年度初的 15 日内支付。宁 夏博力活性炭有限公司将其拥有的全部资产使用权出租给本公司，不得再出租，若因抵押或 质押和担保给其他方造成本公司的直接和间接损失，宁夏博力活性炭有限公司负责给予赔 偿。本公司获得宁夏博力活性炭有限公司出租的合法资产使用权后，不得转租给其他方。 2、2003 年 5 月 20 日本公司分别收到本公司股东深圳市华润丰实业发展有限公司、成 都美辰科技有限公司通知，告知所持本公司股权质押事项。具体情况为深圳市华润丰实业发 展有限公司将所持本公司股权 41,070,412 股（占公司总股本的 21%）质押给上海浦东发展 银行成都分行，质押期限为 1 年。成都美辰科技有限公司深将所持本公司股权 10,756,536 股（占公司总股本的 5.5%）质押给上海浦东发展银行成都分行，质押期限为 1 年。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后调整事项 根据 2004 年 3 月 13 日的董事会决议，对 2003 年实现净利润度分别按 10%提取法定公 积金 3,366,227.17 元和按 5%提取法定公益金 1,683,113.59 元，调整增加盈余公积金 5,049,340.76 元。 （二）资产负债表日后非调整事项 1、2004 年 3 月 13 日，本公司董事会作出 2003 年度利润分配的预案，以 2003 年末股 本总额 195,573,391 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金股利 1.00 元（含税），应分 配现金股利 19,557,339.10 元（含税）。 2、2004 年 3 月 11 日，本公司与成都博宏实业发展有限公司、振峰投资公司签定协议， 由成都博宏实业发展有限公司支付本公司 1,500.00 万元，受让本公司对振峰投资公司的权 利和义务，振峰投资公司对此予以同意，并同意将本公司的全部资产转给成都博宏实业发展 有限公司管理，本协议生效后，本公司与振峰投资公司不再存在任何经济法律关系，涉及过 去国债买卖及投资行为的经济法律关系及后果由成都博宏实业发展有限公司承担。截止 2004 年 3 月 13 日资金尚未收回。 3、2004 年 3 月 12 日，本公司与成都博宏实业发展有限公司、兰燕化工公司签定协议， 由成都博宏实业发展有限公司支付本公司 1,500.00 万元，受让本公司对兰燕化工公司的权 利及义务，兰燕化工公司对此予以同意，成都博宏实业发展有限公司与兰燕化工公司的清算 由双方另行签定协议约定，本公司与兰燕化工公司不再存在任何经济法律关系。截止 2004 年 3 月 13 日资金尚未收回。 十一、补充资料 55 天科股份 2003 年年度报告 （一）按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求，全面摊薄和加权 平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 60,525,132.42 13.41% 13.79% 0.31 0.31 营业利润 30,464,878.88 6.75% 6.94% 0.16 0.16 净利润 33,662,271.71 7.46% 7.67% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 30,582,732.95 6.78% 6.97% 0.16 0.16 （二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2002 年和 2003 年的非 经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2003 年 2002 年 所得税影响 投资收益 5,972,576.52 -- 不考虑所得税影响 营业外收入 54,610.00 176,329.12 不考虑所得税影响 营业外支出 2,947,647.76 133,469.93 不考虑所得税影响 其中：资产减值准备 -- 66,903.46 不考虑所得税影响 （三）主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动原因： 2003 年末（度） 2002 年末（度） 本年较上年 项目 金额 金额 增减变动(%) 变动情况及原因 货币资金 164,124,113.12 112,171,006.70 46% 见附注五、注 1 短期投资 44,250,000.00 111,200,000.00 -60% 见附注五、注 2 应收票据 12,173,940.00 5,260,200.00 131% 见附注五、注 3 应收账款 46,744,169.11 34,835,959.06 34% 见附注五、注 4 预付账款 14,733,261.72 8,840,018.99 67% 见附注五、注 6 固定资产原价 232,884,043.23 116,245,690.98 100% 见附注五、注 9 在建工程 7,172,091.13 96,158,145.29 -93% 见附注五、注 10 长期待摊费用 291,764.67 465,075.51 -37% 见附注五、注 12 应付账款 20,858,411.77 14,274,231.91 46% 见附注五、注 14 预收账款 6,204,998.48 2,182,908.47 184% 见附注五、注 15 应付福利费 1,159,136.84 245,008.03 373% 见附注五、注 17 应交税金 4,009,835.31 806,316.81 397% 见附注五、注 18 其他应付款 5,504,121.54 3,999,818.85 38% 见附注五、注 20 预提费用 750,000.00 240,000.00 213% 见附注五、注 21 管理费用 19,332,535.71 10,172,561.06 90% 见附注五、注 29 投资收益 5,479,100.61 -1,099,477.23 -598% 见附注五、注 31 56 天科股份 2003 年年度报告 营业外支出 2,947,647.76 133,469.93 2108% 见附注五、注 33 （四）本公司 2003 年度净利润较上年度上升 154.72%，主要是由于：（1）本年度主营 业务收入增加；（2）本年度主营业务的毛利率上升； （3）本年度的投资收益增加。 （五）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1 资产减值准备明细表。 四川天一科技股份有限公司 法定代表人：冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：杨磊 日期：二○○四年三月十三日 57 资产负债表 编制单位：四川天一科技股 2003年12月31日 单位：元 年末数 年末数 资 产 注释 年初数 负债和股东权益 注释 年初数 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 148,233,574.34 164,124,113.12 112,171,006.70 短期借款 13 64,660,000.00 64,660,000.00 73,760,000.00 短期投资 2 30,000,000.00 44,250,000.00 111,200,000.00 应付票据 - - 1,200,000.00 应收票据 3 12,173,940.00 12,173,940.00 5,260,200.00 应付帐款 14 20,894,143.54 20,858,411.77 14,274,231.91 应收股利 - - - 预收帐款 15 6,204,998.48 6,204,998.48 2,182,908.47 应收利息 - - - 应付工资 16 23,319.62 30,804.62 26,661.80 应收帐款 4 46,741,253.70 46,744,169.11 34,835,959.06 应付福利费 17 1,157,504.34 1,159,136.84 245,008.03 其他应收款 5 16,545,343.90 11,819,075.90 11,613,510.43 应付股利 - - - 预付帐款 6 14,537,216.72 14,733,261.72 8,840,018.99 应交税金 18 4,001,114.59 4,009,835.31 806,316.81 应收补贴款 - - - 其他应交款 19 129,859.42 130,095.73 34,470.48 存货 7 38,478,005.39 38,632,003.45 37,802,603.47 其他应付款 20 5,244,026.00 5,504,121.54 3,999,818.85 待摊费用 - - 44,722.28 预提费用 21 750,000.00 750,000.00 240,000.00 一年内到期的长期债权投资 - - - 预计负债 - - - 其他流动资产 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 流动资产合计 306,709,334.05 332,476,563.30 321,768,020.93 其他流动负债 - - - 流动负债合计 103,064,965.99 103,307,404.29 96,769,416.35 长期投资： - 长期股权投资 8 67,632,095.69 36,869,344.34 32,260,161.55 长期负债： - 长期债权投资 - - - 长期借款 - - 长期投资合计 8 67,632,095.69 36,869,344.34 32,260,161.55 应付债券 - - 其中：合并价差 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 9 223,674,412.68 232,884,043.23 116,245,690.98 其他长期负债 - - 减：累计折旧 9 56,929,481.82 57,351,218.29 50,337,737.38 - - 固定资产净值 9 166,744,930.86 175,532,824.94 65,907,953.60 长期负债合计 - - 减：固定资产减值准备 9 4,266,999.59 4,266,999.59 4,266,999.59 递延税款： - 固定资产净额 9 162,477,931.27 171,265,825.35 61,640,954.01 递延税款贷项 - 工程物资 - - - - 在建工程 10 7,172,091.13 7,172,091.13 96,158,145.29 负债合计 103,064,965.99 103,307,404.29 96,769,416.35 固定资产清理 - - - 少数股东权益 - 5,529,933.68 固定资产合计 169,650,022.40 178,437,916.48 157,799,099.30 股东权益： - 股本 22 195,573,391.00 195,573,391.00 195,573,391.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 - - - 无形资产 11 9,964,012.67 11,944,012.67 9,819,986.48 股本净额 22 195,573,391.00 195,573,391.00 195,573,391.00 长期待摊费用 12 291,764.67 291,764.67 465,075.51 资本公积 23 204,527,487.40 204,527,487.40 204,527,487.40 其他长期资产 - - - 盈余公积 24 16,501,294.32 16,501,294.32 11,451,953.56 无形资产及其他资产合 10,255,777.34 12,235,777.34 10,285,061.99 其中：法定公益金 24 5,500,431.45 5,500,431.45 3,817,317.85 计 未分配利润 25 34,580,090.77 34,580,090.77 13,790,095.46 其中:预分现金股利 25 19,557,339.10 19,557,339.10 7,822,935.64 递延税项： 外币折算差额 - - 递延税款借项 - - - 股东权益合计 451,182,263.49 451,182,263.49 425,342,927.42 资产总计 554,247,229.48 560,019,601.46 522,112,343.77 负债和股东权益总计 554,247,229.48 560,019,601.46 522,112,343.77 法定代表人：冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：杨磊 利润表及利润分配表 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2003年度 单位：元 本年实际数 项 目 注释 上年实际数 母公司 合并数 一、主营业务收入 26 192,834,811.80 193,242,534.72 152,177,318.76 减：主营业务成本 131,096,632.63 131,967,641.36 115,972,553.29 主营业务税金及附加 27 744,448.67 749,760.94 826,016.77 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 60,993,730.50 60,525,132.42 35,378,748.70 加：其他业务利润（亏损以“—”号填 28 -2,148.10 -320.43 799,702.84 减：营业费用 7,875,314.79 8,004,638.79 8,871,878.74 管理费用 29 18,423,212.27 19,332,535.71 10,172,561.06 财务费用 30 2,520,861.49 2,722,758.61 2,853,053.42 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 32,172,193.85 30,464,878.88 14,280,958.32 加：投资收益（损失以“—”号填列） 31 4,441,851.96 5,479,100.61 -1,099,477.23 补贴收入 - - - 营业外收入 32 54,610.00 54,610.00 176,329.12 减：营业外支出 33 2,947,647.76 2,947,647.76 133,469.93 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 33,721,008.05 33,050,941.73 13,224,340.28 减：所得税 58,736.34 58,736.34 9,063.89 减：少数股东损益 - -670,066.32 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 33,662,271.71 33,662,271.71 13,215,276.39 加：年初未分配利润 13,790,095.46 13,790,095.46 10,079,164.03 其他转入 - 六、可供分配的利润 47,452,367.17 47,452,367.17 23,294,440.42 减：提取法定盈余公积 3,366,227.17 3,366,227.17 1,321,527.64 提取法定公益金 1,683,113.59 1,683,113.59 660,763.82 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 42,403,026.41 42,403,026.41 21,312,148.96 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 7,822,935.64 7,822,935.64 - 转作股本的普通股股利 7,522,053.50 八、未分配利润 34,580,090.77 34,580,090.77 13,790,095.46 法定代表人：冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2003年 单位：元 项 目 注释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 204,028,858.23 204,505,894.05 收到的税费返还 80,277.61 80,277.61 收到的其他与经营活动有关的现金 34 - 现金流入小计 204,109,135.84 204,586,171.66 购买商品、接受劳务支付的现金 125,535,839.80 126,406,848.53 支付给职工以及为职工支付的现金 30,186,942.79 30,786,942.79 支付的各项税费 4,182,200.11 4,927,440.30 支付的其他与经营活动有关的现金 35 20,875,242.13 18,564,133.54 现金流出小计 180,780,224.83 180,685,365.16 经营活动产生的现金流量净额 23,328,911.01 23,900,806.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 81,200,000.00 81,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,082,930.00 6,082,930.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 36 现金流入小计 87,282,930.00 87,282,930.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,203,579.12 16,534,935.83 投资所支付的现金 38,700,000.00 25,950,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 37 - 现金流出小计 54,903,579.12 42,484,935.83 投资活动产生的现金流量净额 32,379,350.88 44,797,994.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 取得借款所收到的现金 91,210,000.00 91,210,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 38 现金流入小计 91,210,000.00 94,210,000.00 偿还债务所支付的现金 100,310,000.00 100,310,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 10,545,694.25 10,645,694.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 39 现金流出小计 110,855,694.25 110,955,694.25 筹资活动产生的现金流量净额 -19,645,694.25 -16,745,694.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 36,062,567.64 51,953,106.42 法定代表人：冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：杨磊 现金流量表附注： 项 目 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 33,662,271.71 33,662,271.71 加:少数股东损益 - -670,066.32 加:计提的资产减值准备 926,984.26 953,956.90 固定资产折旧 6,597,415.34 7,019,151.81 无形资产摊销 921,933.91 1,141,933.91 长期待摊费用摊销 73,868.00 73,868.00 待摊费用减少（减：增加） 44,722.28 44,722.28 预提费用增加（减：减少） 510,000.00 996,965.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 2,520,861.49 2,722,758.61 投资损失（减：收益） -4,441,851.96 -5,479,100.61 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -675,401.92 -829,399.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,957,998.60 -12,605,425.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 146,106.50 -3,130,830.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 23,328,911.01 23,900,806.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 148,233,574.34 164,124,113.12 减：现金的期初余额 112,171,006.70 112,171,006.70 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 36,062,567.64 51,953,106.42 法定代表人：冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：杨磊 资产减值准备表 编制单位：四川天一科技股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 2,964,859.76 773,219.71 - 3,738,079.47 其中：应收帐款 760,098.51 - 2,983,670.37 2,223,571.86 其他应收款 13,121.20 - 754,409.10 741,287.90 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 2,120,524.61 311,491.11 130,753.92 2,301,261.80 其中：库存商品 - 69,055.02 1,855,915.57 1,924,970.59 委托代销商品 - 61,698.90 - 61,698.90 原材料 311,491.11 - 445,346.23 133,855.12 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 4,266,999.59 - - 4,266,999.59 其中： 专用设备 - - 2,375,701.58 2,375,701.58 通用设备 - - 596,989.49 596,989.49 运输设备 - - 832,721.39 832,721.39 其他设备 - - 461,587.13 461,587.13 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：冯孝庭 财务负责人：郑竺 会计机构负责人：杨磊