鞍钢股份(000898)鞍钢新轧2003年年度报告摘要

２００３年年度报告摘要 鞍钢新轧钢股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 董事刘玠、蔡登楼、李忠武未能亲自出席本次董事会，授权杨华、付吉会代为出 席会议并行使表决权。 １．４ 毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 本公司负责人董事长刘玠、主管会计工作负责人总会计师马连勇、会计机构负责 人财务部部长张万斌保证本报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 鞍钢新轧 股票代码 000898 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 中国辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 地址 邮政编码 114003 公司国际互联网 www.ansc.com.cn 网址 电子信箱 fujihui@ansc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 付吉会 靳毅民/陈其爽 联系地址 辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 电话 0412-6326603 0412-6326602、6334293 传真 0412-6727772 0412-6727772 电子信箱 fujihui@ansc.com.cn cqs0898@sina.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ ２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 14,520,736,000.00 10,771,077,000.00 34.81% 9,490,523,000.00 利润总额 1,752,783,000.00 851,999,000.00 105.73% 698,824,000.00 净利润 1,432,579,000.00 594,588,000.00 140.94% 403,743,000.00 扣除非经常性损益 1,474,662,000.00 612,937,000.00 140.59% 426,110,000.00 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 15,011,870,000.00 12,425,350,000.00 20.82% 10,237,888,000.00 股东权益（不含少 8,948,268,000.00 7,805,448,000.00 14.64% 7,438,032,000.00 数股东权益） 经营活动产生的现 1,998,265,000.00 2,098,928,000.00 -4.80% -296,362,000.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.48 0.20 142.00% 0.14 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.48 -- -- -- 计算） 净资产收益率 16.00% 7.62% 109.97% 5.43% 扣除非经常性损 益的净利润为基 17.55% 8.02% 118.83% 5.81% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.68 0.71 -4.23% 0.10 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.02 2.64 14.39% 2.51 调整后的每股净 3.01 2.63 14.45% 2.51 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 143,257.90 143,300.20 1．鞍钢新轧-蒂森克虏伯镀锌钢板有限公司（以下简称"合营公司"）开办费减少利润 19,355 千元； 2．一般借贷利息资本化增加利润 12,933 千元； 3．冲回土地使用权摊销增加利润 4,536 千元； 差异说明 4．接受捐赠资产增加利润 76 千元； 5．摊销合营公司用于在建工程的预付租赁减少利润 451 千元； 6．不用支付应付款增加利润 1,913 千元； 7. 递延税款增加利润 771 千元。 －2－ ２００３年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 1,319,000,000 0 0 1,319,000,000 其中：国家持有股 0 0 份 境内法人持有 1,319,000,000 0 1,319,000,000 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 1,319,000,000 0 0 1,319,000,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 751,873,679 1,434,973 1,434,973 753,308,652 2、境内上市的外 0 资股 3、境外上市的外 890,000,000 890,000,000 资股 4、其他 0 已上市流通股份 1,641,873,679 1,434,973 1,434,973 1,643,308,652 合计 三、股份总数 2,960,873,679 1,434,973 1,434,973 2,962,308,652 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 170,377 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 鞍山钢铁集团公司 0 1,319,000,0 44.53 未流通 0 国有股东 00 香港中央结算有限 18,578,000 877,537,99 29.62 已流通 未知 外资股东 公司 9 汉兴证券投资基金 35,487,921 35,487,921 1.20 已流通 未知 银丰证券投资基金 19,725,327 19,725,327 0.67 已流通 未知 泰和证券投资基金 14,678,793 14,678,793 0.50 已流通 未知 －3－ ２００３年年度报告摘要 普丰证券投资基金 9,587,340 11,093,676 0.37 已流通 未知 广发聚富开放式证 9,670,716 9,670,716 0.33 已流通 未知 券投资基金 天元证券投资基金 8,169,510 8,169,510 0.28 已流通 未知 长城久恒平衡证券 7,107,087 7,107,087 0.24 已流通 未知 投资基金 富国动态平衡证券 7,100,000 7,100,000 0.24 已流通 未知 投资基金 前十名股东关联关系或一致行动 本公司第一大股东鞍山钢铁集团公司与前十位股东中的其它股 的说明 东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。本公司未知其它股东之间是 否存在关联关系，是否为一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 香港中央结算有限公司 877,537,999 H 股 汉兴证券投资基金 35,487,921 A 股 银丰证券投资基金 19,725,327 A 股 泰和证券投资基金 14,678,793 A 股 普丰证券投资基金 11,093,676 A 股 广发聚富开放式证券投资基金 9,670,716 A 股 天元证券投资基金 8,169,510 A 股 长城久恒平衡型证券投资基金 7,107,087 A 股 富国动态平衡证券投资基金 7,100,000 A 股 深圳国际信托投资有限责任公司 6,907,588 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知其它股东之间是否存在关联关系，是否为一致行动 明 人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为鞍山钢铁集团公司，法人代表: 刘玠，成立日期: 1948 年。经营范围：钢材、金属 制品（不含专营）、铸铁管、金属结构、金属丝绳及制品、炼焦及焦化产品、水泥、电力生产、冶金 机械设备及零部件、电机、输配电及控制设备仪器仪表、铁矿锰矿采选、耐火土石开采。主要产品: 钢压延制品、金属制品。注册资本: 10,794,160 千元，股权结构:国有独资。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘玠 董事长 男 60 2003.5-2006.5 5,000 5,000 杨华 副董事长 男 42 2003.5-2006.5 0 0 蔡登楼 副董事长 男 59 2003.5-2006.5 0 0 董事、总 姚林 男 39 2003.5-2006.5 5,000 5,000 经理 董事、副 李忠武 男 41 2003.5-2006.5 0 0 总经理 －4－ ２００３年年度报告摘要 董事、副 张立芬 女 39 2003.5-2006.5 0 0 总经理 董事、副 付吉会 男 52 2003.5-2006.5 5,000 5,000 总经理 董事、副 付伟 男 44 2003.5-2006.5 9,000 9,000 总经理 非执行董 于万源 男 43 2003.5-2006.5 0 0 事 王林森 独立董事 男 66 2003.5-2006.5 0 0 姚维汀 独立董事 男 57 2003.5-2006.5 0 0 刘永泽 独立董事 男 54 2003.5-2006.5 0 0 李泽恩 独立董事 男 37 2003.5-2006.5 0 0 监事会主 齐骢 男 58 2003.5-2006.5 0 0 席 监事、工 周法 男 58 2003.5-2006.5 5,000 5,000 会主席 邢贵彬 监事 男 49 2003.5-2006.5 0 0 马连勇 财务总监 男 42 2003.5- 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 1994 年 12 月至 刘玠 鞍山钢铁集团公司 总经理 是 今 2001 年 12 月至 杨华 鞍山钢铁集团公司 党委副书记 是 今 1999 年 1 月至 蔡登楼 鞍山钢铁集团公司 副总经理 是 今 2001 年 12 月至 于万源 鞍山钢铁集团公司 副总经理 是 今 1998 年 11 月至 齐骢 鞍山钢铁集团公司 高级管理人员 是 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 179.27 金额最高的前三名董事的报 46.56 酬总额 金额最高的前三名高级管理 46.56 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 本公司负责支付独立董事在履行本公司独立董事职责时正当发生的 各项必要的合理费用。 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 0-5 4 5-10 1 10-12 3 12-14 6 14 以上 3 －5－ ２００３年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年度，中国经济快速发展，钢铁产品市场需求旺盛，在这种形势下，本公司充分利用市场 机遇，有效利用生产资源，积极调整产品结构，优化生产组织，努力使生产处于较高水平。本公司 2003 年钢材产品平均售价比 2002 年总体上升了 27.11%。但 2003 年度，上游产品价格趋于上涨，本 公司原材料价格比 2002 年总体上升了 21.64%。 1、主要产品产量。本公司 2003 年生产钢材 440.17 万吨，比上年增长 2.28%，其中冷轧厂产量 172.89 万吨，较上年增长 19.90%，线材厂产量 72.38 万吨，比上年减少 21.53%，厚板厂产量 85 万 吨，比上年减少 15.46%，大型厂产量 109.9 万吨，比上年增长 17.69%。2003 年炼钢厂产钢 285.58 万吨，比上年增长 13.28%。 2、充分发挥公司几年来推行集中一贯制管理的优势，克服资源紧缺的不利因素，严格按效益最 大化的原则，充分发挥了高效产品的生产能力，使企业效益快速增长。 3、抓住市场机遇，把握市场主动权，不断扩大产品市场占有率。2003 年，公司采取灵活的价格 策略，动态分析市场，产品平均售价较年初大幅提高，实现了效益最大化。 4、公司继续扩大直供企业，努力提高专、特、优产品销售比例，全年新发展直供企业 15 家， 实现直供企业定货量占总销售量的 54.7%。另外公司瞄准国内铁路、桥梁和西气东输等重点建设项 目，大力开发国家重点工程，全年中标 9 项。公司积极开发冷轧、厚板、线材和重轨等产品的国际 市场，全年完成出口和加工出口专用钢材 62.26 万吨。 2003 年，本公司销售钢材 436.91 万吨。 5、加强技术改造，大力推进了精品基地的建设。2003 年，公司技术改造项目纷纷建成投产，冷 轧改扩建工程已进入正常生产，1 号、3 号镀锌线、彩涂线以及与蒂森克虏伯合资建设的大连镀锌板 生产线也已全部成功地实现了热负荷试车。厚板厂改造项目的顺利完成，使厚板生产能力和质量得 到了提高。通过一系列的技术改造，公司已形成了高档次冷轧薄板、宽厚板、重轨、大型材等系列 产品的生产基地。 6、加大科研开发力度，提高产品竞争能力。全年共开发试制新产品 47 项。其中成功地开发了 O5 级冷轧板，并应用于轿车外板，使本公司成为国内第二家可以生产高档冷轧轿车面板的钢铁企业。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 钢压延加工 1,452,073.60 1,218,309.60 16.10 34.81 28.60 29.84 业 其中：关联 209,728.00 191,710.60 8.59 73.48 75.43 -10.61 交易 冷轧板 623,333.90 551,511.70 11.52 44.87 43.73 6.47 厚板 276,878.90 196,415.40 29.06 19.91 -4.96 176.76 线材 172,707.10 147,671.90 14.50 4.45 -6.26 206.55 大型材 297,617.40 248,308.00 16.57 35.39 45.90 -26.62 钢坯 81,536.30 74,402.60 8.75 165.03 153.93 83.82 其中：关联 209,728.00 191,710.60 8.59 73.48 75.43 -10.61 交易 关联交易的定价原则 不低于本公司与独立第三方之间上一月的销售价格平均值 钢铁生产具有较强的连续性，本公司在大部分原料方面依赖于鞍山钢铁 关联交易必要性、持续性的 集团公司及其子公司，同时有部分产品也要销售给鞍山钢铁集团公司及 说明 其子公司，因此预计在今后的生产经营中，这种关联交易还会持续。 －6－ ２００３年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 597,075.70 58.58 华北地区 114,874.70 23.89 华东地区 431,425.70 34.15 华南地区 168,278.30 -12.60 中南地区 39,027.50 20.73 西北地区 24,635.10 32.24 西南地区 12,001.60 72.38 出口 64,755.00 76.97 合计 1,452,073.60 34.81 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 1,053,328.60 占采购总额比重 93.04% 合计 前五名销售客户销售金 422,123.70 占销售总额比重 29.07% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本公司本年度主营业务盈利能力较上年有较大增长是由于本公司进行产品结构调整、扩大高附 加值产品销售比例，以及产品价格增长幅度大于产品成本增长幅度。２００３ 年本公司钢材产品价格较 上年增长 ２７．１１％，而产品成本较上年增长 ２０．８６％。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 经营成果较上年有较大幅度增长是由于产销规模扩大，扩大高附加值产品销售比例及产品价格 上升影响。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 －7－ ２００３年年度报告摘要 １、２００３ 年 １２ 月 ４ 日，美国政府宣布取消钢铁保障措施，２００３ 年 １２ 月 ６ 日，欧盟宣布取消钢 铁保障措施，２００３ 年 １２ 月 ２５ 日，中国政府宣布取消钢铁保障措施，至此，影响世界钢铁贸易格局 的三大钢铁保障措施全部取消。 中国实施钢铁保障措施对维护中国钢铁进出口贸易的正常秩序以及国内钢铁市场的健康发展起 到了重要作用，对本公司的业务发展起到了有力的促进作用。 在目前我国和国际钢材市场供需两旺、钢价持续上涨的大环境下，短期内保障措施的取消不会 造成太大的影响，长期看，钢材保障措施的取消毕竟使我国钢材进口失去了一道屏障，其影响大小 将主要取决于国际市场需求状况是否持续好转。 ２、２００４ 年 １ 月 １３ 日，中国商务部发布 ２００３ 年第 ７５ 号公告，决定进口经营者自 ２００４ 年 １ 月 １４ 日起，进口原产于俄罗斯、韩国、乌克兰、哈萨克斯坦等四国和台湾地区冷轧板卷的，应向中华 人民共和国海关缴纳相应的反倾销税。该裁定对维护正常的市场秩序方面起到积极作用，也将对本 公司的经营产生积极影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 411,340.00 46,913.10 411,340.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 建设炼钢厂 240,000.00 否 154,099.20 10,500.00 是 改造冷轧酸洗连 70,000.00 否 64,543.40 9,500.00 是 轧联合机组 合资建设镀锌板 25,000.00 否 24,830.50 0.00 否 生产线 改造冷轧 1700 横 6,000.00 否 6,000.00 1,500.00 是 切机组 冷轧改扩建工程 195,000.00 否 162,956.20 9,200.00 是 冷轧厂 2、3 号横 10,000.00 否 3,296.00 3,200.00 是 切机组改造工程 冷轧厂新建剪切 18,000.00 否 0.00 0.00 否 配送中心工程 合计 564,000.00 — 415,725.30 33,900.00 — 未 达 到 计 划 进 度 冷轧厂新建剪切配送中心工程没有按计划进度建成的主要原因是项目操作方案 和收益的说明（分 有待于进一步分析。 具体项目） 变更原因及变更 无 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 －8－ ２００３年年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 镀锌板生产线及彩涂板 264,000.00 130548.6 暂无 生产线项目 大型厂改造工程 78,556.00 已完成 9000 厚板厂矫直机更新及主 40,097.20 已完成 6241 电机改造 合计 382,653.20 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 董事会认为，在 ２００４ 年本公司发展的外部运行条件上，既有有利的因素，也有不利的因素。从 不利的因素看，由于国内钢材市场需求及产量增长较快，钢铁企业之间的竞争向上游扩展，使原材 料价格不断上涨。此外，国内外市场竞争形势不容乐观，世界主要产钢国加快组建大型跨国公司， 加大产品、资本及核心技术的输出，以扩大市场占有份额。同时，国内钢铁产能增长过快，供大于 求的局面将逐渐显露出来。 从有利的因素看，２００４ 年中国国民经济将继续保持较快增长，这将有利于增加对钢铁产品的需 求。同时，国家做出的振兴东北老工业基地的政策，也为公司的发展提供了政策上的保障。从公司 内部看，随着大型厂、冷轧改扩建工程、镀锌线、彩涂线及厚板厂等改造项目的竣工投产，将为公 司更直接的参与国内外市场竞争增添了新的动力。公司将尽快适应新设备、新技术的要求，不断把 装备优势转化为产品优势和效益优势，推动公司快速发展。 ２００４ 年度本公司生产经营拟采取如下措施： １、巩固生产集中一贯管理，优化生产组织，确保生产规模。 ２、增强科技创新能力，搞好产品定位，不断提高企业核心竞争力。 ３、强化营销管理，加强对直供用户的技术支持，稳定销售渠道，与用户建立长期双赢的伙伴关系。 ４、以优化劳动力结构为目标，继续深化分配、用工制度的改革。 ５、发挥上市公司优势，强化资本运作，加快公司向外向型、多元化方向发展。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本集团根据中国法规及公司章程，从按中国会计准则 2003 年度净利润人民币 1,432,579 千元中， 提取法定公积金人民币 143,258 千元，提取法定公益金人民币 143,258 千元，加年初未分配利润人民 币 1,281,803 千元，可供股东分配的利润为人民币 2,427,866 千元，减 2003 年分配股利人民币 296,149 千元，2003 年末可供分配利润为人民币 2,131,717 千元。董事会建议 2003 年度每股派发现金红利人 民币 0.2 元（含税）。此项分配预案尚须提交 2003 年度股东大会审议。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， －9－ ２００３年年度报告摘要 说明定价原 则） 鞍钢集团公司三宗 2003 年 01 月 14 15,091.50 0.00 是。根据具 土地使用权及地上 日 有中国境内 6 栋房屋 评估资格的 评估机构对 该部分资产 评估的境内 评估值为依 据进行收 购。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 鞍钢新轧 2002 年 54,000.00 连带责任 2002 年 10 月 22 日--2015 年 4 否 是 蒂森克虏 10 月 22 担保 月 22 日 伯镀锌钢 日 板有限公 司 担保发生额合计 54,000.00 担保余额合计 54,000.00 其中：关联担保余额合计 54,000.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 6.03 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 鞍山钢铁集团公司及其 589,269.60 54,374.50 1,054,487.50 86,958.20 子公司 合计 589,269.60 54,374.50 1,054,487.50 86,958.20 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 －10－ ２００３年年度报告摘要 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 本公司已聘任了独立董事，建立了独立董事制度，独立董事能够按照有关法律、法 规的要求履行自己的职责，对本公司重大事项发表独立意见，维护本公司及广大中小投 资者的利益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 鞍钢新轧钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并财 务状况和财务状况、2003 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流 量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 武 卫 中国北京市 东长安街 1 号 郑俊芳 东方广场东二办公楼 8 层 邮政编码：100738 2004 年 4 月 16 日 9.2 －11－ ２００３年年度报告摘要 资产负债表 编制单位：鞍钢新轧钢股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 2,606,976,000.00 2,580,613,000.00 1,702,051,000.00 1,675,586,000.00 短期投资 应收票据 2,097,812,000.00 2,097,812,000.00 1,719,474,000.00 1,719,474,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 84,749,000.00 84,749,000.00 92,060,000.00 92,060,000.00 其他应收款 18,996,000.00 13,883,000.00 94,200,000.00 56,235,000.00 预付账款 593,967,000.00 593,962,000.00 676,208,000.00 676,208,000.00 应收补贴款 存货 1,440,283,000.00 1,406,410,000.00 1,217,049,000.00 1,217,049,000.00 待摊费用 184,000.00 0.00 4,534,000.00 4,321,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,842,967,000.00 6,777,429,000.00 5,505,576,000.00 5,440,933,000.00 长期投资: 长期股权投资 14,406,000.00 266,718,000.00 248,305,000.00 长期债权投资 长期投资合计 14,406,000.00 266,718,000.00 248,305,000.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 9,848,116,000.00 9,838,222,000.00 7,071,140,000.00 7,068,914,000.00 减：累计折旧 3,261,582,000.00 3,260,751,000.00 2,840,975,000.00 2,840,761,000.00 固定资产净值 6,586,534,000.00 6,577,471,000.00 4,230,165,000.00 4,228,153,000.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 6,586,534,000.00 6,577,471,000.00 4,230,165,000.00 4,228,153,000.00 工程物资 在建工程 1,206,658,000.00 703,121,000.00 2,358,791,000.00 2,094,732,000.00 固定资产清理 固定资产合计 7,793,192,000.00 7,280,592,000.00 6,588,956,000.00 6,322,885,000.00 无形资产及其他资产: 无形资产 334,995,000.00 313,802,000.00 323,863,000.00 318,666,000.00 长期待摊费用 26,310,000.00 6,955,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 361,305,000.00 313,802,000.00 330,818,000.00 318,666,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 15,011,870,000.00 14,638,541,000.00 12,425,350,000.00 12,330,789,000.00 流动负债: 短期借款 65,000,000.00 0.00 应付票据 1,259,594,000.00 1,259,594,000.00 1,525,791,000.00 1,525,791,000.00 应付账款 246,669,000.00 246,669,000.00 298,724,000.00 298,724,000.00 预收账款 1,735,563,000.00 1,736,125,000.00 995,222,000.00 995,222,000.00 应付工资 61,181,000.00 61,181,000.00 38,753,000.00 38,599,000.00 应付福利费 15,763,000.00 15,763,000.00 7,795,000.00 7,795,000.00 应付股利 0.00 0.00 应交税金 8,642,000.00 11,095,000.00 95,309,000.00 95,253,000.00 其他应交款 0.00 其他应付款 417,586,000.00 291,242,000.00 120,187,000.00 90,836,000.00 预提费用 预计负债 －12－ ２００３年年度报告摘要 一年内到期的长期负债 420,267,000.00 400,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,165,265,000.00 4,021,669,000.00 3,146,781,000.00 3,052,220,000.00 长期负债: 长期借款 1,892,733,000.00 1,663,000,000.00 1,463,000,000.00 1,463,000,000.00 应付债券 5,604,000.00 5,604,000.00 10,121,000.00 10,121,000.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,898,337,000.00 1,668,604,000.00 1,473,121,000.00 1,473,121,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 6,063,602,000.00 5,690,273,000.00 4,619,902,000.00 4,525,341,000.00 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 2,962,309,000.00 2,962,309,000.00 2,960,874,000.00 2,960,874,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 2,962,309,000.00 2,962,309,000.00 2,960,874,000.00 2,960,874,000.00 资本公积 3,083,648,000.00 3,083,648,000.00 3,078,693,000.00 3,078,693,000.00 盈余公积 770,594,000.00 770,594,000.00 484,078,000.00 484,078,000.00 其中：法定公益金 385,297,000.00 385,297,000.00 242,039,000.00 242,039,000.00 未分配利润 2,131,717,000.00 2,131,717,000.00 1,281,803,000.00 1,281,803,000.00 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 8,948,268,000.00 8,948,268,000.00 7,805,448,000.00 7,805,448,000.00 负债和所有者权益（或股东权益） 15,011,870,000.00 14,638,541,000.00 12,425,350,000.00 12,330,789,000.00 总计 利润及利润分配表 编制单位：鞍钢新轧钢股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 14,520,736,000.00 14,520,736,000.00 10,771,077,000.00 10,771,077,000.00 减：主营业务成本 12,183,096,000.00 12,183,096,000.00 9,473,797,000.00 9,473,797,000.00 主营业务税金及附加 38,588,000.00 38,588,000.00 24,600,000.00 24,600,000.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 2,299,052,000.00 2,299,052,000.00 1,272,680,000.00 1,272,680,000.00 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 36,691,000.00 36,691,000.00 30,270,000.00 30,270,000.00 号填列） 减：营业费用 231,034,000.00 231,034,000.00 185,360,000.00 185,360,000.00 管理费用 279,623,000.00 279,623,000.00 224,369,000.00 224,369,000.00 财务费用 9,498,000.00 9,498,000.00 13,835,000.00 13,835,000.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,815,588,000.00 1,815,588,000.00 879,386,000.00 879,386,000.00 加：投资收益（损失以“-”号 6,000.00 6,000.00 填列） 补贴收入 营业外收入 1,593,000.00 1,593,000.00 522,000.00 522,000.00 减：营业外支出 64,404,000.00 64,404,000.00 27,909,000.00 27,909,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 1,752,783,000.00 1,752,783,000.00 851,999,000.00 851,999,000.00 填列） 减：所得税 320,204,000.00 320,204,000.00 257,411,000.00 257,411,000.00 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,432,579,000.00 1,432,579,000.00 594,588,000.00 594,588,000.00 加：年初未分配利润 1,281,803,000.00 1,281,803,000.00 1,042,838,000.00 1,042,838,000.00 －13－ ２００３年年度报告摘要 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 2,714,382,000.00 2,714,382,000.00 1,637,426,000.00 1,637,426,000.00 减：提取法定盈余公积 143,258,000.00 143,258,000.00 59,459,000.00 59,459,000.00 提取法定公益金 143,258,000.00 143,258,000.00 59,459,000.00 59,459,000.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 2,427,866,000.00 2,427,866,000.00 1,518,508,000.00 1,518,508,000.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 296,149,000.00 296,149,000.00 236,705,000.00 236,705,000.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 2,131,717,000.00 2,131,717,000.00 1,281,803,000.00 1,281,803,000.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 0.00 收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润 0.00 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 103,000,000.00 103,000,000.00 0.00 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：鞍钢新轧钢股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 17,236,731,000.00 17,255,124,000.00 收到的税费返还 16,315,000.00 16,315,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流入小计 17,253,046,000.00 17,271,439,000.00 购买商品、接受劳务支付的现金 14,025,449,000.00 14,025,449,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 274,039,000.00 274,039,000.00 支付的各项税费 821,863,000.00 821,863,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 133,430,000.00 133,430,000.00 经营活动产生的现金流出小计 15,254,781,000.00 15,254,781,000.00 经营活动产生的现金流量净额 1,998,265,000.00 2,016,658,000.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 1,593,000.00 1,593,000.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 63,246,000.00 20,758,000.00 投资活动产生的现金流入小计 64,839,000.00 22,351,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 投资所支付的现金 14,400,000.00 14,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,515,335,000.00 1,315,172,000.00 投资活动产生的现金流出小计 1,529,735,000.00 1,329,572,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,464,896,000.00 -1,307,221,000.00 －14－ ２００３年年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 975,000,000.00 700,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 975,000,000.00 700,000,000.00 偿还债务所支付的现金 190,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 415,382,000.00 406,100,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 605,382,000.00 506,100,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 369,618,000.00 193,900,000.00 四、汇率变动对现金的影响 1,938,000.00 1,690,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 904,925,000.00 905,027,000.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,432,579,000.00 1,432,579,000.00 加：坏帐准备 -157,000.00 -157,000.00 加：计提的资产减值准备 9,314,000.00 9,314,000.00 固定资产折旧 543,407,000.00 543,407,000.00 无形资产摊销 7,465,000.00 7,465,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 4,321,000.00 4,321,000.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 61,626,000.00 61,626,000.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,498,000.00 9,498,000.00 投资损失（减：收益） -6,000.00 -6,000.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -215,278,000.00 -198,675,000.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -264,069,000.00 -268,076,000.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 409,565,000.00 415,362,000.00 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 1,998,265,000.00 2,016,658,000.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 4,401,000.00 4,401,000.00 不可支付的应付账款转为资本 1,913,000.00 1,913,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 2,606,976,000.00 2,580,613,000.00 减：现金的期初余额 1,702,051,000.00 1,675,586,000.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 904,925,000.00 905,027,000.00 补充资料： 2003 年资产减值准备明细表： 单位：人民币千元 项目 年初金额 本年增加额 本年转回金额 年末金额 坏帐准备 160 - 157 3 其中：其他应收款 160 - 157 3 存货跌价准备 54,282 15,130 5,816 63,596 其中：备品备件 54,282 - 5,816 48,466 产成品 - 15,130 - 15,130 －15－ ２００３年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据经过修订的《企业会计准则-资产负债表日后事项》 （财会字[1998]14 号）和 2003 年 4 月 14 日《财政部关于印发的通知》（财会 [2003]12 号），本集团将资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利 润分配方案中分配的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。因此，本集团对 2002 年度财务报告中的相关内容进行调整。 上述会计政策的变更导致本公司 2003 年年初未分配利润增加人民币 296,087 千元，对以 前年度的累积影响列示如下： 调整前 调整数 调整后 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2002 年年初未分配利润 806,203 236,635 1,042,838 2002 年年末未分配利润 985,716 296,087 1,281,803 2002 年年末应付股利 296,087 (296,087) - 2、会计估计发生变更的具体说明。 本集团考虑了生产设备的现有状况，决定自 2003 年 1 月 1 日起，对固定资产折旧年 限进行调整。主要变动为调整本集团固定资产的可使用年限。 本集团调整前后固定资产折旧年限如下： 调整前折旧年限 调整后折旧年限 房屋及建筑物 12 至 42 年 10 至 40 年 机器及设备 6 至 21 年 5 至 20 年 其他固定资产 4 至 15 年 4 至 15 年 此次调整使本集团 2003 年固定资产折旧费用增加约人民币 103,000 千元，同时减少 税后利润约人民币 69,000 千元。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 鞍钢新轧钢股份有限公司 董事会 2004 年 4 月 16 日 －16－