吉林敖东(000623)2003年年度报告

吉林敖东药业集团股份有限公司 JiLin AoDong Medicine Industry Croup Co.,Ltd. 2003 年度报告 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席本次董事会。 1.4 本公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、 财务总监张志安先生声明：保证本年度报告中的财务报 告真实、完整。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司 出具了无保留意见和无解释性说明的审计报告 1 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………4 三、 股本变动及股东情况……………………………………………5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………7 五、 公司治理结构……………………………………………………8 六、 股东大会情况简介………………………………………………9 七、 董事会报告………………………………………………………11 八、 监事会报告………………………………………………………21 九、 重要事项…………………………………………………………24 十、 财务报告…………………………………………………………26 十一、备查文件目录……………………………………………………69 2 一、公司基本情况简介 ㈠ 公司法定中文名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 中文缩写:吉林敖东 公司法定英文名称：JiLin AoDong Medicine Industry Croup Co.,Ltd. ㈡ 公司法定代表人： 李秀林 先生 ㈢ 公司董事会秘书: 陈永丰 先生 证券事务代 表： 李利平 先生 联 系 地 址： 吉林省敦化市敖东大街 88 号 联 系 电 话： 0433－6238973 传 真： 0433－6238973 电 子 信 箱： dhadmsb4@public.yj.jl.cn ㈣ 公司注册地址：吉林省敦化市敖东大街 88 号 公司办公地址：吉林省敦化市敖东大街 88 号 邮 政 编 码：133700 公司国际互联网网址：http://www.jlaod.com ㈤ 公司信息披露报 刊： 《证券时报》 公司信息披露网 址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地：吉林敖东药业集团股份有限公司董事会办公室 电 话：0433－6238973 ㈥ 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称 ：吉林敖东 股 票 代 码 ：000623 ㈦ 其他有关资料： 公司首次注册或变更登记日期：1993 年 3 月 20 日 地点：吉林省敦化市敖东大街 88 号 企业法人营业执照注册号：2200001030009 税 务 登 记 号 码：222403243805786 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国北京 3 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度实现利润总额及其构成：（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 149,666,821.72 净 利 润 99,100,792.73 扣除非经常性损益后的净利润 46,483,621.00 主营业务利润 410,022,169.84 其他业务利润 2,558,615.87 营业利润 106,613,648.38 投资收益 -8,814,505.20 补贴收入 66,291,079.58 营业外收支净额 -14,423,401.04 经营活动产生的现金流量净额 147,650,397.09 现金及现金等价物净增加额 -77,700,974.45 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：（单位：元） 项 目 金 额 补贴收入 66,291,079.58 营业外收支净额 -14,423,401.04 贴息收入 10,000,000.00 股票投资收益 34,876.44 短期投资跌价损失 -- 小 计 61,902,554.98 减：所得税 9,285,383.25 合 计 52,617,171.73 ㈡ 截至报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 （单位：元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 673,733,886.27 573,816,269.74 573,816,269.74 445,762,800.31 359,634,498.75 净利润 99,100,792.73 75,561,985.82 75,561,985.82 32,437,488.27 76,168,492.05 总资产 1,951,156,223.70 1,881,530,078.67 1,881,530,078.67 1,691,887,248.24 1,552,166,324.92 股东权益（不包含少数 1,183,322,866.17 1,107,744,465.20 1,061,011,545.20 1,030,814,782.93 1,144,277,089.01 股东权益） 每股收益（全面摊薄） 0.424 0.323 0.323 0.139 0.326 每股收益（加权平均） 0.424 0.323 0.323 0.139 0.326 扣除非经常性损益后 0.199 0.222 0.222 0.087 0.258 的每股收益 每股净资产 5.06 4.74 4.54 4.41 4.90 调整后的每股净资产 4.76 4.62 4.42 4.29 4.84 每股经营活动产生的 0.63 -0.02 -0.02 0.594 0.594 现金流量净额 净资产收益率（％） （全 8.37 6.82 7.12 3.15 6.66 面摊薄） 净资产收益率（％） （加 8.83 7.06 7.07 3.15 6.66 权平均） 扣除非经常性损益后 4.14 4.68 4.89 1.97 3.89 加权净资产收益率 4 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 2002 2001 2003 2002 2001 2003 2002 2001 2003 2002 2001 主营业务利润 34.65 31.35 27.41 36.54 32.50 26.92 1.755 1.486 1.209 1.755 1.486 1.209 营业利润 9.01 7.34 3.74 9.50 7.61 3.67 0.456 0.348 0.165 0.456 0.348 0.165 净 利 润 8.37 7.06 3.15 8.83 7.07 3.15 0.424 0.323 0.139 0.424 0.323 0.139 扣除非经营性损 益后的净利润 3.93 4.68 1.97 4.14 4.86 1.97 0.199 0.222 0.087 0.199 0.222 0.087 ㈢ 股东权益的变动情况（ 单位：万元） 项 目 股东权益合 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 计 期 初 数 23,366 53,444 10,167 2,779 21,018 110,774 本期增加 -- 2,327 2,044 1,017 6,844 12,232 本期减少 -- -- -- -- 4,674 4,674 期 末 数 23,366 55,771 12,211 3,796 23,188 118,332 变动原因 债务重组增加 按净利润提取 按净利润提取 净利润转入 三、股本变动及股东情况 ㈠ 股本变动情况 1、股本变动情况表 单位数量：万股 本次变动增减（＋－） 期初数 期末数 配 股 送 股 公积金转股 其它 小 计 一、未上市流通股份 发起人股份 国家法人股 3,316.2 3,316.2 境内法人股 7,520.6 7,520.6 境外法人股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 人民币普通股 12,529.66 12,529.66 已流通股份合计 三、股份总数 23,366.46 23,366.46 2、 股票发行与上市情况 5 至报告期末为止，公司前三年无股票发行情况，本年度公司股份总数及结构没有变化。 ㈡ 股东持股情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 48,514 户，其中董事、监事、高级管理人员股东 5 户，持 有本公司股票 177,450 股（冻结），无内部职工股股东。 2、公司主要股东持股情况 (1) 截至 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 名 年末持股 比例 股份 质押或冻结 股 东 名 称 年度内增减 股东性质 次 数 量 （％） 类别 的股份数量 1 敦化市金诚实业有限责任公司 0 38,000,000 16.26 法人股 0 法人股东 2 延边国有资产经营总公司 0 33,162,000 14.19 国家股 0 国有股东 吉林敖东药业集团股份有限公司工 3 0 24,258,000 10.38 法人股 0 法人股东 会委员会 4 吉林省信托投资公司 0 10,998,000 4.71 法人股 0 国有股东 5 广发证券股份有限公司 -144,451 8,091,288 3.46 流通股 未知 法人股东 6 延边永正经贸有限公司 0 1,950,000 0.83 法人股 0 法人股东 7 南方稳健成长证券投资基金 -109,700 1,056,910 0.45 流通股 未知 法人股东 8 唐成勇 406,544 406,544 0.17 流通股 未知 9 王玉芳 345,026 345,026 0.15 流通股 未知 10 李庚仁 344,721 344,721 0.14 流通股 未知 报告期内，本公司前十名股东中非流通股股东间无关联关系，也不存在《上市公 前十名股东关联关系或一致行动斩说明： 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知流通股股东间是否 存在关联关系及一致行动人。 (2) 截至 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东持股情况： 名 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 次 1 广发证券股份有限公司 8,091,288 A股 2 南方稳健成长证券投资基金 1,056,910 A股 3 唐成勇 406,544 A股 4 王玉芳 345,026 A股 5 李庚仁 344,721 A股 6 孙荣华 296,408 A股 7 沈可余 262,000 A股 8 所凯 241,700 A股 9 丁洪才 223,900 A股 10 仲桂兰 218,015 A股 前十名流通股股东关联关系的说明： 未知流通股股东间是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：敦化市金诚实业有限责任公司 法定代 表 人：刘增秀 成 立 日 期：2000 年 5 月 18 日 6 注 册 资 本：2.35 亿元 经 营 范 围：梅花鹿饲养、梅花鹿系列产品加工、药材种植、建筑材料、煤炭及制品、 化工品批发、包装材料、玻璃制品、塑料制品、铝塑包装制品等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 董事、监事及高级管理人员的情况： 1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 性别 职务 任 期 年龄 期初持股 期末持股 李秀林 男 董事长 2002 年 4 月—2005 年 4 月 51 岁 70，980 70,980 朱 雁 男 副董事长兼总经理 2002 年 4 月—2005 年 4 月 49 岁 35，490 35,490 郭淑芹 女 董 事 2002 年 4 月—2005 年 4 月 40 岁 17，745 17,745 邱荣生 男 董 事 2002 年 4 月—2005 年 4 月 49 岁 0 0 李利平 男 执行董事 2002 年 4 月—2005 年 4 月 49 岁 35，490 35,490 姜昌植 男 独立董事 2002 年 4 月—2005 年 4 月 59 岁 0 0 王秀宏 女 独立董事 2002 年 4 月—2005 年 4 月 35 岁 0 0 吕桂霞 女 独立董事 2003 年 6 月—2006 年 6 月 36 岁 0 0 郭仁堂 男 监事长 2002 年 4 月—2005 年 4 月 52 岁 17，745 17,745 杨久全 男 监 事 2002 年 4 月--2005 年 4 月 40 岁 2,661 2,661 冯 波 女 监 事 2002 年 4 月--2005 年 4 月 40 岁 0 0 郭 丽 女 监 事 2002 年 4 月--2005 年 4 月 39 岁 0 0 赵大龙 男 监 事 2002 年 4 月--2005 年 4 月 30 岁 0 0 陈永丰 男 董事会秘书 2002 年 4 月—2005 年 4 月 37 岁 0 0 张志安 男 财务总监 2002 年 4 月--2005 年 4 月 43 岁 0 0 ㈡ 年度报酬情况 2003 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制 定的有关年薪制的规定将年薪总额的 40％按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果决 定是否发放剩余 60％。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 59 万元。其中，在本 公司领取报酬金额最高的前三名董事（不含独立董事），总额为 34 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 34 万元。 独立董事的津贴为：每人每年 2 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 15 人，在公司领取报酬的 7 人（不含独立董事） 。 7 年度报酬数额区间： 数 额 区 间 人 数 100，000.00 元以上 2人 80，000.00—90，000.00 元 4人 20，000.00 元以下 1人 注：未在本公司领取报酬的董事、监事有：郭淑芹、邱荣生、姜昌植、王秀宏、吕桂霞、 郭丽、赵大龙。郭淑芹、郭丽、赵大龙在吉林敖东延边药业股份有限公司领取报酬；邱荣生 在吉林省信托投资公司领取报酬；杨久全在延边州财政局领取报酬，姜昌植、王秀宏、吕桂 霞为独立董事。 ㈢ 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。 ㈣ 公司员工基本情况 吉林敖东药业集团股份有限公司为集医药工业、医药商业、医药科研开发为一体的控股 性集团公司。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有人员 20 人，其中高级管理人员 6 人。18 人具有大 专以上文化，2 人具有高中专以上文化程度,具有中高级职称的有 5 人,有退休人员 4 人。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监 会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，规范公司运作，不断 完善公司法人治理结构建设。 报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 “在 二 00 三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求， 于 2003 年 6 月 30 日召开第一次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议案》和《增 选独立董事的议案》，选举吕桂霞女士为公司独立董事。该次股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》。目前，公司董事会由九名董事组成（暂空一名非独立董事），其 中有三名独立董事，独立董事人数已占到三分之一以上，符合《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求。 8 根据中国证监会和深圳证券交易所有关“控股子公司的行为视为上市公司行为”的规定， 对各子公司的行为进行了规范，杜绝违规情况发生。 ㈡ 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求。报告期内，王秀宏、姜昌植、吕桂霞三位独立董事参加了本公司 2003 年度召开 的董事会和股东大会，独立履行职责，对所有议案进行了审议，参与了公司重大事项的决策。 ㈢ 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，公司与控股股东及其下属企 业不存在同业竞争。 2、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司董 事长、总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东 单位担任任何职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权，同 时本公司拥有独立的商标、商标使用权，公司的资产完全独立于控股股东。 4、机构方面：本公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职 责部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司经营管理的独立性不受控股股东及 其下属机构的任何影响。本公司机构完整，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：本公司财务完全独立，设立了财务结算中心，并建立了独立会计核算 体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。控股股东存在干预公司财务、会计活 动的情况。 六、股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会，有关情况如下： ㈠ 公司 2002 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 2 月 26 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有限 公司第四届董事会第六会议决议公告及召开 2002 年度股东大会的通知》。 2003 年 3 月 31 日，本公司 2002 年度股东大会在公司三楼会议室召开，出席本次会议 的股东及授权代表 18 名，代表 108,545,450 股，占公司股份总数 23，366.46 万股的的 46.45%。 9 2、股东大会通过的决议 公司 2002 年度股东大会以投票表决方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》 。 （2）审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》 。 （3）审议通过了《公司 2002 年度财务决算和 2003 年财务预算报告》。 （4）审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》。 （5）审议通过了公司续聘会计师事务所的方案。 （6）审议通过了关于修改公司章程的议案。 （7）审议通过了受让延边公路建设股份有限公司国有股权的议案。 以上决议内容已于 2003 年 4 月 1 日刊登在《证券时报》上。 ㈡ 公司 2003 年度第一次临时股东大会 1、 股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 5 月 28 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有 限公司第四届董事会第八次会议决议公告及召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知》。 2003 年 6 月 30 日，本公司 2003 年第一次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席 本次会议的股东及授权代表 6 名，代表 106,524,470 股，占公司股份总数 23，366.46 万股的 的 46.59%。 2、 股东大会通过的决议 公司 2003 年度第一次临时股东大以投票表决方式审议通过如下决议： （1）审议通过了增选独立董事的议案。 （2）审议通过了修改公司章程的议案。 以上决议内容已于 2003 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》上。 ㈢ 公司 2003 年度第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 8 月 15 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份有 限公司第四届董事会第九次会议决议公告及召开 2003 年度第二次临时股东大会的通知》。 2003 年 9 月 16 日，本公司 2003 年第二次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席 本次会议的股东及授权代表 14 名，代表 95,597,450 股，占公司股份总数 23，366.46 万股的 的 40.91%。 10 2、股东大会通过的决议 公司 2003 年度第二次临时股东大以投票表决方式审议通过如下决议： ⑴ 审议通过了对吉林敖东延边药业股份有限公司单方增资的议案。 ⑵ 审议通过了资产转让的议案。 ⑶ 审议通过了对李秀林先生实施奖励的提案。 以上决议内容已于 2003 年 9 月 17 日刊登在《证券时报》上。 ㈣ 公司 2003 年度第三次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 10 月 24 日在《证券时报》上刊登了《吉林敖东药业集团股份 有限公司第四届董事会第十次会议决议公告及召开 2003 年度第三次临时股东大会的通知》。 2003 年 11 月 25 日，本公司 2003 年第三次临时股东大会在公司三楼会议室召开，出席 本次会议的股东及授权代表 14 名，代表 195,597,450 股，占公司股份总数 23，366.46 万股 的的 40.91%。 2、股东大会通过的决议 公司 2003 年度第三次临时股东大以投票表决方式审议通过如下决议： ⑴ 审议通过了公司《奖励基金分配办法》。 以上决议内容已于 2003 年 11 月 26 日刊登在《证券时报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定要求， 截止 2003 年 6 月 30 日独立董事人员不少于公司董事总额的 30％，为此，公司第四届董事 会第八次会议特提名吕桂霞女士为吉林敖东药业集团股份有限公司第四届董事会独立董事 候选人（声明及独立董事简历已在 2003 年 5 月 28 日《证券时报》上刊登），经公司 2003 年第一次临时股东大会通过。 七、董事会报告 ㈠ 报告期内公司的经营情况 2003 年，公司在董事会的正确决策及董事长李秀林同志的领导下，在全体经营班子和 员工的共同努力下，克服了年初由于“非典”带来的不利影响，公司以做大医药集团，拓展 世界市场，与国际惯例接轨为发展战略，以突出主业，发展敖东特色经济，技术创新，市场 11 创新为指导思想，以信息化带动中药现代化为目标，已实现企业生产规模跳跃式的发展。 公司果断进行了体制上的改革，将原传统的中药生产型企业转变为集医药工业、医药商 业及医药科研与开发为一体的控股型集团公司。抽出时间与精力抓股权的管理、抓股权代表 的管理、抓投资项目、抓投资收益、抓销售体制改革、抓新产品开发等壮大集团公司的发展 新思路。 一、新产品、新技术不断开发和应用，中药现代化水平不断提升。 公司相继开发了“珍石烧伤膏”、 “益津降糖”、 “丹香清脂颗粒”等新产品，将不断推向 市场，新技术“膜分离技术”也应用于公司生产线。 二、市场占有率不断提高。 公司加大对营销市场的整合，引进先进人才、调整市场格局和营销模式，使公司产品的 市场占有率不断提高，“安神补脑液”单品种销售收入突破 3 亿元大关。 三、公司治理结构、管理水平不断提升。 公司加大内部治理结构和提升管理水平，精简人员、节约费用，使公司的管理水平不断 提升。2003 年，公司七家制药公司全部通过 GMP 认证，七家医药销售公司通过 GSP 认证， 为公司的发展奠定了良好的基础，使公司步入了健康的发展轨道。 2003 年 9 月，公司被中华人民共和国科学技术部评为实施火炬计划十五周年“火炬计 划优秀高新技术企业”，十月，公司被国家发改委列入东北老工业基地改造国债项目计划（第 一批），获得国债贴息贷款 13,500 万元。 报告期末，公司的总资产为 195,116 万元，比上年同期增长 3.7％；净资产为 118,332 万元，比上年同期增长 11.5％。 完成主营业务收入 67,373 万元，比上年同期增长 17.41％；利润总额 14,967 万元，比 上年同期增长 43.66％；净利润 9,910 万元，比上年同期增长 31.15％。 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务范围：医药加工、种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外） 、机械修 理、仓储、运输；梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服 液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器 仪表、零配件（国家实行核定公司经营的 12 种进口商品除此之外）进口。经销酒类；中药 饮片。 （2）报告期内，公司主营业务行业、产品、地区构成： 12 ① 按行业列示 行 业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 医药商业 202,120,165.88 98,405,320.76 医药工业 471,613,720.39 311,616,849.08 合 计 673,733,886.27 410,022,169.84 ② 按产品列示 本 年 数 上 年 数 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中 成 药 640,047,191.95 236,690,571.66 548,086,663.79 203,598,453.84 药用包装 33,686,694.32 19,274,143.01 25,729,605.95 16,577,346.27 合 计 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11 ③ 按地区列示 本年数 上年数 按地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北 77,479,423.92 29,435,942.19 49,922,015.47 19,155,294.61 华北 141,484,116.12 53,752,590.08 132,264,650.18 50,750,521.93 华东 121,272,099.48 46,073,648.64 98,811,161.65 37,914,272.78 华南 74,110,727.48 28,156,118.61 67,308,648.44 25,826,621.35 西北 35,034,162.08 13,310,165.16 34,945,410.83 13,408,706.23 西南 39,750,299.28 15,101,918.17 30,337,666.18 11,640,694.55 江苏 110,011,771.82 41,795,850.17 98,294,727.01 37,716,114.56 江西 74,591,286.09 28,338,481.65 61,931,989.98 23,763,547.10 合 计 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11 （3）占公司主营业务收入和主营业务利润 10％以上的经营活动为医药制造和销售。 2、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 吉林敖东延边药业股份有限公司：该公司注册资本为 3 亿元，我公司投资 28，995 万元， 占该公司总股本的 96.65％。该公司经营范围为：中成药、西药生产、中药饮片加工；保健 13 食品生产；中药材种植；畜牧养殖；玻璃制品、铝制品生产。报告期末，该公司的总资产为 60,092 万元，净利润为 8,559 万元。 吉林敖东药业集团延吉股份有限公司：该公司注册资本为 5，000 万元，我公司投资 2720 万元，占该公司总股本的 54.4％。该公司经营范围为：化学药品制剂、生化制剂及滋补保 健品制造；中药材及中成药加工；食品、饮料、家庭日用品、医疗器械、建筑材料、金属材 料、机电电子设备（无线设备及小轿车除外）经销。报告期末，该公司的总资产 16,249 万 元，净利润 1,006 万元。 吉林敖东实业有限公司：该公司注册资本 2，000 万元，我公司投资 1，458 万元，占 该公司总股本的 72.9％。该公司经营范围为：包装装潢印刷、日用玻璃制品、其他塑料制 品、纸张及油墨批发；中药材种植；梅花鹿饲养、梅花鹿产品的加工、销售；铝塑包装制品 制造。报告期末，该公司的总资产为 5,005 万元，净利润为 746 万元。 吉林敖东洮南药业股份有限公司：该公司注册资本为 4，698 万元，我公司投资 2，360 万元，占该公司总股本的 50.24％。该公司经营范围为：化学药制刘、中成药（片剂、胶囊、 冲剂、口服液）。报告期末，该公司总资产 10979 万元，净利润 785 万元。 吉林敖东珠海药业有限公司：该公司注册资本为 7，600 万元，我公司投资 2553.7 万 元，占该公司总股本的 28％。该公司经营范围为：生产和销售自产的中药胶囊剂、口服液 剂、产品 70%外销。报告期末，该公司总资产为 10,069 万元，净利润 421 万元。 吉林敖东医药有限责任公司：该公司注册资本为 1，000 万元，我公司投资 700 万元， 占该公司总股本的 70％。该公司经营范围为：中药、中成药、中药饮片、化学原料药及制 剂等。报告期末，该公司总资产 9,668 万元，净利润 1,727 万元。 吉林敖东集团金海发药业股份有限公司：该公司注册资本为 3，000 万元，我公司投资 2，600 万元，占该公司总股本的 86.68。该公司经营范围为：软胶囊剂、硬胶囊剂、片剂、 口服液、丸剂生产、销售；保健品生产、销售；精细化工产品生产、销售、工艺美术品生产、 加工、养殖业；土特产品、中药材（国家限定的品种除外）购销等。报告期末，该公司总资 产 9,936 万元，净利润 10.5 万元。 14 延边敖东保益生化制剂有限公司：该公司注册资本为 3,150 万元，我公司投资 2,950 万 元，占该公司总股本手工艺 93.65％。该公司经营范围为：生产西药、中成药。报告期末， 该公司总资产 2,724 万元，净利润-488 万元。 吉林敖东鹿业有限责任公司：该公司注册资本为 1，200 万元， 1，000 万元，占该公 司总股本 83.33％。该公司经营范围为：梅花鹿养殖、鹿副产品加工、销售、中药材种植、 农副产品购销等。报告期末，该公司总资产 1,584 万元，净利润 1 万元。 吉林敖东集团大连药业股份有限公司：该公司注册资本为 2，600 万元，我公司投资 2， 000 万元，占该公司总股本的 76.92％。该公司经营范围为：片剂、硬胶囊剂（含头孢类、 青霉素类）、颗粒剂、膜剂、卡托普利等原料药的生产及销售。报告期末，该公司总资产 3,220 万元，净利润-9 万元。 吉林敖东生态药业股份有限公司：该公司注册资本为 4,024.3 万元，我公司投资 1，780 万元，占该公司总股本的 44.23％。该公司经营范围为：中药材、保健品、养殖业、精细化 工、土特产品、工艺美术品、农副产品经销；企业经营本企业和本企业成员企业自产产品及 相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业和本企业成员 企业生产科研所需的原辅材料；机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家 实行核定公司经营的进口商品除外） ；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；种植业 （国家限定的品种除外）等。报告期末，该公司总资产 5,608 万元，净利润 0 万元。 吉林敖东玻璃制品有限公司：该公司注册资本为 400 万元，我公司投资 300 万元，占 该公司总股本的 75％。该公司经营范围为：玻璃制品、纸制品等。报告期末，该公司总资 产 1,004 万元，净利润 166 万元。 吉林敖东胶囊有限责任公司：该公司注册资本为 600 万元，我公司投资 450 万元，占 该公司总股本的 75％。该公司经营范围为：药用胶囊制造等。报告期末，该公司总资产 651 万元，净利润-33 万元。 参股公司经营情况如下： 广发证券股份有限公司为我公司参股公司，该公司总股本为 20 亿元，我公司共参股 299， 622，164 股，占该公司总股本的 14.98％。该公司主要经营范围为：证券的代理买卖；代理 15 还本付息和分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和 上市推荐；证券投资咨询和财务顾问业务；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公 司。 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 35,728,402.11 占采购总额的比例 15.83% 前五名销售客户金额合计 86,498,265.04 占销售总额的比例 14.69% 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2003 年取得了一些成绩，但经营的过程中也存在着困难，主要有： ⑴ 竞争更加激烈； ⑵ “非典”带来较大影响； ⑶ 营销市场整合不够，急需提高产品市场占有率； ⑷ 高素质的管理人才和科技型人才较少。 针对上述情况，公司采取以下措施： ⑴ 严格实施 GMP 管理规则，强化生产管理、质量管理和成本管理，控潜降耗； ⑵ 挤时间、抢速度，将“非典”带来的损失降到最低点； ⑶ 加强对外资的管理，着力培养企业家队伍； ⑷ 加快新产品开发的速度，使新产品源源不断的推向市场； ⑸ 着力引进人才、培养人才、留住人才，为公司的发展奠定人才资源基础； ⑹ 积极有效整合营销市场，想方设法提高产品市场占有率。 ㈡ 公司投资情况 1、对外投资 报告期内，公司投资组建了“吉林敖东鹿业有限责任公司”，该公司总股本为 1，200 万元，本公司投入 1，000 万元，占总股本的 83.33％。投资组建了“吉林敖东胶囊有限责 任公司”，该公司总股本 600 万元，本公司投入 450 万元，占其股本的 75％。发起设立了“吉 林盛世药品经销公司”，该公司总股本为 550 万元，本公司投入 500 万元，占总股本的 90.9 ％。发起设立了“吉林敖东金海发医药药材有限责任公司” ，该公司总股本为 500 万元，本 16 公司投入 200 万元，占总股本的 35.71％。 2、募集资金使用情况（单位:万元） 报告期内，公司没有进行融资，2000 年配股资金项目已全部完工并投入使用。 ㈢ 公司财务状况 单位：万元 指 标 2003 年 2002 年 增减比例（％） 总 资 产 195,116 188,153 3.7 股东权益 118,332 106,101 11.5 长期负债 8,550 58 14,641 主营业务利润 41,002 34,729 18.06 净 利 润 9,910 7,556 31.15 现金及现金等价物净增加额 -7,770 -113 -6,776 比上年增减变动的主要原因： ① 总资产增加：主要是增加合并范围使资产增大。 ② 股东权益增加：债务重组收益使资本公积增加及净利润转入。 ③ 长期负债增加：本年度公司增加国债项目贴息贷款 7000 万元。 ④ 主营业务利润增加：主要是主营业务收入增加。 ⑤ 净利润增加：主要是主营业务利润增加及补贴收入增加。 ⑥ 现金及现金等价物净增加额变化较大：主要是本年度公司投资增加及偿还短期借款。 ㈣ 非募集资金和投资情况 1、报告期内，投资组建了“吉林敖东鹿业有限责任公司”，本公司投资 1000 万元，占 该公司总股本的 83.33％。 2、报告期内，投资组建了“吉林敖东胶囊有限责任公司”，本公司投资 450 万元，占该 公司总股本的 75％。 3、报告期内，投资组建了“吉林敖东金海发医药药材有限责任公司”，本公司投资 200 万元，占该公司总股本的 35.71％。 4、报告期内，投资组建了“吉林盛世药品经销公司”，本公司投资 500 万元，占该公 司总股本的 90.9％。 17 5、受让深圳市恒安信企业托管公司持有的吉林敖东珠海药业有限公司股份 2， 052 万股， 公司现持有该公司股份 4，180 万股，占该公司股份的 55％。 6、受让州国有资产经营总公司持有的延边公路建设股份有限公司国有股 48，921，576 股，占该公司股份的 25.67％。 ㈤ 2004 年度的经营计划 2004 年，公司将进一步提高公司核心竞争能力，逐步把集团公司做大、做强。有效整 合吉林敖东医药产业资源，努力实现公司向现代化、信息化、国际化的医药产业集团发展。 1、深化企业改革，转化经营机制，加强对外投资管理。 公司成为控股性集团后，根据法人治理结构的要求，维护和保障股东的合法权益，加强 投资的管理和服务工作，追求效益最大化。 2、搞好科研开发，增强企业竞争力 公司将以博士后工作站及国家级技术中心为依托，诚招医药领域内高科技人才，搞好公 司科研开发工作，多开发国家级新药及现有品种的换代升级，为企业储备力量，增强企业竞 争力。 3、搞好企业转型后的工作，适时进军新医药领域。 公司要努力做好转型后的工作，加强管理工作，找准时机和项目，适时进军新医药领域， 为公司增加新的利润增长点，为股东创造更大利益。 4、加强对外投资的管理，着力培养企业家队伍； 5、进一步探索和积累统一大销售的经验，待时机成熟时统一敖东销售市场； ㈥ 董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会会议情况及决议内容： 1） 公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 1 月 6 日在公司三楼会议室召开，会议由 董事长李秀林先生主持。会议应到董事 7 名，实到董事 7 名，公司监事列席了会议，会议符 合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了受让延边公路建设股份有限公司国有股股权的议案。 以上决议内容已刊登在 2003 年 1 月 7 日《证券时报》上。 2）公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 2 月 24 日在公司三楼会议室召开，会议 由李秀林先生主持。会议应到董事 7 名，实际参加董事 7 名，公司监事列席了会议，会议符 合《公司法》和公司章程的规定，经与会董事认真研究，通过如下决议： （1）审议通过了公司 2002 年度董事会工程作报告。 （2）审议通过了公司 2002 年度报告及摘要。 18 （3）审议通过了公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告。 （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配预案。 （5）审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。 （6）审议通过了公司核销流动资产损失的方案。 (7) 审议通过了公司高管人员年薪考核结果。 ⑻ 审议通过了《子公司管理办法》修改方案。 ⑼ 审议通过了对延边公司法人代表实施奖励的提议。 ⑽ 审议通过了关于修改公司章程的议案。 ⑾ 审议通过了修改《无形资产管理办法》的方案。 ⑿ 审议通过了关于召开 2002 年度股东大会的方案。 以上决议内容已刊登在 2003 年 2 月 26 日《证券时报》上。 3）公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 16 日在公司三楼会议室召开，会议由 李秀林先生主持，应参加会议董事 7 名，实际参加董事 7 名，会议符合《公司法》和公司章 程的规定，经与会董事认真研究，通过如下决议： ⑴ 审议通过了 2003 年第一季度季度报告。 以上决议内容已刊登在 2003 年 4 月 17 日《证券时报》上。 4）公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 5 月 27 日在三楼会议室召开，会议由董事 长李秀林先生主持。会议应到董事 7 名，实到董事 7 名，会议符合《公司法》及公司章程的 有关规定。会议审议并通过了如下协议： （1）审议通过了增选独立董事议案。 （2）审议通过了关于变更合并报表的议案。 （3）审议通过了修改公司章程的议案。 （4）审议通过了关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的方案。 以上决议内容已刊登在 2003 年 5 月 28 日《证券时报》上。 5）公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 13 日在三楼会议室召开，会议由董事 长李秀林先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，公司监事列席了会议，会议符合《公 19 司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议： ⑴ 审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 ⑵ 审议通过了对吉林敖东延边药业股份有限公司单方增资的方案。 ⑶ 审议通过了资产转让的议案。 ⑷ 审议通过了提取董事长基金的议案。 ⑸ 审议通过了处理资产损失的议案。 ⑹ 审议通过了计提资产减值准备的议案。 ⑺ 审议通过了对李秀林先生实施奖励的提案。 ⑻ 审议通过了关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的方案。 以上决议内容已刊登在 2003 年 8 月 15 日《证券时报》上。 6）公司第四届董事会第十次会议于 2003 年 10 月 23 日在三楼会议室召开，会议由董 事长李秀林先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，公司监事列席了会议，会议符合 《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议： ⑴ 审议通过了 2003 年第三季度季度报告。 ⑵ 审议通过了公司《奖励基金分配办法》。 ⑶ 审议通过了关于召开 2003 年度第三次临时股东大会的事宜。 以上决议内容已刊登在 2003 年 10 月 24 日《证券时报》上。 5）公司第四届董事会第十一次会议于 2003 年 12 月 21 日在三楼会议室召开，会议由 董事长李秀林先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，公司监事列席了会议，会议符 合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议： ⑴ 审议通过了公司增持吉林敖东珠海药业有限公司股权的方案。 ⑵ 审议通过了公司投资设立吉林盛世药品经销公司的方案。 ⑶ 审议通过了公司关于修改《子公司管理办法》的方案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司根据 2002 年度股东大会通过《2002 年度利润分配议案》，公司于 2003 年 6 月 27 日实施了利润分配方案。 20 公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行 情况如下： 董事会认真执行了年度内 4 次股东大会的各项决议，使年度内 4 次股东大会的各项决议 都落到实处，为公司今后的进一步发展奠定了坚实的基础。 ㈦ 2003 年利润分配预案 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 母 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 98,174,879.76 元。按《公司章程》有关规定，提取 10％的法定公积金 9,817,487.98 元和 5％的法定公益金 4,908,743.99 元，加年初未分配利润 177,371,417.25 元。本年度可供股 东分配的利润为 260,820,065.04 元。本次利润分配预案为：本次利润分配不进行现金派送 也不进行送股。按 2003 年末总股本 23，366.46 万股为基数，用资本公积金每 10 股转增 5 股，共计转增 11,683.23 万股。 预计 2004 年度的利润分配政策 本公司预计 2004 年度以现金方式进行一次利润分配，分红比例不低于当年净利润的 10％，不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。以上分配政策为预计方案，不构 成对投资者的承诺事项，本公司董事会将根据公司实际情况对该政策进行调整。 本分配预案需经公司 2003 年度股东大会通过后方可实施。 ㈧ 报告期内， 吉林敖东药业集团股份有限公司独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况 的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ，本公司独立董事对公司在报告 期内发生的关联方资金往来以及对外担保进行了认真核查，并做专项说明如下： 吉林敖东药业集团股份有限公司控股股东为敦化市金诚实业有限公司，截止 2003 年 12 月 31 日尚欠敦化市金诚实业有限公司货款 3，467，407.53 元及购入股权款 5，000，000.00 元。 此外无关联方占用及担保情况。 独立董事（签字）：王秀宏、姜昌植、吕桂霞 二 00 四年三月八日 21 报告期内， 会计师事务所关于吉林敖东药业集团股份有限公司股东及关联方资金占用问题及违规 担保问题的专项说明 吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东： 根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》要求，我无对吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年度会计报表审计 中所关注到的公司控股股东及关联方占用和担保情况说明如下： 吉林敖东药业集团股份有限公司控股股东为敦化市金诚实业有限公司，截止 2003 年 12 月 31 日尚欠敦化市金诚实业有限公司货款 3，467，407.53 元及购入股权款 5，000，000.00 元。 此外无关联方占用及担保情况。 中鸿信建元会计师事务所有限公司 中国注册会计师：高原、毕焱 八、监事会报告 ㈠ 监事会召开情况 报告期内，公司共召开 3 次监事会议，具体情况如下： 1、本公司第四届监事会第三次会议于 2003 年 1 月 6 日在公司三楼会议室召开，会议 应到监事 5 名，实到 5 名，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由监事会主席 郭仁堂先生主持，会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了受让延边公路建设股份有限公司国有股股权的议案。 （2）审议通过了关于召开 2003 年度第一次临时股东大会事宜。 以上决议内容已刊登 2003 年 1 月 7 日《证券时报》上。 2）本公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 2 月 24 日在公司三楼会议室召开，会议 应到监事 5 名，实际到会 5 名，会议由郭仁堂先生主持，会议符合《公司法》和公司章程的 规定，经与会监事认真讨论，形成如下决议： ⑴ 审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 ⑵ 审议通过了公司 2002 年度报告及摘要。 ⑶ 审议通过了公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告。 22 ⑷ 审议通过了公司 2002 年度利润分配预案。 ⑸ 审议通过了公司关于续聘会计师事务所的议案。 ⑹ 审议通过了公司核销流动资产损失的方案。 ⑺ 审议通过了公司年薪制考核结果。 ⑻ 审议通过了《子公司管理办法》修改方案。 ⑼ 审议通过了对延边公司法人代表实施奖励的提议。 ⑽ 审议通过了关于修改公司章程的议案。 ⑾ 审议通过了修改《无形资产管理办法》的方案。 ⑿ 审议通过了关于召开 2002 年度股东大会的议案。 以上决议内容已刊登在 2003 年 2 月 26 日《证券时报》上。 3）本公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 13 日在公司三楼会议室召开，会议 应到监事 5 名，实际到会 5 名，会议由郭仁堂先生主持，会议符合《公司法》和公司章程的 规定，经与会监事认真讨论，形成如下决议： ⑴ 审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 ⑵ 审议通过了对吉林敖东延边药业股份有限公司单方增资的方案。 ⑶ 审议通过了资产转让的议案。 ⑷ 审议通过了提取董事长基金的议案。 ⑸ 审议通过了处理资产损失的议案。 ⑹ 审议通过计提资产减值准备的议案。 ⑺ 审议通过了对李秀林先生实施奖励的提案。 以上决议内容已刊登在 2003 年 8 月 15 日《证券时报》上。 ㈡ 对于本公司依法运作情况，监事会认为： 2003 年度，公司监事会 5 名监列席了公司 2003 年度召开的董事会和股东大会，公司监 事会根据有关法律法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程度，董事 会对股东大会的决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等方面 进行了监督。监事会认为：公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市规则》和《公司章程》及其他有关法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项 决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完美了各项内部控制 制度。本公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务、行使职权时未发现有违反法律、 23 法规、公司章程及损害公司和股东权益的行为。 ㈢ 对公司财务情况，监事会认为： 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司根据有关 的规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要求，建立了适用于本企业的财务管 理制度及会计制度，中鸿信建元会计师事务所有限责任公司所出具的审计意见客观、真实， 财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 ㈣ 公司募集资金使用情况： 报告期内，公司严格按照《招股说明书》中关于募集资金使用的承诺，根据变化的市场， 谨慎科学地投入募集资金，进行承诺的项目投资。监事会认为：公司对募集资金的使用是合 理科学、谨慎严谨的，2003 年度公司募集资金的使用未发生变更。 ㈤ 收购、出售资产情况： 报告期内，经财政部财企[2003]53 号文件批准，公司于 3 月 10 日完成收购延边公路建 设股份有限公司的国有股 4892.1576 万股，每股转让价格为 2.288 元，共计转让金额 11,193.26 万元。 公司根据中商资产评估有限责任公司中商评报字（2003）099 号评估报告，集团公司拟 转让的资产经评估后价值为 17，574.74 万元人民币，集团公司与延边公司于 2003 年 8 月 11 日签订《资产转让协议书》，以评估值为转让价格将上述资产转让给延边公司，共计人民 币大写壹亿柒仟伍佰柒拾肆万柒仟肆佰元整（￥17，574.74 万元）。 经与深圳市恒安信企业托管公司签定的《受让股权协议书》 ，公司受让恒安信公司持有 的本公司子公司吉林敖东珠海药业有限公司的股权 2,052 万 股，每股 1.20 元，共计 2,462.4 万元。 ㈥ 关联交易情况： 报告期内，吉林敖东延边药业股份有限公司（以下简称“延边公司”）为本公司控股的 子公司，延边公司总股本为 11，005 万元，本公司投资 10，000 万元，占延边公司总股本的 90.86％。由于本公司由生产经营型企业转变为控股型公司，本公司原有的厂房、设备等全 部租赁给延边公司使用，为使公司更加规范运作，公司决定将原租赁给延边公司的资产分两 部分评估，以评估值为依据，一部分单方增资给延边公司；一部分出售给延边公司。 延边公司为本公司的绝对控股子公司，延边公司的董事长为本公司的董事，同时本公 24 司董事李利平先生为延边公司董事，此次交易构成关联交易。 本公司第四届九次董事会审议通过了对延边公司单方增资和出售资产的议案，参会 8 名董事，除关联董事郭淑芹女士、李利平先生回避对此议案的表决外，其余 6 名董事一致同 意以上两项议案，其中 3 名独立董事发表了独立意见，认为对延边公司的增资和出售资产规 范、合法、交易价格合理、不存在损害公司及全体股东利益的情形（以上关联交易公告已刊 登在 2003 年 8 月 15 日《证券时报》上）。此议案已经本公司 2003 年度第 2 次临时股东大会 决议通过（已刊登在 2003 年 9 月 17 日《证券时报》上）。 九、重要事项 ㈠ 报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡ 报告期内公司出售资产情况： 报告期内，公司根据中商资产评估有限责任公司中商评报字（2003）099 号评估报告， 集团公司拟转让的资产经评估后价值为 17， 574.74 万元人民币，集团公司与延边公司于 2003 年 8 月 11 日签订《资产转让协议书》，以评估值为转让价格将上述资产转让给延边公司，共 计人民币大写壹亿柒仟伍佰柒拾肆万柒仟肆佰元整（￥17，574.74 万元） 。 ㈢ 重大关联交易事项： 报告期内，吉林敖东延边药业股份有限公司（以下简称“延边公司”）为本公司控股的 子公司，延边公司总股本为 11，005 万元，本公司投资 10，000 万元，占延边公司总股本的 90.86％。由于本公司由生产经营型企业转变为控股型公司，本公司原有的厂房、设备等全 部租赁给延边公司使用，为使公司更加规范运作，公司决定将原租赁给延边公司的资产分两 部分评估，以评估值为依据，一部分单方增资给延边公司；一部分出售给延边公司。 延边公司为本公司的绝对控股子公司，延边公司的董事长为本公司的董事，同时本公 司董事李利平先生为延边公司董事，此次交易构成关联交易。 本公司第四届九次董事会审议通过了对延边公司单方增资和出售资产的议案，参会 8 名董事，除关联董事郭淑芹女士、李利平先生回避对此议案的表决外，其余 6 名董事一致同 25 意以上两项议案，其中 3 名独立董事发表了独立意见，认为对延边公司的增资和出售资产规 范、合法、交易价格合理、不存在损害公司及全体股东利益的情形（以上关联交易公告已刊 登在 2003 年 8 月 15 日《证券时报》上）。此议案已经本公司 2003 年度第 2 次临时股东大会 决议通过（已刊登在 2003 年 9 月 17 日《证券时报》上）。 ㈣ 重大合同及其履行情况： 1、报告期内，公司无重大托管、承包、已租赁其他公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 4、报告期内，无公司或持股 5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 ㈤ 聘请会计师事务所情况 报告期内，经董事会提请审议，股东大会聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为 财务审计机构，该审计机构已为本公司提供了 4 年的审计服务。报告期内，公司支付给该审 计机构的报酬情况： 项 目 2003 年 报酬总额 300,000 元 其中：财务审计费用 300,000 元 其他费用 -- 应付未付款项 -- 差旅费等费用的承担方式 公司承担宿费及餐费 ㈥ 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 十、财务报告 会计报表附注 附注一、公司简介 本 公 司 是 经 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 批 准 ， 于 1993 年 3 月 20 日 改 制 为 股 份 公 司 ，公 司 A 股 股 票 于 1996 年 10 月 28 日 在 深 交 所 正 式 挂 牌 交 易 。公 司 于 1998 年 9 月 9 日注册为吉林敖东药业集团股份有限公司。 26 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执 照 注 册 号 为 ： 2200001030009 。 公司法定代表人：李秀林 注册地址：吉林省敦化市胜利南大街八十八号。 公司经营范围：医药加工、种植养殖、房地产开发、商业（国家专项控制、 专 营 除 外 ）、 机 械 修 理 、 仓 储 、 饮 食 服 务 、 运 输 ； 梅 花 鹿 茸 、 安 神 补 脑 液 、 健 脑 灵 口服液、颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口；本 企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核 定 公 司 经 营 的 12 种 进 口 商 品 除 外 ） 进 口 ； 经 销 酒 类 。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会 计 制 度 公 司 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》、 具 体 会 计 准 则 及 其 相 关 补 充 规 定 。 2、 会 计 年 度 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 制 ， 即 自 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 。 3、 记 账 本 位 币 公司以人民币为记账本位币。 4、 记 账 基 础 及 计 价 原 则 公 司 采 用 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ,以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 。 5、 外 币 业 务 核 算 方 法 公 司 会 计 年 度 内 涉 及 外 币 的 经 济 业 务 ，按 发 生 当 月 月 初 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场汇价（中间价）折合人民币入账，月末将外币账户余额按月末市场汇价（中间 价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、 筹 建 期 间 发 生 的 汇 兑 损 益 ， 计 入 长 期 待 摊 费 用 ； B、 与 购 建 固 定 资 产 相 关 的 借 款 发 生 的 汇 兑 损 益 ， 在 所 购 建 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使用状态前，符合资本化条件的，予以资本化，计入所购建固定资产成本； C、 除 上 述 情 况 外 ， 汇 兑 损 益 均 计 入 当 期 财 务 费 用 。 6、 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 公 司 合 并 会 计 报 表 系 按《 企 业 会 计 制 度 》和《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》等 有 关 规 定 编 制 而 成 。对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 50%（ 不 含 50%）以 上 权 益 的 控 股 公 司 的 会 计 报 表 以 及 投 资 比 例 虽 未 超 过 50%但 公 司 对 其 有 实 质 控 制 权 的 子 公 司 予 以 合 并 , 27 合并时以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，合并项目数额编制而成。合并时，公司的内部交易和资金往来均相互抵销， 母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，已按母公司 会计政策对子公司会计政策进行了调整。 根 据 以 上 编 制 方 法 ，本 年 度 将 敖 东 延 吉 药 业 股 份 有 限 公 司 、敖 东 保 益 生 化 制 剂 有限公司、敖东实业有限公司、敖东玻璃制品有限公司、敖东延边药业股份有限 公司、吉林敖东医药有限公司、吉林敖东金海发药业股份有限公司、吉林敖东洮 南药业股份有限公司、吉林敖东珠海药业有限责任公司、吉林敖东鹿业有限责任 公司、吉林敖东长白鹿业股份有限公司、吉林敖东胶囊有限责任公司、吉林敖东 大连药业股份有限公司、吉林敖东医药经销公司、吉林敖东医药发展有限公司、 吉林敖东郑州药业有限公司、珠海市吉林敖东药品经营公司、珠海吉林敖东大药 房有限公司纳入合并范围。 7、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 公 司 持 有 的 期 限 短 、流 动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、以 及 价 值 变 动 风 险 很小的投资确定为现金等价物 8、 短 期 投 资 的 核 算 方 法 （ 1） 短 期 投 资 的 计 价 及 其 收 益 的 确 认 方 法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账。短期投资持有 期间所收到的股利、利息等收益作冲减投资成本处理，处置短期投资所获得的价 款减去其账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为 投资收益或损失计入当期损益。 （ 2） 短 期 投 资 跌 价 准 备 的 确 认 标 准 、 计 提 方 法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量，将短期投资市价低于成本的差额按 单项计提短期投资跌价准备。 9、 坏 账 核 算 方 法 公 司 坏 账 采 用 备 抵 法 核 算 。对 应 收 款 项 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 ，账 龄 及 计 提坏账准备比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 28 一至两年 8% 两至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 50% 五年以上 80% 公司坏账确认标准： A、 债 务 单 位 或 债 务 人 撤 消 或 死 亡 、 破 产 、 资 不 抵 债 ， 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿后，仍不足以偿还债务；现金流量严重不足，致使公司应收款项不能收 回或收回的可能性不大。 B、 其 他 足 以 证 明 应 收 款 项 可 能 发 生 损 失 的 证 据 。 10、 存 货 核 算 方 法 A、 公 司 存 货 包 括 原 材 料 、 库 存 商 品 、 在 产 品 、 低 值 易 耗 品 、 包 装 物 。 B、 公 司 存 货 核 算 方 法 ， 按 取 得 时 的 实 际 成 本 记 账 ， 并 采 用 永 续 盘 存 制 ； 原材料、包装物的日常核算，采用计划成本计价，月末结转成本差异，并 将 计划成本调整为实际成本； 产成品、库存商品按加权平均法结转成本； 低值易耗品采用五五摊销法核算。 C、 由 于 存 货 遭 受 毁 损 、 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ， 使 存货成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货 项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、 长 期 投 资 核 算 方 法 A、长 期 股 权 投 资 ：按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 确 定 的 价 值 入 账 。对 外 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%以 下 的 、或 虽 占 20%以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ， 采 用 成 本 法 核 算 ; 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 20%以 上 ， 或 虽 占 20%以 下 但 有 重 大 影 响 的 ,采 用 权 益 法 核 算 ; 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 50%以 上 的 或 投 资 比 例 不 超 过 50%，但 有 实 质 性 控 制 权 的 ,采 用权益法核算并编制合并会计报表。 B、长 期 债 权 投 资 ：以 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 自 发 行 日 至 债 券 购 入 日 的 应 收 利 息 后 的 余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 C、 长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 为 ： (1)对 于 有 市 价 的 长 期 投 资 ，出 现 以 下 情 况 之 一 时 ，即 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ：1) 市 价 持 续 两 年 低 于 账 面 价 值 ；2)该 项 投 资 暂 停 交 易 1 年 ；3)被 投 资 单 位 当 年 发 生 严 重 亏 损 ；4)被 投 资 单 位 持 续 两 年 发 生 亏 损 ；5）被 投 资 单 位 进 行 清 理 整 顿 、 清算或出现其他不能持续经营的迹象。 29 (2)对 于 无 市 价 的 长 期 投 资 ， 出 现 以 下 迹 象 之 一 时 ， 即 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ： 1) 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 2) 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化， 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 3) 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 4) 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、 清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 (3)长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 ：期 末 公 司 对 其 长 期 投 资 进 行 逐 项 检 查 ，由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 情 况 变 化 等 原 因 ，导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 账 面 价 值 ，则 将 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额 ，计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 。已 确 认 损 失 的 长 期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 的 ，应 在 原 已 确 认 的 投 资 损 失 的 范围内转回。 12、 固 定 资 产 计 价 、 折 旧 方 法 和 固 定 资 产 减 值 准 备 A、 公 司 固 定 资 产 标 准 为 ： 使 用 年 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 （ 含 2,000 元 ） 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 设 备 、 运 输 设 备 、 成 鹿 、 办 公 设 备 等 做 为 固 定 资 产 。固 定 资 产 以 实 际 成 本 计 价 ，固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 计 算 ， 按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除净残值后确定其基本折旧率。固 定资产的预计可使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预 计 净 残 值 率 （ %） 年 折 旧 率 （ %） 房屋及建筑物 10-40 3-5 2.4-9.5 机器设备 12 4 8 运输设备 12 4 8 成 鹿 8-12 23 8-9.6 办公设备 4-6 3-5 20-30 B、固 定 资 产 减 值 准 备 ：公 司 于 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 由 于 技 术 陈 旧 、 损 坏 、长 期 闲 置 等 原 因 ，导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 ，计 提 固 定 资 产 减 值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1)长 期 闲 置 不 用 ，在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ，且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； (2)由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； (3)虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产 ； (4)已 遭 毁 损 ， 以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； (5)其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、 在 建 工 程 核 算 方 法 30 公司在建工程投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使 用时未办理竣工决算，则据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定 资产原值及已计提的累计折旧。 公 司 于 每 期 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ，当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 的 ， 计提在建工程减值准备： (1)长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； (2)所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ，还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ，并 且 给 公 司 带 来 的 经 济 利益具有很大的不确定性； (3)其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 14、 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及 发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果 中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本 化继续进行。为购建固定资产进行借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权 平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化 金额。 15、 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 方 法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。 公司于期末对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行逐项检 查，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 1、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，并 且 该 项 无 形 资 产 已 无 使 用 价 值 和 转 让价值； (2)某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 并 且 已 不 能 为 公 司 带 来 经 济 利 益 ； (3)其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情 形 。 2、 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ， 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 ： (1)某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，使 其 为 公 司 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重大不利影响； (2)某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ； (3)某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； 31 (4)其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 。 16、 长 期 待 摊 费 用 的 核 算 方 法 长期待摊费用按实际成本计价并按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损 益 。 所 有 筹 建 期 间 发 生 的 费 用 ,先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ,待 公 司 开 始 生 产 经 营 当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17、 收 入 确 认 原 则 销 售 商 品 :以 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 ，公 司 不 再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收取货款的 证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 18、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、本年度主要会计政策变更及其影响： 按照财政部修订的《企业会计准则—资产负债表日后事项》中有关现金股利的披露要求， 将董事会制定的利润分配方案中拟分配的现金股利在资产负债表所有者权益中的未分配利 润项下增加“其中：现金股利”一栏，并对应付股利的影响数进行了追溯调整，相应调整了 应付股利的年初数和期初留存收益，其中：调减期初应付股利 46,732,920.00 元，调增期初 未分配利润 46,732,920.00 元。 附注三、税项 本公司适用的税项与税率 税 种 税 率 增值税 6%、 17% 营业税 5%、 10% 农业特产税 5% 城建税 7% 消费税 10% 教育费附加 3% *所得税 15% * 根 据 吉 政 函 [2003]114 号 文 件 吉 林 省 人 民 政 府 关 于 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公司享受西部大开发税收优惠政策的批复，吉林敖东药业集团股份有限公司享受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策 ， 从 2002 年 度 起 减 按 15%税 率 征 收 企 业 所 得 税 。 附注四、控股子公司及合营企业 经营范 本公司投 占权益 公 司 名 称 注册资本 是否合并 围 资额 比例 吉林敖东保益生化制剂公司 3150 万 元 制药 2950 万 元 93.65% 是 吉林敖东延边药业股份有限公司 30000 万 元 制药 28995 万 元 96.65% 是 吉林敖东医药经销公司 1000 万 元 商业 950 万 元 95.00% 是 吉林敖东医药发展有限公司 600 万 元 商业 550 万 元 91.67% 是 吉林敖东郑州药业有限公司 1000 万 元 商业 600 万 元 60.00% 是 吉林敖东金海发药业股份有限公司 3000 万 元 制药 2600 万 元 86.67% 是 吉林敖东大连药业有限公司 2600 万 元 制药 2000 万 元 76.93% 是 延边敖翔房地产开发有限公司 530.3 万 元 房地产 35 万 元 6.50% 否 32 长春国际信托投资公司 7500 万 元 信托 150 万 元 2.00% 否 吉林敖东建筑有限公司 410 万 元 建筑 50 万 元 12.20% 否 吉林敖东医药有限公司 1000 万 元 制药 700 万 元 70.00% 是 珠海市吉林敖东药品经营公司 500 万 元 制药 260 万 元 52.00% 是 珠海吉林敖东大药房有限公司 50 万 元 制药 40 万 元 80.00% 是 吉林敖东玻璃制品有限公司 400 万 元 制药 300 万 元 75.00% 是 吉林敖东延吉药业股份有限公司 5000 万 元 制药 2720 万 元 54.40% 是 吉林敖东洮南药业股份有限公司 4698 万 元 制药 2700 万 元 50.23% 是 吉林敖东实业有限公司 2000 万 元 印刷 1458 万 元 72.93% 是 吉林长白鹿业股份有限公司 4024 万 元 制药 1780 万 元 44.231% 是 吉林敖东珠海药业有限责任公司 7600 万 元 制药 2553.7 万 元 28.00% 是 吉林敖东长春药业有限责任公司 650 万 元 商业 300 万 元 46.00% 否 *吉 林 敖 东 医 疗 器 械 有 限 公 司 86.5 万 元 商业 80 万 元 92.50% 否 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 1500 万 元 制药 59.114 万 元 3.94% 否 广发证券股份有限公司 200000 万 元 证券业务 29962 万 元 14.98% 否 **吉 林 盛 世 药 品 有 限 公 司 550 万 商业 500 万 元 90.91% 否 吉林敖东鹿业有限责任公司 1200 万 鹿业 1000 万 元 83.30% 是 吉林敖东胶囊有限责任公司 600 万 药品包装 450 万 元 75.00% 是 公路建设 延边公路建设股份有限公司 18411 万 元 11188 万 元 25.67% 否 及收费 吉林洮南热电厂 7956 万 元 电力 994.5 万 元 12.50% 否 *吉 林 敖 东 医 疗 器 械 有 限 公 司 的 净 资 产 及 净 利 润 占 合 并 报 表 的 项 目 比 例 较 小 ，未 予 以合并； **吉 林 盛 世 药 品 有 限 公 司 系 年 末 投 资 ， 未 予 以 合 并 。 附注五、合并会计报表主要项目注释 注 释 1、 货 币 资 金 货 币 资 金 2003 年 12 月 31 日 余 额 203,873,481.76 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 81,574,456.21 元 。 项 目 币 种 2003-12-31 2002-12-31 (1)现 金 人民币 224,451.14 129,859.90 (2)银行存款 人民币 200,093,631.42 280,044,069.00 (3)其他货币资金 人民币 3,555,399.20 1,400,527.31 合 计 203,873,481.76 281,574,456.21 注 释 2、 应 收 票 据 应 收 票 据 2003 年 12 月 31 日 余 额 65,925,644.39 元 ,2002 年 12 月 31 日 余 额 54,905,666.00 元 。 出票单位 票据种类 出票日期 到期日 金额 临沂医药供应站 银行承兑 2003-10-24 2004-06-24 20,000.00 临沂医药供应站 银行承兑 2003-10-28 2004-06-28 30,000.00 山东瑞康医药公司 银行承兑 2003-12-30 2004-02-25 300,000.00 山东瑞康医药公司 银行承兑 2003-12-25 2004-03-25 90,000.00 33 陕西药材医药采供站 银行承兑 2003-12-30 2004-03-30 390,000.00 安徽华源医药公司 银行承兑 2003-12-31 2004-03-31 517,720.00 新乡市中予丝绸实业公司 银行承兑 2003-11-24 2004-05-24 50,000.00 亳州药材新特药公司 银行承兑 2003-12-23 2004-06-23 300,000.00 宁波药材公司 银行承兑 2003-12-18 2004-03-18 140,000.00 莱阳市利民建筑材料公司 银行承兑 2003-09-15 2004-03-15 100,000.00 浙江经协房地产公司 银行承兑 2003-11-26 2004-05-26 1,000,000.00 辽宁省民生康大有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-03-16 244,904.53 杭州振亚纺织有限公司 银行承兑 2003-10-21 2004-01-21 200,000.00 宁波保税区力天国际贸易有限公司 银行承兑 2003-7-4 2004-1-4 200,000.00 河北中康大药房有限公司 银行承兑 2003-8-15 2004-2-15 149,952.00 重庆桐君阁股份公司医药批发 银行承兑 2003-8-29 2004-2-29 949,542.50 哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-8-28 2004-2-27 780,000.00 成都西部医药经营有限公司 银行承兑 2003-8-27 2004-2-27 461,962.50 南阳市健民医药有限公司益康中心 银行承兑 2003-8-25 2004-2-25 100,000.00 四川广元（北京）金象复星医药公司 银行承兑 2003-8-29 2004-1-19 30,000.00 资中县医药有限责任公司 银行承兑 2003-8-28 2004-2-27 148,495.00 莱阳市江波医药有限责任公司 银行承兑 2003-8-18 2004-2-18 90,000.00 河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-8-21 2004-2-20 9,697.74 河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-8-21 2004-2-20 580,042.13 安徽省阜阳市康泰药业有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5 1,014,000.00 山西省孝义市城财焦化有限公司 银行承兑 2003-8-20 2004-2-19 300,000.00 山东潍坊海王医药有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5 156,000.00 山东省烟台药材采购供应站第二批发部 银行承兑 2003-9-12 2004-3-12 117,000.00 莱阳市江波医药有限责任公司 银行承兑 2003-9-10 2004-3-10 150,000.00 石家庄市虹霞医药药材有限公司 银行承兑 2003-9-9 2004-3-9 210,000.00 石家庄市爱信保健品有限公司 银行承兑 2003-9-8 2004-1-14 350,000.00 石家庄市虹霞医药药材有限公司 银行承兑 2003-9-11 2004-3-11 140,000.00 石家庄市虹霞医药药材有限公司 银行承兑 2003-9-12 2004-3-12 150,000.00 哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-23 780,000.00 湖南千金医药股份有限公司 银行承兑 2003-9-29 2004-2-18 780,000.00 南京医药（淮安）天颐有限公司 银行承兑 2003-9-30 2004-3-4 500,000.00 哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-10-9 2004-4-8 120,000.00 成都西部医药经营有限公司 银行承兑 2003-9-25 2004-3-24 1,560,000.00 福州三昌轴承有限公司 银行承兑 2003-8-11 2004-2-11 74,393.09 河北文丰钢铁有限公司 银行承兑 2003-9-23 2004-3-23 80,000.00 34 许继变压器有限公司 银行承兑 2003-9-8 2004-3-8 400,000.00 昌邑市万顺铸造有限公司 银行承兑 2003-9-27 2004-3-27 50,000.00 陕西省药材公司城区医药采购供应站 银行承兑 2003-10-13 2004-4-13 663,000.00 河北省邢台恒祥医药集团有限公司 银行承兑 2003-10-16 2004-4-16 2,120,000.00 邵阳药业有限公司 银行承兑 2003-10-9 2004-3-9 600,000.00 福州三昌轴承有限公司 银行承兑 2003-8-28 2004-2-29 144,626.24 唐山新丰钢铁有限公司 银行承兑 2003-9-1 2004-3-1 20,000.00 淄博水环真空泵厂有限公司 银行承兑 2003-9-26 2004-3-9 30,000.00 邯郸钢铁集团有限责任公司 银行承兑 2003-8-25 2004-2-24 100,000.00 西丰县金贸有限公司 银行承兑 2003-9-22 2004-3-22 100,000.00 江西江仁集团医药科研营销有限公司 银行承兑 2003-10-21 2004-2-21 1,560,000.00 中船重工七二五所 银行承兑 2003-8-21 2004-2-21 150,000.00 新乡中永家屯有限公司 银行承兑 2003-10-13 2004-4-9 100,000.00 新乡中永家屯有限公司 银行承兑 2003-10-13 2004-4-9 100,000.00 新乡中永家屯有限公司 银行承兑 2003-10-13 2004-4-9 100,000.00 重庆桐君阁股份公司医药批发 银行承兑 2003-10-29 2004-2-29 1,560,000.00 河南莲花味之素有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-23 150,000.00 新疆天富热电股份公司 银行承兑 2003-9-29 2004-3-29 240,000.00 山西长钢钢铁股份有限公司 银行承兑 2003-9-12 2004-3-3 200,000.00 安徽省阜阳市康泰药业有限公司 银行承兑 2003-10-27 2004-4-27 1,000,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-9-27 2004-3-27 100,000.00 南阳市健民医药有限公司益康中心 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3 100,000.00 安徽省蚌阜市康民医药股份有限责任公司 银行承兑 2003-11-11 2004-2-11 50,000.00 哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-11-14 2004-5-13 1,014,000.00 陕西省药材公司城区医药采购供应站 银行承兑 2003-11-12 2004-2-3 780,000.00 辽宁民生康大医药费有限公司 银行承兑 2003-11-13 2004-5-12 468,000.00 盐城市科泰实业公司经营部 银行承兑 2003-9-10 2004-3-10 70,000.00 洛阳群富蓄牧发展有限公司 银行承兑 2003-11-7 2004-5-6 100,000.00 洛阳群富蓄牧发展有限公司 银行承兑 2003-11-7 2004-5-6 100,000.00 山东煤矿莱芜机械厂 银行承兑 2003-9-27 2004-3-27 20,000.00 晋城市宏达实业有限公司 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3 500,000.00 大连辽东医药有限公司 银行承兑 2003-11-18 2004-2-18 323,179.49 陕西康健医药有限公司 银行承兑 2003-11-18 2004-5-18 1,369,000.00 邵阳药业有限公司 银行承兑 2003-11-6 2004-4-6 400,000.00 湖南省柏海同心医药有限公司 银行承兑 2003-10-30 2004-4-30 78,000.00 河南鞋城皮革集团总公司 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3 200,000.00 35 中国石化集团中原石油勘探局 银行承兑 2003-10-24 2004-4-24 50,000.00 禹州市鸿达药业有限公司 银行承兑 2003-10-16 2004-4-16 100,000.00 中国石化集团中原石油勘探局 银行承兑 2003-10-21 2004-4-21 100,000.00 三门峡达康药品有限责任公司 银行承兑 2003-11-13 2004-5-13 100,000.00 三水新中源陶瓷有限公司 银行承兑 2003-10-21 2004-4-21 90,000.00 湖北神牛拖拉机有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-22 72,168.00 河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-11-21 2004-5-20 538,204.47 河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-11-21 2004-5-20 75,902.80 河北省衡水药材采购站 银行承兑 2003-11-7 2004-2-7 72,500.00 茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑 2003-10-31 2004-4-30 100,000.00 重庆桐君阁股份公司医药批发 银行承兑 2003-11-20 2004-5-20 2,340,000.00 唐山市北大医药有限公司 银行承兑 2003-11-3 2004-5-3 75,250.00 唐山市北大医药有限公司 银行承兑 2003-9-28 2004-3-28 90,600.00 宝石缝纫机有限公司 银行承兑 2003-9-16 2004-3-16 70,000.00 浙江震元股份有限公司 银行承兑 2003-11-14 2004-4-12 272,105.73 金华市泰来医药有限责任公司 银行承兑 2003-11-28 2004-5-28 92,280.00 宁波药材股份有限公司 银行承兑 2003-12-4 2004-3-3 780,000.00 杭州东仁堂医药零售连锁有限公司 银行承兑 2003-11-26 2004-2-25 100,000.00 陕西省药材公司城区医药采购供应站 银行承兑 2003-12-5 2004-6-5 1,036,000.00 余姚市成龙金属材料有限公司 银行承兑 2003-11-10 2004-5-10 300,000.00 四川金顶(集团)股份有限公司 银行承兑 2003-10-15 2004-4-14 560,000.00 济南药业集团有限公司 银行承兑 2003-11-13 2004-5-13 234,000.00 南京医药（淮安）天颐有限公司 银行承兑 2003-12-4 2004-6-4 1,000,000.00 山东聊城利民药业有限公司 银行承兑 2003-12-4 2004-6-4 150,000.00 成都西部医药经营有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-14 3,900,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16 2,500,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16 2,000,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16 1,300,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-15 500,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16 2,000,000.00 湖北九州通医药有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-5 1,000,000.00 山东省烟台药材采购供应站第二批发部 银行承兑 2003-12-9 2004-6-9 468,000.00 安徽华源医药股份有限公司 银行承兑 2003-11-5 2004-5-5 850,000.00 潍柴动力股份有限公司 银行承兑 2003-11-28 2004-5-28 265,000.00 衡水兴志工贸有限公司 银行承兑 2003-12-5 2004-6-5 500,000.00 平顶山市普生药业有限公司 银行承兑 2003-12-18 2004-6-15 156,000.00 36 安徽安机汽车股份有限公司 银行承兑 2003-9-23 2004-3-23 100,000.00 河南安阳永兴钢铁有限责任公司 银行承兑 2003-12-2 2004-6-2 10,000.00 河南安阳永兴钢铁有限责任公司 银行承兑 2003-12-2 2004-6-2 10,000.00 抚顺金新化工有限责任公司 银行承兑 2003-11-20 2004-5-19 1,230,000.00 杭州天成印染有限公司 银行承兑 2003-11-16 2004-5-5 150,000.00 河南安阳彩色显像管玻壳有限公司 银行承兑 2003-11-7 2004-5-7 140,000.00 江苏康怡制药有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5 42,000.00 常州市飞鹏车辆厂 银行承兑 2003-8-20 2004-2-20 40,000.00 柳州钢铁股份有限公司 银行承兑 2003-11-21 2004-3-25 100,000.00 福建佳通轮胎有限公司 银行承兑 2003-10-30 2004-4-30 153,000.00 山西昂生药业有限责任公司 银行承兑 2003-12-12 2004-3-10 450,000.00 常熟市凌桥化工有限公司 银行承兑 2003-9-5 2004-3-5 280,000.00 常州市恒祥装饰材料有限公司 银行承兑 2003-10-30 2004-4-30 100,000.00 安丘轻工机械有限公司 银行承兑 2003-10-17 2004-4-17 100,000.00 石家庄民鑫医药商贸有限公司 银行承兑 2003-10-27 2004-5-26 100,000.00 河北省泰康医药公司 银行承兑 2003-12-16 2004-3-17 110,250.00 河北医科大学第二医院 银行承兑 2003-11-21 2004-5-20 3,432.19 茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑 2003-10-31 2004-4-30 200,000.00 茌平县茌平镇建昆副食店 银行承兑 2003-12-9 2004-6-9 80,000.00 河北兴达医药有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16 120,000.00 石家庄市爱信保健品有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-6-15 50,000.00 天津安津电子玻璃有限公司 银行承兑 2003-12-11 2004-6-11 200,000.00 安阳信益电子玻璃有限公司 银行承兑 2003-12-11 2004-6-11 630,000.00 金华市医药有限公司 银行承兑 2003-10-3 2004-6-3 330,000.00 林州市鑫隆钢铁有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-6-16 1,000,000.00 湖北新龙药业有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-3-15 100,000.00 湖北新龙药业有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-3-15 200,000.00 湖北新龙药业有限公司 银行承兑 2003-12-15 2004-3-15 200,000.00 宁波药材股份有限公司 银行承兑 2003-12-26 2004-3-26 840,000.00 华东医药股份有限公司 银行承兑 2003-12-24 2004-6-22 2,340,000.00 洛阳收获机械有限公司 银行承兑 2003-9-24 2004-3-24 300,000.00 山东省泰安生建电力加工机床厂 银行承兑 2003-12-1 2004-6-1 200,000.00 安徽华源医药股份有限公司 银行承兑 2003-12-23 2004-6-23 709,830.00 金华市医药有限公司 银行承兑 2003-12-19 2004-6-19 620,000.00 浙江震元股份有限公司 银行承兑 2003-12-16 2004-3-12 272,101.26 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 银行承兑 2003-12-23 2004-3-23 390,000.00 37 哈尔滨市公滨医药经销有限公司 银行承兑 2003-12-24 2004-6-23 280,000.00 青岛富凯汽车销售有限公司 银行承兑 2003-11-25 2004-5-24 500,000.00 莒县日月山实业有限公司 银行承兑 2003-7-30 2004-1-30 65,000.00 邵阳药业有限公司药材分公司 银行承兑 2003-11-26 2004-2-26 218,504.72 邵阳药业有限公司 银行承兑 2003-12-12 2004-5-12 500,000.00 周口天久医药有限公司 银行承兑 2003-12-06 2004-06-06 200,000.00 合 计 65,925,644.39 注 释 3、 应 收 账 款 应 收 账 款 2003 年 12 月 31 日 余 额 242,002,226.97 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 238,235,908.88 元 。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额(元) 比例% 坏账准备 金 额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 186,562,479.18 67.89% 9,328,123.96 178,545,010.59 62.87% 8,927,250.53 一至二年 10,135,918.40 3.69% 810,873.47 20,919,462.14 7.36% 1,673,556.97 二至三年 26,992,807.49 9.82% 2,699,280.75 26,634,524.23 9.38% 2,663,452.42 三年以上 51,096,979.02 18.60% 19,947,678.94 57,898,826.44 20.39% 32,497,654.60 合 计 274,788,184.09 100.00% 32,785,957.12 283,997,823.40 100.00% 45,761,914.52 *1、 应 收 账 款 前 五 名 合 计 金 额 28,091,771.06 元 ， 占 应 收 账 款 的 比 例 为 10.22%。 *2、 应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 。 *3、 本 年 度 经 公 司 董 事 会 第 四 届 第 九 次 及 第 十 二 次 会 议 通 过 决 议 批 准 公 司 核 销 呆 死 账 20,382,366.64 元 。 注 释 4、 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 2003 年 12 月 31 日 余 额 150,083,673.46 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 169,276,086.26 元 。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额(元) 比例% 坏账准备 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 93,031,234.85 57.08% 4,651,561.74 144,380,737.09 77.50% 7,219,036.86 一至二年 44,508,683.22 27.31% 3,560,694.67 23,252,415.90 12.48% 1,860,193.28 二至三年 7,142,615.87 4.38% 714,261.59 3,149,130.79 1.69% 314,913.08 三年以上 18,294,434.02 11.23% 3,966,776.50 15,517,558.04 8.33% 7,629,612.34 合 计 162,976,967.96 100.00% 12,893,294.50 186,299,841.82 100.00% 17,023,755.56 *1、 其 他 应 收 款 前 五 名 合 计 金 额 55,024,415.79 元 ， 占 其 他 应 收 款 的 比 例 为 38 19.71%。 *2、 经 公 司 董 事 会 第 四 届 第 九 次 及 第 十 二 次 会 议 通 过 决 议 批 准 ， 本 年 度 公 司 核 销 呆 死 账 10,250,154.67 元 。 *3、 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 无 含 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠款。 注 释 5、 预 付 账 款 预 付 账 款 2003 年 12 月 31 日 余 额 25,017,322.31 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 12,320,350.79 元 。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金额(元) 比例% 金额(元) 比例% 一年以内 20,535,453.42 82.08% 2,652,644.95 21.53% 一至二年 344,908.09 1.38% 3,056,364.12 24.81% 二至三年 1,270,537.66 5.08% 6,505,741.30 52.80% 三年以上 2,866,423.14 11.46% 105,600.42 0.86% 合 计 25,017,322.31 100.00% 12,320,350.79 100.00% *预 付 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 注 释 6、 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 存 货 2003 年 12 月 31 日 余 额 92,741,887.55 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 111,031,020.82 元 ， 其 构 成 如 下 : 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金额(元) 存货跌价准备 金额(元) 存货跌价准备 原材料 25,831,855.54 158,727.69 19,532,259.89 1,979,472.85 包装物 7,736,378.53 1,128,730.46 5,862,420.52 低值易耗品 4,031,919.33 1,645,580.34 库存商品 45,695,798.43 4,550,900.38 70,144,664.29 5,198,573.18 在产品 8,315,141.69 14,689,077.43 自制半成品 6,170,826.28 6,133,474.34 委托加工 621,275.94 201,590.04 发出商品 177,050.34 合 计 98,580,246.08 5,838,358.53 118,209,066.85 7,178,046.03 注 释 7、 待 摊 费 用 39 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保 险 费 665,018.47 620,467.81 901,597.42 383,888.86 实 验 费 75,000.00 75,000.00 大 修 理费 78,907.63 319,077.00 154,887.01 243,097.62 咨 询 费 65,833.30 48,750.00 114,583.30 绿 化 工 程 48,000.00 48,000.00 筹建新公司费用 55,672.60 55,672.60 报刊杂志费 15,383.40 15,383.40 广 告 费 12,439,637.10 12,059,637.10 380,000.00 律师咨询费 100,000.00 100,000.00 技术服务费 35,300.00 6,899.98 28,400.02 宣 传 费 48,750.00 48,750.00 合 计 988,432.00 13,627,365.31 13,580,410.81 1,035,386.50 待 摊 费 用 2003 年 12 月 31 日 余 额 1,035,386.50 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 988,432.00 元。 注 释 8、 长 期 投 资 （ 1） 长 期 股 权 投 资 A、 股 票 投 资 股票数量 占被投资单位 被投资公司名称 股份性质 投资成本（元） 权益累计增减变动额 (万股) 注册资本比例 广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98% 299,622,163.75 延边公路建设股份有限公司 法人股 4,892 26.57% 50,727,107.79 -9,168,502.16 合 计 350,349,271.54 -9,168,502.16 B、 其 他 股 权 投 资 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 投资成本（元） 权益累计增减变动额 止期 注册资本比例 减值准备 敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00 -3,000,000.00 长春国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00 -1,000,000.00 吉林敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00 吉林敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 800,000.00 -430,608.12 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 6.54% 350,000.00 吉林盛世药品有限责任公司 长期 90.91% 5,000,000.00 吉林洮南热电厂 长期 12.5% 9,945,000.00 合 计 21,686,140.00 -3,430,608.12 -1,000,000.00 40 （2）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 吉林敖东洮南药业股份有限公司 926,706.39 10年 95,866.17 830,840.22 延边公路建设股份有限公司 61,156,536.52 10年 6,115,653.65 55,040,882.87 合 计 62,083,242.91 6,211,519.82 55,871,723.09 注 释 9、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 （ 1） 固 定 资 产 原 值 ： 固 定 资 产 原 值 2003 年 12 月 31 日 余 额 664,270,815.40 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 700,340,295.17 元 。 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 375,126,023.31 33,150,217.04 36,914,059.87 371,362,180.48 机器设备 272,522,441.26 45,592,873.37 84,892,691.98 233,222,622.65 运输设备 33,227,773.35 5,041,658.22 16,566,005.58 21,703,425.99 成 鹿 8,715,220.18 2,715,220.18 485,017.88 10,945,422.48 办公设备 5,458,457.03 6,914,961.85 601,659.30 11,771,759.58 其 他 5,290,380.04 11,708,171.70 1,733,147.52 15,265,404.22 合计 700,340,295.17 105,123,102.36 141,192,582.13 664,270,815.40 （2）固定资产累计折旧： 固定资产累计折旧2003年12月31日余额 84,522,338.04元，2002年12月31日余额 120,071,328.17 元。 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 34,742,413.13 8,080,629.38 19,541,962.14 23,281,080.37 机器设备 69,296,667.62 11,668,716.59 35,076,416.76 45,888,967.45 运输设备 10,244,681.98 1,309,599.42 6,446,921.32 5,107,360.08 成 鹿 2,985,577.65 2,457,426.69 414,783.94 5,028,220.40 办公设备 1,924,209.61 1,569,286.85 113,857.38 3,379,639.08 其 他 877,778.18 1,017,292.72 58,000.24 1,837,070.66 合 计 120,071,328.17 26,102,951.65 61,651,941.78 84,522,338.04 净 值: 580,268,967.00 579,748,477.36 41 *1、 固 定 资 产 本 期 增 加 中 由 在 建 工 程 转 入 75,896,736.27 元 。 *2、 固 定 资 产 中 用 作 抵 押 贷 款 的 房 屋 22,862 万 元 、 机 器 设 备 为 13,637 万 元 。 *3、 固 定 资 产 原 值 及 折 旧 减 少 主 要 为 以 固 定 资 产 向 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司投资所致。 注 释 10、 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 准 备 2003 年 12 月 31 日 余 额 548,997.42 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 2,620,997.28 元 。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 567,407.84 229,889.48 337,518.36 机器设备 1,872,447.23 1,684,358.09 188,089.14 办公设备 181,142.21 157,752.29 23,389.92 合 计 2,620,997.28 2,071,999.86 548,997.42 固定资产净额: 577,647,969.72 579,199,479.94 注 释 11、 在 建 工 程 在 建 工 程 2003 年 12 月 31 日 余 额 57,962,124.82 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 63,477,852.27 元 。 项目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 工程进度 彩印新厂房工程 10,508,025.70 2,529,459.44 1,838,128.00 238,300.00 10,961,057.14 自筹 95% 移地改造 18,036.55 520,612.50 538,649.05 0.00 0.00 自筹 100% 物流中心 1,313,728.96 1,929,791.90 3,243,520.86 0.00 0.00 自筹 100% 金海发药业GMP建设项目 25,165,853.37 47,527,190.81 50,853,885.22 0.00 21,839,158.96 自筹及募股 95% 办公楼装饰工程 177,706.42 800,000.00 977,706.42 0.00 0.00 自筹 100% GMP改造 91,852.06 470,259.74 562,111.80 0.00 0.00 自筹 100% 技术中心 25,902,158.71 7,172,408.29 11,766,857.50 0.00 21,307,709.50 募股资金 95% 冷库 102,200.00 212,165.20 102,200.00 0.00 212,165.20 自筹 50% 污水池改造工程 30,990.50 700,058.02 230,854.01 0.00 500,194.51 自筹 70% 设备安装 167,300.00 0.00 0.00 0.00 167,300.00 自筹 90% 鹿业公司厂房改造 0.00 1,077,479.46 923,367.86 0.00 154,111.60 自筹 90% 高架库消防安装工程 0.00 120,000.00 120,000.00 0.00 0.00 自筹 100% 三楼会议室装修工程 0.00 140,000.00 0.00 0.00 140,000.00 自筹 90% 大连公司厂区改造 0.00 3,521,106.28 840,678.37 0.00 2,680,427.91 自筹 90% 胶囊公司生产线 0.00 3,898,777.18 3,898,777.18 0.00 0.00 自筹 100% 合 计 63,477,852.27 70,619,308.82 75,896,736.27 238,300.00 57,962,124.82 注 释 12、 无 形 资 产 42 无 形 资 产 2003 年 12 月 31 日 余 额 75,869,478.79 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 23,934,648.69 元 。 取得 本期其他 剩余摊 项 目 原值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 减少 销年限 专 利权 购入 38,497,627.06 12,919,397.67 21,925,614.64 3,022,695.25 6,675,310.00 31,822,317.06 7-9 街路冠名费 购入 1,000,000.00 983,333.34 99,999.96 116,666.62 883,333.38 8.8 软 件 购入 471,648.89 62,141.44 400,268.89 125,450.03 134,688.59 336,960.30 4-6 土地使用权 购入 41,701,146.30 5,269,176.24 35,043,615.66 780,723.85 2,169,078.25 39,532,068.05 40 商标 购入 14,086,000.00 4,700,600.00 1,405,800.00 10,791,200.00 3,294,800.00 6 合 计 95,756,422.25 23,934,648.69 57,369,499.19 5,434,669.09 19,886,943.46 75,869,478.79 注 释 13、 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 2003 年 12 月 31 日 余 额 720,735.74 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 1,628,307.99 元 。 剩余摊销年 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 限 装饰装璜费 713,589.60 683,306.82 22,604.26 65,251.27 72,929.79 640,659.81 8.83 GMP 认证费 86,260.00 86,260.00 6,184.07 6,184.07 80,075.93 4.5 证券托管费 82,800.00 11,500.00 11,500.00 82,800.00 0.00 筹建费用 411,314.91 411,210.34 411,210.34 411,314.91 0.00 GMP改造 1,141,071.63 522,290.83 522,290.83 1,141,071.63 0.00 合计 2,435,036.14 1,628,307.99 108,864.26 1,016,436.51 1,714,300.40 720,735.74 注 释 14、 其 他 长 期 资 产 其 他 长 期 资 产 2003 年 12 月 31 日 余 额 41,458,184.57 元 ，系 长 白 鹿 业 股 份 有 限公司以债权及实物与安图县人民政府进行资产置换换入的林木资产。 注 释 15、 短 期 借 款 短 期 借 款 2003 年 12 月 31 日 余 额 246,360,000.00 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 404,790,000.00 元 。 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 104,000,000.00 31,200,000.00 保证借款 89,360,000.00 78,000,000.00 信用借款 53,000,000.00 295,590,000.00 合 计 246,360,000.00 404,790,000.00 *2、 抵 押 借 款 抵 押 物 为 房 屋 22,862 万 元 、 机 器 设 备 为 13,637 万 元 。 43 注 释 16、 应 付 票 据 应 付 票 据 2003 年 12 月 31 日 余 额 900,000.00 元 。 单位名称 票据种类 出票日 到期日 金额 青岛益青胶囊公司 银行承兑汇票 2003年7月8日 2004年1月4日 400,000.00 毫州天成药业公司 银行承兑汇票 2003年7月8日 2004年1月4日 300,000.00 延边温和酒业公司 银行承兑汇票 2003年7月8日 2004年1月4日 200,000.00 合 计 900,000.00 注 释 17、 应 付 账 款 、 预 收 账 款 、 其 他 应 付 款 预 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 单 位 欠 款 。 应 付 账 款 、 其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 有 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 单 位 欠 款 。 详 见 附 注 六 (五 )。 注 释 18、 应 付 股 利 应 付 股 利 2003 年 12 月 31 日 余 额 3,371,914.71 元 ， 2002 年 12 月 31 日 余 额 49,469,333.54 元 。 项 目 2003-12-31 2002-12-31 深圳恒安信托有限公司 92,405.55 669,618.64 浙江金华信托股份公司 247,363.61 247,363.61 吉林省安图制药厂 481,418.82 481,418.82 吉发饲料股份公司 133,830.74 133,830.74 自然人股 33,386.73 4,181.73 上海翰特经贸发展有限公司 1,200,000.00 上海健恒 85,560.70 吉林轻工 68,448.56 洮南恒生贸易有限公司 1,200,000.00 洮南恒生创业公司 957,600.00 中国中医研究院洮南制药厂 -260,000.00 上海力晋计算机科技有限公司 120,000.00 上海维嘉实业有限公司 48,000.00 敦化市富源创业投资有限公司 61,300.00 敦化市康源创业投资有限公司 102,600.00 合 计 3,371,914.71 2,736,4133.54 注 释 19、 应 交 税 金 44 应 交 税 金 2003 年 12 月 31 日 余 额 40,072,225.34 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 27,920,168.60 元 。 税 种 2003-12-31 2002-12-31 应 交 增 值 税 13,579,704.01 7,154,100.28 应 交 营 业 税 2,453,955.73 4,020,431.33 应交城市维护建设税 1,595,076.60 4,610,616.95 应交企业所得税 18,722,581.90 7,880,045.62 应 交 房 产 税 2,041,444.18 2,083,052.87 应交土地使用税 203,407.53 146,252.27 应交个人所得税 1,145,108.86 2,080,198.15 应交农业特产税 209,043.90 131,000.59 应 交 农 业 税 50,922.00 24,307.00 应交车船使用税 -595.20 -390.00 应交土地增值税 -4,229.36 应 交 消 费 税 -311,394.36 -322,008.53 应 交 印 花 税 140,085.12 116,791.43 代 扣 税 242,885.07 合 计 40,072,225.34 27,920,168.60 注 释 20、 其 他 应 交 款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 483,486.34 1,675,252.09 防洪基金 174,000.00 21,795.56 其 他 2,704.00 37,578.87 合 计 660,190.34 1,734,626.52 注 释 21、 预 提 费 用 项 目 2003/12/31 2002/12/31 销售提成 1,720,410.14 0.00 利 息 383,657.60 0.00 电 费 21,250.89 0.00 研究开发费 313,000.00 0.00 合 计 2,438,318.63 0.00 注 释 22、 长 期 借 款 长 期 借 款 2003 年 12 月 31 日 余 额 81,526,544.00 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 45 0 元。 2003/12/31 2002/12/31 长期借款 0.00 *抵押借款 70,000,000.00 0.00 保证借款 11,526,544.00 合 计 81,526,544.00 0.00 *抵 押 借 款 系 国 债 项 目 贷 款 。 抵 押 情 况 详 见 注 释 15。 注 释 23、 股 本 A、 年度内公司股本变动情况: 单位：万股 本 次 变 动 增 减 （ +、 -） 本 次 变 公 积 项 目 期 末 数 动前 送股 配股 金 转 其他 小计 股 一、尚未流通股份 1、 发 起 人 股 份 其中: 国家股 3316.20 3316.2020 发起人法人股 4899.80 4899.8080 募集法人股 2620.80 2620.80 转配股 尚未流通股份合 10836.80 10836.80 计 二、已流通股份 境内上市的 12529.66 12529.66 人民币普通股 中 其中：高管人员 35.34 35.34 三、股份总数 23366.46 23366.46 注 释 24、 资 本 公 积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股 本 溢 价 513,891,757.73 0.00 0.00 513,891,757.73 46 *股 权 投 资 准 备 2,094,172.17 22,758,146.06 0.00 24,852,318.23 其他资本公积 18,458,139.32 504,300.91 0.00 18,962,440.23 合 计 534,444,069.22 23,262,446.97 0.00 557,706,516.19 *本 年 增 加 的 股 权 投 资 准 备 明 细 如 下 ： 应计股权投 被投资单位 资本公积数 投资比例 股权投资差额 资准备 *长 白 鹿 业 股 份 有 限 公 司 4,048,256.00 44.23% 1,790,584.11 吉林敖东延吉药业股份有限公司 928,492.80 54.40% 505,100.08 吉林敖东胶囊有限公司 31,729.00 75.00% 23,796.75 *吉林敖东金海发股份有限公司 19,352,054.31 86.67% 16,772,425.47 吉林敖东延边股份有限公司 12,082.00 96.65% 11,677.45 **吉 林 敖 东 延 边 股 份 有 限 公 司 3,654,562.20 合 计 19,103,583.86 3,654,562.20 *长 白 鹿 业 股 份 有 限 公 司 、吉 林 敖 东 金 海 发 股 份 有 限 公 司 资 本 公 积 增 加 系 债 务 重 组 原因形成。 **股 权 投 资 差 额 系 本 期 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 对 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有限公司增资形成。 注 释 25、 盈 余 公 积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 80,834,733.06 20,439,287.44 101,274,020.50 公益金 27,788,243.21 10,176,733.89 37,964,977.10 任意盈余公积 20,836,710.64 20,836,710.64 合 计 129,459,686.91 30,616,021.33 160,075,708.24 注 释 26、 未 分 配 利 润 项 目 2003-12-31 2002-12-31 年初未分配利润 210,176,109.07 157,821,278.92 加 :本 期 净 利 润 转 入 99,100,792.73 75,561,985.82 可供分配的利润 309,276,901.80 233,383,264.74 减 :提 取 法 定 盈 余 公 积 20,424,750.36 15,263,056.15 提取法定公益金 10,176,733.89 7,631,528.00 提取职工奖励及福利基金 51,918.13 156,285.72 提取储备基金 14,537.08 156,285.72 可供股东分配的利润 278,608,962.34 210,176,109.07 减 :付 普 通 股 股 利 46,732,920.00 未分配利润 231,876,042.34 210,176,109.07 注 释 27、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 行 业 2003 年 度 2002 年 度 47 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医 药 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11 合 计 673,733,886.27 255,964,714.67 573,816,269.74 220,175,800.11 *前 五 名 销 售 商 销 售 总 额 合 计 93,502,991.45 元 ,占 总 销 售 收 入 的 13.88%。 注 释 28、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 2003年度 2002年度 营 业 税 163,244.43 特 产 税 209,043.90 283,536.04 消 费 税 27,232.63 12,242.39 城 建 税 4,477,820.43 4,232,961.50 教育费附加 2,869,660.37 1,822,790.79 合 计 7,747,001.76 6,351,530.72 注 释 29、 营 业 费 用 本 期 累 计 发 生 额 199,875,043.00 元 ,上 年 同 期 累 计 发 生 额 171,810,480.52 元 。 注 释 30、 财 务 费 用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 16,928,996.02 18,130,843.01 应收票据贴现息支出 828,125.25 72,760.00 减：利息收入 1,920,083.00 864,295.01 手续费支出 190,323.31 248,365.01 汇兑损失 减：汇兑收益 * 利息补贴 10,000,000.00 8,572,000.00 合计 6,027,361.58 9,015,673.01 *系 据 延 州 政 函 （ 2003） 297 号 文 《 州 人 民 政 府 关 于 给 予 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份有限公司贴息的函》收到的贴息款。 48 注 释 31、 投 资 收 益 *投 资 收 益 的 汇 回 不 存 在 重 大 限 制 。 **本 年 度 北 京 中 证 国 华 会 计 师 事 务 所 为 公 司 参 股 公 司 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 出 具 了 京 中 证 审 三 审 字 [2004]009 号 保 留 意 见 审 计 报 告 。延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 对 支 付 的 收 购 浙 江 省 金 华 豪 乐 交 通 发 展 有 限 公 司 股 权 款 2386 万 元（ 因 该 公 司 经 项 目 2003年度 股权投资收益 3,841,293.42 股权投资差额摊销 -6,211,519.82 **股票投资收益 -6,172,280.52 短期投资跌价准备转回 693,125.28 出售短期投资收益 34,876.44 计提的长期投资减值准备 -1,000,000.00 合 计 -8,814,505.20 营状况急剧下降）全额计提减值准备，该会计师事务所因无法收集充分证据对该 事项予以确认而对此予以保留。公司占延边公路建设股份有限公司股权比例为 26.57%， 此 事 项 对 公 司 不 会 产 生 重 大 影 响 。 注 释 32、补贴收入 批准机关 批准文件 来源 金额 敦化市人民政府 敦政函[2003]58号 地方财政 6,349,375.62 延边朝鲜族自治州人民政府 延州函[2003]104号 地方财政 20,000,000.00 延边朝鲜族自治州人民政府 延州函[2003]105号 地方财政 25,350,000.00 敦化市人民政府 申请批复 地方财政 351,657.21 延吉市人民政府 延市政府函[2003]61号 地方财政 3,698,000.00 安图县人民政府 安政函[2003]5号 地方财政 2,100,000.00 敦化市人民政府 申请批复 地方财政 1,440,000.00 安图县人民政府 安政函[2003]4号 地方财政 6,002,046.75 合 计 66,291,079.58 *本 年 度 补 贴 收 入 实 际 收 到 20,447,400.00 元 ，其 余 45,843,679.58 元 为 直 接 抵 扣 应付延边州财政局延边公路建设股份有限公司收购款。 注 释 33、 营 业 外 收 入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 1,295,449.85 9,516,760.94 固 定 资 产 盘 盈 1,000.00 废 旧 物 品 收 入 26,219.60 7,732.50 租 金 收 入 5,000.00 40,428.23 罚 没 收 入 184,858.76 23,410.00 其 他 收 入 299,207.66 148,699.68 合 计 1,811,735.87 9,737,031.35 49 注 释 34、 营 业 外 支 出 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产净损失 16,943,524.46 3,502,851.80 固定资产减值损失 -1,915,856.52 罚 款 支 出 524,205.47 24,307.36 捐 赠 支 出 578,994.00 1,428,641.51 残疾人就业保障 14,813.00 防 洪 基 金 20,000.00 220,000.00 其 他 支 出 69,456.50 501,433.67 合 计 16,235,136.91 5,677,234.34 注 释 35、 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 补贴收入 2045 万 元 往来款 10077 万 元 注 释 36、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主 要 项 目 如 下 : 项 目 金 额 广告宣传费 4100 万 元 销售提成奖 8331 万 元 咨 询 费 370 万 元 运 输 费 240 万 元 市场开发费 383 万 元 保 险 费 42 万 元 差 旅 费 180 万 元 会 议 费 86 万 元 注 释 37、 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 财政贴息 2000 万 元 附注六、母公司会计报表主要项目注释 注 释 1、 应 收 账 款 应 收 账 款 2002 年 12 月 31 日 余 额 42,483,857.02 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 50 58,429,697.52 元 。 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 (元 ) 比例% 坏账准备 金 额 (元 ) 比例% 坏账准备 一年以内 793,095.91 1.23% 39,654.80 6,534,440.88 6.96% 326,722.04 一至二年 3,993,620.85 6.20% 319,489.67 6,471,917.40 6.89% 517,753.39 二至三年 20,630,067.27 32.02% 2,063,006.73 23,716,335.16 25.25% 2,371,633.52 三年以上 39,002,131.37 60.55% 19,512,907.18 57,201,490.54 60.90% 32,278,377.51 合 计 64,418,915.40 100.00% 21,935,058.38 93,924,183.98 100.00% 35,494,486.46 注 释 2、 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 2003 年 12 月 31 日 余 额 198,265,797.16 元 ，2002 年 12 月 31 日 余 额 109,130,281.62 元 。 账 龄 2003-12-31 2002-12-31 金 额（元） 比例% 坏账准备 金 额（元） 比例% 坏账准备 一年以内 157,534,746.64 73.97% 7,876,737.33 88,340,598.08 72.67% 4,417,029.90 一至二年 40,945,854.01 19.23% 3,275,668.32 17,063,411.48 14.04% 1,365,072.92 二至三年 7,207,676.70 3.38% 720,767.67 3,058,446.62 2.52% 305,844.66 三年以上 7,284,715.33 3.42% 2,834,022.20 13,101,401.43 10.78% 6,345,628.51 合计 212,972,992.68 100.00% 14,707,195.52 121,563,857.61 100.00% 12,433,575.99 *2003 年 度 其 他 应 收 款 余 额 较 2002 年 度 增 幅 75%系 内 部 公 司 往 来 增 加 所 致 。 注 释 3、 长 期 投 资 长期股权投资 A、 股 票 投 资 股份性 股票数量 占被投资单位 权益累计增减变 被投资公司名称 投资成本（元） 质 (万股) 注册资本比例 动额 吉林长白鹿业股份有限公司 法人股 1,780 44.23% 17,800,000.00 -4,256,806.90 吉林敖东洮南药业股份有限公司 法人股 2,639 50.23% 26,391,338.23 7,636,299.13 吉林敖东延吉药业股份有限公司 法人股 2,720 54.40% 27,200,000.00 11,498,872.32 广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98% 299,622,163.75 0.00 吉林敖东延边药业股份有限公司 法人股 10,000 96.65% 289,950,000.00 111,597,805.48 吉林敖东金海发药业股份有限公司 法人股 2,600 86.67% 26,000,000.00 16,863,805.84 延边公路股份有限公司 法人股 6,653 25.67% 50,727,107.79 45,872,380.71 合 计 737,690,609.77 189,212,356.58 *母 公 司 2003 年 新 增 的 股 票 投 资 ：公 司 2003 年 对 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司 增 资 18995 万 元 。 B、 其 他 股 权 投 资 51 占被投资 投资起 被投资单位名称 单位注册 投资成本（元） 权益累计增减变动额 止期 资本比例 吉林敖东珠海药业有限公司 长期 55.00% 50,160,000.00 818,767.10 吉林敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00 -3,000,000.00 吉林敖东保益制剂有限公司 长期 93.65% 29,500,000.00 -17,411,046.15 吉林敖东实业有限公司 长期 72.93% 14,580,000.00 8,838,847.02 吉林省国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00 -1,000,000.00 吉林敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00 吉林敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 800,000.00 -430,608.12 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00 吉林敖东医药有限责任公司 长期 70.00% 7,000,000.00 22,246,976.00 吉林敖东玻璃制品有限公司 长期 75.00% 3,000,000.00 1,554,224.02 吉林敖东大连药业有限公司 长期 76.93% 20,000,000.00 -69,877.93 延边敖翔房地产开发有限公司 长期 6.54% 350,000.00 吉林敖东鹿业有限责任公司 长期 83.33% 10,000,000.00 8,338.38 吉林敖东胶囊有限公司 长期 75.00% 4,500,000.00 -226,060.06 吉林盛世药品有限责任公司 长期 90.91% 5,000,000.00 合 计 150,481,140.00 11,329,560.26 *母 公 司 2003 年 新 增 加 的 其 他 股 权 投 资 情 况 如 下 ： 出 资 受 让 吉林盛世药品有限 责任公司股权 500 万元、出资 450 万元成立吉林敖东胶囊有限公司、出资 1000 万元成立吉 林敖东鹿业有限责任公司、对吉林敖东珠海药业有限公司增资 2462.4 万元。 *公司对已清算的吉林省国际信托投资公司计提长期投资资产减值准备 100 万元。 注 释 4、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 2003 年 度 2002 年 度 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医 药 21,605,660.88 10,587,854.83 60,543,215.54 44,755,385.67 合 计 21,605,660.88 10,587,854.83 60,543,215.54 44,755,385.67 52 *2003 年 母 公 司 主 营 业 务 收 入 较 2002 年 大 幅 下 降 的 原 因 系 母 公 司 将 经 营 性 业 务 转 给新成立的吉林敖东延边医药股份有限公司所致。 注 释 5、 投 资 收 益 项 目 2003 年 度 股权投资收益 101,011,965.72 短期投资跌价准备转回 693,125.28 出售短期投资收益 34,876.44 计提的长期投资减值准备 -1,000,000.00 股权投资差额摊销 -6,211,519.82 合 计 94,528,447.62 附注六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 主 营 与本企业 经济性质或 企 业 名 称 注册地址 法定代表人 业务 关系 类型 吉林敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司 股份制 李秉安 吉林敖东保益生化制剂公司 吉林省敦化市 制药 子公司 有限责任 张志远 吉林敖东金海发药业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 股份制 王兆华 玻 璃 吉林敖东玻璃制品有限公司 吉林省敦化市 子公司 有限责任 苏秀芬 制品 吉林敖东医疗器械有限公司 吉林省敦化市 商业 子公司 有限责任 王志强 吉林敖东珠海药业有限公司 广东省珠海市 制药 子公司 有限责任 金明和 吉林敖东医药有限责任公司 吉林省延吉市 制药 子公司 有限责任 应刚 吉林敖东延边药业股份有限公司 吉林省敦化市 制药 子公司 股份制 郭淑芹 吉林省长白鹿业股份有限公司 吉林省安图县 制药 子公司 股份制 李昌吉 吉林敖东洮南药业股份有限公司 吉林省洮南市 制药 子公司 股份制 柳祥 彩色 吉林敖东集团实业有限公司 吉林省敦化市 子公司 有限责任 于建全 印刷 药品 吉林敖东胶囊有限责任公司 吉林省敦化市 子公司 有限责任 杨学宏 包装 吉林敖东鹿业有限责任公司 吉林省敦化市 鹿业 子公司 有限责任 李延秋 吉林敖东大连药业有限责任公司 辽宁省大连市 制药 子公司 股份制 刘德胜 吉林盛世药品有限责任公司 吉林省敦化市 商业 子公司 有限责任 胡明 药材 第一大股 敦化市金诚实业有限公司 吉林省敦化市 有限责任 刘增秀 种植 东 53 （二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单 位 ：元 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 吉林敖东洮南药业股份有限公司 46,980,000.00 46,980,000.00 吉林敖东延吉药业股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 吉林敖东珠海药业有限公司 76,000,000.00 76,000,000.00 吉林敖东玻璃制品有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 吉林敖东金海发药业股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 吉林敖东延边药业股份有限公司 110,050,000.00 189,950,000.00 300,000,000.00 吉林敖东医药有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 吉林敖东医疗器械有限公司 865,000.00 865,000.00 吉林长白鹿业股份有限公司 40,243,000.00 40,243,000.00 吉林敖东保益制剂公司 31,500,000.00 31,500,000.00 吉林敖东集团实业有限公司 28,000,000.00 8,000,000.00 20,000,000.00 吉林敖东鹿业有限责任公司 12,000,000.00 12,000,000.00 吉林敖东大连药业有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 吉林盛世药品有限责任公司 5,500,000.00 5,500,000.00 吉林敖东胶囊有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 敦化市金诚实业有限公司 235,000,000.00 235,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金 额 比例 % 吉林敖东洮南药业股份有限公司 2700 50.23 50.23 吉林敖东玻璃制品有限公司 300 75.00 300 75.00 吉林敖东金海发药业股份有限公司 2600 86.67 2600 86.67 吉林敖东延边药业股份有限公司 10000 90.87 18995 5.78 28995 96.65 吉林敖东医药有限责任公司 700 70.00 700 70.00 吉林敖东延吉药业股份有限公司 2720 54.40 2720 54.40 吉林敖东保益生化制剂公司 2950 93.65 2950 93.65 吉林敖东集团实业有限公司 2042 72.93 584 1458 72.93 吉林敖东医疗器械有限公司 80 92.50 80 92.50 吉林敖东鹿业有限责任公司 1000 83.33 1000 83.33 吉林敖东大连药业有限责任公司 2000 76.93 2000 76.93 吉林盛世药品有限责任公司 500 90.91 500 90.91 吉林敖东胶囊有限责任公司 450 75.00 450 75.00 吉林长白鹿业股份有限公司 1780 44.23 1780 44.23 吉林敖东珠海药业有限公司 2553.6 28.00 2462.4 27.00 5016 55.00 敦化市金诚实业有限公司 3800 16.26 3800 16.26 54 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 敖东长春药业有限公司 参股公司 敖东建筑安装有限公司 参股公司 广发证券股份有限公司 相互参股 长春国际信托投资公司 参股公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股公司 延边公路建设股份有限公司 参股公司 洮南热电厂 参股公司 （五）关联交易 公司从敦化市金诚实业有限公司购入原材料及受让吉林盛世药品有限公司股权，具体 如下： 关联方 交易类别 交易金额 备注 敦化市金诚实业有限公司 购入中药原料 8,769,093.20 市价交易 敦化市金诚实业有限公司 受让股权 5,000,000.00 按净资产转让 （六）关联往来 关联方 往来性质 金额 备注 敦化市金诚实业有限公司 应付账款 3,467,407.53 应付货款 敦化市金诚实业有限公司 其他应付款 5,000,000.00 购入股权款 附注七、或有事项 截至本会计报表签发日止，本公司无应予披露的重大或有事项。 附注八、承诺事项 截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺事 项。 附注九、资产负债表日后事项 公 司 截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的资 产负债表日后事项。 55 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 注释五-1 203,873,481.76 281,574,456.21 短期投资 - 4,464,198.81 应收票据 注释五-2 65,925,644.39 54,905,666.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 注释五-3 242,002,226.97 238,235,908.88 其他应收款 注释五-4 150,083,673.46 169,276,086.26 预付帐款 注释五-5 25,017,322.31 12,320,350.79 应收补贴款 - - 存货 注释五-6 92,741,887.55 111,031,020.82 待摊费用 注释五-7 1,035,386.50 988,432.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 780,679,622.94 872,796,119.77 长期投资： - - 长期股权投资 注释五-8 414,308,024.35 341,232,559.55 其中：合并价差 注释五-8 55,871,723.09 926,706.39 长期债权投资 - - 长期投资合计 414,308,024.35 341,232,559.55 固定资产： - - 固定资产原价 注释五-9 664,270,815.40 700,340,295.17 减：累计折旧 注释五-9 84,522,338.04 120,071,328.17 固定资产净值 注释五-9 579,748,477.36 580,268,967.00 减：固定资产减值准备 注释五-10 548,997.42 2,620,997.28 固定资产净额 注释五-10 579,199,479.94 577,647,969.72 工程物资 958,572.55 812,620.68 在建工程 注释五-11 57,962,124.82 63,477,852.27 固定资产清理 - - 固定资产合计 638,120,177.31 641,938,442.67 无形资产及其他资产： - - 无形资产 注释五-12 75,869,478.79 23,934,648.69 长期待摊费用 注释五-13 720,735.74 1,628,307.99 其他长期资产 注释五-14 41,458,184.57 - 无形资产及其他资产合计 118,048,399.10 25,562,956.68 - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,951,156,223.70 1,881,530,078.67 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 56 合并资产负债表（续） 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 注释五-15 246,360,000.00 404,790,000.00 应付票据 注释五-16 900,000.00 5,089,188.54 应付帐款 注释五-17 58,462,396.87 50,357,042.46 预收帐款 注释五-17 26,486,507.47 20,012,023.24 应付工资 1,058,039.45 2,180,718.82 应付福利费 6,849,154.73 5,311,370.60 应付股利 注释五-18 3,371,914.71 2,736,413.54 应交税金 注释五-19 40,072,225.34 27,920,168.60 其他应交款 注释五-20 660,190.34 1,734,626.52 其他应付款 注释五-17 127,770,648.30 89,117,886.70 预提费用 注释五-21 2,438,318.63 112,170.70 预计负债 260,140.00 - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 514,689,535.84 609,361,609.72 长期负债： - - 长期借款 注释五-22 81,526,544.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 3,976,089.97 580,489.97 其他长期负债 - - 长期负债合计 85,502,633.97 580,489.97 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 600,192,169.81 609,942,099.69 少数股东权益 167,641,187.12 163,843,513.78 所有者权益： - - 股本 注释五-23 233,664,600.00 233,664,600.00 减:已归还投资 - 股本净额 233,664,600.00 233,664,600.00 资本公积 注释五-24 557,706,516.19 534,444,069.22 盈余公积 注释五-25 160,075,708.24 129,459,686.91 其中：法定公益金 注释五-25 37,964,977.10 27,788,243.21 未分配利润 注释五-26 231,876,042.34 210,176,109.07 其中：现金股利 46,732,920.00 所有者权益合计 1,183,322,866.77 1,107,744,465.20 负债和所有者权益总计 1,951,156,223.70 1,881,530,078.67 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 57 合 并 利 润 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 注释五-27 673,733,886.27 573,816,269.74 减：主营业务成本 注释五-27 255,964,714.67 220,175,800.11 主营业务税金及附加 注释五-28 7,747,001.76 6,351,530.72 二、主营业务利润 410,022,169.84 347,288,938.91 加：其他业务利润 2,558,615.87 -2,306,274.96 减：营业费用 注释五-29 199,875,043.00 171,810,480.52 管理费用 100,064,732.75 82,825,688.05 财务费用 注释五-30 6,027,361.58 9,015,673.01 三、营业利润 106,613,648.38 81,330,822.37 加：投资收益 注释五-31 -8,814,505.20 -1,159,686.85 补贴收入 注释五-32 66,291,079.58 19,949,000.00 营业外收入 注释五-33 1,811,735.87 9,737,031.35 减：营业外支出 注释五-34 16,235,136.91 5,677,234.34 四、利润总额 149,666,821.72 104,179,932.53 减：所得税 28,994,617.96 15,467,819.96 少数股东收益 21,571,411.03 13,150,126.75 五、净利润 99,100,792.73 75,561,985.82 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 58 合 并 利 润 分 配 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 99,100,792.73 75,561,985.82 加：年初未分配利润 210,176,109.07 157,821,278.92 其他转入 - - 二、可供分配的利润 309,276,901.80 233,383,264.74 减：提取法定盈余公积 20,424,750.36 15,263,056.15 提取法定公益金 10,176,733.89 7,631,528.08 提取职工奖励及福利基金 51,918.13 156,285.72 提取储备基金 14,537.08 156,285.72 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 278,608,962.34 210,176,109.07 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 46,732,920.00 - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 231,876,042.34 210,176,109.07 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 59 合 并 现 金 流 量 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年度 单位:人民币.元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 773,228,389.72 收到的税费返还 1,440,000.00 收到的其它与经营活动有关的现金 注释五-35 131,224,963.90 现金流入小计 905,893,353.62 购买商品、接受劳务所支付的现金 412,021,281.40 支付给职工以及为职工支付的现金 60,130,311.17 支付的各项税费 116,425,634.68 支付的其它与经营活动有关的现金 注释五-36 169,665,729.28 现金流出小计 758,242,956.53 经营活动产生的现金流量净额 147,650,397.09 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 6,194,190.53 取得投资收益所收到的现金 2,996,221.64 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 16,006,822.37 收到的其他与投资活动有关的现金 5,578.63 现金流入小计 25,202,813.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 91,893,597.87 投资所支付的现金 80,592,510.46 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 172,486,108.33 投资活动产生的现金流量净额 -147,283,295.16 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 271,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 注释五-37 20,000,000.00 现金流入小计 291,650,000.00 偿还债务所支付的现金 307,694,469.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 60,863,607.38 支付的其它与筹资活动有关的现金 1,160,000.00 现金流出小计 369,718,076.38 筹资活动产生的现金流量净额 -78,068,076.38 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -77,700,974.45 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 60 合 并 现 金 流 量 表（续） 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金现量 - 净利润 99,100,792.73 加：少数股东收益 21,571,411.03 加：计提的资产损失准备 21,244,350.50 固定资产折旧 36,093,523.75 无形资产摊销 5,434,669.09 长期待摊费用的摊销 1,016,436.51 待摊费用的减少（减增加） -46,954.50 予提费用的增加（减减少） 2,326,147.93 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减损益) -904,997.33 固定资产报废损失 16,579,337.97 财务费用 6,027,361.58 投资损失（减收益） 8,814,505.20 递延税款货项（减借项） - 存货的减少（减增加） 18,289,133.27 经营性应收项目的减少（减增加） -61,517,943.24 经营性应付项目的增加（减减少） -26,377,377.40 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 147,650,397.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 203,873,481.76 减：货币资金的期初余额 281,574,456.21 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -77,700,974.45 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 61 资 产 负 债 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 56,677,934.60 145,377,494.09 短期投资 - 4,348,188.81 应收票据 - - 应收股利 2,349,600.00 2,349,600.00 应收利息 - - 应收帐款 注释六-1 42,483,857.02 58,429,697.52 其他应收款 注释六-2 198,265,797.16 109,130,281.62 预付帐款 - - 应收补贴款 - - 存货 41,608.59 - 待摊费用 - 263,580.12 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 299,818,797.37 319,898,842.16 长期投资： - 长期股权投资 注释六-3 1,088,713,666.61 661,274,436.23 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,088,713,666.61 661,274,436.23 固定资产： 固定资产原价 23,793,382.29 453,122,960.26 减：累计折旧 4,476,804.12 70,825,378.63 固定资产净值 19,316,578.17 382,297,581.63 减：固定资产减值准备 - 2,071,999.86 固定资产净额 19,316,578.17 380,225,581.77 工程物资 - - 在建工程 2,352,290.89 26,202,649.21 固定资产清理 - - 固定资产合计 21,668,869.06 406,428,230.98 无形资产及其他资产： - 无形资产 1,911,133.38 5,749,627.07 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,911,133.38 5,749,627.07 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,412,112,466.42 1,393,351,136.44 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 62 资 产 负 债 表（续） 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 117,400,000.00 278,635,000.00 应付票据 - 4,642,388.54 应付帐款 2,598,229.66 1,608,266.63 预收帐款 6,596,583.48 - 应付工资 - -200,000.00 应付福利费 449,649.25 1,454,914.82 应付股利 - 应交税金 1,077,428.54 -6,462,631.95 其他应交款 -19,935.53 28,089.80 其他应付款 34,976,357.88 9,315,362.19 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 163,078,313.28 289,021,390.03 长期负债： - 长期借款 70,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 70,000,000.00 - 递延税项： - 递延税款贷项 - - 负债合计 233,078,313.28 289,021,390.03 所有者权益： 股本 233,664,600.00 233,664,600.00 资本公积 557,706,516.19 534,444,069.22 盈余公积 126,842,971.91 112,116,739.94 其中：法定公益金 27,064,134.84 22,155,390.85 未分配利润 260,820,065.04 224,104,337.25 46,732,920.00 所有者权益合计 1,179,034,153.14 1,104,329,746.41 负债和所有者权益总计 1,412,112,466.42 1,393,351,136.44 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 63 利 润 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 注释六-4 21,605,660.88 60,543,215.54 减：主营业务成本 注释六-4 10,587,854.83 44,755,385.67 主营业务税金及附加 287,035.02 697,772.08 二、主营业务利润 10,730,771.03 15,090,057.79 加：其他业务利润 508,757.57 22,507,536.03 减：营业费用 17,163,973.83 9,724,257.04 管理费用 26,356,931.71 30,792,550.17 财务费用 1,347,322.73 6,441,224.48 三、营业利润 -33,628,699.67 -9,360,437.87 加：投资收益 注释六-5 94,528,447.62 65,874,288.22 补贴收入 51,699,375.62 10,300,000.00 营业外收入 2,200.00 172,458.16 减：营业外支出 14,426,443.81 3,721,587.19 四、利润总额 98,174,879.76 63,264,721.32 减：所得税 - -5,700,260.00 五、净利润 98,174,879.76 68,964,981.32 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 64 利 润 分 配 表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 98,174,879.76 68,964,981.32 加：年初未分配利润 224,104,337.25 165,484,103.13 其他转入 - - 二、可供分配的利润 322,279,217.01 234,449,084.45 减：提取法定盈余公积 9,817,487.98 6,896,498.13 提取法定公益金 4,908,743.99 3,448,249.07 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 307,552,985.04 224,104,337.25 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 46,732,920.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 260,820,065.04 224,104,337.25 *所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 65 现 金 流 量 表 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年度 单位:人民币.元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,214,820.46 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 20,152,888.13 现金流入小计 24,367,708.59 购买商品、接受劳务所支付的现金 7,053,813.53 支付给职工以及为职工支付的现金 5,420,836.87 支付的各项税费 1,519,803.85 支付的其它与经营活动有关的现金 31,855,624.82 现金流出小计 45,850,079.07 经营活动产生的现金流量净额 -21,482,370.48 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,916,190.53 取得投资收益所收到的现金 29,661,058.35 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 123,256,899.06 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 163,834,147.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,071,733.98 投资所支付的现金 85,307,510.46 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 100,379,244.44 投资活动产生的现金流量净额 63,454,903.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 现金流入小计 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 212,885,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 57,787,092.51 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 270,672,092.51 筹资活动产生的现金流量净额 -130,672,092.51 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -88,699,559.49 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 66 现 金 流 量 表 （续） 单位名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金现量 净利润 98,174,879.76 加：少数股东收益 加：计提的资产损失准备 -14,538,335.39 固定资产折旧 5,911,153.30 无形资产摊销 1,269,394.30 长期待摊费用的摊销 196,269.62 待摊费用的减少（减增加） 263,580.12 予提费用的增加（减减少） - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减损益) - 固定资产报废损失 16,157,850.33 财务费用 -8,652,677.27 投资损失（减收益） -94,528,447.62 递延税款货项（减借项） - 存货的减少（减增加） -41,608.59 经营性应收项目的减少（减增加） -32,780,081.09 经营性应付项目的增加（减减少） 7,085,652.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,482,370.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 56,677,934.60 减：货币资金的期初余额 145,377,494.09 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -88,699,559.49 *所附附注系本报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 67 股东权益增减变动表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 233,664,600.00 233,664,600.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 233,664,600.00 233,664,600.00 二、资本公积： 年初余额 16 534,444,069.22 532,920,087.05 本年增加数 17 23,262,446.97 1,523,982.17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 22,758,146.06 1,523,982.17 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 504,300.91 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 557,706,516.19 534,444,069.22 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 101,671,443.70 86,252,101.83 本年增加数 47 20,439,287.44 15,419,341.87 其中：从净利润中提取数 48 20,439,287.44 15,419,341.87 其中：法定盈余公积 49 20,424,750.36 15,263,056.15 任意盈余公积 50 储备基金 51 14,537.08 156,285.72 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派股票股利 57 年末余额 62 122,110,731.14 101,671,443.70 其中：法定盈余公积 63 121,758,340.64 80,979,875.61 储备基金 64 352,390.50 337,853.42 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 27,788,243.21 20,156,715.13 本年增加数 67 10,176,733.89 7,631,528.08 其中：从净利润中提取数 68 10,176,733.89 7,631,528.08 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 37,964,977.10 27,788,243.21 五、未分配利润 年初未分配利润 76 210,176,109.07 157,821,278.92 本年净利润 77 99,100,792.73 75,561,985.82 本年利润分配 78 77,400,859.46 23,207,155.67 年末未分配利润 80 231,876,042.34 210,176,109.07 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 68 资产减值准备明细表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 期末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏帐准备合计 62,785,670.08 4,768,205.11 - 31,874,623.57 1,874,623.57 45,679,251.62 其中：应收帐款 5,761,914.52 8,516,844.94 - 21,492,802.34 21,492,802.34 32,785,957.12 其他应收款 17,023,755.56 6,251,360.17 - 10,381,821.23 0,381,821.23 2,893,294.50 二、短期投资跌价准备合计 856,656.28 856,656.28 856,656.28 - 其中：股票投资 856,656.28 856,656.28 856,656.28 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 7,178,046.03 5,476,145.39 6,815,832.89 6,815,832.89 5,838,358.53 其中：库存商品 5,198,573.18 4,347,414.93 4,995,087.73 4,995,087.73 4,550,900.38 原材料 1,979,472.85 1,820,745.16 1,820,745.16 158,727.69 包装物 1,128,730.46 - 1,128,730.46 其他存货 - - 四、长期投资减值准备合计 1,000,000.00 - 1,000,000.00 其中：长期股权投资 1,000,000.00 - 1,000,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 2,620,997.28 2,071,999.86 2,071,999.86 548,997.42 其中：房屋、建筑物 567,407.84 229,889.48 229,889.48 337,518.36 机器设备 1,872,447.23 1,684,358.09 1,684,358.09 188,089.14 办公设备 181,142.21 157,752.29 157,752.29 23,389.92 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 总计 73,441,369.67 21,244,350.50 - 41,619,112.60 41,619,112.60 53,066,607.57 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 69 十一、备查文件目录 1、 载有董事长签名的年度报告文本； 2、 载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖印章的财务报告文本； 3、 报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正公告原稿； 4、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 5、 公司章程文本。 公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。 吉林敖东药业集团股份有限公司 董事长签名： 二 00 三年三月八日 70