安源煤业(600397)安源股份2003年年度报告

安源实业股份有限公司 ANYUAN INDUSTRIAL CO.,LTD 2003年年度报告 二零零四年四月三日 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本报告经公司第二届董事会第七次会议审议通过。 董事尹家庆先生、王建华先生因故未能出席会议，尹家庆先生已委托与会董事朱志 明先生代为行使表决权，王建华先生已委托与会董事徐绍芳先生代为行使表决权。 公司董事长徐绍芳先生、总经理朱志明先生、财务总监及会计机构负责人姚培武先 生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第2页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………… 5 三、股本变动及股东情况介绍………………………………………………… 7 四、公司管理层和员工情况…………………………………………………… 10 五、公司治理结构……………………………………………………………… 13 六、股东大会情况简介………………………………………………………… 15 七、董事会报告………………………………………………………………… 17 八、监事会报告………………………………………………………………… 30 九、重要事项…………………………………………………………………… 32 十、财务会计报告……………………………………………………………… 37 十一、备查文件目录…………………………………………………………… 77 第3页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称: 安源实业股份有限公司 公司法定英文名称：ANYUAN INDUSTRIAL CO.,LTD 2、公司法定代表人：徐绍芳 3、公司董事会秘书：陈松柳 联系地址：江西省萍乡市昭萍东路3号 联系电话：0799－6581363 传真：0799－6581363 电子信箱：chsl6278@163.com 证券事务代表：文俊宇 联系地址：江西省萍乡市昭萍东路3号 联系电话：0799－6581386 传真：0799－6581363 电子信箱：wenjunyu1974@163.com 4、公司注册地址：江西省萍乡市昭萍东路3号 公司办公地址：江西省萍乡市昭萍东路3号 邮政编码：337003 公司国际互联网网址：http://www.anyuan1999.com 电子信箱：anyuan1999@163.net 5、信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：HTTP://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：安源股份 股票代码：600397 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年12 月30 日 公司首次注册登记地点：江西省萍乡市昭萍东路3号 最近一次公司变更注册登记日期：2003 年8 月18 日 最近一次公司注册登记地点：江西省萍乡市昭萍东路3号 企业法人营业执照注册号：36000011311963 税务登记号码：360301716500748 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址： 南昌市叠山路119号机电大楼8楼 第4页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标： 单位：人民币元 项 目 金 额 1、利润总额 71,989,421.07 2、净利润 50,760,829.26 3、扣除非经常性损益后的净利润* 35,443,184.84 4、主营业务利润 142,381,049.70 5、其他业务利润 7,493,131.98 6、营业利润 56,516,332.20 7、投资收益 -624,123.24 8、补贴收入 17,120,650.41 9、营业外收支净额 -1,023,438.30 10、经营活动产生的现金流量净额 27,814,487.89 11、现金及现金等价物净增加额 88,651,606.58 备注: 扣除的非经常性损益项目 金 额 各种形式的政府补贴 13,918,900.00 以前年度计提的坏账准备冲回 2,084,448.08 其他各项营业外收入、支出 -1,023,438.30 非经常性损益的所得税影响数 337,734.64 合 计 15,317,644.42 （二）近三年主要会计数据及财务指标：单位：人民币元 2002年 2001年 项 目 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 485,863,744.51 407,798,684.94 407,798,684.94 406,259,789.04 406,259,789.04 净利润（元） 50,760,829.26 47,670,224.41 47,670,224.41 50,390,964.02 50,099,791.18 总资产（元） 1,475,221,732.63 1,075,420,683.32 1,075,420,683.32 546,438,796.71 546,438,796.71 股东权益元（不含少数股东权益） 767,389,771.29 716,851,516.82 738,560,343.98 231,028,348.55 269,997,125.89 每股收益（摊薄）元/股 0.2307 0.2167 0.2167 0.3599 0.3579 每股收益（加权）元/股 0.2307 0.2648 0.2648 0.3599 3.9031 每股收益（扣除非经常性损益） 0.1611 0.2175 0.2175 0.3598 0.3577 每股净资产（元/股） 3.49 3.26 3.36 1.65 1.93 调整后每股净资产（元/股） 3.47 3.24 3.34 1.63 1.91 每股经营活动产生的现金流量净 0.1264 0.1627 0.1627 0.5264 0.5264 额（元/股） 净资产收益率（摊薄） 6.61% 6.65% 6.45% 21.81% 18.56% 净资产收益率（加权） 6.76% 9.83% 9.58% 20.56% 19.58% 第5页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 根据财政部财会[2003]12 号文“关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》 的通知”，公司自2003 年7 月1 日起执行《企业会计准则－资产负债表日后事项》， 按《企业会计准则－资产负债表日后事项》的规定本公司对比较会计报表所属期间涉及 现金股利分配的事项进行了追溯调整。以上所列示的财务数据都是调整后的数据。 （三）按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求，计算 的加权平均净资产收益率 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.55 19.01 0.6472 0.6472 营业利润 7.36 7.52 0.2569 0.2569 净利润 6.61 6.76 0.2307 0.2307 扣除非经常性损益后的净利润 4.62 4.71 0.1611 0.1611 （四）报告期内股东权益变动情况及说明： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股 本 220,000,000.00 - - 220,000,000.00 资本公积 438,400,599.91 68,598.05 - 438,469,197.96 盈余公积 42,169,447.66 10,362,820.45 - 52,532,268.11 其中：法定公益金 13,539,223.83 5,132,117.65 - 18,671,341.48 未分配利润 37,990,296.41 50,760,829.26 32,362,820.45 56,388,305.22 股东权益合计 738,560,343.98 61,192,247.76 32,362,820.45 767,389,771.29 变动原因： 1、报告期与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司进行了资产置换，按企业会计制度 规定，收到补价时按换出资产账面价值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以 补价确定的金额68,598.05元列作资本公积； 2、盈余公积增加主要是报告期根据公司章程的规定按2003年度公司税后净利润提取 的法定盈余公积和法定公益金； 3、未分配利润变化。其中增加的部分是报告期本年度净利润转入50,760,829.26元； 减少的内容包括：提取法定盈余公积5,230,702.80元，提取公益金5,132,117.65元，同 时公司依据公司2002年年度股东大会决议，每10股分配普通股现金股利1.0元（含税） ， 共分配现金股利22,000,000元。报告期未分配利润56,388,305.22元。 第6页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 项目 配 公积金 增 变动前 送股 首发 小计 变动后 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,000,000 140,000,000 其中： 国家持有股份 139,646,906 139,646,906 境内法人持有股份 353,094 353,094 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140,000,000 140,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 220,000,000 220,000,000 （二）股票发行与上市情况： 1、经中国证监会证监发行字[2002]40号文核准，2002年6月17日，公司人民币普通 股（A股）8000万股在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售发行，发行价5.99元/ 股。 2、经上海证券交易所审核批准，2002 年7 月2 日，公司本次发行的8000 万股人民 币普通股在上海证券交易所挂牌全部流通，股票简称为“安源股份”，证券代码为 “600397”。此次发行并上市后公司的股本由140,000,000股增至220,000,000股。 3、本公司报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转 换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及 结构变动的情况。 4、截止到报告期末，本公司没有内部职工股。 二、主要股东持股情况介绍 第7页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （一）股东情况: 本公司报告期末股东总数为32,682户。 （二）主要股东持股情况 截止2003 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况: 序 年度内 年末持股 比例 股东名称（全称） 性 质 号 增减 数量 （％） 1 萍乡矿业集团有限责任公司 135,056,688 61.39 国有发起人股 2 西安交通大学 3,530,936 1.60 国有发起人股 3 金春奉 360,000 360,000 0.16 流通股 4 江西鹰潭东方铜材有限责任公司 353,094 0.16 国有发起人股 5 分宜特种电机厂 353,094 0.16 国有发起人股 6 萍乡裕华大企业总公司 353,094 0.16 发起人股 7 江西省煤矿机械厂 353,094 0.16 国有发起人股 8 国盛证券有限责任公司 333,200 333,200 0.15 流通股 9 毛永刚 238,000 238,000 0.11 流通股 10 孙成钢 220,701 220,701 0.10 流通股 说明： 1、报告期末持有公司5％（含5%）以上股份的股东是萍乡矿业集团有限责任公司， 该公司是本公司的控股股东和主要发起人，其持股数量在报告期内未发生增减变动情 况，年末持有本公司法人股135,056,688股，占总股本的61.39％，未发生质押或冻结情 况。 2、上述股东中，萍乡矿业集团有限责任公司、西安交通大学、江西鹰潭东方铜材有 限责任公司、分宜特种电机厂、萍乡裕华大企业总公司、江西省煤矿机械厂为本公司的 发起人股东，其中萍乡矿业集团有限责任公司、西安交通大学、江西鹰潭东方铜材有限 责任公司、分宜特种电机厂、江西省煤矿机械厂代表国家持有股份，为国有法人股；萍 乡裕华大企业总公司为法人股东，他们之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行为人，发起人所持股份尚未流通。其他股东 所持股份均为流通股，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 （三）控股股东情况介绍： 本公司的控股股东为萍乡矿业集团有限责任公司，该公司于1999 年3 月由原萍乡矿 务局改制设立，注册资本为81,993万元；其法定代表人为徐绍芳，主要从事国内各类采 掘业、制造业、电力及水的生产和供应业、建筑业、交通运输、社会服务业、科学研究 和综合技术服务业,文化艺术及广播电视业。国内商业批发、零售业，餐饮业，房地产 开发，进出口业务等。 （四）报告期内控股股东没有发生变更。 （五）除控股股东外，公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。 （六）公司前十名流通股股东情况 第8页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 序 年度内 年末持股 比例 流通股股东名称（全称） 性 质 号 增减 数量 （％） 1 金春奉 360,000 360,000 0.16 流通股 A 股 2 国盛证券有限责任公司 333,200 333,200 0.15 流通股 A 股 3 毛永刚 238,000 238,000 0.11 流通股 A 股 4 孙成钢 220,701 220,701 0.10 流通股 A 股 5 贺英奎 198,910 198,910 0.09 流通股 A 股 6 陈旭壮 198,700 198,700 0.09 流通股 A 股 7 赵招根 197,800 197,800 0.09 流通股 A 股 8 刘淑芹 190,372 190,372 0.09 流通股 A 股 9 左中明 186,500 186,500 0.08 流通股 A 股 10 张向甫 171,590 171,590 0.08 流通股 A 股 第9页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年 龄 任期起止日期 徐绍芳 董事长 男 58 2003.05.18～2006.05.18 朱志明 董事、总经理 男 50 2003.05.18～2006.05.18 王建华 董事 男 49 2003.05.18～2006.05.18 尹家庆 董事 男 50 2003.05.18～2006.05.18 孙炎林 董事 男 51 2003.05.18～2006.05.18 李运萍 董事、副总经理 男 51 2003.05.18～2006.05.18 史忠良 独立董事 男 60 2003.05.18～2006.05.18 王 芸 独立董事 女 38 2003.05.18～2006.05.18 曾纪发 独立董事 男 51 2003.05.18～2006.05.18 刘国清 监事长 女 50 2003.05.18～2006.05.18 陈宜男 监事 女 41 2003.05.18～2006.05.18 文春萍 监事 男 47 2003.05.18～2006.05.18 严思达 监事 男 54 2003.05.18～2006.05.18 刘树良 监事 男 55 2003.05.18～2006.05.18 康 峰 副总经理 男 37 2003.05.18～2006.05.18 陈松柳 董事会秘书 男 44 2003.05.18～2006.05.18 丁建萍 技术总监 男 47 2003.05.18～2006.05.18 姚培武 财务总监 男 39 2003.05.18～2006.05.18 备注: 1、董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职股东名称 担任的职务 任职期间 徐绍芳 萍乡矿业集团有限责任公司 董事长 2003年～至今 朱志明 萍乡矿业集团有限责任公司 董 事 2000年～至今 李运萍 萍乡矿业集团有限责任公司 董 事 2001年～至今 刘国清 萍乡矿业集团有限责任公司 党委书记 2000年～至今 孙炎林 萍乡矿业集团有限责任公司 党委副书记 2000年～至今 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬依据：公司高级管理人员的报 酬由董事会决定，实行年薪制，由公司下发经济责任制考核指标，月度支付基薪，年终 考核兑现。不兼任公司实职的其他董事、监事只领取津贴，不在公司领取年薪。独立董 事的报酬报股东大会审核批准。董、监事出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及 根据《公司章程》行使职权所需费用，在公司实报实销。 第10页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、本年度报酬情况如下： 年度报酬总额66.7万元；金额最高的前三名董事的报酬总额34.43万元；金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额31.1万元； 不在公司领取年薪报酬的董事有王建华、尹家庆；不在公司领取年薪报酬的监事有 刘国清、陈宜男、文春萍。他们在股东单位领取报酬、津贴。 报酬区间人数：3-5万元2人；5-7万元3人；7～10万元5人； 3．独立董事的津贴及其它待遇： 2003 年5 月18 日，公司2002 年度股东大会审议通过了《关于独立董事津贴的议案》： 独立董事津贴为每人30000 元／年（含税），独立董事出席董事会和股东大会的差旅费 以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 1、离任情况。报告期内，原董事张胜萍先生、原监事罗庆恒先生届满离任，不再担 任公司的董事或监事。 2、聘任情况。报告期内，按《公司法》和公司章程的规定，公司第一届董事会成员 及第一届监事会成员任期届满，公司于2003年5月18日的召开的2002年度股东大会上投 票选举产生了新一届的董事会、监事会成员。 （1）股东大会选举徐绍芳先生、朱志明先生、孙炎林先生、李运萍先生、王建华先 生、尹家庆先生、史忠良先生、王芸女士、曾纪发先生为公司第二届董事会董事，其中 史忠良先生、王芸女士、曾纪发先生为公司第二届董事会独立董事。 （2）股东大会选举刘国清女士、文春萍先生、陈宜男女士为公司第二届监事会监事。 严思达先生、刘树良先生为公司第二届监事会职工监事。 （3）公司于2003年5 月18日召开第二届董事会第一次会议，会议选举徐绍芳先生为 公司董事长；续聘朱志明先生为公司总经理；续聘李运萍先生为公司副总经理；新聘康 峰先生为公司副总经理；续聘陈松柳先生为公司董事会秘书、总经理助理；续聘丁建平 先生为公司技术总监；续聘姚培武先生为公司财务总监。 （4）公司于2003年5 月18日召开公司第二届监事会第一次会议，会议选举刘国清女 士为公司第二届监事会监事长。 三、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休工人数情况： （一）公司员工的数量 截至报告期末，公司员工总数为4976人，其中女职工1009人。 （二）公司员工的专业构成 1、按专业结构划分 项 目 生产人员 技术人员 销售人员 财务人员 管理人员 合计 人 数 3784 459 247 77 409 4976 比 例 76％ 9.2％ 5％ 1.5％ 8.3％ 100％ 第11页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、按教育程度划分 本科及以上 项 目 专科学历 中专学历 其他学历 合计 学 历 人 数 207 435 569 3765 4976 比 例 4.2% 8.7% 11.4% 75.7% 100% 3、按年龄结构划分 项 目 50岁以上 36岁至50岁 21岁至35岁 20岁以下 合计 人 数 24 2920 1901 131 4976 比 例 0.5% 58.6% 38.2% 2.7% 100% 4、按技术职称、技术等级划分 高级职称：86人，占职工总人数的1.7％； 中级职称：349人，占职工总人数的7％； 初级职称：674人，占职工总人数的13.5％； 高级技师：14人， 占职工总人数的0.3％； 技 师：87人， 占职工总人数的1.7％； 高级技工：736人，占职工总人数的14.8％； 中级技工：862人，占职工总人数的17.3％。 （三）离退休职工情况 目前，公司尚无需公司承担费用的退休职工。 第12页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）2003 年度公司治理的主要内容如下： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断健全和完善公司法人治理结构，进一步推动公司全体董事、监事和高管人员观 念的转变，增强诚信意识，勤勉尽责，不断增强股东对管理层的约束和管理层的自我约 束，以切实维护全体股东的根本利益。公司按中国证监会《关于在上市公司中建立独立 董事制度的指导意见》增选了一名独立董事，完善了董事会的成员构成，目前公司独立 董事已占董事会成员的三分之一。对照证监会发布的有关上市公司治理规范性文件，目 前本公司法人治理情况具体说明如下： 1、关于股东与股东大会。公司能够严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求， 规范实施股东大会的召集、召开和议事程序；能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位和充分行使自己的合法权益。公司关联交易公平合理，没有损害公司及股东的 利益，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司关系。大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到 了“三分开、两独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事会和董事。公司董事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司制定 了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会议和股东大会， 熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司董事会于2003 年5 月18 日 公司2002 年年度股东大会上通过选举增设了一名独立董事，使独立董事人数达到三人， 符合了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中规定的要求；独 立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务和责任。公司成立了董事会下属 的专门委员会：战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会。 4、关于监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事会制定 了《监事会议事规则》，公司监事会成员全部或部分列席了历次公司董事会和股东大会， 全体监事能够认真地履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及公 司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对相关重大事项发 表了监事会意见。 5、关于利益相关者。公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商及所在地 等利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度。公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定， 准确、真实、完整、及时地披露有关公司信息；公司指定董事会秘书、证券部、证券事 务代表负责信息披露工作和股东来访、咨询工作；确保所有股东有平等的机会及时、准 确地获得信息。能够及时准确地向证监会派出机构、交易所报告有关情况。公司的定期 报告和临时报告真实、准确、及时、完整地披露了公司的有关信息。 7、关于绩效评估和激励约束机制。公司进一步完善了董事、监事和经理人员的绩效 评价和激励约束机制以及目标责任制考核体系，加强了董事、监事的管理和激励。 8、中国证监会驻南昌特派办于2003年6月16日至6月20日对公司开展巡回检查，了解 公司规范运作、募集资金使用、关联交易、信息披露等方面情况，监管部门的巡检使公 司发现了治理工作中有待改进和进一步完善的地方，经公司认真研究、制订了改进工作 方案并采取积极措施，促进了公司规范运作。 (二)公司治理中的不足之处说明 第13页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 两笔担保未及时披露。报告期内，公司自查发现了未及时披露的两笔担保，虽立即 予以公告（详见2003年12 月3 日《上海证券报》、《证券日报》），但说明公司内控 机制存在不足；公司现已加强内控管理，严格按照法律、法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （三）独立董事履行职责情况 公司在2002年年度股东大会上增选了一名独立董事，使独立董事人数占董事会总人 数的1/3，符合了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中规定 的要求。独立董事任职以来，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，在董事会 日常工作及重要决策中尽职尽责，以认真负责的态度积极出席报告期内董事会会议，履 行章程赋予的特别职权，为公司重大决策提供专业及建设性建议，并认真监督管理层的 工作。做到了勤勉尽责，维护了公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。 报告期内，独立董事还就公司关联交易、变更募集资金投向、资产置换、董事会成 员变更、对外提供担保、股权收购等事宜发表了书面的独立董事意见。 （四）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 1、本公司业务独立。在业务独立方面，公司具有独立、完整的业务流程及自主经营 的能力，公司的各项业务决策均系独立作出，与各股东完全分开。 2、本公司人员、机构独立。公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理 等行政管理机构，拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与集团公司混合经营、 合署办公的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面独立。在人员独立方面，公司董事 长徐绍芳先生原担任控股股东萍乡矿业集团有限责任公司总经理，在原任董事长文培斌 先生退休后，上级主管部门委任徐绍芳先生担任控股股东董事长职务；公司总经理朱志 明专职，在控股股东仅担任董事职务；财务总监、董事会秘书、技术总监等高管人员未 在集团公司兼任职务。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、技术总监等高 级管理人员均在本公司领取薪酬。 在机构独立方面，目前公司总部设立了“六部二室”8个职能部门和一个技术中心以 及11个相互独立的分公司。各个职能部门职责明确，运行良好；公司对下属分公司管理 上承继了集团公司经过实践证明已经成功的“集中管理下相对独立运作”的经营管理模 式；分公司生产经营有序进行。 3、本公司资产独立。在资产完整方面，公司资源综合开发利用、客车制造业务、玻 璃深加工业务等拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，土地使用权、商标、 专利、非专利技术等无形资产由公司拥有；公司拥有独立的采购系统和销售系统，独立 地进行原材料的采购与产品的销售。 4、本公司财务独立。公司设立独立的财务部门，按照业务要求配备了相关的财务人 员；按照《企业会计制度》和相关会计准则规定，建立了独立的会计核算体系和制定了 规范的财务会计管理制度，依法核算；公司开设了独立的银行帐户，不存在与控股股东 共用银行帐户的情况；依法独立纳税；资金使用由管理层或董事会按照规定作出决策， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 (五) 报告期内公司对高管人员的考评及激励情况 为体现责权利相结合的原则，报告期内公司进一步完善了董事、监事和经理人员的 绩效评价和激励约束机制以及目标责任制考核体系，明确了高管人员责任、目标任务、 奖惩标准，继续对高管人员实行年薪制和缴纳经营风险抵押金制。 第14页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会，即2002年年度股东大会和2003年度第一次临 时股东大会。 （一）2003年第一次临时股东大会召开情况及通过的决议情况： 1、会议通知、召集、召开情况： 2003 年4月16 日，公司第一届第十三次董事会议定于2003年5月18 日召开“2003 年 度第一次临时股东大会”，并将会议通知刊登于2003 年4 月18 日的《上海证券报》、 《证券日报》。 公司于2003年5月18日上午9：00在江西省萍乡市昭萍东路3号安源实业股份有限公司 会议室召开了2003年第一次临时股东大会。出席本次大会的股东（股东代理人）共6名， 代表股权数140,000,000股，占公司股份总数的63.64％。 2、股东大会决议及披露情况： 大会以记名投票表决方式逐项表决，审议通过了以下决议： （1）审议通过了公司《关于修改的议案》。 （2）审议并通过了《关于公司与控股股东及其子公司之间关联交易的议案》； （3）审议并通过了公司《关于变更募集资金投向的议案》； 会议由北京中银律师事务所王海青律师见证，并出具法律意见书。 本次股东大会会议材料刊载于上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）； 股东大会决议公告于2003年5月20日刊登于《上海证券报》、《证券日报》。 （二）2002年年度股东大会召开情况及通过的决议情况： 1、会议通知、召集、召开情况： 2003 年3月28 日，公司第一届第十二次董事会议定于2003年5月18 日召开“2002 年 年度股东大会”，并将会议通知刊登于2003 年4 月1 日的《上海证券报》、《证券日 报》。 公司于2003年5月18日上午9：30在江西省萍乡市昭萍东路3号安源实业股份有限公司 会议室召开了2002 年年度股东大会。出席本次大会的股东（股东代理人）共6名，代表 股权数140,000,000股，占公司股份总数的63.64％。 2、股东大会决议及披露情况： 大会以记名投票表决方式逐项表决，审议通过了以下决议： （1）审议并通过了公司《2002年度董事会工作报告》； （2）审议并通过了公司《2002年度监事会工作报告》； （3）审议并通过了公司《2002年度利润分配预案》； （4）审议并通过了公司《2002年年度报告正文及摘要》。 （5）审议并通过了《关于公司白源矿与集团公司管道焊丝厂资产置换的议案》；(此 项议案涉及关联交易,关联方股东萍乡矿业集团有限责任公司回避表决)。 （6）审议并通过了公司《关于独立董事津贴的预案》； （7）审议并通过了公司《关于董事会投资权限调整的议案》； （8）审议并通过了公司《董事会换届及选举公司董事及独立董事的议案》。 （9）审议并通过了公司《监事会换届及选举公司股东代表监事的议案》; 第15页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 会议由北京中银律师事务所王海青律师见证，并出具法律意见书。 本次股东大会会议材料刊载于上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn）； 股东大会决议公告于2003年5月20日刊登于《上海证券报》、《证券日报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 公司在2002年年度股东大会上，选举了徐绍芳先生、朱志明先生、孙炎林先生、李 运萍先生、王建华先生、尹家庆先生、史忠良先生、王芸女士、曾纪发先生为公司第二 届董事会董事，其中史忠良先生、王芸女士、曾纪发先生为公司第二届董事会独立董事。 选举了刘国清女士、文春萍先生、陈宜男女士为公司第二届监事会监事；严思达先生、 刘树良先生为公司第二届监事会职工监事。 报告期内，原董事张胜萍先生、原监事罗庆恒先生届满离任，不再担任公司的董事 或监事。 第16页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 2003年，公司不断深化主营业务，继续提高技术装备水平、扩大公司产能、改善生 产条件，经营规模出现了较快增长,经济运行质量得到改善。报告期公司较好地完成了 年初制订的经营目标，企业发展后劲不断增强。 一、公司报告期内的经营情况 （一）主营业务经营状况 报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润较上年都有所增长，主要财务指标和 资产整体状况良好，盈利能力进一步增强，资本结构进一步优化，公司生产经营总体上 保持了持续稳定发展的态势。 受“非典”影响，客车、客车空调、管道产品产、销受到一定冲击，对经济效益产 生一定影响。 报告期实现销售收入 48,586 万元，比上年 40,779 万元增加 7,807 万元；主营业务 利润 14,238 万元，比同期增加 2,734 万元，报告期实现利润总额 7,199 万元，比上年 增加 395 万元，增长 5.81%,现金及现金等价物净增加 8,865 万元。截止报告期末，公司 资产负债率 44.59%；流动比率 152.27%；速动比率 139.32%；公司应收账款周转 3.30 次；存货周转 4.19 次，毛利率 29.98%，表明公司经营状况良好，融资和偿债能力较强， 财务风险小。 主营业务分产品、地区业务构成情况: 1、主营业务分产品构成情况表:单位： 万元 主营业务 主营业务 报告期 主营业务 报告期 报告期 毛利率比 收入比上 成本比上 项 目 主营业 收入占比 主营业 毛利率 上年增减 年增减幅 年增减幅 务收入 （%） 务成本 （%） 幅度(%) 度(%) 度(%) 一、资源综合开 23,992.00 49.38 14,494.00 39.59 -6.29 1.92 -4.87 发利用 煤矸石发电 4,305.00 8.86 2,661.00 38.19 -19.00 -19.68 0.52 煤炭销售 19,687.00 40.52 11,833.00 39.89 -2.96 8.48 -6.34 二、客车制造 16,691.00 34.35 14,420.00 13.61 16.35 18.91 -1.85 客车销售 14,429.00 29.70 12,694.00 12.02 14.89 19.16 -3.16 空调销售 2,262.00 4.66 1,726.00 23.70 26.65 17.10 6.23 三、管道销售 7,691.00 15.83 4,904.00 36.24 825.51 755.85 5.19 四、焊丝销售 211.00 0.43 202.00 4.27 - - 4.27 合 计 48,586.37 100.00 34,020.96 29.98 19.15 26.37 -4.00 第17页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 2、主营业务行业构成情况表:单位：万元 报告期 主营业务 主营业务收入 主营业务行业 主营业务收入 收入占比（%） 比上年增减幅度(%) 冶金 6,235.13 12.83 0.57 电力 6,537.80 13.46 12.37 化工 5,102.27 10.50 37.79 建材 2,697.99 5.55 -44.68 煤炭、石油、燃气 11,321.31 23.30 111.80 交通运输 16,691.86 34.36 12.51 合计 48,586.37 100.00 19.14 3、主营业务地区构成情况表:单位：万元 报告期 主营业务 主营业务收入 主营业务地区 主营业务收入 收入占比（%） 比上年增减幅度(%) 东北地区 19.10 0.04 0.00 华北地区 604.76 1.24 -68.65 西北地区 409.14 0.84 268.26 华东地区 29,747.45 61.23 1.52 中南地区 17,403.25 35.82 93.57 西南地区 402.67 0.83 -10.05 合计 48,586.37 100.00 19.14 4、报告期主营业务结构及盈利能力变化情况 （1）报告期主营业务收入中，煤炭产品收入所占比率为40.52％，比去年49.75％ 下降9.23 个百分点；煤炭产品毛利率为39.89％，比去年下降6.34个百分点。主要原因 是白源煤矿报告期内8月1日置换同比减少收入、销售毛利以及职工收入提高增加成本所 致。 （2）电力产品收入占比8.86％，比同期下降4.17个百分点，主要原因是供电量中 公司自用电比例提高增加内部抵消影响所致。 （3）客车产品收入占比为29.70 ％，比去年30.80％下降1.1个百分点， 客车产品 毛利率为12.02％，比去年下降3.16个百分点。主要原因是报告期“非典”疫情影响产 销量和钢材涨价增支及产品价格下降影响。 （4）客车空调产品收入占比为4.66％，比去年4.38％增加0.28个百分点， 产品毛 利率为23.73％，比去年提高6.27个百分点。主要原因是报告期调整产品结构，毛利率 较高的大巴空调比重增加以及加强产品成本控制力度所致。 （5）管道产品产品收入占比为15.83％，比去年2.04％增加13.79个百分点， 产品 毛利率为36.24％，比去年提高5.18个百分点。主要原因是报告期控股子公司深圳管业 加强了营销力度，采取灵活的市场营销策略，使产品市场份额不断提高，在钢材、塑料 粒子等原材料价格不断上涨的情况下，通过产能的提高和控制成本等措施，实现了较好 经济效益。 （6）焊丝产品系报告期8月1日置换进入公司，由于其6月份才建成投产，报告期尚 未完全达产，加之钢材价格涨价，报告期效益不甚理想。 （二）控股公司的经营情况 1、深圳管业科技股份有限公司 第18页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 深圳管业科技股份有限公司（以下简称“深圳管业”）是公司作为主发起人与浙江 永庆热电公司、哈尔滨工业大学星河实业有限公司（以下简称星河公司）、深圳市昌硕 机械有限公司和萍乡环宇汽车座椅厂五家企业共同发起设立的股份有限公司。 深圳管业于2002年12月23日注册成立。公司注册资本：10,000万元。 经营范围：钢骨架塑料复合管的制造、销售、安装及其相关产品的技术。 安源股份以自有资金现金5,800万元出资认购58％的股权，为深圳管业的控股股东。 浙江永庆热电公司以现金人民币2,040万元出资占公司总股本的20.4%。星河公司以评估 作价为2,000万元的专利技术出资，占公司总股本的20%。深圳市昌硕机械有限公司以现 金人民币100万元出资，占公司总股本的1%。萍乡环宇汽车座椅厂以现金人民币60万元 出资，占公司总股本的0.6%。 2003年1月份，深圳管业完成了对宜昌管业科技有限公司（以下简称“宜昌管业”） 的控股，持有宜昌管业64％的股权。 报告期内，深圳管业依托其产品优势，加大营销力度，采取灵活的市场营销策略， 使产品市场占有率不断提高，经济效益明显，已逐步成为公司新的经济增长点。全年生 产各种直管346,024米，销售直管338,431米，实现销售收入7,691万元，实现净利润380 万元。 截止报告期末，深圳管业资产总额27,343万元，负债总额15,901万元，净资产10,340 万元；资产负债率58.15％。 2、萍乡安源旅游客车制造有限公司 萍乡安源旅游客车制造有限公司（以下简称“安源旅游”）是公司与自然人钱荣华、 钱波共同投资设立的有限责任公司。 安源旅游于2002年4月26日注册成立。注册资本500万元，其中：公司出资200万元持 股比例为40％。安源旅游经营范围为：6～9米旅游客车制造和销售。 报告期内，安源旅游建成投产；但受“非典“疫情影响，未能实现年初经营计划， 仅生产各种客车683辆，销售客车692辆，实现销售收入3,850万元，全年亏损11万元， 其中按照企业会计制度一次性摊销开办费77万元。 截止报告期末，安源旅游资产总额1,758万元，负债总额1,269万元，净资产489万元； 资产负债率72.18％。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额为7,878万元，占公司年度采购总额的35.88%； 前五名公司客户合计销售收入为12,271万元，占公司销售收入的25.25%。 二、公司报告期内的投资情况 （一）公司在报告期内募集资金变更及使用情况 1、首次发行股票募集资金使用情况 公 司 2002 年 首 次 发 行 股 票 实 际 募 集 资 金 46,014 万 元 ， 截 止 报 告 期 末 累 计 投 入 19,763.03万元，其中本期增加投资额8,416.63万元。 第19页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）承诺募集资金的计划 计划投资额（万元） 序 计划投资项目 其中：固 补充流 号 总投资 定资产 动资金 1 大中型客车生产线技术改造 19,993.00 16,233.00 3,760.00 2 大客车空调生产线技术改造 5,130.17 4,460.66 669.51 3 煤矸石发电厂技术改造 4,947.12 4,947.12 - 4 灰渣超细粉生产线工程 3,464.85 3,446.00 18.85 5 3E粉煤灰轻质墙板生产线 4,727.00 4,419.00 308.00 6 多功能新型建筑材料生产线 4,780.46 4,496.73 283.73 项目投资小计 43,042.60 38,002.51 5,040.09 7 补充流动资金 2,971.40 - 2,971.40 募集资金合计 46,014.00 38,002.51 8,011.49 （2）变更后募集资金使用情况 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 序 计划投资项目 其中：固 补充流 其中：固 补充流 号 总投资 总投资 定资产 动资金 定资产 动资金 大中型客车生产线技术 1 19,993.00 16,233.00 3,760.00 7,256.33 3,907.24 3,349.09 改造 大客车空调生产线技术 2 2,424.00 1,754.49 669.51 2,471.91 1,802.40 669.51 改造 3 煤矸石发电厂技术改造 2,579.00 2,579.00 - 2,579.00 2,579.00 - 4 低辐射玻璃生产线 26,998.00 25,998.00 1,000.00 11,268.35 11,268.35 0 项目投资小计 51,994.00 46,564.49 5,429.51 23,575.59 19,556.99 4,018.60 5 补充流动资金 2,971.40 - 2,971.40 2,971.40 - 2,971.40 变更后项目合计 54,965.40 46,564.49 8,400.91 26,546.99 19,556.99 6,990.00 2、项目进度情况 （1）客车生产线技术改造项目 该技术改造项目计划总投资19,993万元；截止报告期末，一期技术改造基本结束， 累计完成投资7,256万元，占投资总额的36.30％, 其中报告期完成投资额2,684.33万元。 （2）大中型客车空调生产线技术改造项目 经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，该技术改造项目投资调整为2,424万 元，报告期末累计完成投资2,471.91万元，其中报告期完成投资额47.91万元。技术改 造已完成，并已达到了技术改造目的；产品产能、质量、档次明显提高。 （3）煤矸石发电厂技术改造项目 经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，该技术改造项目投资调整为2,579万 元，报告期末累计完成投资2,579万元，其中报告期完成投资额1,200万元。技术改造已 完成，并已达到了技术改造目的；技术改造完成后，电厂发电运行稳定、成本较大幅度 降低，取得较好经济效益和社会效益。 （4）低辐射玻璃生产线项目 经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，变更募集资金18,046万元，投资低辐 射玻璃项目；报告期内，该项目建设正有序进行，累计已完成投资11,268.35万元(其中 募集资金投入4,484.39万元，自有资金投入6,783.96万元)。 （5）为提高资金效益，报告期内公司已将募股资金中补充流动资金部分投入生产经 营周转。 3、募集资金变更情况 为合理有效地使用此次募集资金，保证广大投资者的利益，根据市场情况及公司发 第20页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 展的需要，公司董事会于2003年4月16日召开了第一届董事会第十三次会议，审议并通 过了《关于变更募集资金投向的议案》，取消3e粉煤灰轻质墙板生产线、多功能新型建 筑材料生产线和灰渣超细粉生产线三个项目，对煤矸石电厂技改和大客车空调生产线技 改项目进行方案优化节省投资，增加低辐射（LOW-E）玻璃生产线项目，该议案已经2003 年5月18日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过（详见2003年4月18日《上海证券 报》、《证券日报》）。本次募集资金变更金额共计18,046万元。 4、剩余募集资金情况。报告期内公司未进行任何投资理财业务；其余尚未使用募集 资金26,250.97万元全部存放在银行。 （二）公司报告期内非募集资金的投资情况 1、收购华能综合产业公司持有厦门金龙25％股权及部分不动产。 为了整合公司的客车产业，提升客车生产技术及管理水平，做强做大客车产业，公 司通过竞价方式以自有资金共计14,000万元收购华能综合产业公司相关资产和承接原 由华能综合产业公司承担的金额为5,000万元的担保责任。 （1）本公司以11,000万元收购华能综合产业公司持有的厦门金龙联合汽车工业有限 公司（以下简称“厦门金龙”）25%股权； （2）本公司以自有资金3,000万元受让华能综合产业公司所属的部分不动产（座落 在浙江绍兴县柯桥开发区柯西工业区鉴湖路1736号的生产场地的土地使用权及地上建 筑物）； （3）本公司承接华能综合产业公司为“厦门金龙”承担的2003年5月31日起至2004 年5月31日最高额 5,000万元保证合同项下的全部担保责任。 上述收购议案已经公司第二届董事会第二次、第三次会议审议通过，并于2003年7 月22日在《上海证券报》、《证券日报》公告。 上述股权收购正在办理交割手续。 2、为弥补管道生产品种不足，提高市场竞争力，公司控股子公司深圳管业科技股份 有限公司报告期内投资建设了全国第一条DN600钢骨架塑料复合管生产线，投资1710万 元，该生产线已建成投产，生产出合格产品。 3、董事会决议通过投资设立上海安源电车有限责任公司，因合作对方的原因，报告 期投资尚未实施。 4、董事会决议通过利用自有资金投资国债，由于风险防范等原因，报告期投资未实 施。 三、公司财务状况分析 报告期，公司财务状况较上一年度有了进一步的改善，广东恒信德律会计师事务所 为本公司出具标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 第21页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （一）报告期内财务状况及经营成果情况： 单位：万元 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减幅度(％) 资产总额 147,522 107,542 37.18 负债总额 65,338 29,503 121.46 股东权益 76,739 73,856 3.9 项目 2003 年度 2002 年度 增减幅度(％) 主营业务收入 48,586 40,780 19.14 主营业务利润 14,238 13,518 5.33 净利润 5,076 4,767 6.48 现金及现金等价物净增加 8,865 32,349.00 -72.6 （二）变动原因分析： 1、总资产增加，主要原因如下： 一是本期完成收购宜昌管业科技有限公司纳入合并报表； 二是深圳管业增加合理储备和管道、客车销售收入相应增加应收帐款； 三是在建工程增加所致。 2、负债增加，主要是由于生产经营和进口设备需要而增加短期借款，以及应付工程 款增加所致。 3、股权权益增加，主要是当年实现的净利润增加所致； 4、主营业务收入增加，主要是深圳管业报告期内业务迅速增加，以及客车、客车空 调产品结构调整增加所致； 5、净利润增加，主要是报告期公司经营及控股子公司深圳管业利润总额增加所致。 6、现金及现金等价物净增加额降低，主要是报告期内募集资金使用，以及客车、管 道产品因销售的特殊性，销售收入增加相应增加应收帐款及票据回笼增加、货币回笼减 少等所致。 （二）报告期内，公司未发生重大资产损失及对外担保连带责任导致重大资产损失 的情况。 （三）主要会计政策、会计估计变更 1、根据财政部财会[2003]12号《关于印发〈企业会计准则---资产负债表日后事项〉 的通知》的要求，本公司对2002年度所属期间涉及分配给投资者利润(或现金股利分配) 的事项进行了追溯调整，由原作为调整事项确认为应付股利改为在股东权益中列示，调 减了应付股利22,000,000.00元及调增未分配利润年初数22,000,000.00元。此项会计政 策变更对公司2003年度损益无影响。 2、根据财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答 （二）》的通知规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改为计入资本公积处理。该会 计政策变更对原有的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有 的会计政策，直至摊销完毕，对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生的股 权投资贷方差额，直接计入资本公积。上述会计政策变更对公司会计报表无影响。 （四）重大会计差错更正 会计差错更正调整了期初留存收益及期初其他相关项目。其中：萍乡市国家税务局 稽查分局对公司2001年税收进行稽查，调整了公司对会计处理与税法规定的税收核算偏 第22页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 差，公司补缴2001年度增值税291,172.84元。由于会计差错更正调减2001年度净利润 291,172.84 元 ， 调 减 2003 年 年 初 留 存 收 益 291,172.84 元 。 其 中 ： 未 分 配 利 润 调 减 291,172.84元。相应追溯调整了年初应交税金项目金额291,172.84元。公司董事会及独 立董事、监事会对此项会计差错追溯调整期初留存收益作出了说明。 四、经营中出现的问题与困难 1、公司现有的管理机制与现代企业制度的要求还有差距，影响了公司整体实力及竞 争力的进一步提高； 2、报告期，客车制造技术改造继续进行，加之钢材涨价及“非典”疫情影响，没有 实现预期的生产经营目标，未能发挥支柱产业的作用； 3、由于产品的特殊性，客车、管道等产品货款回笼周期较长，报告期内销售收入增 加相应增加应收帐款，对公司现金流产生一定的影响。 五、公司新年度的经营计划 （一）做强做大支柱产业。一是加快工程玻璃厂LOW-E镀膜生产线的设备安装调试， 确保在2004年7月份竣工投产；二是加快客车厂技改二期工程的建设，发展汽车业；三 是充分发挥钢骨架复合管道的优势和特色，抢占市场，扩大销路。 （二）继续抓好技术改造。一是进一步抓好煤矸石发电厂和供电小网的技术改造， 提高发供电的效益。二是增加焊接材料厂生产线，提高生产能力，优化产品方案，增加 市场销路好、利润空间大的气保焊丝和埋弧焊丝产品产量。 六、董事会日常工作情况 报告期内董事会共召开七次会议 。 （一）第一届董事会第十二次会议。2003年3月28日在公司会议室召开第一届董事会 第十二次会议。会议应到董事9人，实到董事8人，其中独立董事史忠良因公出境，未能 授权委托，董事王建华因故不能出席，授权委托与会董事代为表决。会议以8票赞成，0 票反对，0票弃权，审议并通过了如下决议： 1、《2002年度总经理工作报告》； 2、《2002年度董事会工作报告》； 3、《2002年度财务决算报告》； 4、《2002年年度报告正文及摘要》； 5、《2002年度利润分配预案》； 6、《关于公司白源煤矿与集团公司管道焊丝厂资产置换的议案》，同意公司将白源 煤矿置换出去，将集团公司管道焊丝厂置换进来，设立“安源实业股份有限公司焊接材 料厂”； 7、《关于独立董事津贴的预案》，同意独立董事每年津贴叁万元； 8、《关于董事会投资权限调整的议案》； 9、《关于董事会换届选举的议案》； 10、《关于召开2002年度股东大会的议案》，决定2002年5月18日在公司会议室召开 2002年度股东大会。 此次董事会决议公告刊登于2003年4月1日的《上海证券报》、《证券日报》。 第23页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）第一届董事会第十三次会议。公司于2003年4月16日在公司会议室召开第一届 董事会第十三次会议，会议应到董事9人，实到董事9人，其中董事王建华委托董事张圣 萍代为表决。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了以下决议： 1、《关于2003年第一季度报告的议案》； 2、《关于修改的议案》； 3、《关于公司与控股股东及其子公司之间关联交易的议案》； 4、《关于变更募集资金投向的议案》； 5、《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》； 此次董事会决议公告刊登于2003年4月18日的《上海证券报》、《证券日报》。 （三）第二届董事会第一次会议。公司于2003年5月18日在公司会议室召开第二届董 事会第一次会议。会议应到董事9人，实到董事9人，由于“非典”因素影响，董事王建 华、独立董事史忠良、王芸未能出席会议，均委托与会董事代为表决。会议以9票赞成， 0票反对，0票弃权审议并通过以下决议： 1、全体董事一致推选徐绍芳先生为第二届董事会董事长； 2、《关于聘任公司总经理的议案》，根据董事长提名，续聘朱志明先生为总经理； 3、《关于聘任公司副总经理、总经理助理、技术总监、财务总监的议案》；根据总 经理提名，聘任李运萍、康峰为公司副总经理，聘任陈松柳先生为总经理助理、丁建平 先生为技术总监、姚培武先生为财务总监； 4、《关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案》，根据董事长提名，续聘陈 松柳先生为董事会秘书、文俊宇先生为证券事务代表； 此次董事会决议公告刊登于2003年5月20日的《上海证券报》、《证券日报》。 （四）第二届董事会第二次会议。公司于2003年7月20日在湖南浏阳召开第二届董事 会第二次会议，会议应到董事9人，实到9人，其中董事王建华、独立董事史忠良委托与 会董事代为表决。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议并通过如下议案： 1、《关于2003年半年度报告及摘要的议案》； 2、《关于中国证监会南昌特派办巡检有关问题的整改报告》； 3、《关于设立董事会提名委员会的议案》； 4、《关于授权董事长投资等权限的议案》； 5、《关于申请银行综合授信额度的议案》； 6、《关于投资设立上海安源电车有限责任公司的议案》； 7、《关于利用公司自有资金投资国债的议案》； 8、《关于设立“安源工程玻璃厂”的议案》； 9、《关于为天津东海燃气股份有限公司提供贷款担保的议案》； 此次董事会决议公告刊登于2003年7月22日的《上海证券报》、《证券日报》。 （五）第二届董事会第三次会议。公司于2003年10月9日以通讯方式召开第二届董事 会第三次会议，会议应到董事9人，实到董事9人，会议以9票赞成，0票反对，0票弃权， 审议并通过如下议案： 1、《关于收购华能综合产业公司持有的厦门金龙25%股权的议案》； 2、《关于收购华能综合产业公司不动产的议案》； 3、《关于为厦门金龙联合汽车有限公司提供贷款担保的议案》； 第24页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 此次董事会决议公告刊登于2003年10月11日的《上海证券报》、《证券日报》。 （六）第二届董事会第四次会议。公司于2003年10月19日以通讯方式召开第二届董 事会第四次会议，会议应到董事9人，实到董事9人，会议以9票赞成，0票反对，0票弃 权，审议并通过如下议案： 1、《关于2003年第三季度报告的议案》； 2、《关于申请综合授信额度的议案》； 3、《关于设立分支机构的议案》。 此次董事会决议公告刊登于2003年10月21日的《上海证券报》、《证券日报》。 （七）第二届董事会第五次会议。公司于2003年12月1日以通讯方式召开第二届董事 会第五次会议，会议应到董事9人，实到董事9人，会议以9票赞成，0票反对，0票弃权， 审议并通过如下议案： 1、《关于为深圳管业科技股份有限公司提供担保的议案》； 2、《关于设立分支机构的议案》； 此次董事会决议公告刊登于2003年12月03日的《上海证券报》、《证券日报》。 七、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》 的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真组织实施。 1、根据2003年5月18日召开的公司2002年度股东大会决议，公司认真组织实施了2002 年度利润分配方案，即按2002年度净利润分别提取了10%的法定公积金和法定公益金后， 以2002年末总股本22，000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.0元（含税）， 共计派发股利22,000,000元。流通股个人股东实际派发的现金红利为每股0.08元，流通 股机构投资者及法人股股东，实际派发现金红利为每股0.10元。公司董事会于2003年6 月25日在《上海证券报》、《证券日报》上刊登了分红派息实施公告，并确定派息股权 登记日为2003 年6月30日，除息日为2003年7月1日，现金红利发放日为2003年7月7日， 派息对象为截止2003年6月30日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司登记在册的全体股东。 2、根据2003年5月18日召开的公司2002年度股东大会决议，2003年8月1日完成了公 司下属白源煤矿净资产与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司管道焊丝厂净资产进行 置换。公司置出资产的价值为22,495,389.54元，置入资产的价值为22,221,599.29元， 资产置换差额部分273,790.25元由集团公司以现金方式支付。 3、根据2003年5月18日召开的公司2003年第一次临时股东大会决议，为合理、高效 地利用募集资金，公司变更了募集资金投向，取消了原招股说明书承诺的募集资金项目 中的3e粉煤灰轻质墙板生产线、多功能新型建筑材料生产线和灰渣超细粉生产线三个项 目，对煤矸石电厂技改和大客车空调生产线技改项目进行方案优化节省投资，增加了低 辐射（LOW-E）玻璃生产线项目。本次募集资金变更金额共计18,046万元。报告期低辐 射（LOW-E）玻璃项目建设正有序进行，已完成投资额11,268.35万元。 八、本次利润分配及资本公积转增股本预案 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计确认，2003年度公司（母公司）实现利 润总额67,521,589.38元，净利润50,335,324.96元，加年初未分配利润37,232,338.39 元（追溯调整后），可分配利润87,567,663.35元；根据《公司章程》的规定，按母公 第25页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 司本年度实现净利润提取10％的法定盈余公积金5,033,532.50元及10％的法定公益金 5,033,532.50元，扣除报告期根据2002年度股东大会决议实施了2002年度利润分配 22,000,000元后，实际报告期末可供股东分配利润55,500,598.35元。 2003年度按公司期末总股本为基数，每10股派发现金股利1.40元（含税），合计派 发现金30,800,000元；剩余未分配利润24,700,598.35元，结转下年度分配。 资本公积金438,469,197.96元，本年度不转增股本。 该议案将提交公司2003年度股东大会审议。 九、关联方资金占用及对外担保情况专项说明： 第26页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （一）广东恒信德律会计师事务所有限公司对本公司控股股东及关联方资金占用情况的 专项说明： 关于安源实业股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 （2004）恒德赣审字第068号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对安源实业股份有限公司（以下简称“安源股份”）2003年度控股 股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是安源 股份的责任，我们的责任是对安源股份上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的 审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合安源股 份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003年度安源股份控股股东及其他关联方 占用安源股份资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003年度安源股份控股股东及其他关联方资金占用情况表 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：李文智 有限公司 中国注册会计师：王艳全 中国·珠海 二○○四年四月三日 第27页，共78页 安 2003 年度安源股份控股股东及其他关联方资金占 相对应 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点金额 公司 关联方与上 的会计 借方累计 关联方 简称 市公司关系 报表科 借方 贷方 借方 贷方 发生额 目 其他应 53,256,153.80 3,488,659.41 63,147,15 收款 萍乡矿业 其他应 集团有限 控股股东 661,488.62 付款 责任公司 长期应 18,333,177.00 25,243,614.00 6,910,43 付款 高坑煤业 受同一 其他应 有限责任 2,000,000.00 20,727,42 单位控制 收款 公司 其他应 萍乡矿业 95,400.00 13,939,97 受同一 收款 安源股份 集团青山 单位控制 其他应 煤矿 63,268.00 600397 付款 其他应 521,479.23 521,47 收款 萍乡建安 受同一 其他应 6,261,972.71 931,576.60 24,979,83 总公司 单位控制 付款 预付账 - 25,000,000.00 款 萍乡安源 其他应 4,127,550.00 4,127,55 旅游客车 公司参 收款 制造有限 股 40％ 应收帐 146,500.00 372,50 公司 款 合计 60,147,083.03 25,319,906.33 28,488,659.41 26,175,190.60 134,726,35 第28页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见： 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上 市规则》、以及中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会2003年8月 28日联合下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》等有关规定要求，我们作为安源实业股份有限公司(以下简称 “公司”)的独立董事，本着实事求是的态度，对安源实业股份有限公司的对外担保情 况进行了认真的核查和落实，现就有关问题说明如下： 1、经核查，截止2003年12月31日，公司已经办理的担保及正在办理的担保共计六笔， 金额共计21,000万元，占公司2003年12月31日净资产的27.36%，未超过2002年合并会计 报表净资产的50%。公司担保的明细如下： （1）上市公司这一法人实体对外担保情况 ①截止2003年12月31日，公司为其控股的深圳管业科技股份有限公司6000万元贷款 和宜昌管业科技有限公司3000万元贷款提供了担保。（已签订担保协议，并由对方提供 反担保） ②截止2003年12月31日，公司为其控股的深圳管业科技股份有限公司3000万元贷款 提供了担保。（手续正在办理中，并由对方提供反担保） ③截止2003年12月31日，公司为天津东海燃气股份有限公司2500万元贷款提供担保， 并签订了反担保协议，手续正在办理中，天津东海燃气股份有限公司2003年底资产负债 率为68%。 ④截止2003年12月31日，公司同意承接华能综合产业公司承担的为“厦门金龙”5000 万元流动资金贷款担保责任（“厦门金龙”2003年8月31日资产负债率为78.07%），该 项担保责任在2003年8月28日前已作为华能综合产业公司转让其持有厦门金龙25%的股 权的条件被写入了《股权转让合同》中。 （2）公司控股子公司对外担保情况 截止2003年12月31日，公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司为大亚湾燃气发 展总公司1500万元贷款提供了担保。（已签订担保协议，并由对方提供反担保）。 2、经核查，公司能严格控制对外担保风险，未发现公司为控股股东及公司持股50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、公司上述担保事项，已经提请董事会审议并通过，且已按照监管部门要求披露了 董事会决议公告。 4、公司提供的上述担保中有部分不符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》精神的，但都发生在56号文颁布之前；56号文颁布之 后，公司尚无违规担保情况，并对以前部分不符合上述规定的对外担保行为进行积极妥 善解决。 5、公司将根据上述通知的要求在2003 年度股东大会上对公司章程进行相应的修改， 进一步规范对外担保行为。 特此说明！ 安源实业股份有限公司 第二届董事会独立董事：史忠良 王芸 曾纪发 十、报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更，公司无其他需要披露的事项。 第29页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 2003年公司监事会依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及有关 法规的规定，本着对全体股东负责的精神，忠实、勤勉地履行了监督职能。为促进公司 健康，稳定发展，确保股东大会各项决议的贯彻落实，维护股东的合法权益发挥了重要 作用。 一、报告期内公司监事会共召开了四次会议，审议通过了如下议案。 （一）第一届监事会第八次会议。2003年3月27日在公司会议室召开了公司第一届监 事会第八次会议。审议通过了： 1、2002年财务决算报告； 2、2002年度报告正文及摘要； 3、2002年度利润分配方案； 4、关于公司白源矿与集团公司管道焊丝厂资产置换的议案； 5、公司监事会2002年度工作报告； 6、公司监事会换届选举的议案。 （二）第一届监事会第九次会议。2003年4月16日在公司会议室召开了公司第一届监 事会第九次会议。审议通过了： 1、关于2003年第一季度报告的议案； 2、关于修改公司章程的议案； 3、关于公司与控股股东及其子公司之间关联交易的议案； 4、关于变更募集资金投向的议案。 （三）第二届监事会第一次会议。2003年5月18日在公司会议室召开了公司第二届监 事会第一次会议，会议推选刘国清女士为公司第二监事会监事长，并对今后如何开展好 监事会工作进行了充分的商讨。 （四）第二届监事会第二次会议。2003年7月19日召开了第二届监事会第二次会议。 审议通过了： 1、2003年半年度报告及摘要 2、关于申请银行综合授信额度的议案 3、关于为天津东海燃气股份有限公司提供贷款担保的议案 4、关于中国证监会南昌特派员办事处巡检有关问题的整改报告 5、关于授权董事长投资权限的议案 6、关于投资设立上海安源电车有限责任公司的议案 7、关于利用自有资金投资国债的议案 8、关于设立安源工程玻璃厂的议案等决议 二、报告期内公司监事会注重加强自身建设，不断提高监事的自身素质、增强履职能力。 一方面选派监事参加培训，系统学习监事会如何独立开展工作的业务知识。另一方 面公司积极组织监事学习，及时掌握有关上市公司的有关政策、法规。进一步提高了监 事素质，明确了监事职责，促进今后更好地开展监事会的工作。 第30页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、监事会对公司2003年度运行情况的监督 公司监事会根据有关法律、法规与《公司章程》规定，对公司财务以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了全面监督。 1、公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律、法规 的规定，依法开展经营管理活动。 2、公司董事会成员和其他高级管理人员认真履行职责,遵守国家的法律、法规，未 发现违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的行为。 3、监事会审查了公司经审计的财务报告，认为公司财务报告在所有重大方面反映了 公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果，广东恒信德律会计师事务所有 限公司对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 4、公司2003年关联交易决策程序均符合法律和《公司章程》、《公司关联交易决策 制度》的规定，交易条件坚持公平、合理原则，未发现存在损害公司和广大投资者利益 的情形。 5、为更好地维护广大投资者利益，为了公司的更好发展，报告期公司募集资金使用 投向发生了变更，变更程序合法。 6、报告期公司资产置换及收购资产交易价格能按照资产评估结果确定，坚持公平、 公正、合理的原则，没有发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失的行为。 第31页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、公司于2002年10月30日就兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）不履 行公司与兴业证券签订的《承销协议之补充协议》中返还220万元公司垫付款义务的事 实向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，福州市鼓楼区人民法院已于2003年1月2日受理了 此案。2003年4月12日，经（2003）鼓经初字第10号判决，公司胜诉。兴业证券向福州 市中级人民法院提起了上诉，二审期间经福州市中级人民法院调解，公司与兴业证券 就 返还220万元公司垫付款的诉讼事宜达成调解协议。2003年9月3日，公司已收到兴业证 券 返回的垫付款190万元。公司同意放弃其他诉讼请求。 2、公司与江西省芦溪县能源公司因债权债务而产生纠纷，萍乡市安源区人民法院于 2002年8月诉讼保全了公司银行存款201,888.08元，报告期公司收回184,448.08元，已 作冲减坏帐准备处理。 3、公司控股子公司宜昌管业科技有限公司（公司原名为宜昌华创管道科技有限公司， 以下简称“宜昌管业”）于2003年4月起诉重庆市忠县昆达燃气有限公司（以下简称“昆 达公司”）支付其管道销售款及管道安装费事项，已由重庆市石柱土家族自治县人民法 院（2003）石民初字第199-1号民事于2003年8月11日下达判决书，判决被告昆达公司于 判决生效后30日内给付原告宜昌管业货款（不含安装费）1,249,716.10元，由原告宜昌 管业负担诉讼费3,880元，被告昆达公司负担诉讼费3,208元。宜昌管业已送达申请执行 书至重庆市石柱土家族自治县人民法院，该法院已于2004年2月25日下达受理执行案件 通知书（2004）30号，此案尚在执行中。鉴于昆达公司长时间未履行合同及信用状况差， 根据谨慎性原则，公司已对此笔应收款项计提了50%的坏账准备。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司支付“华创天元”股权收购款，完成对“宜昌管业”的控股； (1)公司与国营江峡船舶柴油机厂（以下简称“江峡船舶厂”）于2002年10月30日签 订了股权转让协议，根据协议规定，公司以人民币6,375,000元受让江峡船舶厂所持有 宜昌管业科技有限公司（以下简称宜昌管业）17％的股权，上述股权转让已于2002年12 月完成。 (2)公司与华创天元实业发展有限责任公司（以下简称“华创天元”）于2002年11 月6日签订协议，安源股份以1,012.5万元收购华创天元持有的宜昌管业27％的股权，上 述股权收购于2003年1月21日完成。 2、报告期内完成了持有的“宜昌管业”股权的转让； 经公司第一届董事会十一次会议决议通过，同意公司将持有的宜昌管业44％的股权 以1,650万元的价格转让给公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司，上述转让于 2003年1月份完成。 3、资产置换。 2003年5月18日召开的公司2002年年度股东大会决议通过了《关于公司白源煤矿与集 团公司管道焊丝厂资产置换的议案》。同意公司下属白源煤矿净资产与控股股东萍乡矿 业集团有限责任公司管道焊丝厂净资产进行置换。此次置换已于2003年8月1日完成，公 司置出资产的价值为22,495,389.54元，置入资产的价值为22,221,599.29元，资产置换 差额部分273,790.25元由集团公司以现金方式支付。 4、收购华能综合产业公司持有厦门金龙25％股权及部分不动产。 第32页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 为了整合公司的客车产业，提升客车生产技术及管理水平，做强做大客车产业，公 司通过竞价方式以自有资金共计14,000万元收购华能综合产业公司相关资产和承接原 由华能综合产业公司承担的金额为5,000万元的担保责任。 （1）本公司以11,000万元收购华能综合产业公司持有的厦门金龙联合汽车工业有限 公司（以下简称“厦门金龙”）25%股权； （2）本公司以自有资金3,000万元受让华能综合产业公司所属的部分不动产（座落 在浙江绍兴县柯桥开发区柯西工业区鉴湖路1736号的生产场地的土地使用权及地上建 筑物）； （3）本公司承接华能综合产业公司为“厦门金龙”承担的2003年5月31日起至2004 年5月31日最高额 5,000万元保证合同项下的全部担保责任。 上述收购议案已经公司第二届董事会第二次、第三次会议审议通过，并于2003年7 月22日在《上海证券报》、《证券日报》公告。 上述股权收购正在办理交割手续。 三、重大关联交易事项 1、报告期公司与关联方之间的购销及劳务关联交易。 报告期公司与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司（以下简称“萍矿集团”）及其 子公司之间的关联交易销售金额4,878万元，占主营业务收入总额的10.04%，关联交易 销售的主要内容是供电服务及材料让售；报告期公司与萍矿集团及其子公司之间的关联 交易采购金额1,259万元，占全年度材料采购总金额的5.73％；报告期萍矿集团及其子 公司向公司提供劳务3,334万元，公司接受劳务主要内容是工程劳务、铁路维修费、煤 炭外运服务费、煤矿井口洗浴费、矸石堆放费、房屋租赁费等。 关联交易的必要性说明：电力并网的实施为公司的煤矸石业务的进一步发展开辟了 渠道，公司的煤矸石发电业务已市场化自主经营，也使煤矸石发电本身的优势得到更为 具体的体现。但考虑历史渊源及萍矿集团的安全生产，公司继续为萍矿集团及其子公司 小网供电。 关联交易定价：采取公平、公正的市场价格、以合理的方式确定双方的权利和义务。 销售货物主要系供电服务及材料让售：物资的销售价格以不高于同类商品市场价格为原 则；供用电按江西省物价局、江西省电力工业局联合下发的《江西电网售电价目表》计 费。 2、资产置换。 2003年5月18日召开的公司2002年年度股东大会决议通过了《关于公司白源煤矿与 集团公司管道焊丝厂资产置换的议案》。同意公司下属白源煤矿净资产与控股股东萍乡 矿业集团有限责任公司管道焊丝厂净资产进行置换。此次置换已于2003年8月1日完成， 公司置出资产的价值为22,495,389.54元，置入资产的价值为22,221,599.29元，资产置 换差额部分273,790.25元由集团公司以现金方式支付。 3、关联方的债权、债务及关联担保事项 （1） 关联单位债权债务情况 第33页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 占该项余 占该项余 企业名称 往来科目 期末数 年初数 额比例% 额比例% 萍乡矿业集团有限责任公司 其他应收款 53,256,153.80 58.02 3,488,659.41 6.90 萍乡矿业集团有限责任公司 其他应付款 -661,488.62 2.69 0 - 萍乡矿业集团有限责任公司 长期应付款 -18,333,177.00 100.00 -25,243,614.00 100.00 萍乡矿业集团建筑安装总公司 其他应收款 521,479.23 0.57 0 萍乡矿业集团建筑安装总公司 预付账款 0 25,000,000.00 49.70 萍乡矿业集团建筑安装总公司 其他应付款 -6,261,972.71 25.43 -931,576.60 5.00 萍乡矿业集团青山煤矿 其他应收款 95,400.00 0.10 0 萍乡矿业集团青山煤矿 其他应付款 -63,268.00 0.26 0 高坑煤业有限责任公司 其他应收款 2,000,000.00 2.18 0 萍乡安源旅游客车制造有限公司 其他应收款 4,127,550.00 4.50 0 萍乡安源旅游客车制造有限公司 应收帐款 146,500.00 0.09 0 合 计 34,827,176.70 2,313,468.81 期末萍矿集团公司及其控股子公司关联往来余额为3055万元，比年初增加2824万 元，主要原因是自公司设立以来原公司下属单位白源煤矿在公司内部结算中心借款余额 29,782,878.17元，公司下属白源煤矿与集团公司下属焊丝厂于2003年8月1日净资产置 换，上述白源煤矿应付安源股份的款项转为了萍矿集团应付公司的往来款；双方已签订 偿还协议，约定自资产置换完成后一年内以现金支付上述资产置换形成的债务。扣除上 述因资产置换形成的债务因素，报告期末，公司与集团公司及控股子公司的关联往来比 年初下降154万元。若公司2003年度股东大会通过本年度利润分配预案，公司在实施2003 年度利润分配方案后，控股股东及其控股子公司将进一步降低与公司关联往来的余额。 （2）关联担保。报告期公司与控股股东及其关联方以及公司参股经营子公司未发 生担保事项 四、报告期内重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 2、报告期公司担保情况 （1）担保基本情况 截止12月31日，公司已经办理的担保及正在办理的担保共计六笔，金额21,000万元， 占公司净资产的27.36％。其中已经签订担保协议的担保10,500万元，占公司净资产的 13.68％；正在办理的担保金额为10,500万元。在已签订了担保协议的担保10,500万元 其中，上市公司对外提供的担保额9,000万元以及公司控股子公司深圳管业科技股份有 限公司对外提供的担保1,500万元。担保明细如下： 第34页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 截止期末 如为持 有无 担保 对方单位 贷款方实 担保 担保 股单位, 担保审议程序 占净资产 担保人 被担保对象名称 反担保 金额 资产负债 际借款金 履行情况 类型 期限 其持股 履行情况 的比例% 措施 （万元） 率（%） 额 比例 （万元） 安源实业股份 宜昌管业科技有 连带责 两年 64％ 董事会 有 3,000 3.91 57.14 300 正在履行 有限公司 限公司 任担保 安源实业股份 深圳管业科技股 连带责 两年 58％ 董事会 有 6,000 7.82 58.15 4,000 正在履行 有限公司 份有限公司 任担保 小计 9,000 11.73 4,300 深圳管业科技 大亚湾燃气发展 连带责 两年 -- 董事会 有 1,500 1.95 16.95 1,500 正在履行 股份有限公司 总公司 任担保 小计 1,500 1.95 1,500 合计 10,500 13.68 5,800 安源实业股份 天津东海燃气股 连带责 尚未 -- -- 董事会 有 2,500 3.26 68 -- 有限公司 份有限公司 任担保 签订协议 安源实业股份 厦门金龙联合汽 连带责 尚未 -- 25％ 董事会 无 5,000 6.52 78.07 -- 有限公司 车工业有限公司 任担保 签订协议 安源实业股份 深圳管业科技股 连带责 尚未 -- 58％ 董事会 有 3,000 3.91 58.15 -- 有限公司 份有限公司 任担保 签订协议 合计 10,500 13.68 -- 总计 21,000 27.36 5,800 尚未 其中： 不合规担保金额 5,000 6.52 -- 签订协议 上述担保事项，公司已经提请董事会审议并通过，且已按照监管部门要求披露了董 事会决议公告。 （2）违规担保情况 公司第二届第三次董事会通过的同意承接原由华能综合产业公司承担的金额为 5,000万元的担保责任存在如下不合规处：一是未由对方提供反担保；二是如公司参股 成功，公司持有厦门金龙25％的股权，厦门金龙为公司的参股子公司，而56号文规定： “上市公司不得为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保”。三是厦门金龙2002年年末资产负债率超过70％。上述承接担保的义务在 2003年8月28日前已作为华能综合产业公司转让其持有厦门金龙25％的股权的条件被写 入了《股权转让合同》中。该项担保尚未签订担保协议；目前，公司正在积极寻找有效 措施妥善解决该项担保。 3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。公司暂无未来委托理财计划。 4、其他重大合同：无。 五、报告期内公司或持股5%以上股东没有应披露的承诺事项。 六、本报告期公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，该事 务所已为公司提供审计服务五年；2003年支付全年审计费为人民币40万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会南昌证券监管特派员办事处于2003年6月16日-6月20日对公司进行了巡 回检查，并于2003年6月30日下发了《关于安源实业股份有限公司巡回检查有关问题的 限期整改通知》，巡检提出公司在董事会建设方面、部分关联交易未严格按有关规定及 时履行审批程序和信息披露义务、募集资金实际使用情况与年报披露不符及财务方面存 在的问题和不足。公司董事会高度重视并专门召集公司董事、监事及高管人员对巡检发 第35页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 现的问题逐一进行了认真讨论，并结合公司的实际情况制定了具体的整改措施并组织实 施，拟定了《关于中国证监会南昌证券监管特派员办事处巡检有关问题的整改报告》， 并于2003年7月22日在《上海证券报》、《证券日报》公告。公司以此次巡检为契机， 严格按照相关法律、法规规范运作，提升公司治理水平，以促进公司持续健康发展。 八、其他重要事项 1、根据经批准的资产重组方案及采矿权转让协议，公司于2000年1月1日自向萍乡矿 业集团有限责任公司购入安源煤矿、白源煤矿的煤炭开采权总计28,310,600.00元，并 在取得上述资产权证后公司同意自2003年10月份起二十年内付清采矿权款，每年付款 1,415,530.00元。2003年8月1日，公司下属白源煤矿以净资产与控股股东萍乡矿业集团 有限责任公司管道焊丝厂净资产进行了置换，白源煤矿的煤炭开采权转让至萍矿集团公 司,相应每年的该项付款金额减至1,094,518元。 第36页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 一、审计报告 广东恒信德律会计师事务 所有限公司 （2004）恒德赣审字第 067 号 审 计 报 告 安源实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安源实业股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日资产 负债表和合并资产负债表、2003年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成 果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：李文智 有限公司 中国注册会计师：王艳全 中国·珠海 二○○四年四月三日 第37页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计报表 资产负债表(1/2) 2003年12月31日 会股01表 编制单位：安源实业股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 注释号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： - - 货币资金 1 507,999,711.43 450,965,710.93 419,348,104.85 395,570,444.50 短期投资 2 100,000.00 - - - 应收票据 3 35,971,240.00 34,251,240.00 15,887,435.11 15,887,435.11 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 4、40 147,229,216.70 115,638,404.19 116,452,115.42 111,196,477.18 其他应收款 5、41 87,409,142.16 93,560,425.11 46,423,935.88 60,995,364.77 预付账款 6 95,083,928.32 93,402,163.94 50,322,668.97 40,269,303.58 应收补贴款 - - - - 存货 7 81,190,968.38 56,387,207.05 56,578,287.27 45,572,601.47 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 -0.00 -0.00 - - 流动资产合计 954,984,206.99 844,205,151.22 705,012,547.50 669,491,626.61 - - 长期投资： - - 长期股权投资 8、42 8,870,730.69 61,927,110.79 8,375,050.71 66,144,640.04 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 8,870,730.69 61,927,110.79 8,375,050.71 66,144,640.04 其中：合并价差（贷差以“-”表示） 8 5,215,322.90 - - - 其中：股权投资差额（贷差以“-”表示） - - - - - - 固定资产： - - 固定资产原价 9 443,449,186.60 319,718,362.36 454,514,865.21 387,118,507.05 减：累计折旧 9 147,468,742.84 132,773,087.72 184,329,946.45 182,266,011.60 固定资产净值 9 295,980,443.76 186,945,274.64 270,184,918.76 204,852,495.45 减：固定资产减值准备 9 206,610.55 206,610.55 206,610.55 206,610.55 固定资产净额 9 295,773,833.21 186,738,664.09 269,978,308.21 204,645,884.90 工程物资 - - - - 在建工程 10 127,536,787.83 127,149,294.51 11,503,589.38 11,503,589.38 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 423,310,621.04 313,887,958.60 281,481,897.59 216,149,474.28 - - 无形资产及其他资产： - - 无形资产 11 87,237,341.42 70,280,317.87 78,796,904.21 58,963,904.21 长期待摊费用 12 818,832.49 231,632.49 1,754,283.31 859,883.31 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 88,056,173.91 70,511,950.36 80,551,187.52 59,823,787.52 - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - - 资产总计 1,475,221,732.63 1,290,532,170.97 1,075,420,683.32 1,011,609,528.45 公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武 第38页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(2/2) 2003年12月31日 会股01表 编制单位：安源实业股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债和股东权益 注释号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: - - 短期借款 13 450,964,382.32 350,964,382.32 100,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 14 3,554,675.00 - - - 应付账款 15 85,836,590.09 73,547,063.59 80,978,353.30 72,253,778.11 预收账款 16 11,032,777.94 4,827,958.66 3,340,066.94 3,340,066.94 应付工资 2,789,991.99 2,587,830.19 1,019,678.98 1,019,678.98 应付福利费 1,838,895.49 1,714,467.30 893,136.61 861,547.94 应付股利 - - - - 应交税金 17 8,560,836.97 2,645,956.51 5,086,077.43 6,299,228.10 其他应交款 150,308.33 - 899.16 899.16 其他应付款 18 24,627,352.82 24,134,983.26 18,467,222.63 34,876,573.76 预提费用 19 772,716.30 650,705.30 298,139.39 211,755.50 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 20 29,000,000.00 29,000,000.00 - - 其他流动负债 21 3,619,337.87 3,619,337.87 - - - - 流动负债合计 622,747,865.12 493,692,685.00 210,083,574.44 188,863,528.49 - - 长期负债： - - 长期借款 22 12,000,000.00 12,000,000.00 59,000,000.00 59,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 23 18,333,177.00 18,333,177.00 25,243,614.00 25,243,614.00 专项应付款 24 300,000.00 300,000.00 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 30,633,177.00 30,633,177.00 84,943,614.00 84,943,614.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - 负债合计 653,381,042.12 524,325,862.00 295,027,188.44 273,807,142.49 少数股东权益 54,450,919.22 - 41,833,150.90 - - - 股东权益： - - 股本 25 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 25 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 资本公积 26 438,469,197.96 438,469,197.96 438,400,599.91 438,400,599.91 盈余公积 27 52,532,268.11 52,236,512.66 42,169,447.66 42,169,447.66 其中：法定公益金 27 18,671,341.48 18,572,756.33 13,539,223.83 13,539,223.83 未分配利润 28 56,388,305.22 55,500,598.35 37,990,296.41 37,232,338.39 其中：拟分配的现金股利 30,800,000.00 30,800,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 股东权益合计 767,389,771.29 766,206,308.97 738,560,343.98 737,802,385.96 负债和股东权益合计 1,475,221,732.63 1,290,532,170.97 1,075,420,683.32 1,011,609,528.45 公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武 第39页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003年度 会股02表 编制单位：安源实业股份有限公司 单位：人民币元 2003年 2002年 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 29、43 485,863,744.51 410,946,241.28 407,798,684.94 399,487,170.49 减：主营业务成本 29、43 340,209,589.35 293,078,288.70 269,209,296.21 263,479,367.49 主营业务税金及附加 30 3,273,105.46 2,827,009.21 3,401,616.63 3,401,616.63 二、主营业务利润（亏损以“一”号填列） 142,381,049.70 115,040,943.37 135,187,772.10 132,606,186.37 加：其他业务利润（亏损以“一”号填列） 31 7,493,131.98 6,999,120.08 3,409,250.36 3,408,656.30 减： 营业费用 32 23,233,230.63 14,250,380.38 16,029,053.11 13,775,521.89 管理费用 64,592,347.55 54,887,029.78 59,974,934.92 57,705,138.46 财务费用 33 5,532,271.30 3,583,501.34 7,333,211.66 6,352,500.60 三、营业利润（亏损以“一”号填列） 56,516,332.20 49,319,151.95 55,259,822.77 58,181,681.72 加：投资收益（亏损以“一”号填列） 34、44 -624,123.24 2,157,470.75 50.71 -3,517,917.16 补贴收入 35 17,120,650.41 17,070,311.71 13,042,856.24 13,042,856.24 营业外收入 36 184,583.79 166,583.79 57,687.60 57,687.60 减：营业外支出 37 1,208,022.09 1,191,928.82 317,822.66 312,822.66 四、利润总额（亏损以“一”号填列） 71,989,421.07 67,521,589.38 68,042,594.66 67,451,485.74 减：所得税 38 18,429,371.68 17,186,264.42 20,539,219.35 20,539,219.35 少数股东损益 2,799,220.13 - -166,849.10 - 五、净利润（亏损以“一”号填列） 50,760,829.26 50,335,324.96 47,670,224.41 46,912,266.39 加：年初未分配利润 37,990,296.41 37,232,338.39 38,960,899.98 38,960,899.98 其他转入数 -0.00 -0.00 - - 六、可供分配的利润 88,751,125.67 87,567,663.35 86,631,124.39 85,873,166.37 减：提取法定盈余公积 5,230,702.80 5,033,532.50 4,690,438.90 4,690,438.90 提取法定公益金 5,132,117.65 5,033,532.50 4,690,438.90 4,690,438.90 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 78,388,305.22 77,500,598.35 77,250,246.59 76,492,288.57 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 22,000,000.00 22,000,000.00 39,259,950.18 39,259,950.18 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 56,388,305.22 55,500,598.35 37,990,296.41 37,232,338.39 公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武 第40页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（1/2） 2003年度 会股03表 编制单位：安源实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 - - 销售商品、提供劳务收到的现金 486,014,510.37 417,285,032.31 收到的税费返还 13,970,608.11 13,918,900.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,157,164.10 88,962,897.77 现金流入小计 507,142,282.58 520,166,830.08 购买商品、接受劳务支付的现金 302,404,164.18 239,820,084.67 支付给职工以及为职工支付的现金 80,957,634.70 77,186,848.59 支付的各项税款 55,772,609.12 54,033,531.80 支付的其他与经营活动有关的现金 39 40,193,386.69 99,580,077.81 现金流出小计 479,327,794.69 470,620,542.87 经营活动产生的现金流量净额 27,814,487.89 49,546,287.21 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 6,400,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25,640.00 25,640.00 收到的其他与投资活动有关的现金 6,828,268.72 6,366,066.23 现金流入小计 13,253,908.72 6,391,706.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 170,941,667.20 162,487,682.71 投资所支付的现金 68,809,500.00 60,609,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 239,751,167.20 223,097,182.71 投资活动产生的现金流量净额 -226,497,258.48 -216,705,476.48 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 466,029,036.16 346,029,036.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,306.78 - 现金流入小计 466,037,342.94 346,029,036.16 偿还债务所支付的现金 142,750,000.00 88,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,343,100.27 29,951,640.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 734,707.34 647,781.73 现金流出小计 173,827,807.61 118,599,422.30 筹资活动产生的现金流量净额 292,209,535.33 227,429,613.86 四、汇率变动对现金的影响小计 -4,875,158.16 -4,875,158.16 五、现金及现金等价物净增加额 88,651,606.58 55,395,266.43 公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武 第41页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（2/2） 2003年度 会股03表 编制单位：安源实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 50,760,829.26 50,335,324.96 加：少数股东损益 2,799,220.13 - 计提的资产减值准备 2,599,074.68 1,363,594.18 固定资产折旧 25,403,082.76 17,296,175.92 无形资产摊销 4,070,556.27 2,060,859.71 长期待摊费用摊销 935,450.82 628,250.82 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） 242,565.91 328,949.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 74,348.16 74,348.16 固定资产报废损失 221,367.30 221,367.30 财务费用 5,532,271.30 3,583,501.34 投资损失（减：收益） 624,123.24 -2,157,470.75 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -18,522,050.14 -13,527,783.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 24,333,305.37 -55,854,656.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -71,259,657.17 45,193,825.27 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 27,814,487.89 49,546,287.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 507,999,711.43 450,965,710.93 减：现金的期初余额 419,348,104.85 395,570,444.50 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 88,651,606.58 55,395,266.43 公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武 第42页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 会股附表 1 编制单位：安源实业股份有限公司 单位：(人民币元) 本年减少数 因资产 行 本年 项 目 年初数 价值回 其他原因 年末数 次 增加数 合 计 升 转出数 转回数 一、坏帐准备合计 1 10,784,278.85 5,398,036.88 - 2,084,448.08 2,084,448.08 14,097,867.65 其中：应收帐款 2 6,585,359.79 3,129,365.61 - - - 9,714,725.40 其他应收款 3 4,198,919.06 2,268,671.27 - 2,084,448.08 2,084,448.08 4,383,142.25 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 1,121,673.29 137,960.09 31,776.32 - 31,776.32 1,227,857.06 其中：库存商品 8 - 137,960.09 - - - 137,960.09 原材料 9 1,121,673.29 - 31,776.32 - 31,776.32 1,089,896.97 包装物 10 四、长期投资减值准备 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备 14 206,610.55 - - - - 206,610.55 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 206,610.55 - - - - 206,610.55 六、无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 七、在建工程减值准备 20 八、委托贷款减值准备 21 公司负责人：徐绍芳 财务负责人：姚培武 会计机构负责人：姚培武 第43页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计报表附注 一、公司基本情况 安源实业股份有限公司（以下简称“公司”）是经江西省人民政府赣股【1999】16 号《批准证书》批准，由萍乡矿业集团有限责任公司、西安交通大学、江西省煤矿机械 厂、江西鹰潭东方铜材有限责任公司、分宜特种电机厂和萍乡裕华大企业总公司等六家 企业于1999年12月30日按发起设立方式组建的股份有限公司，公司成立之初股本总额为 14,000万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】40号文件批准，公司于2002 年6月17日向社会公众发行了人民币普通股8,000万股，并于同年7月2日在上海证券交易 所正式挂牌上市。公司股票代码为600397，发行后公司总股本为22,000万股，截止2003 年12月31日公司股本结构如下： 股东名称 股份类别 持股数量（股） 持股比例 萍乡矿业集团有限责任公司 国有法人股 135,056,688 61.3894% 社会公众 社会流通股 80,000,000 36.3636% 西安交通大学 国有法人股 3,530,936 1.6050% 江西省煤矿机械厂 国有法人股 353,094 0.1605% 江西鹰潭东方铜材有限责任公司 国有法人股 353,094 0.1605% 分宜特种电机厂 国有法人股 353,094 0.1605% 萍乡裕华大企业总公司 法人股 353,094 0.1605% 合 计 220,000,000 100.00% 公司法定住所：江西省萍乡市昭萍东路3号。 公司经营范围：煤矸石综合开发利用，煤矸石发电及其技术服务，煤炭生产、销售， 汽轮发电机的维修，客车空调及其它制冷设备的制造、销售和维修安装，汽车制造、销 售（不含小轿车），汽车零部件、摩托车零部件生产经营，物资贸易，焊丝、管道丝等 产品的生产、销售；玻璃及玻璃深加工产品的生产、销售及安装。（以上项目国家有专 项规定除外）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公司采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计量原则 公司以权责发生制为记账原则，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外， 各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币业务折算方法 本公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期 末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折 算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇 第44页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 兑损益列入当期损益。 6、外币报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负 债类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目 除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司本位币。损益类项目 和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本 位币。有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为 母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位 币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币 报表折算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放 但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得 的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为 投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未 收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按投资总体 (或投资类别或单项投资)的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资 的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法 本公司对应收款项坏账的确认标准为： (1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状 况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于期末对应收款项(包括应收账款和其他应 收款)按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年（含 1 年，下同）以内 4% 1-2 年 8% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 由于公司账龄1年（含1年）以内的应收账款主要为国有大中型企业，发生坏账的可 能性很小，公司账龄1年（含1年）以内的应收账款实际未发生坏账，故将坏账准备定为 4％。此外，公司可根据应收账款的实际可收回状况对个别项目进行单独提取或不计提 坏账准备。 10、存货核算方法 公司存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、自制半成品、低值易耗品、包装 物等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 第45页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 (1)存货计量方法：原材料、包装物采用计划成本核算，生产领用、发出按计划价计 入成本，月末计算分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品、在产品、 自制半成品以实际成本计量，库存商品发出领用按后进先出法结转成本；低值易耗品购 进时按实际成本核算，领用时采用一次摊销法进行摊销。期末，存货按成本与可变现净 值孰低计量。 (2)存货跌价准备：以期末存货可变现净值低于成本的差额计提，并计入当期损益。 期末存货可变现净值的确定方法：a)产成品、自制半成品按销售合同价，超出定购数量 的部份以期末的实际销售价格扣除相应的费用后确定。b)原材料、辅助材料，按互联网 上公开的价格信息资料和国家有关价格信息资料价格扣除相应费用确认；没有确切价格 资料的，以期末购买的同类原材料实际价格扣除相应的费用后确认。c)对于数量繁多， 单价较低的存货，按存货类别确定存货可变现净值。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有 表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算； 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或由本公司控制的， 按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额 20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现 的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润 除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣 告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利 润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积---股权投资准备”科目。财政 部财会[2003]10号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再做追溯 调整，对其余额应继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 (2)长期债权投资核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去 已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本入账，实际成本与债券票面价 值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息时采 用直线法分期摊销。长期债券按照票面价值与票面利率按期计提利息，处置时，按实际 取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。。 (3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化（或其他具体 原因）等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面 价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复， 在已计提的减值准备的范围内转回。 12、委托贷款核算方法 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷 款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已 第46页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。 如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 本公司固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；单位 价值较高的；使用年限超过一年的房屋、建筑物、动力设备、传导设备、机械设备、工 具仪器、运输设备等。煤矿12种小型设备和专用工具，即7.5KW以下电动机和水泵，10KVA 以下变压器，200A以下低压防爆开关，局扇、矿车（含坑木台车、平板车）、电风钻、 风镐、矿灯、自救器、综合保护器、瓦斯检定器等，不论其价值大小和使用年限长短， 均作为低值易耗品。 根据财政部【89】财工字302号文规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比率为2.5 元/吨。其他固定资产按公司规定的折旧年限，在公司改制设立前，按实际成本计提折 旧；公司改制设立后以评估后账面原值计提折旧；新增固定除按法律、法规和国家统一 的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价。固定资产折旧采用平均年限法，按单 项、单个固定资产计提，残值率为3%，各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下(不含 矿井建筑物)： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30—40 3.233—2.425 动力设备 11—18 8.818—5.389 传导设备 15—28 6.467—3.464 机械设备 7—15 13.857—6.467 工具仪器 9—14 10.778—6.929 运输设备 6—12 16.167—8.083 其 他 5—8 19.400—12.125 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计， 则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不应超过该固定资产 的可收回金额。 期末，公司对固定资产逐项进行检查，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额(指资产的销售净价与预期从该资产的持续使 用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低于账面价值 的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对于存在下列情况之 一的固定资产，全额提取减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、债务重组 第47页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项为 债务重组。 (1)以现金和非现金资产、债务转为资本清偿债务时，清偿资产小于债务的差额作为 资本公积处理。 (2)收到抵偿债权的现金资产小于债权的数额确认为当期损失；收到抵偿债权的非现 金资产和股权以债权的账面价值作为该项非现金资产和股权的入账价值。涉及多项非现 金资产或股权的按抵入资产的公允价值进行分配确定入账价值。 (3)修改债务条件后，重组债务的账面价值大于将来应付金额的差额确认为资本公 积，重组债务的账面价值等于或小于将来应付金额，不作账务处理；涉及或有支出，包 括在将来应付金额中；重组债权的账面价值大于将来应收金额的确认为当期损失，重组 债权的账面价值等于或小于将来应收金额，不作账务处理；涉及或有收益的不包括在将 来应收金额中。 15、非货币性交易 以存货、固定资产、无形资产、股权投资以及不准备持有至到期日的债券投资等非 货币性资产进行的交换为非货币性交易。涉及非货币性交易按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。涉及补价的非货币性交易应满足补价占 接受补价方资产公允价值的比例等于或低于25%。收到补价时按换出资产账面价值与公 允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确定应确认为资本公积。 16、融资租赁 融资租入固定资产在租赁开始日，按租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两 者中较低者，或者当融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，也可按最低 租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 17、在建工程核算方法 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造 工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧， 待办理了竣工决算手续后再作调整。 井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，年底在提取的维简费中列支，冲 减在建工程，不形成固定资产。 公司定期对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程 减值准备： (1)长期停建并且在预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 18、借款费用的会计处理方法 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入长期待摊费用，待企业 开始生产经营的当月一次计入当期损益；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借 款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用(除因专门借款而发生的 借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化 外)开始资本化： 第48页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 19、维简费及井巷工程基金提取标准 根据财政部【89】财工字第302号文规定，井巷工程基金按每吨煤2.5元提取；根据 财政部【92】财工字第380号文规定，维简费按每吨煤8元提取，上述两项提取数均计入 当期生产成本。 20、无形资产计量与摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无 形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同 约定及评估确认的价值入账。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销(如相关合同或法律有规 定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限)，无规定受益期的按10年摊销。当 预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管 理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产 减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得 以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在下列一项 或某项情况时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 无形资产按单个项目计提减值准备。 21、开办费、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费除购建固定资产外按开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月 的损益。 (2)长期待摊费用采用单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 对执行《企业会计准则——固定资产》后发生的固定资产修理费用，直接计入当期 费用；对执行《固定资产准则》之前原为固定资产大修理发生的预提或待摊费用余额， 继续采用原有的会计政策，直至冲减或摊销完毕为止；经营租赁方式租入的固定资产发 生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 22、应付债券的核算方法 应付债券按实际收到的款项计量，其中实际收到的款项与债券面值之间的差额确认 为应付债券的折（溢）价，采用直线法在债券存续期内平均摊销。 23、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经 济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入 第49页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发 生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地 计量时，确认收入的实现。 24、补贴收入的确认 根据江西省赣府字【2001】18号《关于给予安源实业股份有限公司财政支持优惠政 策的批复》的规定，江西省政府通过财政支出渠道安排资金对公司给予支持，在公司上 市前，按公司依率上缴的所得税由省财政列入预算补贴给公司；在公司上市后，按公司 依率上缴的所得税中的18个百分点，由省财政列入预算补贴给公司。 公司按收付实现制进行核算，即在实际收到上述补贴资金时列作当期补贴收入。 25、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 26、主要会计政策、会计估计变更 根据财政部财会[2003]12号《关于印发〈企业会计准则---资产负债表日后事项〉的 通知》的要求，本公司对2002年度所属期间涉及分配给投资者利润(或现金股利分配)的 事项进行了追溯调整，调减了应付股利22,000,000.00元及调增未分配利润年初数 22,000,000.00元。 27、重大会计差错 会计差错更正调整了期初留存收益及期初其他相关项目。其中：萍乡市国家税务局 稽查分局对公司2001年税收进行稽查，调整了公司对会计处理与税法规定的税收核算偏 差，公司补缴2001年度增值税291,172.84元。由于会计差错更正调减2001年度净利润 291,172.84 元 ， 调 减 2003 年 年 初 留 存 收 益 291,172.84 元 。 其 中 ： 未 分 配 利 润 调 减 291,172.84元。相应追溯调整了年初应交税金项目金额291,172.84元。公司董事会及独 立董事、监事会对此项会计差错追溯调整期初留存收益作出了说明。 28、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发的通知》和财会工字【96】2号《关于合并报表合并范围请示的回函》等文件的规 定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据。 在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资 企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子 公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依 据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其 他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损 益。 29、利润分配方法 公司税后利润按以下顺序分配：①弥补亏损，②提取10%法定盈余公积金，③提取 5-10%公益金，④根据股东大会决议，提取任意盈余公积金，⑤股利分配：由董事会按 法律规定和公司经营状况拟定，提交股东大会审议通过。 第50页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、税项 (1)增值税 本公司按应税收入计算销项税，按销项税抵扣进项税额后计算应交增值税。 公司产品的增值税销项税率分别为：煤炭13%，电力、客车、客车空调、复合管道、 焊接材料、让售材料、物资贸易均为17%。 (2)城建税 生产经营地在萍乡市区及宜昌市区的按应纳流转税额的7%计算缴纳，生产经营地在 萍乡所辖镇的按应纳流转税额的5%计算缴纳，生产经营地在深圳市区的按应纳流转税额 的1%计算缴纳。 (3)教育费附加 按应纳流转税额的3%计算缴纳。 (4)营业税 按营业收入额的5%缴纳。 (5)资源税 按原煤销量的0.50元/吨计算缴纳。 (6)所得税 除公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司（不含安源管道分公司、宜昌管业科 技有限公司）按应纳税所得额的15%缴纳所得税外，公司、深圳管业所属安源管道分公 司、宜昌管业科技有限公司及其他投资公司均按应纳税所得额的33%缴纳所得税。 (7)其它税项 按国家有关政策计缴。 四、控股子公司及合营企业概况 (一) 控股子公司及合营企业概况 （1）直接持股 注册资本 本公司实际投 公司 是否 被投资单位名称 注册地 主营业务 （万元） 资额（万元） 持股比例 合并 钢骨架塑料复合 深圳管业科技股 管和相关产品的 深圳特区 10,000 5,800 58％ 是 份有限公司 技术开发、安装、 销售 （2）间接持股 注册资本 控股股东 控股股东 是否 被投资单位名称 注册地 主营业务 （万元） 名称 持股比例 合并 钢骨架塑料复合 深圳管业科技 宜昌管业科技 管材及管配件的 宜昌 3,750 股份 64％ 是 有限公司 研究开发、制造、 有限公司 销售 (二)本年度合并报表范围的变更情况 1、合并报表范围的变更情况 第51页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 变更内容 变更原因 股权购买日 确定方法 自 2003 年 1 月 1 日 起 收购款已经支付完毕，工商部门已办理变 宜昌管业报表纳入 股权收购 2003 年 1 月 22 日 更登记。 公司报表合并范围 2、被购买子公司的财务状况和经营成果情况 项 目 购 买 日 流动资产 20,971,602.54 长期投资 - 固定资产 34,438,467.18 无形资产及其他资产 5,875,000.00 流动负债 34,011,324.75 长期负债 - 项 目 购买日至年末止 主营业务收入 24,672,730.08 主营业务利润 7,208,485.31 利润总额 3,346,072.49 所得税 - 净利润 3,346,072.49 注：由于宜昌管业科技有限公司本年利润总额已全部用于弥补以前年度亏损，故其 本年度未计提所得税。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释（以下金额除特别说明，均指人民币元） 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 币种 原币金额 期末汇率 折合人民币 原币金额 期末汇率 折合人民币 现金-人民币 － － 1,197,853.55 － － 393,483.51 银行存款-美元 44,605.75 8.27 369,010.29 － － - 银行存款-人民币 － － 501,592,847.59 － － 409,020,201.34 其他货币资金 － － 4,840,000.00 － － 9,934,420.00 合计 － － 507,999,711.43 － － 419,348,104.85 （1）期末数比年初数增加88,651,606.58元，主要系本年度按优惠利率适当增加短 期借款所致。 （2）其他货币资金均为银行汇票存款。 （3）银行存款年末数中包括一笔用于公司欧元贷款而抵押的定期存款3000万元。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 短期投资项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 宝康基金 100,000.00 -- -- -- 合计 100,000.00 -- -- -- 注：短期投资年末数系公司间接控股子公司宜昌管业科技有限公司2003年6月30日认 第52页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 购的宝康基金。 3、应收票据 公司应收票据年末余额为35,971,240.00元，全部为银行承兑汇票，明细如下： 出票单位 金 额 出票日- 到期日 备 注 衡水电机股份有限公司 1,660,000.00 2003/12/2 2004/3/2 已贴现 北京八达巴土长途客运有限责任公司 1,500,000.00 2003/9/27 2004/3/26 已贴现 永鹿市城市公共交通客运中心 1,442,880.00 2003/8/20 2004/2/19 到期已收款 萍乡市维思贸易有限公司 1,400,000.00 2003/9/15 2004/3/15 已贴现 新余钢铁股份有限公司 1,300,000.00 2003/11/28 2004/3/5 到期已收款 萍乡市维思贸易有限公司 1,000,000.00 2003/10/17 2004/4/17 萍乡市维思贸易有限公司 1,000,000.00 2003/9/29 2004/3/29 已贴现 廉江市港城物资有限公司 1,000,000.00 2003/9/28 2003/12/28 到期已收款 苏州苏化进出口有限公司 1,000,000.00 2003/9/24 2004/3/23 已委托收款 江西铜业股份有限公司 1,000,000.00 2003/10/31 2004/1/28 到期已收款 江西博升贸易有限公司 1,000,000.00 2003/10/22 2004/4/13 江西铜业股份有限公司 1,000,000.00 2003/10/31 2004/1/28 到期已收款 抚州市永信建材有限公司 1,000,000.00 2003/12/23 2004/3/23 到期已收款 上海凯暄经贸有限公司 970,000.00 2003/11/18 2004/2/18 已贴现 信丰县宏业钢材经销店 800,000.00 2003/11/25 2004/5/25 新余钢铁股份有限公司 800,000.00 2003/12/5 2004/4/8 已贴现 广东顺风实业有限公司 800,000.00 2003/10/13 2004/4/12 三一集团材料工业有限公司 630,000.00 2003/9/19 2004/3/19 已贴现 中化上海进出口公司 626,500.00 2003/9/25 2004/3/24 已背书转让 江西龙腾水泥有限公司 530,000.00 2003/8/27 2004/2/27 已贴现 新余钢铁股份有限公司 500,000.00 2003/10/24 2004/2/10 到期已收款 温州市纸张批发公司 500,000.00 2003/8/26 2004/2/25 到期已收款 南昌市海峰汽车实业有限公司 500,000.00 2003/8/20 2004/2/19 已贴现 萍乡市维思贸易有限公司 500,000.00 2003/11/21 2004/5/21 福安市宏祥型煤加工有限公司 500,000.00 2003/11/4 2004/5/4 涟源钢铁集团有限公司 500,000.00 2003/10/30 2004/1/30 到期已收款 江西昌九生物化工股份有限公司 500,000.00 2003/9/16 2004/3/16 到期已收款 福州宏锋玻璃有限公司 400,000.00 2003/11/5 2004/2/5 已贴现 湖南铁合金有限责任公司 400,000.00 2003/10/10 2004/1/9 到期已收款 福安市宏腾商贸有限公司 380,000.00 2003/10/20 2004/4/20 安徽省合肥汽车运输总公司 368,000.00 2003/12/10 2004/6/10 杭州泰康物资有限公司 355,000.00 2003/9/10 2004/3/10 已贴现 广州市阳光普照玻璃实业有限公司 350,000.00 2003/9/8 2004/3/8 已贴现 南昌市洪城玻璃装璜材料供应站 300,000.00 2003/12/19 2004/6/19 新余钢铁股份有限公司 300,000.00 2003/11/21 2004/3/8 已贴现 三明市辉煌物资贸易有限公司 300,000.00 2003/9/16 2004/3/16 已贴现 南昌市丰源玻璃供应站 300,000.00 2003/9/12 2004/3/12 已贴现 宁波康达车业有限公司 270,000.00 2003/11/19 2004/5/19 温州市鹿城东方建材公司 260,000.00 2003/8/5 2004/2/5 到期已收款 第53页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 浙江神马汽车股份有限公司 252,380.00 2003/11/28 2004/5/28 广州保税区天易达国际贸易有限公司 250,000.00 2003/7/22 2004/1/22 到期已收款 萍乡钢铁有限责任公司 250,000.00 2003/10/22 2004/4/18 湖南省三湘客车集团有限公司 230,000.00 2003/9/29 2004/3/18 已贴现 湖南省三湘客车集团有限公司 230,000.00 2003/11/5 2004/4/18 浙江神马汽车股份有限公司 214,300.00 2003/8/25 2004/2/25 已贴现 安徽振城工程机械有限公司 210,000.00 2003/8/12 2004/2/12 到期已收款 重庆重客工贸发展有限公司 209,100.00 2003/12/15 2004/3/15 到期已收款 宁波伟达电动工具有限公司 200,000.00 2003/10/30 2004/4/30 山东华龙纺织有限公司 200,000.00 2003/9/1 2004/3/1 到期已收款 广州华新达发展有限公司 200,000.00 2003/8/13 2004/2/13 已贴现 冷水江钢铁总厂 200,000.00 2003/8/8 2004/1/20 到期已收款 江苏荼梅灯芯绒集团有限责任公司 200,000.00 2003/7/9 2004/1/9 到期已收款 台洲天鸿汽车摩托车贸易有限公司 164,200.00 2003/8/25 2004/2/25 已贴现 冷水江钢铁总厂 150,000.00 2003/7/3 2004/1/3 到期已收款 日照市星火化工原料有限公司 150,000.00 2003/8/26 2004/2/26 到期已收款 湖州华通化轻有限公司 147,180.00 2003/9/4 2004/3/3 已贴现 广东康宝电器有限公司 127,000.00 2003/12/4 2004/6/4 深圳市宇宏投资发展有限公司 100,000.00 2003/9/8 2004/3/8 已贴现 绍兴天泽纺织有限公司 100,000.00 2003/8/9 2004/2/29 已贴现 深圳市宇宏投资发展有限公司 100,000.00 2003/9/8 2004/3/8 已贴现 扬洲通达车船装备有限公司 100,000.00 2003/9/10 2004/3/10 已贴现 合肥蓝氏特种玻璃有限公司 100,000.00 2003/9/9 2004/3/9 已贴现 深圳市宇宏投资发展有限公司 100,000.00 2003/9/8 2004/3/8 已贴现 广西壮族自治区农业机械供应柳州公司 100,000.00 2003/8/14 2004/2/14 已贴现 深圳市宇宏投资发展有限公司 100,000.00 2003/9/19 2004/3/19 已贴现 宁波爱佳电器有限公司 100,000.00 2003/7/22 2004/1/22 到期已收款 益阳市农业机械有限公司 100,000.00 2003/7/21 2004/1/21 到期已收款 浙江省东阳市煤气用具厂 100,000.00 2003/7/25 2004/1/25 到期已收款 安徽江淮汽车零部件有限责任公司 100,000.00 2003/9/9 2004/3/8 到期已收款 安庆市化工总厂 100,000.00 2003/9/22 2004/3/22 已委托收款 府谷县富达商务有限责任公司 100,000.00 2003/10/22 2004/4/22 杭州杭桂机电有限公司 100,000.00 2003/10/10 2004/4/10 华裕电器集团有限公司 100,000.00 2003/10/15 2004/4/15 三泰集团成套设备制造有限公司 89,700.00 2003/9/11 2004/3/2 到期已收款 山东遨游制动器有限公司 70,000.00 2003/10/27 2004/4/27 安徽省宁国市佳华耐磨材料有限责任公司 60,000.00 2003/7/25 2004/1/23 到期已收款 浙江神马汽车股份有限公司 50,000.00 2003/12/25 2004/6/25 东阿县供销社农资供应服务中心杨庄农资部 50,000.00 2003/7/1 2004/1/1 到期已收款 浙江心连心电器有限公司 50,000.00 2003/9/27 2004/3/27 已委托收款 河南少林汽车股份有限公司 50,000.00 2003/11/25 2004/5/25 吴江交通沥青路面工程有限公司 50,000.00 2003/11/3 2004/4/30 无锡华利雅机车有限公司 50,000.00 2003/9/5 2004/3/5 到期已收款 绍兴市通用发动机制造有限公司 50,000.00 2003/11/27 2004/5/27 第54页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 腾州市荆河环球车行 40,000.00 2003/7/7 2004/1/7 到期已收款 安徽省宁国市佳华耐磨材料有限责任公司 30,000.00 2003/9/2 2004/3/1 到期已收款 慈溪市吉龙摩托车销售有限公司 25,000.00 2003/7/18 2004/1/18 到期已收款 无锡市华杰电动自行车有限公司 20,000.00 2003/8/6 2004/2/6 到期已收款 新乡市日升数控设备有限公司 20,000.00 2003/11/12 2004/5/12 安徽省宁国市佳华耐磨材料有限责任公司 20,000.00 2003/9/25 2004/3/21 已委托收款 临安市龙盛装饰材料有限公司 400,000.00 2003/12/03 2004/06/03 已贴现 淮安华尔润化工有限公司 1,000,000.00 2003/11/13 2004/2/13 已贴现 重庆渝通天元技术有限公司 20,000.00 2003/9/1 2004/5/6 已贴现 重庆渝通天元技术有限公司 80,000.00 2003/10/21 2004/4/21 已贴现 重庆渝通天元技术有限公司 150,000.00 2003/9/26 2004/3/26 已贴现 重庆渝通天元技术有限公司 200,000.00 2003/7/16 2004/1/16 到期已收款 成都金石东方管道工程有限公司 70,000.00 2003/11/6 2004/5/6 已贴现 成都金石东方工业有限公司 200,000.00 2003/11/18 2004/5/18 已贴现 合 计 35,971,240.00 4、应收账款 (1)帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 132,368,601.65 84.34 5,298,128.72 98,706,972.75 80.23 3,948,278.90 1-2 年 17,142,127.63 10.92 2,348,521.99 20,171,411.42 16.39 1,613,712.92 2-3 年 5,557,306.99 3.54 1,111,461.39 3,520,591.84 2.86 704,118.37 3-5 年 1,838,585.06 1.17 919,292.53 638,499.20 0.52 319,249.60 5 年以上 37320.77 0.02 37320.77 -- 0 -- 合 计 156,943,942.10 100 9,714,725.40 123,037,475.21 100 6,585,359.79 （2）应收帐款期末比年初增加33,906,466.89元，增幅为27.56％，主要原因是宜昌 管业今年纳入报表合并范围以及客车和管道产品因销售特殊性，报告期增加销售收入相 应增加应收帐款。 （3）应收账款期末数中应收前五名单位款项金额为48,425,622.74元，占应收账款 总金额的30.86%； （4）应收账款本期计提坏账准备比例40%以上坏账准备明细如下： 单位名称 金 额 备 注 对方单位财务状况差，公司已全额计提 大连天必成科贸易公司东营分公司 422,336.00 坏账准备 对方单位信用状况差，公司已计提 50% 重庆忠县昆达燃气开发有限责任公司 1,249,716.10 坏账准备 合 计 1,672,052.10 （5）应收账款计提4%坏账准备的原因是由于公司账龄1年（含1年）以内的应收账款 主要为国有大中型企业，发生坏账的可能性很小，故坏账准备按4％计提。 （6）无持有公司5%（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 第55页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 5、其他应收款 （1）帐龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 84,728,190.88 92.30 3,509,938.03 48,900,989.56 96.60 3,729,751.27 1-2 年 5,725,950.98 6.24 458,076.07 647,775.66 1.28 51,822.06 2-3 年 947,091.92 1.03 189,419.03 487,235.34 0.96 109,922.59 3-5 年 330,682.93 0.36 165,341.42 566,998.22 1.12 287,566.98 5 年以上 60,367.70 0.07 60,367.70 19,856.16 0.04 19,856.16 合 计 91,792,284.41 100.00 4,383,142.25 50,622,854.94 100.00 4,198,919.06 （2）其他应收款期末数中应收前五名单位款项金额为73,983,703.80元，占其他应 收款总金额的80.60%。明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 萍乡矿业集团有限责任公司 53,256,153.80 1 年以内 往来款 天津东海燃气股份有限公司 10,000,000.00 1 年以内 往来款 萍乡安源旅游客车制造有限公司 4,127,550.00 1 年以内 往来款 国营江峡船舶柴油机厂 3,600,000.00 1 年以内 往来款 浙江永庆热电公司 3,000,000.00 1 年以内 往来款 合 计 73,983,703.8 （3）其他应收款本期单独计提40%以上坏账准备的明细： 单位名称 金 额 备 注 萍乡市安源区人民检察院 100,000.00 时间较长，公司已计提 50%坏账准备 合计 100,000.00 （4）公司于2002年10月30日就兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）不 履行公司与兴业证券签订的《承销协议之补充协议》中返还220万元公司垫付款义务的 事实向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，福州市鼓楼区人民法院已于2003年1月2日受理 了此案，公司鉴于上述实际情况及根据谨慎性原则于2002年12月31日全额计提了坏账准 备。2003年4月12日，经（2003）鼓经初字第10号判决公司胜诉。兴业证券向福州市中 级人民法院提起了上诉，经福州市中级人民法院调解，公司与兴业证券股份有限公司就 返还220万元公司垫付款的诉讼事宜二审期间达成调解协议。2003年9月3日，公司已收 到兴业证券股份有限公司返回的公司垫付款190万元，并且公司同意放弃其他诉讼请求。 此外，公司与江西省芦溪县能源公司因债权债务而产生纠纷，萍乡市安源区人民法院于 2002年8月诉讼保全了公司银行存款201,888.08元，公司鉴于上述实际情况及根据谨慎 性原则于2002年12月31日全额计提了坏账准备，但公司2003年度实际已收回款项 184,448.08元。公司于2003年12月31日已就上述两笔收回款项作了相应的坏账准备冲减 处理。 （5）其他应收款年末数包含公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司结算往来欠款 第56页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 53,256,153.80元。详见附注六第五项第六条关联单位往来。 （6）其他应收款年末数较年初数增长81.33%的主要原因系公司控股股东萍乡矿业集 团有限公司结算往来欠款增加所致。 6、预付账款 （1）帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 94,165,988.48 97.38 47,911,287.01 95.21 1至2年 917,939.84 2.62 2,248,307.99 4.47 2至3年 0 0 112,724.03 0.22 3至5年 0 0 50,394.94 0.10 合 计 95,083,928.32 100.00 50,322,668.97 100.00 （2）一年以上的预付账款主要系预付主要供应商货款及结算尾款； （3）无持有公司5%（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）预付账款年末数较年初数增长88.95%的主要原因系报告期公司支付收购华能综 合产业公司持有厦门金龙25％股权预付款5000万元所致。 7、存 货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 1,387,424.54 - 969,137.89 - 原材料 31,552,408.72 1,089,896.97 30,429,465.35 1,121,673.29 低值易耗品 35,496.91 - 23,445.23 - 自制半成品 5,142,795.29 - 3,707,195.27 - 在产品 13,254,724.04 - 6,919,449.88 - 库存商品 31,045,975.94 137,960.09 15,651,266.94 - 合 计 82,418,825.44 1,227,857.06 57,699,960.56 1,121,673.29 期末存货比年初增加2472万元，增幅为42.84％，主要是受“非典”疫情影响，客车 及客车空调产品部分定单不能如期履行增加库存以及控股子公司深圳管业合理储备库 存增加所致。 8、长期投资 (1)长期股权投资： 2002.12.31 2003.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 8,375,050.71 -- 23,975,160.30 23,479,480.32 8,870,730.69 -- 合 计 8,375,050.71 -- 23,975,160.30 23,479,480.32 8,870,730.69 -- 第57页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 (2)长期股权投资明细： 本年度 被投资 投资 投资 本期追加 本年度权益 累计权益 初始投资 2002.12.31 分得现 2003.12.31 单位名称 期限 比例 投资额 增减额 增减额 金红利 上海安源管道 10 年 10% 500,000.00 - 500,000.00 - - - 500,000.00 销售有限公司 重庆安源管业 20 年 10% 200,000.00 - 200,000.00 - - - 200,000.00 有限公司 北京安源友邦 10 年 10% 1,000,000.00 - 1,000,000,00 - - - 1,000,000.00 管业公司 萍乡安源旅游 20 年 40% 2,000,000.00 2,000,050,.71 - -44,642.92 - -44592.21 1,955,407.79 客车 宜昌管业科技 10 年 6,375,000.00 6,375,000.00 -6,375,000.00 - - - - 有限公司 小 计 8,375,050.71 -4,675,000.00 -44,642.92 -44592.21 3,655,407.79 合并价差 - - - - - - 5,215,322.90 合 计 8,375,050.71 -4,675,000.00 -44,642.92 -44592.21 8,870,730.69 ①公司与国营江峡船舶柴油机厂（以下简称“江峡船舶厂”）于2002年10月30日签 订了股权转让协议，根据协议规定，公司以人民币6,375,000元受让江峡船舶厂所持有 宜昌管业科技有限公司（以下简称宜昌管业）17％的股权，上述股权转让已于2002年12 月完成。 ② 公司与华创天元实业发展有限责任公司（以下简称“华创天元”）于2002年11 月6日签订协议，安源股份以1012.5万元收购华创天元持有的宜昌管业27％的股权，上 述股权转让于2003年1月22日完成。 ③经公司第一届董事会十一次会议决议通过，同意公司将上述持有的宜昌管业44％ 的股权以1,650万元的价格转让给控股子公司深圳管业科技股份有限公司，上述转让于 2003年1月份完成。 ④公司根据萍乡安源旅游客车制造有限公司2003年实现的损益，按所持投资比例作 了损益调减投资44,642.92元。 ⑤其中合并价差系公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司投资宜昌管业科技有 限公司时产生的股权投资差额摊余价值。 9、固定资产原价及累计折旧 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原价： 房屋建筑物 209,842,857.67 9,625,968.30 53,819,501.63 165,649,324.34 动力设备 62,248,700.67 17,999,579.90 13,109,249.95 67,139,030.62 传导设备 15,986,824.59 976,358.48 4,028,668.80 12,934,514.27 机械设备 142,828,543.66 66,078,718.03 35,754,506.74 173,152,754.95 运输设备 12,118,846.07 3,718,799.02 2,839,203.99 12,998,441.10 工具仪器 11,338,591.56 1,103,087.29 1,674,166.50 10,767,512.35 其他设备 150,500.99 732,767.98 75,660.00 807,608.97 合计 454,514,865.21 100,235,279.00 111,300,957.61 443,449,186.60 累计折旧： 房屋建筑物 68,794,186.52 5,024,770.73 29,151,024.47 44,667,932.78 动力设备 40,018,283.80 3,375,358.31 8,692,176.62 34,701,465.49 第58页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 传导设备 8,881,389.99 529,604.41 3,091,669.83 6,319,324.57 机械设备 59,064,689.73 16,002,080.03 21,112,888.41 53,953,881.35 运输设备 3,882,262.13 1,052,898.38 1,045,755.17 3,889,405.34 工具仪器 3,629,883.25 973,345.44 831,557.32 3,771,671.37 其他设备 59,251.03 125,507.39 19,696.48 165,061.94 合计 184,329,946.45 27,083,564.69 63,944,768.30 147,468,742.84 固定资产净值 270,184,918.76 295,980,443.76 （1）固定资产本期增加数包括在建工程转入固定资产38,209,776.46元，宜昌管业 报表纳入合并范围增加固定资产原值40,142,601.77元，资产置换增加固定资产原值 11,413,052.43元，外购增加固定资产10,469,848.34元； （2）固定资产本期减少数包括本期清理转出固定资产11,908,465.21元，资产置换 转出固定资产原值99,392,493.21元； （3）固定资产抵押情况。公司控股子公司宜昌管业科技有限公司于2003年5月26日 以机械设备作为抵押物，作价25,968,000元；报告期，实际向宜昌市商业银行借入流动 资金借款700万元。抵押物明细如下： 资产名称 规格型号 固定资产原值 期末净值 钢骨架复合管生产线 FG100/80 6,500,000.00 3,968,411.12 钢骨架复合管生产线 FG100/250 16,000,000.00 9,768,396.31 钢骨架复合管生产线 FG100/50 3,468,000.00 3,078,008.44 合 计 25,968,000.00 16,814,815.87 (4)固定资产减值准备 价值回升 其他原因 项目 2002.12.31 本年增加 2003.12.31 转回数 转出数 房屋建筑物 - - - - - 动力设备 - - - - - 传导设备 - - - - - 机械设备 206,610.55 - - - 206,610.55 运输设备 - - - - - 工具仪器 - - - - - 其他设备 - - - - - 合计 206,610.55 - - - 206,610.55 第59页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 10、在建工程 （1）在建工程明细 资金 完工 本期增加数固 其他 本期转入 项目名称 2002.12.31 2003.12..31 预算数(万元) 来源 程度 定资产 减少数 固定资产 安源煤矿洗煤 自筹 100.00% 575,375.65 575,375.65 - 340.00 厂改造 安源煤矿新低 自筹 100.00% 746,280.85 566,178.69 1,312,459.54 - 159.00 压变电工程 大中型客车生 募集 36.29% 1,180,653.49 12,107,235.72 308,727.15 2,740,249.89 10,238,912.17 19,993.00 产线改造 电厂技术改造 募集 99% 7,446,908.57 16,277,888.79 - 14,113,374.56 9,611,422.80 2,579.00 制冷设备厂技 募集 99% 1,554,370.82 1,267,674.87 - 2,713,861.98 108,183.71 2,424.00 术改造募集 安源管道技改 自筹 99% 17,836,875.54 - 17,449,382.22 387,493.32 1,750.00 工程 工程玻璃厂工 募集 41.73% 0 107,808,307.99 0 617,532.16 107,190,775.83 26,998.00 程 （借款费用资 （4,875,158.16） （4,875,158.16） 本化金额） 合计 11,503,589.38 155,864,161.60 1,621,186.69 38,209,776.46 127,536,787.83 54,243 （ 2 ） 在 建 工 程 较 年 初 数 增 长 1008.67 ％ 的 主 要 原 因 系 低 辐 射 玻 璃 项 目 增 加 工 程 投 资 107,190,775.83元及客车厂技术改造增加投资所致。 （3）在建工程本期借款费用资本化金额系公司为购建工程玻璃项目外国设备专门外币借款而发 生的借款费用（包括外币借款的年末汇兑差额）。 （4）截止2003年12月31日，公司未发生在建工程减值情况。 11、无形资产 剩余 种类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 期限 土地使用权 59,258,765.92 33,620,623.57 23,300,880.00 4,292,689.13 758,340.17 3,095,602.52 51,870,474.27 549 期 采矿权 28,310,600.00 25,243,614.00 5,630,917.50 1,279,519.50 4,346,505.50 18,333,177.00 201 期 专利技术 27,500,000.00 19,833,000.00 5,875,000.00 6,750,000.00 2,000,976.45 3,792,976.45 16,957,023.55 107 期 网上办公 115,000.00 99,666.64 - - 23,000.04 38,333.40 76,666.60 40 期 合 计 115,184,365.92 78,796,904.21 29,175,880.00 16,673,606.63 4,061,836.16 11,273,417.87 87,237,341.42 注：本 年转 出无形 资产 包括资 产置 换转出 无形 资产9,923,606.63 元，其他转 出无 形资 产 6,750,000.00元。 12、长期待摊费用 种类 原始发生额 2002.12.31 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 剩余期限 发电机组大修费 1,989,837.82 690,915.91 - -- 552,732.72 1,851,654.63 138,183.19 3期 物资分公司装修费 133,842.60 26,762.10 - -- 26,762.10 133,842.60 - 0期 公司本部装修费 243,780.30 142,205.30 - -- 48,756.00 150,331.00 93,449.30 23 期 场地使用费 920,000.00 894,400.00 - -- 307,200.00 332,800.00 587,200.00 23 期 合计 3,287,460.72 1,754,283.31 - -- 935,450.82 2,468,628.23 818,832.49 注：场地使用费系公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司预付给深圳国际技术 创新研究院2002年12月1日至2005年11月30日的场地使用费。 第60页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 13、短期借款 (1)短期借款 短期借款期末数为450,964,382.32元，明细如下： 借款种类 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 413,611,133.52 100,000,000.00 抵押借款 37,353,248.80 - 合 计 450,964,382.32 100,000,000.00 （2）期末短期借款比年初增加35,096万元，增幅350.96％，主要原因一是低辐射玻 璃项目生产线主要设备需从国外进口，而公司尚未办理好进出口经营权，按照国家对外 汇管理的有关规定，公司购汇在时间上来不及。为确保设备款项的按时支付，公司于报 告期办理了三笔外币借款（三笔借款期末金额6,296万元）；二是报告期新增管业DN600 生产线及保持产品的合理储备增加投入7,000万元；三是客车产业及焊接材料厂增加资 金投入5,050万元；四是公司考虑利率市场化因素，以基准利率下浮10％的优惠利率筹 集部分资金支付投资款及生产经营资金等17000万元。 （3）截止2003年12月31日，公司没有逾期借款情况 （4）抵押借款的抵押物包括公司3000万元定期存款和公司间接控股子公司宜昌管业 科技有限公司的部分固定资产，其中固定资产抵押清单详见固定资产抵押情况备注（3） （5）上述保证借款除9300万元系公司为控股子公司深圳管业科技股份有限公司提供 担保外，其他保证借款均由公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司提供担保。 14、应付票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 3,554,675.00 - 合 计 3,554,675.00 - 注：应付票据较年初数增加3,554,675.00元的主要原因系公司控股子公司宜昌管业 科技有限公司为减少当期货币资金支付而使用票据结算所致。 15、应付账款 （1）帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 71,699,398.62 83.53 74,039,773.08 91.43 1—2 年 11,705,981.43 13.64 5,059,888.48 6.25 2—3 年 1,118,359.18 1.3 729,864.81 0.90 3—5 年 789,607.84 0.92 579,029.45 0.72 5 年以上 523,243.02 0.61 569,797.48 0.70 合 计 85,836,590.09 100 80,978,353.30 100.00 (2)应付账款期末数中应付前五名单位款项金额为10,149,006.32元，占应付账款总 金额的11.82%； 第61页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 (3)无欠持公司5%（含5％）以上表决权股份股东单位款项。 16、预收账款 (1)帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 9,947,843.11 90.17 2,576,683.90 77.14 1—2 年 490,624.25 4.45 207,986.64 6.23 2—3 年 209,878.52 1.9 238,129.95 7.13 3—5 年 384,432.06 3.48 317,266.45 9.50 合 计 11,032,777.94 100 3,340,066.94 100.00 (2)预收账款较年初数增加769万元,增长230.32%,主要原因系深圳管业销售管道预 收款增加所致。 (3)预收账款期末数中预收前五名单位款项金额为7,728,541.38元，占预收账款总金 额的70.05%。 (4)无欠持公司5%（含5％）以上表决权股份股东单位款项。 (5)一年以上的预收账款系历年形成的结算尾款。 17、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 11,831,238.70 2,862,644.18 营业税 16,106.45 14,054.70 城建税 334,598.92 393,762.82 房产税 -6,687.00 104,573.35 资源税 40,754.50 104,168.50 土地使用税 24,245.44 54,860.96 印花税 95,819.14 84,858.15 个人所得税 -1,099.93 - 企业所得税 -3,774,139.25 1,467,154.77 合 计 8,560,836.97 5,086,077.43 注：应交税金较年初数增长68.32%的主要原因系期末应交增值税增加所致。 第62页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 18、其他应付款 (1)帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 21,512,294.61 87.35 16,210,620.90 87.78 1—2 年 2,095,810.36 8.51 640,290.24 3.47 2—3 年 340,939.29 1.38 1,087,262.20 5.89 3—5 年 678,308.56 2.75 524,049.29 2.84 5 年以上 - - 5,000.00 0.03 合 计 24,627,352.82 100 18,467,222.63 100 （2）其他应付款比年初增加616万元，增幅为33.36％主要系萍矿集团公司及其控股 子公司（建筑安装总公司）结算往来款增加所致。 （3）其他应付款期末数中应付前五名单位款项金额为10,640,110.45元，占期末余 额的43.20%。 （4）其他应付款期末数中包含有应付公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司其他 往来款项661,488.62元，其他关联单位往来详见附注六第五项第六条关联单位往来。 19、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末余额结存原因 预提利息 660,405.30 298,139.39 银行结息日与会计年度结算日不一致 咨询费等 112,311.00 - 对方单位尚未开具发票结算 合 计 772,716.30 298,139.39 20、一年内到期的长期负债 借款种类 币 种 2003.12.31 2002.12.31 逾期原因 保证借款 人民币 29,000,000.00 - 合 计 29,000,000.00 - 注：上述保证借款均由公司控股东萍乡矿业集团有限责任公司提供担保，一年内到 期的长期负债无逾期负债。 21、其他流动负债 项 目 年 末 数 年 初 数 井项维简费 3,619,337.87 - 合 计 3,619,337.87 - 注：井项维简费系根据国家有关规定根据煤炭产量提取的井项维简费用结余数。 22、长期借款 借款种类 币 种 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 人民币 12,000,000.00 59,000,000.00 合 计 12,000,000.00 59,000,000.00 （1）长期借款期末比年初减少4700万元，原因一是报告期偿还长期借款1800万元； 第63页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 二是一年内到期的长期借款2900万元转列到一年内到期的长期负债。 （2）上述保证借款均由公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司提供担保。 23、长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计利息 年末余额 借款条件 萍矿集团有限责任 20 年 28,310,600.00 - 18,333,177.00 公司采矿权 合 计 28,310,600.00 18,333,177.00 注：公司2000年10月向萍乡矿业集团有限责任公司购入安源煤矿、白源煤矿的采矿 权总计28,310,600.00元，自2000年11月起按二十年分期付款。2003年8月1日公司下属 白源煤矿与集团公司下属焊丝厂净资产置换转出应付采矿权款5,630,917.50元。 24、专项应付款 款项来源 款项内容 2003.12.31 2002.12.31 江西省经贸委 技改补贴 300,000.00 700,000.00 合 计 300,000.00 700,000.00 25、股本 数量单位：股 报告期变动增减（＋，－） 项目 2002.12.31 配 公积金 增 2003.12.31 送股 首发 小计 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,000,000 140,000,000 其中： 国家持有股份 139,646,906 139,646,906 境内法人持有股份 353,094 353,094 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140,000,000 140,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 220,000,000 220,000,000 第64页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 26、资本公积 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 股本溢价 438,393,456.45 - - 438,393,456.45 关联交易差价 7,143.46 68,598.05 - 75,741.51 合 计 438,400,599.91 68,598.05 - 438,469,197.96 注：（1）股本溢价系本公司发起人缴付的出资溢价58,247,656.05元及公司2002年 度首次向社会公众发行了8000万股人民币普通股股票溢价380,145,800.40元。 （2）关联交易差价系公司与控股股东萍乡矿业集团有限责任公司进行了资产置换， 收到补价时按换出资产账面价值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价 确定的金额列作资本公积。 27、盈余公积 项 目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 法定盈余公积 13,539,223.83 5,230,702.80 0 18,769,926.63 法定公益金 13,539,223.83 5,132,117.65 0 18,671,341.48 任意盈余公积金 15,091,000.00 0 - 15,091,000.00 合 计 42,169,447.66 10,369,502.47 - 52,532,268.11 注：本期增加数系根据公司章程规定，按照2003年度母公司税后净利润的10％分别 提取了法定盈余公积金和法定公益金所致。 28、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 本年净利润 50,760,829.26 47,670,224.41 加：年初未分配利润 37,990,296.41 38,960,899.98 可分配利润 88,751,125.67 86,631,124.39 减：提取法定盈余公积 5,230,702.80 4,690,438.90 提取法定公益金 5,132,117.65 4,690,438.90 应付普通股股利 22,000,000.00 39,259,950.18 年末未分配利润 56,388,305.22 37,990,296.41 注：（1）根据2003年5月18日公司2002年年度股东大会通过的2002年度利润分配预 案及财政部财会【2003】12号《关于印发〈企业会计准则---债表日后事项〉的通知》 的要求，公司对2002年度所属期间涉及分配给投资者现金股利分配22,000,000.00的事 项进行了追溯调整，调增年初未分配利润数22,000,000.00元。由于会计差错更正调减 年初未分配利润调减291,172.84元。 （2）根据公司第二届董事会第七次会议决议，决定公司2003年度利润预分方案如下： 按母公司当年度税后净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金，按公司年末股 本22000万股分配普通股股利0.14元/股（含税），上述预分配方案尚待公司股东大会通 过，因此待分配2003年度股利尚包括在2003年末的未分配利润中。 29、主营业务收入和主营业务成本 第65页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 本年实际数 上年实际数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 资源及综合利用 239,923,119.91 144,942,525.53 256,037,158.94 142,208,294.51 其中:煤矸石发电 43,051,666.98 26,612,060.64 53,152,571.76 33,125,048.02 煤炭销售 196,871,452.93 118,330,464.89 202,884,587.18 109,083,246.49 客车及配套产品 166,918,635.53 144,203,995.45 143,450,011.55 121,271,072.98 其中:客车销售 144,293,977.48 126,944,388.08 125,594,621.44 106,533,505.33 空调销售 22,624,658.05 17,259,607.37 17,855,390.11 14,737,567.65 管道销售 76,908,434.26 49,038,452.64 8,311,514.45 5,729,928.72 焊丝销售 2,113,554.81 2,024,615.73 - - 合 计 485,863,744.51 340,209,589.35 407,798,684.94 269,209,296.21 注：本年度公司前五名客户销售的收入总额127,844,441.25元，占主营业务收入总 额26.31%；上年度公司前五名客户销售的收入总额110,142,911.87元，占主营业务收入 总额的27.01%。 30、主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年累计数 城建税 1,706,405.33 1,839,661.41 教育费附加 1,042,011.13 967,090.22 资源税 524,689.00 594,865.00 合 计 3,273,105.46 3,401,616.63 31、其他业务利润 项 目 本年累计数 上年累计数 材料让售 6,636,218.31 2,529,081.85 转供电 57,711.56 104,698.36 安装费 - 716,714.74 玻璃架 - 24,953.85 劳务收入 427,864.46 其他 371,337.65 33,801.56 合 计 7,493,131.98 3,409,250.36 占报告期利润总额10%以上的项目如下： 本年累计数 上年累计数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材料让售 37,091,957.58 30,455,739.27 15,499,875.40 12,970,793.55 合 计 37,091,957.58 30,455,739.27 15,499,875.40 12,970,793.55 32、营业费用 项 目 本年累计数 上年累计数 合 计 23,233,230.63 16,029,053.11 营业费用比上年增加720万元，增幅为44.94％，主要原因一是报告期内受“非典” 第66页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 影响，客车、客车空调产品部分销售定单不能履行，给公司生产经营带来一定压力，为 确保全年经营目标的完成，公司对客车、客车空调产品销售加大了营销力度；二是管道 产品处于市场开拓初期，前期营销费用投入较大。 33、财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 12,610,952.18 8,255,255.64 减：利息收入 8,073,633.45 968,067.88 其 他 994,952.57 46,023.90 合 计 5,532,271.30 7.333,211.66 注：财务费用较上年实际数下降180万元，降幅24.56%，主要原因系存款利息收入 增加较大所致。 34、投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 -44,642.92 50.71 股权投资差额摊销 -579,480.32 -- 合 计 -624,123.24 50.71 注：公司根据控股子公司萍乡安源旅游客车制造有限公司2003年度实现的损益，按 所持投资比例核算投资收益-44,642.92元。此外，公司控股子公司深圳管业科技股份有 限公司投资控股宜昌管业科技有限公司时产生股权投资差额5,794,803.22元，本期摊销 该项差额579,480.32元列入当期投资损失。 35、补贴收入 项 目 本年累计数 上年累计数 13,918,900.00 9,880,000.00 财政补贴 3,151,411.71 3,062,856.24 增值税返还收入 50,338.70 - 财政扶持基金 17,120,650.41 13,042,856.24 合 计 （1）经江西省人民政府赣府字【2001】18号文批复：同意通过省财政支出渠道安排 资金，对公司给予支持，即：公司上市前依率上缴所得税后，由省财政列入预算补贴给 公司；公司上市后，先依率上缴所得税后，其中18个百分点由省财政列入预算补贴给公 司，公司对上述补贴收入按照收付实现制进行核算。2003年公司实际收到上述补贴款 13,918,900.00元，占当年利润总额的19.33%； （2）根据财政部和国家税务总局财税【2001】198号文《财政部、国家税务总局关 于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》的规定，公司2003年度因利用 煤矸石发电而享受增值税返还收入3,151,411.71元，占当年利润总额的4.38%。 第67页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 36、营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收入 27,902.09 1,619.50 罚款收入 108,393.46 56,033.10 其 他 48,288.24 35.00 合 计 184,583.79 57,687.60 37、营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 240,416.08 5,648.64 罚款支出 406,007.51 91,322.74 捐赠支出 284,250.00 207,351.28 其 他 277,348.5 13,500.00 合 计 1,208,022.09 317,822.66 注：营业外支出较上年实际数增加82万元，增长280.09%，主要原因系报告期罚款支 出增加及报告期由于固定资产超龄正常报废净损失所致。 38、所得税 项 目 本年实际数 上年实际数 所 得 税 18,429,371.68 20,539,219.35 合 计 18,429,371.68 20,539,219.35 39、支付的其他与经营活动有关的现金 2003年支付的其他与经营活动有关的现金为40,193,386.69元。主要项目如下： 项 目 2003 年 支付营业费用 11,483,478.13 支付管理费用 10,630,815.41 支付制造费用 8,079,093.15 支付其他往来款 10,000,000.00 合计 40,193,386.69 （二）、母公司报表主要项目注释 40、应收账款 （1） 帐龄分析 第68页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 年初数 账 龄 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 (%) 1 年以内 102,995,790.66 83.82 4,123,216.28 93,232,349.58 79.31 3,729,293.97 1-2 年 12,448,585.41 10.13 1,047,893.73 20,171,411.42 17.16 1,613,712.92 2-3 年 5,557,306.99 4.52 1,111,461.39 3,520,591.84 2.99 704,118.37 3-5 年 1,838,585.06 1.50 919,292.53 638,499.20 0.54 319,249.60 5 年以上 37,320.77 0.03 37,320.77 -- -- -- 合 计 122,877,588.89 100.00 7,239,184.70 117,562,852.04 100.00 6,366,374.86 （2）应收账款期末数中应收前五名单位款项金额为44,088,621.43元，占总额的 35.88%。 （3）无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。 41、其他应收款 （1）帐龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 94,667,684.23 96.56 3,902,809.09 64,217,453.27 97.39 4,474,786.09 1-2 年 2,035,364.74 2.08 162,829.17 647,775.66 0.98 51,822.06 2-3 年 947,091.92 0.96 189,419.03 487,235.34 0.74 109,922.59 3-5 年 330,682.93 0.34 165,341.42 566,998.22 0.86 287,566.98 5 年以上 60,367.70 0.06 60,367.70 19,856.16 0.03 19,856.16 合 计 98,041,191.52 100.00 4,480,766.41 65,939,318.65 100.00 4,943,953.88 (2)其他应收款期末数中应收前五名单位款项金额为96,749,093.76元，占其他应收 款总金额的98.68%，明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 萍乡矿业集团有限责任公司 53,256,153.80 1 年以内 往来款 宜昌管业科技有限公司 18,201,391.00 1 年以内 往来款 深圳管业科技股份有限公司 11,163,998.96 1 年以内 往来款 萍乡高新技术园 10,000,000.00 1 年以内 土地款 萍乡安源旅游客车制造有限公司 4,127,550.00 1 年以内 往来款 合 计 96,749,093.76 （3）其他应收款较年初数增加3210万元，增长48.68％，主要原因系萍矿集团公司 结算往来款增加所致。 （4）其他应收款年末数包含有公司控股股东萍乡矿业集团有限责任公司结算往来欠 款53,256,153.80元，其他关联单位往来详见附注六第五项第六条关联单位往来。 第69页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 42、长期投资 (1)明细项目如下： 2002.12.31 2003.12.31 项 目 减值准备 本期增加 本期减少 减值准备 金 额 金 额 对子公司 66,144,640.04 -- 12,282,470.75 16,500,000.00 61,927,110.79 -- 投资 合 计 66,144,640.04 -- 12,282,470.75 16,500,000.00 61,927,110.79 -- (2)对子公司的投资 本年度 被投资 投资 投资 本期追加 本年度权益 累计权益 初始投资 2002.12.31 分得现 2003.12.31 单位名称 期限 比例 投资额 增减额 增减额 金红利 深圳管业科技 58％ 58,000,000.00 57,769,589.33 2,202,113.67 - 1,971,703.00 59,971,703.00 股份有限公司 宜昌管业科技 - 16,500,000.00 6,375,000.00 -6,375,000.00 - - - 有限公司 萍乡安源旅游 40％ 2,000,000.00 2,000,050,.71 - -44,642.92 - -44,592.21 1,955,407.79 客车 合计 66,144,640.04 -6,375,000.00 2,157,470.75 - 1,927,110.79 61,927,110.79 （3）公司与国营江峡船舶柴油机厂（以下简称江峡船舶厂）于2002年10月30日签订 了股权转让协议，根据协议规定，公司以人民币6,375,000元受让江峡船舶厂所持有宜 昌管业科技有限公司（以下简称宜昌管业）17％的股权，上述股权转让已于2002年12月 完成。 （4）公司与华创天元实业发展有限责任公司（以下简称华创天元）于2002年11月6 日签订协议，安源股份以1012.5万元收购华创天元持有的宜昌管业27％的股权，上述股 权转让于2003年1月21日完成。 （5）经公司第一届董事会十一次会议决议通过，同意公司将持有的宜昌管业44％的 股权以1650万元的价格转让给公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司，上述转让于 2003年1月份完成。 （6）公司根据深圳管业科技股份有限公司2003年实现的损益，按所持投资比例作了 损益调增投资2,202,113.67元。 （7）公司根据萍乡安源旅游客车制造有限公司2003年度实现的损益，按所持投资比 例作了损益调减投资44,642.92元。 43、主营业务收入和主营业务成本 本年实际数 上年实际数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 资源及综合利用 239,923,119.91 144,942,525.53 256,037,158.940 142,208,294.610 其中:煤矸石发电 43,051,666.98 26,612,060.64 53,152,571.76 33,125,048.02 煤炭销售 196,871,452.93 118,330,464.89 202,884,587.18 109,083,246.49 客车及配套产品 166,918,635.53 144,203,995.45 256,037,158.94 142,208,294.51 其中:客车销售 144,293,977.48 126,944,388.08 125,594,621.44 106,533,505.33 空调销售 22,624,658.05 17,259,607.37 17,855,390.11 14,737,567.65 焊丝销售 4,104,485.84 3,931,767.72 - - 合 计 410,946,241.28 293,078,288.70 399,487,170.49 263,479,367.49 第70页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 本年度公司前五名客户销售的收入总额127,844,441.25元，占主营业务收入总额 31.11%；上年度公司前五名客户销售的收入总额110,142,911.87元，占主营业务收入总 额的27.57%。 44、投资收益 投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 2,157,470.75 -3,517,917.16 合 计 2,157,470.75 -3,517,917.16 注：投资收益本年累计数系根据公司控股子公司深圳管业科技股份有限公司及公司 参股子公司安源旅游客车制造有限公司2003年度实现的净利润按公司实际投资比例进 行的损益调整数。 六、关联方及其交易 （一）存在控制关系的关联方 法定代表 与公司关 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 人 系 萍乡矿业集团有 煤炭、玻 璃、水泥、 萍乡市昭萍东路 27 号 徐绍芳 母公司 国有 限责任公司 等 深圳市南 山区 科技园 钢骨架塑料复合管和 深圳管业科技股 控股子公 南区国际 技术 创新研 徐绍芳 相关产品的技术开发、 股份 份有限公司 司 究院 B803 安装、销售 钢骨架塑料复合管和 宜昌管业科技有 宜昌市东 山开 发区西 间接控股 徐绍芳 相关产品的技术开发、 有限责任 限公司 陵一路 子公司 安装、销售 注：报告期内，萍乡矿业集团有限责任公司法人代表文培斌先生因退休缘故，江西 省煤炭集团公司任命变更为徐绍芳先生。 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 萍乡矿业集团有限责任公司 819,930,000.00 --- -- 819,930,000.00 深圳管业科技股份有限公司 100,000,000.00 --- -- 100,000,000.00 宜昌管业科技有限公司 37,500,000.00 -- -- 37,500,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 萍乡矿业集团有限责任公司 135,056,688.00 -- -- 135,056,688.00 深圳管业科技股份有限公司 58,000,000.00 -- -- 58,000,000.00 宜昌管业科技有限公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 第71页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 （四）不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与公司关系 经济性质 法定代表人 萍乡矿业集团杨桥煤矿 同一母公司 国有 李惠萍 萍乡矿业集团巨源煤矿 同一母公司 国有 柳建德 萍乡矿业集团建筑安装总公司 同一母公司 国有 彭晓村 萍乡矿业集团青山煤矿 同一母公司 国有 林绍华 高坑煤业有限责任公司 同一母公司 国有 易增维 萍乡安源旅游客车制造有限公司 公司参股子公司 有限责任公司 钱荣华 （五）关联交易 1、销售货物 本年实际数 上年实际数 单位名称 金 额 占收入比 金 额 占收入比 萍乡矿业集团有限责任公司 20,176,484.47 4.15 21,247,714.35 5.21 高坑煤业有限责任公司 16,006,350.04 3.29 16,989,691.07 4.17 萍乡矿业集团巨源煤矿 118,486.03 0.02 8,698,600.12 2.13 萍矿建筑安装总公司 493,482.05 0.10 - - 萍乡矿业集团杨桥煤矿 69,642.00 0.01 - - 萍乡矿业集团青山煤矿 11,914,509.50 2.45 6,335,186.71 1.55 合 计 48,778,954.09 10.04 53,271,192.25 13.06 注：销售货物主要系供电服务及材料让售。 2、采购货物 本年实际数 上年实际数 单位名称 金 额 占成本比 金 额 占成本比 萍乡矿业集团有限责任公司 6,515,670.15 1.92 4,585,749.14 1.70 高坑煤业有限责任公司 628,446.56 0.18 1,105,663.86 0.41 萍乡矿业集团巨源煤矿 196,952.70 0.06 919,435.52 0.34 萍乡矿业集团青山煤矿 5,248,107.02 1.54 6,003,350.80 2.23 合 计 12,589,176.43 3.70 12,614,199.32 4.69 3、接受劳务 项 目 本年实际数 上年实际数 铁路维修费 1,147,957.08 1,034,666.89 煤炭外运服务费 115,210.50 454,699.82 煤矿井口洗浴费 - 328,400.00 矸石堆放费 241,616.00 433,110.00 房屋租赁费 154,576.64 116,144.03 通讯服务费 480,238.02 489,964.46 修理、加工费 403,602.73 72,280.42 工程劳务 30,283,435.05 34,083,179.78 其 他 508,583.17 769,862.00 合 计 33,335,219.19 37,782,307.40 第72页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 注：除接受萍矿建筑安装总公司工程劳务29,788,753.97元外，其余均为接受萍乡矿 业集团有限责任公司劳务。 4、资产置换 公司2003年5月18日2002年年度股东大会决议通过了《关于公司白源煤矿与集团公司 管道焊丝厂资产置换的议案》。同意公司下属白源煤矿以净资产与控股股东萍乡矿业集 团有限责任公司管道焊丝厂净资产进行置换。此次交易资产交割日为2003年8月1日，公 司置出资产的价值为22,301,764.04元，置入资产的价值为21,914,760.34元，资产置换 差额部分387,003.70元集团公司以现金方式支付公司。公司收到补价时按换出资产账面 价值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确认为资本公积。 5、关联单位往来 占该项余 占该项余 企业名称 往来科目 期末数 年初数 额比例% 额比例% 萍乡矿业集团有限责任公司 其他应收款 53,256,153.80 58.02 3,488,659.41 6.90 萍乡矿业集团有限责任公司 其他应付款 -661,488.62 2.69 0 - 萍乡矿业集团有限责任公司 长期应付款 -18,333,177.00 100.00 -25,243,614.00 100.00 萍乡矿业集团建筑安装总公司 其他应收款 521,479.23 0.57 0 萍乡矿业集团建筑安装总公司 预付账款 0 25,000,000.00 49.70 萍乡矿业集团建筑安装总公司 其他应付款 -6,261,972.71 25.43 -931,576.60 5.00 萍乡矿业集团青山煤矿 其他应收款 95,400.00 0.10 0 萍乡矿业集团青山煤矿 其他应付款 -63,268.00 0.26 0 高坑煤业有限责任公司 其他应收款 2,000,000.00 2.18 0 萍乡安源旅游客车制造有限公司 其他应收款 4,127,550.00 4.50 0 萍乡安源旅游客车制造有限公司 应收帐款 146,500.00 0.09 0 合 计 34,827,176.70 2,313,468.81 萍矿集团公司及其控股子公司关联往来余额比年初增加2824万元，主要原因是自公 司设立以来原公司下属单位白源煤矿在公司内部结算中心借款余额29,782,878.17元， 公司下属白源煤矿与集团公司下属焊丝厂于2003年8月1日净资产置换，上述白源煤矿应 付安源股份的款项转为了萍矿集团应付公司的往来款；双方已签订偿还协议，约定自资 产置换完成后一年内以现金支付上述资产置换形成的债务。扣除上述因资产置换形成的 债务因素，报告期末，公司与集团公司及控股子公司的关联往来比年初下降154万元。 若公司2003年度股东大会通过本年度利润分配预案，公司在实施2003年度利润分配方案 后，控股股东及其控股子公司将进一步降低与公司关联往来的余额。 6、关联担保 公司控股股东累计已为公司借款提供担保361,611,133.52元，公司为控股子公司深 圳管业科技股份有限公司提供贷款担保9000万元人民币，为间接控股子公司宜昌管业科 技有限公司提供贷款担保3000万元人民币。 第73页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 7、关联交易协议 (1)综合服务 萍乡矿业集团有限责任公司（以下简称“萍矿集团”）向公司提供通讯服务、井口 澡堂洗浴服务、专用铁路服务等各项服务明细情况如下： 服务项目 服务内容及质量要求 服务费用标准 中继线 50 元/对/月；调度线 向公司提供通信服务，其主要为中继线 3090 元/月；电话 40 元/月（含 通讯服务 服务，并收取内部电话月租费及通话 内部通话费） ；市区及长话费按 费，保证通讯线路良好、通话质量高。 市价另外收取。 向公司两矿下井职工提供出班洗浴服 井口澡堂洗浴服务 0.5 元/人次 务，并保证环境整洁、卫生。 对公司两矿专用铁路线实行定期和不 对安源煤矿销售煤炭按 97.35 专用铁路维修 定期检修，保证铁路的状态良好和正常 元/车皮收取；对白源煤矿销售 使用。 煤炭按 35.39 元/车皮收取； 按照公司年度煤炭订货计划、煤炭外销 按商品煤收入扣除地销煤收入 煤炭外运服务 运输计划，联系车皮运输计划，铁路批 总额的 1.5‰收取。 准运输计划，联系车皮运输服务。 按照购销合同提供井巷开拓延深或普 水泥供应 根据购销合同，按市价计算。 通建筑等需要的水泥制品。 按照购销合同提供满足煤矿采掘爆破 炸药供应 根据购销合同，按市价计算。 需要的炸药雷管等爆破用品 按照购销合同提供满足电厂发电需要 洗渣供应 约 10.00 元/吨 的洗渣 按照购销合同提供井巷建筑物或普通 电焊条供应 根据购销合同，按市价计算。 建筑及机械生产等需要的电焊条 按照购销合同提供满足煤炭生产等需 煤矿机械供应 要的矿车、绞车、皮带机减速机、刮板 根据购销合同，按市价计算。 运输机等煤矿设备及工业用瓶装氧气。 发电厂煤矸石原料 提供公司发电厂用煤矸石的堆放场所 0.50 元/吨/年 的仓储保管 及仓储保管，保证煤矸石不氧化可用。 (2)房产租赁 公司租赁萍矿集团位于昭萍东路3号的办公楼以及其他办公楼，面积为 10,655.04 平方米，租赁期限二十年，租金为每平方米0.57元/月，租金每半年支付一次。 (3)物资采购 公司所属物资分公司，主要为公司采购部份物资和对外进行物资贸易，另有部份物 资由公司下属各分公司自行采购。由于经营上的历史关系，萍矿集团、萍乡矿务局巨源 煤矿、高坑煤业有限责任公司、萍乡矿务局杨桥煤矿、萍乡矿业集团建筑安装总公司等 第74页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 通过公司下属物资分公司统一对外采购大宗物资。公司所属物资公司与上述关联方的结 算价格以不高于同类商品市场价格为原则，由双方协商确定。 (4)商标转让 萍矿集团将其持有的萍乡客车厂“安源”注册商标（注册证第177762号）和萍乡制 冷设备厂“安源”注册商标（注册证第798553号）无偿转让给公司。 (5)供用电服务 公司与萍矿集团根据有关规定，签订了供用电合同，根据合同公司将继续向萍矿集 团提供用电服务，电费按江西省物价局、江西省电力工业局联合下发的赣价工字【1998】 122号文中《江西省电网销电价目表－大工业企业电价》计费。在合同有效期内，发生 电价和其他收费项目费率调整时，按江西省物价局及省电力工业局调价文件规定执行。 七、或有事项 截止2003年12月31日，公司已经办理的担保及正在办理的担保共计六笔，金额 21,000万元，占公司净资产的27.36％。（注：1.其中公司为控股子公司深圳管业科技 股份有限公司（以下简称“深圳管业”）提供的担保9000万元，占公司净资产的11.80%。 2.其中已经签订担保协议的担保三笔10500万元，占公司净资产的13.76%。）。明细如 下： 1、公司与中国建设银行三峡分行东山支行于2003年1月9日签订了为公司所属子公 司宜昌管业科技有限公司向中国建设银行三峡分行东山支行系列贷款提供最高额为 3,000万元的连带责任担保合同。担保期限为两年。 2、2003年6月4日，公司下属控股子公司深圳管业科技股份有限公司为惠州市大亚 湾燃气发展总公司向兴业银行深圳高新区支行申请的流动资金贷款提供了1,500万元担 保，并由惠州市大亚湾燃气发展总公司提供反担保。担保期限为两年。 3、2003年7月20日,公司第二届董事会第二次审议通过了《关于为天津东海燃气股 份有限公司提供贷款担保的议案》。同意公司为天津东海燃气股份有限公司因生产经营 需要向银行申请的2,500万元期限为一年的单笔流动资金贷款提供连带责任担保。担保 期限为两年。尚未签订担保协议。 4、2003年8月8日，公司与兴业银行深圳分行高新区支行签订了金额为6,000万元的 《最高额保证合同》，对深圳管业科技股份有限公司提供授信额度担保，此项担保经董 事会审议通过。该担保由“深圳管业”提供反担保。 5、公司第二届董事会第三次会议于2003年10月9日决议同意公司应承接华能综合产 业公司原为厦门金龙联合汽车工业有限公司提供的2003年5月31日至2004年5月31日厦 门市农行松柏支行最高额5,000万元保证合同项下的全部担保责任。尚未签订担保协议。 6、公司第二届董事会第五次会议于2003年12月1日审议通过了《关于为深圳管业科 技股份有限公司提供担保的议案》，同意对深圳管业科技股份有限公司3,000万元流动 资金贷款提供担保；担保期限为两年；尚未签订担保协议。 八、承诺事项 根据公司第二届董事会第三次会议决议，公司参与了华能综合产业公司所持厦门金 龙股权转让竞价并中标；2003年9月17日，公司与华能综合产业公司签订了《股权转让 合同》，以自有资金收购其所持有的厦门金龙的25%的股权，转让价款总计为11000万元 人民币。公司与华能综合产业公司于2003年9月17日签订《不动产转让合同》，作为《股 第75页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 权转让合同》的附属合同，以自有资金受让标的为华能综合产业公司部分不动产(座落 在浙江绍兴县柯桥开发区柯西工业区鉴湖路1736号的面积为39804.7平方米生产场地的 土地使用权及面积为20733.63平方米的厂房)，转让价款总计为3000万元人民币。截止 2003年12月31日公司已预付上述投资款5000万元人民币。 九、资产负债表日后事项 根据公司第二届董事会第七次会议决议，决定公司2003年度利润预分方案如下：按 母公司当年度税后净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金，按公司年末股本 22000万股分配普通股股利0.14元/股（含税），上述预分配方案尚待公司股东大会通过， 因此待分配2003年度股利尚包括在2003年末的未分配利润中。 十、其他重要事项 1、根据经批准的资产重组方案及采矿权转让协议，公司于2000年1月1日自向萍乡矿 业集团有限责任公司购入安源煤矿、白源煤矿的煤炭开采权总计28,310,600.00元，并 在取得上述资产权证后公司同意自2003年10月份起二十年内付清采矿权款，每年付款 1,415,530.00元。2003年8月1日，公司下属白源煤矿以净资产与控股股东萍乡矿业集团 有限责任公司管道焊丝厂净资产进行了置换，白源煤矿的煤炭开采权转让至萍矿集团公 司,相应每年的该项付款金额减至1,094,518元。 2、诉讼事项。公司于2002年10月30日就兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证 券”）不履行公司与兴业证券签订的《承销协议之补充协议》中返还220万元公司垫付 款义务的事实向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，福州市鼓楼区人民法院已于2003年1 月2日受理了此案。2003年4月12日，经（2003）鼓经初字第10号判决公司胜诉。兴业证 券向福州市中级人民法院提起了上诉，经福州市中级人民法院调解，公司与兴业证券股 份有限公司就返还220万元公司垫付款的诉讼事宜二审期间达成调解协议。2003年9月3 日，公司已收到兴业证券股份有限公司返回的垫付款190万元，已作冲减坏账准备处理。 公司同意放弃其他诉讼请求。 3、公司与江西省芦溪县能源公司因债权债务而产生纠纷，萍乡市安源区人民法院于 2002年8月诉讼保全了公司银行存款201,888.08元，报告期公司收回184,448.08元，已 作冲减坏帐准备处理。 4、公司控股子公司宜昌管业科技有限公司（公司原名为宜昌华创管道科技有限公司， 以下简称“宜昌管业”）于2003年4月起诉重庆市忠县昆达燃气有限公司（以下简称“昆 达公司”）支付其管道销售款及管道安装费事项，已由重庆市石柱土家族自治县人民法 院（2003）石民初字第199-1号民事于2003年8月11日下达判决书，判决被告昆达公司于 判决生效后30日内给付原告宜昌管业货款（不含安装费）1,249,716.10元，由原告宜昌 管业负担诉讼费3,880元，被告昆达公司负担诉讼费3,208元。宜昌管业已送达申请执行 书至重庆市石柱土家族自治县人民法院，该法院已于2004年2月25日下达受理执行案件 通知书（2004）30号，此案尚在执行中。鉴于昆达公司长时间未履行合同且其信用状况 差，根据谨慎性原则，公司已对此笔应收款项计提了50%的坏账准备。 5、根据公司第二届董事会第三次会议决议，公司参与了华能综合产业公司所持厦门 金龙股权转让竞价并中标；2003年9月17日，公司与华能综合产业公司签订了《股权转 让合同》，以自有资金收购其所持有的厦门金龙的25%的股权，转让价款总计为11000万 元人民币。公司与华能综合产业公司于2003年9月17日签订《不动产转让合同》，作为 《股权转让合同》的附属合同，以自有资金受让标的为华能综合产业公司部分不动产(座 落在浙江绍兴县柯桥开发区柯西工业区鉴湖路1736号的面积为39804.7平方米生产场地 第76页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 的土地使用权及面积为20733.63平方米的厂房)，转让价款总计为3000万元人民币。同 意承接华能综合产业公司为厦门金龙承担的2003年5月31日起至2004年5月31日最高额 5000万元保证合同项下的全部担保责任。 十一、公司重要财务指标 1、净资产收益率及每股收益计算表 本年度 上年度 报告期利润项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.55 19.01 0.6472 0.6472 18.30 27.16 0.6145 0.7910 营业利润 7.36 7.52 0.2569 0.2569 7.48 11.10 0.2512 0.3140 净利润 6.61 6.76 0.2307 0.2307 6.45 9.58 0.2167 0.2820 扣除非经常性损益后的净利润 4.62 4.71 0.1611 0.1611 6.48 9.61 0.2175 0.2007 2、非经常性损益明细表 项 目 本年数 上年数 各种形式的政府补贴 13,918,900.00 - 以前年度计提的坏账准备冲回 2,084,448.08 - 其他各项营业外收入、支出 -1,023,438.30 -260,135.06 非经常性损益的所得税影响数 337,734.64 85,844.57 合 计 15,317,644.42 -174,290.49 注（1）根据上海证券交易所2003年年度报告工作备忘录第五号，上年度的政府补助 未作非经常性损益追溯调整。 （2）根据公司主管税务机关的批准，公司取得的政府补助已调减了当年的应纳税所 得额，故政府补助非经常性损益无所得税影响数。 第77页，共78页 安源实业股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 安源实业股份有限公司 董事长：徐绍芳 二○○四年四月三日 第78页，共78页