广州浪奇(000523)2003年年度报告

广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU 2004 年 4 月 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 一． 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 伍秀媚董事因事未能亲自出席董事会会议，其授权委托李谨董事代为出席会议， 并代为行使表决权。 公司董事长陈翔志先生、总经理李谨先生及会计机构负责人关剑明先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一． 重要提示及目录 ..............................................................................................................................1 二． 公司基本情况简介 .........................................................................................................................2 三． 会计数据和业务数据摘要 ...........................................................................................................3 四． 股本变动及股东情况.....................................................................................................................4 五． 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................7 六． 公司治理结构 .................................................................................................................................10 七． 股东大会简介 .................................................................................................................................12 八． 董事会报告......................................................................................................................................13 九． 监事会报告......................................................................................................................................25 十． 重要事项 ..........................................................................................................................................27 十一． 财务报告 ......................................................................................................................................29 十二． 备查文件目录 .............................................................................................................................29 1 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 二． 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：广州市浪奇实业股份有限公司 公司英文名称：LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU 2. 公司法定代表人：陈翔志 3. 公司董事会秘书：陈建斌 联系地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号 广州市浪奇实业股份有限公司 董事会秘书处 电话：(020)82162933 或 (020)82161128 转 6228 传真：(020)82162986 电子邮箱：dm@lonkey.com.cn 或 lonkeydm@public.guangzhou.gd.cn 4. 公司注册地址及办公地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号 邮政编码：510660 公司国际互联网网址：http://www.lonkey.com.cn 公司电子邮箱：dm@lonkey.com.cn 5. 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广州浪奇 股票代码：000523 7. 其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：1993 年 2 月 16 日 注册登记地点：广州市黄埔大道东 128 号 企业法人营业执照注册号：4401011102208 税务登记号码：440106190486450 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 公司聘请的律师事务所名称、办公地址： 名称：广东正平天成律师事务所 办公地：广州市环市东路 472 号粤海大厦 21 楼 2 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 三． 会计数据和业务数据摘要 1. 公司本年度的会计数据：( 单位：人民币元 ) 项 目 金 额 利润总额 2,535,688.90 净利润 2,211,152.28 扣除非经常性损益后的净利润 -589,276.18 主营业务利润 121,921,653.28 其他业务利润 751,151.99 营业利润 -587,912.59 投资收益 1,878,533.25 补贴收入 639,094.55 营业外收支净额 605,973.69 经营活动产生的现金流量净额 -9,529,652.18 现金及现金等价物净增减额 -15,288,534.48 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中包含以下扣除项目和金额： 项目 金 额（元） 营业外收支净额 605,973.69 补贴收入 35,810.00 长期投资减值准备转回 1,946,856.15 所得税影响 211,788.62 合计 2,800,428.46 2. 公司近三年的主要会计数据和财务指标： 财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入(元) 634,682,311.19 597,439,878.67 584,419,379.65 净利润 (元) 2,211,152.28 -115,751,050.45 4,094,852.56 总资产 (元) 566,197,503.40 551,334,947.78 747,818,045.00 股东权益 （不含少数股东权益）(元) 390,639,815.02 388,428,662.74 504,179,713.19 每股收益 (元/股) 0.01 -0.50 0.02 扣除非经营性损益后的每股收益（元/股） -0.003 -0.19 0.02 每股净资产 (元/股) 1.70 1.69 2.20 调整后的每股净资产(元) 1.54 1.54 2.01 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.04 0.11 0.35 净资产收益率 (%) 0.57 -29.80 0.81 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -0.15 -13.00 0.87 收益率（%） 3 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 注： 1).本年度及上两年度公司均未发行新股和配股，因此，加权每股收益、每股净资 产、扣除非经常性损益后的每股收益和摊薄的每股收益、每股净资产、扣除非经常性损 益后的每股收益相同。 2). 报告期末至摘要披露日，本公司股本总数没有发生变化。 3). 调整后的每股净资产中的“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、 应收股利、应收利息和应收补贴款。 3. 利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.21 31.30 0.53 0.53 营业利润 -0.15 -0.15 -0.0026 -0.0026 净利润 0.57 0.57 0.01 0.01 扣除非经常性损 -0.15 -0.15 -0.0026 -0.0026 益后的净利润 注：利润表附表是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》规定的方法进行计算。 4. 报告期内股东权益变动情况及变动原因:（单位：元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法 定 未分配 股东权益 (股) 公益金 利 润 合 计 期初数 229,350,622.00 165,697,027.29 103,761,888.91 476,966.52 -110,380,875.46 388,428,662.74 本期增加 0.00 0.00 0.00 0.00 2,211,152.28 2,211,152.28 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 229,350,622.00 165,697,027.29 103,761,888.91 476,966.52 -108,169,723.18 390,639,815.02 变动原因 ------ ------ ------ ------ 本年利润 本年利润 增 长 增 长 四． 股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 4 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动 配 送 公 增 其他 小计 本次变动 前 股 股 积 发 后 金 转 股 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 135163877 － － － － － － 135163877 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 135163877 － － ― － － － 135163877 二．已上市流通股份 1． 人民币普通股(注) 94186745 － － － － － － 94186745 2． 境内上市的外资股 3． 境外上市的外资股 4． 其他 已上市流通股份合计 94186745 － － － － － － 94186745 三．股份总数 229350622 229350622 注：人民币普通股含本公司董事、监事和高级管理人员所持的已冻结股份。 （2） 股票发行与上市情况 ① 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 到报告期末为止的前三年，公司并未发行过股票。 ② 报告期内公司股份变动情况： 在本报告期内，公司股份总数及股本结构没有发生变动。 ③ 内部职工股情况： 公司内部职工股于 1992 年 12 月发行，已于 1995 年上市流通，没有现存的内部 职工股。 2. 股东情况介绍 （1） 本报告期末股东总数为 38642 名。 （2） 持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东的情况： 5 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 本报告期末，持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东有一名，为广州市国有资 产管理局。根据穗编字[2001]96 号文《关于印发的通知》，广州市不再保留广州市国有资产管理局，其行政管理职能划入 广州市财政局。在未完成有关股东更名手续前，在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司所登记的上述大股东名称未作变更。上述股东所持股份类别为国家拥有股份，期 末持有本公司股票 135,163,877 股，本期内没有发生增减变动，其所持股份并无发生质 押或冻结的情况。 截至本报告期末止，本公司前 10 名股东的持股情况： 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） ① 广州市国有资产管理局 135163877 58. 933 ② 巴信扶 361123 0.157 ③ 侯建伟 290900 0.127 ④ 黎宪松 261576 0.114 ⑤ 蒋明敏 228000 0.099 ⑥ 杨 虹 226800 0.099 ⑦ 金世元 202450 0.089 ⑧ 谭兆渝 194600 0.085 ⑨ 陆德文 192000 0.084 ⑩ 马会勤 191249 0.083 注： 第“①”名股东是代表国家持有股份的单位,该部分股份未上市流通。第“②”～“⑩” 名股东为流通股股东,本公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司股东中没有作为战略投资者或一般法人参与配售新 股而成为前 10 名股东的。 截至本报告期末止，本公司前 10 名流通股股东的持股情况： 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） ① 巴信扶 361123 0.157 ② 侯建伟 290900 0.127 ③ 黎宪松 261576 0.114 ④ 蒋明敏 228000 0.099 ⑤ 杨 虹 226800 0.099 ⑥ 金世元 202450 0.089 ⑦ 谭兆渝 194600 0.085 ⑧ 陆德文 192000 0.084 ⑨ 马会勤 191249 0.083 ⑩ 黄 娟 175135 0.076 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 （3） 报告期内控股股东情况： 6 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 本报告期内控股股东并无变更。 本公司第一大股东为广州市国有资产管理局，根据穗国资一[2000]81 号文，广州市 国有资产管理局已授权委托广州轻工工贸集团有限公司全权管理其所持有的本公司股 份（占公司总股本的 58.933%），并行使股东权利。因此，广州轻工工贸集团有限公司 对本公司有实际控制权。 广州轻工工贸集团有限公司情况如下： 根据市政府常务会议纪要 11 届 50 次[2000]7 号文的精神，广州轻工集团有限公司 与广州轻出集团重组，成立广州轻工工贸集团有限公司。 法定代表人：郭兴瑜 成立日期：2002 年 12 月 12 日 主要业务和产品：对授权范围国有资产的经营、管理投资。制造、加工：日用化学 品、日用硅酸盐制品、钟表、塑料制品、五金制品、皮革及制品、文体用品、铝制品、 室内装饰配套用品。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。技术咨询及技术服务。 房地产咨询、商业信息咨询。 注册资本：159947 万元 股权结构：国有独资 广州轻工工贸集团有限公司控股股东情况： 广州轻工工贸集团有限公司是广州市国有资产管理局授权的国有资产经营单位。其 实际控制人是广州市人民政府授权的主管国有资产管理的部门。 （4） 其他法人股东情况：本公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 五． 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1. 董事、监事、高级管理人员的情况 （1）基本情况（截止至 2003 年 12 月 31 日）： 姓 名 职 务 性 年 龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 变动 别 数(股) 数(股) 原因 李有成 董事长 男 55 岁 2003 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 黄卫邦 董事 男 54 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 李 谨 副董事长、总经理 男 33 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 6919 6919 -- 伍秀媚 董事、党委书记 女 50 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 吴裕康 独立董事 男 55 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 李峻峰 独立董事 男 49 岁 2003 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 7 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 廖 健 独立董事 男 33 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 何伟文 监事会主席 男 48 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 15840 15840 -- 古建华 监事 男 48 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 张兆朋 监事 男 45 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 11880 11880 -- 钟学军 独立监事 男 41 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 李巍巍 独立监事 男 36 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 0 0 -- 钱宗嶽 副总经理 男 60 岁 2002 年6 月至2005 年6 月 18004 18004 -- 梁婉美 副总经理 女 51 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 傅勇国 副总经理 男 40 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 王英杰 财务负责人 男 45 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 陈建斌 董事会秘书 男 35 岁 2002 年7 月至2005 年6 月 0 0 -- 注：黄卫邦先生已于 2004 年 3 月 1 日获董事会通过其辞去董事职务的请求； 钱宗嶽先生已于 2004 年 3 月 1 日获董事会通过其不再担任副总经理之职； 陈翔志先生于 2004 年 4 月 2 日获公司 2004 年第二次临时股东大会表决通过，当选为公司董事； 董事会于 2004 年 4 月 2 日同意李有成先生辞去董事长之职的请求，并选举产生陈翔志为公司 董事长。 本公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股票数量在本年度内并无发生增减变 动。 本公司董事长李有成先生在广州轻工工贸集团有限公司任投资发展部部长之职；本 公司董事黄卫邦先生在广州轻工工贸集团有限公司任财务部部长之职。 （2）年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 本公司董事、监事及其他高级管理人员的报酬是以其在公司担任的行政职务，根据 公司经营绩效考核制度发放。公司主要采取高级管理人员收入与公司经营业绩挂钩的激 励机制，通过月度和年终对公司经营计划的完成情况以及高管人员的岗位职责的履行情 况进行考核和监督，采用货币形式支付，包括奖金、福利待遇在内。公司高级管理人员 的报酬由董事会审议决定。 公司现任董事、监事、高级管理人员有 17 人，其中有 10 人在公司领取报酬，年度 报酬总额为 95.55 万元，报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 25.68 万元，报酬金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 36.6 万元。在本公司领取报酬的董事、监 事、高级管理人员的年度报酬数额区间分布如下：3 万元至 7 万元有 3 人；7 万元至 11 8 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 万元有 2 人；11 万元至 14 万元有 5 人。 公司独立董事的工作津贴为 2.5 万元/人.年（含税），公司已给予独立董事吴裕康先 生和廖健先生 2003 年度的独立董事工作津贴，给予在 2003 年 6 月 30 日当选的独立董 事李峻峰先生 2003 年 7 月至 12 月期间的独立董事工作津贴。 公司董事李有成先生、黄卫邦先生不在本公司领取报酬、津贴，在控股股东单位广 州轻工工贸集团有限公司领取报酬、津贴。公司独立监事钟学军先生、李巍巍先生不在 本公司、本公司控股股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 公司独立董事、独立监事参加股东大会、董事会会议或监事会会议的差旅费按本公 司出差管理规定在标准范围内予以报销，因按《公司章程》等有关规定行使董事、监事 职权所发生的合理费用在本公司按有关规定报销。 （3）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 姓 名 原职务 离任原因 梁建彬 董事、董事长 辞职 钱宗嶽 董事 辞职 梁 宇 副总经理 辞职 2003 年 5 月 27 日，公司召开的第四届董事会第十次会议同意梁建彬先生辞去公司 董事、董事长的职务，同意钱宗嶽先生辞去公司董事的职务。 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况： 公司第四届董事会第十五次会议于 2003 年 12 月 4 日审议通过《关于梁宇先生请求 辞去副总经理职务的议案》，同意梁宇先生辞去公司副总经理的职务。 公司其他高级管理人员的任职情况没有发生变动。 2. 公司员工情况： 2003 年末，公司在职员工总数为 854 人，其中，生产人员有 406 人，销售人员有 113 人，技术人员有 185 人，财务人员有 13 人，行政人员有 137 人。公司大专以上学 历的员工有 153 人，占员工总数的 17.9％。公司需承担费用的离退休职工人数为 32 人， 其余离退休、退职员工已纳入社会保障体系。 9 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 六． 公司治理结构 1．公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法规的 规定进行运作。中国证监会广州证管办于 2003 年 9 月 22 日至 9 月 28 日对我公司进行 例行巡回检查，使公司对自身的不足有了更新的、更深入的认识，极大地提高了公司有 关人员规范治理的意识，对进一步提升公司规范运作水平、完善公司治理结构起到很大 的促进和推动作用。公司立即根据要求对《公司章程》 、《董事会议事规则》和《独立董 事制度》等进行修订，并着手拟订《关联交易公允决策制度》等内部管理制度，积极推 进公司的规范治理工作。上述有关公司治理制度的议案已于 2003 年 12 月 4 日召开的董 事会会议上审议通过。本公司主要治理情况如下： （1） 股东与股东大会。公司能够确保所有股东享有平等地位，充分行使权利。 公司在报告期内召开了一次股东大会，会议的召集、召开均严格按照《股东大会规范意 见》和《公司章程》的要求执行，股东大会的议事程序等规范、合理。公司没有为股东 及其关联方提供担保，并采取有效措施防止股东及其关联方占用或转移公司的资金、资 产及其他资源。 （2） 控股股东与公司。公司与控股股东及其关联企业的关系尚未完全理顺，与 《上市公司治理准则》等相关法规和规范性文件的要求仍有差距。通过落实整改措施， 公司进一步理顺与控股股东及其关联企业的关系，严格按照《上市公司治理准则》等相 关法规和规范性文件的要求，规范控股股东的行为。控股股东提出，将切实履行股东的 职责，确保与公司在人员、资产、财务上分开，在机构、业务方面独立，不越过公司股 东大会、董事会直接或间接干预公司的重大决策及依法开展的生产经营活动，不利用资 产重组等方式损害公司和其他股东的合法权益。 （3） 董事与董事会。公司董事会在报告期内进一步完善了规章制度，对《公司 章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》进行修订，并制定了《关联交易公允决策 制度》和董事会各专门委员会的相关的工作制度。同时，董事会按照《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的要求，调整董事会人员结构，增补一名独立董事，使 独立董事的人数超过全体董事的三分之一。公司董事积极参加有关培训，通过加强学习， 熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并能以认真负责的态度出席董 10 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 事会和股东大会，对所议事项表达明确的意见。但董事会多次采用通讯表决的方式替代 召开董事会会议，对定期报告进行审议，与有关要求不符。今后，公司董事会会议形式 将按《上市公司章程指引》有关要求进行整改，对需要以会议形式审议的事项，按规定 召开董事会会议审议。 （4） 监事与监事会。公司监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督，但对公司财务检查和监控的力度较弱，且多次 以通讯表决方式召开会议，与《公司章程》的相关规定不符，监事会的监督权有待加强。 公司将继续加强对监事进行相关的证券、财务知识的定期培训，加深公司监事对有关法 律、法规的理解和认识，提高业务水平，以进一步发挥监事会的监督作用，切实维护公 司及股东的合法权益。 （5） 利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益 相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （6） 信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露信息。并主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者 决策产生实质性影响的信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 除了上述情况，公司的治理状况与《上市公司治理准则》还存在一定差异，公司没 有建立董事、监事的绩效评价标准与激励约束机制，高级管理人员的绩效评价标准与激 励约束机制有待进一步完善。 2．独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，建立了《独立董事制度》，并在 2003 年 6 月 30 日通过股东大会增补选出 李峻峰先生为独立董事。在报告期内，三位独立董事认真履行职责，积极参加董事会会 议，在董事会决策上保持认真、客观、独立的态度，就有关事项发表意见，有效地维护 了公司的整体利益和股东的合法权益。 3．公司与控股股东的“五分开”情况： 本年度，本公司通过整改，以及控股股东为规范其作为上市公司控股股东的行为而 主动整改后，控股股东与本公司基本上实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立， 各自独立核算、独立承担责任和风险。 在人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等 11 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 高级管理人员均在本公司领取薪酬；无公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司 与控股股东单位双重任职的情况。控股股东单位董事长没有兼任本公司董事长职务。 在资产方面。公司资产完整，拥有独立的销售系统、采购系统、生产系统、辅助生 产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。控股股 东没有占用、支配本公司的资产或干预本公司对资产的经营管理。 在财务方面。公司财务完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。控股股东尊重公司财务的独立性，没有干 预公司的财务、会计活动。 在机构方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构的运作独立。控股股东对公司 董事、监事候选人的提名，严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。控股股 东没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续；没有越过股 东大会、董事会任免本公司的高级管理人员。控股股东及其职能部门与本公司及其职能 部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向本公司及其下属机构下达任何 有关本公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响其经营管理的独立性。 在业务方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东及其下属的其他 单位没有从事与本公司相同的主营业务。但控股股东参股 4%的美晨集团股份有限公司 和参股 50%的中外合资企业——广州洁华实业公司均为日化用品生产企业，从事与本公 司相近的主营业务。美晨集团股份有限公司主要生产和销售牙膏产品，但有少量的香皂 销售。广州洁华实业公司主要生产和销售沐浴液，并有少量的洗涤剂、香皂生产和销售。 七． 股东大会简介 在本报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 1． 2002 年度股东大会情况： （1）股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2003 年 5 月 29 日，在《中国证券报》和《证券时报》上以公告形式 通知全体股东有关 2002 年度股东大会召开的事宜。2003 年 6 月 30 日，公司召开了 2002 年度股东大会，出席本次会议的股东及授权委托代表共 31 人，代表股份 135,268,310 股，占公司有表决权股份总数的 59％，符合《公司法》 、《公司章程》及有关法律、法 12 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 规的规定。会议由李谨副董事长主持。 （2）股东大会通过或否决的决议： 经大会审议和投票表决，一致通过了如下议案： 《2002 年度计提各项资产减值准备的议案》； 《2002 年度董事会工作报告》； 《2002 年度总经理工作报告》； 《2002 年度监事会工作报告》； 《2002 年度财务决算》； 《2002 年度利润分配方案》； 《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司并确定其报酬的议案》； 《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 《关于增设独立董事的议案》； 《关于补选董事的议案》； 《关于独立董事报酬的议案》； 《关于董事会设立专门委员会的议案》。 有关决议公告已于 2003 年 7 月 1 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （3）选举、更换公司董事、监事情况： 本次股东大会审议通过了《关于增设独立董事的议案》和《关于补选董事的议案》， 增补李峻峰先生为独立董事，补选李有成先生为公司董事。通过补选，公司第四届董事 会成员由李有成先生、黄卫邦先生、李谨先生、伍秀媚女士、吴裕康先生、李峻峰先生、 和廖健先生组成，其中，吴裕康先生、廖健先生和李峻峰先生为独立董事。 八． 董事会报告 1． 公司经营情况的讨论与分析： 2003 年是公司改革和发展任务相当繁重的一年，这不仅表现在我们要对企业的内 部管理和机制作出具有突破性的改革，对历史遗留问题的果断处理，而且表现在我们的 营销业务必须有理念和方法上的创新来克服发展瓶颈的制约。在公司董事会的正确决策 下，浪奇公司经营班子带领全体员工克服了种种困难，紧紧围绕“主营业务要上新水平， 13 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 基础管理要上新台阶，管理机制要有新突破，资本运营要有新思路，班子进取精神要有 新体现”的“五新”方针扎实、有效地开展工作，取得了可喜的成绩。公司全年主营业 务收入、工业总产值都比上年度有较大的增长，全年主营业务收入 63468 万元，比去年 同期增长 6.23%，；工业总产值 64520 万元，比去年同期增长 15.2%。产销率达到 101.4% 以上，超过 96%的目标值。 2． 公司报告期内的经营情况： （1） 公司主营业务的范围及其经营状况： 本公司是国内大型的日用化工企业，行业类属为化学原料及化学制品制造业 （C43）。公司主要从事 “浪奇” 和“高富力”等品牌的洗涤用品和磺酸、精甘油、 AES 等化工原料的开发、生产和销售。 ①公司主营业务业绩按行业、地区、产品分类的构成情况：（单位：人民币元） 行业分类情况： 行业 主营业务 主营业务 毛利率 主 营 业 务 主营业务 毛利率 收 入 成 本 （%） 收 入 比 上 成本比上 比上年 年 增 减 年 增 减 增 减 （%） （%） （%） 日用化学 634682311.19 509532481.39 19.72 6.23 2.36 18.22 产品制造 地区分类情况： 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比上年 （%） 增减（%） 东北 12458941.88 10276135.26 17.75 15.91 华南 308648849.39 253856218.17 17.75 1.71 西南、西北 85045261.33 70545044.27 17.05 17.58 华东、华北 188254123.95 141190592.96 25.00 6.09 国内其他地区 30485600.79 24266538.23 20.40 33.79 国外及港澳地区 9789533.85 9397952.50 4.00 -8.27 合计 634682311.19 509532481.39 19.72 6.23 14 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 产品分类情况： 产品 主营业务 主营业务 毛利率 主 营 业 务 主 营 业 务 毛利率比 收 入 成 本 （%） 收 入 比 上 成 本 比 上 上年增减 年 增 减 年 增 减 （%） （%） （%） 民用品 532441155.59 415960937.14 21.88 0.20 -5.46 27.19 工业品 102241155.60 93571544.25 8.48 54.81 61.85 -31.95 合计 634682311.19 509532481.39 19.72 6.23 2.36 18.22 ② 报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变 化。 （2） 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司的主要控股公司有韶关浪奇有限公司主要生产和经营合成洗涤剂、磺酸、AES、 各类表面活性剂等，注册资本为 7300 万元，2003 年末总资产为 8247.48 万元，净利润 108.54 万元。 （3） 主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购的金额合计为 25442 万元，占年度采购总额的比例为 48.3% 。 前五名销售客户销售额合计 28204 万元，占公司销售总额的比例为 44.44% 。 （4） 在经营中出现的问题与困难及解决方案。 2003 年，公司面对经营中的问题与困难，围绕“五新”工作方针，主要做了以下 几方面的工作： ① 在不断升级的市场竞争中，公司的主营业务上了一个新水平。 2003 年，日化用品市场发生了众多的变化，主要表现为新的强势竞争者的加入；争 夺媒体资源、客户资源为主体的资源争夺战持续升级；卖点宣传多样化，令人眼花缭乱。 面对加速变化的市场环境，我们的营销策略继续坚持了“重点与集中”的原则，巩固核 心市场，加大拓展外省重点市场，通过进行渠道革命，加速市场网络建设，构建适销对 路的网络体系，使公司的产品能够以最快的速度覆盖和渗透市场，产品销量在省内和省 15 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 外均实现增长，各品类也取得了不同程度的增长。 公司在产品结构调整方面步伐明显加快，2003 年推出市场的包括维可倚洗发乳、高 富力 ACO 醋离子洗洁精、浪奇芦荟洗洁精、木瓜牛奶香皂、维可倚护发素等 5 个。其 中，高富力 ACO 醋离子洗洁精在 2003 年 6 月 19 日获得中华医学会认证。公司的产品 结构在原来洗涤为主的基础上进一步发展为洗涤、护理产品并举。公司还在消毒除菌产 品方面及时行动，形成漂渍液、除菌皂、除菌粉等除菌类系列，在“非典”期间销售量 大增。公司的产品结构调整为公司主业的持续发展创造了条件。 在公司全体员工的共同努力下，公司及品牌都不断得到社会和公众的认可。在“高 富力”、“浪奇”成为广东省著名商标的基础上；高富力洗洁精、浪奇合成洗衣粉相继 成为广东省名牌产品，“万丽”商标也第一次登上广州市著名商标荣誉榜。公司生产的 浪奇、高富力牌液体洗涤剂于 2003 年 12 月获得国家质量监督检验检疫总局颁发的《产 品质量免检证书》。公司也获得了工商局颁布的“连续十五年重合同、守信用”荣誉称 号。这些荣誉进一步优化了公司的社会形象，提升了公司的品牌价值，为我们打造全国 日化行业最具竞争力的品牌增添了信心和力量。 ② 各大管理项目相继展开，推动了公司的基础管理再上新台阶。 2003 年是公司尝试开展目标管理的第一年，公司根据经营和发展需要及部门职能 特点制定了各层次目标，同时也设定目标值以及考核方法。由于目标设定多数是针对增 值性环节和改进性工作，并具有挑战性。通过一年来的实践，各部门基本能发挥积极性 和主动性，创新性地开展工作。目标管理建立的部门目标 115 个，完成了 98 个目标， 完成率为 85.2%，较好地提升公司的管理基础。 与目标管理相结合，公司加强了预算管理，对个费用开支和成本实施严格控制， 使采购成本、运输成本进一步降低，各项能耗指标控制效果明显，全年的成本控制总体 比较理想。 今年公司正式上线了 SAP 的 ERP 系统，利用该系统对公司原来的采购、生产、销 售、财务等工作流程进行了重新的整合，建立了以该系统为基础的新管理流程，目前， 公司仍在对系统进行进一步的完善，以利用该系统优化供应链管理，改善公司的基础管 理水平。 此外，公司充分重视生产安全和现场管理，通过狠抓现场管理，提高了员工的执 行力，综合治理和安全管理水平也上了新台阶。 16 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 ③ 为更好地调动员工积极性，公司努力探索在管理机制上寻求新突破。 公司整合市场与研发机构，实施了市场、研发一体化，一定程度上克服了市场人 员不熟悉技术，技术人员不了解市场的矛盾，减少了沟通障碍，提高了市场反应速度， 使我们的产品开发更加贴近消费者。 公司对人力资源体系进行了全新的设计。完成了岗位分析、定员定岗、工作评价， 进一步界定部门和岗位职能，使部门和岗位设置更为合理。同时，建立了工资分配和绩 效考核两大体系。改变晋升通道单一化（只有职务系列）的状况，设计出专业系列和职 务系列，激励员工选择适合自己的发展通道；设计了公司员工绩效考核制度，实施了员 工工作和发展计划，在工作计划中建立目标项目，年终对照目标完成情况进行考核，考 核结果和下一年度的工资变化挂钩，同时也将作为培训、职务升降、岗位轮换等的依据。 ④ 充分利用上市公司优势，在资本运营上更新思路。 做大做强主业是公司的战略方向，但作为上市公司，在做好产品经营的同时怎样 开辟资本经营领域，实现公司的跨越式发展，这是公司决策层一直在努力的方向。目前， 资产重组工作已经摆上重要日程。 ⑤ 公司经营班子积极实践“三个代表”重要思想，进取精神有了新体现 公司经营班子在策划年度工作时就形成了共识，要加快发展，创新发展，并提出 了“五新”工作方针。无论是产品结构的根本调整，品牌形象的全面塑造，还是解决历 史遗留问题，建立新的人力资源体系，都是具有挑战性和风险性的工作，但公司高层知 难而上，以公司长远利益为重，在抓以上工作时有实质性的举措。在企业改革进程中， 新一届党委班子发挥了政治核心作用，身体力行“三个代表”思想，以奋发有为的精神 状态，脚踏实地的工作作风赢得广大员工的认可。在公司经营班子的带领下，公司员工 队伍表现了良好的务实和进取精神。 为大力树立企业形象，更好地服务于公司品牌规划和推广，公司在原来的 CI 视觉 系统的基础上，重新整合了 CI 系统，完成了公司理念、行为识别系统的建立，进一步 完善 CI 系统，以利于公司企业形象推广和企业文化建设。期间，CI 项目小组主要利用 自身力量编印了企业理念系统宣传手册、员工手册、公司画册、编辑出版了《浪奇》报， 使全体员工对“企业精神”和“员工行为规范”的内涵有了深刻的认识，并逐渐内化为 自觉的行动。 17 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 （5） 公司未曾对报告期利润数字进行预测。 3． 公司投资情况： 截至本报告期末，公司长期投资额为 1910.87 万元，比期初增加了 7.03 万元，增加 幅度为 0.37%。公司长期投资额变动原因主要是公司持有 30%股份的广州市方大包装用 品有限公司按权益法核算投资额增加所致。 公司参股的湛江浪奇实业有限公司董事会于 2003 年 1 月 8 日通过关于提前终止合 资经营湛江浪奇实业有限公司的决议。湛江市对外贸易经济合作局于 2003 年 2 月 10 日批复同意湛江浪奇实业有限公司提前终止经营（湛外经资管[2003]7 号文）。目前，该 公司已清算完毕，并由湛江市千福田会计师事务所由限公司出具湛千福田专审字 [2003]101 号清算报告，本公司按投资比例分得剩余财产 1,340,343.17 元。 公司参股的广州浪奇宝洁有限公司因投资方发生变更，获广州市对外贸易经济合作 委员会批准，并经工商登记变更，现已更名为广州市奇悦洗涤用品有限公司。 截至本报告期末止，公司投资情况如下： 被投资的公司名称 主要经营活动 被投资公司权益的比例 韶关浪奇有限公司 生产、销售洗衣粉和其他洗洁用品。 99.43％ 广州市浪奇怡通实业有限公司 仓储、货物运输。待办货物托运、发运 38.93% 业务。销售汽车零配件。 广州市方大包装用品有限公司 生产、设计和销售塑料制品以及纸制品。 30% 广州市奇悦洗涤用品有限公司 生产、销售洗衣粉和其他洗洁用品。 18％ （1） 本报告期内，募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况： 本报告期内，公司没有募股资金，也没有往年募股资金延续到本报告期使用。 （2） 本报告期内，公司以非募集资金进行投资的情况。 公司第四届董事会于 2003 年 10 月 17 日召开第十三次会议，会议审议通过了公司 《关于向韶关浪奇有限公司追加 1000 万元投资的议案》，同意向韶关浪奇有限公司增加 1000 万元的投资，用于韶关浪奇有限公司固定资产的更新改造。目前，该公司正在办 理有关工商登记变更手续。 4． 公司财务状况及经营成果： 18 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 公司财务状况及经营成果：（单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 变动情况 变动原因 总资产 566,197,503.40 551,334,947.78 2.70% 流动资产增加 应收票据 500,000.00 1,289,579.78 -61.23% 客户使用票据结算减少 预付账款 46,444,583.63 28,167,365.62 64.89% 公司通过缩短支付周期、 提高付款能力的措施降 低原材料采购成本，从 而增加预付款的支出。 待摊费用 7,444,128.06 742,441.06 902.66% 预付广告费及待抵扣进 项税增加 在建工程 2,225,868.93 3,527,972.92 -36.91% 部分工程完工结转 预收账款 20,718,085.07 9,257,079.97 123.81% 销售额上升，预收款增大 长期负债 13,888,011.50 16,017,655.13 -13.30% 长期应付款减少 股东权益 390,639,815.02 388,428.662.74 0.57% 未分配利润增加 主营业务利润 121,921,653.28 96,717,278.02 26.06% 主营业务收入增长 其他业务利润 751,151.99 426,445.77 76.14% 材料销售业务增长 财务费用 -1,357,130.34 -627,999.64 116.10% 支付给外单位的资金占 用费减少 投资收益 1,878,533.25 -41,311,411.90 104.55% 上年计提长期投资减值准 备所致 补贴收入 639,094.55 467,337.00 36.75% 主要是收到税务机关减免 的土地使用税及房产税； 营业外收入 957,079.34 132,909.57 620.10% 本年取得处置固定资产收益 营业外支出 351,105.65 33,197,806.33 -98.94% 上年计提固定资产减值准备 所致 净利润 2,211,152.28 -115,751,050. 45 101.91% 投资收益增加 现金及现金等价 -15,288,534.48 8,411,635.02 -281.75% 经营活动和投资活动产生 物净增加额 的现金流减少 （2） 报告期内，公司没有发生重大资产损失的。 （3） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正： 会计估计变更情况：本公司董事会于 2001 年 9 月 27 日审议通过《关于终止广州浪 奇宝洁有限公司对“高富力”等洗衣粉商标的使用权的议案》，同意公司终止广州浪奇 宝洁有限公司（以下简称“浪宝公司” ）对“高富力”等品牌洗衣粉许可商标的专属许 可使用权，并同意公司支付给浪宝公司人民币 3300 万元作为其停止使用上述许可商标 的补偿。 根据本公司于 1994 年与宝洁和黄有限公司签订的浪宝公司合资合同及与浪宝公司 签订《商标许可使用协议》，我司将所拥有的“高富力”等品牌的洗衣粉商标许可浪宝 19 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 公司在其 50 年的经营期限内专属使用。合同明确规定了浪宝公司使用该商标的期限。 假设我司不提前终止浪宝公司使用该商标的使用权，浪宝公司是有权在其 50 年的经营 期限内使用该商标的。因此，对于 2001 年支付给浪宝公司停止使用“高富力”等品牌 洗衣粉商标许可的补偿金 3300 万元，本公司采用了 43 年的摊销期限，进行平均摊销。 根据中国证监会广州证管办于 2003 年 11 月 10 日下发的《关于责成广州市浪奇实 业股份有限公司限期整改有关问题的通知》中，指出“公司关于终止使用商标补偿的核 算不够稳健” 。本公司对该笔款项的摊销期限作会计估计变更，于本年将上述商标使用 权终止补偿的摊销期限改为 10 年，并采用未来适用法进行会计处理。该会计估计的变 更对公司前期的财务状况和经营成果没有影响，对公司本年及以后的财务状况和经营成 果存在一定的影响，造成本年利润减少 2,963,140.15 元。 5． 生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 根据广州市经济委员会《关于批转 2004 年广州市错峰用电实施方案的通知》（穗经 [2004]9 号）文的规定，以及广州市供电分公司执行工业企业轮休通知，广州市工业企 业在 2004 年全年实施错峰用电。为此，本公司在 2004 年全年要配合做好错峰用电工作， 虽然，公司根据供电情况对公司的生产进行调整，努力将影响减至最低。但由于供电情 况的不稳定，对公司的均衡、连续生产以及机器的正常运转造成一定的影响。另一方面， 由于公司产品生产所需的原材料价格持续上涨，导致公司采购成本增加，也将会对公司 的利润构成影响。 6． 会计师事务所并无出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意 见的审计报告。 7． 新年度的经营计划： （1） 指导思想 夯实管理基础，确保主业超越，构建核心能力，关注协调发展。 （2） 内部参考目标 销售收入为 7.11 亿元，同比增长 12%；工业总产值（90 年不变价）为 7.22 亿元， 同比增长 12%；产销率达 96%以上。该项目标未经审计，仅作公司内部管理参考。 （3） 措施 ①夯实管理基础，抓几个主要环节。 20 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 A. 制度的回顾和修订，通过目标管理将该项工作列为重点项目，将历年来的规 章制度分门别类进行全面清理和回顾，规章制度以适用、简洁、人性化、前瞻性为评价 标准； B. 将 2003 年开展的各个项目建立的体系逐步推行。各项目小组要制定详细的 实施计划，落实好项目内容，加以回顾和完善，确保项目有预算、有目标、有策划、有 跟进、有检查、有评价； C. 目标项目小组和各执行考核部门要贴身跟进好各部门目标项目的实施，保证 生产管理、质量管理、成本管理、安全管理等基础管理工作一年上一个台阶； D. 要一如既往抓紧抓好公司的安全生产和清洁生产工作，继续强化现场管理， 加大考核力度。 ② 确保主业超越 ③ 构建核心能力 A. 企业的核心能力意味着企业的竞争优势和长远的竞争能力。浪奇公司能够发展 到今天，存活 45 年并且保持上升态势，和企业的稳健经营思想以及注重核心能力建设 是分不开的，公司的产品质量、技术保障、品牌形象、员工认同感都是我们的核心竞争 力，但现实差距已经呈现出来，我们必须具有危机感，规划好自己的核心能力，并恒久 地打造核心竞争力；总体来讲，我们要在产品创新能力、营销团队职业化、质量保证能 力、关键岗位人力资源、文化的内聚力方面建立自己的优势； B. 逐步推进学习型组织建设。公司将通过投入更多的学习资源，增加项目和职务 轮换、挂职锻炼等，满足员工学习锻炼和提升自我价值的需要，也为企业成长累积人才； 管理者要逐步转变观念，通过加强自身的学习，自觉成为下属的导师和教练； C. 通过激励机制建设激活人力资源，按照人力资源项目的计划，在考核和分配上 首当其冲进行改革，以此为核心建立起激励和约束机制，通过机制的改进实现员工之间 的公开、公平、公正，适度竞争和优胜劣汰； D. 公司将在目前的基础上，结合员工工作发展计划将目标管理推行到员工个人， 在目标管理过程中，逐步引入开发个人能力的指标，使员工实现自我管理和自我超越， 提高工作绩效； E. 改革科技机制增强科技后劲。 ④ 关注协调发展 21 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 A. 树立新的发展观，本着对企业负责，对股东负责，对社会负责的精神，规划好 企业发展，克服短期行为，推进企业的持续和协调发展； B. 做到经营和管理并重，克服短板效应；抓管理出效益，管理促发展。 C. 兼顾市场拓展和利润增长。市场份额的增长是我们的重点，但作为上市公司， 尤其要关注利润指标，公司的资源投入，必须要满足公司当前和未来的需要，所以销售 工作需要在整体产品结构安排上协调好，以维持公司利润增长的要求； D. 协调好员工的个人发展和企业发展目标。公司要积极引导，营造适宜的环境， 将员工发展和企业发展目标统一起来，实现双赢。 8． 董事会日常工作情况： （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内，公司第四届董事会共召开了九次会议。 1) 第四届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 17 日召开，会议审议通过如下决议： ① 《关于其他应收款计提坏帐准备进行会计估计变更的报告》； ② 《2002 年度计提各项资产减值准备等会计帐务处理的议案》； ③ 《2002 年度总经理工作报告》； ④ 《2002 年度董事会工作报告》； ⑤ 《2002 年度财务决算》； ⑥ 《2002 年度利润分配预案》； ⑦ 《2002 年年度报告》和《2002 年年度报告摘要》； ⑧ 《2003 年业务发展计划》； ⑨ 《关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司并确定其报酬的议案》。 有关公告已刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2) 第四届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 27 日召开，会议审议通过《2003 年第 一季度季度报告》。 有关公告已刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3) 第四届董事会第十次会议于 2003 年 5 月 27 日召开，会议审议通过如下决议： ① 《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； ② 《关于梁建彬先生和钱宗嶽先生请求辞去董事职务的议案》； 22 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 ③ 《关于增设独立董事的议案》； ④ 《关于补选董事的议案》； ⑤ 《关于独立董事报酬的议案》； ⑥ 决定于 2003 年 6 月 30 日在广州番禺南沙进港大道番禺祁福（南沙）大酒店 会议室召开 2002 年度股东大会。 有关公告已刊登在 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4) 第四届董事会第十一次会议于 2003 年 6 月 30 日召开，会议选举产生公司董事 长为李有成先生，并审议并通过了《关于董事会下设各专门委员会组成的议案》 。 有关公告已刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5) 第四届董事会第十二次会议于 2003 年 8 月 13 日召开，会议审议通过了《2003 年半年度报告》及其摘要。 有关公告已刊登在 2003 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6) 第四届董事会第十三次会议于 2003 年 10 月 17 日召开， 会议审议通过了公司《关 于向韶关浪奇有限公司追加 1000 万元投资的议案》。 有关公告已刊登在 2003 年 10 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7) 第四届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 27 日召开，会议审议通过公司《2003 年第三季度季度报告》。 有关公告已刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8) 第四届董事会第十五次会议于 2003 年 12 月 4 日召开，会议审议通过如下决议： ① 《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； ② 《关于修改〈董事会议事规则〉部分条款的议案》； ③ 《关于修改〈独立董事制度〉部分条款的议案》； ④ 《董事会战略委员会工作制度》 、《董事会提名委员会工作制度》、《董事会薪酬 与考核委员会工作制度》和《董事会审计委员会工作制度》； ⑤ 《关联交易公允决策制度》； ⑥ 《关于中国证监会广州证管办 2003 年巡检提出问题的整改报告》； ⑦ 《关于梁宇先生请求辞去副总经理职务的议案》。 有关公告已刊登在 2003 年 12 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 23 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 9) 第四届董事会第十六次会议于 2003 年 12 月 16 日召开，会议审议并通过如下决 议： ① 《关于委托广州市奇悦洗涤用品有限公司加工洗衣粉的议案》； ② 《关于与广州市奇悦洗涤用品有限公司进行购销业务往来的议案》； ③ 《关于向广州市奇悦洗涤用品有限公司提供辅助服务的议案》； ④ 决定于 2004 年 1 月 19 日，在本公司会议室召开二 OO 四年第一次临时股东 大会。 有关公告已刊登在 2003 年 12 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内，董事会在股东大会的授权范围内行使股东赋予的职权，严格贯彻和执行 2002 年度股东大会的决议。报告期内公司没有进行利润分配和公积金转增股本，也没 有实施配股和增发新股等方案。 9． 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 2003 年度公司实现净利润 2,211,152.28 元，公司年初未分配利润为-110,380,875.46 元，公司可供分配利润和未分配利润为-108,169,723.18 元。由于公司未分配利润为负数， 因此，本公司 2003 年度利润分配预案为不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股 本。该分配预案尚须提交 2003 年度股东大会审议通过。 10． 其他报告事项。 （1） 公司选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露报纸。 （2） 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 广州羊城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具专项说 明(本所函件编号：(2004)羊咨字第 2817 号)如下： 广州市浪奇实业股份有限公司： 我们接受贵公司的委托，根据中国证监会广州证券监管办公室广州证监[2004]15 号《关于贯彻落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他关联方占用资金情况进 行审核。截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东─广州轻工工贸集团有限公司及 其他关联方之间的资金往来主要是由于贵公司与关联方之间因正常经营活动而发生的 24 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 关联交易(详见(2004)羊查字 2814 号审计报告)而产生的。除上述由于正常关联交易而 产生的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代 为承担成本和其他支出； 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 代控股股东及其他关联方偿还债务。 （3） 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明 及独立意见： 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况进行专项说明及发表 独立意见，认为公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定，到目前为止，公司没有向控股股东 或实际控制人及其关联企业、公司持有 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人 提供担保。 九． 监事会报告 1．监事会的工作情况： 在报告期内，本公司第四届监事会召开了五次会议。 （1） 第四届监事会第四次会议于 2003 年 2 月 28 日召开，会议内容为讨论关于公 司 2002 年度计提各项资产减值准备的事宜。 （2） 第四届监事会第五次会议于 2003 年 4 月 17 日召开，会议形成如下决议： ① 审议公司《关于其他应收款计提坏帐准备进行会计估计变更的报告》； ② 审议公司《2002 年度计提各项资产减值准备等会计帐务处理的议案》； ③ 审议通过公司《2002 年度监事会工作报告》； ④ 审议通过公司《2002 年度报告》及其摘要。 有关公告已刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 25 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 第四届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 27 日召开，会议审议并通过了本公 司《2003 年第一季度报告》。 有关公告已刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （4） 第四届监事会第七次会议于 2003 年 8 月 13 日召开，会议审议通过《2003 年 半年度报告》及其摘要。 有关公告已刊登在 2003 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （5） 第四届监事会第八次会议于 2003 年 12 月 5 日召开，会议审议通过《广州市 浪奇实业股份有限公司关于中国证监会广州证管办 2003 年巡检提出问题的整改报告》 中有关监事会运作方面的整改措施。 有关公告已刊登在 2003 年 12 月 9 日的《中国证券报》。 2．监事会对下列事项发表独立意见： (1) 公司依法运作情况： 报告期内，公司根据有关规定进一步完善公司的治理结构，对《公司章程》、《董事 会议事规则》、《独立董事制度》等进行了修订，并制定了《关联交易公允决策制度》等 治理制度，健全内部控制、规范管理运作。本监事会认为公司和董事会的决策程序合法、 有效，依据充分。董事会认真执行股东大会决议通过的各项议案。公司董事、经理执行 公司职务时恪守诚信、尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害股东、公司利益 的行为。 (2) 检查公司财务的情况： 本监事会通过阅读财务报表、查阅财务资料等形式对公司财务状况进行检查监督， 认为公司财务方面严格执行《企业会计制度》等国家相关会计政策的规定，羊城会计师 事务所出具的无保留意见的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (3) 公司最近一次募集资金实际投入情况： 公司在本报告期内并无募集资金。 (4) 公司收购、出售资产交易的情况： 公司在本报告期内出售和收购资产交易时，严格按照有关规定提交董事会审批，不 存在内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产的流失。 26 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 (5) 关联交易的情况： 公司本年度主要与广州市奇悦洗涤用品有限公司发生委托加工洗衣粉、进行购销业 务往来，以及提供辅助服务的关联交易。通过对关联交易行为的内容、价格及有关协议、 合同进行详细的检查核实，本监事会认为公司所进行的关联交易决策、程序合法，关联 交易公平，价格公允、合理。公司的关联交易没有损害公司和股东的利益。 十． 重要事项 1． 重大诉讼、仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2． 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程：本报告期内， 公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3． 重大关联交易事项： （1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 关联 交 易 定 价 交 易 结算 交易方 内 容 原 则 金 额 方式 广州市方大包装 购买货物 以市场价格为基准 639 万元 支票 用品有限公司 湛江浪奇实业 购买货物 以本公司销售价格，每吨 67 万元 支票 有限公司 下浮 1100 元作为协议收购价 广州市奇悦洗涤 购买货物 以市场价格为基准 3203 万元 支票 用品有限公司 广州市奇悦洗涤 销售货物 以市场价格为基准 2471 万元 支票 用品有限公司 （2） 资产、股权转让发生的关联交易：无。 （3） 与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项： 关联方应收应付款项报告期末余额分别为： ① 预付帐款： 广州市奇悦洗涤用品有限公司 1428 万元。 ② 应付帐款： 广州市方大包装用品有限公司 92 万元。 ③ 其他应收款： 广州市奇悦洗涤用品有限公司 36 万元。 27 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 公司没有为关联方提供担保。 （4） 其他应披露的事项：无。 （5） 其他重大关联交易：无。 4． 重大合同及其履行情况： （1） 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项：公 司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 （2） 重大担保事项：无。 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003] 56 号）的要求，对我司与关联方的资金往来及上市公司对外担保的 情况进行了自查。经自查，公司没有关联企业占用上市公司资金的情况，也没有向控股 股东或实际控制人及其关联企业、本公司持有 50%以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保的情况。公司将继续执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，避免上述情况的发生。 （3） 委托他人进行现金资产管理事项：在报告期内，公司没有发生委托他人进行 现金资产管理事项。 （4） 其它重大合同： 2003 年 1 月 21 日，本公司与中国光大银行广州市东环支行签订综合授信合同，本 公司以抵押方式获得中国光大银行广州市东环支行人民币 2160 万元的综合授信额度， 期限为一年。 2003 年 1 月 7 日，本公司与招商银行广州分行越秀支行签订合同，本公司以抵押 方式获得招商银行广州分行越秀支行人民币 6000 万元的综合授信额度，期限为一年。 5． 承诺事项：无。 6． 聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。 公司继续聘任羊城会计师事务所为审计机构，并无改聘、解聘的情况。在报告年度， 公司支付给羊城会计师事务所的报酬情况为 18 万元。羊城会计师事务所已为公司提供 审计服务 12 年。为本公司提供审计服务的签字注册会计师未达到《关于证券期货审计 业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）的要求，因此，公司 本年度的审计报告的签字注册会计师未作轮换。 7． 公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情形。 8． 其它重大事件。公司无其它应披露而未披露的重大事件。 28 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 十一． 财务报告 （附后） 十二． 备查文件目录 1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在中国证监会指定报纸上本公司公开披露过的所有文件的正本及公 告的原件。 董事长： （签名） 陈翔志 广州市浪奇实业股份有限公司 二ΟΟ四年四月二十日 29 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 中国广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 电话 广州羊城会计师 25/F, JLB Tower 410 Dongfeng Road Central Telephone: (020) 8348 6113 Guangzhou China (020) 8348 事务所有限公司 6125 Guangzhou Yangcheng Certified 邮政编码 Public Accountants Co., Ltd. Postal code 510030 传真 Facsimile: (020) 8348 6116 本所函件编号: (2004)羊查字第 2814 号 穗注协报备号码：200404015913 号 审 计 报 告 广州市浪奇实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日合并和公司的资产负债表以及 2003 年 度合并和公司的利润表、利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 张宁 中国 . 广州 2004 年 4 月 20 日 30 会 计 报 表 附 注 一、 公司的基本情况 广 州 市 浪 奇 实 业 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 本 公 司 )是 于 199 2 年 经 广 州 市 体 制 改 革 委 员 会 以 穗 改 股 字 [199 2]13 号 文 批 准 ，由 广 州 油 脂 化 学 工 业 公 司 改 组 成 立 的 股 份 有 限 公 司 。 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 审 发 字 [199 3]36 号 文 批 准 ， 本 公 司 于 1993 年 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 。 本 公 司 的 总 股 本 为 229,350, 622 股 ， 股 本 结 构 为 ： 国 家 股 135,16 3,877 股 ， 占 总 股 本 的 58.93%； 人 民 币 普 通 股 94,1 86,745 股 ， 占 总 股 本 的 41 . 0 7 %。 本 公 司 的 经 营 范 围 是 制 造 、 合 成 洗 涤 剂 、 香 (药 )皂 、 甘 油 、 化 妆 品 、 各 类 表 面 活性剂、塑料制品、纸类包装材料，以及开发、制造市场需要的其他产品；批发、 零 售 本 公 司 自 产 产 品 以 及 适 应 市 场 需 求 的 其 他 产 品 及 原 料 ；进 口 本 公 司 所 需 的 技 术 、 设备、仪器仪表、工模具、包装物和原辅材料；出口本公司自产产品和国际市场适 销的商品；为相关企业提供咨询、服务、技术服务，发展第三产业及多元化经营的 服务；销售家用杀虫剂。 二、 主要会计政策、会计估计及合并报表编制方法 1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 本 公 司 采 用 公 历 年 为 会 计 年 度 ，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5. 外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额 记 账 。年 度 终 了 ，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额， 其与原账面人民币金额之间的差额计入财务费用。 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 7. 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账 款； 债 务人 逾期 三年 以 上未 履行 其 偿债 义务 ， 且有 明显 迹 象表 明无 法 收回 ，并 经 董事 会 批 准确认为坏账的账款。 本公司根据董事会的决定，依据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，确定坏账准 备计提的具体方法如下： (1) 对应收款项按以下账龄及比例计提坏账准备： 应收账款账龄 提取比例 1 年以内 0.5% 1 年 ~2 年 20% 2 年 ~3 年 50% 3 年以上 90% (2) 上述应收款项包括应收账款和其他应收款。 8. 存货核算方法 本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物 等。 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。包装物和低值易耗品于领用时一 次摊销。其余存货的发出成本按月末加权平均法计价。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低原则，采用备抵法进行核算，对可变现净 值低于成本的差额计提存货跌价准备。 9. 长期股权投资核算方法 本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 实 际 成 本 计 价 。对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 20%以 下 ( 不 含 2 0%)，或 虽 占 20%或 以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ，采 用 成 本 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 20 %或 20%以 上 ，或 虽 不 足 20%但 具 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算 ；对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 超 过 50% ， 或 虽 不 超 过 5 0 %但 具 有 实 质 控 制 权 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 ， 合 并 会 计 报 表 。 采 用 权 益 法 核 算 的 投 资 项 目 ，于 期 末 按 分 享 或 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 或 发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被 投资单位宣告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 投 资 合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的 ，借 方 差 额 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ，贷 方 差 额 计 入 资本公积。 10. 长期债权投资核算方法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线 法摊销。 11. 长期投资减值准备 32 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 本 公 司 根 据 董 事 会 决 定 ，对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未 来期间内不可能恢复，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投 资减值准备。 12. 固定资产及累计折旧 本 公 司 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%的 残 值 ， 按 以 下 折 旧 率 采 用 直 线 法 提 取 折 旧 ： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 30~ 40年 2.375%~3.17% 受腐蚀生产用房屋及建筑物 20年 4.75% 受强腐蚀生产用房屋及建筑物 10年 9.50% 非生产用房屋及建筑物 35年 2.71% 机器设备： 机械设备 10~ 14年 6.79%~9.50% 传导设备 15 年 6.33% 仪器仪表 8年 11.875% 其他生产用设备 5年 19.00% 工业炉窑 7年 13.57% 非生产设备工具 18年 5.28% 运输设备 9~1 4年 6.79%~10.56% 电器设备 6年 15.83% 办公设备 10年 9.50% 本 公 司 在 报 告 期 末 ，对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 技 术 陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定 资产减值准备。 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 在 计 提 折 旧 时 ， 按 照 该 项 固 定 资 产 的 账 面 价 值 (即 固 定 资 产 原 价 减 去 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 )，以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的 折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13. 在建工程核算方法 本 公 司 的 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 支 出 确 定 其 工 程 成 本 ，在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 结转为固定资产。 33 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 本 公 司 在 报 告 期 末 ，对 在 建 工 程 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 有 证 据 表 明 在 建 工 程 已 经 发 生了减值，按单项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。 14. 借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用前予以资本 化，于工程交付使用时结转相关资产。 借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计支出与 资本化率的乘积确定。 15. 无形资产及其摊销 本 公 司 的 无 形 资 产 按 取 得 资 产 的 实 际 成 本 计 价 ，自 取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 年 限 内 分期平均摊销。 本 公 司 在 报 告 期 末 ，对 无 形 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 无 形 资 产 预 计 可 收 回 金 额 低 于其账面价值的，按单项计提无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。 17. 收入确认原则 本 公 司 于 产 品 或 商 品 已 经 发 出 ， 产 品 或 商 品 所有权上的主要风险及报酬已转移给 购货方，本公司不再拥有对该产品或商 品 的继续管理权及实际控制权，相 关 收 入 已 收 到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实 现。 18. 所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 本公司以放弃非现金资产取得长期股权投资时，对于投资成本与所放弃的非现 金资产账面价值的差额，先扣除按规定未来应交的所得税记入递延税款贷项。于处 置该项投资时，将相关的递延税款转入应交税金科目。 19. 会计估计变更 本 公 司 对 于 2001 年 支 付 给 原 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 停 止 使 用“ 高 富 力 ”等 品 牌 洗 衣 粉 商 标 许 可 的 补 偿 3,300 万 元 ， 原 按 4 3 年 (即 原 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 提 前 终 止 使 用 上 述 商 标 的 年 限 )平 均 摊 销 。本 公 司 基 于 谨 慎 性 原 则 ，于 本 年 将 上 述 商 标 使 用 权 终 止 补 偿 的 摊 销 期 限 改 为 10 年 ，并 采 用 未 来 适 用 法 进 行 会 计 处 理 。该 会 计 估 计 的 变 更 ， 影 响 本 年 利 润 减 少 2,963,140.15 元 。 20. 合并会计报表编制方法 本 公 司 的 合 并 会 计 报 表 是 按 照 财 政 部［ 199 5］11 号 文《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 以 及 财 会 二 字 [1996]2 号《 关 于 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 请 示 的 复 函 》，将 所 控 制 的 所 有重要子公司纳入合并会计报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的 子公司个别会计报表的基础上，对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行 充分抵销后编制而成。 34 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、 税项及附加 本公司的应纳税项情况如下： 1. 流 转 税 及 附 加 (1)流 转 税 应税项目 税种 税率 产品销售收入 增值税 17% 劳务及加工收入 增值税 17% 材料转让收入 增值税 17% 租金收入 营业税 5% 劳务收入 营业税 5% 运输收入 营业税 3% (2)城 市 维 护 建 设 税 按 流 转 税 税 额 的 7 %计 算 和 缴 纳 。 (3)教 育 费 附 加 按 流 转 税 税 额 的 3 %计 算 和 缴 纳 。 2. 企 业 所 得 税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税， 税 率 为 33% 。 3. 房 产 税 依 照 房 产 余 值 计 缴 的 ， 税 率 为 1.2%； 依 照 房 产 租 金 收 入 计 缴 的 ， 税 率 为 12%。 4. 出 口 产 品 退 税 本公司自营出口业务实行“免、抵、退”的税收政策。 四、 控股子公司及合营企业 1、 纳 入 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 本公司 注册资本 实际投资额 本公司 公司名称 (人 民 币 万 元 ) (人 民 币 万 元 ) 持股比例 业务性质 制 造 合 成 洗 涤 韶关浪奇有限公司 7,300 7,258 99.43% 剂、各类表面活 性剂等 2、 本 公 司 投 资 的 合 营 及 联 营 企 业 35 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 本公司 实际投资额 本公司持股 公司名称 注册资本 (人 民 币 万 元 ) 比例 业务性质 广州奇悦洗涤用品有 生产销售洗衣粉和其他 限 公 司 (原 广 州 浪 奇 3,000 万 美 元 4,622 18% 日用洗涤用品等 宝洁有限公司) 制造、加工、设计塑料 广州市方大包装用品 1,300 万 元 人 民 币 390 30% 制品、模具、纸类制品 有限公司 及包装材料等 仓储、货运，销售汽车 广州市浪奇怡通实业 领配件，加工、制造日 2,407 万 元 人 民 币 933 38.93% 有限公司 用化学品，批发、零售 贸易 五、 利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： (1) 弥 补 亏 损 ； (2) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ； (3) 提 取 法 定 公 益 金 ； (4) 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ； (5) 支 付 股 利 。 税后利润的分配和股利支付，由董事会提出方案，报股东大会审议通过。 六 、 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 附 注 (如 无 特 别 注 明 ， 货 币 单 位 均 为 人 民 币 元 ) 1. 货 币 资 金 年末数 年初数 现金 130,267.43 100,799.28 银行存款 121,090,704.00 136,408,706.63 121,220,971.43 136,509,505.91 银行存款期末余额明细如下： 年末数 年初数 活期存款 111,090,704.00 114,600,657.16 定期存款 10,000,000.00 21,808,049.47 121,090,704.00 136,408,706.63 2. 应 收 票 据 年末数 年初数 银行承兑汇票 500,000.00 1,289,579.78 应 收 票 据 年 末 数 比 年 初 数 减 少 61%，主 要 原 因 是 本 年 末 客 户 使 用 票 据 结 算 的 方 式 较上年末减少。 3. 应 收 股 利 年末数 年初数 广东省轻工进出口公司 240,000.00 0.00 江门百货集团股份有限公司 24,000.00 0.00 264,000.00 0.00 36 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 应收股利年末数比年初数增加，主要原因是本年被投资单位宣布发放股利。 4. 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 ： 账龄 年末数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 72,371,880.52 77.39% 361,859.39 0.5% 1~2 年 1,343,108.80 1.44% 268,621.76 20% 2~3 年 2,515,291.97 2.69% 1,257,645.99 50% 3 年以上 17,283,344.11 18.48% 15,555,009.70 90% 93,513,625.40 100.00% 17,443,136.84 账龄 年初数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 70,525,580.85 75.57% 352,627.89 0.5% 1~2 年 2,639,417.33 2.83% 527,883.47 20% 2~3 年 10,611,906.65 11.37% 5,305,953.33 50% 3 年以上 9,547,677.31 10.23% 8,592,909.58 90% 93,324,582.14 100.00% 14,779,374.27 上 述 应 收 账 款 余 额 中 ， 并 无 持 本 公 司 5 % ( 含 5 % )以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 。 (2) 应 收 账 款 年 末 数 中 前 5 名 金 额 合 计 为 47,1 35,561.3 7 元 ，占 应 收 账 款 年 末 数 总 额 的 50% 。 5. 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 ： 账龄 年末数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,390,540.56 85.35% 16,952.70 0.5% 1~2 年 568,195.28 14.30% 113,639.06 20% 2~3 年 13,760.68 0.35% 6,880.34 50% 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 90% 3,972,496.52 100.00% 137,472.10 账龄 年初数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,404,875.62 38.85% 17,024.38 0.5% 1~2 年 1,835,768.43 20.95% 367,153.69 20% 2~3 年 6,169.00 0.07% 3,084.50 50% 3 年以上 3,517,433.82 40.13% 3,165,690.44 90% 8,764,246.87 100.00% 3,552,953.01 (2) 其 他 应 收 款 期 末 明 细 如 下 ： 年末数 年初数 与外单位的往来款 301,971.50 3,214,725.50 业务活动借支 3,151,314.11 4,671,489.55 员工私人借款 5,001.56 34,688.93 关联公司往来 468,209.35 797,342.89 37 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 备用金 46,000.00 46,000.00 3,972,496.52 8,764,246.87 上 述 其 他 应 收 款 余 额 中 ， 无 持 本 公 司 5 % ( 含 5 % )以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 。 (3) 其 他 应 收 款 年 末 数 中 前 5 名 金 额 合 计 为 2,575 ,919. 78 元 ， 占 其 他 应 收 款 年 末 数 总 额 的 6 5 %。 6. 预 付 账 款 (1)预 付 账 款 年 末 数 为 46,444 ,583 .63 元 ， 其 中 并 无 预 付 持 本 公 司 5% (含 5%)以 上表决权股份股东的款项。 (2) 预 付 账 款 年 末 数 比 年 初 数 增 加 65%， 主 要 原 因 是 本 公 司 通 过 缩 短 支 付 周 期 、 提高付款能力的措施来降低原材料采购成本，从而增加了预付款的支出。 7. 应 收 补 贴 款 年末数 年初数 应收产品出口退税 490,687.98 323,155.65 应 收 补 贴 款 年 末 数 比 年 初 数 增 加 52%，主 要 原 因 是 本 年 末 出 口 业 务 用 于 申 请 退 税 的单据未全的情况有所增多。 8. 存 货 年末数 年初数 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 原材料 43,460,238.80 1,367,527.46 23,965,146.07 1,367,527.46 在产品 494,030.02 0.00 4,595,506.98 0.00 产成品 20,798,317.52 0.00 18,060,708.74 0.00 低值易耗品 2,449,493.66 0.00 2,722,339.60 0.00 包装物 4,838,940.91 0.00 7,008,709.52 0.00 委托加工物资 4,366,621.04 0.00 2,063,957.56 0.00 76,407,641.95 1,367,527.46 58,416,368.47 1,367,527.46 存 货 年 末 数 比 年 初 数 增 加 32 %，主 要 原 因 是 本 年 末 化 工 类 原 材 料 价 格 开 始 上 涨 ， 本公司为避免因材料价格波动对成本的影响，在资金充裕的情况下，增加原材料库 存。 9. 待 摊 费 用 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 预付保险费 29,406.95 37,875.52 57,813.65 9,468.82 预付广告费 713,034.11 4,441,500.00 713,034.11 4,441,500.00 待抵扣进项税 0.00 2,730,487.94 0.00 2,730,487.94 其它 0.00 1,785,319.42 1,522,648.12 262,671.30 742,441.06 8,995,182.88 2,293,495.88 7,444,128.06 待 摊 费 用 年 末 数 比 年 初 数 增 加 903%， 主 要 原 因 是 本 年 预 付 次 年 发 布 的 广 告 费 用 及待抵扣进项税额的增加。 10. 长 期 股 权 投 资 (1) 股 票 投 资 38 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 股份类别 股数 投资比例 年末数 年末减值准备 广东省轻工进出口股份有限公司 法人股 1200万 9.33% 15,600,000.00 10,200,000.00 江门百货集团股份有限公司 法人股 80万 3.86% 1,200,000.00 0.00 16,800,000.00 10,200,000.00 本公司上年获悉，广东省轻工进出口股份有限公司存在重大不良资产，每股净 资 产 远 低 于 本 公 司 该 投 资 项 目 的 账 面 价 值 。 本 公 司 已 于 上 年 末 参 考 该 公 司 2002 年 11 月 实 际 发 生 的 股 权 回 购 价 格 ，对 该 投 资 项 目 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 提 取 长 期 投 资 减 值 准 备 1,020 万 元 。 本 年 末 该 公 司 的 财 务 状 况 未 有 实 质 性 改 善 。 (2) 其 他 股 权 投 资 明 细 如 下 ： 被投资公司名称 投资期限 持有股权比例 初始投资额 广州奇悦洗涤用品有限公司 1994年~2044年 18.00% 46,222,045.17 湛江浪奇实业有限公司 1994年~2014年 35.00% 4,912,250.00 广州市方大包装用品有限公司 2000年~2030年 30.00% 3,900,000.00 广州市浪奇怡通实业有限公司 无期限 38.93% 9,332,000.00 (3) 其 他 股 权 投 资 本 年 变 动 情 况 如 下 ： 本年权益法 累计权益法 减值准备 被投资公司名称 年末数 增减额 增减额 附注 广州奇悦洗涤用品有限公司 46,222,045.17 0.00 0.00 42,709,643.87 (1) 湛江浪奇实业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 (2) 广州市方大包装用品有限公司 4,772,156.35 70,419.67 871,156.35 909,141.79 (3) 广州市浪奇怡通实业有限公司 9,974,452.34 -120.38 642,452.34 4,841,209.02 (4) 60,968,653.86 70,299.29 1,513,608.69 48,459,994.68 注 (1)：原 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 于 本 年 更 名 为 广 州 奇 悦 洗 涤 用 品 有 限 公 司 。本 公 司 持 有 该 公 司 1 8%的 股 权 ， 采 用 成 本 法 对 该 项 投 资 进 行 核 算 。 由 于 该 公 司 的 生 产 经营全部依赖委托加工业务，经营状况存在很大的不确定性。在没有签订长期委托 加工合同情况下，加工量不断萎缩，导致超过 2 年持续发生重大经营亏损，现金流 量情况恶劣，财务状况严重恶化。本公司于上年末根据该投资项目在清算情况下的 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 提 取 了 长 期 投 资 减 值 准 备 4,271 万 元 。 本 年 末 该公司的财务状况未有实质性改善。 注 (2)：本 公 司 已 冲 减 这 项 投 资 及 计 提 的 投 资 减 值 准 备 。湛 江 浪 奇 实 业 有 限 公 司 已于本年完成清算工作，并由湛江市千福田会计师事务所有限公司出具湛千福田专 审 字 [2003] 1 0 1 号 清 算 报 告 。 本 公 司 按 投 资 比 例 分 得 剩 余 财 产 1 , 3 4 0 , 3 4 3 . 1 7 元 。 注 (3)： 本 公 司 持 有 广 州 方 大 包 装 用 品 有 限 公 司 30%的 股 权 。 该 公 司 租 用 的 土 地 已被出让，公司面临再次搬迁，将会造成原有厂房等物业不可用及不能变现。估计 此次搬迁可获补偿金额不多，将会对该公司的经营及资产构成严重的影响，本公司 拟退出该项投资，因此于上年末按预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备 909,14 1 . 7 9 元 。 上 述 严 重 影 响 该 公 司 经 营 的 事 项 于 本 年 末 未 有 实 质 性 改 善 。 注 (4)： 广 州 市 浪 奇 怡 通 实 业 有 限 公 司 上 年 已 停 止 经 营 ， 并 进 行 了 清 算 。 至 上 年 末止，本公司已根据清算结果按估计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备 484 万 元 。 本 年 末 该 公 司 的 财 务 状 况 未 有 实 质 性 改 善 。 11. 长 期 债 权 投 资 债券种类 债券面值 年利率 购入金额 到期日 年末数 减值准备 三峡水库基金 50,000.00 15% 50,000.00 1999-3 50,000.00 50,000.00 39 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 三 峡 水 库 基 金 是 本 公 司 在 1993 年 6 月 购 入 ， 应 于 1999 年 3 月 到 期 。 截 至 本 年 末止，该债券已逾期超过 4 年，存在重大回收风险，本公司对该项投资全额提取减 值准备。 12. 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 年末减值准备 房屋及建筑物 159,771,019.77 7,872,267.15 6,750,443.45 160,892,843.47 5,825,425.17 机器设备 220,625,648.55 6,576,393.85 10,016,588.58 217,185,453.82 25,259,089.65 运输设备 2,605,224.08 0 0 2,605,224.08 0 电器设备 945,419.00 1,056,755.60 0 2,002,174.60 27,370.67 办公设备 3,417,451.51 56,280.00 404,292.68 3,069,438.83 96,524.38 387,364,762.91 15,561,696.60 17,171,324.71 385,755,134.80 31,208,409.87 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 48,282,543.95 2,838,988.38 0.00 51,121,532.33 机器设备 141,601,243.60 9,795,004.54 9,923,543.82 141,472,704.32 运输设备 2,023,936.25 0.00 0.00 2,023,936.25 电器设备 506,845.12 206,701.05 0.00 713,546.17 办公设备 2,361,018.99 250,963.42 312,441.10 2,299,541.31 194,775,587.91 13,091,657.39 10,235,984.92 197,631,260.38 (1) 本 年 度 从 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 金 额 为 6 , 0 8 6 , 2 6 6 . 7 8 元 。 (2) 本 公 司 及 子 公 司 韶 关 浪 奇 有 限 公 司 于 上 年 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，对 由 于技术陈旧、损坏、腐蚀严重、长期闲置等原因已不可使用和实质上不能再给企业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 提 取 减 值 准 备 共 3,249 万 元 ， 具 体 包 括 ： 本 公 司 基 于 政 府 对 环 保 的 管 制 及 成 本 考 虑 ，从 200 1 年 11 月 起 ，生 产 用 蒸 汽 已 由 本 公 司 动 力 厂 供 汽 改 为 使 用 市 政 员 村 热 电 厂 供 应 的 蒸 汽 ，原 动 力 厂 全 套 生 产 设 备 同 时 停 止 使 用 。由 于 动 力 厂 生 产 设 备 及 建 筑 物 既 无 使 用 价 值 ，也 无 法 转 让 ，拆 卸 回 收 价 值 与 拆 卸 费 用 基 本 相 抵 ，实 质 上 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 。因 此 ，本 公 司 对 动 力 厂 账 面 净 值 全 额 提 取 减 值 准 备 ，包 括 设 备 减 值 准 备 98 万 元 及 建 筑 物 减 值 准 备 131 万 元 ； 近年，由于本公司香皂生产设备的生产能力过剩，造成部分设备长期闲置。 另 外 ，因 产 品 结 构 调 整 ，香 皂 皂 化 、 甘 油 生 产 设 备 计 划 停 用 ，而 这 些 设 备 属 于 腐 蚀 性 设 备 ，停 用 后 腐 蚀 情 况 更 加 严 重 ，无 转 让 价 值 。 因 此 ，本 公 司 对 上 述 闲 置 和 停 用 的 香 皂 生 产 设 备 全 额 提 取 减 值 准 备 903 万 元 ； 本 公 司 的 磺 化 设 备 主 要 用 于 生 产 磺 酸 和 AES。 由 于 市 场 竞 争 激 烈 ， 磺 酸 价 格 持 续 下 跌 。而 本 公 司 的 磺 化 设 备 技 术 陈 旧 落 后 ，生 产 成 本 居 高 不 下 ，已 失 去 市 场 竞 争 能 力 。参 考 同 等 规 模 生 产 线 投 资 额 ，本 公 司 的 磺 化 设 备 存 在 重 大 减 值 风 险 。因 此 ，本 公 司 对 磺 化 设 备 的 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 提 取 减 值 准 备 1,252 万 元 ； 韶 关 浪 奇 有 限 公 司 于 2002 年 末 对 于 因 采 用 了 新 的 生 产 线 而 拆 卸 的 包 装 设 备 、不 再 具 有 使 用 价 值 的 磺 化 和 喷 粉 设 备 、陈 旧 损 坏 的 供 电 设 备 、不 符 合 国 家安全标准的动力现场检修柜和照明现场配电柜等固定资产提取减值准备 86 5 万 元 。200 3 年 因 固 定 资 产 报 废 转 出 固 定 资 产 减 值 准 备 128 万 ，年 末 固 定 资 产 减 值 准 备 余 额 为 737 万 。 造成以上资产减值的影响因素在本年末并未消除。 本 年 末 减 值 准 备 余 额 为 3,121 万 元 ， 本 年 变 动 额 是 将 处 置 已 提 减 值 准 备 资 产 的 实际损失冲减减值准备。 40 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 13. 在 建 工 程 本年转入 工程名称 年初数 本年增加数 固定资产 其他减少数 年末数 韶关浪奇灵狐软件系统 90,000.00 0.00 0.00 0.00 90,000.00 成品库2#电梯 312,000.00 92,614.47 404,614.47 0.00 0.00 罗茨鼓风机（磺化） 42,000.00 0.00 42,000.00 0.00 0.00 包装粉斗及电器改造工程 139,148.00 36,737.00 175,885.00 0.00 0.00 喷粉给料机控制器 56,925.00 6,325.00 63,250.00 0.00 0.00 核子称 0.00 194,040.00 0.00 0.00 194,040.00 喷粉电梯 0.00 441,889.94 441,889.94 0.00 0.00 燃煤热风炉 0.00 267,000.00 0.00 0.00 267,000.00 变电站开关柜 0.00 131,824.00 0.00 0.00 131,824.00 SAP项目软硬件 885,150.00 81,855.00 967,005.00 0.00 0.00 简易仓库 1,840,219.72 1,073,482.25 2,913,701.97 0.00 0.00 HRM项目 0.00 10,097.29 10,097.29 0.00 0.00 污水后处理回用 0.00 1,103,998.90 0.00 0.00 1,103,998.90 SAP项目 0.00 88,627.20 88,627.20 0.00 0.00 液洗化妆品生产线改造 0.00 591,808.63 172,278.00 0.00 419,530.63 CI项目 0.00 139,877.92 139,877.92 0.00 0.00 会议中心 0.00 52,858.50 52,858.50 0.00 0.00 硫磺技改项目 0.00 900.00 900.00 0.00 0.00 液洗漂渍液灌状机线 0.00 2,060.00 2,060.00 0.00 0.00 磺化技改项目 0.00 20,063.00 20,063.00 0.00 0.00 销售部多功能室 0.00 42,976.39 42,976.39 0.00 0.00 无磷粉硫磺项目 0.00 25,196.10 25,196.10 0.00 0.00 塑料瓶技改项目 0.00 13,250.00 13,250.00 0.00 0.00 其它 162,530.20 366,681.20 509,736.00 0.00 19,475.40 3,527,972.92 4,784,162.79 6,086,266.78 0.00 2,225,868.93 在 建 工 程 年 末 数 比 年 初 数 减 少 37 % ， 主 要 原 因 是 部 分 工 程 已 完 工 结 转 入 固 定 资 产。 14. 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 明 细 如 下 ： 项目名称 取得方式 原值 剩余摊销年限 广州市黄埔大道东128号土地使用权 购买 16,137,817.10 43.67 年 MRP及财务软件系统 购买 1,595,207.64 2.5 年 韶关市浈江区南郊工业用地 购入 16,312,112.00 42.75 年 34,045,136.74 (2) 无 形 资 产 本 年 变 动 如 下 ： 项目名称 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 广州市黄埔大道东128号 土 14,088,893.45 0.00 322,756.32 2,371,679.97 13,766,137.13 地使用权 MRP及财务软件系统 761,392.87 52,800.00 310,241.53 1,091,256.30 503,951.34 41 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 韶关市浈江区南郊工业用地 13,946,847.00 0.00 326,244.00 2,691,509.00 13,620,603.00 28,797,133.32 52,800.00 959,241.85 6,154,445.27 27,890,691.47 15. 长 期 待 摊 费 用 (1) 长 期 待 摊 费 用 明 细 如 下 ： 项目 预计摊销期限 原始发生额 剩余摊销期限 商标使用权终止补偿 10年 33,000,000.00 7.33年 厂区维护工程支出 5年 459,137.80 4.83年 33,459,137.80 (2) 长 期 待 摊 费 用 本 年 变 动 情 况 如 下 ： 本年摊销 项目 年初数 本年增加额 及转出 累计摊销额 年末数 商标使用权终止补偿 32,036,942.97 0.00 3,732,459.37 4,695,516.40 28,304,483.60 厂区维护工程支出 0.00 459,137.80 16,800.70 16,800.70 442,337.10 32,036,942.97 459,137.80 3,749,260.07 4,712,317.10 28,746,820.70 上 述 商 标 使 用 权 终 止 补 偿 是 本 公 司 于 2001 年 支 付 给 原 广 州 浪 奇 宝 洁 有 限 公 司 提 前终止使用“高富力”等上述品牌洗衣粉商标的补偿。本年起，该补偿的摊销期限 从 原 来 的 43 年 变 更 为 10 年 。 16. 应 付 票 据 年 末 数 64,976,043.45 元 均 为 银 行 承 兑 汇 票 。 年 末 数 比 年 初 数 增 加 53%， 主 要 原 因 是 本 公 司 为 减 少 资 金 占 用 ， 延 迟 资 金 流 出 ， 增加采用银行承兑汇票方式进行货款结算。 17. 应 付 账 款 应 付 账 款 年 末 余 额 32,4 18,480.0 4 元 ，其 中 并 无 欠 持 本 公 司 5%(含 5%) 以 上 表 决 权股份股东的款项。 18. 预 收 账 款 预 收 账 款 年 末 余 额 20,7 18,085.0 7 元 ，其 中 并 无 预 收 持 本 公 司 5%(含 5%) 以 上 表 决权股份股东的款项。 预 收 帐 款 年 末 数 比 年 初 数 增 加 1 24%， 主 要 原 因 是 本 公 司 销 售 额 上 升 ， 预 收 款 项 增大。 19. 应 交 税 金 年末数 年初数 营业税 144,763.07 39,179.10 增值税 3,244,176.08 4,933,101.18 城市维护建设税 250,630.76 241,859.39 企业所得税 359,084.72 0.00 房产税 0.00 14,399.28 代扣税金 30,807.61 30,814.23 预缴消费税 17,187.35 -5,188.50 4,046,649.59 5,254,164.68 42 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 20. 其 他 应 交 款 附注 年末数 年初数 教育费附加 (1) 107,405.45 103,646.27 市区堤围防护费 (2) 503,844.33 391,150.36 611,249.78 494,796.63 (1) 教育费附加按增值税、营业税及消费税税额的 3%计算； (2) 市区堤围防护费按应税(增值税、营业税、消费税及资源税)收入的 1.3‰计缴。 21. 其 他 应 付 款 (1) 其 他 应 付 款 期 末 余 额 的 具 体 内 容 如 下 ： 年末数 年初数 与外单位的往来 16,838,120.41 23,048,440.20 关联公司往来 2,206,454.30 4,855,651.57 职工教育经费 210,550.00 326,250.00 收取的保证金、押金及定金 290,592.26 253,544.18 工会经费 68,320.19 127,191.88 其他应付暂收款 206,492.54 91,466.30 19,820,529.70 28,702,544.13 (2) 上 述 其 他 应 付 款 余 额 中 并 无 欠 持 本 公 司 5 % (含 5 % )以 上 股 份 股 东 的 款 项 。 (3) 其 他 应 付 款 年 末 数 比 年 初 数 减 少 31%， 主 要 原 因 是 本 年 度 支 付 了 上 年 应 付 外 单位的促销费。 22. 预 提 费 用 年末数 年初数 修理费 459,137.80 27,013.89 借款利息 0.00 486,168.89 审计费 180,000.00 180,000.00 水电费 395,921.11 526,962.85 工程款 198,697.13 0.00 其他 7,452.44 3,234.06 1,241,208.48 1,223,379.69 23. 长 期 应 付 款 项目 年末数 年初数 国家托管资产 19,659.91 19,659.91 国家债权 6,451,177.51 8,580,821.14 广州市财政局污水技改专项拨款 1,500,000.00 1,500,000.00 其他 4,567,174.08 4,567,174.08 12,538,011.50 14,667,655.13 24. 专 项 应 付 款 年末数 年初数 广州市财政局企业挖潜改造资金 500,000.00 500,000.00 广州市财政局、环保局环保专项拨款 850,000.00 850,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 43 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 25. 股 本 股东名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 国家股 135,163,877.00 0.00 0.00 135,163,877.00 境内人民币普通股 94,186,745.00 0.00 0.00 94,186,745.00 229,350,622.00 0.00 0.00 229,350,622.00 26. 资 本 公 积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股权投资准备 21,474,823.42 0.00 0.00 21,474,823.42 其他资本公积 144,222,203.87 0.00 0.00 144,222,203.87 165,697,027.29 0.00 0.00 165,697,027.29 27. 盈 余 公 积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 29,155,655.19 0.00 0.00 29,155,655.19 法定公益金 476,966.52 0.00 0.00 476,966.52 任意盈余公积 74,129,267.20 0.00 0.00 74,129,267.20 103,761,888.91 0.00 0.00 103,761,888.91 28. 未 分 配 利 润 (1) 未 分 配 利 润 内 容 详 见 附 表 三 。 (2) 本 公 司 的 利 润 分 配 政 策 详 见 上 述 第 五 点 的 说 明 。 29. 主 营 业 务 收 入 本年累计数 上年累计数 民用产品 532,441,155.59 531,397,850.52 工业产品 102,241,155.60 66,042,028.15 634,682,311.19 597,439,878.67 前 5 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 2 8 , 2 0 4 万 元 ， 占 全 部 主 营 业 务 收 入 的 4 4 %。 30. 主 营 业 务 成 本 本年累计数 上年累计数 民用产品 415,960,937.14 439,995,690.59 工业产品 93,571,544.25 57,813,122.06 509,532,481.39 497,808,812.65 31. 主 营 业 务 税 金 及 附 加 本年累计数 上年累计数 消费税 517,109.32 2,360.41 营业税 0.00 309,087.93 城市维护建设税 1,897,747.05 1,821,637.75 教育费附加 741,423.87 780,701.91 3,156,280.24 2,913,788.00 44 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 32. 其 他 业 务 利 润 本年累计数 上年累计数 (1)其他业务收入 资产出租 679,012.18 648,646.20 材料销售 9,619,119.35 2,290,125.13 运输装卸服务 17,171.10 0.00 运费收入 8,228,120.81 10,302,931.64 18,543,423.44 13,241,702.97 (2)其他业务支出 资产出租 679,012.18 648,646.20 材料销售 8,867,967.28 2,203,676.10 运输装卸服务 17,171.10 0.00 运费收入 8,228,120.89 9,962,934.90 17,792,271.45 12,815,257.20 其他业务利润 751,151.99 426,445.77 其 他 业 务 利 润 本 年 数 比 上 年 数 增 加 76 %，主 要 原 因 是 本 公 司 材 料 销 售 业 务 的 对 象 主要是关联公司。由于关联公司本年业务量有所增长，对材料的需求增大，故本公 司本年的材料销售业务有所增长。 33. 管 理 费 用 管 理 费 用 本 年 数 比 上 年 数 减 少 27%，主 要 原 因 包 括 ：上 年 发 生 退 休 人 员 过 渡 性 基 本 医 疗 保 险 支 出 840 万 元 ，本 年 没 有 该 项 支 出 ；本 年 坏 账 准 备 提 取 数 比 上 年 减 少 679 万元。 34. 财 务 费 用 本年累计数 上年累计数 利息支出( 减：利息收入) -1,495,209.08 -726,844.02 金融机构手续费 138,078.74 98,844.38 -1,357,130.34 -627,999.64 财 务 费 用 本 年 数 比 上 年 数 减 少 116%， 主 要 原 因 是 支 付 给 外 单 位 的 资 金 占 用 费 减 少。 35. 投 资 收 益 本年累计数 上年累计数 按成本法核算的股权投资收益 264,000.00 32,000.00 按权益法核算的股权投资收益 1,614,533.25 -1,068,479.35 投资减值准备 0.00 -40,274,932.55 1,878,533.25 -41,311,411.90 投 资 收 益 本 年 数 比 上 年 数 增 加 104% ， 主 要 原 因 是 上 年 提 取 了 长 期 投 资 减 值 准 备 4,027 万 元 ， 本 年 没 有 提 取 数 ， 并 收 回 处 置 投 资 项 目 款 项 1 3 4 万 元 。 36. 补 贴 收 入 附注 本年累计数 上年累计数 减免的土地使用税 (2) 223,042.51 0.00 45 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 减免的房产税 (2) 380,242.04 0.00 国际市场开拓资金 6,820.00 0.00 出口贴息收入 (1) 28,990.00 55,088.00 堤围防护费减免 0.00 412,249.00 639,094.55 467,337.00 (1)本 公 司 根 据 广 州 市 地 方 税 务 局 第 二 分 局 地 税 二 发 字 [ 1997]第 9 62 号 文 及 广 州 市 政 府 穗 府 办 [1999]42 号 文 享 受 出 口 贴 息 收 入 。 (2) 广 州 市 地 方 税 务 局 天 河 征 收 管 理 分 局 以 穗 地 天 税 减 免 字 [ 2003]第 5 654 5 号 文 批 准 ， 减 征 本 公 司 2003 年 度 房 产 税 及 土 地 使 用 税 。 (3)补 贴 收 入 本 年 数 比 上 年 数 增 加 37%， 主 要 原 因 是 收 到 税 务 机 关 减 免 的 土 地 使 用税及房产税。 37. 营 业 外 收 入 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 828,630.60 0.00 出售废料 127,448.74 120,276.27 罚款及滞纳金 1,000.00 12,633.30 957,079.34 132,909.57 营 业 外 收 入 本 年 数 比 上 年 数 增 加 620 %， 主 要 原 因 是 本 年 取 得 处 置 固 定 资 产 的 收 益。 38. 营 业 外 支 出 本年累计数 上年累计数 固定资产减值准备 0.00 32,492,027.08 处理固定资产净损失 227,241.58 589,961.25 材料报废损失 0.00 0.00 捐赠 54,000.00 107,000.00 罚款及滞纳金 69,864.07 8,100.00 其他 0.00 718.00 351,105.65 33,197,806.33 营 业 外 支 出 本 年 数 比 上 年 数 减 少 99%，主 要 原 因 是 上 年 末 对 固 定 资 产 计 提 了 减 值 准 备 3,249 万 元 ， 本 年 度 没 有 提 取 数 。 39. 所 得 税 本年累计数 上年累计数 所得税 359,084.72 -772,615.00 所 得 税 本 年 数 比 上 年 数 增 加 146 % ， 主 要 原 因 是 根 据 广 州 市 财 政 局 穗 财 发 [2000]1063 号 文 的 规 定 ， 本 公 司 上 年 度 收 到 属 于 200 1 年 下 半 年 的 所 得 税 市 属 部 分 返 还 772,6 1 5 . 0 0 元 ， 本 年 度 无 该 等 返 还 税 款 。 40. 非 经 常 性 损 益 项 目 主要项目 金额 政府补贴 35,810.00 营业外收入 957,079.34 营业外支出 -351,105.65 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,946,856.15 2,588,639.84 46 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 41. 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要项目 金额 与其他单位往来款 9,120,554.77 利息收入 1,483,935.59 42. 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要项目 金额 广告费 52,939,774.40 运费 26,226,759.99 养老基金社会保险金 7,401,389.50 差旅费 4,552,141.18 维修费 3,805,227.08 福利设施及其他福利性支出 2,892,801.63 销售促销费 2,708,788.72 办公费 2,552,621.80 技术开发费 1,069,465.94 汽车费用 882,564.08 七、 母公司会计报表主要项目附注 1. 其 他 应 收 款 账 龄 年末数 年初数 余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备 1 年以内 3,330,679.47 85.13% 16,653.40 4,151,660.60 47.48% 20,758.31 1 至 2 年 568,195.28 14.52% 113,639.06 1,078,070.01 12.33% 215,614.00 2 至 3 年 13,760.68 0.35% 6,880.34 6,169.00 0.07% 3,084.50 3 年以上 0.00 0.00% 0.00 3,508,750.00 40.12% 3,157,875.00 3,912,635.43 100% 137,172.80 8,744,649.61 100% 3,397,331.81 2. 长 期 股 权 投 资 (1)长 期 股 权 投 资 年 末 明 细 如 下 ： 占被投 资公司 累计权益 被投资公司名称 初始投资额 股比 增减额 年末数 广东省轻工进出口股份有限公司 15,600,000.00 9.33% 0.00 15,600,000.00 江门百货集团股份有限公司 1,200,000.00 3.86% 0.00 1,200,000.00 广州奇悦洗涤用品有限公司 46,222,045.17 18.00% 0.00 46,222,045.17 湛江浪奇实业有限公司 4,912,250.00 35.00% -4,912,250.00 0.00 广州市方大包装用品有限公司 3,900,000.00 30.00% 872,156.35 4,772,156.35 广州市浪奇怡通实业有限公司 9,332,000.00 38.93% 642,452.34 9,974,452.34 韶关浪奇有限公司 57,494,054.85 99.43% -7,045,466.23 50,448,588.62 合计 138,660,350.02 -10,443,107.54 128,217,242.48 47 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 明 细 如 下 ： 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广东省轻工进出口股份有限公司 10,200,000.00 0.00 0.00 10,200,000.00 广州奇悦洗涤用品有限公司 42,709,643.87 0.00 0.00 42,709,643.87 湛江浪奇实业有限公司 3,466,405.63 0.00 3,466,405.63 0.00 广州市方大包装用品有限公司 909,141.79 0.00 0.00 909,141.79 广州市浪奇怡通实业有限公司 4,841,209.02 0.00 0.00 4,841,209.02 62,126,400.31 0.00 3,466,405.63 58,659,994.68 3. 投 资 收 益 本年累计数 上年累计数 长期股权投资收益 2,957,779.08 -9,299,151.96 长期投资减值准备 0.00 -40,724,932.55 2,957,779.08 -50,024,084.51 八、 关联方关系及其交易 (1) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 广州轻工工贸集团有限公司 广州市豪贤路101号 制造加工销售 母公司 有限责任公司 郭兴瑜 韶关浪奇有限公司 韶关市南郊五公里 合成洗涤剂 子公司 有限责任公司 梁建彬 本公司原控股股东是广州轻工集团有限公司。根据原广州市国有资产管理局穗 国 资 一 [2000] 81 号 《 关 于 授 权 广 州 轻 工 工 贸 集 团 有 限 公 司 经 营 国 有 资 产 问 题 的 批 复 》，原 广 州 市 国 有 资 产 管 理 局 将 广 州 轻 工 集 团 有 限 公 司 及 其 所 属 企 业 (包 括 本 公 司 ) 全部授权给广州轻工工贸集团有限公司经营管理。 (2) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 货币单位：人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广州轻工工贸集团有限公司 159,947 0 0 159,947 韶关浪奇有限公司 7,300 1,000 0 8,300 (3) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 及 其 变 化 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 广州轻工工贸集团有限公司 13,516 58.93 0 0.00 0 0.00 13,516 58.93 韶关浪奇有限公司 7,258 99.43 1,000 0.07 0.00 0.00 8,258 99.50 (4) 关 联 方 交 易 ① 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州奇悦洗涤用品有限公司 联营企业 湛江浪奇实业有限公司 联营企业 广州市方大包装用品有限公司 联营企业 广州市浪奇怡通实业有限公司 联营企业 48 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 ② 采购货物 货币单位：人民币万元 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州奇悦洗涤用品有限公司 3,203 1,068 湛江浪奇实业有限公司 67 118 广州市方大包装用品有限公司 639 588 向广州浪奇宝洁有限公司及广州方大包装用品有限公司的采购按市场价格结算；向湛江浪奇实 业有限公司的采购以本公司对外销售价每吨下调 1,100 元作为协议收购价。 ③ 销售货物 货币单位：人民币万元 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州奇悦洗涤用品有限公司 2,471 0 以 上 销 售 业 务 按市场价格结算。 ④ 应收应付款项 货币单位：人民币万元 年末数 年初数 预付账款： 广州奇悦洗涤用品有限公司 1,428 1,716 应付账款： 湛江浪奇实业有限公司 0 371 广州市方大包装用品有限公司 92 127 其他应收款： 广州奇悦洗涤用品有限公司 36 7 广州市浪奇怡通实业有限公司 0 30 广州轻工工贸集团有限公司 0 43 其他应付款： 广州市浪奇怡通实业有限公司 0 220 广州奇悦洗涤用品有限公司 0 265 九、 或有事项 截 至 20 0 2 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 公 司 无 重 大 或 有 事 项 。 十、 承诺事项 截 至 2003 年 12 月 31 日 止 ，本 公 司 以 部 分 厂 房 作 抵 押 分 别 获 得 中 国 光 大 银 行 广 州 分 行 东 环 支 行 人 民 币 2,160 万 元 和 招 商 银 行 广 州 分 行 越 秀 支 行 人 民 币 6,000 万 元 的 授 信 额 度 ， 授 信 有 效 期 至 2004 年 1 月 。 十一、 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日止，本公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、 债务重组事项 截 至 20 0 3 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 公 司 没 有 发 生 债 务 重 组 事 项 。 十三、 非货币性交易事项 截 至 2003 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 没 有 发 生 重 大 非 货 币 性 交 易 事 项 。 49 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 121,220,971.43 119,146,725.84 136,509,505.91 136,255,847.25 短期投资 应收票据 500,000.00 500,000.00 1,289,579.78 1,289,579.78 应收股利 264,000.00 264,000.00 0.00 0.00 应收利息 应收账款 76,070,488.56 75,628,768.72 78,545,207.87 82,434,571.29 其他应收款 3,835,024.42 3,775,462.64 5,211,293.86 5,347,317.80 预付账款 46,444,583.63 42,592,468.49 28,167,365.62 27,762,824.42 应收补贴款 490,687.98 490,687.98 323,155.65 323,155.65 存货 75,040,114.49 64,516,324.39 57,048,841.01 44,526,543.12 待摊费用 7,444,128.06 4,713,640.12 742,441.06 731,381.94 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 331,309,998.57 311,628,078.18 307,837,390.76 298,671,221.25 长期投资: 长期股权投资 19,108,659.18 69,557,247.80 19,038,359.89 58,303,811.89 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 19,108,659.18 69,557,247.80 19,038,359.89 58,303,811.89 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 385,755,134.80 308,445,110.04 387,364,762.91 307,906,777.37 减：累计折旧 197,631,260.38 150,474,387.39 194,775,587.91 145,525,984.89 固定资产净值 188,123,874.42 157,970,722.65 192,589,175.00 162,380,792.48 减：固定资产减值准备 31,208,409.87 23,841,203.56 32,492,027.08 23,841,203.56 固定资产净额 156,915,464.55 134,129,519.09 160,097,147.92 138,539,588.92 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 2,225,868.93 1,523,529.53 3,527,972.92 2,725,369.72 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 159,141,333.48 135,653,048.62 163,625,120.84 141,264,958.64 无形资产及其他资产: 无形资产 27,890,691.47 14,270,088.47 28,797,133.32 14,850,286.32 长期待摊费用 28,746,820.70 28,304,483.60 32,036,942.97 32,036,942.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 56,637,512.17 42,574,572.07 60,834,076.29 46,887,229.29 递延税项: 递延税款借项 资产总计 566,197,503.40 559,412,946.67 551,334,947.78 545,127,221.07 50 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 流动负债: 短期借款 应付票据 64,976,043.45 64,976,043.45 42,517,502.67 42,517,502.67 应付账款 32,418,480.04 29,191,437.31 39,482,391.74 35,107,630.17 预收账款 20,718,085.07 20,088,085.07 9,257,079.97 9,257,079.97 应付工资 14,996,277.86 14,746,345.14 17,739,552.89 17,481,562.09 应付福利费 2,316,436.28 1,816,099.70 1,756,610.18 1,426,115.49 应付股利 应交税金 4,046,649.59 3,415,423.48 5,254,164.68 5,109,066.10 其他应交款 611,249.78 603,678.22 494,796.63 484,314.95 其他应付款 19,820,529.70 19,523,060.48 28,702,544.13 28,150,914.53 预提费用 1,241,208.48 430,000.00 1,223,379.69 983,131.74 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 161,144,960.25 154,790,172.85 146,428,022.58 140,517,317.71 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 12,538,011.50 12,538,011.50 14,667,655.13 14,667,655.13 专项应付款 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 其他长期负债 长期负债合计 13,888,011.50 13,888,011.50 16,017,655.13 16,017,655.13 递延税项: 递延税款贷项 235,511.20 235,511.20 235,511.20 235,511.20 负债合计 175,268,482.95 168,913,695.55 162,681,188.91 156,770,484.04 少数股东权益 289,205.43 0.00 225,096.13 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 229,350,622.00 资本公积 165,697,027.29 165,697,027.29 165,697,027.29 165,697,027.29 盈余公积 103,761,888.91 103,761,888.91 103,761,888.91 103,761,888.91 其中：法定公益金 476,966.52 476,966.52 476,966.52 476,966.52 未分配利润 -108,169,723.18 -108,310,287.08 -110,380,875.46 -110,452,801.17 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 390,639,815.02 390,499,251.12 388,428,662.74 388,356,737.03 负债和所有者权益（或股东权益） 566,197,503.40 559,412,946.67 551,334,947.78 545,127,221.07 总计 公司负责人：陈翔志 主管会计工作的负责人：李谨 会计机构负责人：关剑明 51 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 634,682,311.19 656,513,389.18 597,439,878.67 597,505,645.86 减：主营业务成本 509,532,481.39 540,732,504.01 497,808,812.65 506,082,575.30 主营业务税金及附加 3,228,176.52 2,818,233.73 2,913,788.00 2,663,169.63 二、主营业务利润（亏损以“-”号 121,921,653.28 112,962,651.44 96,717,278.02 88,759,900.93 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 751,151.99 380,410.85 426,445.77 426,445.77 号填列） 减：营业费用 75,895,661.90 72,670,132.97 73,524,568.68 70,039,963.95 管理费用 48,722,186.30 44,286,921.49 66,911,795.47 63,234,794.69 财务费用 -1,357,130.34 -1,350,472.08 -627,999.64 -616,939.34 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -587,912.59 -2,263,520.09 -42,664,640.72 -43,471,472.60 加：投资收益（损失以“-”号 1,878,533.25 2,957,779.08 -41,311,411.90 -50,024,084.51 填列） 补贴收入 639,094.55 639,094.55 467,337.00 467,337.00 营业外收入 957,079.34 829,630.60 132,909.57 12,633.30 减：营业外支出 351,105.65 20,470.05 33,197,806.33 23,935,084.39 四、利润总额（亏损总额以“-”号 2,535,688.90 2,142,514.09 -116,573,612.38 -116,950,671.20 填列） 减：所得税 318,349.65 0.00 -772,615.00 -772,615.00 减：少数股东损益 6,186.97 0.00 -49,946.93 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,211,152.28 2,142,514.09 -115,751,050.45 -116,178,056.20 加：年初未分配利润 -110,380,875.46 -110,452,801.17 5,370,174.99 5,725,255.03 其他转入 六、可供分配的利润 -108,169,723.18 -108,310,287.08 -110,380,875.46 -110,452,801.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -108,169,723.18 -108,310,287.08 -110,380,875.46 -110,452,801.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -108,169,723.18 -108,310,287.08 -110,380,875.46 -110,452,801.17 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 1,340,343.17 1,340,343.17 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 -2,963,140.15 -2,963,140.15 -2,683,154.06 -2,683,154.06 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人：陈翔志 主管会计工作的负责人：李谨 会计机构负责人：关剑明 52 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 报告期利润 2003 年 2002 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面摊 加权平 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 薄 均 摊薄 平均 主营业务利润 31.21% 31.30% 0.53 0.53 24.90% 21.67% 0.42 0.42 营业利润 -0.15% -0.15% -0.0026 -0.0026 -10.98% -9.56% -0.19 -0.19 净利润 0.57% 0.57% 0.01 0.01 -29.80% -25.94% -0.50 -0.50 扣除非经常性损 -0.15% -0.15% -0.00 -0.00 -11.07% -9.63% -0.19 -0.19 益后的净利润 公司负责人：陈翔志 主管会计工作的负责人：李谨 会计机构负责人：关剑明 现 金 流 量 表 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 685,330,683.32 722,435,527.69 收到的税费返还 121,083.21 121,083.21 收到的其他与经营活动有关的现金 34,177,950.71 34,050,501.97 经营活动产生的现金流入小计 719,629,717.24 756,607,112.87 购买商品、接受劳务支付的现金 503,884,842.45 553,499,441.23 支付给职工以及为职工支付的现金 34,834,465.18 27,025,783.68 支付的各项税费 33,202,877.55 28,487,753.75 支付的其他与经营活动有关的现金 157,237,184.24 151,732,549.00 经营活动产生的现金流出小计 729,159,369.42 760,745,527.66 经营活动产生的现金流量净额 -9,529,652.18 -4,138,414.79 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 497,712.35 497,712.35 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 497,712.35 497,712.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 6,256,594.65 3,468,418.97 的现金 投资所支付的现金 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 6,256,594.65 13,468,418.97 投资活动产生的现金流量净额 -5,758,882.30 -12,970,706.62 53 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,288,534.48 -17,109,121.41 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,211,152.28 2,142,514.09 加：计提的资产减值准备 1,734,724.21 2,057,249.59 固定资产折旧 13,091,657.39 11,520,907.75 无形资产摊销 959,241.85 632,997.85 长期待摊费用摊销 3,749,260.07 3,732,459.37 待摊费用减少（减：增加） -6,701,687.00 -3,982,258.18 预提费用增加（减：减少） 17,828.79 -553,131.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -601,389.02 -809,521.07 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 216,040.00 216,040.00 投资损失（减：收益） -1,878,533.25 -2,957,779.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,991,273.48 -19,989,781.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,065,274.12 -10,974,098.98 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,699,108.88 14,825,986.88 其他 23,304.25 少数股东本期收益 6,186.97 经营活动产生的现金流量净额 -9,529,652.18 -4,138,414.79 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 121,220,971.43 119,146,725.84 减：现金的期初余额 136,509,505.91 136,255,847.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,288,534.48 -17,109,121.41 公司负责人：陈翔志 主管会计工作的负责人：李谨 会计机构负责人：关剑明 54 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 附注 本 年 数 上 年 数 一、实收股本： 六-25 年初余额 229,350,622.00 229,350,622.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 229,350,622.00 229,350,622.00 二、资本公积： 六-26 年初余额 165,697,027.29 165,697,027.29 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 165,697,027.29 165,697,027.29 三、法定和任意盈余公积： 六-27 年初余额 103,761,888.91 103,761,888.91 本年增加数 其中： 从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 103,761,888.91 103,761,888.91 其中：法定盈余公积 29,155,655.19 29,155,655.19 四、法定公益金： 六-27 年初余额 476,966.52 476,966.52 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 476,966.52 476,966.52 五、未分配利润： 六-28 年初未分配利润 -110,380,875.46 5,370,174.99 本年净利润 2,211,152.28 -115,751,050.45 本年利润分配 年末未分配利润 -108,169,723.18 -110,380,875.46 公司负责人： 陈翔志 主管会计工作的负责人：李谨 会计机构负责人：关剑明 55 广州市浪奇实业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：广州市浪奇实业股份有限公司 货币单位：人民币元 本年减少数 附 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 注 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 18,332,327.28 2,663,762.57 606,512.98 2,808,967.93 3,415,480.91 17,580,608.94 六 其中：应收账款 -4 14,779,374.27 2,663,762.57 - - - 17,443,136.84 六 其他应收款 -5 3,552,953.01 - 606,512.98 2,808,967.93 3,415,480.91 137,472.10 二、短期投资跌价准备合计 - - - - -- 其中：股票投资 - - - - -- 债券投资 - - - - -- 三、存货跌价准备合计 1,367,527.46 - - - - 1,367,527.46 其中：库存商品 - - - - -- 六 原材料 -8 1,367,527.46 - - - - 1,367,527.46 四、长期投资减值准备合计 62,176,400.31 - 1,340,343.17 2,126,062.46 3,466,405.63 58,709,994.68 六 其中：长期股权投资 -10 62,126,400.31 1,340,343.17 2,126,062.46 3,466,405.63 58,659,994.68 六 长期债权投资 50,000.00 -11 - - - 50,000.00 五、固定资产减值准备合计 32,492,027.08 - - 1,283,617.21 1,283,617.21 31,208,409.87 六 其中：房屋、建筑物 -12 5,825,425.15 - - - 5,825,425.15 六 机器设备 -12 26,544,756.88 - - 1,283,617.21 1,283,617.21 25,261,139.67 六、无形资产减值准备 - - - - -- 其中：专利权 - - - - -- 商标权 - - - - -- 七、在建工程减值准备 - - - - -- 八、委托贷款减值准备 - - - - -- 公司负责人：陈翔志 主管会计工作的负责人： 李谨 会计机构负责人：关剑明 56