爱旭股份(600732)上海港机2001年年度报告

上海港机股份有限公司 ２００１ 年度报告 ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊ ＊ 重 要 提 示 ＊ ＊ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 ＊ ＊性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 ＊ ＊责任。 ＊ 上海立信长江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本 ＊ ＊告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊ 目 录 一、公司基本情况简介 ………………………………………………… 2 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………………………… 2 三、股本变动及股东情况 ……………………………………………… 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………… 5 五、公司治理结构 ……………………………………………………… 6 六、股东大会情况简介 ………………………………………………… 8 七、董事会报告 ………………………………………………………… 8 八、监事会报告 ………………………………………………………… 12 九、重要事项 …………………………………………………………… 14 十、财务报告 …………………………………………………………… 16 十一、备查文件目录 …………………………………………………… 40 1 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称 ： 上海港机股份有限公司 公司英文名称 ： Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｐｏｒｔ Ｍａｃｈｉｎｅｒｙ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 公司英文名称缩写 ： ＳＰＭＣ ２、公司法定代表人 ： 陈 云 ３、公司董事会秘书 ： 蔡爱国 联系地址 ： 上海市浦东南路 ３５００ 号董事会秘书室 电话 ： （０２１）５８３９５１３９ 转 ６６６５ 传真 ： （０２１）５８３９８８３６ ４、公司注册地址及办公地址 ： 上海市浦东南路 ３５００ 号 邮政编码 ： ２００１２５ 国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｐｍｐ．ｃｏｍ 电子信箱： ｓｐｍｃ＠ｍａｉｌ．ｓｐｍｐ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 ： 公司董事会秘书室 ６、公司股票上市地 ： 上海证券交易所 股票简称 ： 上海港机 股票代码 ： ６００７３２ ７、其它有关资料： （１） 公司首次注册登记日期、地点： 注册日期： １９９６ 年 ８ 月 １２ 日 注册地点： 上海市 （２）企业法人营业执照注册号： ３１００００１００４２４３ （３）税务登记号码： 国税沪字 ３１００４２１３２２６９４０７ （４）、公司聘请的会计师事务所 ： 上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地点 ： 上海市南京东路 ６１ 号 ４ 楼 邮政编号： ２００００２ 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） １、 本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额： － ５９，０５６，２５９．５２ 净 利 润： － ５９，５５９，７０９．１５ 扣除非经常性损益后的净利润： － ６５，８２８，９１８．５５ 主营业务利润： － ６，６２２，３２０．８２ 其他业务利润： － １７６，９３６．８０ 营业利润： － ５９，２３０，４７０．４９ 2 投资收益： ２５７，６５８．４５ 补贴收入： －－－ 营业外收支净额： －８３，４４７．４８ 经营活动产生的现金流量净额： １１９，０７８，５８１．５８ 现金及现金等价物净增加额： ３８，４５３，４００．３９ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下： 营业外收支净额： －８３，４４７．４８ 元； 收取的资金占用费： ６，３５２，６５６．８８ 元。 ２、近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） （单位：元） 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ７０９，４０４，６１９．３７ ４９５，０４４，１７９．９０ ４９５，０４４，１７９．９０ ５４８０１９８７８．２４ 净利润 －５９，５５９，７０９．１５ ２０，１４４，６７５．７４ ２０，１４４，６７５．７４ １０，５３５，３７７．８４ 总资产 １，１２３，４９３，８９６．９７ １，１９６，６４９，９００．５５ １，１９２，３７１，８２７．８７ １，０３７，０８０，２１９．８２ 股东权益 ３４１，１０１，４６４．９１ ４０７，１８３，６０６．３６ ３９４，６４４，６３３．６１ ３８７，０３８，９３０．６２ 每股收益（摊薄） －０．２４ ０．０８１ ０．０８１ ０．０５５ 扣除非经常损益后的每股收益 －０．２６５４ ０．０４５ ０．０４５ ０．０３４ 每股净资产 １．３７５５ １．６４ １．５９１４ ２．１３ 调整后的每股净资产 １．３７１１ １．５５ １．５３０８ ２．００ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．４８０２ －０．４１３２ －０．４１３２ ０．３０１ 净资产收益率（％）（摊薄） －１７．４６％ ４．９５％ ４．９５％ ２．５９％ 净资产收益率（％）（加权） －１６．１９％ ５．０７％ ５．１５％ ２．５９％ 注：本报告期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为－１７．８９％。 ３、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 ２４７，９９０，６００．００ １０５，３８３，０９６．５９ ２７，９４９，０４４．６３ ７，５９１，９７６．５０ １３，３２１，８９２．３９ ３９４，６４４，６３３．６１ 本期增加 － ６，０１６，５４０．４５ － － ６，０１６，５４０．４５ 本期减少 － － － ５９，５５９，７０９．１５ ５９，５５９，７０９．１５ 期 末 数 ２４７，９９０，６００．００ １１１，３９９，６３７．０４ ２７，９４９，０４４．６３ ７，５９１，９７６．５０ －４６，２３７，８１６．７６ ３４１，１０１，４６４．９１ 变动原因： （１）资本公积期末比期初增加 ６，０１６，５４０．４５ 元，系公司将持有上海港口机械进出 口公司的 ６０％的股权转让给控股公司上海港口机械制造厂后产生的关联交易差价所致。 （２）未分配利润期末比期初减少 ５９，５５９，７０９．１５ 元，系公司本年度实现亏损所致。 （３）股东权益期末比期初减少 ５３，５４３，１６８．７０ 元， 是期末未分配利润减少 ５９，５５９，７０９．１５ 元， 及转让股权产生的关联交易差价 ６，０１６，５４０．４５ 元，增加了资本公 积所致。 3 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １６５，０５０，６００ １６５，０５０，６００ 其中： 国家持有股份 １６５，０５０，６００ １６５，０５０，６００ 未上市流通股份合计 １６５，０５０，６００ １６５，０５０，６００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８２，９４０，０００ ８２，９４０，０００ 已上市流通股份合计 ８２，９４０，０００ ８２，９４０，０００ 三、股 份 总 数 ２４７，９９０，６００ ２４７，９９０，６００ （２）股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其它衍生证券。 ２、股东情况介绍 （１）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ２５，９３３ 户。 （２）主要股东持股情况： 序号 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（％） １ 上海港口机械制造厂 １６５，０５０，６００ ６６．５６０ ２ 特发工贸 ５０４，５７０ ０．２０３ ３ 范思平 ２７８，３０９ ０．１１２ ４ 吴亚琴 ２６５，７２０ ０．１０７ ５ 刘正秀 ２２５，４３４ ０．０９０ ６ 蒋 红 ２１８，８００ ０．０８８ ７ 申银万国 ２１５，８８５ ０．０８７ ８ 凯旋酒店 ２００，０００ ０．０８０ ９ 金玉勤 １９０，９２０ ０．０７６ １０ 高百羽 １８９，１６２ ０．０７６ 注：持有本公司 ５％以上股份的股东系上海港口机械制造厂，为公司国有法人股股东， 报告期内所持股份数量无变动，且无质押和冻结情况。 （３）控股股东情况介绍 ① 控股股东情况 上海港口机械制造厂是本公司控股股东。 法定代表人：陈 云 成立日期：１９５９ 年 １２ 月 4 注册资本：２０，０００ 万元。 企业类型：国有独资 经营范围：主要从事各类港口起重装卸机械、散货装卸机械、集装箱装卸机械、 物料搬运机械等产品及配件的生产制造和内销。 ② 控股股东的控股股东情况 中国港湾建设（集团）总公司是上海港口机械制造厂的控股股东，是经国家经贸委 批准， 在原交通部所属部分企事业单位基础上组建的企业集团。法定代表人：刘怀远。 成立日期：１９９６ 年 １２ 月。注册资本：２３４，５４９ 万元。主要经营范围为：国内外港口工 程、航道疏浚工程及相应配套工程、水工、土木工程的承包；国外（含境内外资）上述 工程的咨询、勘察、设计；各种港口设施、装备、专用船舶的制造、安装、维修的承包； 承包工程所需设备、材料的计划内供应和出口；相关专业的工程、劳务人员的对外派遣、 培训；利用外资和引进技术在境内开展劳务合作；经营或代理除国家组织统一联合经营 的 １６ 种出口商品及国家实行核定公司经营的 １２ 种进口商品以外的其他各类商品的进出 口业务、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易；公路、桥梁、市政、水利、机场 工程、机电工程、环保工程承包；公路机电设备的生产、销售、安装；船舶制造及维修； 陆路货物运输、经济信息咨询；外派海员等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股 年末持股数 股东单位任职 起止日期 数（股） （股） 陈 云 男 ３９ 董 事 长 ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 夏 昕 男 ４９ 副 董 事 长 ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 上海港机厂 党委书记 孙 枫 男 ４５ 董 事 ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 上海港机厂厂长 乐竟辉 男 ５１ 董事、副总经理 ２０００．６－２００３．６ ８２９４ ８２９４ 张振雄 男 ４９ 董 事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 上海港机厂 总工程师 施国泰 男 ５６ 董 事 ２００１．４－２００４．４ ０ ０ 上海港机厂 总会计师 徐惠明 男 ５２ 董 事 ２０００．６－２００３．６ ８２９４ ８２９４ 上海港机厂 厂办主任 李启远 男 ４１ 总 经 理 ０ ０ 蔡爱国 男 ４９ 董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ４１４７ ４１４７ 陈隆祥 男 ５１ 监事会主席 ２０００．６－２００３．６ ８２９４ ８２９４ 上海港机厂 专职组织员 5 徐军林 男 ５６ 监事会副主席 ２０００．６－２００３．６ ８２９４ ８２９４ 上海港机厂 工会主席 朱月娟 女 ４５ 监 事 ２００１．３－２００４．３ ０ ０ 上海港机厂 财务部副经理 谭丽丽 女 ５４ 监 事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 赵广敬 男 ４０ 监 事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 上海港机厂 纪检审计室主任 ２、董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （１）公司董事会对董事、监事、高级管理人员的报酬，实行岗位薪点制和结合生产 经营指标挂钩考核的办法。 （２）本报告年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 ４ 人，年度报酬总 额为 １７１，８１７ 元，人均年度报酬在 ３５，７５１ 元 — ５０，４５２ 元之间。 其中，共有 ３ 名董事（包括兼任总经理）在公司领取报酬，报酬总额为 １３１，８６５ 元，有 １ 名高级管理人员在公司领取报酬，报酬总额为 ３９，９５２ 元。陈云、夏昕、孙枫、 施国泰等 ４ 名董事和陈隆祥、徐军林、朱月娟、谭丽丽、赵广敬等 ５ 名监事均在股东单 位领取报酬。此外，现任总经理李启远先生在 ２００１ 年度未在本公司任职。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日，公司二届五次董事会会议审议通过了关于调整部份董事及高级 管理人员的议案：潘钟林、姜逢坤因退休分别不再担任董事长、董事及副总经理职务； 叶萍珍、张伯生因工作变动分别不再担任副董事长、董事职务；推荐陈云、夏昕、孙枫、 施国泰、为公司董事，该议案已经 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日召开的 ２０００ 年度股东大会表决通 过。 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日，公司二届三次监事会会议审议通过了关于调整监事的议案：同 意朱纯治辞去公司监事（职工代表）的请求，经公司职工民主推荐。由朱月娟担任公司 监事（职工代表）。 ４、公司员工情况 ２００１ 年，公司在职员工总数为 １，７２８ 人，其中，生产人员 １，３７２ 人，销售人员 １８ 人， 技术人员 ２７８ 人，财务人员 ８ 人，行政人员 ５２ 人。员工中具有大专以上学历 ２６４ 人。 公司承担费用的离退休职工 ７１１ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁发的有关法律、法规的要求，逐步 完善公司的法人治理结构，不断规范公司的运作。公司目前主要治理结构如下： １、股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，召集和召开股东大会，能够 确保所有股东（包括中小股东）享有平等地位和知情权，并按其所持股份充分行使自己 的权利。公司聘请了具有证券从业资格的律师对历次股东大会作现场见证，并出具法律 6 意见书。 ２、控股股东与上市公司 控股股东的行为未损害到公司和其他股东的合法权益，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策及依法开展的经营活动。 公司与控股股东之间在人员、资产、财务方面已分开，机构、业务独立，且各自独 立核算和承担责任风险。 ３、董事和董事会 公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数及人员构 成符合有关法律、法规的要求，公司董事能够遵守有关法律、法规和公司章程的规定， 勤勉地履行职责。公司准备按照《上市公司治理准则》的有关要求制订完善《董事会议 事规则》。 ４、监事与监事会 公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事，公司经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东的来信来访和咨询，能够严格按 照法律、法规的规定，及时地披露公司的有关信息，并确保所有股东能平等地获得信息。 ６、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、用户、供应商等利益相关者的 合法权益。 对照《上市公司治理准则》和其他相关法律、法规，公司的治理情况尚存在着差 距，主要是公司目前尚无独立董事，董事会相关专业委员会尚未设立，有关治理细则尚 不完善等，公司将按照《上市公司治理准则》等规范性要求的文件，研究和修订公司章 程，健全和完善公司的有关治理细则，聘请独立董事，结合公司实际建立董事会相关专 业委员会，探索建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效考评和激励制度。 （二）公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，正在积极选择独立董事人选，并按照规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （１）在人员方面：公司的劳动、人事及工资管理等已独立，公司的总经理、副总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且未 在控股股东担任重要行政职务。 （２）在资产方面：公司拥有独立的生产经营性资产和生产体系、工业产权、商标、 非专利技术等。 （３）在财务方面：公司设立了独立的财会部门，并逐步建立了独立的会计核算体系 和相应的财务管理制度，有独立的银行帐户。 （４）在机构方面：公司已设立了独立的组织管理机构，办公场所与控股股东分开。 （5）在业务方面：公司已拥有自己独立的产、供、销系统，主要原材料和产品的 采购和销售目前均由公司自行完成，有独立面向市场的能力。 （四）报告期内，对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立实施情 7 况 公司董事会根据有关指标和制度对高级管理人员的业绩和工作效能进行考评，公司 将不断完善对高级管理人员的绩效考评与激励约束制度。 六、股东大会情况简介 （一）公司股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００１ 年 ３ 月 ２２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《公司关于召 开 ２０００ 年股东大会的公告》，并于 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日在上海江天宾馆召开了 ２０００ 年度 股东大会。参加会议的股东和股东代理人共计 ３６７ 人，代表股份 １６５，２７５，６８１ 股，占公 司总股本的 ６６．６４５８ ％。 （二）股东大会决议及其披露情况 公司 ２０００ 年度股东大会审议并表决通过了如下事项： １、２０００ 年董事会工作报告； ２、２０００ 年度监事工作报告； ３、２０００ 年度财务决算报告； ４、２０００ 年度利润分配方案； ５、关于调整部分董事的议案。 （三）选举、更换董事、监事情况 根据公司董事会二届五次会议审议通过的《关于调整部分董事及高级管理人员的 议案》，并经 ２０００ 年度股东大会表决同意，批准潘钟林先生、叶萍珍女士、姜逢坤先生、 张伯生先生因分别退休及工作变动不再担任董事职务，选举陈云先生、夏昕先生、孙枫 先生、施国泰先生为公司董事。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 公司属港口机械制造行业，主营业务范围是：主要生产、经营各类门座式起重机、 集装箱起重机械、散货装船机械、散货卸船机械、浮式工程起重机械和桥式起重机械等 大型起重装卸设备系列产品。 ２００１ 年度，对公司而言是较困难的一年，在市场竞争日趋加剧的情况下，公司积 极优化产品结构，努力拓展市场，但由于主导产品销售价格下降，从而使主营盈利水平 大幅下滑。同时，为拓展新的市场领域，公司开发生产市场需求的新产品，但因是新开 发生产的产品，且竞标价格低，生产成本和试制费用相对较高，少数产品项目出现较大 亏损。加之，由于执行新会计准则，公司在 ２００１ 年度预提和消化了历年来的产品售后 服务成本，由于上述等原因，致使公司在 ２００１ 年度出现严重亏损。 报告期内，完成主营业务收入 ７０，９４０．４６ 万元，比上年增长 ４３．３ ％，实现净利润 –５，９５５．９７ 万元，比上年下降 ３９５ ％。按照产品分类，报告期内公司产品销售收入、产 品销售成本、毛利率的构成情况如下： 8 （单位：万元） 产品类别 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 集装箱岸边桥式起重机 ２４，３４６．４５ ２１，９６６．３５ ９．７８％ 集装箱轮胎式起重机 ８，６２２．６２ ７，６８３．４４ １０．８９％ 门座式起重机 ７，５４９．１８ ７，１２２．７３ ５．６５％ 龙门式起重机 １９，８０８．０７ １８，０６６．８８ ８．７９％ ２０００ 型桥吊 １，５３２．４８ １，３３６．３２ １２．８０％ 散货装、卸船机 ４，３２１．４４ ５，０６４．６０ －１７．２０％ 港机备件 ４，７６０．２３ ３，６８０．１２ ２２．６９％ ★其 它 ６，３４２．２６ 合 计 ７０，９４０．４７ ７１，２０２．７０ －０．３７％ ★预提 ２００１ 年和消化历年来的产品售后服务成本。 ２、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）上海港机齿轮箱分厂：主要生产经营齿轮箱及机械零部件。其注册资本为 ５３０ 万元，本公司拥有其 １００ ％ 股权。截止本报告期末，资产规模为 ２，６７５，５６３０．１４ 元， 实现净利润 ５１５，０５４．６３ 元。 （２）上海金诺网络安全技术发展有限公司：主要经营网络信息安全产品及服务。其 注册资本为 ２，５１８ 万元，本公司拥有其 ２０．０６％的股权。截止本报告期内末，资产规模 为 ３２，２５４，２９３．４３ 元，实现净利润 ３８１，１５６．３７ 元。 （３）上海港口机械进出口有限公司：主要经营港口机械及备件进出口。其注册资本 为 １，０００ 万元，本公司拥有其 １５％的股权。 截止本报告期末，资产规模为 ２３６，０２５，２９５．１８ 元，实现净利润 –２，３８１，２０８．８５ 元。 （４）二十一世纪科技投资有限责任公司： 主要从事科技创业投资。其注册资本 为 ３３，５００ 万元， 本公司拥有其 ８．９５ ％ 的股权。 截止本报告期末， 资产规模为 ３３７，８８６，６４４．６１ 元，２００１ 年度帐面亏损为 ６４，５６９，０２０．３５ 元。 （５）上海博士高环保设备工程有限公司：主要从事环保工程及设备。其注册资本为 ２５０ 万元，本公司拥有其 ２０ ％的股权。截止本报告期未，资产规模为 ７，６７３，１９１．５２ 元， 实现净利润 ４４１，１７６．４７ 元。 （６）上海宝山远征环卫机械厂： 主要从事环卫机械的制造、销售。其注册资本为 ７２１ 万元，本公司拥有其 ２４．２１％的股权。截止本报告期未，资产规模为 １２，１５５，４０１．５９ 元，实现净利润为 －９６，９８９．９４ 元。 （７）上海同济远征环卫机械有限公司：主要从事环保设备的制造、销售。注册资 本为 １００ 万元， 本公司拥有其 ２４．２１ ％的股权。 截止本报告期未，资产规模为 １，８９０，９４８．１９ 元，实现净利润为 ３９５，３２３．６９ 元。 ３、主要供应商、客户情况 ２００１ 年度，公司向前 ５ 名供应商合计采购额约 ２８，５５０ 万元，占当年度采购总额 ５６．３２％。 ２００１ 年度，公司向前 ５ 名主要销售客户合计销售额约为 ５３，３５０．８ 万元，占年度 销售额的比例约为 ７５．２１ ％。 9 ４、在经营活动中出现的问题与困难及解决方案 本年度国内外港机市场竞争加剧，尤其是港机产品价格竞争更为激烈，导致公司 主导产品销售价格下滑，部分产品项目出现较大的亏损，严重影响了公司的经营业绩。 加之，本公司的港机产品系为大、重型非标装卸设备，售后服务及质保成本相对较高。 对此，公司采取了相应的措施： （１）调整营销策略，本着“宁让价格，不让市场”的原则，努力拓展市场份额。与 此同时，强化生产管理，缩短产品制造周期，从而使 ２００１ 年度公司的产品产量和销售 收入创历史新高。 （２）强化成本控制，落实产品项目主管责任制。加强采购价格、工料消耗及外协加 工等生产过程中的成本控制。 （３）加强财务管理，严格控制各项管理费用的支出。２００１ 年度管理费用比上年同 期下降 ３．４８ ％。在对历年的应收款项进行全面清理的基础上，加大应收款项的催收力 度，应收帐款数额比上年同期减少 １４，７２２ 万元。 （二）公司投资情况 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期股权投资余额为 ４５，５４７，１９６．３２ 元，比上年 同期减少 １１，１０３，６７３．２５ 万元，减少原因系公司转让持有的上海港口机械进出口有限公 司 ６０ ％的股权所致。 ２、报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募集资金延续到本报告期内使用的 情况。 （三）公司财务状况 单位：元 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减比例％ 变动原因 总 资 产 １，１２３，４９３，８９６．９７ １，１９２，３７１，８２７．８７ －５．７８％ 流动资产、长期投资减少 长期负债 － １１６，０００，０００．００ －１００．００％ 长期借款减少 股东权益 ３４１，１０１，４６４．９１ ３９４，６４４，６３３．６１ －１３．５７％ 未分配利润减少 主营业务利润 －６，６２２，３２０．８２ ５９，５９７，５８４．３８ －１１１．１１％ 市场竞争激烈，公司毛利下降 净 利 润 －５９，５５９，７０９．１５ ２０，１４４，６７５．７４ －３９５．６５％ 经营成本增加，投资收益减少 （四）中国加入 ＷＴＯ 对公司产生的影响 我国已加入 ＷＴＯ，对于公司而言，机遇大于挑战。入世后，进口关税降低虽然有利 于国外港机产品进入国内市场竞争，但公司有较强的产品设计开发能力和成熟的港机制 造技术，产品在满足国内港机市场需求的同时，并已跻身于国外港机市场，且公司的产 品价格和劳动力成本拥有优势，具有与国外厂商竞争的能力。加入 ＷＴＯ，将有利于公司 进一步开拓国内外市场，努力扩大出口，参与国际市场竞争。 （五）对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应收大股东上海港口机械制造厂（以下简称上 海港机厂）的应收帐款为 ３２，８０６．６７ 万元，其主要形成原因：上海港机厂从事港口装卸 机械生产经营迄今已有四十余年的历史，且在国内外港机市场具有一定的知名度。本公 司港机产品的订货合同除自行承揽一部分外，大部分产品的订货合同系用户先与上海港 机厂签订、尔后上海港机厂再与本公司签订供货合同，即上海港机厂实际上为本公司代 揽业务合同，并且从中未收取代理费。因用户欠上海港机厂的货款，导致上海港机厂欠 10 本公司的应收货款，形成“三角债”。 公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日召开的第二届董事会第八次会议，就清收上海港机厂的 应收帐款的事项进行研究，并形成如下的清收计划：１、２００２ 年清收 ４０ ％；２００３ 年清 收 ４０ ％；２００４ 年清收 ２０ ％。上述决议在抄送中国证监会上海证券管理办公室的同时， 并于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行公开披露。此外，截 至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日公司已收到上海港机厂应收货款 １７８，５０４，８１１．７４ 元，归还其他应 收款 ２１７．８４ 万元。 （六）新年度的经营计划 ２００２ 年公司的经营目标：预计实现销售收入 ７０，０００ 万元左右，与上年基本持平， 费用成本全年约 ６８，０００ 万元左右，与上年同比下降 １１．６％，主要措施如下： １、强化市场营销，努力开拓市场。以公司的产品开发优势为依托，坚持“有标必 投、有机必争”的营销策略，一是大力拓展集装箱装卸机械市场份额；二是继续延伸开 发适应船厂、电厂、水电工程等行业需求的大型专用起重机械市场；三是利用公司已取 得进出口自营权的有利条件，采取自行出口、分包出口、代理出口等方式，进一步拓展 海外市场。 ２、开展以降本增效为目标的“效益管理年”活动。全面推行预算管理制度，强化 生产经营全过程的成本控制，健全适应市场竞争的公司成本控制体系，务求在降本增效 方面取得实效。与此同时，继续着力抓好应收帐款的催收工作，年内力争应收帐款数额 较上年有一定幅度的降低。 ３、优化产品设计、提高产品的技术含量，努力降低设计成本，继续开发适应市场 需求的新产品。 ４、加强生产管理，缩短产品生产周期。全面推行项目主管责任制，强化生产准备 和制造过程的组织调度，确保用户对质量和交货期的需求。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 （１）公司第二届董事会第五次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日召开，会议审议并通过了如 下事项： ① ２０００ 年度报告及报告摘要； ② ２０００ 年度财务决算报告； ③ ２０００ 年度利润分配预案； ④ ２００１ 年度利润分配政策（预计）； ⑤ 关于调整部分董事及高级管理人员的议案。 上述决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）公司第二届董事会第六次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日召开，会议审议并通过了如 下议案： 选举陈云先生为公司董事长，夏昕先生为公司副董事长。 上述决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）公司第二届董事会第七次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开，会议审议并通过了如 下事项： ① 公司 ２００１ 年中期报告及报告摘要。 11 ② 公司关于计提固定资产、在建工程减值准备的有关规定。 ③ 公司 ２００１ 年中期利润不分配、也不进行资本公积金转增投本。 上述决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （４）公司第二届董事会第八次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日召开，会议审议并通过了 如下事项： ① 关于转让公司所持有的上海港口机械进出口有限公司部分股权的议案。 ② 关于应收大股东款项的清收方案。 上述决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真地履行了 ２０００ 年度股东大会各项决议。 （八）２００１ 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 公司 ２００１ 年度出现严重亏损，实现净利润 –５９，５５９，７０９．１５ 元，加上年初未分配 利润 １３，３２１，８９２．３９ 元，本年度实际可供分配的利润为 –４６，２３７，８１６．７６ 元。经董事会讨论决定：鉴于公司 ２００１ 年度出现严重亏损，故本年度 利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 对照公司 ２０００ 年度报告中的预计分配政策出现差异，主要原因是：由于本年度公 司出现亏损，致使未分配利润出现负数。 （九）预计 ２００２ 年度利润分配政策 鉴于公司 ２００１ 年实际可供分配的利润为－４６，２３７８１６，．７６ 元，预计 ２００２ 年度实现 的净利润首先用于弥补以前年度的亏损，故公司在 ２００２ 年不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股本。 上述 ２００２ 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司的实际情况对 分配政策进行调整的权利。 （十）报告期内，公司选定的信息披露的报刊未发生变更。 八、监事会报告 １、２００１ 年公司监事会共召开了三次会议： （１）２００１ 年 ２ 月 ２３ 日，公司召开了第二届监事会第三次会议，会议听取了公司财 务部经理张伯生关于 ２０００ 年度财务情况介绍，监事会成员就有关公司应加大应收帐款 的催收力度，提高资金效率，降低生产成本提出了意见和建议。会议审议通过了公司《 ２ ０００ 年度财务报告》。 （２）２００１ 年 ３ 月 ８ 日，公司监事会召开了第二届监事会第四次会议，会议同意朱纯 治同志辞去监事（公司职工代表）的请求。经公司职工民主推荐由朱月娟同志担任公司 监事（职工代表）。 （３）２００１ 年 ８ 月 １５ 日，公司监事会召开了第二届监事会第五次会议，会议审议并 通过了如下事项： １、 ２００１ 年度中期报告； 12 ②公司关于计提固定资产，在建工程减值准备的有关规定。 ２、 报告期内，监事会成员列席了公司各次董事会会议，参与公司如下重大事项 的审议： （１）公司 ２０００ 年度报告和 ２００１ 年度中期报告； （２）公司 ２０００ 年度财务决算报告； （３）公司 ２０００ 年度利润分配预案； （４）公司关于计提固定资产，在建工程减值准备的有关规定； （５）关于转让公司持有的上海港口机械进出口有限公司部分股权的议案； （６）关于应收大股东款项的清收方案。 二、监事会对下列事项的意见： １、监事会认为，２００１ 年是公司在克服种种困难中走过来的一年，去年公司生产形 势非常严峻，产品项目多，任务重，产品交货期紧迫，用户对产品质量要求高，而生产 资金相对紧张，生产能力不平衡，场地周转困难，面对种种困难，公司领导全体员工充 分发挥主观能动性，想方设法筹集资金，加强应收帐款的回笼，合理使用资金，基本上 满足了生产的需求。公司加强生产指挥系统，提高了生产计划编制水平和工艺水平。强 化了企业管理，提高了管理水平，如成本管理，合同管理等，规范经营行为，增收节支。 公司进行了机构改革和劳动人事制度的改革，管理技术岗位竞聘制，提高了管理人员的 积极性和责任感，经过公司全体员工的共同努力，完成了今年的生产任务，而且产值创 下了历史新纪录，完成主营业务收入 ７０９，４０４，６１９．３７ 元。由于市场竞争十分激烈，主 导产品中标价格比较低，一些新产品缺乏制造经验，产品亏损以及其他原因，致使公司 去年经营出现严重亏损。董事会的报告对公司亏损原因作了说明，监事会认为，董事会 的说明是客观的，实事求是的，希望公司管理层要认真分析总结经验教训，针对性地采 取各种措施，防止类似的情况再现。监事会认为，公司董事会和经理层都能遵守国家的 法律法规和公司章程，认真履行职责，表现出较强的事业心和责任感。 ２、报告期间，公司的经营、采购、外协等往来均严格按照 ＩＳＯ９００１ 质量认证所规 定的程序进行，外协合同生效还需经过经济运行部的核准，未发现内幕交易，无损害股 东的权益或造成公司资产流失。 ３、报告期间，监事会关注公司与各关联企业之间的交易，在检查工作时，注意了 解与各关联企业的交易情况、定价政策和执行合同情况。监事会认为，公 司与各关联企 业交易是公平的，未损害本公司的利益。 ４、公司监事会认为，公司董事会本次提供的 ２００１ 年度公司资产负债表，利润及利 润分配表、现金流量表均符合《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的规定，恰 当地反映了公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和经营成果，会计处理的方法选用遵循 了一贯性原则。 ２００１ 年 ４ 月 ２４ 日，上海立信长江会计师事务所有限公司出具的 ２００１ 年度审计报 告是有解释性说明的审计报告。董事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告 所涉及事项作了说明：本公司应收大股东上海港口机械制造厂的应收帐款制定了清收计 划。监事会认为，董事会的说明是符合实际情况的，制定的清收帐款的计划也是妥当的， 可行的。监事会将监督董事会实施这一清收计划。 ５、监事会认为，２００２ 年公司仍然面临着诸多困难，如生产任务重，产品交货期 短，质量要求高，生产资金紧张，财务费用和管理费用高等困难，因此，公司要进一步 13 深化企业改革，完善现代企业制度，发挥其应有的优势。要继续加强对生产计划的编制 与现场指挥调度，进一步提高产品工艺水平，加强各部门的产品部件配套，提高劳动生 产率，确保产品的交货期，要继续抓好经营工作，拓宽经营领域，巩固市场占有率。要 加强质量管理，为用户提供一流的产品质量，增强企业的信誉，要利用“效益管理年” 的契机，强化各项管理，尤其是成本管理，对重大产品和新产品，其投标价格应当进行 仔细精确的计算，确保最低利润。在制造中加强中途节点的管理，做好预控计划，严格 控制支出，防止出现亏损。要抓好降本增效，合理调配使用资金，严格控制各类费用支 出，继续加强应收帐款的催收，要继续深化公司内部改革，精简机构，提高办事效率， 处理好改革、稳定、发展的关系。相信经过公司全体员工的共同努力，一定会实现 ２００２ 年的各项目标。 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日召开第二届董事会第八次会议，会议决定：将公司持 有的上海港口机械进出口有限公司 ６０％的股权，按经评估后的净资产计价转让给上海 港口机械制造厂，转让价格为 １５，６０５，３２５．７２ 元，并以现金支付，公司获得转让收益为 ６，０１６，５４０．４５ 元，并按规定计入资本公积。至报告期末，此次股权转让实施完毕。此 项交易有利于优化公司的资产结构，规范和减少双方之间的关联交易。 ３、重大关联交易事项 （１）本公司的产品系大、重型港口装卸机械，由于受生产工艺流程决定及零部件 配套的需要，与控股股东上海港口机械制造厂及其所属单位之间有重大关联交易。交易 的主要内容系配套件及原材料的采购，采购价格参照市场价格予以确定。与此同时，因 上海港口机械制造厂从事港口装卸机械生产经营，迄今已有四十余年的历史，且在国内 外港机市场具有一定的知名度，本公司港机产品的订货合同除自行承揽一部分外，大部 分产品的订货合同系用户先与上海港口机械制造厂签订，尔后上海港口机械制造厂再根 据与用户签订的合同价格与本公司签订供货合同，即实际上为本公司代揽部份业务合 同，且从中未收取代理费，从而构成本公司向上海港口机械制造厂销售货物的关联交易， 交易价格是公允的市场价格。故上述关联交易对报告期内公司的利润构成无重大影响。 ①采购货物： 按双方合同规定的价格（参照市场价格） （单位：元） 企 业 名 称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海港机厂物资配件公司 １９１，９７３，５３７．９０ １７２，７９８，４７７，３０ 武进市长江港口机械配套件厂 ２３，０８６，３５５．１４ ５２，９２３，２３５．２６ 上海东港机械有限公司 ７，６５８，４５３．８３ －－－ 上海港机储运有限公司 ３，８５３，４４０．９９ －－－ 上海港机铸造分厂 ５４，００６．０６ －－－ 上海港机张家港总装有限公司 ２９，６６１，３９０．４１ －－－ 上海港机锻造热处理厂 ３，７７６，２３９．１８ －－－ 14 上海新辰劳动服务有限公司 １８７，７１７．７４ －－－ 上海同步港机技术发展有限公司 １３６，７５２．１４ －－－ ②销售货物： 按照市场价格 （单位：元） 企 业 名 称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 上海港口机械制造厂 ５０３，５０１，９１５．３４ ２９９，７１３，８５０．１７ 上海港口机械进出口有限公司 １２９，９２４，８６１．５４ １８８，１４７，１４４．６０ 武进市长江港口机械配套件厂 ６６，６８１，２１０．８０ －－－ 上海港机厂物资配件公司 ７１８，５７０．００ －－－ （２）公司与关联方存在的债权，债务往来、担保事项 ① 担保事项 （单位：万元） 被担保人 担保金额 担保期限 担保内容 贷款银行 上海港口机械制造厂 ３００ １９９８．９－２００２．１２ 技术贷款 建行上海市分行 ② 债权，债务往来事项 ａ．报告期未，公司应收上海港口机械制造厂帐款 ３２５，８８８，２９７．１９ 元，其它应收帐 款 ２，１７８，３５２ 元。 ｂ．报告期未，公司应收上海港口机械进出口有限公司帐款 １５４，２２５，４９８．４９ 元，其 它应收帐款 ５９，８２１，４３９．９４ 元， 本公司应付上海港口机械进出口有限公司的帐款 ２５，３３７，８００．３９ 元。 上述应收帐款形成原因：详见七、董事会报告（五） ４、重大合同及其履行情况 （１）报告期内，公司没有发生托管、承包租赁其他公司资产或其他公司托管、承包 租赁本公司资产的事项。 （２）报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项。 （３）报告期内，公司与非关联方之间未发生担保事项。 ５、其他重要事项 （１）报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司负责本公司财务审 计，公司支付该会计师事务所 ２０００ 年度报告的财务审计费用为人民币 ３６ 万元。经公司 二届董事会第十次会议审议决定，支付该会计师事务所 ２００１ 年度报告的审计费用为人 民币 ３６ 万元（两年均不再支付差旅费）。 （２）报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （３）本公司控股股东上海港口机械制造厂于 ２００１ 年 ７ 月 ２４ 日与上海金威数码信 息技术有限公司签订了《股权转让协议》，拟将该厂持有的本公司 ３，５００ 万股国有法人 股（占本公司股本总额的 １４．１１ ％）转让给上海金威数码信息技术有限公司，转让价格为 每股 ２ 元，转让总价款为 ７，０００ 万元。但此次股权转让尚未报经国家财政部批准。 15 十、财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（２００２）第 １０６８０ 号 上海港机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债表， ２００１ 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独 立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们还注意到：截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日持有贵公司 ６６．５６％股权的大股东 上海港口机械制造厂欠贵公司 ３２，８０６．６７ 万元， 占应收款项的 ５５．１９％， 截至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日止港机厂已支付贵公司货款 １７８，５０４，８１１．７４ 元，其他应收款归还 ２１７．８４ 万 元，上述款项贵公司根据会计政策按 ０．３％计提坏帐准备。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周琪、刘桢 地址：中国·上海市南京东路 ６１ 号 新黄浦金融大厦四楼 电话：（０２１）６３６０６６００ 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编：２００００２ 二 ＯＯ 二年四月十四日 16 会计报表附注 一、公司简介： 上海港机股份有限公司是由中国港湾建设（集团）总公司所属的上海港口机械制造 厂独家发起以该厂的主要生产经营性资产投入，并通过向社会公开募集股份的方式，于 １９９６ 年 ８ 月 １０ 日成立并实际运行的股份有限公司，其法定代表人为陈云。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司股本总额为贰亿肆仟柒佰玖拾玖万零陆佰元，其中：国有法人股计 １６５，０５０，６００．００ 元，已上市流通股份计 ８２，９４０，０００．００ 元。所属行业为工业类。经营 范围为：公司主营各类大型、高效港口装卸机械。主要生产门座式起重机、集装箱起重 机、散货卸船机、浮式起重机、桥式起重机等大型起重装卸设备系列产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价 作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金 额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合 并会计报表暂行规定＞的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时 的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场 汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的 帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面 价值为基础确定其入帐价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。 如某项短期投资占整个短期投资 １０％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资 成本或相关应收项目。 17 （九）坏帐核算方法： １、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期 未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准 核销。 ２、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐 准备。 ３、坏帐准备的计提方法和计提比例。 采用帐龄分析结合个别认定的方法，估计坏帐损失，计提坏帐准备。 帐 龄 计提比例 一年以内 ０．３％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至五年 ５０％ 五年以上 １００％ 关联方应收款项按其期末余额的 ０．３％计提。 （十）存货核算方法： １、存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 ２、取得和发出的计价方法：原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按发 出原材料的计划成本总额计算应摊销的成本差异；其他存货按实际成本计价，发出时采 用个别计价法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ３、低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。 ４、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ５、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费 等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投 18 资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 １０ 年平均摊销。 ３、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回 原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 ２、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； ３、固定资产的计价： 按实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 ３０％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 ４、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残 值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 １０ 年－４０ 年 ４％ ９．６０％－２．４０％ 专用设备 ８－２８ 年 ４％ １２．００％－３．４３％ 通用设备 ８－４０ 年 ４％ １２．００％－２．４０％ 运输设备 １２ 年 ４％ ８．００％ 其他设备 ８－１８ 年 ４％ １２．００％－５．３３％ ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减 值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 19 １、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。 ２、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产计价和摊销方法： １、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、摊销方法：投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过 规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的 按不超过十年的期限平均摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ２、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均 摊销。 （十七）借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 ２、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 20 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地 计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： １、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程 减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次 计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 ２、 本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项 目 固定资产 住房周转金 合 计 减值准备 一次转销 对 2000 年初留存收益影响 -4,278,072.68 -8,260,900.07 -12,538,972.75 其中：对 2000 年初未分配利润影响 -3,422,458.14 -6,608,720.07 -10,031,178.21 对 2000 年净利润影响 --- --- --- 对 2001 年初留存收益影响 --- ---- ---- 其中：对 2001 年初未分配利润影响 --- ---- ---- 对本期净利润影响 --- --- --- （二十一）合并会计报表的编制方法： １、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小，符合财政部财会二字（ １９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。 ２、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： （一）增值税税率： １７％ （二）营业税税率：５％－８％ 21 （三）城建税税率： ７％，计税基数为流转税的应纳税额。 （四）所得税： １、母公司税率为 １５％； ２、注册在浦东新区的上海港机齿轮箱厂税率为 １５％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本（万元） 经营范围 本公司投资额 本公司所占 是否合并 （万元） 投资比例 上海港机齿轮厂 530 齿轮箱设计及制造 530 100% 是 （二）合并会计报表范围的确定： 本期合并范围无变动。 五、会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 １２，５１１．７２ １５，９９０．０４ 银行存款 ３９，８３８，２５２．６１ １，３８０，５８２．７３ 其他货币资金 －－－ ７９１．１７ 合 计 ３９，８５０，７６４．３３ １，３９７，３６３．９４ （二）应收票： 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 ８００，０００．００ －－－ （三）应收股利： 项 目 期末数 期初数 上海博士高环保 －－－ ８３，３００．００ 设备工程有限公司 （四）应收帐款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 １ 年以内 ４９５，２６８，３２１．５６ ９９．３６％ ０．３％ １，４８５，８０４．９７ ６０４，６３７，８８７．０６ ９１．８６％ ０．３％ １，８１３，９５２．７７ １－２ 年 １，７１８，３８８．９９ ０．３４％ １０％ １７１，８３８．９０ ７，１００，０００．００ １．０８％ １０％ ７１０，０００．００ ２－３ 年 ３６７，９７８．９９ ０．０７％ ２０％ １９，１８０．３６ ３４，９２６，９６４．５４ ５．３０％ ２０％ ６，９８５，３９２．９１ ３ 年以上 １，１２７，０２１．４６ ０．２３％ ５０％－１００％ １，１２６，１１６．４６ １１，５６９，８８０．９４ １．７６％ ５０％－１００％ ５，８１８，９１４．６５ 合 计 ４９８，４８１，７１１．００ １００％ －－－ ２，８０２，９４０．６９ ６５８，２３４，７３２．５４ １００％ －－－ １５，３２８，２６０．３３ 22 ２、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ４９６，９９２，３５１．８４ 元，占应收帐 款总金额的 ９９．７０％。 关联方应收账款按其期末余额的 ０．３％计提。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 求新造船厂 １，１２５，２１１．４６ １００ ％ ５ 年以上 上海万蓬实业公司 １，８１０．００ ５０ ％ ３－５ 年 ４ 、 应 收 帐 款 中 持 本 公 司 ５ ％ （ 含 ５ ％ ） 以 上 股 份 的股 东 单 位 欠 款 为 ３２５，８８８，２９７．１９ 元，详见附注七（三）关联方交易。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 1 年以内 ７６，０３０，５４１．０９ ７９．２７％ ０．３％ ２２８，０９１．６２ ２０，７００，８８９．３０ ５０．２０％ ０．３％ １１０，７５５．７６ 1－2 年 ７２９，３７１．６０ ０．７６％ １０％ ７２，９３７．１６ １７，１２４，００６．８５ ４１．５２％ １０％ １９４，２３２．８１ 2－3 年 １６，１８１，６７８．７７ １６．８７％ ２０％ ２４５，５４５．０４ －－－ －－－ －－－ －－－ 3 年以上 ２，９７０，６９２．３１ ３．１０％ ５０％ －１００％ １，８９３，３２９．５６ ３，４１４，４６２．９１ ８．２８％ ５０％－－１００％ １，３５２，６４０．２０ 合 计 ９５，９１２，２８３．７７ １００％ －－－ ２，４３９，９０３．３８ ４１，２３９，３５９．０６ １００％ －－－ １，６５７，６２８．７７ 关联方其他应收款按其期末余额的 ０．３％计提。 ２、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ９３，０１０，２９４．５７ 元，占其他应 收款总金额的比例为 ９６．９７％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 副食品生产基金 １，８５８，７２５．００ １００％ ５ 年以上 住房贷款 ６２，６４４．８０ ５０％ ３－５ 年 王示强 ２７０．００ ５０％ ３－５ 年 ４、金额较大的其他应收款： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 （１）上海港口机械进出口有限公司 ５７，５３０，８５５．３７ ２００１ 年往来款 （２）上海港机张家港总装有限公司 ２３，２２７，２５１．７６ １９９９－２００１ 年垫付款 （３）武进市长江港口机械配套件厂 ５，９２４，５２５．８７ ２００１ 年垫付款 （４）上海港口机械制造厂 ２，１７８，３５２．００ ２００１ 年垫付款 （５）副食品生产基金 １，８５８，７２５．００ １９９６－１９９８ 年暂付款 ５、其他应收款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款为 ２，１７８，３５２．００ 元，详见附注七（三）关联方交易。 23 （六）预付帐款： １、帐龄分析： 期末数期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 １，４２３，７９６．２６ １００％ －－－ －－－ ２、预付帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ７，８４１，６３８．１０ ６，８８８，８２２．５１ ６，５６２，０１３．６１ ７０９，２２３．３６ 在产品 １３９，４１０，７１２．３８ －－－ １４１，５１０，８３６．９９ －－－ 低值易耗品 ３６４，５７２．０７ －－－ ２４３，９８２．７８ －－－ 合 计 １４７，６１６，９２２．５５ ６，８８８，８２２．５１ １４８，３１６，８３３．３８ ７０９，２２３．３６ 其中：存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 ７０９，２２３．３６ ６，１７９，５９９．１５ －－－ ６，８８８，８２２．５１ 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 有销售的依据最近销售价格，无销售的依据市场同类价。 （八）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 １６０，０００．００ －－－ 一年内到期的长期债权投资： 债券种类 面值 年限 购入金额 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 期末余额 减值准备 电力债券 １６０，０００．００ －－－ １６０，０００．００ ２００２．６ －－－ －－－ －－－ １６０，０００．００ －－－－ （九）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ４５，５４７，１９６．３２ －－－ ５６，６５０，８６９．５７ －－－ 长期债权投资 ４０，１４３，１００．００ －－－ ３９，３３７，８５０．００ －－－ 合 计 ８５，６９０，２９６．３２ －－－ ９５，９８８，７１９．５７ －－－ 24 2、长期股权投资： （1） 股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 期末市价 注册资本比例 上海申达股份 上市法人股 １９２，０００ 低于 ５％ ４５０，０００．００ －－－ ２，０６４，０００．００ 有限公司 小 计 －－－ －－－ －－－ ４５０，０００．００ －－－ ２，０６４，０００．００ （2）其他股权投资： A 按权益法核算的股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位 占被投资单位 期初余额 本期 其中：投资 确认 股权投资 转入成本法核算 初始 累计 合 名称 注册资本％ 合计 成本 损益 差额摊销 的投资成本 投资 增减 计 *上海港口机械进出口有限公司 75% 13,500,869.57 -13,500,869.57 -9,588,785.27 -1,785,906.64 271,018.66 -2,397,196.32 --- --- --- 合计 13,500,869.57 -13,500,869.57 -9,588,785.27 -1,785,906.64 271,018.66 -2,397,196.32 --- --- --- *有关上海港口机械进出口有限公司股权转让事宜详见附注七（三）关联方交易。 B.成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 注册资本比例 *上海宝山远征环卫机械厂 １０ 年 ２４．２１％ １，７５７，９００．００ --- １，７５７，９００．００ *上海同济远征环卫机械有限公司 １０ 年 ２４．２１％ ２４２，１００．００ --- ２４２，１００．００ 二十一世纪科技投资有限责任公司 ２０ 年 ８．９５％ ３０，０００，０００．００ --- ３０，０００，０００．００ *上海博士高环保设备工程有限公司 １０ 年 ２０．００％ ５００，０００．００ --- ５００，０００．００ *上海金诺网络安全技术发展公司 －－－ ２０．０６％ １０，０００，０００．００ --- １０，０００，０００．００ 上海申银万国证券股份有限公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ --- ２００，０００．００ 上海港口机械进出口有限公司 １５％ －－－ 2,397,196.32 ２，３９７，１９６．３２ 合 计 ４２，７００，０００．００ 2,397,196.32 ４５，０９７，１９６．３２ ＊股份公司对上述公司的投资虽超过股份的 ２０％以上，实际对上述公司的经营未实 施重大影 响与决策，公司决定对上述公司的收益采用成本法核算。 ３、长期债权投资： 其他债权投资： 借款单位 本 金 年限 年利率 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 期末余额 减值准备 *上海江天 30,000,000.00 10 年 6.435% 2004 年 9,177,850.00 965,250.00 10,143,100.00 40,143,100.00 --- 实业有限公司 ＊依据公司与上海江天实业有限公司 ２００１ 年签订的债权债务协议：港机股份已同 意于 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起停息并免息，故股份公司 ２００１ 年实际计提 １－６ 月利息 ９６５，２５０．００ 元。 25 （十）固定资产及累计折旧： １、 固定资产： 类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 １０５，５８２，３６９．９１ ３７，７５５，５７５．１７ －－－ １４３，３３７，９４５．０８ 通用设备 １６５，０７２，８９６．３８ １６，９９３，７９９．９１ ３５５，０６６．４０ １８１，７１１，６２９．８９ 专用设备 １５，９６９，６３９．６５ ３，０００．００ ３７，７５３．８４ １５，９３４，８８５．８１ 运输设备 ２，３４２，８８８．００ －－－ －－－ ２，３４２，８８８．００ 其 他 ７，７０７，２４３．５６ ７１，３００．００ ７５，２６６．２０ ７，７０３，２７７．３６ 合 计 ２９６，６７５，０３７．５０ ５４，８２３，６７５．０８ ４６８，０８６．４４ ３５１，０３０，６２６．１４ 其中：在建工程转入 ５４，８２３，６７５．０８ 元，出售固定资产原值 ４６８，０８６．４４ 元。 ２、累计折旧： 类 别 期初数 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 １２，２９０，０６２．４８ ３，００５，５５５．２６ －－－ １５，２９５，６１７．７４ 通用设备 ４９，２６６，５８３．１９ ８，９８１，４８１．５５ ２６５，６０９．３７ ５７，９８２，４５５．３７ 专用设备 ４，５５２，５８７．１７ １，１４１，４９７．２６ ３０，８４２．０４ ５，６６３，２４２．３９ 运输设备 ５０７，３４６．８７ １９２，９７３．０５ －－－ ７００，３１９．９２ 其 他 ３，２２０，０５６．１２ ９１５，９８５．３４ ５６，１６５．９１ ４，０７９，８７５．５５ 合 计 ６９，８３６，６３５．８３ １４，２３７，４９２．４６ ３５２，６１７．３２ ８３，７２１，５１０．９７ ３、固定资产减值准备： 类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 通用设备 ４，２７８，０７２．６８ －－－ －－－ ４，２７８，０７２．６８ 已停用，无使用价值 合 计 ４，２７８，０７２．６８ －－－ －－－ ４，２７８，０７２．６８ ４、经营租出固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 １１３，０７７，４５２．３４ ５，８６２，７７０．３４ １０７，２１４，６８２．００ 通用设备 ７４，５６１，５２０．５５ ７，８７９，２５８．３３ ６６，６８２，２６２．２２ 专用设备 １０８，２１６．５０ ４０，８６４．０６ ６７，３５２．４４ 运输设备 １，０００，０００．００ ３００，０１５．００ ６９９，９８５．００ 其 他 ３９３，２５９．８０ １０７，６００．４０ ２８５，６５９．４０ 合 计 １８９，１４０，４４９．１９ １４，１９０，５０８．１３ １７４，９４９，９４１．０６ 26 （十一）在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 资金来源 张家港总装基地 26,343,787.95 11,007,174.00 37,350,961.95 --- --- 募股资金及金融机构贷款 98-09刀转架工程 1,989,719.78 -- 1,989,719.78 --- --- 其他 自卸式大型平板车 4,174,902.56 1,762,030.05 5,936,932.61 --- --- 其他 20T 双梁行车 4,026,800.00 71,955.00 4,098,775.00 --- --- 其他 5T 双梁行车 1,078,582.11 4,680.00 1,083,262.11 --- --- 其他 其他（待安装设备） 4,224,548.75 5,197,178.28 4,364,043.63 2,398,936.57 2,658,746.83 其他 合计 41,838,341.15 18,043,017.33 54,823,675.08 2,398,936.57 2,658,746.83 本期无利息资本化金额。 （十二）长期待摊费用： 类 别 期初数 本期摊销 期末数 开办费 ４０６，１３６．９１ ４０６，１３６．９１ －－－ 电话初装费 １，８２４．７９ １，８２４．７９ －－－ 合 计 ４０７，９６１．７０ ４０７，９６１．７０ －－－ （十三）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 ４３５，０００，０００．００ ４６５，０００，０００．００ （十四）应付票据： 项 目 期末数 银行承兑汇票 ４４，２００，０００．００ 期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项。 （十五）应付帐款： 期末数 期初数 １２２，９０５，７２６．９１ １３５，６５２，３５２．４６ 期末余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项计 ４０８，８２２．７８ 元，详见 附注七（三）。 27 （十六）预收帐款： 期末数 期初数 １０，８５０，３５６．９９ ２０，０５３，３５８．００ １、期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项。 ２、无帐龄超过一年的预收帐款 （十七）其他应付款： 期末数 期初数 ２５，５１４，０９５．０３ ３７，７５７，６７９．７６ １、期末余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款为 ４１９，９５４．６２ 元。详见附注七（三）关联方交易 ２、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 性质或内容 上海金威数码信息技术有限公司 １５，０００，０００．００ 股权转让款订金 中国港湾建设（集团）总公司 ８，０００，０００．００ 往来款 （十八）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 ２６，１０６，２６３．４１ －６１９，０６１．０１ １７％ 营业税 ４００，３０４．７２ ２５９，２５２．７１ ５％－８％ 城建税 １，７０４，８０７．４２ ２８，９５８．６４ ７％ 企业所得税 －２４１，１８８．３８ １，２７２，０２０．２４ １５％ 合 计 ２７，９７０，１８７．１７ ９４１，１７０．５８ －－－ （十九）其他应交款： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 教育费附加 ７３０，６３１．７７ １２，４１０．８５ ３％ 提防费 ２４３，５４３．９３ ４，１３６，．９６ １％ 义务兵优待金 ７３，０６３．１７ １，２４１．０９ ０．３％ 河道管理费 ６０，８８５．９９ ５７５．７４ ０．２５％ 合 计 １，１０８，１２４．８６ １８，３６４．６４ 28 （二十）预提费用： 费用类别 期末数 期初数 利 息 ３０，２２５．００ ４，３４０．００ （二十一）一年内到期的长期负债： 系一年内到期的长期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 １０８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ （二十二）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 －－－ １１６，０００，０００．００ 长期借款期末比期初减少 １１６，０００，０００．００ 元，减少比例为 １００％，减少主要原因 为转入一年内到期的长期借款。 （二十三）股本： 股份类别 期末数（股） 比例% 期初数 比例% 一、未上市流通股份 发起人股份 165,050,600.00 66.56 165,050,600.00 66.56 其中：国家持有股份 165,050,600.00 66.56 165,050,600.00 66.56 其中：国有法人股 165,050,600.00 66.56 165,050,600.00 66.56 未上市流通股份合计 165,050,600.00 66.56 165,050,600.00 66.56 二、已流通股份 人民币普通股 82,940,000.00 33.44 82,940,000.00 33.44 已上市流通股份合计 82,940,000.00 33.44 82,940,000.00 33.44 三、股份总数 247,990,600.00 100 247,990,600.00 100 （二十四）资本公积： 项 目 期末数 本期增 期初数 股本溢价 １０４，５４４，２９６．５９ －－－ １０４，５４４，２９６．５９ 其他资本公积 ８３８，８００．００ －－－ ８３８，８００．００ 关联交易差价 －－－ ＊６，０１６，５４０．４５ ６，０１６，５４０．４５ 合 计 １０５，３８３，０９６．５９ ＊６，０１６，５４０．４５ １１１，３９９，６３７．０４ *本年增加详见附注七（三）关联方交易。 （二十五）盈余公积： 29 项 目 期末数 期初数 法定盈余公积 ２０，３５７，０６８．１３ ２０，３５７，０６８．１３ 法定公益金 ７，５９１，９７６．５０ ７，５９１，９７６．５０ 合 计 ２７，９４９，０４４．６３ ２７，９４９，０４４．６３ （二十六）未分配利润： 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 ２３，３５３，０７０．６０ －－－ 调整期初未分配利润 （调增为＋，调减为－） －１０，０３１，１７８．２１ －－－ 调整后期初未分配利润 １３，３２１，８９２．３９ －－－ 加：本期净利润 －５９，５５９，７０９．１５ －－－ 加：其他转入 －－－ －－－ 减：提取法定盈余公积 －－－ －－－ 提取法定公益金 －－－ －－－ 提取任意盈余公积 －－－ －－－ 应付普通股股利 －－－ －－－ 转作股本的普通股股利 －－－ －－－ ２００１ 年末未分配利润 －４６，２３７，８１６．７６ －－－ 调整期初未分配利润－１０，０３１，１７８．２１ 元，原因为： １、公司执行《企业会计制度》，对固定资产计提减值准备，调减年初未分配利润 ４，２７８，０７２．６８ 元，同时转回盈余公积 ８５５，６１４．５４ 元。 ２、住房周转金一次转销，调减年初未分配利润 ８，２６０，９００．０７ 元，同时转回盈余公 积 １，６５２，１８０．００ 元。 （二十七）主营业务收入、主营业务成本： 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 务 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 分 工 业 729,118,801.58 495,044,179.90 731,320,545.48 434,001,185.02 -2,201,743.90 61,042,994.88 布 公司内行业间相互抵减 19,714,182.21 --- 19,293,557.16 --- 420,625.05 --- 合 计 709,404,619.37 495,044,179.90 712,026,988.32 434,001,185.02 -2,622,368.95 61,042,994.88 公司向前五名客户销售总额为 ５３３，５０８，０６９．１９ 元，占公司全部主营业务收入的 ７５．２１％。 主营业务收入本年比上年增加 ２１４，３６０，４３９．４７ 元，增加比例为 ４３．３０％，增加原因 为：２００１ 年度由于港机产品市场需求迅速扩大，销售随之上升。 主营业务成本本年比上年增加 ２７８，０２５，８０３．３０ 元，增加比例为 ６４．０６％，增加原因为： １、由于 ２００１ 年公司加强成本预算管理，将产品的售后服务费用如三包维修费等进 30 行暂估所致。 ２、由于市场竞争激烈，公司毛利下降所致。 ３、公司开发适应市场需求的新产品，故生产成本及试制费用相对较高。 （二十八）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 ５％－８％ ４４４，６８５．９８ －－－ 消费税 －－－ －－－ －－－ 城建税 ７％ ２，４８８，６８６．１３ １，０１１，７８７．３４ 教育费附加 ３％ １，０６６，５７９．７６ ４３３，６２３．１６ 其 他 －－－ －－－ －－－ 合 计 －－－ ３，９９９，９５１．８７ １，４４５，４１０．５０ （二十九）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 材料销售 １６，９８５，１１８．８１ １５，８０２，５０２．７９ １，１８２，６１６．０２ １７，８９６，４８０．６８ １６，９８６，８１５．０５ ９０９，６６５．６３ 租 赁 ５，４４７，９３１．５９ ７，０６７，０７７．６６ －１，６１９，１４６．０７ ５，４７９，１６０．１３ ５，７５１，０１８．１４ －２７１，８５８．０１ 服 务 费 －－－ ８，０９０．３９ －８，０９０．３９ －－－ －－－ －－－ 铁 屑 ２０８，１０９．４０ ４，０８６．２３ ２０４，０２３．１７ ６９６，７７０．９３ １０４，２７８．１１ ５９２，４９２．８２ 工业齿轮油 １２４，０２５．２０ １２６，４６０．４８ －２，４３５．２８ －－－ －－－ －－－ 检 测 费 ７０，０００．００ ３，９０４．２５ ６６，０９５．７５ －－－ －－－ －－－ 合 计 ２２，８３５，１８５．００ ２３，０１２，１２１．８０ －１７６，９３６．８０ ２４，０７２，４１１．７４ ２２，８４２，１１１．３０ １，２３０，３００．４４ （三十）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ３５，５２１，０９６．４８ ２７，４５９，８２１．４０ 减：利息收入 ６，５１６，５９２．７４ ７１，９７８．３２ 汇兑损失 ３，１４３．３９ ９，５８０．１３ 减：汇兑收益 －－－ ６，８０３．２８ 其 他 ２７，２１８．４９ ２１，２９１．７３ 合 计 ２９，０３４，８６５．６２ ２７，４１１，９１１．６６ 31 （三十一）投资收益： １ 、本年发生数： 类 别 股票投 债权投 权益法下确认 成本法下确认 股权转让 股权投资 合 计 资收益 资收益 的投资收益 的投资收益 收益 差额摊销 短期投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 长期股权投资 －－－ －－－ １，７８５，９０６．６４ ８９０，０９０．７７ －－－ ２７１，０１８．６６ －６２４，７９７．２１ 长期债权投资－－－ ８８２，４５５．６６ －－－ －－－ －－－ －－－ ８８２，４５５．６６ 合 计 ８８２，４５５．６６ －１，７８５，９０６．６４ ８９０，０９０．７７ －－－ －－－ ２７１，０１８．６６ ２５７，６５８．４５ ２ 、上年发生数： 类 别 股票投 债权投 权益法下确认 成本法下确认 股权转让 股权投资 合 计 资收益 资收益 的投资收益 的投资收益 收益 差额摊销 短期投资 －－－ 6,007,791.17 －－－ －－－ －－－ －－－ -6,007,791.17 长期股权投资 －－－ －－－ -1,723,162.25 ８３，３００．００ 5,053,274.50 ２７１，０１８．６６ 3,684,430.91 长期债权投资 －－－ 1,765,031.98 －－－ －－－ －－－ －－－ 1,765,031.98 合 计 －－－ 7,772,823.15 -1,723,162.25 83,300.00 5,053,274.50 271,018.66 11,457,254.06 投资收益比上年同期减少 １１，１９９，５９５．６１ 元，减少比例为 ９７．７５％，增减少原因系 短期债权投资收益及股权转让收益减少。 （三十二）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 －－－ ８８，３３３．５７ 固定资产盘盈 －－－ ７５，９８０．００ 赔偿及罚款收入 １８９，５３０．００ ６６，５００．００ 申购款冻结利息收入摊销 －－－ ４，６８５，２２０．２６ 合 计 １８９，５３０．００ ４，９１６，０３３．８３ （三十三）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 ９５，６４０．４０ ９６，２３８．８３ 罚款支出 １１３，４２３．０８ ５７２，５２８．６１ 其 他 ６３，９１４．００ ２２，７４９．２０ 合 计 ２７２，９７７．４８ ９１，５１６．６４ 32 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金 ２７，７９０，３９０．５９ 元。 其中： 项 目 金 额 企业间往来 ５，２９９，６１５．０３ 费用性支出 ２２，４９０，７７５．５６ 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： １、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 计提比例 坏帐准备 １ 年以内 ４９３，２１９，５１５．２６ ９９．６８％ ０．３％ １，４７９，６５８．５５ ６０２，３７２，９１６．６９ ９１．８４％ ０．３％ １，８０６，０４８．４０ １－２ 年 ７３，９５５．５９ ０．０１％ １０％ ７，３９５．５６ ７，１００，０００．００ １．０８％ １０％ ７１０，０００．００ ２－３ 年 ３６７，９７８．９９ ０．０７％ ２０％ １９，１８０．３６ ３４，８９２，０３０．１４ ５．３２％ ２０％ ６，９７８，４０６．０３ ３ 年以上 １，１２７，０２１．４６ ０．２４％ ５０％－１００％ １，１２６，１１６．４６ １１，５６１，４８０．９４ １．７６％ ５０％－１００％ ５，８１４，７１４．６５ 合 计 ４９４，７８８，４７１．３０ １００％ －－－ ２，６３２，３５０．９３ ６５５，９２６，４２７．７７ １００％ －－－ １５，３０９，１６９．０８ 关联方应收账款按其余额的 ０．３％计提坏帐准备。 ２、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ４９４，４５１，９０２．３４ 元，占应收帐款 总金额的 ９９．９３％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 求新造船厂 １，１２５，２１１．４６ １００％ ５ 年以上 上海万蓬实业公司 １，８１０．００ ５０％ ３－５ 年 ４、应收帐款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款为 ３２５，８８８，２９７．１９ 元。 详见附注七（三）关联方交易 （二）其他应收款： １．帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金 额 占总额 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额 计提比例 坏帐准备 比例 比 例 １ 年以内 ７６，０２７，０４１．０９ ８０．７３％ ０．３％ ２２８，０８１．１２ ２０，３７４，３８９．３０ ５１．５７％ ０．３％ １０９，７７６．２６ １－２ 年 －－－ －－－ －－－ －－－ １６，１２４，００６．８５ ４０．８１％ １０％ ９４，２３２．８１ ２－３ 年 １５，１８１，６７８．７７ １６．１２％ ２０％ ４５，５４５．０４ －－－ －－－ －－－ －－－ ３ 年以上 ２，９７０，６９２．３１ ３．１５％ ５０％－１００％ １，８９３，３２９．５６ ３，０１１，０９１．３１ ７．６２％ ５０％－１００％ １，１５０，９５４．４０ 合计 ９４，１７９，４１２．１７ １００％ －－－ ２，１６６，９５５．７２ ３９，５０９，４８７．４６ １００％ －－－ １，３５４，９６３．４７ ２、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ９３，０１０，２９４．５７ 元，占其他应 收款总金额的比例为 ９８．７６％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 ４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 副食品生产基金 １，８５８，７２５．００ １００ ％ ５ 年以上 住房贷款 ６２，６４４．８０ ５０ ％ ３－５ 年 王 示 强 ２７０．００ ５０ ％ ３－５ 年 33 ４、金额较大的其他应收款： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 ａ．上海港口机械进出口有限公司 ５７，５３０，８５５．３７ ２００１ 年 往来款 ｂ．上海港机张家港总装有限公司 ２３，２２７，２５１．７６ １９９９－２００１ 年 垫付款 ｃ．武进市长江港口机械配套件厂 ５，９２４，５２５．８７ ２００１ 年 垫付款 ｄ．上海港口机械制造厂 ２，１７８，３５２．００ ２００１ 年 垫付款 ｅ．副食品生产基金 １，８５８，７２５．００ １９９６－１９９８ 年 暂付款 ５、其他应收款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款为 ２，１７８，３５２．００ 元，详见附注七（三）关联方交易。 （三）长期投资： １、 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ５６，７４８，９３４．１７ －－－ ６７，３４３，９７５．１２ －－－ 长期债权投资 ４０，１４３，１００．００ －－－ ３９，３３７，８５０．００ －－－ 合 计 ９６，８９２，０３４．１７ －－－ １０６，６８１，８２５．１２ －－－ ２、长期股权投资： A、股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 期末市价 注册资本比例 上海申达股份有限公司 上市公司 192,000.00 低于 5％ 450,000.00 --- --- 合 计 --- --- --- 450,000.00 --- --- Ｂ、其他股权投资： 按成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末余额 注册资本比例 上海港机机械进出口有限公司 １０ 年 １５％ －－－ ２，３９７，１９６．３２ ２，３９７，１９６．３２ 上海宝山远征环卫机械厂 １０ 年 ２４．２１％ １，７５７，９００．００ －－－ １，７５７，９００．００ 上海同济远征环卫机械有限公司 １０ 年 ２４．２１％ ２４２，１００．００ －－－ ２４２，１００．００ 二十一世纪科技投资有限责任公司 ２０ 年 ８．９５％ ３０，０００，０００．００ －－－ ３０，０００，０００．００ 上海博士高环保设备工程有限公司 １０ 年 ２０％ ５００，０００．００ －－－ ５００，０００．００ 上海金诺网络安全技术发展公司 －－－ ２０．０６％ １０，０００，０００．００ －－－ １０，０００，０００．００ 上海申银万国证券股份有限公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ 合 计 ４２，７００，０００．００ ２，３９７，１９６．３２ ４５，０９７，１９６．３２ 34 按权益法核算的股权投资： 占被投 本期权益增减额 期末余额 被投资单位 资单位 期初 股权投 分到 转入成本法 名 称 注册 余额 其中：投资 初始 累计 本期合计 确认损益 资差额 利润 核算的投资 合 计 资本％ 成 本 投资 增减 摊 销 成本 ＊上海港口机械进 ７５％ １３，５００，８６９．５７ －１３，５００，８６９．５７ －９，５８８，７８５．２７ －１，７８５，９０６．６４ ２７１，０１８．６６ －２，３９７，１９６．３２ －－－ －－－ －－－ 出口有限公司 －６，４２２．３３ 上海港机齿轮箱厂 １００％ １０，６９３，１０５．５５ ５０８，６３２．３０ －－－ ５１５，０５４．６３ －－－ －－－ ５，３００，０００．００ ５，９０１，７３７．８５ １１，２０１，７３７．８５ －６，４２２．３３ 合计 ２４，１９３，９７５．１２ －１２，９９２，２３７．２７ －９，５８８，７８５．２７ －１，２７０，８５２．０１ ２７１，０１８．６６ －２，３９７，１９６．３２ ５，３００，０００．００ ５，９０１，７３７．８５ １１，２０１，７３７．８５ ＊有关上海港口机械进出口有限公司股权转让事宜详见附注七（三）关联方交易。 （３）长期债权投资： Ａ．其他债权投资： 借款单位 本 金 年限 年利率 到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 期末余额 减值准备 ＊上海江天实 业有限公司 ３０，０００，０００．００ １０ 年 ６．４３５％ ２００４ 年 ９，１７７，８５０．００ ９６５，２５０．００ １０，１４３，１００．００ ４０，１４３，１００．００ －－－ ＊依据公司与上海江天实业有限公司 ２００１ 年签订的债权债务协议：港机股份已同 意于 ２００１ 年 ７ 月 １ 日起停息并免息，故股份公司 ２００１ 年实际计提 １－６ 月利息 ９６５，２５０．００ 元。 （四）投资收益： １、本年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 权益法下 股权转让收益 合 计 确认的投资 确认的投资 收 益 收 益 短期投资 --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 890,090.77 -999,833.35 ---- 109,742.58 长期债券投资 --- 882,455.66 --- --- --- 882,455.66 合 计 --- 882,455.66 890,090.77 -999,833.35 --- 772,713.08 ２、上年发生数： 类 别 股票投资收益债权投资收益 成本法下 权益法下 股权投资差额摊销 合 计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 6,000,000.00 --- --- --- 6,000,000.00 长期股权投资 --- --- 83,300.00 3,336,534.58 271,018.66 3,690,853.24 长期债券投资 --- 1,765,031.98 --- --- --- 1,765,031.98 合 计 --- 7,765,031.98 83,300.00 3,336,534.58 271,018.66 11,455,885.22 35 （五）主营业务收入、成本： 业务种类 本年发生数 上年发生数 收 入 成 本 收 入 成 本 工 业 700,107,987.68 708,893,006.67 487,860,994.77 432,341,746.83 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （１）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 法人代表 上海港口机械制造厂 上海浦东 大型港机制造 母公司 国 有 陈 云 中国港湾建设（集团）总公司 北 京 控股公司 最终控股股东 国 有 刘怀远 （２）受本公司控制的关联方： 被投资单位全称 注册资本（万元） 经营范围 本公司投资额 本公司所占 （万元） 投资比例 上海港机齿轮厂 ５３０ 齿轮箱设计及制造 ５３０ １００％ ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海港口机械制造厂 ２０，０００ －－－ －－－ ２０，０００ 上海港机齿轮箱厂 ５３０ －－－ －－－ ５３０ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海港口机械制造厂 16,505.06 66.56 --- --- --- --- 16,505.06 66.56 上海港机齿轮箱厂 530.00 100.00 --- --- --- --- 530.00 100.00 ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。其余详见（三）。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 上海港机厂物资配件公司 同一母公司 上海港机厂锻造热处理厂 同一母公司 上海港机厂铸造分厂 同一母公司 武进市长江港口机械配套件厂（原上海港机配套件分厂） 联营企业 36 上海宝山远征环卫机械厂 联营企业 上海同济远征环卫机械有限公司 联营企业 上海港口机械进出口有限公司 同一母公司 上海港机张家港总装有限公司 同一母公司 上海东港机械有限公司 同一母公司 上海力达港机公司 同一母公司 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 同一母公司 上海港机储运有限公司 同一母公司 上海新辰劳动服务有限公司 同一母公司 上海同步港机技术发展有限公司 同一母公司 （三）关联方交易： １、向关联方销售货物： （１）定价标准：按市场价。 （２）交易金额明细资料 （单位：元） 企业名称 ２００１ 年 ２０００ 年 上海港口机械制造厂 ５０３，５０１，９１５．３４ ２９９，７１３，８５０．１７ 上海港口机械进出口有限公司 １２９，９２４，８６１．５４ １８８，１４７，１４４．６０ 武进市长江港口机械配套件厂 ６６，６８１，２１０．８０ －－－ 上海港机厂物资配件公司 ７１８，５７０．００ －－－ ２、向关联方采购货物： （１）定价标准：按双方合同规定的价格（参照市场价）标准 （２）交易金额明细资料 (单位：元) 企业名称 ２００１ 年 ２０００ 年 上海港机厂物资配件公司 １９１，９７３，５３７．９０ １７２，７９８，４７７．３０ 武进市长江港口机械配套件厂 ２３，０８６，３５５．１４ ５２，９２３，２３５．２５ 上海东港机械有限公司 ７，６５８，４５３．８３ －－－ 上海港机储运有限公司 ３，８５３，４４０．９９ －－－ 上海港机厂铸造分厂 ５４，００６．０６ －－－ 上海港机张家港总装有限公司 ２９，６６１，３９０．４１ －－－ 上海港机厂锻造热处理厂 ３，７７６，２３９．１８ －－－ 上海新辰劳动服务有限公司 １８７，７１７．７４ －－－ 37 上海同步港机技术发展有限公司 １３６，７５２．１４ －－－ （３）关联方应收应付款项年末余额： 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收帐款： 上海港口机械制造厂 ３２５，８８８，２９７．１９ ４３０，８３１，７８２．１３ 深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司 ３，２５８．００ ５３，２５８．００ 武进市长江港口机械配套件厂 １，２３４，７７０．００ １０，７１３，４９９．１３ 上海港口机械进出口有限公司 １５４，２２５，４９８．４９ ２１５，３８８，５３４．４８ 上海力达港机公司 －－－ ３，８３９，８９１．６９ 上海港机厂物资配件公司 １２，７００．００ １４９，３００．００ 上海东港机械有限公司 ８８，８２０．００ ９４，０２０．００ 上海港机张家港总装有限公司 １４，５１８，５７４．７０ ６３，１４４．００ 其他应收款： 上海港口机械制造厂 ２，１７８，３５２．００ －－－ 上海港口机械进出口有限公司 ５９，８２１，４３９．９４ １３，０３４．４０ 上海港机张家港总装有限公司 ２３，２２７，２５１．７６ ２３，９６３，０４８．５１ 武进市长江港口机械配套件厂 ５，９２４，５２５．８７ －－－ 应付票据： 上海港机厂物资配件公司 ４４，２００，０００．００ －－－ 上海港机储运有限公司 －－－ ２１１，０００．００ 应付帐款： 上海港机厂物资配件公司 ５，９０９，２４９．３５ ６７，１２０，９９４．３３ 上海港机厂锻造热处理厂 ８，２８９，６３５．０６ ６，４２８，１７０．８９ 上海港机厂铸造分厂 １，６７３，８０４．８５ ２，２８５，４６４．９４ 上海港口机械进出口有限公司 ２５，３３７，８００．３９ ５１，２２４，０４９．４８ 上海港口机械制造厂 ４０８，８２２．７８ ３，１４７，６９１．８６ 武进市长江港口机械配套件厂 ４，２４２，０８２．６６ －－－ 上海港机张家港总装有限公司 ５２，８４１．００ －－－ 上海东港机械有限公司 １０４，３１７．０８ －－－ 上海港机储运有限公司 １，４９６，５５９．９１ －－－ 其他应付款： －－－ 上海东港机械有限公司 ８８０，０００．００ ８８０，０００．００ 上海港口机械制造厂 ４１９，９５４．６２ １２，２４５，３２４．８５ 上海港口机械进出口有限公司 －－－ ２，９０８，９１２．０７ 武进市长江港口机械配套件厂 －－－ ９２，４３６．００ 中国港湾建设（集团）总公司 ８，０００，０００．００ －－－ 预收账款： 上海港机张家港总装有限公司 －－－ １１，２２９，１７９．３２ 38 上海港机厂锻造热处理厂 －－－ ５，１９７，５３１．１１ 武进市长江港口机械配套件厂 －－－ ２，６４６，０２２．５７ 上海宝山远征环卫机械厂 －－－ ２００，０００．００ 上海港机厂铸造分厂 －－－ ３０，２００．７５ ４、其他关联交易事项： ２００１ 年 ２０００ 年 （１）支付港机厂厂房、设备租赁费 ５０４，８１０．３７ ７４６，４５４．２４ （２）收取上海港机张家港总装 有限公司设备租赁费 ５，２５５，２２２．３４ ７，７３２，３１７．２３ （3）收取上海港机厂锻造热处理厂设备租赁费 ９３，１０６．６８ ９３，１０６．６８ （４）收取港机厂资金占用费 （按同期银行存款利率） ６，３５２，６５６．８８ ４，８２９，５１３．５５ （５）经公司二届八次董事会议审议通过，上海港机股份有限公司（以下简称“公司”） 将持有的上海港口机械进出口有限公司（简称“港机进出口”）６０％的股权转让给公司 控股股东上海港口机械制造厂（以下简称“港机厂”）。根据公司与港机厂签署的《股权 转让协议》，双方商定股权转让价以评估值为计价依据。根据具有证券从业资格的上海 长信会计师事务所有限公司出具的长信评报字（２００１）第 ３２４ 号评估报告，截止 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，港机进出口净资产评估价值为 ２６，００８，８７６．２１ 元，根据以上评估结果， 港机进出口 ６０％的股权对应的净资产为 １５，６０５，３２５．７２ 元。公司董事会于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日决议通过该项协议，港机厂于 ２００１ 年年底全额支付股权转让款。港机进出口 ２００１ 年度全年净利润为 －２，３８１，２０８．８５ 元， 公司按 ７５％的权益比例计入投资收益计 －１，７８５，９０６．６４ 元，并摊销股权投资差额 ２７１，０１８．６６ 元，年末转出港机进出口 ６０％股权 的投资成本计 ９，５８８，７８５．２７ 元，该项交易取得的关联交易差价计 ６，０１６，５４０．４５ 元计入 资本公积。 ５、为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： （一）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司为关联方提供担保情况： 关联方： 被担保人 担保金额 担保期限 担保内容 贷款银行 （万元） 上海港口机械制 ３００ １９９８．９．３０－２００２． 技改贷款 建行上海市分行 造厂 １２．３１ （二）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司无未决诉讼情况。 九、承诺事项： 公司本期除提供贷款担保外无其他承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 39 十一、债务重组事项： 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司本期未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项： （一）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，上海港机应收账款中大股东上海港口机械制造 厂（以下简称港机厂）欠款达 ３２，５８８．８３ 万元，占资产总额的 ２９ ％ 。均为应收销货款。 由于港机厂在国内外港机市场具有一定的知名度，上海港机除自行承揽一部分外，大部 分产品的订货合同系用户先与港机厂签订，港机厂再与上海港机签订供货合同，即港机 厂实际上为上海港机代揽业务合同（未收取管理费）。因用户欠港机厂货款，导致港机 厂欠上海港机应收货款。 （二）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，上海港机其他应收款中控股股东港机厂欠款达 ２１７．８４ 万元，占资产总额的 ０．１９％。具体为： １、２００１ 年 ６ 月代付港机厂利息 ２０７ 万元； ２、２０００ 年代付港机厂 ＣＩＭＳ 工程款 １０．８４ 万元。 上海港机根据公司会计政策，关联方应收款项按其余额的 ０．３％计提坏帐准备。 （三）上海港机于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开第二届董事会第八次会议中对上海证券监 管办公室沪证司［２００１］２１９ 号《关于加强上市公司应收大股东及其关联方款项清收监管 工作的通知》的要求，作出如下清收计划承诺： １、２００２ 年清收 ４０％； ２、２００３ 年清收 ４０％； ３、２００４ 年清收 ２０％。 上述承诺已抄送中国证监会上海证券管理办公室。 （四）期后还款情况： 截至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日至港机厂已支付港机股份货款 １７８，５０４，８１１．７４ 元，其他应 收款归还 ２１７．８４ 万元。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司 ２００１ 年度会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 上海港机股份有限公司 董 事 会 二〇〇二年四月十六日 40 上海市股份有限公司二OO一年度会计报表 合 并 资 产 负 债 表 2001年12月31日 会企地年０１表 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 五 五 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 1,397,363.94 39,850,764.33 短期借款 61 (十三) 465,000,000.00 435,000,000.00 短期投资 2 应付票据 62 (十四) 8,305,355.41 44,200,000.00 应收票据 3 (二) 800,000.00 应付账款 63 (十五) 135,652,352.46 122,905,726.91 应收股利 4 (三) 83,300.00 预收账款 64 (十六) 20,053,358.00 10,850,356.99 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 (四) 642,906,472.21 495,678,770.31 应付福利费 66 5,994,573.41 6,813,716.10 其他应收款 7 (五) 39,581,730.29 93,472,380.39 应付股利 67 预付账款 8 (六) 1,423,796.26 应交税金 68 (十八) 941,170.58 27,970,187.17 应收补贴款 9 其他应交款 69 (十九) 18,364.64 1,108,124.86 存货 10 (七) 147,607,610.02 140,728,100.04 其他应付款 70 (十七) 37,757,679.76 25,514,095.03 待摊费用 11 预提费用 71 (二十) 4,340.00 30,225.00 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 (八) 160,000.00 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 (二十一) 8,000,000.00 108,000,000.00 流动资产合计 30 831,576,476.46 772,113,811.33 其他流动负债 79 流动负债合计 80 681,727,194.26 782,392,432.06 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (九) 56,650,869.57 45,547,196.32 长期借款 81 (二十二) 116,000,000.00 长期债权投资 32 (九) 39,337,850.00 40,143,100.00 应付债券 82 长期投资合计 33 95,988,719.57 85,690,296.32 长期应付款 83 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 84 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 116,000,000.00 固定资产原价 39 (十) 296,675,037.50 351,030,626.14 递延税款： 88 减：累计折旧 40 (十) 69,836,635.83 83,721,510.97 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 226,838,401.67 267,309,115.17 负债合计 90 797,727,194.26 782,392,432.06 减：固定资产减值准备 42 4,278,072.68 4,278,072.68 固定资产净额 43 222,560,328.99 263,031,042.49 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 (十一) 41,838,341.15 2,658,746.83 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 (二十三) 247,990,600.00 247,990,600.00 固定资产合计 50 264,398,670.14 265,689,789.32 资本公积 93 (二十四) 105,383,096.59 111,399,637.04 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 (二十五) 27,949,044.63 27,949,044.63 无形资产 51 其中:法定公益金 95 7,591,976.50 7,591,976.50 长期待摊费用 52 (十二) 407,961.70 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 (二十六) 13,321,892.39 -46,237,816.76 无形资产及其他资产合计 54 407,961.70 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 394,644,633.61 341,101,464.91 资产总计 60 1,192,371,827.87 1,123,493,896.97 负债和股东权益总计 100 1,192,371,827.87 1,123,493,896.97 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO一年度会计报表 合并利润及利润分配表 2001年度 会企地年０２表 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 五 五 一、主营业务收入 1 (二十七) 495,044,179.90 709,404,619.37 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 17,463,849.37 -46,237,816.76 减：主营业务成本 2 (二十七) 434,001,185.02 712,026,988.32 减：提取法定盈余公积 26 2,070,978.49 主营业务税金及附加 3 (二十八) 1,445,410.50 3,999,951.87 提取法定公益金 27 2,070,978.49 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 59,597,584.38 -6,622,320.82 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 (二十九) 1,230,300.44 -176,936.80 减：营业费用 6 61,000.00 62,720.00 管理费用 7 24,174,141.17 23,333,627.25 财务费用 8 (三十) 27,411,911.66 29,034,865.62 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 13,321,892.39 -46,237,816.76 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 9,180,831.99 -59,230,470.49 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 (三十一) 11,457,254.06 257,658.45 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 营业外收入 13 (三十二) 4,916,033.83 189,530.00 转作股本的普通股股利 39 #REF! #REF! 减：营业外支出 14 (三十三) 691,516.64 272,977.48 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 13,321,892.39 -46,237,816.76 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 24,862,603.24 -59,056,259.52 减：所得税 16 4,717,927.50 503,449.63 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 20,144,675.74 -59,559,709.15 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 -4,171,429.01 13,321,892.39 5.债务重组损失 45 加：其他转入 22 1,490,602.64 6.其 他 46 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 ２００１年度 会股地年０３表 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位：元 附注 附注 附注 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 五 五 五 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６５１，７３５，５７１．６２ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号表示） ４３ －５９，５５９，７０９．１５ 收到的税费返还 ２ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） ４４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ６，６９６，７６０．４７ 借款所收到的现金 ２８ ６１５，７２３，５００．００ 减：未确定的投资损失 ４５ 经营活动现金流入小计 ５ ６５８，４３２，３３２．０９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ －５，５６３，４４５．８８ 筹资活动现金流入小计 ３０ ６１５，７２３，５００．００ 固定资产折旧 ４７ １４，２３７，４９２．４６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ４５０，９５７，９４２．２８ 无形资产摊销 ４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ３４，７４７，３８０．０３ 偿还债务所支付的现金 ３１ ６６１，７２３，５００．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ４０７，９６１．７０ 支付的各项税费 ８ １５，８５８，０３７．６１ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ ３５，４９５，２１１．４８ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ （三十四） ３７，７９０，３９０．５９ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加（减：减少） ５１ 经营活动现金流出小计 １０ ５３９，３５３，７５０．５１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ ９５，６４０．４０ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 固定资产报废损失 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 １１ １１９，０７８，５８１．５８ 筹资活动现金流出小计 ３６ ６９７，２１８，７１１．４８ 财务费用 ５４ ３５，５２４，２３９．８７ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ －８１，４９５，２１１．４８ 投资损失（减：收益） ５５ －２５７，６５８．４５ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ ６９９，９１０．８３ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －３，１４３．３９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ １０２，９３７，５９１．３４ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ３０，５５６，５５８．４６ 收回投资所收到的现金 １２ １５，６０５，３２５．７２ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ ３８，４５３，４００．３９ 其 他 ６０ 取得投资收益所收到的现金 １３ ８９２，１００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ １１９，０７８，５８１．５８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ １９，８２８．７２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 债务转为资本 ６６ 投资活动现金流入小计 １６ １６，５１７，２５４．４４ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ １５，６４４，０８０．７６ ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 １９ 现金的期末余额 ６９ ３９，８５０，７６４．３３ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ １，３９７，３６３．９４ 投资活动现金流出小计 ２２ １５，６４４，０８０．７６ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ ８７３，１７３．６８ 现金及现金等价物净增加额 ７３ ３８，４５３，４００．３９ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海港机股份有限公司(母) 金额单位：元 附注 附注 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 六 六 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ６１４，５４２．７９ ３８，４５３，９４７．９１ 短期借款 ６１ ４６４，０００，０００．００ ４３２，０００，０００．００ 短期投资 ２ 应付票据 ６２ ８，３０５，３５５．４１ ４４，２００，０００．００ 应收票据 ３ ８００，０００．００ 应付账款 ６３ １２９，０６８，４３５．４７ １３１，９０９，０９６．２５ 应收股利 ４ ８３，３００．００ 预收账款 ６４ １９，７２６，３９０．００ ９，２３４，６９６．６９ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收账款 ６ （一） ６４０，６１７，２５８．６９ ４９２，１５６，１２０．３７ 应付福利费 ６６ ５，５７９，６８１．０４ ６，３７２，９８５．３７ 其他应收款 ７ （二） ３８，１５４，５２３．９９ ９２，０１２，４５６．４５ 应付股利 ６７ 预付账款 ８ １，４２３，７９６．２６ 应交税金 ６８ ４０６，７７９．７１ ２６，６９４，９８２．７０ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ １０，４７８．４５ １，０７３，２８９．５９ 存货 １０ １４１，７３１，５９８．２７ １３９，５４４，７４２．５４ 其他应付款 ７０ ４５，６９９，３９３．５１ ２５，０７７，６２９．０９ 待摊费用 １１ 预提费用 ７１ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ １６０，０００．００ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ ８，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 流动资产合计 ３０ ８２１，２０１，２２３．７４ ７６４，５５１，０６３．５３ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ ６８０，７９６，５１３．５９ ７８４，５６２，６７９．６９ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ （三） ６７，３４３，９７５．１２ ５６，７４８，９３４．１７ 长期借款 ８１ １１６，０００，０００．００ 长期债权投资 ３２ （三） ３９，３３７，８５０．００ ４０，１４３，１００．００ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ １０６，６８１，８２５．１２ ９６，８９２，０３４．１７ 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ １１６，０００，０００．００ 固定资产原价 ３９ ２９４，４２６，９７４．１６ ３４８，７８２，５６２．８０ 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ ６８，８３５，２８１．２０ ８２，５２１，５６５．００ 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ ２２５，５９１，６９２．９６ ２６６，２６０，９９７．８０ 负 债 合 计 ９０ ７９６，７９６，５１３．５９ ７８４，５６２，６７９．６９ 减：固定资产减值准备 ４２ ４，２７８，０７２．６８ ４，２７８，０７２．６８ 固定资产净额 ４３ ２２１，３１３，６２０．２８ ２６１，９８２，９２５．１２ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ ４１，８３８，３４１．１５ ２，６５８，７４６．８３ 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ ２４７，９９０，６００．００ ２４７，９９０，６００．００ 固定资产合计 ５０ ２６３，１５１，９６１．４３ ２６４，６４１，６７１．９５ 资本公积 ９３ １０５，３８３，０９６．５９ １１１，３９９，６３７．０４ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ ２１，９７６，１８７．１３ ２１，９７６，１８７．１３ 无形资产 ５１ 其中：法定公益金 ９５ ６，２８８，０５９．６１ ６，２８８，０５９．６１ 长期待摊费用 ５２ ４０６，１３６．９１ 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ １９，２９４，７４９．８９ －３９，８４４，３３４．２１ 无形资产及其他资产合计 ５４ ４０６，１３６．９１ 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ ３９４，６４４，６３３．６１ ３４１，５２２，０８９．９６ 资 产 总 计 ６０ １，１９１，４４１，１４７．２０ １，１２６，０８４，７６９．６５ 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ １，１９１，４４１，１４７．２０ １，１２６，０８４，７６９．６５ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 ２００１年度 会企地年０２表 编制单位：上海港机股份有限公司（母） 金额单位：元 附注 附注 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 六 六 一、主营业务收入 １ （五） ４８７，８６０，９９４．７７ ７００，１０７，９８７．６８ 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ ２３，４３６，７０６．８７ －３９，８４４，３３４．２１ 减：主营业务成本 ２ （五） ４３２，３４１，７４６．８３ ７０８，８９３，００６．６７ 减：提取法定盈余公积 ２６ ２，０７０，９７８．４９ 主营业务税金及附加 ３ １，２８４，５０９．５０ ３，７２０，４２５．９８ 提取法定公益金 ２７ ２，０７０，９７８．４９ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ ５４，２３４，７３８．４４ －１２，５０５，４４４．９７ 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ ７３７，８０７．６２ ９５１，８９９．９４ 减：营业费用 ６ ５６，０００．００ ６２，７２０．００ 管理费用 ７ １８，２８０，６３１．０７ １９，３０２，６２２．７０ 财务费用 ８ ２７，４２０，４１４．２４ ２８，９０９，４６１．９７ 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ １９，２９４，７４９．８９ －３９，８４４，３３４．２１ 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ ９，２１５，５００．７５ －５９，８２８，３４９．７０ 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ （四） １１，４５５，８８５．２２ ７７２，７１３．０８ 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 １２ 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ ４，９０６，６００．９６ １８９，５３０．００ 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ ６８５，４５７．７４ ２７２，９７７．４８ 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ １９，２９４，７４９．８９ －３９，８４４，３３４．２１ 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ ２４，８９２，５２９．１９ －５９，１３９，０８４．１０ 减：所得税 １６ ４，１８２，７４４．３３ 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） １７ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ 加：未确认投资损失（合并报表填列） １８ ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ ２０，７０９，７８４．８６ －５９，１３９，０８４．１０ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ ２，７２６，９２２．０１ １９，２９４，７４９．８９ ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 利润表附表 编制单位：上海港机股份有限公司 单位：元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －１．９４％ －１．８０％ －０．０２６７ －０．０２６７ 营业利润 －１．７０％ －１６．１０％ －０．２３８８ －０．２３８８ 净利润 －１．７５％ －１６．１９％ －０．２４０２ －０．２４０２ 扣除非经常性损益后的净利润 －１．９３％ －１７．８９％ －０．２６５４ －０．２６５４ 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 ２００１年度 会股地年０１表附表１ 编制单位：上海港机股份有限公司 金额单位： 元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 16,985,889.10 -1,781,398.47 9,961,646.56 5,242,844.07 其中：应收账款 ２ 15,328,260.33 -2,563,673.08 9,961,646.56 2,802,940.69 其他应收款 ３ 1,657,628.77 782,274.61 0.00 2,439,903.38 二、短期投资跌价准备合计 ４ 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 ５ 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 ６ 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 ７ 709,223.36 6,179,599.15 0.00 6,888,822.51 其中：库存商品 ８ 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 ９ 709,223.36 6,179,599.15 0.00 6,888,822.51 四、长期投资减值准备合计 １０ 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 １１ 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 １２ 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 １３ 4,278,072.68 0.00 0.00 4,278,072.68 其中：房屋、建筑物 １４ 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 １５ 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 １６ 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 １７ 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 １８ 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 １９ 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 ２０ 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：短期 0.00 0.00 0.00 0.00 长期 0.00 0.00 0.00 0.00 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 ２００１年度 会股地年０３表 编制单位：上海港机股份有限公司（母） 金额单位：元 附注 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 五 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６２６，３４１，７４０．９６ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号表示） ４３ －５９，１３９，０８４．１０ 收到的税费返还 ２ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） ４４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ６，６９６，７６０．４７ 借款所收到的现金 ２８ ６０５，７２３，５００．００ 减：未确定的投资损失 ４５ 经营活动现金流入小计 ５ ６３３，０３８，５０１．４３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ －５，６８５，２２６．７５ 筹资活动现金流入小计 ３０ ６０５，７２３，５００．００ 固定资产折旧 ４７ １４，０３８，９０１．１２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ４３２，２９８，４３７．７０ 无形资产摊销 ４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ３３，６５３，４０２．４１ 偿还债务所支付的现金 ３１ ６５３，７２３，５００．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ４０６，１３６．９１ 支付的各项税费 ８ １２，９３７，１５３．４６ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ ３５，３８８，４９１．４８ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ３３，７９１，６４１．５５ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加（减：减少） ５１ 经营活动现金流出小计 １０ ５１２，６８０，６３５．１２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ ９５，６４０．４０ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 固定资产报废损失 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 １１ １２０，３５７，８６６．３１ 筹资活动现金流出小计 ３６ ６８９，１１１，９９１．４８ 财务费用 ５４ ３５，３９１，６３４．８７ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ －８３，３８８，４９１．４８ 投资损失（减：收益） ５５ －７７２，７１３．０８ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －３，９９２，７４３．４２ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －３，１４３．３９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ １０４，３２５，５２６．２７ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ３５，６８９，７９４．０９ 收回投资所收到的现金 １２ １５，６０５，３２５．７２ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ ３７，８３９，４０５．１２ 其 他 ６０ 取得投资收益所收到的现金 １３ ８９２，１００．００ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ １２０，３５７，８６６．３１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ １９，８２８．７２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 债务转为资本 ６６ 投资活动现金流入小计 １６ １６，５１７，２５４．４４ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ １５，６４４，０８０．７６ ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 １９ 现金的期末余额 ６９ ３８，４５３，９４７．９１ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ ６１４，５４２．７９ 投资活动现金流出小计 ２２ １５，６４４，０８０．７６ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ ８７３，１７３．６８ 现金及现金等价物净增加额 ７３ ３７，８３９，４０５．１２ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：