中闽能源(600163)福建南纸2001年年度报告

福建省南纸股份有限公司 二零零一年年度报告 二 OO 二年三月五日 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介 --------------------------------------------------------1 二、会计数据和业务数据摘要-----------------------------------------------2 三、股本变动及股东情况 -----------------------------------------------------3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ----------------------------5 五、公司治理结构---------------------------------------------------------------8 六、股东大会情况简介 ------------------------------------------------------ 10 七、董事会报告---------------------------------------------------------------- 12 八、监事会报告---------------------------------------------------------------- 23 九、重要事项------------------------------------------------------------------- 26 十、财务报告------------------------------------------------------------------- 29 十一、备查文件目录 --------------------------------------------------------- 54 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 福建省南纸股份有限公司董事会 二 OO 二年三月五日 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：福建省南纸股份有限公司 公司英文名称：Nanzhi Co．，Ltd．，Fujian 缩 写：FJNZ 二、公司法定代表人：黄国英 公 司 总 经 理：陈守勤 三、公司董事会秘书：李公然 公司董事会证券事务代表：李永和 联系地址：福建省南平市滨江北路 177 号 福建省南纸股份有限公司证券部 联系电话：0599—8808806 传 真：0599—8801260 电子信箱：nzzqb@public.npptt.fj.cn 四、公司注册、办公地址：福建省南平市滨江北路 177 号 公司邮政编号：353000 公司国际互联网网址： http://www.nanping-paper.com 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 公司登载年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福建南纸 股票代码：600163 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 26 日 公司变更注册登记日期：2000 年 9 月 26 日 公司注册登记地点：福建省南平市滨江北路 177 号 企业法人营业执照注册号为：3500001001590 1/1 税务登记号：350100158150236 1 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地点：福建省福州市湖东路中山大厦七楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标（单位：人民币元） 利润总额 86,616,883.46 净利润 82,715,432.93 扣除非经常性损益后的净利润 106,040,869.19 主营业务利润 232,559,185.06 其他业务利润 506,298.30 营业利润 107,421,118.07 投资收益 12,293,015.25 营业外收支净额 -33,097,249.86 经营活动产生的现金流量净额 287,474,859.40 现金及现金等价物净增减额 -139,557,451.69 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、委托投资国债收益：11,929,167.33 2、营业外收支净额： -33,097,249.86 3、非经常性损益项目所得税影响数：-2,157,353.73 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 财务指标 单位 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,066,334,539.45 954,019,938.07 954,019,938.07 456,803,607.01 456,803,607.01 净利润 元 82,715,432.93 69,153,202.04 69,153,202.04 73,613,009.29 84,113,009.20 总资产 元 2,605,327,775.85 2,477,184,933.23 2,481,079,933.23 2,095,243,391.07 2,124,138,391.07 股东权益 元 1,127,451,884.88 1,087,615,143.95 1,091,510,143.95 734,818,368.70 763,713,368.70 （不含少数股东权益） 全面摊薄每股收益 元 0.27 0.23 0.23 0.27 0.30 加权平均每股收益 元 0.27 0.24 0.24 0.27 0.30 扣除非经常性损益后的 元 0.35 0.21 0.22 0.19 0.23 每股收益 每股净资产 元 3.69 3.55 3.57 2.64 2.75 调整后的每股净资产 元 3.62 3.54 3.55 2.62 2.73 2 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 每股经营活动产生的 元 0.94 0.43 0.43 0.41 0.41 现金流量净额 全面摊薄净资产收益率 % 7.34 6.36 6.34 10.02 11.01 加权平均净资产收益率 % 7.47 7.98 7.95 10.15 11.43 扣除非经常性损益后的 % 9.58 7.25 7.84 7.09 8.37 加权平均净资产收益率 说明：根据财政部财会（2000）25 号“关于印发《企业会计制度》的通知” 和财政部财会[2001]17 号文“关于贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问 题的规定”，公司计提固定资产减值准备，调整了期初留存收益及相关项目的期 初数。 三、报告期利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.63 21.01 0.76 0.76 营业利润 9.53 9.70 0.35 0.35 净利润 7.34 7.47 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 9.41 9.58 0.35 0.35 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 其中：法定公益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 金 期初数 305,946,640.00 613,372,216.79 50,163,461.69 16,105,937.92 118,132,825.47 1,087,615,143.95 本期增加 3,013,304.00 12,782,938.10 4,260,979.37 24,040,498.83 39,836,740.93 本期减少 期末数 305,946,640.00 616,385,520.79 62,946,399.79 20,366,917.29 142,173,324.30 1,127,451,884.88 国债技改专项 按净利润的 按净利润的 本年净利润增加 变动原因 资金转入 15%提取 5%提取 和利润分配所致 3 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：万股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 1．未上市流通股份 （1）发起人股份 21494.664 21494.664 其中： 国家持有股份 21494.664 21494.664 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股份 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 21494.664 21494.664 2．已上市流通股份 （1）境内上市的人民币普通股 9100 9100 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 9100 9100 3．股份总数 30594.664 30594.664 注：本公司已上市流通股份中董事、监事和高管人员所持 66300 股按规定锁定； 高管人员李光荣先生、罗大銮先生退休离任合计持本公司流通股股份 14300 股，根据 规定已于 2001 年 6 月 29 日解锁；董事吕俊泰先生、徐德奎先生、监事黄传家先生、 高管人员林一亭先生退休离任，监事林友峰先生工作调动离任，合计持本公司流通股 份 35880 股，根据规定已于 2001 年 12 月 31 日解锁。 2、股票发行及上市情况 （1）公司获准于 1998 年 5 月 4 日在上海证券交易所发行 7000 万股社会公众股（其 中公司职工股 700 万股），发行价格 4.73 元/股。1998 年 6 月 2 日社会公众股 6300 万股 上市交易，1998 年 12 月 2 日公司职工股 700 万股上市交易。公司董事、监事和高管人 员持有 9.46 万股按规定冻结，托管在中国证券中央登记结算公司上海分公司。 4 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （2）公司 1999 年度增资配股方案于 2000 年 7 月经中国证券监督管理委员会核准 实施，本次配股方案以公司 1999 年末总股本 27808 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股 价 8.50 元/股，国家股股东以现金方式配售 686.664 万股，社会公众股股东配售 2100 万 股，本次实际配售 2786.664 万股。股权登记日为 2000 年 8 月 28 日，配股缴款起止日 为 2000 年 8 月 29 日至 2000 年 9 月 11 日，本次配股获配新增的社会公众股 2100 万股 （其中：董事、监事及高管人员获配新增 2.838 万股按规定暂冻结）已于 2000 年 11 月 14 日上市流通。 二、股东情况介绍 1、截止 2001 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 51043 户。 其中：国家股股东 1 户，公司董事、监事及高级管理人员 10 户。 2、前十名股东情况如下 持有本公司 5%以上股份的股东 1 户为公司发起人福建省轻纺（控股）有限 责任公司，持有本公司国家股 21494.664 万股，占公司总股本的 70.256%，报告 期内所持股份未发生变动，也没有质押或冻结情况。 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 股份类别 ①福建省轻纺（控股）有限责任公司 214946640 70.256 国家股 ②金泰基金 4004418 1.309 流通股 ③周永森 404965 0.132 流通股 ④齐二药厂 248000 0.081 流通股 ⑤林中娟 214040 0.070 流通股 ⑥上投房产 200000 0.065 流通股 ⑦国际大厦 200000 0.065 流通股 ⑧中昊地 198790 0.065 流通股 ⑨齐经编厂 193021 0.063 流通股 ⑩王忠仁 179300 0.059 流通股 公司前 10 名股东不存在任何关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：福建省轻纺（控股）有限责任公司 法定代表人：梁模 成立日期：1997 年 10 月 23 日 注册资本：陆亿元 股权结构：国有独资 经营范围：经营授权的国有资产，对外投资经营、咨询、服务 5 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 根据福建省人民政府闽委办[2000]39 号文《关于福建省人民政府专业经济管 理部门（总公司）改革实施意见》，福建省轻纺工业总公司于 2001 年 10 月 31 日 更名为“福建省轻纺（控股）有限责任公司”。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 黄国英 男 董事长 48 岁 2001.5.21～2004.5.20 7800 7800 陈守勤 男 副董事长兼总经理 55 岁 2001.5.21～2004.5.20 7800 7800 温天根 男 董事 50 岁 2001.5.21～2004.5.20 6500 6500 唐福民 男 董事 52 岁 2001.5.21～2004.5.20 6500 6500 张 玲 女 董事 39 岁 2001.5.21～2004.5.20 6500 6500 曾开锋 男 董事兼常务副总经理 42 岁 2001.5.21～2004.5.20 0 0 林孝帮 男 董事兼副总经理 41 岁 2001.5.21～2004.5.20 3900 3900 卓绍英 男 监事会召集人 60 岁 2001.5.21～2004.5.20 6500 6500 孙 毅 女 监事 47 岁 2001.5.21～2004.5.20 0 0 陈 荣 男 监事 43 岁 2001.5.21～2004.5.20 0 0 林剑斌 男 监事 45 岁 2001.5.21～2004.5.20 0 0 王天寿 男 监事 50 岁 2001.5.21～2004.5.20 6500 6500 陈 铮 女 副总经理 53 岁 2001.5.21～2004.5.20 6500 6500 李公然 男 董秘兼总经济师 56 岁 2001.5.21～2004.5.20 7800 7800 林兵霞 女 财务总监 32 岁 2001.5.21～2004.5.20 0 0 叶世诚 男 总工程师 39 岁 2001.5.21～2004.5.20 0 0 说明： 1、公司董事、监事、高管人员持流通股 66300 股按规定锁定。 2、公司董事、监事、高管人员在股东单位任职情况 （1）董事长黄国英先生在本公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公 司任董事、副总经理； （2）董事温天根先生在本公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司 任人事监察部主任； （3）董事唐福民先生在本公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司 任产权管理部经理； （4）董事张玲女士在本公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任 6 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 财务部经理； （5）监事孙毅女士在本公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任 人事监察部副主任； （6）监事陈荣先生在本公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司任 办公室副主任。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年 1-9 月份在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报 酬均依据福建省人事厅和劳动厅有关工资管理以及岗位技能工资标准的规定按 月发放；2001 年 10-12 月份在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的 年度报酬均依据福建省人事厅和劳动厅以及公司董事会审议通过的岗位工资标 准的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括岗位工 资、各项奖金、福利、补贴及其它等）情况如下： 姓名 性别 职务 年度报酬总额（万元） 备注 黄国英 男 董事长 在控股股东单位领取薪酬 陈守勤 男 副董事长兼总经理 5.40 温天根 男 董事 在控股股东单位领取薪酬 唐福民 男 董事 在控股股东单位领取薪酬 张 玲 女 董事 在控股股东单位领取薪酬 曾开锋 男 董事兼常务副总经理 3.79 林孝帮 男 董事兼副总经理 3.52 卓绍英 男 监事会召集人 3.80 孙 毅 女 监事 在控股股东单位领取薪酬 陈 荣 男 监事 在控股股东单位领取薪酬 林剑斌 男 监事 3.35 王天寿 男 监事 2.11 陈 铮 女 副总经理 3.76 李公然 男 总经济师兼董秘 3.61 林兵霞 女 财务总监 3.24 叶世诚 男 总工程师 3.27 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 35.85 万元； 共有三名董事在公司领取报酬，报酬总额为 12.71 万元；金额最高的前三名高 级管理人员在公司领取报酬总额为 12.99 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的有 10 人， 7 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 年度报酬区间： 2 万元～3 万元 1人 3 万元～4 万元 8人 5 万元～6 万元 1人 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、报告期内因公司第一届董事会成员和第一届监事会成员的任期届满，根 据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届 选举工作。经公司 2000 年度股东大会审议，大会以记名投票方式选举黄国英先 生、陈守勤先生、温天根先生、唐福民先生、张玲女士、曾开锋先生、林孝帮 先生为公司第二届董事会董事，第一届董事会成员吕俊泰先生、徐德奎先生因 年龄原因辞去公司董事职务；选举卓绍英先生、孙毅女士、陈荣先生、职工代 表林剑斌先生、王天寿先生为公司第二届监事会监事，第一届监事会成员黄传 家先生、林友峰先生分别因年龄和工作调动原因，辞去公司监事职务。 2、鉴于年龄原因，经公司二届一次董事会审议，同意林一亭先生辞去公司 总工程师职务。 四、报告期内聘任或解聘公司总经理及其他高级管理人员情况 根据董事长提名，公司二届一次董事会审议通过，继续聘任陈守勤先生为 公司总经理；继续聘任李公然先生为公司董事会秘书；经公司总经理陈守勤先 生提名，同意继续聘任曾开锋先生为公司常务副总经理，陈铮女士、林孝帮先 生为公司副总经理，李公然先生为公司总经济师，林兵霞女士为公司财务总监， 叶世诚先生为公司总工程师。 五、公司员工情况 截至 2001 年底，公司员工 3171 人，其中：具有高级专业技术职务 35 人， 中级专业技术职务 265 人，初级专业技术职务 335 人；离退休人员 198 人。 1、员工专业构成 生产人员 2518 人 占 79.41% 销售人员 35 人 占 1.10% 技术人员 495 人 占 15.61% 财务人员 38 人 占 1.20% 行政人员 85 人 占 2.68% 8 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 2、员工的教育程度 大学本科以上学历 161 人 占 5.08% 大专学历 445 人 占 14.03% 中专学历 363 人 占 11.45% 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 根据《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关法规、规章的要求， 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、经营管理层构成的规范化的法人治 理机构，完善了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》和《公司内部控制管理制度》，规范公司运 作。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公 司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，股东按其所持有 的股份行使自已的权利；公司按《股东大会规范意见》修订了《股东大会议事 规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，通过合法 有效的方式和途径，让更多的股东能够参加股东大会，行使表决权；公司关联 交易公平合理，签订的协议遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，对关联交易 的定价依据进行充分披露，按规定聘请具有资质的独立财务顾问出具报告，关 联股东在表决时放弃表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间 接干预公司的决策和生产经营活动，没有对公司股东大会人事选举决议和董事 会人事聘任决议履行批准手续；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务方面完全独立公开，公司董事会和监事会及其内部其它机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，股东大会采取 累积投票制度选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司 章程》的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司董事熟悉有关法律法 规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董 9 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 事会和股东大会；公司已着手推荐独立董事人选，按照《上市公司治理准则》 有关规定修改公司章程，建立独立董事制度和董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求；公司 监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着 对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履 行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励 约束机制；经理人员的聘任符合有关法律法规和《公司章程》的规定。 6、关于相关利益 公司能够尊重银行及其它债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法 权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股 东的交流；公司能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够 按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况；按照有关规定 及时披露公司治理的有关信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独董事制度的指 导意见》的规定要求，正在起草和修订相关规则，2002 年 6 月 30 日前按有关规 定建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，经理、副 经理等高级管理人员都在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 2、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并 拥有独立的采购和销售系统，拥有完整的工业产权、商标使用权和非专利技术。 3、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统 和财务管理制度，开设独立的银行帐户。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 10 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 股东合署办公的情况。 5、在业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务和 自主经营能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评， 公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，完善业绩和绩效考核体系，在董 事、监事和高管人员当中推行激励机制。 第六章 股东大会情况简介 2001 年公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和二次临时股东大 会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、经公司一届十七次董事会决定，于 2001 年 4 月 19 日在《上海证券报》 和《中国证券报》刊登《福建省南纸股份有限公司关于召开 2000 年度股东大会 的公告》。2001 年 5 月 21 日公司 2000 年度股东大会在公司科技楼七楼会议室召 开，大会由董事长黄国英先生主持，出席股东大会的股东或经授权的股东代表 20 人，代表股份总数 21507.281 万股，占公司总股本的 70.30%，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。 2、经公司二届一次董事会决定，于 2001 年 5 月 24 日在《上海证券报》和 《中国证券报》刊登《福建省南纸股份有限公司关于召开 2001 年第一次临时股 东大会的公告》。2001 年 6 月 24 日公司 2001 年第一次临时股东大会在公司科技 楼七楼会议室召开，大会由董事长黄国英先生主持，出席股东大会的股东和经 授权的股东代表 20 人，代表股份总数 21505.213 万股，占公司总股本的 70.29%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 3、经公司二届五次董事会决定，于 2001 年 9 月 15 日在《上海证券报》和 《中国证券报》刊登《福建省南纸股份有限公司关于召开 2001 年第二次临时股 东大会的公告》。后因国庆节放假以及公司控股股东提交的受让资产提案中的受 让价格尚待有关部门确认批准，经公司董事会研究决定，2001 年第二次临时股 东大会推迟到 2001 年 10 月 23 日召开，《关于推迟召开 2001 年第二次临时股东 大会的公告》刊登于 2001 年 9 月 29 日的《上海证券报》和《中国证券报》。2001 11 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 年 10 月 23 日公司 2001 年第二次临时股东大会如期召开，大会由董事长黄国英 先生主持，出席股东大会的股东和授权的股东代表 25 人，代表总股数 21935.7288 万股，占公司总股本的 71.70%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、股东大会通过或否决的决议 1、公司 2000 年度股东大会以逐项记名投票表决的方式审议通过了如下决 议：会议以 21507.281 万股占出席会议股东和经授权的股东代表所持股份的 100%，一致审议通过了《公司 2000 年度董事会工作报告》、《公司 2000 年度监 事会工作报告》、《公司 2000 年财务决算报告》、 《公司 2000 年度利润分配预 案》、《公司 2001 年利润分配政策》、《继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所 为本公司审计机构》的决议，以特别决议审议通过了《关于修改公司章程部份 内容的议案》，以累积表决方式审议通过了《关于换届选举公司第二届董事会成 员的提案》、《关于换届选举公司第二届监事会成员的提案》。本次股东大会决议 公告刊登于 2001 年 5 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券报》，没有被否决 的决议。 2、公司 2001 年第一次临时股东大会以记名投票表决方式审议通过了如下 决议：会议以 21505.213 万股占出席大会参与表决有效表决股份的 100%，审议 通过了公司以自有资金受让福建省青州造纸有限责任公司持有的福建省青山纸 业股份有限公司国有法人股 7000 万股的议案，公司关联董事唐福民先生根据有 关规定回避表决。本次临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 6 月 26 日的《上 海证券报》和《中国证券报》，没有被否决的决议。 3、公司 2001 年第二次临时股东大会以逐项记名投票表决方式审议通过如 下决议：会议以 21935.7288 万股占出席会议股东所持股份的 100%，审议通过 了《公司 2001 年度中期利润分配方案》；会议以 438.9848 万股同意，占出席大 会参与表决的有效表决股份的 100%审议通过了控股股东提交的《关于公司以自 有资金受让福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东 段 4-10 层公寓式写字楼资产的提案》，鉴于本次资产受让属关联交易，公司控 股股东福建省轻纺工业总公司持有公司股份 21494.664 万股以及其他 3 名关联 人持有股份 2.08 万股，根据有关规定回避该项议案表决。本次临时股东大会决 议公告刊登于 2001 年 10 月 24 日的《上海证券报》和《中国证券报》，没有被 否决的决议。 三、选举、更换公司董事、监事情况 12 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 报告期内因公司第一届董事会和监事会成员的任期已届满，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经公 司 2000 年度股东大会审议，大会以记名投票累积表决方式选举黄国英先生、陈 守勤先生、温天根先生、唐福民先生、张玲女士、曾开锋先生、林孝帮先生为 公司第二届董事会董事；选举卓绍英先生、孙毅女士、陈荣先生和职工监事林 剑斌先生和王天寿先生为公司第二届监事会监事，股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 22 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务的范围 公司经营范围：新闻纸，纸、纸制品，纸浆，林产化工产品，电器机械及 器材的制造、销售；工业生产资料，化工产品，建筑材料的批发、零售、代购、 代销；货物运输，人才培训，技术咨询，轻工技术服务；出口：新闻纸，纸及 纸板，纸浆及制浆造纸副产品；进口：各类纸，纸板，纸浆，废纸及造纸设备、 零部件等。 公司归属于 C31 造纸及纸制品业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆 造纸企业，主营业务主要是新闻纸、纸制品及副产品等的生产和销售。2001 年 公司全体员工紧紧围绕着董事会年初确定的工作指导思想和经营目标，开展“发 展年”活动。以抓好三抄生产为重点，实现三抄稳定、优质、低耗；公司开发 的 45g/m2 低定量彩色胶印新闻纸业经国家经贸委鉴定，获得新产品、新技术鉴 定验收证书，投入批量生产，产品受到用户好评；公司日产 400 吨废纸脱墨浆 技改项目于 2001 年 7 月 21 日投料试生产，优化公司浆种结构，降低生产成本； 在市场竞争日趋激烈的情况下，采取灵活的促销策略，较好地完成了 2001 年度 生产经营目标。报告期内，生产纸、浆总产量 224260 吨，比上年增长 17.60%， 其中新闻纸产量 216722 吨，比上年增长 17.20%；销售新闻纸 202691 吨，比上 年增长 7.10%，实现主营业务收入 106633 万元，比上年增长 11.77%；实现主营 业务利润 23256 万元，比上年增长 15.86%。 （2）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品销售情况 13 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 占公司主营业务收入和利润 10%以上的产品主要是低定量彩色胶印新闻 纸，2001 年低定量彩色胶印新闻纸实现销售收入 101922.95 万元，销售成本 78181.97 万元，毛利率 23.29%。 （3）报告期，公司主营业务范围没有发生变化。公司开发的 45g/m2 低定 量彩色胶印新闻纸，具有节约资源、出报率高、产品质量好的特点。经国家经 贸委鉴定，获得新产品、新技术鉴定验收证书，率先填补了我国低定量彩色胶 印新闻纸的空白，产品倍受用户青睐。报告期批量生产 45g/m2 低定量彩色胶印 新闻纸 18542 吨，进一步提高了公司产品市场份额，成为公司新的利润增长点。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司全资子公司——福建省南平南方工贸公司主营生产资料的供应与 销售，注册资本 150 万元，法定代表人陈守勤先生。2001 年底该公司总资产 1218.36 万元，2001 年度实现主营业务利润 281.31 万元，净利润-135.50 万元。 （2）公司控股子公司——福州紫光贸易有限公司主要从事国际贸易、区内 贸易、保税仓储、国内贸易等业务，注册资本为 2300 万元，公司出资 1955 万 元，占总资本的 85%，2001 年底该公司总资产 2592.31 万元，2001 年度实现净 利润 247.91 万元。 （3）公司全资子公司——深圳市龙岗闽环实业有限公司，主要生产工业纸、 瓦楞纸，注册资本 92 万元。2001 年底该公司总资产 2121.10 万元，2001 年度实 现净利润 39.69 万元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 36.61%；公司向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的 20.50%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）存在的问题与困难 ①我国加入 WTO 后，对我国造纸行业带来冲击和挑战，随着我公司率先 引进国际先进设备扩大高档新闻纸生产规模后，国内数家新闻纸企业随后也积 极地进行了技术改造，目前国内新闻纸市场开始出现供过于求的趋势，新闻纸 价格下滑，市场竞争日趋激烈。 ②因受国家“天然林保护工程”影响，造纸用材数量和价格在短期内将受 到一定冲击。 ③国家对小煤矿的治理整顿，市场招标煤供应量下降，原煤价格提高。 14 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （2）解决方案 ①针对目前新闻纸市场出现供过于求、价格下调的现象，公司加紧了“日 产 400 吨废纸脱墨浆”项目的建设，于 2001 年 7 月份建成投料试车，利用当前 国际废纸价格较低的有利条件，提高废纸脱墨浆配比，优化浆种结构，降低制 浆成本；加快二抄 3#、4#纸机技术改造步伐，提高产品质量，扩大生产规模； 加快新产品开发和运用，利用公司开发的 45g/m2 低定量彩色胶印新闻纸的优势， 结合市场需求，提高 45g/m2 低定量彩色胶印新闻纸的产量，以特而优的产品占 领市场，实现节约资源、降低成本、提高效益的目标。 ②针对造纸用材价格的上升和保证造纸用材供应的问题，公司一方面通过 调整用浆结构，提高废纸脱墨浆的比例来降低成本。另一方面，公司将运用配 股资金，加快“75 万亩速生丰产造纸原料林基地”的建设，分别采取收购林场、 合作经营、受让股权等方式，将造纸原料林基地作为公司的第一车间。国家计 委、财政部、国家林业局《关于加快造纸工业原料林基地建设若干意见的通知》 （计办[2001]141 号）和福建省计委、财政厅、林业厅提出的《关于加快工业原 料林基地建设的实施意见》（闽计农经[2001]136 号），都将有利于公司利用国家 对造纸工业原料林基地的优惠政策，减少木材销售中间环节税费，降低木材成 本，缓解原材料供应问题。 ③针对原煤价格的上涨，公司将深入贯彻“优质、低耗、高效，增强企业 综合实力”的企业方针，按照 ISO9002 质量体系的要求，抓好浆、纸、碱、水、 电、汽的均衡和稳定，充分利用丰水期的优惠电价，继续开展原煤采购的招标 工作，将原煤涨价对生产成本的影响控制在最小幅度内。同时，加强与高校科 研机构合作，对电站锅炉进行改造，提高燃烧效能，节约原煤消耗，降低发电 和供热成本。 ④抓紧 11OKV 总降压站技改项目，增加自发电量，减少外购电量，降低生 产成本；抓好清水、工业水、造纸白水的综合平衡节约利用工作，新建 3.5 万 立方米/日白水浅层气浮回收系统工程正在抓紧建设之中，建成投产后，可以回 收纤维，利用白水降低水耗。 ⑤抓好资金运营，加强财务管理和内部控制，做好内部挖潜工作，向节支 降耗要效益。 二、公司投资情况 1、前次募股资金使用情况 15 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 公司 2000 年度增资配股方案，业经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]124 号文核准实施，本次配股以公司 1999 年 12 月 31 日总股本 27808 万 股为基数，每 10 股配 3 股，实际配股总额 2786.664 万股，配股价格 8.50 元/股， 扣除发行费用后，实际募集资金 23174.044 万元。所募集资金按公司《配股说 明书》披露的资金用途，依次投入公司第二造纸车间 3#、4#纸机技改项目、公 司建设 75 万亩速生丰产造纸原料林基地项目、公司废纸脱墨浆系统增加 150 吨 /日生产能力技改项目等三个项目。 （1）前次募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况（单位：万元） 序 配股说明书 计划投资额 实际投资额 实际投资项目名称 号 承诺投资项目 （万元） 截止 2001 年 12 月 31 日 第二造纸车间 3#、4#纸 第二造纸车间 3#、4#纸 1 12000.000 12000 机技改项目 机技改项目 建设 75 万亩速生丰产造 建设 75 万亩速生丰产造 2 6000.000 2941.62 纸原料林基地 纸原料林基地 废纸脱墨浆系统增加 150 废纸脱墨浆系统增加 150 3 5174.044 5174.044 吨/日生产能力技改项目 吨/日生产能力技改项目 合 计 23174.044 20115.664 截止 2001 年 12 月 31 日募集资金实际使用 20115.664 万元，尚余 3058.38 万元在公司银行账户。 （2）前次配股资金投资项目的进展情况和效益预计 ①公司第二造纸车间 3#、4#纸机技改项目 公 司 第 二 造 纸 车 间 3# 、4# 纸 机 技 改 项 目 业 经 福 建 省 经 贸 委 闽 经 贸 技 [2000]160 号文批准立项，项目总投资 15450 万元，配股资金投入 12000 万元。 2000 年 12 月福建省经贸委召集该项目可行性研究报告审查会，以闽经贸投资 （2000）960、961 号文及闽经贸投资（2001）11 号、259 号文批复了可行性研 究报告。公司采取分步实施的办法，与奥地利 VOITH 公司签订了引进软压光设 备、上叠网装置等供货合同，国外引进设备 2001 年底基本到货，报告期 3#、4# 纸机烘缸部的改造已完成，国外引进设备的安装正抓紧实施，2002 年 2 月 10 日 4#纸机已试车出纸，3#纸机预计 2002 年 3 月份可完成改造工作。项目建成达产 后，每年可增产彩色胶印新闻纸 2.6 万吨，而且产品质量上档次，按不变价计 算，预计可新增销售收入 13112 万元，新增利润 2441 万元。110KV 总降压站改 造的前期工作和设备订货已开始，预计 2002 年 6 月可完成安装试用。截止 2001 16 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 年 12 月 31 日配股资金投入 12000 万元。 ②建设 75 万亩速生丰产造纸原料林基地项目 该项目业经福建省计划委员会闽计农（2000）31 号文批准立项，2000 年 12 月 20 日，福建省计划委员会以闽计农经[2000]158 号文批复了该项目的可研报 告。项目总投资 19800 万元，建设期 5 年，配股资金投入 6000 万元。公司已与 6 个县（市）政府及有关林业部门进行了多次磋商，对项目基地享有的优惠政 策，合作山场等方面达成了一致意见，公司已完成合作山场踏查、项目评估等 前期工作，目前已建成 10 多万亩原料林基地，同时公司将采取受让股权、合作 创建公司等方式加快原料林基地建设。项目建成后，第一个轮伐期年均利润 2940 万元，年投资利润率 10.55%，投资回收期 9.13 年。截止 2001 年 12 月 31 日， 配股资金投入 2941.62 万元。 ③公司废纸脱墨浆系统增加 150 吨/日生产能力技改项目 经福建省经贸委闽经贸技[2000]161 号文批准立项，同意公司年增产 12 万 吨彩色胶印新闻纸技改项目的配套工程所引进的废纸脱墨浆生产线的生产能力 由 250 吨/日扩大到 400 吨/日。项目增加投资 12360 万元，本次配股资金投入 5174.044 万元，该项目引进芬兰奥斯龙公司和奥地利安德里茨公司的技术和设 备，5 月初开始设备安装，6 月份设备安装完成，7 月初进行系统的调试，7 月 21 日开始试生产，截止 2001 年 6 月 30 日，已投入募集资金 5174.044 万元。项目 建成投产后，公司提高了造纸用废纸脱墨浆配比，优化了浆种结构，使造纸用 浆成本每吨降低了 311.24 元。 2、其他投资情况 报告期公司长期股权投资较期初增加了 15688.39 万元，主要原因是：2001 年 6 月 24 日公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过公司以自有资金受让 福建省青州造纸有限责任公司持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 7000 万股的议案，受让总价款为 15610 万元。2001 年 11 月中旬已获国家财政 部财企[2001]677 号文批准，2001 年 11 月 21 日完成股权过户登记有关手续。本 次股权受让后，公司持有“青山纸业”国有法人股 7000 万股，占“青山纸业” 总股本的 9.91%，为“青山纸业”的第二大股东。 福建省青山纸业股份有限公司是 1997 年经资产重组后上市的股份有限公 司，公司注册资本 70630 万元，注册地址为福建省福州市马尾经济技术开发区 17 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 君竹路，经营范围为纸浆、纸和纸制品生产销售，工业生产资料，百货，日用 杂货，建筑材料，农副产品的销售。 截止 2001 年 6 月 30 日，青山纸业总股本 70630 万股，流通股本 44642 万 股，总资产为 240893 万元，净资产为 164920 万元，2001 年公司中期实现净利 润 8671 万元。 三、公司财务状况 1、报告期末，公司本年度总资产 260532.78 万元，比上年数 247718.49 万 元增加 12814.29 万元。主要是：报告期内公司前次配股资金投资项目——废纸 脱墨浆系统增加 150 吨/日技改项目建成投产、第二造纸车间 3#、4#纸机技改即 将完成、建设 75 万亩速生丰产造纸原料林基地进展顺利，增加了固定资产和在 建工程。 2、负债总额 147405.40 万元，比上年数 138956.98 万元增加 8448.42 万元。 主要是：享受国债专项技改资金支持的建设银行借款 23000 万元到位，增加长 期借款；期内偿还部份流动资金借款，短期借款减少。 3、长期负债期末余额 66370.71 万元，比上年数 73792.91 万元减少 7422.20 万元。主要是：公司 1999 年发行“98’福建南纸技改债券”将于 2002 年 8 月 到期，从应付债券科目转入一年内到期的长期负债科目。 4、股东权益期末余额 112745.18 万元，比上年数 108761.51 万元增加 3983.67 万元。主要是：报告期公司实现净利润 8271.54 万元，中期分红减少未分配利 润 4589.20 万元。 5、主营业务利润本年实现 23255.92 万元，比上年数 20073.13 万元增加 3182.79 万元。主要是：报告期公司 45g/m2 低定量彩色胶印新闻纸批量投产， 全年新闻纸销售量较上年增长了 17.20%。 6、净利润本年实现 8271.54 万元，比上年数 6915.32 万元增加 1356.22 万元。 主要是：报告期公司主营业务利润较上年增长了 15.86%，收回委托国债投资取 得收益 1192 万元，计提固定资产减值准备 3526 万元增加营业外支出。 四、生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司产生的影响 2001 年底中国正式加入世界贸易组织，公司及所属造纸行业的生产经营环 境将面临深刻的变化，机遇与挑战并存。一方面，根据入世文件，中国自加入 WTO 之日起取消滑准关税，入世日约束税率为 12%，自 2002 年至 2006 年，新 18 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 闻纸关税从 11%降到 5%。随着关税的降低，进口新闻纸将逐步增加，对新闻纸 市场造成冲击。另一方面，公司首次募股资金主投项目引进世界最先进的造纸 技术和设备，生产的新闻纸质量达到国际先进水平，可完成替代进口新闻纸， 而且公司已开发出符合国际标准的 45g/m2 低定量彩色胶印新闻纸，具有与国际 企业平等竞争的能力。同时，中国加入 WTO 后，原材料和设备进口关税等也 逐步降低，扩大了公司生产经营的空间，有利于公司利用境外的资金、技术和 市场，提高产品质量，扩大生产规模。 五、新年度的经营计划 2002 年公司将贯彻“深化改革、加强营销，技术创新求发展；提高质量、 降低成本，科学管理增效益”的企业方针，开展“改革年”活动，深化“三项 制度”改革，进一步完善法人治理结构，建立精干、灵活、高效的管理运营机 制；进一步转变观念，强化营销，扩大市场销售份额；通过技改创新，稳定质 量，降低成本，向管理要效益。2002 年公司计划生产纸、浆产量 27.7 万 吨， 其中：新闻纸 26 万吨，本色浆 1.7 万吨；销售收入 117800 万元，生产成本 94740 万元。 1、强化营销，扩大产品销售。今年公司对销售部门实行销售承包责任制， 充分调动销售人员的工作积极性和创造性，加强销售队伍的建设，采取灵活多 样的销售策略，继续挖掘市场潜力，确保完成今年的销售任务。 2、加强质量管理，稳定产品质量。公司将通过建立质量赔罚制度，强化质 量管理，组织各课题攻关小组重点研究解决质量问题，为市场提供优质的产品， 继续保持公司产品质量领先的优势。 3、强化调度管理，确保均衡生产。今年公司将强化成本、质量、工艺、设 备、营销、资金、环保、安全等方面综合因素的均衡管理，进一步健全与强化 生产运行和经济运行的监测、分析、调控制度，提高对生产经营活动的预警和 调度能力。抓好生产要素的平衡协调，合理调配劳动力，减少劳动力和资金成 本，确保均衡生产。 4、完善内部承包制度。今年内部承包按分级管理与岗位工资挂钩，采取一 级对一级负责的原则，重点放在目标成本、质量、产量、消耗、安全生产、期 间费用和用户反馈意见等内容的考核。通过完善内部承包制，进一步加强公司 的生产管理、成本管理、营销管理、质量管理、资金管理等，做到从严管理， 19 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 实现管理创新。 5、最大限度地降低消耗。今年降低生产成本的重点是实现各生产系统、各 车间的均衡生产。二抄纸机改造后要确保两台纸机持续运行，降低各种半成品 的生产成本。利用目前进口废纸价格较合理的有利时机，提高脱墨浆的质量和 产量，确保脱墨浆稳产、达产。充分发挥自备电站的作用，要把利用丰水期电 价与自发电有机地结合起来，均衡发电，满足生产用电用汽。 6、进一步完善法人治理结构，深化“三项制度”改革。对照《上市公司治 理准则》的要求，根据公司的特点和需要，进一步完善公司治理结构，建立健 全各项规章制度，提升公司治理水准。同时公司将进一步深化“三项制度”改 革，建立与完善管理人员和专业技术人员竞聘上岗、能上能下的人事制度；建 立与完善职工择优录用、能进能出的用工制度；建立与完善职工收入能增能减、 有效激励的分配制度。坚持按劳分配的原则，推进效率优先、谈判工资、拉开 档次、公平公开的分配方式，充分调动职工积极性。 7、继续推进技改和技术创新。公司将继续发挥人力、物力和技术实力的优 势，以技改升质量，以技改促降耗，以技改增效益，使公司的技改工作更上一 层楼。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议及决议内容 公司董事会在报告期内召开了 7 次会议和 1 次临时会议。 （1）公司一届十七次董事会于 2001 年 4 月 18 日在公司福州办事处十楼会 议室召开，应到董事 7 人，实到 6 人（董事徐德奎先生授权吕俊泰先生表决）， 符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司监事 4 人列席了会议。会议审议 通过了如下决议：《公司董事会 2000 年度工作报告》、《公司总经理 2000 年度业 务工作报告》、《公司 2000 年度财务决算报告》、《公司关于计提固定资产、无形 资产、在建工程、委托贷款减值准备的议案》、《公司 2000 年度利润分配预案》、 《公司 2001 年度利润分配政策》、《继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为 本公司财务审计机构》、《公司 2000 年度报告和年度报告摘要》、《关于修改公司 章程部份条款的议案》、《关于换届选举公司第二届董事会董事侯选人的提案》、 《公司实行岗位工资方案的议案》、 《关于召开 2000 年度股东大会的议案》。董 事会决议刊登于 2001 年 4 月 19 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 20 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （2）公司二届一次董事会于 2001 年 5 月 23 日在公司科技楼七楼会议室召 开，应到董事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司 监事 5 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《选举公司第二届董事会董事 长及副董事长的议案》、《聘任公司总经理的议案》、《聘任公司其他高级管理人 员的议案》、《聘任公司董事会秘书和证券事务代表的议案》、《公司第二届董事 会议事规则的议案》、《公司总经理工作细则的议案》、《公司内部审计制度和审 计人员职责的议案》、《公司以自有资金受让福建省青州造纸有限责任公司持有 的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 7000 万股的议案》、《召开 2001 年 度第一次临时股东大会的议案》。董事会决议刊登于 2001 年 5 月 25 日的《上海 证券报》和《中国证券报》。 （3）公司二届二次董事会于 2001 年 6 月 24 日在公司科技楼七楼会议室召 开，应到董事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司 监事 4 人列席了会议。会议听取了总经理关于公司 1-5 月份生产经营情况汇报 以及公司拟以自有资金收购福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州 安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产的建议。 （4）公司二届三次董事会于 2001 年 8 月 14 日在福建省南平市延平区星光 大厦十楼会议室召开，应到董事 7 人，实到 6 人（董事温天根先生因公外出， 授权董事唐福民先生表决），符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司 监事 4 人列席了会议。会议审议通过了如下决议：《公司 2001 年度中期报告及 摘要的议案》、《公司 2001 年度中期利润分配方案的议案》、《公司内部控制管理 制度的议案》。董事会决议刊登于 2001 年 8 月 16 日的《上海证券报》和《中国 证券报》。 （5）公司二届四次董事会于 2001 年 8 月 28 日在公司科技楼三楼会议室召 开，应到董事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 公司全体监事列席了会议。会议审议通过了《公司与福建省永安林业（集团） 股份有限公司建立互保关系的议案》。董事会决议刊登于 2001 年 8 月 30 日的《上 海证券报》和《中国证券报》。 （6）公司二届五次董事会于 2001 年 9 月 14 日在福州金皇大厦十八楼会议 室召开，应到董事 7 人，实到 6 人（董事陈守勤先生因公外出，授权董事林孝 帮先生进行表决），符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司全体监事 21 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 列席了会议。会议审议通过了《公司召开 2001 年度第二次临时股东大会的议 案》，审核了控股股东提交的《关于公司以自有资金受让福建星光造纸集团公司 拥有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产的提 案》，同意提交第二次临时股东大会审议。董事会决议刊登于 2001 年 9 月 15 日 的《上海证券报》和《中国证券报》。 （7）公司二届六次董事会于 2001 年 10 月 23 日在公司科技楼七楼会议室 召开，应到董事 7 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 公司全体监事列席了会议。会议听取总经理关于公司受让福建星光造纸集团公 司拥有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产后经 营方式的汇报，以及泉州民政纸厂要求改造 3#1575 三网三缸造纸机转产涂布白 板纸的汇报。 （8）公司临时董事会于 2001 年 7 月 5 日在公司科技楼三楼会议室召开， 应到董事 7 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司 全体监事列席了会议。董事会依据股东大会授权，审议通过了公司下半年将自 有闲置资金进行短期投资的建议，会议对公司下半年的短期投资安排如下： ①同意委托福建省闽发证券有限公司进行国债投资，委托国债投资金额为 人民币伍仟万元，委托期限为 5 个月，委托国债投资对象为上海、深圳交易所 上市的国债。 ②同意委托新疆金新信托投资股份有限公司进行资产管理，委托金额为人 民币陆仟万元，委托管理期限为 5 个月，投资范围为上海、深圳交易所上市的 有价证券，但不得买卖股票 600163 及现行法律规定禁止本公司投资的品种。 ③同意公司以一般法人投资者网下申购中国石油化工股份有限公司 A 股， 参与申购上限为 2000 万股。 董事会决议刊登于 2001 年 7 月 7 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、公司董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会本着对股东大会负责的态度，严格按照股东大会的决议履行， 较好地完成了股东大会的每一项决议。 （1）报告期内，根据公司 2001 年度第一次临时股东大会决议，董事会组 织实施了公司以自有资金受让福建省青州造纸有限责任公司持有的福建省青山 纸业股份有限公司国有法人股 7000 万股的方案，股份受让价格按“青山纸业” 22 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 截止 2000 年 12 月 31 日经审计的每股净资产 2.23 元的价格确定，受让总价款为 15610 万元。2001 年 11 月中旬获国家财政部财企[2001]677 号文批准后，并经 上海证券交易所和中国证券中央登记结算公司上海分公司核准，于 2001 年 11 月 21 日完成股权变更登记有关手续。 （2）报告期内，根据公司 2001 年度第二次临时股东大会决议，董事会组 织实施了公司 2001 年度中期利润分配方案。以公司 2001 年 6 月 30 日总股本 30594.664 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），共计派发现金红 利 45,891,996 元。股权登记日：2001 年 12 月 12 日；除息日：2001 年 12 月 13 日；发放日：2001 年 12 月 21 日。 （3）报告期内，根据公司 2001 年度第二次临时股东大会决议，董事会组 织实施了控股股东提交的《关于公司以自有资金受让福建星光造纸集团公司拥 有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产的提案》。 受让价格以福建中兴资产评估有限公司评估的南平星光大厦和福州安泰黄金广 场东段 4-10 层公寓式写字楼资产总值 8826.36 万元作为受让总价款。聘请中介 机构出具了独立财务报告，及时披露了有关信息。 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2001 年 度 实 现 净 利 润 82,715,432.93 元，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 8,521,958.73 元，按净 利润的 5%提取法定公益金 4,260,979.37 元，加上年未分配利润 118,132,825.47 元，减 2001 年中期分配股利 45,891,966.00 元，2001 年度可供股东分配利润为 142,173,324.30 元。 鉴于公司 2001 年度第二次临时股东大会调整了 2000年年度报告预计的 2001 年分配政策实施时间，于 2001 年中期实施了分红派息，为保障公司进一步扩大 生产经营规模的需求，董事会研究决定，公司 2001 年度不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。此预案等股东大会审议通过后实施。 八、预计 2002 年度的利润分配政策 1、公司拟在 2002 年度结束后实施一次利润分配； 2、公司 2001 年度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例约为 10%～30%； 3、公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例约为 10%～30%； 4、利润分配主要采取派发现金方式，现金股息占股利分配的比例不少于 23 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 50%，具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 九、预计 2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度，公司资本公积金转增股本视公司的实际情况而定，如果转增， 则 2002 年度转增的次数不多于一次，转增的比例不超过 10 转增 5。 十、其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》，没 有变更信息披露报刊。 第八章 监事会工作报告 一、监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开了 7 次会议。 1、公司一届十七次监事会于 2001 年 4 月 18 日在公司福州办事处十楼会议 室召开，应到监事 4 人，实到 4 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。会议审议通过了《公司监事会 2000 年度工作报告》、《公司 2000 年度财务 决算报告》、《公司 2000 年年度报告和年度报告摘要》、《关于换届选举公司第二 届监事会侯选人的提案》。监事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 19 日的《上海证 券报》和《中国证券报》。 2、公司二届一次监事会于 2001 年 5 月 21 日在公司科技楼七楼会议室召开， 应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 审议通过了《选举卓绍英先生为公司第二届监事会召集人》、 《公司第二届监事 会议事规则》、《公司内部审计制度和审计人员职责》。监事会决议公告刊登于 2001 年 5 月 25 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、公司二届二次监事会于 2001 年 6 月 24 日在公司科技楼七楼会议室召开， 应到监事 5 人，实到 4 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 听取了总经理关于公司 1-5 月份生产经营情况汇报以及公司拟以自有资金收购 福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公 寓式写字楼资产的建议。 4、公司二届三次监事会于 2001 年 8 月 14 日在福建省南平市延平区星光大 厦十楼会议室召开，应到监事 5 人，实到 4 人，符合《公司法》和《公司章程》 24 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 的有关规定。会议审议通过了《公司 2001 年度中期报告及摘要》、《公司 2001 年度中期利润分配方案》、《公司内部控制管理制度》。监事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 16 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 5、公司二届四次监事会于 2001 年 8 月 28 日在公司科技楼三楼会议室召开， 应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 听取审议了公司与福建省永安林业（集团）股份有限公司建立互保关系的议案。 6、公司二届五次监事会于 2001 年 9 月 14 日在福州金皇大厦十八楼会议室 召开，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议听取审议了《公司召开 2001 年度第二次临时股东大会的议案》，审核控股 股东提交的《关于公司以自有资金受让福建星光造纸集团公司拥有的南平星光 大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产的提案》。 7、公司二届六次监事会于 2001 年 10 月 23 日在公司科技楼七楼会议室召 开，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议听取总经理《关于泉州民政纸厂要求改造 3#1575 三缸造纸机转产涂布白板 纸的汇报》、《公司受让福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州安泰 黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产后经营方式的汇报》。 二、报告期内对公司运作及董事会工作的审查意见 1、2001 年度本公司董事会认真贯彻执行股东大会决议，其决策程序符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，监事会全体成员参加了 2000 年度股东 大会、2001 年度第一次、第二次临时股东大会，列席了每次董事会，参与公司 重大事项的讨论和决策。本监事会一致认为，公司能够自觉遵守和执行国家有 关法律、法规，规范运作，各项经营决策科学、合理，完善了公司内部控制制 度，公司所做的各项工作均符合公司的发展战略；公司董事、总经理及高管人 员在行使职责时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。 2001 年度公司较好地完成了生产经营、技改、重大资产收购等各项工作。 2、本年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计并出具了无保留 意见的审计报告，本监事会认为该所出具的审计报告真实、准确、客观地反映 了公司的财务状况和经营成果。 3、本公司监事会对配股资金的实际投入进行监督，公司配股资金实际投入 项目和承诺投入项目一致。 25 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 4、公司以自有资金受让福建省青州造纸有限责任公司持有的福建省青山纸 业股份有限公司国有法人股 7000 万股，受让价格按“青山纸业”2000 年度报 告截止 2000 年 12 月 31 日经审计的每股净资产 2.23 元确定。监事会对本次公司 董事会审议有关股权受让事项以及签订协议的全过程进行了监督。本监事会认 为，股份受让价格符合公平、公正、公开、合理的原则，决策程序合法，没有 损害公司及中小股东的利益，本次股份受让将对公司的经营规模、行业前景等 诸多方面形成较有利的影响，有利于福建省造纸业的重组与整合，实现规模经 济与资源优化配置。 公司以自有资金受让福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州安 泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产，受让价格以福建中兴资产评估有限 公司评估的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产总 值 8826.36 万元作为受让总价款，聘请中介机构出具了独立财务报告。本监事 会认为本次收购资产交易价格合理公平，没有内幕交易和损害股东利益行为。 5、本年度公司进行的资产、股权等关联交易决策程序符合《公司法》和《上 海证券交易所股票上市规则》中的有关规定，交易公平、公正、公开，没有损 害公司及非关联股东的利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购资产、事项的简要情况 1、公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了公司以自有资金受让福 建省青州造纸有限责任公司持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 7000 万股的议案，股份受让价格按福建省青山纸业股份有限公司 2000 年年度 报告公告的截止 2000 年 12 月 31 日经审计后的每股净资产 2.23 元确定，受让总 价款为 15610 万元。公司与福建省青州造纸有限责任公司于 2001 年 5 月 24 日 草签了《股份转让协议书》，11 月中旬获国家财政部财企[2001]677 号文批准， 公司于 2001 年 11 月 21 日已完成股权过户登记有关手续。本次股权转让后，公 司持有“青山纸业”国有法人股 7000 万股，成为“青山纸业”的第二大股东。 这有利于强强联合；有利于公司稳定和扩大原材料供应，降低采购成本；有利 26 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 于扩展公司主营业务，实现产品的多元化，提高抗市场风险能力。公司 2001 年 第一次临时股东大会决议刊登于 2001 年 6 月 26 日的《上海证券报》和《中国 证券报》。 2、公司 2001 年度第二次临时股东大会审议通过了控股股东提交的《关于 公司以自有资金受让福建星光造纸集团公司拥有的南平星光大厦和福州安泰黄 金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产的提案》。 根据福建省财政厅闽财企[2001]329 号《关于南平星光大厦和福州安泰公寓 式写字楼资产评估项目合规性审核意见的函》，同意经评估的南平星光大厦和福 州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼的资产按国家有关规定进行转让。按 2001 年 9 月 14 日公司与福建星光造纸集团公司签订的《资产转让协议》，受让 价格以福建中兴资产评估有限公司评估的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东 段 4-10 层公寓式写字楼资产总值 8826.36 万元作为受让价款。通过受让福建星 光造纸集团公司拥有的南平星光大厦资产，有利于公司产业结构的调整，实现 以纸业为主的多元化经营，提高公司抗风险能力；受让福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼，有利于公司在省会城市——福州开展各项业务工作，开 拓市场，提高工作效率，降低公司管理费用。 三、重大关联交易事项 报告期公司与关联方福建省青州造纸有限责任公司签订 《股权转让协议 书》，具体事项见本章第二项。 报告期公司与关联方福建星光造纸集团公司签订《资产转让协议》，具体事 项见本章第二项。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期公司与福建省延金纸业有限公司签订的《资产租赁协议》，在第 十章财务报告附注中披露，公司没有其他重大托管、承包、租赁其他公司资产 或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期公司二届四次董事会审议通过了公司与福建省永安林业（集团） 股份有限公司建立互保关系的议案，互保最高限额：人民币壹亿玖仟万元整； 互保有效期限：壹拾肆年；担保方式：连带责任担保。董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 30 日的《上海证券报》和《中国证券报》。其他担保事项见第十章 27 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 财务报告附注。 3、2001 年 7 月 5 日公司临时董事会依据股东大会授权，审议通过公司 2001 年下半年进行短期投资的建议，同意委托福建省闽发证券有限公司进行国债投 资，委托金额为人民币 5000 万元，委托期限 5 个月；同意委托新疆金新信托投 资股份有限公司进行资产管理，委托金额为人民币 6000 万元，委托期限为 5 个 月。公司临时董事会决议刊登于 2001 年 7 月 7 日的《上海证券报》和《中国证 券报》。截止 2001 年 12 月 29 日，公司已全部收回委托国债投资和委托资产管 理本金 11000 万元，并获得收益 308.89 万元。公司董事会公告刊登于 2002 年 1 月 4 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 五、报告期内及持续到报告期内，公司和持股 5%以上股东未在指定报刊及 网站上刊登任何承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司审 计机构，公司最近两年，支付给会计师事务所的报酬如下： 2001 年 2000 年 备注 上年年度财务审计费用 49 万元 50 万元 公司承担差旅费等其他费用 中期审计费用、前次募集资金审核报告 45 万元 0 公司承担差旅费等其他费用 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政 处罚、通报批评，也没有受到证券交易所公开谴责的情形。2000 年 12 月 11 日 至 15 日，中国证监会福州证券监管特派员办事处对本公司进行了例行巡回检 查，福州特派办认为我公司运作较为规范，募集资金投入项目效果显著，经营 理念正确，信息披露比较完整、规范。但也存在与控股股东的下属企业存在互 保的情况、公司章程的部分条款不够合理、高管人员在控股股东下属企业兼职 等问题，并提出了整改意见，要求本公司限期进行整改。我公司对特派办整改 意见高度重视，并及时向公司董事会汇报，针对整改意见公司董事、监事及高 管人员进行了认真学习和讨论，本着严格自律、对股东负责的精神，提出了切 实可行的整改措施，并按要求落实了整改工作。 八、所得税先征后返还优惠政策终止对公司未来业绩的影响 公司经福建省政府闽政（1998）文 51 号批准，所得税按 33%上缴，由财政 部门返还 18%，实际税负为 15%。根据财政部财税（2000）99 号文《关于进一 步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定所得税先征后返还政策的通 28 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 知〉》和福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局闽财税（2000） 20 号《关于上市公司企业所得税税率问题的通知》，自 2000 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日，我公司所得税继续执行 33%的税率，由财政部门返还 18%，实 际税负为 15%，2002 年 1 月 1 日起，如未获有权部门批准，公司可能不再享受 所得税先征后返还优惠政策，这将在一定程度上影响公司的业绩。 公司生产的 45g/m2 低定量彩色胶印新闻纸，经国家经贸委鉴定，已获得新 产品、新技术鉴定证书，公司正在积极申报高新技术企业，经国家认定后，可 享受 15%的企业所得税率。 九、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响（详见第 七章第五大点） 十、其它重大事项 1、根据《国务院关于环境保护若干问题的决定》和福建省闽政 1997 年 71 号文有关规定，为了达到公司污染物达标排放的要求，经公司研究决定，从 2001 年 1 月 6 日起采取减污达标措施，公司一抄车间、二抄车间、二机浆车间、化 浆车间、碱回收车间暂停生产。该重大事项刊登于 2001 年 1 月 6 日的《上海证 券报》和《中国证券报》。 2、经福建省环境保护局监测，公司污水、废气等污染物排放全部达到国家 排放标准以及福建省“一控双达标”的要求，并获福建省环境保护局颁发的《福 建省工业污染企业达标验收合格证》。除原停产的一抄车间仍未安排生产外，二 抄车间、二机浆车间、化浆车间、碱回收车间在排污达标负荷内逐步恢复了生 产。该重大事项刊登于 2001 年 3 月 24 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、公司配股投资项目——废纸脱墨浆系统增加 150 吨/日生产能力技改项 目，生产能力由 250 吨/日扩大到 400 吨/日，项目增加投资 12360 万元，公司配 股资金投入 5174.044 万元。该项目引进芬兰奥斯龙公司和奥地利安德里茨公司 的技术和设备，经公司和安装单位的共同努力，于 7 月 21 日全线贯通投料试车， 当日生产出合格的废纸脱墨浆。该项目投产后，有利于公司优化浆种结构，降 低公司新闻纸生产成本。该重大事项刊登于 2001 年 7 月 24 日的《上海证券报》 和《中国证券报》。 4、报告期内，福建省青州造纸厂已归还我司前期代其偿还福建国际信托投 资公司的贷款 4250 万元。福建省青州造纸厂根据国家经贸委国经贸（2000）1086 号文批复，实施债转股，成立了福建省青州造纸有限责任公司，原借款由新成 29 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 立的有限责任公司承继，最后一期贷款 340 万美元已于 2001 年 12 月偿还。 5、公司 2001 年 10 月 23 日召开 2001 年度第二次临时股东大会，会议审议 通过了公司 2001 年度中期利润分配方案。股东大会决议公告刊登于 2001 年 10 月 24 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 第十章 财务报告 一、审计报告 闽华兴所（2002）审字 C-012 号 福建省南纸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈 蓁 中国·福州 二 OO 二年三月五日 二、会计报表见附表 三、会计报表附注 1、公司简介 福建省南纸股份有限公司是 1998 年 5 月经福建省人民政府批准，由福建省 轻纺工业总公司独家发起，以其所属南平造纸厂主要生产经营性资产折价入股， 以募集方式设立的股份有限公司。公司归属于轻工业类制浆造纸企业，主要产 30 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 品有：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品。公司于 1998 年 5 月 4 日在上海证券交 易所成功发行 7000 万股社会公众股，1998 年 6 月 2 日上市流通。2000 年 7 月 经中国证券监督管理委员会批准，公司以 1999 年末总股本 27808 万股为基数， 每 10 股配 3 股，实际配售 2786.664 万股普通股（其中国家股股东配售 686.664 万股，社会公众股配售 2100 万股），报告期末公司总股本 30594.664 万元。公 司的经营范围：新闻纸、纸、纸制品，林产化工产品，电器机械及器材的制造、 销售；工业生产资料，化工产品，建筑材料的批发、零售、代购、代销；货物 运输，人才培训，技术咨询，轻工技术服务；出口：新闻纸，纸及纸板，纸浆 及制浆造纸副产品；进口：各类纸，纸板，纸浆，废纸及造纸设备零部件等。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记账本位币：公司以人民币为计账本位币。 （4）记账基础和计价原则：公司的记账基础按权责发生制，计价原则遵循 历史成本原则。 （5）外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生时当月一日的 市场汇率折合人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇率折合成人民币， 差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属 于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进 行处理。 （6）现金等价物的确定标准：持有期限短，流动性强，易于转化为已知现 金，价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资核算方法 ①短期投资的计价方法：按取得时实际成本计价； ②短期投资收益的确认方法：短期投资的现金股利或利息，应于实际收到 时冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股 利或利息除外。短期投资处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差 额确认为当期投资损益； ③短期投资跌价准备的计提方法：公司在每期期末对短期投资按成本与市 价孰低计量，对市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备。 31 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （8）坏账核算方法 ①坏账的确认标准：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生 严重的自然灾害而停产、无法偿付债务，债务人死亡，以及其他足以证明应收 款可能发生损失的证据和应收款项逾期 5 年以上，确认为坏账损失。 ②核算方法：对于发生的坏账损失，采用备抵法核算。 ③坏账准备计提的方法和比例 坏账准备提取方法采用账龄分析法。 坏账准备提取比例按应收账款和其他应收款的期末账面原值为基础，按拖 欠时间和拖欠单位分组，确定各组的提取比例。鉴于本公司的客户为国家各大 报社，确定 1 年以内的提取比例为 3‰。 账龄 坏账准备提取比例 一年以内 3‰ 一～二年 5% 二～三年 10% 三～五年 15% （9）存货核算方法 ①公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、自制半成品、在 产品、产成品、库存商品； ②存货计价方法：购入时，主要原材料按实际成本计价；辅助材料，低值 易耗品按计划成本计价；发出时，主要原材料、产成品按加权平均法计价，辅 助材料、低值易耗品按计划成本计价，期末按实际成本结转差异； ③存货的盘点方法：按永续盘点制； ④低值易耗品领用时一次性摊销； ⑤公司存货跌价准备的确认标准：公司在每期期末对存货进行全面清查， 对于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时、以及销售价格低于成本等原因，造 成存货成本不可能收回部份，计提存货跌价准备； ⑥公司存货跌价准备的计提方法：在计提存货跌价准备时，按单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额计算提取。 （10）长期投资核算方法 ①长期股权投资：按投资取得时的初始成本入账。对被投资单位无控制、 32 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 无共同控制且无重大影响的按成本法核算；对被投资单位有控制、有共同控制 或重大影响的按权益法核算，并对投资股权比例占 50%（含 50%）以上的控股 子公司进行合并会计报表。 ②股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 ③长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用， 减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。长期债权投资按期 计算应收利息，扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 债券的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法摊销。 ④长期投资减值准备的计提方法：公司在每期期末对长期投资进行逐项检 查，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面值，并且这种降低的价值在可预计的未来时间内不可能恢复， 计提投资减值准备计入当期损益。 （11）委托贷款的核算方法 ①委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托 的贷款金额入账。 ②委托贷款利息的确认方法：公司在每会计年度中期期末或年度终了，按 照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。 ③委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末对委托贷款本金进行全面 检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值 准备。 （12）固定资产计价和折旧方法 ①固定资产的确认标准：是指单位价值 2000 元以上，使用年限在一年以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具等。 ②固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的 固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入账价值。 ③固定资产的折旧方法采用直线折旧法。固定资产分类、使用年限、残值 率、年折旧率如下： 33 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20～40 3 4.85～2.43 机器及热工设备 10～25 3 9.7～3.88 运输设备 8～10 3 12.13～9.7 其他 6～10 3 16.17～9.7 ④固定资产减值准备的计提方法：公司在每期期末对固定资产逐项进行检 查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收 回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的部分计提固定资产 减值准备。 （13）在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时， 根据工程造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 公司在每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在 建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经 济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （14）借款费用资本化的核算 ①借款费用资本化的确认原则 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准 则——借款费用》所规定的条件下，计入所购建的固定资产成本，其他借款费 用直接计入当期财务费用。 ②借款费用资本化期间 当公司为购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生，且为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，为该项购建活动而借入的专 门借款所发生的借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状 态时，停止借款费用资本化。 ③借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×各项专门借款平均利率 34 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （15）无形资产的计价和摊销方法 以取得无形资产实际支付的成本计价，按预计使用年限平均摊销，计入损 益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限 摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 （16）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 公司的开办费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计 入损益。 （17）应付债券的核算 公司发行的企业债券按照实际的发行价格总额作为负债处理；债券发行价 格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价；公司每月计提债券利息， 计提利息按借款费用的处理原则处理，债券的溢价和折价在债券的存续期间内 按直线法于计提利息时摊销。 （18）收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量，确认营业 收入的实现。 35 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （19）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （20）会计政策的变更情况 根据财政部财会（2001）17 号文“关于贯彻实施《企业会计制度》有关政 策衔接问题的规定”，公司对新增的固定资产减值准备采取追溯调整法进行会计 处理，调整了报告期期初留存收益及相关项目的期初数，资产负债表、利润和 利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述调整的累积影响数为 3,895,000.00 元，追溯调减以前年度净利润 3,895,000.00 元，调减盈余公积金 584,250.00 元，调减未分配利润 3,310,750.00 元。 （21）合并会计报表编制方法：按财政部财会字（1995）11 号《合并会计 报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2 号补充规定编制，以公司本部和纳 入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内部 投资、交易、债权、债务等均互相抵销。 合并范围的确定原则：对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响，且 投资股权比例占 50%（含 50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。 3、税项 （1）增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税款后 的余额交纳。 （2）营业税：按应税收入 5%计算交纳。 （3）城建税：按照应交增值税、营业税的 7%交纳。 （4）所得税 根据福建省人民政府闽政[1998]文 51 号文，公司上市后所得税按 33%上缴 后，由财政返还 18%，实际税负为 15%。 另根据《福建省地方税务局直接征收分局关于福建省南纸股份有限公司彩 色胶印新闻纸等技改项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》（闽地税直征管 一（2000）29 号）及《福建省地方税务局直接征收分局关于福建省南纸股份有 限公司二 000 年度年增 12 万吨彩色胶印新闻纸技改项目国产设备投资抵免企业 36 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 所得税的批复》（闽地税直征管一（2001）29 号），公司按实施上述技改项目所 购置的国产设备投资总额的 40%抵免企业所得税。 4、控股子公司及合营企业 占投资 法定 注册资本 是否 企业名称 注册地址 经营范围 比例 代表人 （万元） 合并 （%） 福建省南平南方工贸公司 南平市滨江北路 177 陈守勤 150 生产材料批发、零售 100 是 号 福州紫光贸易有限公司 福州保税区 曾开锋 2300 区内进口贸易、国内贸易 85 是 深圳市龙岗闽环实业有限公司 深圳市龙岗区 陈守勤 92 工业纸、瓦楞纸 100 是 5、会计报表主要项目注释 ◆ 合并资产负债表 （1）货币资金 项目 期末数 期初数 现金 192,004.10 16,581.21 银行存款 117,042,884.87 256,775,759.54 其他货币资金 0.09 合计 117,234,889.06 256,792,340.75 期末比期初余额减少 54.35 %，主要原因是配股资金使用增加固定资产 及偿还银行借款。 （2）短期投资 短期投资期末余额 5,818,503.10 元，均为股票投资： 项目 数量(股) 购入日 投资成本 投资收益 报表日市价 市价来源 中国证券报 宝钢股份 1,260,750 2000\12\11 5,269,935.00 无 4,929,532.50 2002\1\4 中国证券报 中国石化 252,748 2001\7\17 1,066,596.56 无 871,980.60 2002\1\4 中国证券报 中国石化 1,000 2001\7\19 4,220.00 无 3,390.00 2002\1\4 三佳申购 2,000 2001\11\24 13,600.00 无 13,600.00 合计 6,354,351.56 5,818,503.10 注：①短期投资跌价准备增加 535,848.46 元，全部是股票投资的跌价准备。 所选用的计提短期投资跌价准备的期末市价来源于《中国证券报》2002 年元月 4 日刊载的 2001 年 12 月 31 日深沪股市个股行情表中的收盘价。 37 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 ②短期投资不存在变现的重大限制。 （3）应收票据：期末余额 8,136,725.89 元，均为未到期的银行承兑汇票。 （4）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 191,076,675.65 88.35 573,230.03 144,904,207.36 88.03 434,712.62 1～2 年 7,694,821.39 3.56 384,741.07 10,966,287.24 6.66 548,314.37 2～3 年 5,566,229.89 2.57 556,622.99 3,053,066.52 1.85 305,306.65 3～5 年 7,385,253.31 3.41 1,107,788.00 5,691,608.92 3.46 853,741.34 5 年以上 4,557,810.32 2.11 4,557,810.32 合 计 216,280,790.56 100 7,180,192.41 164,615,170.04 100 2,142,074.98 注：①账龄五年以上金额合计 4,557,810.32 元全额计提坏账准备。 ②本帐户余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ③列示余额前五名客户： 户名 金额 比例 福州晚报 22,161,798.37 10.25% 河南日报 14,393,677.52 6.66% 天津日报 12,426,240.46 5.74% 今晚报 10,859,029.90 5.02% 长江日报印刷厂 9,869,073.38 4.56% 合 计 69,709,819.63 32.23% （5）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 28,502,225.60 45.81 85,506.68 85,717,968.91 79.04 257,153.91 1～2 年 19,228,867.19 30.90 961,443.35 12,002,431.72 11.07 600,121.59 2～3 年 422,302.96 0.68 42,230.30 10,212,064.85 9.41 1,021,206.49 3～5 年 13,146,796.16 21.13 1,972,019.42 522,773.40 0.48 78,416.01 5 年以上 919,145.09 1.48 919,145.09 合 计 62,219,337.00 100 3,980,344.84 108,455,238.88 100 1,956,898.00 注：①账龄五年以上金额合计 919,145.09 元全额计提坏账准备。 ②本帐户余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ③列示余额前五名客户： 38 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 户名 金额 比例 福建省龙岩市造纸实业公司 10,944,395.46 17.59% 福建省南平星光物业有限公司 9,549,592.70 15.35% 福建省南平造纸营林总公司 8,460,047.22 13.60% 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 6,888,624.15 11.07% 南平延屏造纸营林有限公司 5,000,000.00 8.04% 合计 40,842,659.53 65.64% （6）预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 40,543,041.24 91.84 99,070,167.13 98.05 1～2 年 3,366,141.85 7.63 440,111.80 0.44 2～3 年 228,732.85 0.52 3 年以上 6,833.00 0.01 1,533,297.16 1.51 合 计 44,144,748.94 100 101,043,576.09 100 注： 本帐户余额无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 （7）存货 期末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 298,476.24 库存商品 67,325,003.42 2,795,076.79 17,308,368.10 2,260,265.24 原材料 86,249,611.02 74,643,735.84 材料成本差异 -839,553.05 低值易耗品 979,675.59 1,112,713.64 辅助材料 52,830,034.78 26,117,401.82 合 计 206,843,248.00 2,795,076.79 119,182,219.40 2,260,265.24 期末比期初余额增加 73.55 %，主要系期末库存产成品和辅助材料比期初增 加。 （8）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 858,958.97 1,215,862.01 1,069,358.97 1,005,462.01 2002 年报刊费 354,965.46 414,389.70 354,965.46 414,389.70 废纸风险评价费 500,000.00 137,058.42 362,941.58 信息披露费 100,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 1,213,924.43 2,230,251.71 1,611,382.85 1,832,793.29 39 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （9）长期投资 ①长期股权投资 A、股票投资 占被投资单位 计提长期投 被投资单位 股份类别 数量（股） 投资额 注册资本比例 资减值准备 福建兴业银行 法人股 3,013,333 1.507% 4,505,820.00 无 兴业证券股份有限公司 法人股 310,000 0.034% 393,700.00 无 南平电缆股份有限公司 法人股 120,000 0.0849% 207,512.00 无 福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000 9.91% 156,423,700.00 无 合计 73,443,333 161,530,732.00 B、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额(元) 计提长期投资减值准备 注册资本比例 闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94% 无 深圳环兴纸品有限公司 10,745,547.74 40% 无 合计 12,315,597.74 长期股权投资期末余额 173,846,329.74 元，比年初增加 156,883,913.06 元， 主要是本期受让福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 7000 万股，投资增加 156,423,700 元. ②长期债权投资期初余额 10,000,000 元，于本期全额收回。 ③长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 ④股权投资差额 初始金额(借差) 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 1,138,588.02 10 年 113,858.80 910,870.42 长期投资评估增值 40 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （10）固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 543,952,464.23 122,528,172.00 666,480,636.23 机器设备 1,224,192,836.01 297,903,785.27 169,400.00 1,521,927,221.28 运输设备 12,561,854.20 1,322,023.06 13,883,877.26 其他 44,104,534.85 5,345,157.77 82,496.00 49,367,196.62 合 计 1,824,811,689.29 427,099,138.10 251,896.00 2,251,658,931.39 ②累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 127,463,045.62 20,833,891.25 - 148,296,936.87 机器设备 369,178,640.27 84,907,240.11 139,843.07 453,946,037.31 运输设备 7,810,128.82 1,185,553.05 - 8,995,681.87 其他 35,545,954.56 6,089,995.81 20,271.00 41,615,679.37 合 计 539,997,769.27 113,016,680.22 160,114.07 652,854,335.42 固定资产净值 1,284,813,920.02 1,598,804,595.97 ③抵押情况：公司以第三抄纸车间的五号纸机部分机器设备为抵押物，向 建行南平市延平支行技改借款 230,000,000 元。 （11）固定资产减值准备 项 目 期末金额 期初金额 固定资产减值准备 64,655,000.00 29,395,000.00 计提减值准备的原因：主要系公司二抄车间、旧污水处理车间等由于设备 陈旧、技术更新、闲置等原因导致其预计可收回金额低于其账面价值。 （12）工程物资 项目 期末金额 期初金额 器材采购 72,130,202.55 39,633,516.63 库存设备 1,818,906.03 1,881,601.28 库存材料等 3,125,395.68 4,916,898.75 合计 77,074,504.26 46,432,016.66 期末较期初增加 65.99%，主要是因为二抄改造设备尚未投入安装。 41 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （13）在建工程 ①在建工程 本期转入 本期其 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 期末数 资金来源 项目进度 固定资产 他减少 年增产 12 万吨彩色 自筹 73,531,234.31 208,326,157.68 281,600,000.00 257,391.99 已完工 胶印新闻纸技改工程 募资 贷款 泉州纸机改造 16,396,917.93 11,270,814.64 234,337.20 4,891,766.09 自筹 募资 部份完工 热电站二期 62,785,401.86 7,820,977.98 70,606,379.84 自筹 贷款 部份完工 速生丰产原料林基地 9,701,603.40 29,416,248.04 39,117,851.44 自筹 募资 部份完工 碱回收苛化改造 9,521,973.78 1,558,888.50 11,079,940.69 921.59 自筹 贷款 已完工 募资 二抄车间改造 5,330,279.53 42,071,778.30 1,149,213.06 46,252,844.77 部份完工 自筹 贷款 电站煤场改造 2,305,585.24 2,305,585.24 自筹 已完工 其他 19,168,976.30 7,909,878.55 16,504,086.49 10,574,768.36 自筹 贷款 部份完工 合 计 198,741,972.35 297,103,929.05 323,909,640.12 234,337.20 171,701,924.08 ②上列项目资本化利息 本期转入 工程名称 年初数 本期增加 期末数 固定资产 12 万吨新闻纸技改工程 4,790,409.88 2,855,804.00 7,646,213.88 热电站二期 8,761,952.13 8,761,952.13 碱回收苛化改造 502,630.90 502,630.90 其他 3,314,738.10 58,760.63 1,506,985.43 1,866,513.30 合 计 17,369,731.01 2,914,564.63 9,655,830.21 10,628,465.43 ③资本化率：5.6‰ ④上述速生丰产原料林基地项目中，上年末收购的尚有 8299 亩林权证正在 办理中。 （14）短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 292,500,000.00 500,240,000.00 信用借款 107,000,000.00 41,000,000.00 合 计 399,500,000.00 541,240,000.00 期末余额比期初余额减少 26.19 %，主要系流动资金借款额减少。 42 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （15）应付账款 ①期初数 19,203,921.79 元，期末数 52,394,686.90 元，期末较期初增加 172.83%，主要是因为期末应付原材料款增加。 ②本帐户余额无账龄超过三年的大额应付款项 。 ③本帐户余额无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （16）预收账款 ①期初数 11,338,749.86 元，期末数 20,520,004.28 元，期末较期初增加 80.97%，主要系因结算原因，期末预收款增加。 ②本帐户余额无账龄超过一年的大额预收款项。 ③本帐户余额无预收持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （17）应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 3,256,974.15 2,650,996.03 营业税 26,358.79 14,054.51 城建税 688,098.54 1,123,305.44 房产税 1,251,959.52 印花税 339,866.83 15,054.99 所得税 579,283.16 -2,903,520.70 合计 6,142,540.99 899,890.27 （18）其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 395,845.47 -29,370.07 基础设施费 98,794.47 -41,431.95 社会事业发展费 644,186.99 391,946.71 养老保险 -885,055.53 待业保险 47,870.31 合计 301,641.71 321,144.69 （19）其他应付款 ①期初数 10,519,287.56 元，期末数 9,706,704.60 元。 43 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 ②本帐户余额无账龄超过三年的大额应付款项。 ③本帐户余额中无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （20）一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 800,000.00 12,840,000.00 担保借款 97,927,017.37 50,500,000.00 抵押借款 40,000,000.00 应付债券 179,362,923.67 合 计 318,089,941.04 63,340,000.00 期末数比期初数增加 254,749,941.04 元，主要是部分长期借款和 98’福建 南纸技改债券将于一年内到期。 （21）长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 440,176,138.68 502,205,600.00 抵押借款 190,000,000.00 30,000,000.00 合计 630,176,138.68 532,205,600.00 （22）应付债券 债券 本期已 债券名称 发行日期 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息 期限 付利息 98’福建南 1999.08.20 165,523,000 三年 7,847,991.07 5,991,932.60 13,839,923.67 纸技改债券 至本期末，应付债券本息合计 179,362,923.67 元，将于一年内到期，报表 分析填列至一年内到期的长期负债。 （23）长期应付款 公司 1998 年 5 月 4 日 发 行 股 票 ， 冻 结 期 间 无 效 申 购 新 股 资 金 利 息 11,881,244.25 元，分五年进入营业外收入，本期余额 2,376,248.83 元。 （24）专项应付款 期初余额 27,600,000.00 元，期末余额 31,154,748.90 元，系公司“年增产 12 万吨彩色胶印新闻纸技改项目”借款获得的国债技改专项资金。 （25）股本 44 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 单位：万元 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 21494.664 21494.664 其中： 国家拥有股份 21494.664 21494.664 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 21494.664 21494.664 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 9100 9100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 9100 9100 三、股份总数 30594.664 30594.664 （26）资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 561,529,753.21 561,529,753.21 拨款转入 51,600,000.00 2,855,804.00 54,455,804.00 其他 242,463.58 157,500.00 399,963.58 合计 613,372,216.79 3,013,304.00 616,385,520.79 （27）盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 34,057,523.77 8,521,958.73 42,579,482.50 公益金 16,105,937.92 4,260,979.37 20,366,917.29 合计 50,163,461.69 12,782,938.10 62,946,399.79 （28）未分配利润 报告期初未分配利润 118,132,825.47 加：报告期净利润 82,715,432.93 减：提取法定盈余公积金 8,521,958.73 提取法定公益金 4,260,979.37 应付普通股股利 45,891,996.00 报告期末未分配利润 142,173,324.30 45 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 ◆ 合并利润表 （29）主营业务收入 项目 2001 年 2000 年 新闻纸 1,020,344,410.31 915,984,238.14 本色浆 4,457,766.51 17,355,817.11 其他 41,532,362.63 20,679,882.82 合计 1,066,334,539.45 954,019,938.07 列示前五名客户的销售： 客户名称 销售金额 占全部销售额的比重 浙江日报 62,109,293.51 5.82% 解放日报 54,988,263.95 5.16% 新华日报 39,477,971.74 3.70% 福州晚报 31,400,090.80 2.94% 福建日报 30,628,247.42 2.87% 合计 218,603,867.42 20.49% （30）主营业务成本 项目 2001 年 2000 年 新闻纸 763,702,496.21 706,357,475.98 本色浆 5,782,119.78 15,384,322.74 其他 54,609,204.89 18,811,099.82 合计 824,093,820.88 740,552,898.54 （31）财务费用 类别 2001 年 2000 年 利息支出减利息收入 43,614,592.61 45,719,179.29 汇兑损失减汇兑收益 -817,499.55 -1,441,347.62 手续费 456,700.65 497,199.07 合计 43,253,793.71 44,775,030.74 46 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （32）投资收益 项 目 2001 年 2000 年 委托代购国债收益 11,929,167.33 416,700.00 武夷信托公司红利 67,500.00 63,000.00 福建兴业银行红利 711,983.32 361,600.00 兴业证券股份公司红利 46,500.00 深圳环兴纸品有限公司 66,513.06 86,907.15 南平电缆股份有限公司 7,200.00 6,000.00 短期投资跌价损失 -535,848.46 合 计 12,293,015.25 934,207.15 注：①本期投资收益比上年增加 11,358,808.10 元，主要是委托国债投资收 益增加。 ②投资收益汇回不存在重大限制。 （33）营业外收入 项目 2001 年 2000 年 申购新股冻结资金利息 2,376,248.86 2,376,248.86 其他 76,942.02 62,907.52 合计 2,453,190.88 2,439,156.38 （34）营业外支出 项目 2001 年 2000 年 固定资产减值准备 35,260,000.00 500,000.00 捐赠 10,000.00 411,850.00 固定资产清理损失、滞纳金等 280,440.74 294,774.53 合计 35,550,440.74 1,206,624.53 本期营业外支出数比上年增加 34,343,816.21 元，主要是本期计提固定资产 减值准备增加。 ◆ 现金流量表 （35）收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额 56,576,218.68 元，主 47 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 要是收到福建省青州造纸有限责任公司往来款项 4250 万元等。 （36）支付的其他与经营活动有关的现金本期发生额 50,233,420.46 元，主 要是支付运输、包装、装卸费 1031 万元及其他往来款等。 ◆ 母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 186,816,649.26 93.14 560,449.95 142,131,999.88 93.63 426,396.00 1～2 年 3,959,332.04 1.97 197,966.60 8,312,384.46 5.48 415,619.23 2～3 年 5,234,024.96 2.61 523,402.50 1,256,925.63 0.83 125,692.56 3～5 年 2,109,935.60 1.05 316,490.34 5 年以上 2,473,945.15 1.23 2,473,945.15 90,127.13 0.06 13,519.07 合计 200,593,887.01 100 4,072,254.54 151,791,437.10 100 981,226.86 ①账龄五年以上金额合计 2,473,945.15 元全额计提坏账准备。 ②本帐户余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ③列示余额前五名客户： 户 名 金额 比例 福州晚报 22,161,798.37 11.05% 河南日报 14,393,677.52 7.18% 天津日报 11,814,359.68 5.89% 今晚报 10,859,029.90 5.41% 长江日报印刷厂 9,869,073.38 4.92% 合计 69,097,938.85 34.45% （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （%） 1 年以内 27,005,820.50 44.93 81,017.46 85,652,663.31 79.55 256,957.99 1～2 年 19,163,193.59 31.88 958,159.67 12,002,431.72 11.15 600,121.59 2～3 年 422,302.96 0.70 42,230.30 10,012,064.85 9.30 1,001,206.49 3～5 年 13,146,795.46 21.87 1,972,019.32 5 年以上 371,841.93 0.62 371,841.93 合 计 60,109,954.44 100 3,425,268.68 107,667,159.88 100 1,858,286.07 注：①账龄五年以上金额合计 371,841.93 元全额计提坏账准备。 ②本帐户余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ③列示余额前五名客户： 48 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 户名 金额 比例 福建省龙岩市造纸实业公司 10,944,395.46 18.21% 福建省南平星光物业有限公司 9,549,592.70 15.89% 福建省南平造纸营林总公司 8,460,047.22 14.07% 泉州市辉翔纸业工贸有限公司 6,888,624.15 11.46% 南平延屏造纸营林有限公司 5,000,000.00 8.32% 合计 40,842,659.53 67.95% （3）长期投资 ①长期股权投资 A、股票投资 占被投资单位 计提长期投 被投资单位 股份类别 数量（股） 投资额 注册资本比例 资减值准备 福建兴业银行 法人股 3,013,333 1.507% 4,505,820.00 无 兴业证券股份有限公司 法人股 310,000 0.034% 393,700.00 无 南平电缆股份有限公司 法人股 120,000 0.0849% 207,512.00 无 福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000 9.91% 156,423,700.00 无 合计 73,443,333 161,530,732.00 B、其他股权投资 占被投资单位 计提长期投 被投资单位 投资额(元) 注册资本比例 资减值准备 闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94% 无 深圳市龙岗闽环实业有限公司 10,047,038.97 90% 无 福建省南平南方工贸公司 2,695,047.78 100% 无 福州紫光贸易有限公司 21,657,250.61 85% 无 合计 35,969,387.36 长期股权投资期末余额 197,500,119.36 元，比年初增加 177,516,506.92 元， 主要是本期受让福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 7000 万股，长期投资 增加 156,423,700 元。 ②长期债权投资期初余额 10,000,000 元，于本期全额收回。 ③长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 49 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 ④股权投资差额 初始金额(借差) 摊销期限 本期摊销 摊余金额 形成原因 1,138,588.02 10 年 113,858.8 910,870.04 长期投资评估增值 （4）主营业务收入 项目 2001 年 2000 年 新闻纸 1,020,344,410.31 915,984,238.14 本色浆 4,457,766.51 17,355,817.11 其他 17,105,065.41 20,679,882.82 合计 1,041,907,242.23 954,019,938.07 列示前五名客户的销售： 客户名称 销售金额 占全部销售额的比重 浙江日报 62,109,293.51 5.96% 解放日报 54,988,263.95 5.28% 新华日报 39,477,971.74 3.79% 福州晚报 31,400,090.80 3.01% 福建日报 30,628,247.42 2.94% 合计 218,603,867.42 20.98% （5）主营业务成本 项目 2001 年 2000 年 新闻纸 781,819,709.71 706,357,475.98 本色浆 5,782,119.78 15,384,322.74 其他 19,619,783.44 21,347,914.31 合计 807,221,612.93 743,089,713.03 （6）投资收益 项 目 2001 年 2000 年 福建省南平南方工贸公司 -1,355,047.41 1,252,258.10 福建紫光贸易有限公司 2,107,250.61 深圳市龙岗闽环实业有限公司 396,903.72 86,907.15 委托代购国债收益 11,929,167.33 416,700.00 武夷信托公司红利 67,500.00 63,000.00 福建兴业银行红利 711,983.32 361,600.00 兴业证券股份有限公司 46,500.00 50 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 南平电缆股份有限公司 7,200.00 6,000.00 短期投资跌价损失 -535,018.46 合 计 13,376,439.11 2,186,465.25 注：①本期投资收益比上年同期增加 11,189,973.86 元，主要是委托国债投 资收益增加。 ②投资收益汇回不存在重大限制。 6、关联方关系及其交易的披露 （1）存在控制关系的关联方 投资比例 企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 注册地址 （%） 福建省轻纺（控股）有限责任公司 国家授权投资，控股 国有 梁 模 本公司发起人 70.26 福州市省府路 1 号 福建省南平南方工贸公司 生产材料批发、零售 国有 陈守勤 子公司 100 南平市滨江北路 177 号 区内进口贸易、国内贸 福州紫光贸易有限公司 有限责任公司 曾开锋 子公司 85 福州保税区 易 深圳市龙岗闽环实业有限公司 工业纸、瓦楞纸 有限责任公司 陈守勤 子公司 100 深圳市龙岗区 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福建省轻纺（控股）有限责任公司 60000 60000 福建省南平南方工贸公司 150 150 福州紫光贸易有限公司 2300 2300 深圳市龙岗闽环实业有限公司 92 92 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福建省轻纺 （控股）有限责任公 21494.664 70.26 21494.664 70.26 司 福建省南平南方工贸公司 150 100 150 100 福州紫光贸易有限公司 1955 85 1955 85 深圳市龙岗闽环实业有限公司 92 100 92 100 （4）存在控制关系的关联方交易情况 报告期内本公司与福建省轻纺（控股）有限责任公司无交易事项，与子公 司的关联交易在合并报表中抵销。 51 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 （5）不存在控制关系的关联方 企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 福建星光造纸集团公司 纸浆、纸制品 全民所有制 陈金水 本公司控股股东为其主管单位 公司的子公司深圳市龙岗闽环 深圳环兴纸品有限公司 纸箱、印刷 中外合资 吕俊泰 实业有限公司持有其 40%的股份 本公司董事原是其法定代表人 福建省青州造纸有限责任公司 纸浆、纸制品 有限责任公司 唐福民 （2001 年 12 月已辞去法定代表人） 福建省青山纸业股份有限公司 纸袋纸、牛卡纸 股份有限公司 黄国英 本公司董事长是其法定代表人 福建延金纸业有限公司 脱墨浆 中外合资 陈金水 福建星光造纸集团公司的控股子公司 福建南平星光汽车运输有限公司 汽车运输、维修 有限责任公司 赖大华 福建星光造纸集团公司的控股子公司 福建南平星光物业有限公司 物业管理 有限责任公司 陈金水 福建星光造纸集团公司的控股子公司 （6）不存在控制关系的关联方交易 ①关联交易 A、关联方：福建星光造纸集团公司 公司根据与其签订的《土地租赁协议》、《消防协议》、《治安保卫协议》，报 告期公司其支付土地租金 303.75 万元、消防费用 67.8 万元、治安保卫费用 200 万元。 报告期公司与其签订《资产转让协议》，以自有资金受让福建星光造纸集团 公司拥有的南平星光大厦和福州安泰黄金广场东段 4-10 层公寓式写字楼资产。 受让价格按福建中兴资产评估有限公司评估资产总值 8826.36 万元作为转让价 款，福建省财政厅以闽财企（2001）329 号《关于南平星光大厦和福州安泰公 寓式写字楼资产评估项目合规性审核意见的函》同意，业经公司 2001 年度第二 次临时股东大会审议通过。上述两项资产产权证正在办理中。 B、关联方：福建省青州造纸有限责任公司 报告期公司与其签订了《股份转让协议书》，出资 15610 万元受让其持有的 福建省青山纸业股份有限公司 7000 万股国有法人股，该事项业经公司 2001 年 临时股东大会通过，11 月中旬获国家财政部财企（2001）677 号文批准。2001 年 11 月 21 日完成股权过户登记有关手续，根据《股份转让协议书》，报告期公 司已支付全部受让款 15610 万元。 C、关联方：福建延金纸业有限责任公司 报告期公司向其购买脱墨浆 18178.708 吨，金额 5742.65 万元，占报告期公 司生产用浆总量的 8.12%，价格按双方签订的《产品供销协议》执行。报告期 52 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 公司向其销售辅助材料 786.14 万元，水、电、汽 448.27 万元，销售价格为市场 价，结算方式为现金结算。 2001 年 7 月公司“年增产十二万吨彩色胶印新闻纸技改工程”配套项目— —“日产 400 吨废纸脱墨浆工程”投料试车。鉴于公司虽拥有进出口权，但废 纸进口专项手续正在办理中，因此，为保证正常试车，公司与其签订了《委托 代理进口废纸协议》，期内委托代理进口废纸 51326.57 吨，每吨废纸代理费 2 元。 报告期公司与其签订了《固定资产租赁协议》，将公司上年收购的废纸脱墨 浆固定资产租赁给其使用，租赁期自 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 6 月 30 日，期 内公司收取租赁费 182.5 万元。 报告期公司与其签订《资产转让协议》，出资 297.95 万元收购废纸脱墨浆 配套固定资产。 D、关联方：福建省青山纸业股份有限公司 截至报告期公司为其向银行借款提供担保人民币 22390 万元。 E、关联方：福建南平星光汽车运输有限公司 报告期公司根据与其签订的《进口废纸过段协议》，支付废纸过段费 21.90 万元。向其购买油料 179.95 万元，支付汽车维修费 91.23 万元，支付新闻纸运 费等 709.49 万元，结算价格为市场价，支付方式：现金结算。 F、关联方：福建南平星光物业有限公司 报告期公司根据与其签订的《水、电、汽供管合同》向其收取水、电、汽 款 328.19 万元。 ②关联方往来 关联方单位 科目 期末金额 占该科目余额 （%） 福建星光造纸集团公司 其他应收款 1,886,717.42 3.03 福建延金纸业有限公司 预付账款 24,490,749.34 55.48 深圳环兴纸品有限公司 预付账款 1,124,844.06 2.55 福建南平星光汽车运输有限公司 其他应收款 581,669.01 0.93 福建南平星光物业有限公司 其他应收款 9,549,592.70 15.35 7、或有事项 公司对外担保情况： 53 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 贷款单位 借款单位 担保金额 工行沙县支行 福建省青山纸业股份有限公司 16690 万元 中行沙县支行 福建省青山纸业股份有限公司 1300 万元 建行沙县支行 福建省青山纸业股份有限公司 2100 万元 农行沙县支行 福建省青山纸业股份有限公司 1700 万元 兴业银行沙县支行 福建省青山纸业股份有限公司 600 万元 工行永安市支行 福建省永安林业（集团）股份有限公司 7720 万元 工行三明市分行 福建纺织化纤集团有限公司 150 万美元 工行永安市支行 福建纺织化纤集团有限公司 15400 万元 工行延平支行 福建省南平铝业有限公司 22410 万元 工行南平分行 福建省延潭造纸营林有限公司 350 万元 对外担保产生的原因及预计产生的影响： （1）福建省青山纸业股份有限公司是上市公司，注册资本 70630 万元，2001 年中期净资产 164920 万元，我司持有其国有法人股 7000 万股，占总股本的 9.91%。我司与其就银行借款进行互保，截至 2001 年 12 月末我司为其银行借款 提供担保 22390 万元。该公司资产、财务状况良好，企业信誉优良，我司为其 银行借款提供担保，对公司财务状况不会产生影响。 （2）福建省永安林业（集团）股份有限公司是上市公司，注册资本 16723.26 万元，2001 年中期净资产 32205.78 万元。我司与其就银行借款进行互保，截至 2001 年 12 月末我司为其银行借款担保 7720 万元，该公司资产、财务状况良好、 企业信誉优良，我司为其银行借款提供担保，对公司财务状况不会产生影响。 （3）福建纺织化纤集团有限公司是国家经贸委确定的 520 户国家重点企业 之一，注册资本 21675 万元。我司与其就银行借款进行互保，截至 2001 年 12 月末我司为其银行借款担保人民币 15400 万元、美元 150 万元。该公司资产优 良，我司为其向银行借款提供担保，对公司财务状况不会产生影响。 （4）福建省南平铝业有限公司是国有大型铝冶炼、铝加工联合企业，国家 确定的 520 户国家重点企业之一，注册资本 73696 万元。我司与其就银行借款 进行互保，截至 2001 年 12 月末，我司为其银行借款担保人民币 22410 万元， 该企业信誉良好，我司为其向银行借款提供担保，对公司财务状况不会产生影 响。 （5）福建省延潭造纸营林有限公司，注册资本 2168 万元，是公司的造纸 用材供给单位之一。我司为其银行借款担保 350 万元，该公司用其拥有的 10352 54 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 亩林权抵押在我司作为反担保。 8、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 9、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的事项。 55 福建省南纸股份有限公司 2001 年年度报告正文 第十一章 备查文件 一、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。 二、载有法定代表人、财务总监、财务负责人亲笔签字并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 董事长：黄国英 总经理：陈守勤 福建省南纸股份有限公司董事会 二零零二年三月五日 56 附表一 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 期末 数 期 初 数 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 １ １１７，２３４，８８９．０６ ８７，９５２，８２２．２３ ２５６，７９２，３４０．７５ ２５２，４３４，４０７．２４ 短期投资 ２ ５，８１８，５０３．１０ ５，８０１，５１３．１０ ２０４，６８６，３７６．１５ ２０４，６８６，３７６．１５ 应收票据 ３ ８，１３６，７２５．８９ ７，９３６，７２５．８９ 应收股利 应收利息 应收帐款 ４ ２０９，１００，５９８．１５ １９６，５２１，６３２．４７ １６２，４７３，０９５．０６ １５０，８１０，２１０．２４ 其他应收款 ５ ５８，２３８，９９２．１６ ５６，６８４，６８５．７６ １０６，４９８，３４０．８８ １０５，８０８，８７３．８１ 预付帐款 ６ ４４，１４４，７４８．９４ ４３，６７３，９２０．５３ １０１，０４３，５７６．０９ １００，７６２，９２８．５７ 应收补贴款 存 货 ７ ２０４，０４８，１７１．２１ ２０３，０９３，５２２．１５ １１６，９２１，９５４．１６ １１６，９２１，９５４．１６ 待摊费用 ８ １，８３２，７９３．２９ １，８３２，７９３．２９ １，２１３，９２４．４３ １，２１３，９２４．４３ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 ９，５９１，５７２．１０ ９，３７２，５２５．４１ 流动资产合计 ６４８，５５５，４２１．８０ ６１３，０８９，１８７．５２ ９４９，６２９，６０７．５２ ９４２，０１１，２００．０１ 长期投资： 长期股权投资 ９ １７３，８４６，３２９．７４ １９７，５００，１１９．３６ １６，９６２，４１６．６８ １９，９８３，６１２．４４ 长期债权投资 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 长期投资合计 １７３，８４６，３２９．７４ １９７，５００，１１９．３６ ２６，９６２，４１６．６８ ２９，９８３，６１２．４４ 固定资产： 固定资产原价 １０ ２，２５１，６５８，９３１．３９ ２，２４９，１５１，４５０．５２ １，８２４，８１１，６８９．２９ １，８２４，８０１，８８９．２９ 减：累计折旧 ６５２，８５４，３３５．４２ ６５２，７２６，４６５．５２ ５３９，９９７，７６９．２７ ５３９，９９０，０２０．１３ 固定资产净值 １，５９８，８０４，５９５．９７ １，５９６，４２４，９８５．００ １，２８４，８１３，９２０．０２ １，２８４，８１１，８６９．１６ 减：固定资产减值准备 １１ ６４，６５５，０００．００ ６４，６５５，０００．００ ２９，３９５，０００．００ ２９，３９５，０００．００ 固定资产净额 １，５３４，１４９，５９５．９７ １，５３１，７６９，９８５．００ １，２５５，４１８，９２０．０２ １，２５５，４１６，８６９．１６ 工程物资 １２ ７７，０７４，５０４．２６ ７７，０７４，５０４．２６ ４６，４３２，０１６．６６ ４６，４３２，０１６．６６ 在建工程 １３ １７１，７０１，９２４．０８ １７１，７０１，９２４．０８ １９８，７４１，９７２．３５ １９８，７４１，９７２．３５ 固定资产清理 固定资产合计 １，７８２，９２６，０２４．３１ １，７８０，５４６，４１３．３４ １，５００，５９２，９０９．０３ １，５００，５９０，８５８．１７ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，６０５，３２７，７７５．８５ ２，５９１，１３５，７２０．２２ ２，４７７，１８４，９３３．２３ ２，４７２，５８５，６７０．６２ 单位主管： 财务总监： 财务负责人： 附表二 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 期末 数 期 初 数 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 １４ ３９９，５００，０００．００ ３９９，５００，０００．００ ５４１，２４０，０００．００ ５４１，２４０，０００．００ 应付票据 ３２０，０００．００ ３２０，０００．００ 应付账款 １５ ５２，３９４，６８６．９０ ４８，９２８，４６４．７７ １９，２０３，９２１．７９ １８，６４１，７６３．１２ 预收账款 １６ ２０，５２０，００４．２８ １７，３４２，４６９．９２ １１，３３８，７４９．８６ １０，０５６，２２７．８３ 应付工资 应付福利费 ３，６９１，３６７．２９ １，５１３，７８３．７７ ４，４５７，７０６．３５ ２，５４２，８４２．９１ 应付股利 应交税金 １７ ６，１４２，５４０．９９ ５，５５２，２７２．７３ ８９９，８９０．２７ ８６７，７４１．０５ 其他应交款 １８ ３０１，６４１．７１ ２９３，３４９．３３ ３２１，１４４．６９ ３１８，１９８．４２ 其他应付款 １９ ９，７０６，７０４．６０ ８，７５６，４１７．３７ １０，５１９，２８７．５６ ９，７１４，６６４．５８ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 ２０ ３１８，０８９，９４１．０４ ３１８，０８９，９４１．０４ ６３，３４０，０００．００ ６３，３４０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ８１０，３４６，８８６．８１ ７９９，９７６，６９８．９３ ６５１，６４０，７００．５２ ６４７，０４１，４３７．９１ 长期负债： 长期借款 ２１ ６３０，１７６，１３８．６８ ６３０，１７６，１３８．６８ ５３２，２０５，６００．００ ５３２，２０５，６００．００ 应付债券 ２２ １７３，３７０，９９１．０７ １７３，３７０，９９１．０７ 长期应付款 ２３ ２，３７６，２４８．８３ ２，３７６，２４８．８３ ４，７５２，４９７．６９ ４，７５２，４９７．６９ 专项应付款 ２４ ３１，１５４，７４８．９０ ３１，１５４，７４８．９０ ２７，６００，０００．００ ２７，６００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ６６３，７０７，１３６．４１ ６６３，７０７，１３６．４１ ７３７，９２９，０８８．７６ ７３７，９２９，０８８．７６ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，４７４，０５４，０２３．２２ １，４６３，６８３，８３５．３４ １，３８９，５６９，７８９．２８ １，３８４，９７０，５２６．６７ 少数股东权益 ３，８２１，８６７．７５ 所有者权益： 股本 ２５ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ 减：已归还投资 股本净额 ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ ３０５，９４６，６４０．００ 资本公积 ２６ ６１６，３８５，５２０．７９ ６１６，３８５，５２０．７９ ６１３，３７２，２１６．７９ ６１３，３７２，２１６．７９ 盈余公积 ２７ ６２，９４６，３９９．７９ ５７，３７９，７９５．７８ ５０，１６３，４６１．６９ ４４，９７２，４８０．８４ 其中：法定公益金 ２０，３６６，９１７．２９ １９，１２６，５９８．６０ １６，１０５，９３７．９２ １４，９９０，８２６．９５ 未分配利润 ２８ １４２，１７３，３２４．３０ １４７，７３９，９２８．３１ １１８，１３２，８２５．４７ １２３，３２３，８０６．３２ 股东权益合计 １，１２７，４５１，８８４．８８ １，１２７，４５１，８８４．８８ １，０８７，６１５，１４３．９５ １，０８７，６１５，１４３．９５ 负债和股东权益总计 ２，６０５，３２７，７７５．８５ ２，５９１，１３５，７２０．２２ ２，４７７，１８４，９３３．２３ ２，４７２，５８５，６７０．６２ 单位主管： 财务总监： 财务负责人： 附表三 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００１年度 编制单位： 福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 本期累计数 上年累计数 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ２９ １，０６６，３３４，５３９．４５ １，０４１，９０７，２４２．２３ ９５４，０１９，９３８．０７ ９５４，０１９，９３８．０７ 减：主营业务成本 ３０ ８２４，０９３，８２０．８８ ８０７，２２１，６１２．９３ ７４０，５５２，８９８．５４ ７４３，０８９，７１３．０３ 主营业务税金及附加 ９，６８１，５３３．５１ ９，５８４，６９４．７７ １２，７３５，６７８．３４ １２，６５４，０２８．９０ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ２３２，５５９，１８５．０６ ２２５，１００，９３４．５３ ２００，７３１，３６１．１９ １９８，２７６，１９６．１４ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５０６，２９８．３０ １０９，４０３．５６ －１，１０４，６６４．４５ －１，２９２，３５５．９６ 减 ：营业费用 ２０，０６０，２４９．４６ １７，２０５，３３３．４８ １６，８１１，７１３．８７ １４，７４０，０９５．５９ 管理费用 ６２，３３０，３２２．１２ ５８，９７５，２１４．０３ ５８，５５９，８３１．７５ ５９，２２２，３６６．５１ 财务费用 ３１ ４３，２５３，７９３．７１ ４３，５６３，３２０．８６ ４４，７７５，０３０．７４ ４４，７９３，５１５．８０ 三、营业利润（亏损以“—”填列） １０７，４２１，１１８．０７ １０５，４６６，４６９．７２ ７９，４８０，１２０．３８ ７８，２２７，８６２．２８ 加：投资收益（损失以“—”填列） ３２ １２，２９３，０１５．２５ １３，３７６，４３９．１１ ９３４，２０７．１５ ２，１８６，４６５．２５ 补贴收入 营业外收入 ３３ ２，４５３，１９０．８８ ２，４５３，１９０．８８ ２，４３９，１５６．３８ ２，４３９，１５６．３８ 减：营业外支出 ３４ ３５，５５０，４４０．７４ ３５，５５０，３６４．３５ １，２０６，６２４．５３ １，２０６，６２４．５３ 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） ８６，６１６，８８３．４６ ８５，７４５，７３５．３６ ８１，６４６，８５９．３８ ８１，６４６，８５９．３８ 减：所得税 ３，５２９，５８２．７８ ３，０３０，３０２．４３ １２，４９３，６５７．３４ １２，４９３，６５７．３４ 少数股东权益 ３７１，８６７．７５ 五、净利润（净亏损以“—”填列） ８２，７１５，４３２．９３ ８２，７１５，４３２．９３ ６９，１５３，２０２．０４ ６９，１５３，２０２．０４ 加：年初未分配利润 ２８ １１８，１３２，８２５．４７ １２３，３２３，８０６．３２ ５９，３６５，６３９．８１ ６４，５４３，５８４．５８ 其他转入 六、可供分配的利润 ２００，８４８，２５８．４０ ２０６，０３９，２３９．２５ １２８，５１８，８４１．８５ １３３，６９６，７８６．６２ 减：提取法定盈余公积 ８，５２１，９５８．７３ ８，２７１，５４３．２９ ６，９２４，０１０．９２ ６，９１５，３２０．２０ 提取法定公益金 ４，２６０，９７９．３７ ４，１３５，７７１．６５ ３，４６２，００５．４６ ３，４５７，６６０．１０ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １８８，０６５，３２０．３０ １９３，６３１，９２４．３１ １１８，１３２，８２５．４７ １２３，３２３，８０６．３２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４５，８９１，９９６．００ ４５，８９１，９９６．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 １４２，１７３，３２４．３０ １４７，７３９，９２８．３１ １１８，１３２，８２５．４７ １２３，３２３，８０６．３２ 单位主管： 财务总监： 财务负责人： 利 润 表 附 表 ２００１年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．６３ ２１．０１ ０．７６ ０．７６ 营业利润 ９．５３ ９．７０ ０．３５ ０．３５ 净利润 ７．３４ ７．４７ ０．２７ ０．２７ 扣除非经常性损益后的净利润 ９．４１ ９．５８ ０．３５ ０．３５ 附表四 现 金 流 量 表 ２００１年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，２０６，０２１，２２８．０１ １，１８１，５９１，７６８．５４ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ３５ ５６，５７６，２１８．６８ ５３，６３９，５６７．８２ 现金流入小计 １，２６２，５９７，４４６．６９ １，２３５，２３１，３３６．３６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７８４，９３０，７６３．２０ ７７４，７２４，４３４．０６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６２，４９１，９９６．５０ ６０，２２３，２００．５１ 支付的各项税费 ７７，４６６，４０７．１３ ７６，３３３，８４０．８０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３６ ５０，２３３，４２０．４６ ４０，３８７，１４４．６４ 现金流出小计 ９７５，１２２，５８７．２９ ９５１，６６８，６２０．０１ 经营活动产生的现金流量净额 ２８７，４７４，８５９．４０ ２８３，５６２，７１６．３５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３２９，４１６，４４１．１５ ３２９，４１６，４４１．１５ 取得投资收益所收到的现金 １２，７６２，３５０．６５ １２，７６２，３５０．６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ３２，５００．００ ３２，５００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ３４２，２１１，２９１．８０ ３４２，２１１，２９１．８０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４４９，９１３，８３４．４０ ４４７，６６６，１５３．５３ 投资所支付的现金 ２７７，９０１，８１６．５６ ２９７，４３３，９９６．５６ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７２７，８１５，６５０．９６ ７４５，１００，１５０．０９ 投资活动产生的现金流量净额 －３８５，６０４，３５９．１６ －４０２，８８８，８５８．２９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３，４５０，０００．００ 借款所收到的现金 ２３１，０００，０００．００ ２３１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３，８３２，２４０．０４ ３，５５４，７４８．９０ 现金流入小计 ２３８，２８２，２４０．０４ ２３４，５５４，７４８．９０ 偿还债务所支付的现金 １９８，６６４，４２０．００ １９８，６６４，４２０．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８１，０４５，７７１．９７ ８１，０４５，７７１．９７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２７９，７１０，１９１．９７ ２７９，７１０，１９１．９７ 筹资活动产生的现金流量净额 －４１，４２７，９５１．９３ －４５，１５５，４４３．０７ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －１３９，５５７，４５１．６９ －１６４，４８１，５８５．０１ 单位主管： 财务总监： 财务负责人： 附表五 现 金 流 量 表 ２００１年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ８２，７１５，４３２．９３ ８２，７１５，４３２．９３ 加：少数股东损益 ３７１，８６７．７５ 计提的资产减值准备 ４２，８５６，３７５．８２ ４０，４５２，８２１．８４ 固定资产折旧 １０７，５６８，６２９．８８ １０７，４４８，５０９．１２ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） －６１８，８６８．８６ －６１８，８６８．８６ 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） －２，９４３．０７ －２，９４３．０７ 固定资产报废损失 财务费用 ４３，２５３，７９３．７１ ４３，５６３，３２０．８６ 投资损失（减：收益） －１２，２９３，０１５．２５ －１３，３７６，４３９．１１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －８１，６４４，５２３．８９ －８０，７１９，４２４．８３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５０，２７０，５１７．３５ ５３，７０６，３８６．８０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５４，９９７，５９３．０３ ５０，３９３，９２０．６７ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２８７，４７４，８５９．４０ ２８３，５６２，７１６．３５ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １１７，２３４，８８９．０６ ８７，９５２，８２２．２３ 减 ：现金的期初余额 ２５６，７９２，３４０．７５ ２５２，４３４，４０７．２４ 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况： －１３９，５５７，４５１．６９ －１６４，４８１，５８５．０１ 单位主管： 财务总监： 财务负责人：