*ST刚泰(600687)新宇软件2003年年度报告

厦门新宇软件股份有限公司 XIAMEN NEWSKY SOFTWARE CO.,LTD 2003 年年度报告正文 600687 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 .......................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 .................................... 4 三、股本变动及股东情况 ........................................ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 9 五、公司治理结构 ............................................. 11 六、股东大会情况简介 ......................................... 13 七、董事会报告 ............................................... 15 八、监事会报告 ............................................... 22 九、重要事项 ................................................. 23 十、财务报告 ................................................. 25 十一、备查文件目录 ........................................... 52 －1－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本公司董事长袁建华先生、总经理宣敏洁女士、主管会计工作负 责人及财务总监赵月琴女士、会计机构负责人高朝晖先生声明：保证 年度报告中财务会计报告的真实、完整。 －2－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：厦门新宇软件股份有限公司 公司法定英文名称：XIAMEN NEWSKY SOFTWARE CO., LTD. 英文名称缩写：NEWSKY （二）公司法定代表人：袁建华 （三）公司董事会秘书：赖新 证券事务授权代表：洪斐斐 联系地址：福建省厦门市大西洋海景城 A 栋 30 层 联系电话：0592-2397318 传真：0592-2397338 （四）公司注册地址及办公地址：福建省厦门市大西洋海景城 A 栋 30 层 邮政编码：361003 公司电子信箱：newskyxm@public.xm.fj.cn 公司国际互联网网址：http://www.newsky.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新宇软件 股票代码：600687 （七）其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 30 日 注册登记地点：厦门市湖滨西路 9 号大西洋海景城 A 栋 30 层 企业法人营业执照注册号：3502001003775 税务登记号码：35020415499729 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：珠海市香洲兴业路 215 号 －3－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标 单位：人民币元 利润总额 1,322,497.54 净利润 -2,455,953.10 扣除非经常性损益后的净利润 -1,935,141.13 主营业务利润 55,705,186.14 其他业务利润 0 营业利润 7,245,767.09 投资收益 -5,497,091.15 补贴收入 567,693.02 营业外收支净额 -993,871.42 经营活动产生的现金流量净额 -30,595,542.59 现金及现金等价物净增加额 -108,049,183.07 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额 （1）补贴收入：156,000.00 元 （2）营业外收支净额(扣除计提的减值准备)： 26,235.50 元 （3）出售处置部门或投资单位所得投资收益：-794,955.47 元 （4）所得税影响数-520,811.97 元 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标 2002 年度 2001 年度 财务指标 单位 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 176,360,721.78 197,241,633.23 193,830,929.85 204,506,102.27 197,993,072.90 净利润 元 -2,455,953.10 7,089,533.34 5,853,713.48 20,660,030.93 19,051,602.56 总资产 元 384,896,015.79 500,033,788.85 498,095,247.90 396,332,073.21 385,196,784.42 股东权益（不含少数股东 元 205,022,723.07 208,555,252.98 207,319,433.12 203,074,148.01 201,465,719.64 权益） 全面摊薄每股收益 元/股 -0.022 0.065 0.053 0.190 0.173 加权平均每股收益 元/股 -0.022 0.065 0.029 0.190 0.173 扣除 非 经 常性损 益 的 每 元/股 -0.018 0.100 0.088 0.210 0.191 股收益 每股净资产 元/股 1.864 1.896 1.885 1.850 1.832 调整后的每股净资产 元/股 1.864 1.896 1.885 1.850 1.832 每股 经 营 活动产 生 的 现 元/股 -0.278 -0.260 -0.260 0.590 0.590 金流量净额 全面摊薄净资产收益率 % -1.198 3.400 2.824 10.170 9.460 加权平均净资产收益率 % -1.192 3.460 2.864 10.720 9.930 扣除 非 经 常性损 益 的 加 % -0.939 5.350 4.762 11.760 10.970 权平均净资产收益率 －4－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （三） 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.170 27.029 0.506 0.506 营业利润 3.534 3.516 0.066 0.066 净利润 -1.198 -1.192 -0.022 -0.022 扣除非经营性损益后的净利润 -0.944 -0.939 -0.021 -0.021 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 （第 9 号）》要求计算的。 （四） 报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 109,999,979.00 109,999,979.00 资本公积 17,855,662.39 159,243.05 18,014,905.44 盈余公积 43,993,296.01 726,618.78 4,780,674.75 39,939,240.04 其中:法定公益金 16,191,674.38 242,206.26 2,182,165.44 14,251,715.20 未分配利润 35,470,495.72 4,780,674.75 3,182,571.88 37,068,598.59 股东权益合计 207,319,433.12 5,666,536.58 7,963,246.63 205,022,723.07 变动原因说明： （1） 资本公积增加是子公司因无法支付的款项转为资本公积，公司按投资比例增加资本 公积所致。 （2） 盈余公积增加是公司按比例计提公积金所致。 （3） 盈余公积减少是公司合并范围变化所致。 （4） 未分配利润增加是公司合并范围变化调整盈余公积所致。 （5） 未分配利润减少是公司亏损及计提盈余公积所致。 －5－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位:股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股 其 他 小 计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 42,979,174 42,979,174 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 24,799,346 24,799,346 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 67,778,520 67,778,520 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 42,221,459 42,221,459 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 42,221,459 42,221,459 三、 股份总数 109,999,979 109,999,979 2、股票发行与上市情况 (1)公司于 1993 年 11 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。近三年未发行新股或其他衍 生证券。 (2)公司无内部职工股。 (二)公司股东情况介绍 1、公司报告期末在册股东总数为 21178 户。 2、主要股东持股情况 (1)持有公司 5%以上股份股东的持股情况及变化 序号 股东名称 年末持股数（股） 持有股份质押、冻结情况 质押给上海浦东发展银行杭州分 1 华盛达控股集团有限公司 29,105,414 行西湖支行 2 浙江省对外经济贸易财务公司 8,000,000 3 浙江中策创业投资有限公司 5,873,760 －6－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 注：2003 年 6 月 1 日，本公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖 南新宇科技”)与华盛达控股集团有限公司（以下简称“华盛达集团”）签署了《股权转让协 议》，将其持有的本公司 29,105,414 股社会法人股转让给华盛达集团。相应的股权转让过户 手续已于 2003 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。华盛达集 团现持有本公司 29,105,414 股社会法人股，占本公司总股本的 26.46%，成为本公司第一大 股东，湖南新宇科技不再持有本公司的股份。 2003 年 11 月 5 日，本公司第二大股东汕头市龙湖区创新科技投资有限公司（以下简称 “创新科技”）分别与浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”）和浙江中策创 业投资有限公司（以下简称“中策创业”）签署了《股权转让合同》，创新科技将其持有的本 公司法人股 8,000,000 股（占公司总股本的 7.27％）转让给财务公司，同时将其持有的本公 司法人股 5,873,760 股（占公司总股本的 5.34％）转让给中策创业。相应的股权转让过户手 续已于 2003 年 11 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。财务公司 现持有本公司法人股 8,000,000 股，占公司总股本的 7.27％，成为公司第二大股东。中策创 业现持有本公司法人股 5,873,760 股，占公司总股本的 5.34％，成为公司第三大股东。创新 科技不再持有本公司法人股。 (2)公司前十名股东持股情况： 序 年度内增减 年末持股数 年末所占 前十名股东名称 股份类别 号 （股） （股） 比例 1 华盛达控股集团有限公司 法人股 29,105,414 29,105,414 26.46% 2 浙江省对外经济贸易财务公司 法人股 8,000,000 8,000,000 7.27% 3 浙江中策创业投资有限公司 法人股 5,873,760 5,873,760 5.34% 4 上海美锦科技有限公司 法人股 5,202,660 4.73% 5 上海中尚生物科技有限公司 法人股 5,202,660 4.73% 6 长春吉大小天鹅仪器有限公司 法人股 4,508,972 4.10% 7 锡山市前洲信成机械制造有限公司 法人股 1,880,000 1.71% 8 王丽 流通股 -75,533 677,642 0.62% 9 沈阳国通商贸有限公司 法人股 650,000 0.59% 10 上海鑫黎实业有限公司 法人股 500,000 0.45% 前十名股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 报告期内，公司控股股东发生变更，由湖南新宇科技发展有限公司变更为华盛达控股集 团有限公司（此次股权转让具体事宜已刊登于 2003 年 6 月 3 日、2003 年 6 月 7 日、2003 年 8 月 22 日、2003 年 9 月 3 日《上海证券报》和《中国证券报》）。 华盛达控股集团有限公司为本公司第一大股东，也是本公司的控股股东，是本公司的最 终实际控制人。 华盛达控股集团有限公司成立于 2002 年 12 月 25 日，注册资本 1 亿元人民币，法定代 表人是袁建华。该公司股东两名，袁建华持有 60%的股权，袁世杰持有 40%的股权。该公司 主要从事能源、通讯、信息、基础设施、房地产、建筑、商贸、铸钢、电子电表、住宿餐饮 娱乐、城市公用事业等投资开发管理。 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东的情况简介 本报告期末，公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 －7－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 5、公司前十名流通股股东持股情况： 年末持股数 序号 前十名流通股东名称 种类 （股） 1 王丽 A股 677,642 2 潘新生 A股 162,700 3 曹国振 A股 144,800 4 王明清 A股 131,090 5 江苏省金信证券公司 A股 120,300 6 蒋丽卿 A股 108,200 7 金月绪 A股 105,300 8 任劲辉 A股 103,360 9 吴振国 A股 95,500 10 陆秀珍 A股 91,660 注：未知公司前十名流通股股东存在关联关系。 －8－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员基本情况 年初 年末 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股数 持股数 袁建华 男 44 董事长 2003.10.13-2006.10.13 0 0 宣敏洁 女 40 副董事长、总经理 2003.10.13-2006.10.13 0 0 赵月琴 女 40 董事、财务总监 2003.10.13-2006.10.13 0 0 袁世杰 男 23 董事 2003.10.13-2006.10.13 0 0 林皓 男 45 独立董事 2003.10.13-2006.10.13 0 0 黄轩珍 女 46 独立董事 2003.10.13-2006.10.13 0 0 裘红伟 男 35 独立董事 2003.10.13-2006.10.13 0 0 黄琴丽 女 41 监事会召集人 2003.10.13-2006.10.13 0 0 吴印 男 29 监事 2003.10.13-2006.10.13 0 0 高朝晖 男 33 监事 2003.10.13-2006.10.13 0 0 赖新 男 31 董事会秘书 2003.10.13-2006.10.13 0 0 说明： （1）董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份； （2）董事长袁建华先生担任华盛达控股集团有限公司董事长；副董事长、总经理宣敏 洁女士担任浙江省对外经济贸易财务公司总经理；董事、财务总监赵月琴女士担任华盛达控 股集团有限公司副总经理；监事会召集人黄琴丽女士担任华盛达控股集团有限公司办公室主 任。 2、年度报酬情况 公司独立董事只在公司领取津贴，其数额依据公司 2001 年第三次临时股东大会确定； 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的整体薪酬政策和工资标准确定。现任董事、 监事、高级管理人员报酬在公司领取的年度报酬总额为 75.5 万元，金额最高的前三名董事 的报酬总额为 40 万元，金额最高的前三名高级管理人中的报酬总额为 55 万元。独立董事的 津贴为每年 3 万元，出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公司章程》行使职权所需的 费用在公司据实报销。 公司现任董事、监事、高级管理人中共 11 人，在公司领取报酬的有 5 人，其中年度报 酬数额 15 万以上 20 万以下的 3 人，10 万以上 15 万元以下的 2 人。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员离任情况及原因。 （1）董事刘黎临先生、龙胜喜先生、周晶晶先生、沈士团先生、陈进先生、李鹏飞先 生因任期届满离任。 （2）监事梁凌先生、王志斌先生、王健全先生因任期届满离任。 （3）由于工作调动原因，公司董事会秘书龚卉请求辞去董事会秘书职务，公司第四届 董事会第二十九次会议予以批准。 4、报告期内，聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书情况。 （1）公司第四届董事会第二十九次会议决议聘请宣敏洁女士为公司总经理、聘请赵月 琴女士为公司财务总监、聘请赖新先生为公司董事会秘书。 （4）公司 2003 年第一次临时股东大会选举袁建华先生、宣敏洁女士、袁世杰先生、赵 月琴女士、林皓先生、黄轩珍女士、裘红伟先生为第五届董事会成员。 （5）公司 2003 年第一次临时股东大会选举黄琴丽女士、吴印先生、高朝晖先生为第五 －9－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 届监事会成员。 （6）公司五届一次董事会选举袁建华先生为公司董事长、宣敏洁女士为公司副董事长。 5、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在职员工 263 名，公司没有需要承担费用的离退休职 工。 1、员工的专业构成 人 数 比 例（%） 销售人员 71 27％ 技术人员 127 48％ 财务人员 15 6％ 行政人员 50 19％ 合 计 263 100％ 2、员工的教育程度 人 数 比 例（%） 研究生 42 16％ 本科生 203 77％ 大中专 13 5％ 高中或以下 5 2％ 合 计 263 100％ －10－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 公司法人治理结构，逐步建立现代企业制度，进一步规范公司运作。公司根据《公司法》、《上 市公司章程指引》、 《上市公司治理准则》及相关法规，制订及修订了《公司章程》、 《股东大 会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《独立董事制度》、 《信息披露制度》、 《投资者关系管理制度》和《关联交易管理办法》等规章制度。主要内容 如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理， 并对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基 本做到“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司董事会 制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和 股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公 司董事会制定了《独立董事制度》，各独立董事在完善公司治理结构、保护中小股东利益等 方面发挥了积极作用。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够 本着对股东负责的精神，根据《公司法》 、 《证券法》以及公司章程等有关法律、法规规定赋 予的各项职能，依法监督董事会并执行股东大会决议情况、公司日常经营工作、公司重大投 资、财务支出等各项日常事务，切实有效地发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合 法权益，保证了公司的规范运作。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规和 《公司章程》的要求，不存在其他组织或个人干预经理人员的正常选聘；公司还制定了《总 经理工作细则》，明确了总经理工作的职责、权限，有效控制、督促和激励总经理的工作。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他 利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 公司三名独立董事是公司 2003 年第一次临时股东大会上选举产生，三名独立董事在公 司任职期间，严格遵守国家有关法律、法规、《公司章程》及《独立董事制度》的规定，认 真独立履行职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督。对公司进一步完善治理结构，切实保护中小股东及利益相关者的合法利益， 促进公司的规范化发展等方面起到了积极的作用。 －11－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （三）本公司与控股股东五分开情况 公司注重现代企业制度建设，公司与控股股东财务、资产完全分开，人员是基本分开， 机构、业务独立运行： （1）由于公司正在重组期，公司为加快重组步伐，加快业务调整，公司控股股东选派 了部分骨干担任公司董事，由于暂时没有合适的替代人员，公司董事长袁建华先生担任华盛 达控股集团有限公司董事长，副董事长、总经理宣敏洁女士担任浙江省对外经济贸易财务公 司总经理；董事、财务总监赵月琴女士继续兼任华盛达控股集团有限公司副总经理；监事会 召集人黄琴丽女士兼任华盛达控股集团有限公司办公室主任。公司及控股股东正在研究解决 办法，争取在重组完成后实现人员的完全分开。 （2）公司的业务独立于控股股东，具有完整的供应、生产和销售系统。并无依赖于控 股股东的情况。 （3）上市公司按照有关法律、法规的要求已建立了健全的财务、会计管理制度，独立 核算。同时，控股股东尊重公司财务的独立性，没有干预公司的财务、会计活动。 （4）控股股东投入上市公司的资产能做到独立完整、权属清晰。公司对已投入的资产 已经独立登记、建帐、核算、管理。控股股东没有占用、支配该资产或干预上市公司对该资 产的经营管理的情况。 （5）上市公司的董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作。公司与控股股东机构 分设，不在同一地点办公。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行年度绩效考评制度，与高级管理人员签订目标责任书，明确考 核指标及奖惩办法，将其报酬与工作业绩直接挂钩。 －12－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）本年度，公司共召开了二次股东大会，即：2002 年年度股东大会和 2003 年第一次临 时股东大会，具体情况如下： 1、2002 年年度股东大会 2003 年 5 月 29 日，公司召开第四届董事会第二十七次会议，决议于 2003 年 6 月 30 日 召开 2002 年年度股东大会，会议通知刊登在 2003 年 5 月 30 日《上海证券报》、《中国证券 报》上。 2003 年 6 月 30 日上午 10：00，公司 2002 年年度股东大会在厦门市湖滨西路大西洋海 景城 A 栋 30 层公司会议室召开，出席会议股东和股东代表共 5 人，代表股数 53,693,532 股， 占公司总股本的 48.81%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由公司董事长刘黎临先 生主持。会议以记名投票方式审议了以下议案： （1）审议《公司 2002 年度报告正文》及《2002 年度报告摘要》。 （2）审议《2002 年度董事会工作报告》。 （3）审议《2002 年度监事会工作报告》。 （4）审议《2002 年度财务决算报告》。 （5）审议《2002 年度利润分配方案及资本公积金转增股本的预案》。 （6）审议《关于变更会计师事务所的议案》。 （7）审议《推举李鹏飞为独立董事候选人的议案》。 （8）审议《推举黄轩珍为独立董事候选人的议案》。 北京市中兆律师事务所见证律师马一德先生为本次股东大会出具了《关于厦门新宇软件 股份有限公司 2002 年年度股东大会的法律意见书》，主要法律意见如下：公司本次股东大会 的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；出席会议人员的资格合法、有效； 表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；本次股东大会通过的有关决议合法、有效。 本次股东大会会议决议刊登于 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 9 月 8 日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，决议于 2003 年 10 月 13 日 召开 2003 年第一次临时股东大会，会议通知刊登在 2003 年 9 月 11 日的《上海证券报》、 《中 国证券报》上。 2003 年 10 月 13 日上午 9：30，公司 2003 年第一次临时股东大会在杭州市体育场路 211 号浙江国际大酒店五楼会议室召开，出席会议股东和股东代表共 8 人，代表股数 48,192,434 股，占公司总股本的 43.81%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由公司董事长刘黎 临先生主持。会议以记名投票方式审议了以下议案： 1、《审议关于董事会换届及推举第五届董事会董事侯选人的议案》； 2、《审议关于监事会换届及推举第五届监事会监事侯选人的议案》； 3、《审议关于公司进行资产置换的议案》； 4、《审议关于修改公司章程的议案》。 本次股东大会经浙江浙经律师事务所史鄞镇律师现场见证并出具了法律意见书。主要法 律意见如下：公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定； 出席会议人员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；本次股东大 会通过的有关决议合法、有效。 本次股东大会决议刊登于 2003 年 10 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 －13－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （二）报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内选举、更换公司董事情况 报告期内，公司董事会换届，经 2003 年第二次临时股东大会选举，袁建华先生、宣敏 洁女士、袁世杰先生、赵月琴女士、林皓先生、黄轩珍女士、裘红伟先生成为公司新一届董 事会成员，公司原董事会成员刘黎临先生、龙胜喜先生、周晶晶先生、沈士团先生、陈进先 生、李鹏飞先生因任期届满离任。 2、报告期内选举、更换公司监事情况 报告期内，公司监事会换届，经 2003 年第二次临时股东大会选举，黄琴丽女士、吴印 先生、高朝晖先生成为新一届监事会成员，原监事会成员梁凌先生、王志斌先生、王健全先 生因任期届满离任。 －14－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司的经营范围：制造、销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机系统网络 集成工程；批发、零售电子产品及通信设备、机械电子设备、电子元器件、环保设备； 技术开发、技术咨询、技术培训及技术转让；信息咨询及仓储（涉及专项管理规定除外）； 房地产开发与经营；商品的加工包装业务；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口 商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸 易（对销贸易、转口贸易）业务。 （2）公司收入及成本情况 本公司是一家主要从事软件开发的公司，本报告期由于公司重组置入了房地产业务 并开展了部分钢材销售业务，按行业划分情况如下： 2003年度 2002年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 网络设备 81,268,781.50 70,311,768.74 133,773,049.13 107,069,215.51 软件及技术服务 62,655,191.32 24,282,349.02 60,057,880.72 10,820,361.80 房地产 22,822,570.87 14,578,558.06 —— —— 钢材 9,614,178.09 8,864,484.60 —— —— 合 计 176,360,721.78 118,037,160.42 193,830,929.85 117,889,577.31 按地区划分： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 厦门 46,153,243.96 33,044,843.58 54,791,425.46 30,764,659.49 湖州 32,436,748.96 23,443,042.66 —— —— 杭州 11,485,826.55 10,966,666.65 —— —— 长沙 21,290,045.62 14,768,346.24 32,587,945.13 25,589,492.96 上海 34,251,394.11 19,409,857.30 61,415,745.63 37,004,596.74 北京 57,078,240.40 42,739,181.81 65,183,327.02 46,143,113.52 合并抵销 -26,334,777.82 -26,334,777.82 -20,147,513.39 -21,612,285.40 合 计 176,360,721.78 118,037,160.42 193,830,929.85 117,889,577.31 （3）经营情况 2003 年是公司全面重组的一年，公司经营管理发生了重大变化。2003 年公司实际正 常经营的时间只有一个季度（第一季度），从 4 月份开始，受非典的影响，公司业务遭受 沉重打击，许多已经中标的业务推迟签订合同，已签订合同的推迟履行，公司业务活动 也无法顺利开展，公司业绩持续下滑。 2003 年 6 月，公司原第一大股东长沙新宇科技发展有限公司与华盛达控股集团有限 公司签订了股权转让协议，9 月 1 日股权过户完成，公司重组工作正式展开。重组工作主 要是管理决策层的重组、资产的重组和业务的重组。公司首先更换了经营班子，并通过 股东大会选举产生了新一届董事会和监事会。在新一届董事会与新的经营班子领导下， 公司对现有资产进行了清理，并通过出售和置换等方式对资产进行整合。2003 年公司共 进行了三次资产的处置：2003 年 9 月，公司将其拥有的北京新宇计算机系统有限公司 51 ％的股权与华盛达控股集团拥有的华盛达房地产的 57.60%的股权进行了置换。2003 年 12 －15－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 月，公司将部分固定资产 AT&T 设备，按帐面价值出售给上海新宇计算机系统有限公司。 同月公司将北京新宇计算机系统有限公司的 20％的股权与上海新宇计算机系统有限公司 61%的股权，出售给公司第一大股东华盛达控股集团有限公司。通过这一系列的资产的置 换和剥离，公司资产得到夯实，资产质量大幅提升，为公司下一步资产整合及未来发展 打下了良好的基础。 随着老股东的退出和一系列资产的置换和剥离，公司原有的核心企业、核心业务、 核心技术团队都逐渐退出公司，必须重新确立新的核心业务方向，建立核心业务团队。 在进行大规模资产置换和剥离的同时，对公司未来业务发展方向、发展模式等进行讨论 和研究。为此，公司专门召开了年度管理工作会议，讨论并确定了公司未来三年的战略 规划，确立了以数据系统业务为主体、房地产业务和其他业务为重要组成部分“一体两 翼”的业务发展模式。 2003 年，由于外部非典和内部重组的影响，公司整体业绩不佳，但是，通过重组， 公司资产质量得到很大提高，公司第一大股东华盛达控股集团有限公司置入的优良资产 将为公司近几年的业绩提供稳定的保障，更重要的是公司已经明确了业务发展方向，并 正在组建核心业务团队，公司的发展将步入正常的良性发展的轨道。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）浙江华盛达房地产开发有限公司：注册资本 6,654.80 万元，法定代表人袁建华， 截至报告期末，公司拥有其 57.60%的股权。 华盛达房产是主要从事房地产开发业务，2003 年末总资产为 11,174.65 万元，2003 年度实现主营业务收入 7,917.48 万元,实现净利润 663.02 万元。 （2）长沙新宇计算机系统有限公司：注册资本 4000 万元，法定代表人郭峻，截至 报告期末，公司拥有其 75%的股权。 长沙新宇主要从事软件开发，2003 年末总资产为 9,685.74 万元，2003 年度实现主营 业务收入 2,129.00 万元,实现净利润 136.68 万元。 （3）上海新宇计算机系统有限公司：注册资本 1000 万元，法定代表人周晶晶，截 至报告期末，公司拥有其 80%的股权。 上海新宇主要从事软件开发，2003 年末总资产为 4,317.95 万元，2003 年度实现主营 业务收入 3,425.14 万元,实现净利润-91.15 万元。 （4）北京新宇计算机系统有限公司：注册资本 5000 万元，法定代表人刘黎临，截 至报告期末，公司拥有其 39%的股权。 北京新宇主要从事软件开发，2003 年末总资产为 16,142.03 万元，2003 年度实现主 营业务收入 6,937.20 万元,实现净利润 149.57 万元。 3、主要供应商、客户情况 本 公 司 向 前 五 名 供 应 商 合 计 的 采 购 金 额 为 5,322.45 万 元 ， 占 年 度 采 购 总 额 的 49.53%；本公司向前五名客户的销售额合计 8,717.13 万元，占公司销售总额的 48.34%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司原有业务集中在金融电信行业的软件业务，受国家对两行业的投资政策影响 较大，业务量波动较大，随着公司业务方向的调整，公司对这两个行业的依赖程度会降低， 公司的业务将逐步稳定。 （2）由于“非典”的影响，公司上半年许多已经中标的业务推迟签订合同，已签订合 同的推迟履行，公司业务活动也无法顺利开展，公司业务受到很大影响，随着“非典” 的结束，对当前业务的影响已经消除。 －16－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （3）公司下半年工作的重点是重组，公司正常经营受到一定的影响，重组过程中，公司 原核心业务受原股东的控制，对原股东的依赖程度较大，而新股东置入的优良资产因置入时 间在 10 月份，对公司业绩的贡献有限。随着公司重组过程的逐步推进，原股东的业务逐步 退出，股东其他优质资产的进入，公司的业务结构将发生根本性的变化，公司将逐步进入良 性发展轨道。 （4）公司由于注册地原因给公司融资造成较大困难。公司注册地在厦门，而公司前三大 股东均在浙江。公司在厦门融资因担保单位在浙江，属异地担保，在浙江融资因注册地在厦 门，属异地贷款，这种状况给公司融资造成较大的障碍，同时也限制了公司业务的发展。公 司将一方面与有关金融机构进行沟通和协调，另一方面准备将注册地迁至浙江。随着注册地 址的变更，公司融资障碍将从根本上得到解决。 （二）公司的投资情况 1、报告期内，公司利用自有资金投资如下公司： 公司第五届董事会第四次会议决定出资 900 万元（占 90%股权）与德清县华盛达宾馆有 限公司共同投资设立浙江华盛达仓储物流有限公司。（详见 2004 年 1 月 3 日《上海证券报》 和《中国证券报》） 2、本年度，公司不存在募集资金使用情况。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 1、主要财务指标分析 项 目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（%） 总资产 384,896,015.79 498,095,247.90 -22.73 长期负债 0 0 0 股东权益 205,022,723.07 207,319,433.12 -1.11 主营业务收入 176,360,721.78 193,830,929.85 -9.01 主营业务利润 55,705,186.14 73,446,350.98 -24.16 营业利润 7,245,767.09 21,131,165.51 -65.71 净利润 -2,455,953.10 5,853,713.48 -141.96 现金及现金等价物增加额 -108,049,183.07 -22,147,051.34 －387.87 2、增减变动原因： （1）总资产较上年同期减少 22.73%，主要公司组前归还银行贷款及其他流动负债所 致。 （2）股东权益减少主要系本期亏损所致。 （3）主营业务收入减少是由于受“非典”及公司重组的影响，公司处于非正常进行 状态所致。 （4）主营业务利润较去年同期下降 24.16%,一方面是由于收入减少，另一方面是公 司毛利较去年同期有所下降所致。 （5）营业利润较上年同期下降 65.71%，主要系主营业务利润下降所致。 （6）净利润较上年同期下降 141.96%，主要系营业利润大幅减少所致。 （7）现金及现金等价物增加额较上年同期减少 387.87%，主要系归还银行借款及其 他流动负债所致。 （四）重大会计差错更正情况 根据《企业会计准则—收入》关于收入确认原则的规定，公司控股子公司长沙新宇计 －17－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 算机系统有限公司按照上述规定，对不能满足条件的收入进行了追溯调整，调减年初未分配 利润 1,647,759.81 元。按持股比例公司调整了期初留存收益及相关项目的年初数，利润及 利润分配表的上年数。上述会计差错更正的累计影响数为 1,235,819.86 元，对于上述会计 差错更正追溯调减 2002 年末长期股权投资 1,235,819.86 元，盈余公积 185,372.98 元，未 分配利润 1,050,446.88 元，调减 2002 年度投资收益 1,235,819.86 元。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响 2003 年第二季度受“非典”疫情的影响，公司正常业务受到较大影响，“非典”疫情结 束，公司又开始新一轮重组，公司处于非正常经营的状态，随着公司重组进程的深入，股东 优良资产的置入，公司新业务的展开，公司走出非正常经营状态，得到良好发展。 （六）董事会会议情况 本年度，公司共召开了 12 次董事会，具体的会议情况及决议内容如下： 1、 2003 年 2 月 24 日，公司召开了第四届董事会第二十三次会议，会议审议通过了 如下决议： （1）审议通过关于申请流动资金贷款的议案； （2）审议通过关于在北京设立分支机构的议案； （3）审议通过关于董事变更的议案； （4）审议通过为上海新定计算机系统有限公司申请贷款额度作担保的议案； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 2 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2003 年 3 月 10 日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议，会议审议通过了 如下决议： （1）审议通过关于变更会计师事务所的议案； （2）审议通过推举独立董事候选人的议案； （3）审议通过关于聘任龚卉女士为公司董事会秘书的议案； （4）审议通过为长沙新宇计算机系统有限公司申请贷款作担保的议案； 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 12 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、2003 年 4 月 16 日，公司召开了第四届董事会第二十五次会议，会议审议通过了 如下议案： （1）审议通过《2002 年度公司董事会工作报告》； （2）审议通过《2002 年度总经理工作报告》； （3）审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； （4）审议通过《公司 2002 年度报告》及《公司 2002 年度报告摘要》； （5）审议通过《公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》； （6）审议通过《关于会计师事务所报酬事宜》； （7）审议通过关于计提固定资产减值准备的报告； （8）关于 2002 年度实际实施利润分配政策与 2001 年年度报告预计存在差异的原因； （9）审议通过公司的控股子公司——北京新宇计算机系统有限公司受让济南金融大 厦土地使用权用于建设“软件出口基地”的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 4、2003 年 4 月 24 日，公司召开了第四届董事会第二十六次会议，会议审议通过了 《2003 年第一季度报告》。 5、2003 年 5 月 29 日，公司召开了第四届董事会第二十七次会议，会议审议通过了 如下决议： －18－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （1）审议通过关于董事变更的议案。 （2）审议通过收回 “长沙新宇软件园” 投资建设资金的议案。 （3）决定于 2003 年 6 月 30 日召开 2002 年年度股东大会（通知附后）。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 6、2003 年 8 月 21 日，公司召开了第四届第二十八次董事会会议，会议经过审议通 过了如下决议： （1）审议通过《2003 年半年度报告》正文与摘要。 （2）同意厦门新宇软件股份有限公司向交通银行厦门分行申请人民币流动资金贷款额 度 2500 万元以及进口开证额度 400 万美元的授信额度。 （3）授权公司董事长刘黎临先生在上述额度范围内签署相关具体授信业务法律文本 （盖章亦为有效）。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 7、2003 年 9 月 8 日，公司召开了第四届第二十九次董事会会议，会议经过审议通过 了如下决议： （1）关于董事会换届及推举第五届董事会董事候选人的议案； （2）关于公司进行资产置换的议案； （3）关于聘任公司高级管理人员的议案； （4）关于修改公司章程的议案； （5）关于撤消广州、北京分公司的议案； （6）关于设立湖州分公司的议案； （7）关于向交通银行厦门分行贷款展期的议案； （8）关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 9 月 11 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 8、2003 年 9 月 17 日，公司召开了第四届第三十次董事会会议，会议审议通过了如 下议案：关于在杭州设立分公司的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 9 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 9、2003 年 10 月 13 日，公司召开了第五届第一次董事会会议，会议审议通过了如 下议案：选举袁建华先生为公司第五届董事会董事长、选举宣敏洁女士为公司第五届董事会 副董事长的决议。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 10、2003 年 10 月 27 日，公司召开了第五届第二次董事会会议，会议审议通过了如 下议案： （1）审议通过《2003 年第三季度报告》正文与摘要； （2）审议通过《投资者关系管理制度》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日《上海证券报》、 《中国证券报》上。 11、2003 年 12 月 25 日，公司召开了第五届第三次董事会会议，会议审议通过了如 下议案：将公司的部分固定资产 AT&T 设备（截止 2003 年 11 月 30 日帐面价值为 2056 万元） 出售给公司控股子公司—上海新宇计算机系统有限公司的议案。 12、2003 年 12 月 30 日，公司召开了第五届第四次董事会会议，会议审议通过了如 下议案： （1）审议通过《关于公司进行出售资产的议案》； （2）审议通过《关于聘用利安达信隆会计师事务所为公司财务审计机构的议案》； （3）审议通过《关于公司与德清县华盛达宾馆有限公司共同投资设立浙江华盛达仓储 物流有限公司的议案》； －19－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （4）审议通过《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 1 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （八）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经利安达信隆会计师事务所审计,公司 2003 年实现净利润为-2,455,953.10 元，加 上上年滚存的未分配利润 35,470,495.72 元及其他转入 4,780,674.75 元，本年可供股东 分配的利润为 37,795，217.37 元，依照公司章程提取 10%法定盈余公积金和 5%法定公益 金，实际本年可供分配的利润未 37,068,598.59 元。 为支持公司的长远发展，本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本，全部 作为未分配利润留存。 （十）其它报告事项 1、报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》，没有变 更信息披露报刊。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受贵公司的委托，根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （以下简称“《通知》 ”）的 要求，对截止 2003 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专 项审核。贵公司董事会的责任是依据《通知》要求提供控股股东及其他关联方占用资金情况 的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的 其他证据，我们的责任是根据上述《通知》的相关规定，对贵公司控股股东及其他关联方资 金往来情况进行审核并出具专项说明。在审核过程中，我们实施了包括了解、询问及检查有 关书面证据等我们认为必要的审核程序。 经审核，贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况如下： 截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金余额为 7,344,011.00 元，其中：控股股东华盛达控股集团有限公司占用贵公司资金为零；其他关联方占用贵公司 资金为 7,344,011.00 元。贵公司之控股股东及其他关联方 2003 年度累计占用贵公司资金额 为 7,344,011.00 元，均为其他关联方占用资金。 我们认为：贵公司与控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况在重大方面不存在违反 上述证监会通知相关规定的情形。 本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所 取得的材料作出的职业判断。该专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其派驻机 构报送年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会 2003 年第 56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们作为公司独立董事对公司现有文件中有关 －20－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 对外担保情况进行审核，经审核公司截至 2003 年 12 月 31 日，公司没有发生对外担保事 项。我们在查阅公司落实证监会有关规定的文件后认为： 1、公司已专门制定了《担保管理办法》并经本次董事会审议通过，公司对外担保有 较规范的决策和审批程序。 2、公司根据证监会精神，准备向股东大会提请修改章程，在章程中对担保事项进一 步明确有关决策程序。 －21－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 2003 年，公司监事会共召开了三次会议，会议的具体情况如下： 1、2003 年 4 月 16 日，公司召开了第四届监事会第十次会议，审议通过如下议案： （1）审议通过《2002 年度监事会报告》； （2）审议通过了《公司 2002 年度报告》及《公司 2002 年度报告摘要》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2003 年 9 月 8 日，公司召开了第四届监事会第十一次会议，审议通过了如下决议： （1） 关于监事会换届及推举第五届监事会监事候选人的议案； （2） 关于公司进行资产置换的议案。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 9 月 11 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、2003 年 10 月 13 日，公司召开了第五届监事会第一次会议，审议通过如下议案：选 举黄琴丽女士为公司监事会召集人。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）监事会对相关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规以及《公司章程》赋予的各项职能，对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员 执行职务的情况、公司管理制度以及公司重大投资、财务支出等各项日常事务等进行监督， 切实有效地发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 公司监事会认为：公司董事、经理执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损 害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为：会计师事务 所出具地公司 2003 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、关于募集资金的使用 公司本年度没有募集资金可供使用，不存在相关内容。 4、 收购、出售资产情况 公司收购、出售股权和资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的现象发生。 5、关联交易是否公平 2003 年，公司发生的关联交易都经过了合法的决策程序，是在公平交易的原则基础之上 进行的，没有损害上市公司及中小股东利益的情况。 6、会计师事务所对本公司的财务报告出具了标准的无保留意见的审计报告。 －22－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项的情况 本年度，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司进行资产置换的议案》。公 司于 2003 年 9 月 8 日与华盛达集团签署了《资产置换协议书》 ，将其合法拥有的部分对北 京新宇的长期股权投资（占北京新宇注册资本的 51%）与华盛达集团拥有的部分对华盛达房 产的出资（占华盛达房产注册资本的 57.60%）置换。置换完成后，华盛达房产成为公司控 股的子公司。（详见 2003 年 9 月 11 日《上海证券报》和《中国证券报》） 2、公司第五届第三次董事会会议审议通过了关于将公司的部分固定资产 AT&T 设备按 2003 年 11 月 30 日帐面价值（2056 万元）出售给公司控股子公司—上海新宇计算机系统有 限公司的议案。 3、本公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司进行出售资产的议案》。公司 于 2003 年 12 月 30 日与华盛达集团签署了《资产出售协议书》，将部分对北京新宇的长期 股权投资（占北京新宇注册资本的 20%）与部分对上海新宇的长期股权投资（占上海新宇注 册资本的 61%）出售给华盛达集团。本次出售资产 3,379.95 万元，占本公司 2002 年度经审 计的合并报表净资产值 20,855.53 万元的 16.20%。（详见 2004 年 1 月 3 日《上海证券报》和 《中国证券报》） （三）关联交易事项 1、公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司进行资产置换的议案》。公 司于 2003 年 9 月 8 日与华盛达集团签署了《资产置换协议书》 ，将其合法拥有的部分对北 京新宇的长期股权投资（占北京新宇注册资本的 51%）与华盛达集团拥有的部分对华盛达房 产的出资（占华盛达房产注册资本的 57.60%）置换。本次资产置换置出的资产价值 6,279.29 万元，占本公司 2002 年度经审计的合并报表净资产的 30.11%。本次资产置换置入的资产价 值 6,279.45 万元，占本公司 2002 年度经审计的合并报表净资产的 30.11%。本次资产根据双 方资产的评估价格确定交易价格，北京新宇 51％的股权对应的帐面价值为 4040.50 万元，对 应的评估价值为 6,279.29 万元（评估值包含商誉 2,245.60 万元），交易作价为 6,279.29 万 元。华盛达房产 57.60%股权所对应的账面价值为 4,360.03 万元，对应的评估价值为 6,279.45 万元（评估值包含商誉 2,245.60 万元），交易作价为 6,279.29 万元。本次资产置换中华盛 达房产评估增值部分为 1,919.42 万元，扣除置出北京新宇评估增值 2,245.60 万元，将导致 公司账面股权投资差额减少 326.18 万元。此差额按 10 年进行摊销。（详见 2003 年 9 月 11 日《上海证券报》和《中国证券报》） 2、公司第五届第三次董事会会议审议通过了关于将公司的部分固定资产 AT&T 设备按 2003 年 11 月 30 日帐面价值（2056 万元）出售给公司控股子公司—上海新宇计算机系统有 限公司的议案。本次交易对公司损益没有影响。 3、本公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司进行出售资产的议案》。公司 于 2003 年 12 月 30 日与华盛达集团签署了《资产出售协议书》 ，将部分对北京新宇的长期 股权投资（占北京新宇注册资本的 20%）与部分对上海新宇的长期股权投资（占上海新宇注 册资本的 61%）出售给华盛达集团。本次出售资产 3,379.95 万元，占本公司 2002 年度经审 －23－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 计的合并报表净资产值的 16.20%。本次交易根据资产的评估价格确定，北京新宇 20％的股 权对应的帐面价值为 1,584.51 万元，对应的评估价值为 2,462.47 万元（评估值中包含商誉 880.63 万元）,上海新宇 61％的股权对应的帐面价值为 917.48 万元，对应的评估价值为 917.48 万元，两项资产交易价格为 3,379.95 万元。本次交易对公司损益没有影响。（详见 2004 年 1 月 3 日《上海证券报》和《中国证券报》） 4、关联方之间的往来情况 项目 金额 比例 应收账款： 北京新宇 454,608.00 1.75% 华盛达建筑 1,889,403.00 7.27% 合 计 2,344,011.00 9.02% 其他应收款： 华盛达建筑 5,000,000.00 3.80% 其它应付款： 华盛达集团 41,482,070.00 48.75% 华盛达建筑 14,666,286.37 17.24% 浙江华盛达仓储中心 6,490,418.58 7.63% 德清县华盛达宾馆有限公司 168,000.00 0.20% 合 计 62,806,774.95 73.82% （四）重大合同及其履行情况 1、本公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产事项。 2、本公司本年度内未发生对外担保事项。 3、本公司本年度内未发生将现金资产委托他人管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，公司没有签订其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东所作的承诺事项的履行情况。 报告期内，公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所事宜 1、由于上海万隆众天会计师事务所业务繁忙，工作时间上安排存在一定困难以及公司 第一大股东变更等原因，公司决定辞去对上海万隆众天会计师事务所的聘用，另聘利安达信 隆会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。公司 2004 年第一次临时股东大会已决 议通过。（详见 2004 年 1 月 3 日《上海证券报》和《中国证券报》以及 2004 年 2 月 3 日《上 海证券报》和《中国证券报》） 2、2003 年，利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任本公司的年度报告审计工作。 费用情况如下： 名 称 2002 年审计费用 2003 年审计费用 上海万隆众天会计师事务所 45 --- 利安达信隆会计师事务所 --- 36 －24－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 审计人员差旅费由公司承担。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 没有中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、报告期内，公司的控股子公司——北京新宇计算机系统有限公司受让济南金融大厦 土地使用权用于建设“软件出口基地” （详见 2003 年 4 月 18 日《中国证券报》、 。 《上海证券 报》） 2、报告期内，公司第一大股东长沙新宇将其持有的本公司法人股 29,105,414 股（占公 司总股本的 26.46％），以每股 1.896 元的价格协议转让给华盛达集团。华盛达集团协议收购 本公司股权的目的在于拟成为上市公司的控股股东，以通过资本市场的有效架接，使其资产 得以更合理的配置，达到进一步拓展的要求。对于本公司而言，此次交易将能使公司保持经 营发展战略的连续性，有利于优化本公司的法人治理结构，提高公司的经营发展水平、实力 和效益，促进本公司健康稳定发展，对当地的经济发展具有积极意义。此次交易不会影响本 公司在人员、资产、财务等方面的独立性。此次交易公平合理，不存在损害公司其他股东、 尤其是中小股东合法权益的情况。华盛达集团成为本公司第一大股东，长沙新宇不再持有本 公司法人股。 （相关公告详见 2003 年 6 月 3 日、2003 年 6 月 7 日、2003 年 8 月 22 日和 2003 年 9 月 3 日《上海证券报》和《中国证券报》） 3、报告期内，公司第二大股东创新科技分别与财务公司、中策创业签订了《股权转让 合同》。创新科技将其持有的本公司法人股 8,000,000 股（占公司总股本的 7.27％）转让给财 务公司，转让价格 2.5 元/股，转让总价款为人民币 2,000 万元。财务公司成为公司第二大股 东。创新科技将其持有的本公司法人股 5,873,760 股（占公司总股本的 5.34％）转让给中策 创业，转让价格 2.52 元/股，转让总价款为人民币 1,481.61 万元。中策创业成为公司第三大 股东。创新科技不再持有本公司法人股。（相关公告详见 2003 年 11 月 8 日和 2003 年 11 月 19 日《上海证券报》和《中国证券报》） －25－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 1029 号 厦门新宇软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门新宇软件股份有限公司（以下简称“新宇软件”）2003 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、2003 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是新宇软件管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了新宇软件 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：睢静 中国注册会计师：凌运良 中 国 ·北 京 2004 年 4 月 15 日 （二）会计报表（附后） （三）2002 年度会计报表附注 －26－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 厦门新宇软件股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 （除特别说明外,金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 厦门新宇软件股份有限公司（以下简称“本公司”）原名厦门国贸泰达股份有限公司（以 下简称“国泰股份”），系 1992 年经厦门市经济体制改革委员会、厦门市财政局以厦体改 [1992]009 号文批准以发起方式设立的股份有限公司。同年，经中国人民银行厦门分行以厦 银（92）180 号文批准同意本公司向社会公开发行人民币股票 1,450 万股，发行后总股本 2,903 万股。1993 年 7 月，经厦门市体改委以厦体改（1993）044 号文批复同意本公司增资扩股到 5,003 万股。1993 年 11 月 8 日本公司股票获准在上海证券交易所上市交易。 1994 年，本公司按 10 送 1 向全体股东派送红股 500.30 万股，1995 年按 10 配 3 实际配 售个人股 433.84 万股，1996 年 6 月，公司向社会公众股每 10 股送 2 股，向法人股每 10 股 送 2 元，送股后公司股本增至 63,429,080 股。2001 年，公司执行 2000 年利润分配方案“10 送 6 股,派现 1.5 元，以公积金 10 转增 1.3422 股”。至此，公司股份增至 109,999,979 股， 业经湖南开元有限责任会计师事务所验证，并出具开元所（2001）内验字第 012 号《验资报 告》。 1996 年 11 月，经公司 1995 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司 由“厦门国贸泰达股份有限公司”更名为“厦门国泰企业股份有限公司”。 2001 年 3 月，经公司 2000 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司 由“厦门国泰企业股份有限公司”更名为“厦门新宇软件股份有限公司” 。2002 年 8 月 28 日， 公司取得了由厦门市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册号：3502001003775， 注册资本：人民币 11,000 万元，注册地：厦门市大西洋海景城 A 栋 30 层，法人代表：刘黎 临。 2003 年 6 月 1 日，本公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖南 新宇科技”)与华盛达控股集团有限公司（以下简称“华盛达集团” ）签署了《股权转让协议》 ， 将其持有的本公司 29,105,414 股社会法人股转让给华盛达集团，转让价格为每股人民币 1.896 元。相应的股权转让过户手续已于 2003 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司办理完毕。华盛达集团现持有本公司 29,105,414 股社会法人股，占本公司总股本 的 26.46%，成为本公司第一大股东，湖南新宇科技不再持有本公司的股份。 2003 年 11 月 5 日，本公司第二大股东汕头市龙湖区创新科技投资有限公司（以下简称 “创新科技”）分别与浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”）和浙江中策创 业投资有限公司（以下简称“中策创业”）签署了《股权转让合同》，创新科技将其持有的本 公司法人股 8,000,000 股（占公司总股本的 7.27％）转让给财务公司，转让价格 2.5 元/股， 转让总价款为人民币 2,000 万元。将其持有的本公司法人股 5,873,760 股（占公司总股本的 5.34％）转让给中策创业，转让价格 2.52 元/股，转让总价款为人民币 1,481.61 万元。相应 的股权转让过户手续已于 2003 年 11 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理完毕。财务公司现持有本公司法人股 8,000,000 股，占公司总股本的 7.27％，成为公司第 二大股东。中策创业现持有本公司法人股 5,873,760 股，占公司总股本的 5.34％，成为公司 第三大股东。创新科技不再持有本公司法人股。 经营范围：制造、销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机系统网络集成工程；批发、 －27－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 零售电子产品及通讯设备、机械电子设备、电子元器件、环保设备、建筑材料、金属材料、 汽车（不含小轿车）；技术开发、技术咨询、技术培训及技术转让；信息咨询及仓储；房地产 开发与经营；商品的加工包装业务；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家 实行核定公司经营的进口商品除外的其他商品及技术的进出口业务；加工贸易(对销贸易、转 口贸易)业务；建筑装潢工程承包。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目， 必须在取得审批许可证明后方能营业）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制,即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额,均按期末市场汇价（中间价）折合本位 币进行调整,由此产生的差额,按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为 短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时, 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,并 计入当期损益,如已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的 短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议,本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法,按应收款项（含应收账款、其他应收款,下同） 期末余额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 －28－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 0.5%提取； 账龄 1 至 2 年的,按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 2 至 3 年的,按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 3 年以上的,按应收款项合计金额的 20%提取； （3） 坏账的确认标准：①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能 收回的款项。②债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。 9．存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、在产 品、低值易耗品等大类。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与 间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品。其他各类存货的购入与入库按实际成本 计价,存货发出采用个别计价法核算；低值易耗品于领用时一次计入成本。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生 产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍按成本计量， 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则材料按可变现净值计量。 （5）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体 开发时，全部转入在建开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发成本， 后期未开发土地仍保留在本项目。 （6）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成 本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“开发产品”。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的 20%以 上(含 20%),或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的,按投资期限摊销；合同未规定期限的, 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年的期限摊 销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积－股权 投资准备。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作 为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 ２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或 －29－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行 业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资 减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在 2,000 元以上,使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、电子设备及其他。 （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除 残值确定其折旧率,分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20-40 2.375%-4.75% 5% 机械设备 5-15 19%-6.33% 5% 运输设备 5-10 19%-9.50% 5% 电子设备 5-10 19%-9.50% 5% 其他 5-15 19%-6.33% 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项 固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金 额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。 固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来 未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提 减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备： ① 长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12．在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定 资产交付使用或完工之前计入在建工程成本,在固定资产交付使用后发生的,计入当期财务 －30－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本 等,按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产账面价值。 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有 证据表明在建工程已经发生了减值,则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13．借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,在符合以下条件时,予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用,直接计入当 期费用。 （2）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资 本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利 息和折价或溢价的摊销金额。 14．无形资产核算方法 （1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2）摊销方法：在受益期内平均摊销,不能确定受益期的按五年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的 经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月 的损益；固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出,在租赁 使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平 均摊销。 －31－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 16．收入确认原则 （1）房地产销售收入的确认原则及方法： 工程已经竣工，具备使用条件，而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，在 履行了合同规定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成本能够可 靠地计量时确认销售收入。 （2）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够 可靠地计量时,确认销售收入的实现。 （3）提供劳务 如在同一会计年度内开始并完成的技术服务，在服务时完成确认收入；如在不同年度开 始和完成的技术服务，当提供的技术服务的结果能够可靠估计时，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的收入，当提供的技术服务的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够 补偿的服务成本金额确认收入，并等额结转成本；如果预计已经发生的服务成本不能得到补 偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 （4）让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17．借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额。 开发房地产物业、购建固定资产借款费用，在房地产物业竣工、购建固定资产达到可使 用状态之前予以利息资本化；当所开发房地产物业竣工、购建固定资产达到可使用状态之后， 停止利息资本化。若开发房地产物业、购建固定资产发生非正常中断，并且连续时间超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发或购建活动重新开始。 其他借款费用均于发生当期确认为财务费用，计入当期损益。 18．维修基金 本公司按照国家规定代为收取的住宅共用部位、共用设施设备维修基金（以下简称维修 基金）作为代收代缴款项管理计入“其他应付款”，维修基金在移交房地产行政主管部门或 物业管理公司时，相应冲减“其他应付款”。 19．质量保证金 施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期 过后根据实际情况和合同约定支付。 20．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 21．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计 报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会 －32－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 计报表及其他有关资料为依据,在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上,合并 各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致,在合并会计报表时将其 按《企业会计制度》进行调整。 22、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司控股子公司长沙新宇计算机系统有限公司(以下简称“长沙新宇”)会计差错更正 调减年初未分配利润 1,647,759.81 元。按持股比例本公司调整了期初留存收益及相关项目 的年初数，利润及利润分配表的上年数。上述会计差错更正的累计影响数为 1,235,819.86 元，对于上述会计差错更正追溯调减 2002 年末长期股权投资 1,235,819.86 元，盈余公积 185,372.98 元，未分配利润 1,050,446.88 元，调减 2002 年度投资收益 1,235,819.86 元。 三、税项 1． 增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣进项税额）。 根据财税字[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通 知》，本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其实际税负 超过 3%的部分实行即征即退。 2． 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为 5%。 经福建省厦门市地方税务局批准，对本公司取得的经厦门市科委认定的技术转让、技术 开发收入和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征营业税。 3． 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%或 4%的比例计缴。 4． 所得税 （1）本公司原控股子公司北京新宇计算机系统有限公司(以下简称“北京新宇”)于 2002 年 6 月 19 日取得了由北京市科学技术委员会颁发的京科高字 0211008A2886 号《高新技术企 业批准证书》。享受国家有关高新技术企业所得税优惠政策。本年度按 15%税率征收企业所得 税。 （2）本公司控股子公司上海新宇计算机系统有限公司(以下简称“上海新宇”)和长沙新 宇分别于 2001 年 4 月 10 日和 2002 年 8 月 21 日取得了上海市信息化办公室颁发的沪 R-2001-0066 号和湖南省信息产业厅颁发的湘 R-2002-0022 号《软件企业认定证书》，享受国 家有关高新技术和软件企业所得税优惠政策，本年度按 15％的税率征收企业所得税。 5． 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 －33－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 四、控股子公司及联营企业 1． 控股子公司 实际投资 本公司持 企业名称 经营范围 是否合并报表 额(万元) 股比例 计算机软、硬件及外部设备、通信设 长沙新宇计算机系统有 备 （不含卫星接发收设备）、仪器仪 3,000 75％ 是 限公司(长沙新宇) 表、机 电产品、网络设备的研究、开 发、生产 和销售及相关的技术服务。 计算机领域内科技咨询，技术开发、 上海新宇计算机系统有 转 让、服务及相关产品、机电产品、 785 80％ 是 限公司(上海新宇) 仪器仪表、五金交电的销售（涉及许 可经营 的凭许可证经营）。 浙江华盛达房地产开发 经营房地产，经销建筑材料、装潢材 6,663 57.60% 是 有限公司(华盛达房产) 料，室内外装潢，水电安装服务。 2．联营企业 注册地点 实际投资额 注册资本 持股比例 经营范围 北 京 新 宇 计 算 机 系 统 北京市 4,116 万元 5,000 万元 39.00% 计算机系统网络集成工程、生产、销 有限公司(北京新宇) 售计算机软硬件、信息咨询。 3．合并会计报表范围的变化说明 2003 年 9 月 30 日本公司将持有北京新宇 51%的股权与华盛达集团持有华盛达房产 57.60% 的股权进行置换。置换后本公司对北京新宇的持股比例变更为 39%，其会计报表不再纳入合 并范围。华盛达房产会计报表从 2003 年 10 月起纳入合并范围。 五、合并会计报表有关项目注释 如本会计报表附注四、3 所述由于合并会计报表范围变化，所以本期各项目数据较上期有 较大波动。 1．货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 547,062.82 1,469,795.32 银行存款 5,416,106.18 112,402,189.08 其他货币资金 409,632.33 550,000.00 合 计 6,372,801.33 114,421,984.40 货币资金期末比期初减少 94.43%的主要原因是本期短期借款减少所致。 2．应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 24,402,202.57 93.94% 122,011.01 24,280,191.56 36,716,806.96 83.82% 200,637.54 36,516,169.42 1-2 年 1,504,314.25 5.79% 75,215.71 1,429,098.54 4,017,148.16 9.17% 200,857.41 3,816,290.75 2-3 年 70,780.00 0.27% 7,078.00 63,702.00 3,067,868.93 7.01% 306,786.89 2,761,082.04 合 计 25,977,296.82 100% 204,304.72 25,772,992.10 43,801,824.05 100% 708,281.84 43,093,542.21 （2）应收账款前五名金额合计为 19,379,870.16 元，占应收账款 74.60%。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，华盛达集团之子公司浙江华盛达建筑股份有限公司(以 下简称“华盛达建筑”)欠款 1,889,403.00 元。 －34－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 3．其他应收款 （2）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以下 113,243,781.95 86.04% 566,218.92 112,677,563.03 37,943,606.92 79.12% 187,891.56 37,755,715.36 1-2年 18,263,167.46 13.88% 913,158.37 17,350,009.09 10,013,084.24 20.88% 500,654.21 9,512,380.03 2-3年 56,545.00 0.04% 5,654.50 50,890.50 —— —— —— —— 3年以上 60,000.00 0.05% 12,000.00 48,000.00 —— —— —— —— 合计 131,623,494.41 100% 1,497,031.79 130,126,462.62 47,956,691.16 100% 688,545.77 47,268,145.39 （2）其他应收账款前五名金额合计为 117,300,000.00 元，占应收账款的 89.13%。 （3）大额欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 新通投资有限公司 49,500,000.00 1 年以内 37.61% 借款 济南现代房地产开发有限公司 46,800,000.00 1 年以内 35.56% 项目合作款 湖南新宇科技 10,000,000.00 1 年以内 7.60% 借款 广东东麒投资公司 6,000,000.00 1-2 年 4.56% 借款 浙江华盛达建筑股份公司 5,000,000.00 1 年以内 3.80% 往来款 （4）截止 2003 年 12 月 31 日，华盛达集团之子公司华盛达建筑欠款 5,000,000.00 元。 （5）华盛达房产纳入合并范围增加了 3 年以上款项 60,000.00 元。 （6）期末比期初增加 174.46%的原因是华盛达房产的其他应收款并入报表所致。 4．预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2003.12.31 比 例 2002.12.31 比 例 1 年以下 25,227,052.97 96.72% 94,068,687.60 99.94% 1-2年 355,948.10 1.36% 55,948.10 0.06% 2-3年 500,000.00 1.92% —— —— 合 计 26,083,001.07 100% 94,124,635.70 100% （2）账龄超过一年的预付账款主要系本公司的子公司华盛达房产预付的购买土地款。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日,无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5．存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 原材料 13,178,589.55 172,221.84 13,006,367.71 40,600,119.12 —— 40,600,119.12 在产品 207,379.86 —— 207,379.86 3,245,687.60 —— 3,245,687.60 低值易耗品 —— —— —— 425,996.42 —— 425,996.42 库存商品 1,690,048.12 —— 1,690,048.12 444,393.79 —— 444,393.79 开发产品 7,467,685.71 —— 7,467,685.71 —— —— —— 开发成本 8,164,764.48 —— 8,164,764.48 —— —— —— 合 计 30,708,467.72 172,221.84 30,536,245.88 44,716,196.93 —— 44,716,196.93 －35－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 英溪花园小区 2002年10月 —— 5,473,035.76 2,972,998.70 2,500,037.06 洛舍文明北路商住 —— 2,816,168.08 2,207,628.08 608,540.00 楼 2001年4月 15#楼 2002年7月 —— 700,101.06 700,101.06 —— 21#楼 2003年1月 —— 5,118,545.00 5,118,545.00 —— 联建房 2003 年 11 月 —— 1,001,444.83 471,928.14 529,516.69 19# 2003 年 11 月 —— 3,196,997.63 2,142,650.00 1,054,347.63 18# 2003 年 12 月 —— 4,632,133.33 1,856,889.00 2,775,244.33 华盛5#楼 1999年10月 —— 13,092.53 13,092.53 —— 合 计 —— 22,951,518.22 15,483,832.51 7,467,685.71 注：开发产品中 18#及 19#楼所占用的土地(面积 5,199.22 平方米)，已作为华盛达建筑 向农行德清支行营业部借款 700 万元的抵押物，抵押期：2003 年 7 月 7 日—2006 年 1 月 7 日。2004 年 2 月 18 日已解除抵押。 （2） 在建开发成本 期末在建 预计 期末在建 项目名称 期初余额 期末余额 开工时间 竣工时间 预计总投资 文欣苑综合 2003年7月 2004年3月 —— —— 2,358,173.95 文欣苑商业楼 2003年7月 2004年3月 354万元 —— 1,197,489.46 文欣苑住宅楼 2003年9月 2004年5月 467万元 —— 899,735.61 合 计 —— 4,455,399.02 注：开发成本—文欣苑综合土地，成本 2,358,173.95 元（面积 5988.8 平方米）已作为 华盛达建筑向武康农村信用社借款 120 万元的抵押物，抵押期：2003 年 8 月 18 日—2005 年 8 月 17 日。 （3） 拟开发土地 预计 预计 预计 项目名称 期初余额 期末余额 开工时间 竣工时间 总投资 20#楼（注） 2004年7月 2005年2月 600万元 —— 945,732.57 22#楼（注） 2004年2月 2004年10月 500万元 —— 770,850.22 三桥综合市场 —— —— —— —— 316,483.52 康桥药业地段（注） —— —— —— —— 397,445.75 英溪北路地段（注） —— —— —— —— 350,000.00 104 国道志远路 —— —— —— —— 80,759.98 新市仙潭路地段 2004年3月 2004年12月 300万元 —— 841,992.41 塔山新村 2004年5月 2005年12月 10000万元 —— 6,101.01 合 计 —— 3,709,365.46 －36－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 注：上述 4 宗土地（面积计 4,871.74 平方米）已作为华盛达建筑向农行德清支行营业 部借款 700 万元的抵押物，抵押期：2003 年 7 月 7 日—2006 年 1 月 7 日。2004 年 2 月 18 日 已解除抵押。 6．待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 CMM评估费 —— 540,000.00 405,000.00 —— 135,000.00 租赁及审计费 121,241.30 216,500.00 337,741.30 —— —— 其它 37,510.00 162,439.20 193,981.70 —— 5,967.50 合 计 158,751.30 918,939.20 936,723.00 —— 140,967.50 7．长期股权投资 （1）长期股权投资及减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 11,400.00 —— 11,400.0011,400.00 —— 11,400.00 对未合并子公司投资 —— —— —— —— —— —— 对合营企业投资 —— —— —— —— —— —— 对联营企业投资 49,872,817.95 —— 49,872,817.95 —— —— —— 其他股权投资 2,477,180.00 —— 2,477,180.00 —— —— —— 其中:股权投资差额 16,209,540.89 —— 16,209,540.8911,400.00 —— 11,400.00 合 计 52,361,397.95 —— 52,361,397.9511,400.00 —— 11,400.00 （2）长期股票投资 股份 股票 初始投 本期增 被投资单位名称 2002.12.31 2003.12.31 类别 数量 资成本 减变动 广州珠江 法人股 3,000.00 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 （3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 注册资本比例 北京新宇 107,796,690.00 -66,635,599.52 -2,619,085.80 8,711,727.47 49,872,817.95 39.00% （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 本期权益 本年利润 原始投资 本年增减 累计增减 账面余额 注册资本比例 增减 分回 Vionna Investments Pty Ltd 2,377,180.00 2,377,180.00 —— —— —— 2,377,180.00 9.35% 德清县武康镇农村信用合作社 100,000.00 100,000.00 —— —— —— 100,000.00 1.00% 合 计 2,477,180.00 2,477,180.00 —— —— —— 2,477,180.00 —— －37－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （5）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2003.12.31 形成原因 北京新宇 55,417,233.83 10 年 42,948,356.20 -21,982,169.41 4,756,645.90 —— 16,209,540.89 溢价收购 8．合并价差 被投资单位名 摊销期 形成原 初始金额 2002.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2003.12.31 称 限 因 溢价收 北京新宇(注) 55,417,233.83 10 年 42,948,356.20 —— —— 42,948,356.20 —— 购 溢价收 上海新宇 1,677,144.36 10 年 1,508,455.62 —— 167,714.44 —— 1,340,741.18 购 溢价收 华盛达房产 26,815,672.65 10 年 —— 26,815,672.65 670,391.82 —— 26,145,280.83 购 合 计 83,910,050.84 44,456,811.82 26,815,672.65 838,106.26 42,948,356.2027,486,022.01 合并价差系本公司股权投资差额产生。 注：本期转出数系北京新宇不纳入合并范围，转为长期股权投资--股权投资差额列示。 9．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 2,020,503.27 24,240,298.23 273,676.05 25,987,125.45 运输设备 8,779,125.80 4,712,087.00 9,499,583.28 3,991,629.52 电子设备 51,767,485.68 1,682,516.79 2,042,994.72 51,407,007.75 办公设备 1,486,102.27 642,268.00 946,574.09 1,181,796.18 合 计 64,053,217.02 31,277,170.02 12,762,828.14 82,567,558.90 累计折旧： 房屋及建筑物 417,089.73 977,439.32 42,493.42 1,352,035.63 运输设备 2,959,009.21 1,538,284.63 3,262,024.85 1,235,269.99 电子设备 16,462,854.38 8,278,225.57 1,084,644.64 23,656,435.31 办公设备 970,841.85 167,378.11 658,825.08 479,394.88 合 计 20,809,795.17 10,961,327.63 5,047,987.99 26,723,135.81 固定资产净值： 43,243,421.85 55,844,423.09 固定资产减值准 备： 房屋及建筑物 4,105.14 —— 4,105.14 —— 运输设备 151,634.96 —— 151,634.96 —— 电子设备 5,498,185.11 225,151.44 150,782.92 5,572,553.63 办公设备 46,859.25 —— 46,859.25 —— 合 计 5,700,784.46 225,151.44 353,382.27 5,572,553.63 固定资产净额： 37,542,637.39 50,271,869.46 －38－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （2）抵押情况 康镇居仁街 146 号办公楼，账面原值 2,083,294.09 元(建筑面积 2006.90 平方米)连同 土地使用权已作为本公司向湖州市商业银行德清县支行借款 300 万元的抵押物，抵押期：2002 年 6 月 4 日—2004 年 6 月 3 日。 康春晖街 246 号 1 幢一层、2 幢一层、3 幢一层、4 幢一层、5 幢一层，账面原值共计 2,360,000 元，已作为华盛达建筑向农行德清支行营业部借款 190 万元的抵押物，抵押期： 2003 年 8 月 12 日—2004 年 8 月 12 日。 英溪北路 16#（宾馆二期）房屋（建筑面积 4681.18 平米）连同土地(面积 844.64 平米)， 账面原值 1,170 万元，作为华盛达建筑向工行德清支行营业部借款 690 万元的抵押物，抵押 期：2003 年 4 月 17 日—2006 年 12 月 31 日。2004 年 2 月 24 日已解除抵押。 10．在建工程 2003.12.31 2002.12.31 工程名称 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 长沙“麓谷”软件园 29,895,000.00 —— 29,895,000.00 29,895,000.00 —— 29,895,000.00 弘苑 —— —— —— 5,000,000.00 —— 5,000,000.00 济南金融大厦 —— —— —— 30,000,000.00 —— 30,000,000.00 合 计 29,895,000.00 —— 29,895,000.00 64,895,000.00 —— 64,895,000.00 期末比期初减少 53.93%的主要原因是北京新宇在建工程项目“济南金融大厦”期末不再 纳入合并范围所致。 11．无形资产 （1）无形资产 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 IP 电话业务营运和企 5,170,800.00 —— 5,170,800.00 7,172,400.00 —— 7,172,400.00 业银行系统（注） 专有技术 —— —— —— 24,500.00 —— 24,500.00 土地使用权 673,439.20 —— 673,439.20 —— —— —— 用友软件 5,016.67 —— 5,016.67 6,416.67 —— 6,416.67 合 计 5,849,255.87 —— 5,849,255.87 7,203,316.67 —— 7,203,316.67 注：该技术所有权尚未办理变更，由湖南新宇科技持有。 （2）无形资产明细 项 目 取得方式 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003.12.31 累计摊销 IP 电话业务营 运 和 企 业 银 行 投资转入 10,008,000.00 7,172,400.00 —— 2,001,600.00 —— 5,170,800.00 4,837,200.00 系统 专有技术 购买 28,000.00 24,500.00 —— 6,300.00 18,200.00 —— 9,800.00 土地使用权 购买 688,000.00 —— 677,079.37 3,640.17 —— 673,439.20 14,560.80 用友软件 购买 11,580.00 6,416.67 4,580.00 5,064.00 916.00 5,016.67 5,647.33 合 计 10,735,580.00 7,203,316.67 681,659.37 2,016,604.17 19,116.00 5,849,255.87 4,867,208.13 注：上述土地使用权已作为华盛达房产向湖州市商业银行德清县支行借款 300 万元的抵 押物，抵押期：2002 年 6 月 4 日—2004 年 6 月 3 日。 12．长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002.12.31 本期转出 本期摊销 2003.12.31 累计摊销 房屋装修费 347,344.32 202,826.09 8,113.43 194,712.66 —— 339,230.89 －39－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 13．短期借款 类 别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 —— —— 抵押借款 3,000,000.00 —— 保证借款 18,800,000.00 85,000,000.00 质押借款 —— 20,000,000.00 合 计 21,800,000.00 105,000,000.00 （1）期末比期初减少79.24%系本期减少借款所致。 （2）截止2003年12月31日无已到期未偿还的短期借款。 （3）抵押借款：湖州市商业银行德清县支行300万元贷款抵押情况见本会计报表附注五、 9及五、11之说明。 （4）担保借款：湖南新宇科技为本公司向兴业银行厦门分行借款1000万元提供保证；华 盛达建筑为本公司向德清县武康农村信用合作社借款257万元、65万元、58万元、向商业 银行德清县支行贷款400万元提供保证；袁建华为本公司向德清县武康农村信用合作社借 款100万元提供保证。 14．应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 —— 50,000,000.00 15．应付账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 8,038,209.83 36,665,445.35 截止2003年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16．预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 15,286,198.28 66,205,207.00 （1）房地产项目分项情况 项目名称 2003.12.31 预计竣工时间 预售比例 18#楼 3,425,000.00 已完工 53.67% 19#楼 754,576.42 已完工 23.74% 英溪花园小区 1,913,775.60 已完工 3.48% —— 文欣苑 650,000.00 2004年5月 车库 279,846.30 合 计 7,023,198.32 注：预售比例系指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 －40－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 17．应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 79,715.14 546,632.12 18．应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 欠款原因 社会法人股 1,383,619.00 1,383,619.00 未支付 19．应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 -490,157.69 -431,812.58 营业税 199,528.60 1,160,803.51 城建税 29,532.10 156,135.72 企业所得税 1,847,390.73 2,396,934.56 其它 118,599.47 26,055.77 合 计 1,704,893.21 3,308,116.98 公司的执行税率见本会计报表附注三之说明。 20．其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 14,250.47 83,643.18 其 他 21,387.02 10,468.90 合 计 35,637.49 94,112.08 21．其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 85,083,173.55 4,232,342.72 (1)截止 2003 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项情况详 见本会计报表附注七、（二）、2 之列示。 (2)期末比期初增长 1910.31%，主要增加的是应付华盛达集团 41,482,070.00 元，应付 华盛达建筑 14,666,286.37 元，应付贝因美应用技术开发研究所 3,000,000 元。 22．预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末结存原因 利 息 16,225.00 44,618.75 未支付 联建房开发成本 723,284.39 —— 未支付 合 计 739,509.39 44,618.75 －41－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 23．股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 一、尚未上市流通股份 —— —— —— —— —— —— —— 1、发起人股份 42,979,174.00 —— —— —— —— —— 42,979,174.00 其中： —— —— —— —— —— —— —— 国家拥有股份 —— —— —— —— —— —— —— 境内法人持有股份 42,979,174.00 —— —— —— —— —— 42,979,174.00 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 2、募集法人股 24,799,346.00 —— —— —— —— —— 24,799,346.00 3、内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— 4、优先股或其他 —— —— —— —— —— —— —— 其中：转配股 —— —— —— —— —— —— —— 尚未流通股份合计 67,778,520.00 —— —— —— —— —— 67,778,520.00 二、已流通股份 —— —— —— —— —— —— —— 境内上市的人民币普通 42,221,459.00 —— —— —— —— —— 42,221,459.00 股 其中：内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— 境内上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 已流通股份合计 42,221,459.00 —— —— —— —— —— 42,221,459.00 三、股份总数 109,999,979.00 —— —— —— —— —— 109,999,979.00 本公司第一大股东华盛达集团于 2003 年 11 月 21 日将其持有的本公司 29,105,414 股法 人股质押给上海浦东发展银行杭州分行西湖支行，向其贷款，质押期限为 2003 年 11 月 21 日 至 2005 年 11 月 20 日。 本公司第二大股东财务公司于 2004 年 1 月 2 日将其持有的本公司 8,000,000.00 股社会 法人股质押给上海浦东发展银行杭州分行西湖支行,向其贷款,质押期限为 2004 年 1 月 2 日至 2006 年 1 月 1 日。 24．资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 17,850,262.39 —— —— 17,850,262.39 股权投资准备 5,400.00 159,243.05 —— 164,643.05 合 计 17,855,662.39 159,243.05 —— 18,014,905.44 25．盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 17,966,437.93 484,412.52 2,598,509.31 15,852,341.14 任意盈余公积 9,835,183.70 —— —— 9,835,183.70 法定公益金 16,191,674.38 242,206.26 2,182,165.44 14,251,715.20 合 计 43,993,296.01 726,618.78 4,780,674.75 39,939,240.04 －42－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 26．未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 期初未分配利润 35,470,495.72 32,255,372.75 合并范围变化盈余公积调整数 4,780,674.75 —— 加：本期利润转入 -2,455,953.10 5,853,713.48 减：提取法定盈余公积 484,412.52 1,759,060.33 提取任意盈余公积 —— —— 提取法定公益金 242,206.26 879,530.18 减：应付优先股股利 —— —— 提取任意盈余公积 —— —— 应付普通股股利 —— —— 转作资本的普通股股利 —— —— 期末未分配利润 37,068,598.59 35,470,495.72 27．主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及成本按公司注册地分项列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 厦门 46,153,243.96 33,044,843.58 54,791,425.46 30,764,659.49 湖州 32,436,748.96 23,443,042.66 —— —— 杭州 11,485,826.55 10,966,666.65 —— —— 长沙 21,290,045.62 14,768,346.24 32,587,945.13 25,589,492.96 上海 34,251,394.11 19,409,857.30 61,415,745.63 37,004,596.74 北京 57,078,240.40 42,739,181.81 65,183,327.02 46,143,113.52 合并抵销 -26,334,777.82 -26,334,777.82 -20,147,513.39 -21,612,285.40 合 计 176,360,721.78 118,037,160.42 193,830,929.85 117,889,577.31 （2）主营业务收入及成本明细项目列示如下： 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 网络设备 81,268,781.50 70,311,768.74 133,773,049.13 107,069,215.51 软件及技术服务 62,655,191.32 24,282,349.02 60,057,880.72 10,820,361.80 房地产 22,822,570.87 14,578,558.06 —— —— 钢材 9,614,178.09 8,864,484.60 —— —— 合 计 176,360,721.78 118,037,160.42 193,830,929.85 117,889,577.31 （3）本公司前五名客户销售总额为 87,171,346.27 元，占全部销售总额的 48.34%。 －43－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 28．主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 营业税 1,732,001.24 1,938,841.75 城建税 574,566.00 354,135.51 教育费附加 275,367.27 171,586.92 其它 36,440.71 30,437.38 合 计 2,618,375.22 2,495,001.56 税金计提标准见本会计报表附注三之说明。 29．财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 5,436,085.58 6,060,982.52 减：利息收入 202,277.74 337,453.78 汇兑损失 21,686.02 26,623.67 减：汇兑收益 —— —— 手续费支出 20,996.91 118,136.44 合 计 5,276,490.77 5,868,288.85 30.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 -39,712.63 —— 债权投资收益 —— —— 联营公司分配来的利润 —— —— 被投资单位权益净增减额 137,373.63 —— 股权投资差额摊销 -5,594,752.16 -5,675,442.38 股权转让收益 —— -587,922.54 计提投资减值准备 —— —— 合 计 -5,497,091.16 -6,263,364.92 31．补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 增值税退税收入 411,693.02 764,571.23 地方补贴 156,000.00 —— 合 计 567,693.02 764,571.23 长沙新宇于 2003 年 11 月收到长沙市国税局高新分局的软件集成电路增值税退税款 334,787.26 元。 上海新宇于 2003 年 6 月收到上海市长宁区仙霞街道经济办扶持资金专户转入的专项扶 持资金款 156,000 元；于 2003 年 12 月收到上海市长宁区国税局的软件集成电路增值税退税 款 76,905.76 元。 －44－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 32．营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 罚款支出 305.00 58,139.45 处理固定资产净损失 855,737.39 714,904.72 计提资产减值准备 225,151.45 3,373,693.81 其他 16,600.00 61.19 合 计 1,097,793.84 4,146,799.17 本期比上年同期减少 73.53%的主要原因是上期计提资产减值准备所致。 33．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 226,325,900.73 元，主要为： 项 目 金 额 资金往来 225,433,415.34 还借支款 649,291.34 其他 243,194.05 合 计 226,325,900.73 34．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 272,943,594.52 元，主要为： 项 目 金 额 宣传费 156,000.00 税金 55,031.89 差旅费 3,180,500.71 研究发展费 571,928.34 办公费 2,916,134.08 交际费 1,551,815.47 租金 3,120,877.00 水电费 194,948.96 运输费 353,169.73 会务费 459,724.87 修理费 344,115.36 董事会费 83,500.00 福利费 207,856.35 保险费 945,519.16 审计及咨询费 3,934,793.00 支付往来款 254,589,201.34 其他 278,478.26 合 计 272,943,594.52 －45－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 六、母公司会计报表有关项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 36,176,154.79 100% 180,880.77 35,995,274.02 6,620,184.54 100% 33,100.92 6,587,083.62 （2）应收账款前五名金额合计为 14,122,405.06 元,占应收账款 39.04%。 （3）截止2003年12月31日，华盛达集团之子公司华盛达建筑欠款1,889,403.00元。 2．其他应收款 （1）账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以下 51,841,654.73 85.70% 259,208.28 51,582,446.45 32,023,922.52 99.34 158,293.14 31,865,629.38 1-2 年 8,594,659.04 14.21% 429,732.95 8,164,926.09 212,667.44 0.66 10,633.37 202,034.07 2-3 年 56,545.00 0.09% 5,654.50 50,890.50 —— —— —— —— 合 计 60,492,858.77 100% 694,595.73 59,798,263.04 32.236.589.96 100% 168.926.51 32,067,663.45 （2）其他应收款前五名金额合计为 22,613,596.54 元，占其他应收款 37.37%。 （3）大额欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 湖南新宇科技 10,000,000.00 1 年以内 16.53% 借款 广东东麒投资有限公司 6,000,000.00 1-2 年 9.92% 借款 华盛达建筑 5,000,000.00 1 年以内 8.26% 往来款 北京华商达数据系统有限公司 931,453.91 1 年以内 1.53% 代垫款 浙江世界贸易中心饭店 682,142.63 1 年以内 1.13% 租房押金 （4）截止 2003 年 12 月 31 日，华盛达集团之子公司浙华盛达建筑欠款 5,000,000.00 元。 3．长期股权投资 （1）长期股权投资及减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 长期股票投资 11,400.00 —— 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 对子公司投资 111,789,614.67 —— 111,789,614.67 164,008,262.10 —— 164,008,262.10 对联营企业投资 49,872,817.95 —— 49,872,817.95 —— —— —— 其他股权投资 —— —— —— —— —— —— 其中：股权投资差额 43,695,562.90 —— 43,695,562.90 —— —— —— 合计 161,673,832.62 —— 161,673,832.62 164,019,662.10 —— 164,019,662.10 （2）长期股票投资 股份 股票 初始投 本期增 被投资单位名称 2002.12.31 2003.12.31 类别 数量 资成本 减变动 广州珠江 法人股 3,000.00 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 －46－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （3）对子公司投资 占被投 初始投资额 权益变动 2003.12.31 资单位 被投资单位名称 注册资 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 本比例 上海新宇 7,855,713.84 —— -896,912.11 6,613,768.74 14,469,482.58 80.00% 长沙新宇 30,000,000.00 —— -210,696.38 539,487.62 30,539,487.62 75.00% 华盛达房产 —— 66,635,599.52 145,044.95 145,044.95 66,780,644.47 57.60% 合 计 37,855,713.84 66,635,599.52 -962,563.54 7,298,301.31 111,789,614.67 （4）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 注册资本比例 北京新宇 107,796,690.00 -66,635,599.52 -2,619,085.80 8,711,727.47 49,872,817.95 39.00% （5）股权投资差额 被投资单位名 摊销期 本期转 初始金额 2002.12.31 本期新增 本期摊销 2003.12.31 形成原因 称 限 出 北京新宇 55,417,233.83 10 年 42,948,356.20 -21,982,169.41 4,756,645.90 —— 16,209,540.89 溢价收购 上海新宇 1,677,144.36 10 年 1,508,455.62 —— 167,714.44 —— 1,340,741.18 溢价收购 华盛达房产 26,815,672.65 10 年 —— 26,815,672.65 670,391.82 —— 26,145,280.83 溢价收购 合 计 83,910,050.84 44,456,811.82 4,833,503.24 5,594,752.16 —— 43,695,562.90 4．主营业务收入、主营业务成本 2003年度 2002年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 网络设备 28,411,357.92 27,461,443.06 31,221,137.28 30,560,403.63 软件及技术服 29,227,712.59 16,550,067.17 23,570,288.18 204,255.86 务 钢材 9,614,178.07 8,864,484.60 —— —— 合 计 67,253,248.60 52,875,994.83 54,791,425.46 30,764,659.49 5．投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 —— -303,163.86 债权投资收益 —— —— 联营公司分配来的利润 —— —— 被投资单位权益净增减额 3,089,679.63 10,670,179.13 股权投资差额摊销 -5,594,752.16 -5,675,442.38 股权转让收益 —— —— 计提投资减值准备 —— —— 合 计 -2,505,072.53 4,691,572.89 －47－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 或类型 袁建华 实际控制人 实业投资、从事能源、通讯、信息、基 础设施、房地产、建筑、商贸、铸钢、 华盛达集团 德清县 电子电表、住宿餐饮娱乐、城市公用事 母公司 有限责任 袁建华 业等开发管理（涉及国家审批制的凭许 可证或批准文件经营） 计算机软件、网络系统的研究开发、销 湖南新宇科技 长沙 售及相关的技术服务：计算机及外部设 原母公司 有限责任 唐南萍 备、通讯设备的经销 。 计算机领域内的科技咨询，技术开发、 转让、服务及相关产品、机电产品、仪 上海新宇 上海 子公司 有限责任 周晶晶 器仪表、五金交电的销售（涉及许可经 营的凭许可证经营） 。 计算机软硬件及外围设备、通信设备 （不含卫星接发设备）、仪器仪表、机 长沙新宇 长沙 子公司 有限责任 郭峻 电产品、网络设备的研究、开发、生产 和销售及相关的技术服务。 经营房地产，经销建筑材料、装潢材料， 华盛达房产 德清县 子公司 有限责任 袁建华 室内外装潢、水电安装 2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 华盛达集团 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 上海新宇 10,000,000.00 —— —— 10,000,000.00 长沙新宇 40,000,000.00 —— —— 40,000,000.00 华盛达房产 66,548,000.00 —— —— 66,548,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 华盛达集团 —— —— 29,105,414.00 26.46 —— —— 29,105,414.00 26.46 上海新宇 8,000,000.00 80.00 —— —— —— —— 8,000,000.00 80.00 长沙新宇 30,000,000.00 75.00 —— —— —— —— 30,000,000.00 75.00 华盛达房产 —— —— 38,331,648.00 57.60 —— —— 38,331,648.00 57.60 4.不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司关系 华盛达建筑 同一母公司 德清县华盛达宾馆有限公司 同一母公司 浙江华盛达仓储中心 同一母公司 北京新宇 联营公司 －48－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 （二）关联方交易 1.关联方交易 销售商品 关联方关系名称 2003 年度 2002 年度 华盛达建筑 4,524,007.69 —— 北京新宇 923,452.99 —— 向关联公司销售商品，销售价格按市场同类产品价格结算。 其他交易 （1） 2003 年 9 月 30 日本公司将持有的北京新宇 51%股权与华盛达集团持有华盛达房 产 57.60%的股权实施了置换，置换后本公司分别持有上述公司 39%、57.60%的股权。 （2） 2003 年 12 月 30 日本公司与华盛达集团签署了《资产出售协议书》，拟将持有的 北京新宇 20%股权与上海新宇 61%股权出售给华盛达集团。 （3） 2003 年 12 月 29 日本公司与德清县华盛达宾馆有限公司签署了《关于成立浙江 华盛达仓储物流有限公司的协议书》,决定共同投资设立浙江华盛达仓储物流有限公司，注 册资本 1000 万元，其中本公司出资 900 万元，占 90%，德清县华盛达宾馆有限公司出资 100 万元，占 10%。有关工商登记手续于 2004 年 1 月 6 日已完成。 （4） 湖南新宇科技为本公司向兴业银行厦门分行借款 1000 万元提供保证。 2．关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企业名称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款： 北京新宇 454,608.00 1.75% —— —— 华盛达建筑 1,889,403.00 7.27% —— —— 合 计 2,344,011.00 9.02% —— —— 其他应收款： 华盛达建筑 5,000,000.00 3.80% —— —— 其它应付款： 华盛达集团 41,482,070.00 48.75% —— —— 华盛达建筑 14,666,286.37 17.24% —— —— 浙江华盛达仓储中心 6,490,418.58 7.63% —— —— 德清县华盛达宾馆有限公司 168,000.00 0.20% —— —— 合 计 62,806,774.95 73.82% —— —— 八、或有事项 1．担保事项 （1）2004 年 2 月 23 日本公司为浙江贝因美科工贸股份有限公司(以下简称“贝因美工 贸”)在交通银行杭州分行浣纱支行 1500 万贷款提供连带责任担保,贷款期限为 2004 年 2 月 23 日至 2005 年 2 月 20 日。上述担保由贝因美工贸的母公司杭州贝因美集团有限公司提供反 担保。 （2）本公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，到目前累计余额为 2,094.40 万元。担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，至银行收 妥商品房承购人所购住房的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。 －49－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 2．抵押事项 除本会计报表附注五、5、五、9 及五、11 所述以外，本公司无其他抵押事项。 九、承诺事项 本公司在报告期内无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1.2003 年 12 月 30 日本公司与华盛达集团签订股权转让协议，以 3,379.95 万元的价格 将本公司持有上海新宇 61%的股权和北京新宇 20%的股权转让给对方。转让后本公司持上述 两公司的股权比例均为 19%，且上述投资将改为成本法核算。 2.2002 年 12 月 24 日公司第四届董事会第二十二次会议决定公司的控股子公司——长沙 新宇自筹资金在长沙高新技术产业开发区“麓谷”产业基地投资建设“长沙新宇软件园”。 现公司根据全年投资计划，压缩固定资产投资，决定停止建设”长沙新宇软件园”，截止 2004 年 4 月 13 日该项投资资金 2,989.50 万元已全额收回。 3.本公司第五届四次董事会审议通过《关于设立浙江华盛达仓储物流有限公司的议案》， 决定与德清县华盛达宾馆有限公司共同投资设立浙江华盛达仓储物流有限公司，注册资本 1000 万元，其中本公司出资 900 万元占 90%， 德清县华盛达宾馆有限公司出资 100 万元占 10%。 有关工商登记手续于 2004 年 1 月 6 日已完成。 十一、其他重要事项 本公司在报告期内无需披露的其他重要事项。 十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 十三、其他需披露事项 1. 为进一步夯实公司资产质量，优化资产与业务结构，提高持续经营与创利能力。本 公司 2003 年 9 月 30 日将持有北京新宇 51%股权与华盛达集团持有浙江华盛达房地产开发有 限公司 57.60%的股权实施了置换，置换后本公司分别持有上述公司 39%、57.60%的股权。 2. 本公司第五届五次董事会决议拟将公司名称变更为“浙江华盛达实业集团股份有限 公司”,公司注册地址变更为“浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号”。 十四、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益 净资产收益 每股收益 每股收益 （人民币元） 率（%） 率（%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 55,705,186.14 27.170 27.029 0.506 0.506 营业利润 7,245,767.09 3.534 3.516 0.066 0.066 净利润 -2,455,953.10 -1.198 -1.192 -0.022 -0.022 扣除非常性损 -1,935,141.13 -0.944 -0.939 -0.018 -0.018 益后的净利润 －50－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 注：扣除的非经常性损益涉及项目： 1.营业外收支净额（扣除计提的减值准备） 26,235.50 2.补贴收入 156,000.00 3.资产处置收益 -794,955.47 4.对非金融企业收取的资金占用费 —— 5.短期投资收益 —— 合 计 -612,719.97 扣除所得税影响后金额 -520,811.97 十五、利润表补充资料 项目 本期累计 上期实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 —— -587,922.54 2.自然灾害发生的损失 —— —— 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 —— —— 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 —— —— 5.债务重组损失 —— —— 6.其他 —— —— 上述 2003 年度公司会计报表和会计报表附注，系我们按企业会计准则和《企业会计制度》 及其补充规定编制。 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 厦门新宇软件股份有限公司 －51－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、本报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长(签字)：袁建华 厦门新宇软件股份有限公司 董 事 会 二 OO 四年四月十五日 －52－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 6,372,801.33 1,044,042.60 114,421,984.40 23,191,093.94 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、2 25,772,992.10 35,995,274.02 43,093,542.21 6,587,083.62 其他应收款 五、3 130,126,462.62 59,798,263.04 47,268,145.39 32,067,663.45 预付账款 五、4 26,083,001.07 16,227,352.62 94,124,635.70 应收补贴款 存货 五、5 30,536,245.88 7,492,758.39 44,716,196.93 453,993.79 待摊费用 五、6 140,967.50 5,967.50 158,751.30 37,510.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 219,032,470.50 120,563,658.17 343,783,255.93 62,337,344.80 长期投资 长期股权投资 五、7 52,361,397.95 161,673,832.62 11,400.00 164,019,662.10 长期债权投资 长期投资合计 52,361,397.95 161,673,832.62 11,400.00 164,019,662.10 合并价差 五、8 27,486,022.01 44,456,811.82 固定资产 固定资产原价 五、9 82,567,558.90 2,621,977.54 64,053,217.02 51,349,798.54 减:累计折旧 五、9 26,723,135.81 895,551.15 20,809,795.17 15,848,124.99 固定资产净值 五、9 55,844,423.09 1,726,426.39 43,243,421.85 35,501,673.55 减:固定资产减值准备 五、9 5,572,553.63 5,700,784.46 5,498,185.11 固定资产净额 50,271,869.46 1,726,426.39 37,542,637.39 30,003,488.44 工程物资 在建工程 五、10 29,895,000.00 64,895,000.00 固定资产清理 固定资产合计 80,166,869.46 1,726,426.39 102,437,637.39 30,003,488.44 无形资产及其他资产 无形资产 五、11 5,849,255.87 7,203,316.67 长期待摊费用 五、12 202,826.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,849,255.87 7,406,142.76 递延税项 递延税款借项 资产总计 384,896,015.79 283,963,917.18 498,095,247.90 256,360,495.34 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －53－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、13 21,800,000.00 10,000,000.00 105,000,000.00 25,000,000.00 应付票据 五、14 50,000,000.00 应付账款 五、15 8,038,209.83 7,072,063.31 36,665,445.35 397,781.71 预收账款 五、16 15,286,198.28 2,013,840.00 66,205,207.00 13,004,469.46 应付工资 五、17 79,715.14 546,632.12 应付福利费 2,348,179.61 365,683.14 1,528,764.97 433,620.41 应付股利 五、18 1,383,619.00 1,383,619.00 1,383,619.00 1,383,619.00 应交税金 五、19 1,704,893.21 16,946.35 3,308,116.98 1,118,426.81 其他应交款 五、20 35,637.49 21,656.30 94,112.08 其他应付款 五、21 85,083,173.55 58,385,571.65 4,232,342.72 8,025,758.48 预提费用 五、22 739,509.39 16,225.00 44,618.75 44,618.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 136,499,135.50 79,275,604.75 269,008,858.97 49,408,294.62 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 136,499,135.50 79,275,604.75 269,008,858.97 49,408,294.62 少数股东权益 43,374,157.22 21,766,955.81 股东权益 股本 五、23 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 减:已归还投资 股本净额 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 资本公积 五、24 18,014,905.44 18,014,905.44 17,855,662.39 17,855,662.39 盈余公积 五、25 39,939,240.04 37,773,647.96 43,993,296.01 37,773,647.96 其中:公益金 五、25 14,251,715.20 13,527,527.89 16,191,674.38 13,527,527.89 未分配利润 五、26 37,068,598.59 38,899,780.03 35,470,495.72 41,322,911.37 外币报表折算差额 股东权益合计 205,022,723.07 204,688,312.43 207,319,433.12 206,952,200.72 负债及股东权益合计 384,896,015.79 283,963,917.18 498,095,247.90 256,360,495.34 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －54－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、27 176,360,721.78 67,253,248.60 193,830,929.85 54,791,425.46 减：主营业务成本 五、27 118,037,160.42 52,875,994.83 117,889,577.31 30,764,659.49 主营业务税金及附加 五、28 2,618,375.22 425,690.79 2,495,001.56 268,007.99 二、主营业务利润 55,705,186.14 13,951,562.98 73,446,350.98 23,758,757.98 加：其他业务利润 减：营业费用 14,284,557.31 357,375.86 13,675,184.02 1,216,889.84 管理费用 28,898,370.97 11,329,764.09 32,771,712.60 15,501,729.45 财务费用 五、29 5,276,490.77 2,095,241.58 5,868,288.85 1,602,417.10 三、营业利润 7,245,767.09 169,181.45 21,131,165.51 5,437,721.59 加：投资收益 五、30 -5,497,091.15 -2,505,072.53 -6,263,364.92 4,691,572.89 补贴收入 五、31 567,693.02 764,571.23 营业外收入 103,922.42 60,781.92 90,586.34 1,500.00 减：营业外支出 五、32 1,097,793.84 205.00 4,146,799.17 3,373,755.00 四、利润总额 1,322,497.54 -2,275,314.16 11,576,158.99 6,757,039.48 减：所得税 2,306,825.82 147,817.18 3,320,727.39 1,115,435.72 减：少数股东损益 1,471,624.82 2,401,718.12 五、净利润 -2,455,953.10 -2,423,131.34 5,853,713.48 5,641,603.76 加：年初未分配利润 35,470,495.72 41,322,911.37 32,255,372.75 36,527,548.17 其他转入 4,780,674.75 六、可供分配的利润 37,795,217.37 38,899,780.03 38,109,086.23 42,169,151.93 减：提取法定盈余公积 484,412.52 1,759,060.33 564,160.37 提取法定公益金 242,206.26 879,530.18 282,080.19 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 37,068,598.59 38,899,780.03 35,470,495.72 41,322,911.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 37,068,598.59 38,899,780.03 35,470,495.72 41,322,911.37 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －55－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 178,751,920.86 34,927,902.93 收到的租金 收到的税费返还 656,828.82 收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 226,325,900.73 112,831,462.70 现金流入小计 405,734,650.41 147,759,365.63 购买商品、接受劳务支付的现金 139,512,418.39 64,834,959.07 支付给职工以及为职工支付的现金 13,079,463.62 477,427.36 支付的各项税费 10,794,716.47 3,714,758.77 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 272,943,594.52 84,111,158.49 现金流出小计 436,330,193.00 153,138,303.69 经营活动产生的现金流量净额 -30,595,542.59 -5,378,938.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,460,287.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 347,575.74 42,823.31 现金流入小计 1,807,863.11 42,823.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,476,738.95 168,823.00 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,861,174.90 现金流出小计 8,337,913.85 168,823.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,530,050.74 -125,999.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 60,580,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,580,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 126,380,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,123,589.74 1,642,113.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 131,503,589.74 36,642,113.59 筹资活动产生的现金流量净额 -70,923,589.74 -16,642,113.59 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -108,049,183.07 -22,147,051.34 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －56－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -2,455,953.10 -2,423,131.34 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,905,331.29 673,449.07 固定资产折旧 9,695,337.67 7,858,106.45 无形资产摊销 2,016,604.22 长期待摊费用摊销 194,712.66 待摊费用减少（减：增加） -207,216.20 31,542.50 预提费用增加（减：减少） -1,416,993.47 -28,393.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 794,955.47 -60,781.92 固定资产报废损失 财务费用 5,106,862.56 1,625,386.51 投资损失（减：收益） 5,497,091.15 2,505,072.53 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 28,461,542.91 -7,038,764.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -72,800,664.33 -71,909,386.17 经营性应付项目的增加（减：减少） -8,858,778.24 63,387,962.66 增值税增加净额（减：减少） 少数股东收益 1,471,624.82 经营活动产生的现金流量净额 -30,595,542.59 -5,378,938.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,372,801.33 1,044,042.60 减：现金的期初余额 114,421,984.40 23,191,093.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -108,049,183.07 -22,147,051.34 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －57－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 资产价值 其他原因 合 计 回升转出数 转出数 一、坏账准备金合计 1,396,827.61 1,799,269.28 1,494,760.38 1,494,760.38 1,701,336.51 其中：应收账款 708,281.84 364,457.86 868,434.98 868,434.98 204,304.72 其他应收款 688,545.77 1,434,811.42 626,325.40 626,325.40 1,497,031.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 172,221.84 172,221.84 其中：库存商品 原材料 172,221.84 172,221.84 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,700,784.46 225,151.44 353,382.47 353,382.47 5,572,553.43 其中：房屋、建筑物 4,105.14 4,105.14 4,105.14 电子设备 5,498,184.91 225,151.44 150,782.92 150,782.92 5,572,553.43 运输设备 151,635.16 151,635.16 151,635.16 办公设备 46,859.25 46,859.25 46,859.25 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 7,097,612.07 2,196,642.56 1,848,142.85 1,848,142.85 7,446,111.78 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －58－ 厦门新宇软件股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：厦门新宇软件股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本期增加数 期末余额 资产价值 其他原因 合 计 回升转出数 转出数 一、坏账准备金合计 202,027.43 673,449.07 875,476.50 其中：应收账款 33,100.92 147,779.85 180,880.77 其他应收款 168,926.51 525,669.22 694,595.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 202,027.43 673,449.07 875,476.50 企业负责人：袁建华 主管会计工作的负责人：赵月琴 会计机构负责人：高朝晖 －59－