风华高科(000636)2001年年度报告

广东风华高新科技股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介-----------------------------------------------------------1 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------2 第三节 股东变动及股东情况--------------------------------------------------------4 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况--------------------------------7 第五节 公司治理结构-----------------------------------------------------------------8 第六节 股东大会情况简介-----------------------------------------------------------10 第七节 董事会报告--------------------------------------------------------------------11 第八节 监事会报告--------------------------------------------------------------------20 第九节 重要事项-----------------------------------------------------------------------22 第十节 财务报告-----------------------------------------------------------------------24 第十一节 备查文件目录--------------------------------------------------------------67 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 董事梁棠未出 席本公司第三届董事会 2002 年第一次会议 也未授权委托其他到会董事行使表决权 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 广东风华高新科技股份有限公司 公司法定英文名称 FENGHUA ADVANCED TECHNOLOGY HOLDING CO., LTD. 二 法定代表人 梁力平 三 公司董事会秘书 廖永忠 公司证券事务代表 钟建薇 联系电话 0758-2844724 2865039 传 真 0758-2849045 电子信箱 gdfhcn@pub.zhaoqing.gd.cn 联系地址 广东省肇庆市风华路 18 号风华电子工业城 四 公司注册地址 广东省肇庆市风华路 18 号风华电子工业城 公司办公地址 广东省肇庆市风华路 18 号风华电子工业城 邮政编码 526020 公司国际互联网网址 http://www.fenghua-advanced.com 电子信箱 gdfhcn@pub.zhaoqing.gd.cn 五 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 风华高科 股票代码 000636 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1994 年 3 月 23 日 地点 广东省肇庆市端州三路 24 号 1 变更注册登记日期 2000 年 9 月 30 日 地点 广东省肇庆市风华路 18 号风华电子工业城 企业法人营业执照注册号 4400001001279 税务登记号码 国税粤字 441201502100006 号 01 公司聘请的会计师事务所名称 深圳南方民和会计师事务所 办公地址 深圳市深南中路电子大厦 8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据和业务数据 单位 人民币元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 43,768,340.00 2 净利润 42,831,656.36 3 扣除非经常性损益后的净利润 44,846,180.08 4 主营业务利润 192,064,770.49 5 其他业务利润 5,729,865.29 6 营业利润 49,562,346.68 7 投资收益 -4,678,038.16 8 补贴收入 3,148,590.00 9 营业外收支净额 -4,264,558.52 10 经营活动产生的现金流量净额 26,287,286.43 11 现金及现金等价物净增加额 -559,296,984.96 注 扣除非经常性损益项目及金额 项 目 涉及金额 投资收益 169 248.20 补贴收入 3,148,590.00 营业外收入 408,499.97 营业外支出 -1,978,575.70 股权投资差额摊销 -4,117,790.37 以上项目合计 -2,370,027.90 剔除所得税影响后 -2,014,523.72 2 二 近三年主要会计数据和财务指标 合并报表 2000 年度 1999 年度 项 目 2001 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入(元) 963,346,395.69 1,369,454,671.90 1,369,454,671.90 884,660,212.23 884,660,212.23 净利润(元) 42,831,656.36 359,156,280.53 365,564,238.42 209,810,170.04 224,045,611.79 总资产(元) 2,871,617,931.05 2,482,789,557.17 2,503,666,073.01 947,795,585.23 961,627,550.04 股东权益(元) 2,060,293,494.29 2,040,703,298.20 2,061,400,416.79 664,995,512.00 679,284,672.69 不含少数股东权益 每股收益(元/股) 0.081 0.677 0.690 0.669 0.710 每股净资产(元/股) 3.885 3.848 3.890 2.121 2.170 调整后每股净资产(元 3.832 3.815 3.850 2.140 2.090 /股) 净资产收益率(%) 2.08 17.60 17.73 31.551 32.98 每股经营活动产生的 0.0496 0.410 0.410 1.380 1.380 现金流量净额(元/股) 三 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求 计算的利润数据 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润(元) 192,064,770.49 9.30 9.31 0.362 0.362 营业利润(元) 49,562,346.68 2.39 2.40 0.093 0.093 净利润(元) 42,831,656.36 2.07 2.08 0.081 0.081 扣除非经常性损益 44,846,180.08 2.17 2.17 0.085 0.085 后的净利润(元) 四 报告期内股东权益变动情况表 单位:人民币元 项目 股本(股) 资本公积金 盈余公积金 其中:法定公益金 未确认的投资损失 未分配利润 合计 期初数 530,330,955 1,071,567,758.63 147,314,342.00 40,966,174.58 0 291,490,242.57 2,040,703,298.20 本期增加 - - 6,424,748.45 2,141,582.82 -2,028,222.07 36,406,907.91 40,803,434.29 本期减少 - - - - 21,213,238.20 21,213,238.20 期末数 530,330,955 1,071,567,758.63 153,739,090.45 43,107,757.40 -2,028,222.07 306,683,912.28 2,060,293,494.29 变动原因 1 盈余公积金和法定公积金增加是因为本年度利润计提所致 2 未分配利润变动原因是因为本年度利润增加和现金分红所致 3 未确认投资损失系本公司本期纳入合并的广东肇庆科讯高技术有限公司下属子公司肇庆羚华有限责 任公司因经营亏损而导致的净资产负数金额依其持股比例折算的金额 3 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况表 1 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 167,315,171 167,315,171 其中 国家持有股份 142,484,170 142,484,170 境内法人持有股份 24,831,001 24,831,001 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 162,221,581 162,221,581 3 内部职工股 4 高管股 412,590 -37,260 -37,260 375,330 5 优先股或其他 15,041,700 -15,041,700 -15,041,700 未上市流通股份合计 344,991,042 329,912,082 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 185,339,910 +15,078,960 +15,078,960 200, 418,870 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 185,339,910 200,418,870 三 股份总数 530,330,952 530,330,952 报告期内公司股份总数及结构变动说明 报告期内公司股份总数未发生变化 根据 证监公司字[2001]19 号 文核准 经深圳证券交易所安排 公司 15,041,700 股转配股于 2001 年 4 月 5 日上市流通 公司第二届董事会董事许庆华先生不再担任公司董事 其所持有的公司股票 37,260 股已解冻上市流通 2 股票发行与上市情况 1 历次股票发行情况 本公司股票均为普通股 每股面值 1 元人民币 A 第一次发行 定向募集发行 1994年3月8日经广东省体改委 粤体改[1994]30号文 批准 将广东肇庆风华电子厂整 4 体改组并作为主要发起人以定向募集方式发起设立本公司 本公司当时的总股本为4000万 股 每股面值1元 其中发起人法人股2931.7万股 占总股本73.3% 定向募集法人股1068.3 万股 占总股本的26.7% B 第二次发行 发行社会公众股 A股 本公司经中国证监会 证监发字[1996]308 号文 和 证监发字[1996]309 号文 批准 于 1996 年 11 月向社会公开发行人民币普通股 1350 万股 含公司职工股 135 万股 ,发行价 格为人民币 8.5 元 其中社会公众股 A 股 1215 万股通过深圳证券交易所交易系统 于 1996 年 11 月 8 日上网定价发行 上市日期为 1996 年 11 月 29 日 C 第三次发行 配股 经中国证券监督管理委员会 证监上字[1998]17 号 文核准,本公司于 1998 年 3 月实施 配股 以公司 1996 年末股本总额 5,350 万股为基数 每 10 股配售 3 股 以配股前股本总额 10700 万股计算 每 10 股配售 1.5 股 其中 向国有法人股配售 136.71 万股 国有法人股 转配 371.4 万股 向社会公众股股东配售 405 万股 配售总数为 913.11 万股 社会公众股配 股于 1998 年 5 月 6 日上市流通 根据 证监公司字[2001]19 号 文核准 经深圳证券交易 所安排 公司国有法人转配股于 2001 年 4 月 5 日上市流通 D 第四次发行 增发社会公众股 A股 经中国证券监督管理委员会 证监公司字[2000]28 号 文核准 本公司于 2000 年 5 月 10 日增发人民币普通股 4000 万股,发行价格为 28.50 元 本次发行的股票于 2000 年 5 月 30 日上市流通 2 经中国证监会证监发字[1996]308 号文批准 本公司在 1996 年 11 月 8 日新增发行 人民币普通股 1350 万股中 配售给本公司职工 135 万股 价格为人民币 8.5 元 该部分公司 职工股于 1996 年 11 月 29 日在深圳证券登记公司托管 至 1997 年 5 月 29 日期满六个月 除 公司高级管理人员持有的股份冻结外 其余已上市并流通 2000 年公司离职高级管理人员持 有 93,147 股流通上市 2001 年公司离职董事持有 37,260 股已申请流通上市 期末公司高管 人员持股为 375,330 股 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东总数为 105,493 名 2 公司主要股东的持股情况 5 2001 年 12 月 31 日在册 拥有公司股份前十名股东情况 名 期末持 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质 股份 股东名称 次 股数(股) 增减情况 +- 本比例(%) 押或冻结情况 性质 1 广东风华高新科技集团有限公司 142,484,170 26.87 国家股 2 广东粤财投资有限公司 42,335,000 7.98 法人股 3 肇庆市银华工贸发展有限公司 26,775,000 5.05 法人股 4 广东风华高新科技股份有限公司工会 22,380,300 4.22 法人股 5 肇庆市威劲电子有限公司 20,211,000 3.81 法人股 6 深圳市加德信投资有限公司 16,725,000 3.15 法人股 7 广东投资开发公司 14,134,700 -115,000 2.67 法人股 8 美国美运有限公司 8,100,000 1.53 法人股 9 广发证券股份有限公司 5,978,420 -7,644,809 1.13 流通股 10 肇庆市艺宏科技开发有限公司 5,625,000 1.06 法人股 说明 股份质押情况: 1998 年 8 月 3 日和 1998 年 12 月 3 日 广东风华高新科技集团有限公司分别以其所持有 的本公司国有法人股 1300 万股和 3600 万股为质押向中国银行肇庆分行贷款 股份质押后派 生的红股予以冻结 股份质押期限至 2001 年 8 月 3 日和 2001 年 12 月 3 日,上述质押股份已 于质押期限满而自动解冻 并办理了相关解冻手续 前 10 名股东之间关联关系 广东风华高新科技集团有限公司为广发证券股份有限公司股东之一 持有其 43,118,250.00 股 占总股本 2.16% 三 控股股东情况 广东风华高新科技集团有限公司成立于 1996 年 12 月 28 日 国有独资企业 注册资本 1.2 亿元 法定代表人为梁力平 经营范围 生产 研究 开发 销售各类型的高新科技微 电子基础元器件及相关配套件 各种电子材料和电子整机仪器 各种高新技术的转让和咨询 服务 投资 参股 经营本企业自产产品及技术的出口业务 经营本企业生产所需的原辅材 料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业务 经营进料加工和 三来一补 业务 四 公司实际控制人的情况 公司的控股股东广东风华高新科技集团有限公司是广东肇庆风华发展有限公司的全资子 公司 公司的实际控制人为广东肇庆风华发展有限公司,成立于 1994 年 9 月 7 日 是肇庆市 国有资产授权经营公司 注册资本 1.2 亿元 法定代表人为梁力平 经营范围 投资 参股 6 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员情况 1 基本情况 年初 年末 姓 名 性别 年龄 职务 任 期 持股数 持股数 梁力平 男 53 董事长兼总经理 2000.9-2003.9 67,540 67,540 冯超球 男 44 副董事长 2000.9-2003.9 54,031 54,031 黄大喜 女 52 董事 2000.9-2003.9 54,031 54,031 陈锦清 男 58 董事 2000.9-2003.9 54,031 54,031 梁永发 男 40 董事 2000.9-2003.9 54,031 54,031 梁 棠 男 43 董事 2000.9-2003.9 黄国祥 男 51 董事 2000.9-2003.9 汪志军 男 48 董事 2000.9-2003.9 关本明 男 38 董事 2000.9-2003.9 邹世昌 男 70 独立董事 2000.9-2003.9 李森培 男 43 董事兼副总经理 2000.9-2003.9 赖永雄 男 44 董事兼副总经理 2000.9-2003.9 罗梦伊 女 44 监事会召集人 2000.9-2003.9 张 敏 男 36 监事 2000.9-2003.9 37,632 37,632 翟 明 男 39 监事 2000.9-2003.9 蔡林生 男 36 监事 2000.9-2003.9 林伟强 男 45 监事 2000.9-2003.9 胡五妹 女 38 副总经理 2000.9-2003.9 李德昌 男 34 副总经理 2000.9-2003.9 梁雅丽 女 34 副总经理 2000.9-2003.9 廖永忠 男 33 董事会秘书兼副总经理 2000.9-2003.9 2 董事 监事在股东单位任职情况说明 1 梁力平先生任广东风华高新科技集团有限公司董事长 2 黄大喜女士任广东风华高新科技集团有限公司副总裁 3 梁永发先生任广东风华高新科技集团有限公司副总裁 4 陈锦清先生任广东风华高新科技集团有限公司总工程师 5 梁棠先生任广东粤财投资有限公司董事长 6 黄国祥先生任广东投资开发公司总经理 7 汪志军先生任美国美运公司总裁 8 关本明先生任威劲发展有限公司董事长兼总经理 9 蔡林生先生任广东粤财投资有限公司副总经理 二 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 公司外部董事 监事津贴根据公司董事会 监事会确定的标准执行 高级管理人员报酬 根据公司制定的年薪考核制度 年薪由基本年薪和奖励年薪组成 奖励年薪根据公司效益及 完成指标的情况按月及年终计发 7 2 公司董事 监事及高级管理人员年度报酬总额约为 105.92 万元 其中金额最高的前 三名董事的报酬总额为 46.08 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 50.20 万 元 公司独立董事邹世昌先生津贴为 1.2 万元 外部董事黄国祥 梁棠 汪志军 关本明以 及外部监事蔡林生先生津贴每位 1.2 万元 年度报酬数额区间如下 报酬区间(万元) 人数 比例 % 20 以上 1 10 10-20 1 10 10 万元以下 8 80 不在公司领取报酬 津贴的 5 人 董事黄大喜 董事梁永发 董事陈锦清 监事张敏 监事翟明均在股东单位领取报酬 3 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 公司董事张卓聪先生于 2001 年 6 月 16 日不幸病逝 三 公司员工数量 专业构成 教育程度及退休职工情况 本公司拥有员工总数 5026 人: 专业构成情况 工程技术人员 1643 人 占职工总数的 32.69% 其中从事研究开发的技 术人员 1007 人 占职工总数 20.03% 财务及管理人员 357 人 占职工总数的 7.10 % 营销 人员 394 人 占职工总数的 7.84% 生产人员 2632 人 占职工总数的 52.37% 教育程度情况 具有大学学历 2073 人 占职工总数 41.25%;具有大专或专科学历 1825 人 占职工总数 36.31% 具有硕士以上或高级技术职称人员 157 人,占职工总数的 3.12% 其 中博士及博士后 14 人;大专以下学历 971 人 占职工总数 19.31% 第五节 公司治理结构 一 公司治理的实际情况 本公司自 1996 年上市以来严格按照 公司法 证券法 上市公司章程指引 等法律 法规以及中国证监会和深圳证券交易所有关的要求规范运作 制定实施了 公司章程 董 事会议事规则 总经理工作条例 内部审计制度 等一系列规范制度 目前公司正在按 照中国证监会颁布的 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见 的条款要求 修改 公司章程 董事会议事规则 并制定 股东大会议事规则 独 立董事制度 监事会议事规则 信息披露管理办法 以及修订其他相关的规章制度 具 8 体情况如下 关于股东与股东大会 公司能够保证所有股东特别是中小股东充分行使权利 享有平等 地位 公司严格按照 公司章程 的规定要求召集 召开股东大会 股东大会上能够安排时 间充分讨论每个议案 以便股东充分行使表决权 公司与关联单位之间发生的关联交易均签 署了正式书面协议 并按相关规则要求进行了及时 完整 准确的信息披露 没有损害公司 利益的行为 公司没有为股东及其关联方提供担保 关于控股股东与上市公司 公司控股股东按照法律 法规行使出资人的权利 无利用其 特殊地位谋取额外利益 损害中小股东权益或社会公众利益的情况发生 控股股东与公司人 员 资产 财务分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 董事会 监 事会的运作独立于控股股东 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动 不存在利用资产重组等方式损害公司或其他股东的合法权益的情况 关于董事和董事会 公司目前采取等额选举制度 公司董事选举以及董事选聘程序符合 公司章程 规定 公司董事会成员具备履行职责时所必需的知识 技能及素质 公司已制 定了董事会议事规则 董事会的召集 召开严格按照 公司章程 及 董事会议事规则 的 规定进行 公司已建立独立董事制度 目前已有一名独立董事 公司将根据 关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见 的要求 增加独立董事人数 公司董事会已下设了投资决 策专家委员会 今后将根据 准则 要求增设相关专业委员会 关于监事与监事会 公司监事具备了一定的专业知识及工作经验 对公司依法运作 财 务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 维护公司及股 东的合法权益 公司已拟就了监事会议事规则 监事会的召集 召开严格按照 公司章程 及 监事会议事规则 的规定进行 关于绩效评价与激励约束机制 公司制定了高级管理人员的薪酬考核方案 并建立了薪 酬与公司绩效和个人业绩紧密相联的激励制度 公司经理人员的聘任 严格按照有关法律 法规和 公司章程 的规定进行 关于利益相关者 公司尊重信贷银行及其他债权人 员工 客户 供应商 社区等利益 相关者的合法权利 与利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康的发展 并积极关注 社会的福利 环境保护 公益事业等问题 承担公司的社会责任 关于信息披露与透明度 公司严格按照深圳证券交易所 股票上市规则 以及其他法律 法规和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及时地披露信息 公司董事会秘书负责公 司信息披露事务 对投资者 媒体 机构研究部门咨询 参观予以积极接待 公司已拟就了 信息披露管理办法 逐步完善公司的信息披露制度 二 公司独立董事履职情况 公司董事会现有独立董事 1 名 其决策不受上市公司主要股东 实际控制人或者其他与 上市公司存在利害关系的单位或个人的影响 独立履行职责 维护公司整体利益 保护中小 9 股东的合法权益不受损害 公司将根据自身情况 按照中国证监会 关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见 的要求 在 2003 年 6 月 30 日前 增设法律 会计等方面专业背景 的独立董事 三 公司 五分开 情况 本公司根据 公司法 及相关法规的要求 建立了完整的法人治理结构 相对于控股股 东广东风华高新科技集团有限公司做到了 五分开 1 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 经理 副经理及其他高级 管理人员均在本公司领取报酬 未在控股股东单位领取报酬 2 资产方面 公司拥有独立的生产体系 辅助生产体系和配套设施 工业产权 商标 非专利技术等无形资产均由本公司拥有 本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有 公司 拥有的资产独立完整 权属清晰 3 财务方面 公司设有独立的财会部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 在银行独立开户 4 机构方面 公司董事会 监事会及其他内部机构完全独立运作 控股股东及其职能部 门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系 5 业务方面 本公司业务完全独立于控股股东 控股股东及其下属的其他单位没有从事 任何与公司相同或相近的业务 四 公司高级管理人员的考评 激励机制的建立 实施情况 公司已制定了高级管理人员的薪酬考核方案 并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩紧密 相联系的激励机制 具体实施由公司人力资源部依据公司年度经营计划目标 对公司高级管 理人员及其所负责单位完成的各项指标进行考核 并确定薪酬标准 本公司高级管理人员均 持有公司控股子公司的权益 子公司的效益情况与公司高级管理人员的收入有直接的联系 第六节 股东大会情况简介 一 报告期内召开了一次年度股东大会 1 2000 年度股东大会召开情况 2001 年 4 月 28 日上午 公司 2000 年年度股东大会在 公司 2 号楼五楼 1 号会议室召开 经出席会议的股东及股东代表审议,以投票表决的方式通过 如下决议: 2000 年度总经理工作报告 2000 年度报告及年度报告摘要 2000 年度董事会工作报告 2000 年度监事会工作报告 10 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分配预案及 2001 年度预计利润分配政策 关于收购广东肇庆科讯高技术有限公司股权的议案 关于修改公司章程的议案 关于续聘深圳南方民和会计师事务所的议案 此次股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 30 日的 证券时报 中国证券报 上海 证券报 上 第七节董事会报告 一 公司经营情况 一 公司主营业务的范围及其经营状况 1 本公司主营业务范围为系列新型片式元件 集成电路 光机电一体化电子专用设备及 电子材料等电子信息基础产品的研制 生产和销售 本年度由于受到全球 IT 产业需求大幅下降 通讯及计算机产业同时衰退的影响 本公司 主营所处的片式元器件行业出现了全球性的行业深幅调整 产品供大于求严重 产能利用率 产品价格逐季下滑 下半年由于受 9.11 事件影响 产品价格下跌加剧 全年片式电阻器 价格下跌约 4 成 片式多层陶瓷电容器 MLCC 价格跌幅更高达 5 成 受出口及国内订单的 减少 价格大幅下跌的影响 公司业绩出现较大幅度下滑 全年公司实现主营业务收入 9.63 亿元 税后利润 4283 万元 同比下降了 29.66% 88.74% 根据各方面资料表明 在行业周期性起伏发展的市场规律作用下 2001 年全球电子信息 产业尤其是基础产品制造业均出现了较大幅度的调整 其中全球半导体市场衰减 35% 日本 元器件产业创下 1973 年第一次石油危机以来的新低 全球最大的几家 MLCC 制造企业盈利下 滑均达 7-9 成 其主要原因是由于 2000 年全球 IT 移动通讯及网络产品的过热导致整机制 造商超量采购片式元器件 同时片式元器件制造商大规模扩张产能 而 2000 年第四季度 IT 行业开始下滑后出现了整机厂商及元件制造商均有大量库存整机 元件 从而形成 2001 年元 件市场以消化库存为主 需求不振 价格下跌的局面 其中对片式元器件的影响尤为严重 面对严峻的市场形势 公司的总体策略是一切以确保产品市场占有率 保持公司行业竞 争力为前提.由于主要竞争对手均大幅降价抢夺市场份额 公司也主动分步有序地下调产品售 价 虽然产品价格低迷 但公司仍确保客户订单的及时交货及售后服务 使公司本年度不但 客户基本没有丢失 而且新开拓了一批大客户 为保持并不断提高公司的核心竞争力 利用 2000 年增发新股募集的资金 公司始终坚持抓住新产品 新材料 新技术的开发和技术改造 不放松 加快产品结构的调整和适度的规模扩张 同时积极推进信息化建设 促进改革和优 化管理流程 募集资金承诺投入建设的项目大部分建成投产,公司主营片式元件制造规模全球 排位上升 为企业在行业进入恢复期实现增长夯实了基础 创造了条件 11 在技术创新和技术改造方面 通过 2001 年的项目投入 公司已具备移动通信 包括手机 配套的 0402 及 Ni 电极大容量高层数片式电容器等新产品大批量生产的能力 公司承担的移 动通信配套阻容元件项目被国家计委评定为 国家高技术产业化示范工程项目 除片式阻 容 感元件外 公司的其它系列配套的新型元器件正逐步形成产业规模及新的经济增长点 2001 年形成大规模的新产品包括锂电子电池电芯 轴向色环引线电容器 软磁铁氧体磁芯 片式热敏电阻器 片式压敏电阻器 片式二 三极管等产品 公司系列新型元器件的配套能 力和市场竞争力进一步增强 报告期按行业 产品 地区划分 本公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况 1 按行业 主营业务收入 主营业务利润 项 目 所占比例 % 所占比例 % 万元 万元 元器件 71,327.90 74.04 15,022.43 78.22 电子设备 8,638.80 8.97 1,487.75 7.75 其他 16,367.94 16.99 2,696.30 14.03 合 计 96,334.64 100 19,206.48 100 2 按产品 主营业务收入 主营业务利润 项 目 所占比例 % 所占比例 % 万元 万元 片式多层陶瓷电容器 47,925.36 49.75 11,140.39 58.00 片式电阻器 9,736.97 10.11 1,981.70 10.32 片式电感器 2,747.11 2.85 1,006.34 5.24 铝电解电容器 6,208.11 6.44 466.12 2.43 软磁铁氧体磁芯 4,710.35 4.89 427.88 2.23 电子设备 8,638.8 8.97 1,487.75 7.75 其它配套产品 16,367.94 16.99 2,696.30 14.03 合 计 96,334.64 100 19,206.48 100 3 按地区 主营业务收入 主营业务利润 地 区 所占比例 % 所占比例 % 万元 万元 国内市场 60,002.12 62.29 11,809.72 61.49 国外市场 36,332.52 37.71 7,396.76 38.51 合 计 96,334.64 100 19,206.48 100 2 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品销售收入 销售成本 毛利率 项 目 销售收入 万元 所占比例 % 销售成本 万元 毛利率 % 片式多层陶瓷电容器 47,925.36 58.00 36,784.97 23.25 片式电阻器 9,736.97 11.17 7,755.27 20.35 12 二 公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 权益 注册资本 资产规模 万 净利润 公司名称 主营业务 % 万元 元 万元 肇庆冠华现代电子元件 97.50 生产销售片式多层陶瓷电 40000 100,850.51 6,677.65 有限公司 容器 98.46 生产销售片式电阻器 厚膜 13000 29,940.32 827.58 肇庆端华电子有限公司 集成电路 96.80 生产销售引线及片式铝电 2969 11,112.12 -541.55 肇庆利华电子有限公司 解电容器 肇庆粤华新型电子元器 92.00 生产销售引线型多层陶瓷 2500 7,195.98 643.88 件有限公司 电容器 肇庆英达电感器件有限 92.00 生产销售引线 叠层片式电 2500 11,869.34 338.87 公司 感器 肇庆新宝华电子设备有 96.00 生产销售研究开发电子设 2500 16,149.15 647.23 限公司 备仪器及电子器件 94.09 生产销售研究开发磁性材 2200 16,512.83 -1,719.95 肇庆微硕电子有限公司 料及相关元件电子产品 广东肇庆科讯高技术有 58.33 研究开发生产销售电子材 18900 49,754.33 -571.17 限公司 料 锂离子电池及相关产品 肇庆科华电子科技有限 55.00 4150 4,674.90 -147.90 生产销售陶瓷电容器 公司 三 公司主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购原材料金额占 2001 年度采购总额的 20.26% 公司向前 五名客户销售额合计占公司销售总额的 18.57% 四 生产经营出现的问题与困难及解决方案 (1) 经过 2001 年行业大幅调整后 公司主营产品片式多层陶瓷电容器 片式电阻器 片 式电感器的产品价格均处于历史的低位 而且将经历一个较长时间的徘徊阶段 才可能有所 回升 从而导致公司主营产品的盈利率偏低 面对困难 公司组成了以总经理为组长 各有 关部门联合参与 以技术中心为依托的新产品开发及产品结构调整联合攻关组 集中全公司 的人才及资源优势 全面推进一系列在公司历史上从未有过的大规模技术创新重大专项 并 正在逐步取得显著成效 通过加快新技术 新材料的开发 应用及产业化 特别是 MLCC Ni 电极技术及高层大容量技术方面的大规模产业化 不断提升产品结构档次 同时继续扩大主 营产品的产业规模 才能不断降低产品成本 重新创造主营产品的盈利空间 (2) 本公司 2000 年以来通过增发新股募集资金投入一系列新型元器件技改扩产项目 至 2001 年度已大部分建成 产品结构及技术质量已有较大幅度调整与提高 并形成较大规模的 生产能力 同时 由于中国加入 WTO 日本 台湾一批同行企业纷纷看好中国庞大市场及廉 价劳动力而加快向中国大陆进行产业化转移 已在国内形成较大规模的生产能力 加上国内 部分企业看好行业的长远发展空间 开始介入片式元器件行业 此将导致国内市场竞争日趋 激烈 因此 公司必须不断调整市场营销策略 加大国内外市场的开拓力度 优化客户结构 13 确保公司产品市场份额的稳定及增长 才能充分发挥现有产能 确保已投入项目的盈利 经 过一年的艰苦努力 公司调整了市场管理及产品营销结构及运作机制 实行统一销售 按区 域市场进行二级管理 加强并充实了营销人员队伍 在确保并不断扩大国内市场占有率的同 时 花大气力走出去开拓远洋市场 公司主营产品市场有望随着行业的复苏重新走向良性循 环态势 3 本公司目前在海内外市场所面对的竞争对手均为国际化的大公司 本公司目前的管 理架构 管理流程 人力资源状况 具体表现在管理成本控制及运营效率方面 与国际化的 大公司相比尚有较大的差距 因此 公司将以推进信息化牵引 推动公司管理架构及管理流 程的全面优化调整 特别是花大力气抓住以成本核算为中心的财务管理与现场管理 从产品 设计 材料优选到工艺流程改革等方面下手 使产品可比成本逐步下降 二 公司投资情况 一 增发新股募集资金的使用情况说明 1 经中国证券监督管理委员会 证监公司字[2000]28 号 文核准发行 于 2000 年 5 月 10 日成功增发人民币普通股 4000 万股,本次发行共计募集资金 1,140,000,000 元,扣除发行 费用 43,900,078.37 元后,募集资金净额为 1,096,099,921.63 元 全部资金已经于 2000 年 5 月 16日全部到位 至 2001 年 12 月 31 日止 募集资金已投入项目 100,948 万元 其中本年 度投入 45,818 万元,资金投入占募集资金 92% 具体使用情况如下表 项目总 项目预 累计完成 其中募集 序 承诺投资项目 实际投资项目 投资 计收益 投资 资金投入 号 国家高技术电子元件 国家高技术电子元件 1 工程技术联合研究开 5,000 工程技术联合研究开 3,204 3,204 发中心建设项目 发中心建设项目 国家新型片式元器件 国家新型片式元器件 2 86,800 21,500 90,919 81,672 生产基地项目 生产基地项目 电子专用设备替代进 电子专用设备替代进 3 19,500 5,786 6,320 3,337 口技改项目 口技改项目 系列电子材料产业化 系列电子材料产业化 4 8,890 3,457 8,910 7,025 项目 项目 软磁铁氧体材料 5 软磁铁氧体材料项目 6,450 1,373 7,530 3,877 项目 锂离子电池及电极材 锂离子电池及电极材 6 1,500 608 1,782 1,583 料研究开发项目 料研究开发项目 彩色等离子平板显示 彩色等离子平板显示 7 2,000 200 329 250 器开发项目 器开发项目 合计 130,140 32,924 118,994 100,948 2 尚未使用的募集资金去向 尚未使用的募集资金 8,662 万元存放在银行账户中 3 项目进度及收益情况 14 (1)国家高技术电子元件工程技术联合研究开发中心建设项目:已完成项目投资 64.08% 其中报告期投入 1,531 万元 已建成纳米材料实验室 微电子实验室 化学材料试验室 光 电器件实验室 另有 5,600 平方米的研究试验基地在建 计划 2002 年 9 月完成建设 (2)国家新型片式元器件生产基地项目:已完成项目总投资的 104.75% 其中报告期内投 入 33,686 万元 项目配套的高标准生产厂房已全面投入使用 由于属技改项目 项目从 2000 年已开始陆续投产 当年即取得良好的效益 项目设计的年产 100 亿只片式陶瓷电容器 100 亿只片式电阻器 4 亿只片式电感器生产能力本期已达到 项目已全面竣工投产 由于 2001 年受到全球行业调整影响 项目本年度无法达到预期收益 但项目的投入使本公司行业地位 进一步提升至全球第八位 为在行业恢复期赢得市场奠定了基础 (3)电子专用设备替代进口技改项目 已完成总投资的 32.41% 部分项目进口设备仍在 招标中 由于报告期行业调整的影响 公司减缓了项目实施进度 项目计划 2002 年完成建设 (4)系列电子材料产业化项目:已完成总投资的 100% 报告期内实际投入 5,749 万元 已 具备大批量生产 MLCC 瓷粉 浆料 金属粉体材料 铁氧体材料 电子级化工材料的能力 项 目已全面投产 (5)软磁铁氧体材料项目 已完成总投资的 116% 其中本年度投入 1,296 万元 项目已 于上半年建成投产 由于处于试产期 报告期生产规模未完全发挥 本年度项目尚未盈利 (6)锂离子电池及电极材料研究开发项目 已完成总投资的 118.8% 其中本年度投入 1,457 万元 项目已于上半年建成投产 由于处于试产期 本年度产销未达到盈亏平衡点 (7)彩色等离子平板显示器开发项目 完成项目总投资的 16% 其中本年度投入 97 万元 项目已初步达到研发的目标 在 PDP 样品本期末进行科技成果省级验收后不再继续投入 二 公司其他投资情况 1 公司 2001 年 6 月出资设立 肇庆风华新谷微电子有限公司 新公司注册资本为 2000 万元 其中本公司出资 1,800 万元 占注册资本的 90% 主营 SOT-23 片式二 三极管 生产线已在年底建成试产 2 公司以自有资金与中科院长春光学精密机械与物理研究所等 5 位发起人参股发起设 立 长春奥普光电技术股份有限公司 新公司注册资本为 2,500 万元 报告期内公司出资已 到位 最后核定出资 630.30 万元 新公司主营业务范围为光学材料 器件及汉字激光照排机 等光机电设备的研究 开发 制造 销售及技术转让 咨询 服务等 新公司已于 6 月 26 日正式注册成立投入运营 报告期末资产总额 5,226 万元 实现主营业务收入 1,020 万元 利润总额 105 万元 3 公司 2001 年 10 月投资参股 深圳风华科技开发有限公司 新公司注册资本为 8,000 万元 其中本公司出资 2,900 万元 占注册资本的 36.25% 主要经营范围 电子信息 产品及相关技术 新材料的研究 开发及产业化 该公司尚处于筹建期 15 4 公司 2001 年 10 月出资参股设立 长春光华微电子设备工程中心有限公司 新公 司注册资本为 1,068 万元 本公司以现金出资 456 万元 占注册资本的 42.7% 中心主要经 营范围 大规模集成电路测试封装专用设备及其它微电子专用设备生产线的开发研制 中试 生产及销售 5 公司以自有资金 15,883.9 万元收购广东风华高新科技集团有限公司及广东风华高 新科技集团有限公司工会持有的广东肇庆科讯高技术有限公司 46.69%股权 有关收购工作已 于 5 月完成 科讯公司于 2001 年 5 月起纳入本公司会计报表合并范围 6 根据公司第三届董事会 2001 年第二次会议会议决议 公司以自有资金 3,960 万元 收购广发证券股份有限公司持有的广东肇庆科讯高技术有限公司 11.64%股权 收购后 本公 司持有广东肇庆科讯高技术有限公司 58.33%的股权 相关工商变更手续已办理完毕 三 公司财务状况及经营情况简要说明 项目 2001 年 万元 2000 年 万元 增减幅度 % 总资产 287,161.79 248,278.96 15.66 长期投资 10,607.60 0 固定资产 157,323.47 92,495.06 70.09 长期负债 826.92 2,117.87 -60.96 股东权益 206,029.35 204,070.33 0.96 主营业务利润 19,206.48 46,809.18 -58.97 净利润 4,283.17 35,915.63 -88.07 说明 (1) 总资产增加主要是生产规模扩大及银行负债增加所致 (2) 长期投资增加系投资参股三家新公司及科讯公司股权投资差所致 (3) 固定资产增加系增发新股资金投入项目建设新增厂房 设备及收购科讯公司所致 (4) 长期负债减少主要是长期借款到期转为短期负债所致 (5) 股东权益增加主要是报告期实现净利润所致 (6) 主营业务利润减少系产品价格大幅下降 而生产成本没有下降所致 (7) 净利润减少系主营业务利润下降 管理及财务费用上升所致 四 生产经营环境 宏观政策 法规变化对公司的影响 1 报告期内 本公司继续享受高新技术企业 15%的所得税优惠政策 2 报告期受全行业调整影响使公司经营业绩出现下滑 至本期第四季度行业调整已基本 确认底部 并已出现行业复苏的迹象 3 中国加入世界贸易组织对公司未来经营的影响. 16 中国加入 WTO 后 公司主营片式元器件的进口关税普遍有所下降 如 MLCC 片式电 阻器的关税由 6%下降至 3% 同时本公司的进口原材料及进口设备的关税也有所下调 由 于本公司产品出口一直占主营业务较大的比例 同时在国内市场片式元器件也一直没有关税 的保护 关税的调整对公司的主营业务没有实质的影响 但加入 WTO 更有利于公司产品进 入国际市场 此外 加入 WTO 使国外整机加工制造业加快向中国的转移 为降低成本 其 元器件采购的本地化将为本公司带来巨大的商机 五 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告 六 新年度业务发展规划 从 2001 年第四季度起 全球半导体产业出现了探底回升的迹象 片式元器件产业也开 始在年底确认底部开始有所回升 根据国际权威元器件市场咨询公司的预测 2002 年全球电 子元器件行业将进入复苏期 从而为公司 2003 年度的发展带来新的机遇 但对于 2002 年市 场恢复增长的速度各家预测有一定分歧 而且 MLCC 及片式电阻器的价格在需求量增加的同 时 仍可能有一定的下跌空间 因此 对于 2002 年的行业状况 虽然行业开始恢复已经确认 但由于市场仍然供大于求 产品价格仍然低迷 因此公司对经营及盈利预期仍持谨慎乐观 为此 公司在新一年中将加强以下几方面的工作 1 紧紧把握行业复苏与国家全面推进信息化所带来的庞大商机 集中优势资源加快主 营产品关键技术的改进和升级 增强公司产品市场竞争优势 由于主营产品盈利率的下降 大规模利用新技术提升主营产品的技术质量并进一步降低制造成本 成为 2002 年公司产品经 营的关键工作 因此 本公司将继续集中优势资源重点突破主营产品的关键技术的应用及产 业化 包括进一步扩大贱金属镍电极片式多层陶瓷电容器 中高压特种电容器 移动通信配 套 0402 片式电容器 片式电阻器和片式电感器的生产线规模 进一步降低产品成本 提高产 品档次 增强产品的市场竞争力 2 加快培育新的经济增长点 在优先发展三大主营产品的同时 对于近两年投产并正 在逐步上规模 上档次 且当前具有广阔市场需求前景的软磁铁氧体磁芯 锂离子电池电芯 轴向色环引线电容器 片式压敏 热敏电阻 片式二 三极管 片式铝电解电容器 新型元 器件电子专用设备等已形成产业化的项目产品 加快技术升级和产品结构调整 积极开拓新 的市场空间 寻求新的利润增长点 争取公司募集资金投入项目达到预期效益 3 抓住国际整机大公司加快向中国进行产业转移的机会 使中国逐步发展成为世界电 子产品制造中心的机遇 加大力度开拓国内外市场 重点是跟进一批国际性大型整机制造公 司和 EMS 公司 进一步优化公司产品的区域结构及客户结构 4 积极在新型元器件 光电子器件及材料 IC 设计及封装 测试领域寻求具有市场潜 力的发展机会 进一步调整和优化公司的产品结构 17 5 加快企业信息化工程建设 推进管理流程的优化整合 面对国际大公司的竞争及企业 向国际化高科技大公司迈进的战略需要 企业信息化工作的推进对公司已日显重要 2002 年 公司将在全公司范围内实施企业信息化工程 通过 ERP 项目的实施 调整企业管理架构 优 化企业管理流程 全面提升公司整体管理水平及运营效率 建立以客户为中心的营销服务体 系 使公司成为具有较强国际竞争力的系列新型元器件整合配套供应商 七 董事会日常工作报告 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容: 报告期内公司共召开四次董事会会议 具体情况及决议内容如下 A 公司 2001 年第一次董事会会议 公司 2001 年第一次董事会会议于 2001 年 月 23 日上午在公司 2 号楼五楼 2 号会议室召 开 与会董事或委托代理人认真审议了本次董事会的各项议案 以投票方式表决通过如下决 议 2000 年度总经理工作报告 2000 年度报告及年度报告摘要 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分配预案及 2001 年度预计利润分配政策 关于修改公司章程的议案 关于收购广东肇庆科讯高技术有限公司股权的议案 关于设立风华研究院的议案 制定董事会议事规则的议案 关于设立外部董事津贴的议案 关于续聘深圳南方民和会计师事务所的议案 关于召开 2000 年度股东大会的议案 此次董事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 26 27 日 中国证券报 上海证券报 证 券时报 B 公司 200 年第二次董事会会议 公司 2001 年第二次董事会会议于 2001 年 8 月 6 日上午在公司 2 号楼五楼 2 号会议室召 18 开 与会董事认真审议了本次董事会的各项议案 以投票表决方式通过如下决议 2001 年中期报告及中期报告摘要 2001 年中期利润分配方案 关于收购广发证券有限责任公司持有广东肇庆科讯高技术有限公司 11.64%股权的议 案 此次董事会决议公告刊登于 2001 年 月8日 中国证券报 上海证券报 证券时 报 C 公司 200 年第三次董事会会议 公司 200 年第三次董事会会议于 2001 年 9 月 3 日上午以通讯表决方式召开 公司 12 名董事参加会议表决 其中 1 名董事委托其他董事参加表决 会议讨论并通过如下事项 关于 2001 年中期业绩预警情况的说明 此次董事会审议的 关于 2001 年中期业绩预警情况的说明 已分别送达中国证监会 广 州证管办 深圳证券交易所备案 D 第三届董事会 2001 年第四次会议 公司第三届董事会 2001 年第四次会议于 2001 年 10 月 26 日上午在公司 2 号楼五楼 2 号 会议室召开 与会董事认真审议了本次董事会的各项议案 以投票表决方式通过如下决议 关于投资参股设立深圳市风华科技开发有限公司的议案 关于投资参股设立长春光华微电子设备工程中心有限公司的议案 广东风华高新科技股份有限公司总经理工作条例 广东风华高新科技股份有限公司内部审计制度 此次董事会决议公告刊登于 2001 年 10 月 27 日 中国证券报 上海证券报 证券时 报 2 对股东大会决议的执行情况 1 受让广东肇庆科讯高技术有限公司股权事项 根据 2000 年度股东大会决议和中勤信资评报字[2001]第 016 号 资产评估报告书 ,公 司以自有资金 15336 万元收购广东风华高新科技集团有限公司持有广东肇庆科讯高技术有限 公司 45.08%的股权 以现金 549 万元收购广东风华高新科技集团有限公司工会持有广东肇庆 科讯高技术有限公司 1.61%的股权 合共收购资金 15885 万元 以上所有收购事宜已于 2001 年 5 月完成 此次收购科讯公司股权属关联交易 相关公告已分别刊登在 2001 年 2 月 26 日 27 日 4 月 20 日 4 月 30 日 中国证券报 上海证券报 证券时报 上 19 2 报告期内公司利润分配方案 公司 2001 年 4 月 28 日召开的 2000 年度股东大会通过决议 以 2000 年底公司总股本 530,330,952 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元 含税 共派现 7954.96 万元,剩余未分配利润 30908.28 万元,留待下一次分配 本次利润分配公司已于 2001 年 5 月 17 日在 证券时报 中国证券报 和 上海证券报 上刊登分红派息公告 本次利润分配 已于 7 月底基本完成 3 股东大会其他决议执行情况 A 正式实施新的 公司章程 B 聘用深圳南方民和会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构 八 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1 2001 年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所审计 公司 2001 年度实现税后利润 4,283.17 万元 提取 10%法定公积金和 5%法定公益金 642.47 万元 加上年初未分配利润 29,149.02 万元 本年度 可供股东分配利润 32,789.72 万元 根据公司业务发展的需要,拟定公司 2001 年度利润分配 方案为 以公司总股本 530 330 952 股为基数,向全体股东每十股派发现金股利 0.40 元(含 税),共派现 2,121.32 万元,剩余未分配利润 30,668.40 万元,留待下一次分配 2 2002 年度预计利润分配政策 分配政策 公司 2002 年度分配利润 1--2 次 分配比例 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为 10%-60% 公司 2001 年 度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例为 5%-60% 分配形式 以现金或送股或两者结合的方式 其中现金分配占股利分配比例的 10%-50% 说明 以上 2002 年利润分配政策在实施时 需要董事会提出预案并提交股东大会审议通 过才能正式实施 董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出相应调整的权利 九 其他报告事项 公司 2001 年度继续指定 中国证券报 证券时报 上海证券报 为指定信息披露 刊物 第八节 监事会报告 2001 年度公司监事会严格按照国家有关法律 法规以及 公司法 和 公司章程 有 20 关规定 列席 4 次董事会和 1 次股东大会 召开 2 次监事会会议 认真审议和监督了各次董 事会和股东大会的议案和程序 现将本年度工作情况报告如下 一 报告期内监事会工作情况 2001 年公司监事会召开了二次 会议情况如下 1 2001 年第一次监事会会议于 2001 年 2 月 23 日在公司 2 号楼五楼 2 号会议室召开, 会议应到监事 5 人,实际到会 3 人, 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议审议通过了 如下决议: 2000 年度监事会工作报告 关于设立公司外部监事津贴的议案 董事会提交 2000 年度股东大会审议的各项议案 本次监事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 26 日的 中国证券报 证券时报 上海证 券报 2 2001 年第二次监事会会议于 2001 年 8 月 6 日在公司 2 号楼五楼 2 号会议室召开, 会议应到监事 5 人,实际到会 4 人, 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议审议通过了 如下决议: 2001 年中期报告及中期报告摘要 2001 年中期利润分配方案 关于收购广发证券有限责任公司持有广东肇庆科讯高技术有限公司 11.64%股权的 议案 本次监事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 8 日 中国证券报 证券时报 上海证券 报 二 监事会对公司 2001 年度经营运作情况发表如下独立意见 一 公司依法运作情况 报告期内 监事会检查认为公司董事会和经营班子能够严格按照 公司法 和 公司章 程 的有关规定 在制定 董事会议事规则 总经理工作条例 内部审计制度 等一系 列规范制度后 建立了比较完善的内部控制监督机制和规范的决策程序 切实保证公司依法 规范化运作 在此基础上 监事会希望公司加大改革力度 提高经营运作效率 强化成本管 理 加强财务控制力度 摆脱行业调整对公司的不利影响 董事会 经营班子认真执行股东 大会和董事会决议 未发现公司董事 经理和其他高级管理人员有违反法律 法规和 公司 章程 及损害公司 股东 员工利益的行为 21 二 公司财务运作 公司监事会检查了董事会提交股东大会的财务报告 认为深圳南方民和会计师事务所审 计的财务报告如实地反映了公司的财务状况及经营成果 本年度深圳南方民和会计师事务所 出具了无保留意见的审计报告 三 募集资金使用 公司实际募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 本年度项目未达到预期收益主要 是受全球行业调整的影响 同时监事会认为公司应采取有力措施 尽快使募集资金投入项目 发挥效益 四 公司关联交易 监事会认为本公司本年度所涉及的关联交易较上年大幅减少 董事会及经营班子作了较 多的工作 而且发生的关联交易均符合公平交易的原则 没有发生损害交易双方及上市公司 广大股民利益的行为 第九节 重要事项 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项的情况 本年度公司无收购及出售资产 吸收合并等事项 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 A 公司本年度收购广东风华高新科技集团有限公司控股的本公司最大原材料供应商-- 广东肇庆科讯高技术有限公司 58.33%股权后 公司在采购国产化原材料方面的关联交易大大 减少 本年度关联采购较上年下降 90.40% 其中关联原材料采购占原材料采购总额的比例从 2000 年度的 76.59%下降到本年度的 8.20% 具体情况详见报表附注 B 由于本公司大股东其它子公司独立销售需向本公司采购部分配套产品 故本公司仍有 部分产品以关联交易方式销售 本年度公司关联销售额较上年下降 58.42% 在销售总额中的 比例由 2000 年的 24.26%下降到本年度的 14.33% 具体情况详见报表附注 2 其他重大关联交易 A 经公司 2000 年度股东大会审议通过 公司以自有资金收购广东肇庆科讯高技术有限 公司 46.69%股权 其中受让广东风华高新科技集团有限公司转让的 45.08%的股权 受让广东 风华高新科技集团有限公司工会转让的 1.61%的股权 此次收购有关决议公告已分别刊登在 22 2001 年 2 月 26 日 27 日 4 月 20 日 30 日的 证券时报 中国证券报 和 上海证券报 B 2001 年 10 月 经公司第三届董事会 2001 年第四次会议审议通过 本公司与广东风 华高新科技集团有限公司 以下简称风华集团 深圳市风华电信有限公司 注 风华集团控 股子公司 共同出资设立 深圳市风华科技开发有限公司 本次关联交易相关公告刊登于 2001 年 10 月 27 日 12 月 22 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 C 本年度公司共接受广东风华高新科技集团有限公司为本公司提供的 2.7 亿元贷款的信 用担保 四 报告期内公司重大合同情况 1 本年度公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公 司资产的行为 2 本年度公司无对外重大担保事项 3 本年度公司未发生委托他人进行现金资产管理和委托贷款的行为 4 本年度公司无其他重大合同事项 五 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 本年度公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项 六 报告期内公司聘任会计师事务所的情况 本年度公司继续聘任深圳南方民和会计师事务所 本年度公司支付给深圳南方民和会计 师事务所的年度审计费用为 60 万元 其它专项项目审计费用为 8 万元 七 报告期内公司受监管部门的处罚情况 本年度公司 公司董事 监事及高级管理人员都未曾受到监管部门的任何处罚 23 第十节 财务报告 审 计 报 告 深南财审报字(2002)第 CA308 号 广东风华高新科技股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表 2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和 2001 年度现金流量表 这些会计报表由 贵公司 负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计 师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽 查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经 营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 刘四兵 中国注册会计师 钟平 中国 深圳 2002 年 3 月 28 日 外勤结束日 2002 年 4 月 15 日 会计报表批准日 24 合并资产负债表 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 资 产 类 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产 货币资金 五 1 283,075,001.48 842,371,986.44 短期投资 五 2 3,378,930.00 -- 应收票据 五 3 11,245,108.26 34,555,039.00 应收账款 五 4 274,647,075.50 286,528,124.43 其他应收款 五 5 13,149,765.35 16,454,210.92 预付账款 五 6 72,412,493.20 61,019,957.62 存 货 五 7 454,939,806.32 294,872,715.90 待摊费用 五 8 6,413,684.36 7,946,839.75 待处理流动资产损失 -- (120,804.09) 流动资产合计 1,119,261,864.47 1,543,628,069.97 长期投资 长期股权投资 五 9 106,075,996.77 -- 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 106,075,996.77 -- 固定资产 固定资产原值 五 10 1,372,463,125.28 727,024,710.58 减 累计折旧 五 10 322,426,666.14 198,459,372.94 固定资产净值 1,050,036,459.14 528,565,337.64 减 固定资产减值准备 五 10 21,465,328.51 20,120,430.28 固定资产净额 1,028,571,130.63 508,444,907.36 在建工程 五 11 544,663,532.44 416,505,673.22 固定资产合计 1,573,234,663.07 924,950,580.58 无形资产及其他资产 无形资产 五 12 64,001,459.46 10,725,954.58 长期待摊费用 五 13 9,043,947.28 3,484,952.04 无形资产及其他资产合计 73,045,406.74 14,210,906.62 资 产 总 计 2,871,617,931.05 2,482,789,557.17 所附附注系本会计报表的组成部分 25 合并资产负债表(续) 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动负债 短期借款 五 14 391,300,000.00 51,300,000.00 应付票据 五 15 5,007,815.55 2,821,000.00 应付账款 五 16 168,850,067.77 144,026,446.28 预收账款 五 17 4,995,249.07 5,860,478.09 应付工资 2,006,141.72 876,447.40 应付福利费 5,254,985.68 6,622,329.84 应付股利 23,449,342.43 82,982,582.92 应交税金 五 18 (29,638,192.34) (38,192,568.74) 其他未交款 五 19 1,422,397.50 1,522,372.34 其他应付款 五 20 29,911,551.93 65,563,780.36 预提费用 五 21 9,991,558.97 12,041,587.94 一年内到期的长期负债 五 22 20,622,200.00 415,000.00 流动负债合计 633,173,118.283 335,839,456.43 长期负债 长期借款 五 23 350,000.00 20,200,000.00 长期应付款 278,704.14 578,704.14 专项应付款 五 24 7,640,500.00 -- 其他长期负债 -- 400,000.00 长期负债合计 8,269,204.14 21,178,704.14 递延税项 递延税款贷项 -- -- 负债合计 641,442,322.42 357,018,160.57 少数股东权益 169,882,114.34 85,068,098.40 股东权益 股本 五 25 530,330,955.00 530,330,955.00 资本公积 五 26 1,071,567,758.63 1,071,567,758.63 盈余公积 五 27 153,739,090.45 147,314,342.00 其中 法定公益金 五 27 43,107,757.40 40,966,174.58 未分配利润 五 28 306,683,912.28 291,490,242.57 未确认的投资损失 (2,028,222.07) -- 股东权益合计 2,060,293,494.29 2,040,703,298.20 负债及股东权益总计 2,871,617,931.05 2,482,789,557.17 所附附注系本会计报表的组成部分 26 合并利润及利润分配表 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 五 29 963,346,395.69 1,369,454,671.90 减 主营业务成本 五 29 769,565,179.65 901,069,896.98 主营业务税金及附加 五 30 1,716,445.55 293,024.68 二 主营业务利润 192,064,770.49 468,091,750.24 加 其他业务利润 五 31 5,729,865.29 1,377,957.59 减 营业费用 25,380,893.45 23,363,083.12 管理费用 105,430,894.61 67,927,403.34 财务费用 五 32 17,420,501.04 (2,089,409.77) 三 营业利润 49,562,346.68 380,268,631.14 加 投资收益 五 33 (4,678,038.16) -- 补贴收入 五 34 3,148,590.00 1,393,531.00 营业外收入 五 35 408,499.97 904,992.20 减 营业外支出 五 36 4,673,058.49 6,604,398.92 四 利润总额 43,768,340.00 375,962,755.42 减 所得税 11,067,442.49 8,912,364.08 少数股东损益 五 37 (8,102,536.78) 7,894,110.81 加 未确认的投资损失 五 38 2,028,222.07 -- 五 净利润 42,831,656.36 359,156,280.53 加 年初未分配利润 291,490,242.57 65,757,047.37 六 可供分配利润 334,321,898.93 424,913,327.90 减 提取法定盈余公积 4,283,165.63 35,915,628.05 提取法定公益金 2,141,582.82 17,957,814.03 七 可供股东分配的利润 327,897,150.48 371,039,885.82 减 应付优先股股利 -- -- 应付普通股股利 21,213,238.20 79,549,643.25 八 未分配利润 306,683,912.28 291,490,242.57 补充资料 项目 2001年度 2000年度 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2. 自然灾害发生的损失 -- -- 3. 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -- (6,407,957.89) 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -- -- 5. 债务重组损失 -- -- 6. 其他 -- -- 所附附注系本会计报表的组成部分 27 合并现金流量表 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,025,385,760.04 收到的税费返还 39,338,011.80 收到的其他与经营活动有关的现金 五 39 5,189,385.12 现金流入小计 1,069,913,156.96 购买商品 接受劳务支付的现金 682,129,502.03 支付给职工以及为职工支付的现金 100,881,007.71 支付的各项税费 31,276,240.89 支付的其他与经营活动有关的现金 五 39 229,339,119.90 现金流出小计 1,043,625,870.53 经营活动产生的现金流量净额 26,287,286.43 二 投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 169,248.20 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 852,000.00 现金流入小计 1,021,248.20 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 518,263,175.06 投资所支付的现金 五 40 206,531,341.09 现金流出小计 724,794,516.15 投资活动产生的现金流量净额 (723,773,267.95) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2,200,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益收到的现金 2,200,000.00 借款所收到的现金 390,000,000.00 现金流入小计 392,200,000.00 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 104,011,033.44 现金流出小计 254,011,003.44 筹资活动产生的现金流量净额 138,188,996.56 四 汇率变动对现金的影响 -- 五 现金及现金等价物净增加额 (559,296,984.96) 所附附注系本会计报表的组成部分 28 合并现金流量表 补充资料 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 42,831,656.36 减 未确认的投资损失 2,028,222.07 加 少数股东损益 (8,102,536.78) 计提的资产减值准备 28,673,736.86 固定资产折旧 83,656,775.04 无形资产摊销 1,484,871.21 长期待摊费用摊销 8,847,313.40 待摊费用的减少 减 增加 1,533,155.39 预提费用的增加 减 减少 (2,050,028.97) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失 减 收益 (152,742.19) 固定资产报废损失 275,473.94 财务费用 17,420,501.04 投资损失 减 收益 4,678,038.16 存货的减少 减 增加 (181,903,272.14) 递延税款贷项 减 借项 -- 经营性应收项目的减少 减 增加 45,744,888.47 经营性应付项目的增加 减 减少 8,882,415.63 其他 五 41 (23,504,736.92) 经营活动产生的现金流量净额 26,287,286.43 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 283,075,001.48 减 现金的期初余额 842,371,986.44 现金等价物的期末余额 -- 减 现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 (559,296,984.96) 所附附注系本会计报表的组成部分 29 母公司资产负债表 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 资 产 类 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产 货币资金 243,624,986.02 807,253,141.30 短期投资 3,378,930.00 -- 应收票据 9,197,933.52 22,069,300.95 应收账款 六 1 1,222,006,184.54 677,921,856.10 其他应收款 六 2 6,258,104.05 7,545,419.95 预付账款 14,388,391.13 13,572,298.42 存 货 3,326,945.26 89,762.02 待摊费用 290,236.35 1,755,271.95 流动资产合计 1,502,471,710.87 1,530,207,050.69 长期投资 长期股权投资 六 3 1,242,016,873.62 1,145,287,137.87 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 1,242,016,873.62 1,145,287,137.87 固定资产 固定资产原值 247,514,363.73 116,122,310.12 减 累计折旧 27,028,684.49 20,518,276.09 固定资产净值 220,485,679.24 95,604,034.03 减 固定资产减值准备 2,515,582.50 2,515,582.50 固定资产净额 217,970,096.74 93,088,451.53 在建工程 272,674,545.64 161,833,564.29 固定资产合计 490,644,642.38 254,922,015.82 无形资产及其他资产 无形资产 42,877,235.52 7,283,437.65 长期待摊费用 2,636,507.30 1,872,337.46 无形资产及其他资产合计 45,513,742.82 9,155,775.11 资 产 总 计 3,280,646,969.69 2,939,571,979.49 所附附注系本会计报表的组成部分 30 母公司资产负债表(续) 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动负债 短期借款 371,300,000.00 51,300,000.00 应付票据 -- 1,821,000.00 应付账款 760,444,432.36 728,451,022.49 预收账款 4,046,915.15 4,105,159.89 应付福利费 328,283.05 191,910.11 应付股利 23,448,403.15 82,981,643.65 应交税金 (24,093,805.60) (36,587,714.05) 其他未交款 1,240,242.78 1,432,064.23 其他应付款 6,793,177.75 4,538,280.42 预提费用 2,588,815.13 1,889,338.99 一年内到期的长期负债 20,415,000.00 415,000.00 流动负债合计 1,166,511,463.77 840,537,705.73 长期负债 长期借款 -- 20,000,000.00 长期应付款 278,704.14 278,704.14 专项应付款 300,000.00 -- 长期负债合计 578,704.14 20,278,704.14 负债合计 1,167,090,167.91 860,816,409.87 股东权益 股本 530,330,955.00 530,330,955.00 资本公积 1,086,517,402.82 1,085,788,427.37 盈余公积 153,739,090.45 147,314,342.00 其中 法定公益金 43,107,757.40 40,966,174.57 未分配利润 342,969,353.51 315,321,845.25 股东权益合计 2,113,556,801.78 2,078,755,569.62 负债及股东权益总计 3,280,646,969.69 2,939,571,979.49 所附附注系本会计报表的组成部分 31 母公司利润及利润分配表 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 六 4 633,028,123.64 714,887,498.54 减 主营业务成本 六 4 632,244,824.78 716,355,308.70 主营业务税金及附加 -- (3,053,964.66) 二 主营业务利润 783,298.86 1,586,154.50 加 其他业务利润 (0.02) 5,182.26 减 营业费用 3,245,741.87 (5,619,252.04) 管理费用 24,408,040.41 3,371,428.73 财务费用 (37,685,684.66) (20,202,366.91) 三 营业利润 10,815,201.22 24,041,526.98 加 投资收益 六 5 43,037,776.14 356,634,941.68 补贴收入 2,758,590.00 1,193,531.00 营业外收入 23,512.11 926.00 减 营业外支出 1,349,584.56 659,565.03 四 利润总额 55,285,494.91 381,211,360.63 减 所得税 -- -- 五 净利润 55,285,494.91 381,211,360.63 加 年初未分配利润 315,321,845.25 67,533,569.95 六 可供分配利润 370,607,340.16 448,744,930.58 减 提取法定盈余公积 4,283,165.63 35,915,628.05 提取法定公益金 2,141,582.82 17,957,814.03 七 可供股东分配的利润 364,182,591.71 394,871,488.50 减 应付优先股股利 -- -- 应付普通股股利 21,213,238.20 79,549,643.25 八 未分配利润 342,969,353.51 315,321,845.25 补充资料 项目 2001年度 2000年度 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2. 自然灾害发生的损失 -- -- 3. 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -- (6,407,957.89) 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -- -- 5. 债务重组损失 -- -- 6. 其他 -- -- 所附附注系本会计报表的组成部分 32 母公司现金流量表 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项目 附注 2001年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 669,380,962.99 收到的税费返还 39,228,011.80 收到的其他与经营活动有关的现金 14,640,727.15 现金流入小计 723,249,701.94 购买商品 接受劳务支付的现金 651,031,582.03 支付给职工以及为职工支付的现金 6,022,173.83 支付的各项税费 1,546,375.69 支付的其他与经营活动有关的现金 56,288,422.75 现金流出小计 714,888,554.30 经营活动产生的现金流量净额 8,361,147.64 二 投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 208,274,270.84 取得关联单位贷款利息所收到的现金 44,477,635.28 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 352,000.00 现金流入小计 253,103,906.12 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 292,639,335.79 投资所支付的现金 260,421,390.45 发放关联单位贷款支出的现金 522,140,231.13 现金流出小计 1,075,200,957.37 投资活动产生的现金流量净额 (822,097,051.25) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 390,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 390,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 89,892,251.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 139,892,251.67 筹资活动产生的现金流量净额 250,107,748.33 四 汇率变动对现金的影响 -- 五 现金及现金等价物净增加额 (563,628,155.28) 所附附注系本会计报表的组成部分 33 母公司现金流量表 补充资料 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2001年度 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 55,285,494.91 加 少数股东损益 -- 计提的资产减值准备 11,426,834.48 固定资产折旧 7,448,294.52 无形资产摊销 626,454.72 长期待摊费用摊销 747,856.80 待摊费用的减少 减 增加 1,465,035.60 预提费用的增加 减 减少 699,476.14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失 减 收益 (23,512.11) 固定资产报废损失 -- 财务费用 (37,685,684.66) 投资损失 减 收益 (43,037,776.14) 存货的减少 减 增加 (3,237,183.24) 递延税款贷项 减 借项 -- 经营性应收项目的减少 减 增加 (30,161,665.78) 经营性应付项目的增加 减 减少 44,807,522.40 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 8,361,147.64 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 243,624,986.02 减 现金的期初余额 807,253,141.30 现金等价物的期末余额 -- 减 现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 (563,628,155.28) 34 资产减值准备明细表 2001年度 资产负债表附表1 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一 坏账准备合计 30,608,945.01 5,546,136.80 1,403,064.45 34,752,017.36 其中 应收账款 29,025,968.24 4,260,685.52 452,596.61 32,834,057.15 其他应收款 1,582,976.77 1,285,451.28 950,467.84 1,917,960.21 二 短期投资跌价准备合计 -- 729,495.99 -- 729,495.99 其中 股票投资 -- 729,495.99 -- 729,495.99 债券投资 -- -- -- -- 三 存货跌价准备合计 6,942,199.42 21,836,181.72 -- 28,778,381.14 其中 产成品 6,942,199.42 19,821,327.73 -- 26,763,527.15 原材料 -- 1,682,414.06 -- 1,682,414.06 四 长期投资减值准备合计 -- -- -- -- 其中 长期股权投资 -- -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- 五 固定资产减值准备合计 20,120,430.28 1,344,898.23 -- 21,465,328.51 其中 房屋 建筑物 -- -- -- -- 机器设备 20,120,430.28 1,299,107.38 21,419,537.66 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 -- 商标权 -- 七 在建工程减值准备 -- 1,349,584.56 -- 1,349,584.56 八 委托贷款减值准备 35 股东权益增减变动表 资产负债表附表2 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一 股本 期初余额 530,330,955.00 313,553,970.00 本期增加数 -- 216,776,985.00 其中 资本公积转入 -- 176,776,985.00 盈余公积转入 -- -- 利润分配转入 -- -- 新增股本 -- 40,000,000.00 本期减少数 -- -- 期末余额 530,330,955.00 530,330,955.00 二 资本公积 期初余额 1,071,567,758.63 192,243,594.70 本期增加数 -- 1,056,101,148.93 其中 股本溢价 -- 1,056,101,148.93 接受捐赠非现金资产准备 -- -- 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备 -- -- 其他资本公积 -- -- 本期减少数 -- 176,776,985.00 其中 转增资本 -- 176,776,985.00 期末余额 1,071,567,758.63 1,071,567,758.63 三 法定和任意盈余公积 期初余额 106,348,167.42 70,432,539.37 本期增加数 4,283,165.63 35,915,628.05 其中 从净利润中提取数 4,283,165.63 35,915,628.05 其中 法定盈余公积 4,283,165.63 35,915,628.05 任意盈余公积 -- -- 本期减少数 -- -- 其中 弥补亏损 -- -- 转增股本 -- -- 分派现金股利或利润 -- -- 分派股票股利 -- -- 期末余额 110,631,333.05 106,348,167.42 其中 法定盈余公积 86,215,514.81 81,932,349.18 四 法定公益金 期初余额 40,966,174.58 23,008,360.55 本期增加数 2,141,582.82 17,957,814.03 其中 从净利润中提取数 2,141,582.82 17,957,814.03 本年减少数 -- 期末余额 43,107,757.40 40,966,174.58 五 未分配利润 期初未分配利润 291,490,242.57 65,757,047.37 本期净利润 42,831,656.36 359,156,280.53 本期利润分配 27,637,986.65 133,423,085.33 期末未分配利润 306,683,912.28 291,490,242.57 36 应交增值税明细表 资产负债表附表3 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2001年度 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以 - 号填列 (39,283,888.93) 2 销项税额 146,934,099.79 出口退税 36,469,421.82 进项税额转出 3,348.76 转出多交增值税 -- 地产地销进项税转出 -- 3 进项税额 148,196,100.05 已交税金 -- 减免税款 -- 出口抵减内销产品应纳税额 -- 转出未交增值税 17,186,854.20 地产地销销项税转出 -- 4 期末未抵扣数 以 - 号填列 (21,259,972.81) 二 未交增值税 1 年初未交数 多交数以 - 号填列 (5,933,804.40) 2 本期转入数 多交数以 - 号填列 17,186,854.20 3 本期已交数 20,014,970.96 4 期末未交数 多交数以 - 号填列 (8,761,921.16) 37 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2001年度 编制单位 广东风华高新科技股份有限公司 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一 相关指标 主营业务利润 9.30% 9.31% 0.362 0.362 营业利润 2.39% 2.40% 0.093 0.093 净利润 2.07% 2.08% 0.081 0.081 扣除非经常性损益后的净利润 2.17% 2.17% 0.085 0.085 二.计算方法 1 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 2 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE=----------------------------------------- E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中 P为报告期利润 NP为报告期净利润 E0为期初净资产 Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产 Ej为当期回购或现金分红等减少净资产 M0为报告期月份数 Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数 Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. 3 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 P EPS=------------------------------------ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中 P为报告期利润 S0为期初股份总数 S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj为当期因回购或缩股等减少股份数 M0为报告期月份数 Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数. 4 非经常性损益扣除项目包括: 1.短期股票投资收益(未包括减值准备)169,248.20元; 2.补贴收入3,148,590.00元;3.营业外收入408,499.97 元;4.营业外支出(未包括减值准备)1,978,575.70元;5.股权投资差额摊销4,117,790.37元; 以上项目合计(2,370,027.90)元 剔除所得税影响后非经常性损益扣除项目金额为(2,014,523.72)元. 37 广东风华高新科技股份有限公司 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 附注一.公司基本情况 本公司根据国家股份有限公司条例的规定 经广东省体改委 粤体改[1994]30 号 文批准 于一九九四年三月二十三日改组为定向募集股份公司 并领取 19037945-2 号企业法人营业执照 一九九六年十月三十一日 经中国证券监督管理委员会证监发 字[1996]308 号文批准 本公司发行人民币普通股 A股 1350 万股,并于一九九六年 十一月二十九日在深圳证券交易所上市 现领有广东省工商行政管理局于 2000 年 9 月 30 日核发的企业法人营业执照 注册号为 440 000100127 9 股本和注册资本均为 530,331,000 元 主要的经营范围包括 研究 开发 生产各类型高科技新型电子元器件 集成电 路 电子材料 电子专用设备仪器及计算机网络设备 高新技术转让 咨询服务 经 营本企业自产机电产品 成套设备及相关技术的出口和生产 科研所需原辅材料 机 械设备 仪器仪表 备品备件 零配件及技术的进口 按粤外经贸进字[1999]381 号 文件经营 附注二.公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补 充规定 2 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产在取得时以历史成本为计价原则 短期 投资 存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇率折 38 合人民币记账 年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行 调整 汇兑损益计入当期损益 属筹建期间的 计入长期待摊费用 属于为购建固定资产而 专门借入的外币借款产生的汇兑损益 则将其资本化 6 现金等价物的确定标准 指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投 资 7 短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投 资 短期投资在取得时 以实际成本计价 即实际支付的全部价款扣除支出的价款中 包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的 短期投资持有期间收到 的现金股利或利息 冲减投资的账面价值 但已计入应收项目的现金股利或利息冲减 原应收项目 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 以投资单项来计算并确定计提短期 投资跌价准备 8 坏账核算方法 本公司坏账核算采用备抵法 坏账准备按年末应收款项(包括应收账款和其他应 收款)扣除应收关联单位款项的余额按账龄分析法提取 提取比例为 1 年以内的按 5%提取 1-2 年的按 10%提取 2-3 年的按 15%提取 3 年以上的按 20%提取 对预 计收回可能性很小的 补提至该款项 余额的 100% 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b.债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销该款项已提取的坏 账准备 9 存货的核算方法 本公司存货分为原材料 在产品 产成品 发出商品 低值易耗品等五大类 本 公司的存货盘存制度采用永续盘存制 各类存货的购入与入库按实际成本计价 发出 按加权平均法计价 低值易耗品领用按一次或分次摊销法摊销 本公司期末存货按成 本与可变现净值孰低法计价 并按单个存货项目计提存货跌价准备 年末 在对存货进行全面清查的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本的 以成本与可变现净值孰低法计价 并按单个存货项目的可变现净值低于 39 成本的差额计提存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票 按实际支付的金额计入成本 实际支付的款项中含有已宣告 但尚未领取的现金股利 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成 本 公司以放弃非现金资产取得的股票 以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为投资成本 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有 者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被 投资单位所有者权益份额的差额 则设置 股权投资差额 明细科目核算 年末时 对该差 额按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的按十年的期限平均摊销 C.其它股权投资 以货币资金投资的 按实际支付的金额计入成本 以放弃非现金资产取得的长期股权 以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本 d.收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资 若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算 若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响 的,按权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核 算的 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 以及支付的自发行日起至 购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本 实际成本与债券票面价值的差额 作为溢 价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法为直线法 收益确认方法 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经调整债券投 资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 其他债权投资按期计算的应收利息 确认 为当期投资收益 长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备 年末 对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的 40 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则 对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备 并确认为当期投资损 失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他 与生产 经营有关的设备 器具 工具等,以及不属于生产 经营主要设备的 单位价值在 人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 a.固定资产按实际成本计价.融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值 年末按账面价值与可收回金额孰 低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备. b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 35 年 2.71% 机器设备 5-10 年 19-9.5% 电子设备 5-10 年 19-9.5% 运输设备 6年 15.83% 其他设备 5年 19% 12.在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,在发生时按实际成本入账.其中包括 直接建筑及安装成本,以及于兴建 安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑损 益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并停止利息资本化.每年年度终了,对在建工 程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生了减值,则计提相应的减值准备. 13. 借款费用的会计处理方法 (1)借款费用包括借款账面发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下 列三个条件时,借款费用予以资本化: a.资产支出已经发生; b.借款费用已经发生; c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始. 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用. (2)资本化金额的确定 41 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本 化率,资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率; b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率. (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的 资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始. (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借 款费用于发生当期确认费用. 14 无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无 形资产 按投资各方确认的价值入账 研究开发费直接计入当期损益 按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值 准备. 各种无形资产以其受益期和有效期之较短者为摊销期限 在摊销期限内按直线法摊销 无明确受益期和有效期的按不超过 10 年摊销 具体如下 a.土地使用权按 50 年摊销 b.专利技术按 10 年摊销 15.其他资产核算方法 a.开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 b.长期待摊费用:在受益期内平均摊销; 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债: (1)该义务是企业承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务的金额能够可靠地计量. 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估 计数按该范围的上 下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计 数按如下方法确定: (1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定; 42 (2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定. 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定 能收到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值. 17.收入确认原则 商品销售:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现. 提供劳务(不包括长期合同):在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收 入,跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总 收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的价款能够流入,劳务的完成程度能够可靠地确 定为前提. 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入:按有关合同 协议规定的收费时间和方 法计算确认营业收入的实现. 18.所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算 19 重要会计政策 会计估计变更及会计差错更正的说明 a.会计政策变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企 业会计制度 的通知 和财政部[2001]17 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有 关政策衔接问题的规定 的通知 以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的 实施 企业会计制 度 及其相关准则问题解答 的有关规定,本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 , 按 企业会计制度 规定计提固定资产 无形资产 在建工程 委托贷款减值准备,按 企 业会计制度 规定对债务重组 非货币性交易进行会计处理,并对该等会计政策变更采用追 溯调整法调整相关年度的会计报表 会计政策改变具体如下 1 开办费原按 5 年摊销 现采取一次性进入开始生产经营当月损益处理 2 期末固定资产原按账面净值计价 现改为期末按固定资产账面净值与可收回金额 孰低计量 对可收回金额低于账面净值的差额 计提固定资产减值准备 3 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低 计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 4 期末无形资产原按账面价值计价 改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计 量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 此次会计政策变更的累积影响数为 19,809,388.73 元 其中 因提取固定资产减值准备 累积影响数为 19,360,510.64 元 因开办费摊销累积影响数为 448,878.09 元 调减 2001 年 年初留存收益共计 19,809,388.73 元 其中未分配利润 16,837,980.43 元 盈余公积金 43 2,971,408.30 元 b. 会计差错更正 根据肇庆市海关发出的补交关税税单凭证 2001 年对公司 1997 年至 1999 年进口加工 料件补征关税 6,943,849.95 元 根据肇庆市国税局肇国税直字[2000]第 033 号补税通知书和 肇国税直字[2000]第 025 号税务处理决定 2001 年对公司 1998 年进料加工复出口销售和 1999 年出口转厂销售补缴增值税 1,535,337.92 元 根据肇庆市地税局的证明 本公司 1999 年以 前年度计提的所得税 5,200,854.75 元和地方附加税 1,960,226.55 元已不需缴纳 公司根据 企 业会计制度 的规定 将上述税项会计差错予更正并追溯调整 此次会计差错更正调整的累积影响数为 887,729.86 元 其中 调减 1999 年年初留存收 益 53,718.94 元 调减 1999 年度未分配利润 708,909.28 元 调减 2001 年年初留存收益共计 887,729.86 元 其中未分配利润 754,570.38 元 盈余公积金 133,159.48 元 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具 有实际控制权的子公司合并其会计报表 合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据, 合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润 抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益;对符合比例合并法的合营公司的资 产 负债 收入 费用 利润等亦按所占比例份额予以合并. 附注三 税 项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品及商品销售收入 17% 营业税 服务性营业 劳务及其他收入 5% 所得税 应纳税所得额 15% 城建税 实际缴纳增值税及营业税 消费税税额 7% 教育费附加 实际缴纳增值税及营业税 消费税税额 3% 养老调节基金 实际缴纳增值税及营业税 消费税税额 1% 附注四.控股子公司及合营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司情况 a.纳入合并会计报表范围的子公司情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股 主营业务 万元 万元 比例 肇庆冠华现代电子元件有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB40,000 RMB39,000 97.50% 生产销售电子元件.器件 肇庆利华电子有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB2,969 RMB2,874 96.8% 生产销售电子元件 肇庆科华电子科技有限公司 广东省肇庆市 梁力平 USD500 USD279.83 55% 生产经营各种片式电子元器件 44 肇庆粤华新型电子元器件有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB2,500 RMB2,300 92% 生产经营各种新型电子元器件和零件 营口营华高新技术有限公司 辽宁省营口市 梁力平 RMB2170 RMB3,231.59 70% 生产销售引线.片式多层陶瓷电容器 广东肇庆端华电子有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB13,000 RMB12,800 98.46% 生产销售研究开发电子元器件及相关材料 肇庆新宝华电子设备有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB2,500 RMB2,400 96% 生产销售研究开发电子设备仪器及电子器件 广东肇庆英达电感器件有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB2,500 RMB2,300 92% 生产销售研究开发电感器件及相关材料 广东肇庆微硕电子有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB2,200 RMB2,070 94.09% 生产销售研究开发磁性材料及相关元件 广东韶关高建磁性材料有限公司 广东省韶关市 梁力平 RMB500 RMB485 97% 生产经营研究开发磁性材料元件 太原风华信息装备股份有限公司 * 山西省太原市 梁力平 RMB4,497 RMB1,839.68 40.91% 电子专用设备及电子信息产品 肇庆风华新谷微电子有限公司 广东省肇庆市 陈锦清 RMB2,000 RMB1,800 90% 生产销售通用集成电路模块 广东肇庆科讯高技术有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB18,900 RMB19,845 58.33% 研究开发生产销售微电子基础元器件 *太原风华信息装备股份有限公司原名为太原风华高新技术有限公司 尽管本公司 持股比例低于 50% 但拥有实际的控制权 本公司仍将其会计报表纳入合并范围 b.合并会计报表范围变更 公司名称 变更内容 原因 备注 肇庆风华新谷微电子有限公司 增加合并 新设 *1 广东肇庆科讯高技术有限公司 增加合并 收购 *2 *1 本公司于 2001 年 6 月 11 日投资成立了肇庆风华新谷微电子有限公司 本期纳入会 计报表合并范围 *2 根据 2001 年 4 月 28 日通过的 2000 年年度股东大会决议 2001 年 5 月 8 日本公司 以自有资金购入广东肇庆科讯高技术有限公司 科讯公司 46.69%的股份 其中受让广东风 华高新科技集团有限公司转让的 45.08%的股权 受让广东风华高新科技集团有限公司工会 转让的 1.61%的股权 并对该公司拥有实际控制权 自 2001 年 5 月 1 日起本公司将其纳入 会计报表合并范围 根据公司第三届董事会 2001 年第二次会议决议 2001 年 9 月 6 日本公 司再次以自有资金购入广发证券有限责任公司持有的科讯公司 11.64%的股权 股权转让手 续完成后 本公司持有科讯公司的股权比例为 58.33% 由于取得成本高于本公司按控股比 例所占科讯公司的净资产 两次股权受让形成股权投资差额 70,330,822.68 元 本公司本期所收购子公司广东肇庆科讯高技术有限公司系于 2001 年 5 月 1 日纳入会计 报表合并范围 本公司在编制合并利润及利润分配表时 将该公司 2001 年全年的利润及利 润分配表并入后 将收购前该公司 2001 年 1-4 月份净利润并入少数股东损益予剔除 在编 制现金流量表时 仅将纳入合并后该公司 2001 年 5-12 月份的现金流量表予以合并 并入合 并会计报表的收购前科讯公司 2001 年 1-4 月收入 110,381,162.44 元 成本 94,409,617.68 元 费用 14,531,249.41 元 净利润 2,056,198.18 元 在编制现金流量表补充资料时为保持衔接 本公司将该公司 2001 年 1-4 月应予调节部分全部列入其他调节事项 纳入科讯公司会计报表合并范围的子公司情况如下 45 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股 主营业务 万元 万元 比例 肇庆先华新型敏感元件有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB550 RMB480 87.27% 产销新型敏感材料.元器件及功能组件 广东肇庆风华电子工程开发有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB2,913.90 RMB2,762.944 98.82% 开发生产高科技电子信息功能材料.元器件 肇庆羚华有限责任公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB752.60 RMB702.60 93.36% 产销各种电子化工材料及电子化工产品 四平市吉华高新技术有限公司 吉林省四平市 梁力平 RMB1,728.90 RMB1084.50 62.73% 产销电子器件.敏感元件.厚膜电路 2.合营及联营企业 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股 主营业务 万元 万元 比例 长春奥普光电技术股份有限公司 吉林省长春市 宣明 RMB2,500 6,302,964.46 20% 光学材料.器件及先进光电设备的研究.开发.制造.销售 深圳风华科技开发有限公司 广东省深圳市 梁力平 RMB8,000 29,000,000.00 36.25% 电子信息产品和相关技术.新材料的研究开发 长春光华微电子设备工程中心有限公司 吉林省长春市 宣明 RMB1,068 4,560,000.00 42.7% 光电子.微电子专用设备的中试 研制及生产销售 附注五 会计报表主要项目注释 单位:人民币元 附注五.1 货币资金 2001.12.31 2000.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 RMB830,727.13 -- 830,727.13 RMB102,559.83 -- 102,559.83 HKD36,884.5 1.0606 39,119.70 现金小计 869,846.83 102,559.83 银行存款 RMB237,705,577.98 -- 237,705,577.98 RMB836,456,902.23 -- 836,456,902.23 HKD5,479,475.97 1.0606 5,811,532.21 HKD5,446,277.66 1.0614 5,782,162.89 USD2,270.92 8.2769 18,796.26 USD3,670.12 8.2781 30,361.49 银行存款小计 243,535,906.45 842,269,426.61 其他货币资金 RMB38,669,248.20 -- 38,669,248.20 -- 合 计 283,075,001.48 842,371,986.44 *其他货币资金为短期股票投资期末结余的存出投资款 货币资金期末比期初减少 559,296,984.96 元 减幅 66% 主要是本期本公司逐步将募集 资金投入所承诺项目所致 附注五.2 短期投资 2001.12.31 2000.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 4,108,425.99 729,495.99 -- -- 其中 股票投资 4,108,425.99 729,495.99 -- -- 合计 4,108,425.99 729,495.99 -- -- 为提高资金利用率 本公司本年度利用自有资金投资新股 期末持有股票投资成 46 本为 4,108,425.99 元 以沪交易所 2001 年 12 月 31 日收市价计算市价为 3,378,930.00 元 本公司据此计提跌价准备 729,495.99 元 附注五.3 应收票据 票据种类 票据期限 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 一至三个月 926,930.21 27,655,123.13 银行承兑汇票 四至六个月 10,081,187.02 6,899,915.87 商业承兑汇票 一至三个月 20,000.00 -- 商业承兑汇票 四至六个月 216,991.03 -- 合计 11,245,108.26 34,555,039.00 附注五. 4 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 212,793,044.20 69.21 10,585,464.64 271,707,893.29 86.11% 13,585,394.66 1~2 年 52,201,401.19 16.97 5,151,992.11 17,681,642.56 5.60% 1,992,923.59 2~3 年 15,635,936.72 5.09% 2,609,899.69 15,742,532.41 4.99% 7,975,358.71 3 年以上 26,850,750.54 8.73% 14,486,700.71 10,422,024.41 3.30% 5,472,291.28 合 计 307,481,132.65 100% 32,834,057.15 315,554,092.67 100% 29,025,968.24 应收账款期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 期末应收账款中前五名欠款单位情况如下 占应收账款 项 目 欠款时间 金 额 总额的比例 欠款原因 前五名欠款单位合计 1 年以内 67,989,418.56 22.11% 货款 截止 2001 年 12 月 31 日本公司预计难以收回的应收账款金额共计 11,031,895.45 元 公 司已对此全额计提了坏账准备 附注五. 5 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 4,086,491.82 27.12% 143,914.64 7,621,837.74 42.26% 381,091.89 1~2 年 660,723.79 4.39% 65,349.64 7,598,095.84 42.12% 759,809.58 2~3 年 6,514,002.54 43.23% 994,351.69 2,427,510.72 13.46% 364,126.61 47 3 年以上 3,806,507.41 25.26% 714,344.24 389,743.39 2.16% 77,948.69 合 计 15,067,725.56 100% 1,917,960.21 18,037,187.69 100% 1,582,976.77 期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下 占其他应收款 项 目 欠款时间 金 额 总额的比例 欠款原因 前五名欠款单位合计 1 年以内 6,418,812.07 42.6% 往来款 附注五. 6 预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 56,328,222.77 77.79% 50,525,563.52 82.80% 1-2 年 11,542,663.57 15.94% 7,213,969.35 11.82% 2-3 年 2,300,417.75 3.17% 2,803,236.58 4.60% 3 年以上 2,241,189.11 3.10% 477,188.17 0.78% 合 计 72,412,493.20 100% 61,019,957.62 100% 预付账款期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 1 年以上的预付账款主要为预付设备款 由于设备技术指标未达到约定标准等原 因尚未结转 期末预付账款中前五名欠款单位情况如下 项 目 欠款时间 金 额 欠款原因 前五名欠款单位合计 1 年以内 21,302,814.09 预付设备款 货款 附注五. 7 存货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 121,736,793.60 1,682,414.06 63,401,789.01 -- 在产品 151,210,336.69 39,920.33 85,320,219.97 -- 产成品 205,026,604.73 26,763,527.15 115,481,782.01 6,942,199.42 低值易耗品 4,011,004.19 292,519.60 35,838,298.65 -- 在途材料 16,297.82 -- 742,012.36 -- 委托加工物资 691,830.42 -- -- -- 48 发出商品 1,025,320.01 -- 1,030,813.32 -- 合 计 483,718,187.46 28,778,381.14 301,814,915.32 6,942,199.42 期末存货比期初增加 181,903,272.14 元 增幅 60.27% 主要是由于本期收购广东肇庆科讯高 技术有限公司 产品制造从原材料到产成品形成较长生产周期 同时本期市场需求大幅下降所致 期末存货根据报表日最近售价确定存货可变现净值 并据以计提存货跌价准备 附注五. 8 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 辅助配件 6,066,071.43 9,527,866.43 10,813,092.49 4,780,845.37 尚未摊销 其他 1,880,768.32 4,213,463.28 4,461,392.61 1,632,838.99 尚未摊销 7,946,839.75 13,741,329.71 15,274,485.10 6,413,684.36 附注五. 9 长期投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中 其他股权投资*A -- 39,862,964.46 -- 39,862,964.46 股权投资差额*B -- 70,330,822.68 4,117,790.37 66,213,032.31 合 计 -- 110,193,787.14 4,117,790.37 106,075,996.77 减 长期投资减值准备 -- -- -- -- 长期投资净额 -- 110,193,787.14 4,117,790.37 106,075,996.77 *A 其他股权投资 投资金额 投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 本年权益调整 累计权益调整 期末余额 减值准备 比例 长春奥普光电技术股份有限公司 3年 6,302,964.46 -- -- 6,302,964.46 20% -- 深圳市风华科技开发有限公司 20年 29,000,000.00 -- -- 29,000,000.00 36.25% -- 长春光华微电子设备工程中心有限公司 4,560,000.00 -- -- 4,560,000.00 42.7% -- 合 计 39,862,964.46 -- -- 39,862,964.46 -- B . 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 摊销方法 本期摊销金额 期末余额 广东肇庆科讯高技术有 70,330,822.68 10 年 直线法 4,117,790.37 66,213,032.31 限公司 广东肇庆科讯高技术有限公司股权投资差额系本公司 2001 年 5 月和 2001 年 9 月分 两次收购其股权时的收购成本高于本公司按持股比例应享有权益金额的差额 附注五. 10 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 111,726,087.30 239,498,942.90 -- 351,225,030.20 生产设备 587,136,300.04 308,225,374.60 2,319,760.23 893,041,914.41 49 电子设备 10,428,102.10 82,268,098.98 374,502.89 92,321,698.19 运输工具 10,308,406.57 2,279,155.90 -- 12,587,562.47 其他设备 7,425,814.57 15,973,883.55 112,778.11 23,286,920.01 合 计 727,024,710.58 648,245,455.93 2,807,041.23 1,372,463,125.28 累计折旧 房屋建筑物 15,810,189.86 10,958,573.86 -- 26,768,763.72 生产设备 171,983,544.88 86,554,563.38 571,388.38 254,494,058.99 电子设备 1,958,801.63 20,448,734.81 17,654.54 22,389,881.90 运输工具 4,763,157.71 1,494,122.18 -- 6,257,279.89 其他设备 3,943,678.86 5,123,142.45 22,800.56 12,516,681.64 合 计 198,459,372.94 124,579,136.68 611,843.48 322,426,666.14 净 值 528,565,337.64 1,050,036,459.14 减:固定资产减值准备 20,120,430.28 21,465,328.51 净 额 508,444,907.36 1,028,571,130.63 上述固定资产中 含本期由在建工程转入的固定资产 381,327,380.55 元 其中无资本化利息金 额 固定资产净值期末比期初增加 521,471,121.50 元 增幅 98.66% 主要原因系募集资金承诺项 目购入固定资产增加及将广东肇庆科讯高技术有限公司纳入合并范围所致 上述固定资产中 已办理房产证的房屋建筑物原值为 34,646,054.34 元 其中 5,031,650.00 元 尚未办理过户手续 其余房屋建筑物的房产证正在办理之中 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 20,120,430.28 1,299,107.38 -- 21,419,537.66 电子设备 -- 10,743.06 -- 10,743.06 其他设备 -- 35,047.79 -- 35,047.79 合计 20,120,430.28 1,344,898.23 -- 21,465,328.51 因产品更新换代 设备技术升级较快 期末固定资产中使用年限长 使用率低 自动化程度低的设备 净值共 60,582,115.92 元 本公司根据实际情况计提固定减值准备余额共计 21,465,328.51 元 附注五.11 在建工程 工程项目 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 项目进度 建筑工程 一号生产.研发.办公楼基建配套工程 77,370,483.00 137,187,461.33 1,220,000.00 -- 213,337,944.33 募集资金 90% 三号生产大楼基建配套工程 70,511,668.24 22,455,066.08 92,966,734.32 -- -- 募集资金 -- 锂电车间工程 -- 20,749,238.30 -- -- 20,749,238.30 募集资金 98% 磁材厂区工程 9,176,225.93 35,238,480.37 14,151,985.45 -- 30,262,720.85 募集资金 90% 员工培训中心 4,195,201.19 586,831.22 4,301,394.19 -- 480,638.22 募集资金 90% 电子城大门工程 -- 1,349,584.56 -- -- 1,349,584.56 募集资金 38% 电子城废水处理工程 -- 1,116,328.05 -- -- 1,116,328.05 募集资金 90% 风华电子城新仓库 3,598,781.32 3,598,781.32 募集资金 90% 电子材料城博士后公寓及员工宿舍 569,270.43- 45,620,012.63 46,189,283.06 -- -- 募集资金 -- 厂房装饰工程 4,468,440.99 -- 4,468,440.99 -- -- 募集资金 -- 其他建筑工程 369,739.97 4,991,780.03 1,782,186.56 -- 3,579,333.44 募集资金 -- 50 小计 166,661,029.75 272,893,563.89 165,080,024.57 -- 274,474,569.07 募集资金 电子设备*1 247,838,489.19 238,826,058.10 214,151,201.70 974,797.66 271,538,547.93 募集资金 尚在调试中 其他 2,006,154.28 90,000.00 2,096,154.28 -- -- 募集资金 -- 合 计 416,505,673.22 511,809,621.99 381,327,380.55 974,797.66 546,013,117.00 在建工程减值准备*2 -- 1,349,584.56 净额 416,505,673.22 544,663,532.44 *1 为了保证产品质量的稳定性 本公司购入的设备需要经过一段时间安装调试 在建工程中所列电子设备均是调试中的相关设备 *2 由于设计方案的变更 本公司现正对电子城大门工程进行了重建 本公司对目 前已发生的成本计提相应的减值准备 上述在建工程中无资本化利息金额 附注五. 12 无形资产 取得 累计 剩余摊 类别 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 方式 摊销额 销年限 土地使用权 购入 62,339,453.09 6,877,257.44 54,723,376.09 -- 512,533.07 1,251,352.63 61,088,100.46 46.5 专有技术 购入 7,190,302.52 3,488,197.16 -- -- 933,721.44 4,635,826.80 2,554,475.72 7.5 技术使用权 购入 417,000.00 360,499.98 37,000.00 -- 38,616.70 58,116.72 358,883.28 8.33 合计 69,946,755.61 10,725,954.58 54,760,376.09 -- 1,484,871.21 5,945,296.15 64,001,459.46 减:无形资产减值准备 -- -- 净额 10,725,954.58 64,001,459.46 无形资产期末比期初增加 53,275,504.88 元 增幅 497% 主要系为扩大生产规模 新购入土地使用权和广东肇庆科讯高技术有限公司本期纳入合并范围所致 附注五. 13 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 年限 厂区改造 7,141,252.97 2,784,529.31 3,346,781.88 1,434,046.67 2,443,988.45 4,697,264.52 3.75 开办费* 1,690,059.81 -- 1,690,059.81 -- -- 1,690,059.81 -- 其他 4,177,313.02 700,422.73 2,654,716.52 698,516.30 1,520,690.07 2,656,622.95 -- 合计 13,008,625.80 3,484,952.04 7,691,558.21 2,132,562.97 3,964,678.52 9,043,947.28 长期待摊费用本期增加主要是广东肇庆科讯高技术有限公司纳入合并范围及投 资设立肇庆风华新谷微电子有限公司所致 *本公司于 2001 年 6 月 11 日投资成立了肇庆风华新谷微电子有限公司 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司尚未正式生产经营 故其开办费未予摊销 附注五. 14 短期借款 51 2001.12.31 2000.12.31 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 担保借款 人民币 4.875 270,000,000.00 270,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 信用借款 人民币 8.333 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 人民币 4.875 120,000,000.00 120,000,000.00 合计 391,300,000.00 51,300,000.00 短期借款期末比期初增加 340,000,000.00 元 主要是本期纳入合并范围的广东肇 庆科讯高技术有限公司及其子公司借款增加及本公司流动资金贷款增加所致 附注五. 15 应付票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 5,007,815.55 2,821,000.00 合计 5,007,815.55 2,821,000.00 附注五. 16 应付账款 应付账款期末余额中无欠付持有本公司 5%以上股份的股东款项 附注五. 17 预收账款 预收账款期末余额中无欠付持有本公司 5%以上股份的股东款项 附注五. 18 应交税金 税 种 税率 2001.12.31 2000.12.31 增值税 17% (30,021,893.97) (45,217,693.33) 关税 -- 6,943,849.95 营业税 5% 14,368.95 -- 城市维护建设税 7% 28,311.69 11,726.87 企业所得税 15% 67,442.49 -- 代扣代缴个人所得税 -- 216,347.17 26,312.23 其它 57,231.33 43,235.54 合计 (29,638,192.34) (38,192,568.74) 附注五. 19 其他应交款 项目 金额 性质 计缴标准 教育费附加 1,391,970.71 地方附加税 实际缴纳流转税的 3% 52 养老调节基金 (77,194.64) 地方附加税 实际缴纳流转税的 1% 其它 107,621.43 地方附加税 主营业务收入的 合计 1,422,397.50 附注五. 20 其他应付款 其他应付款期末余额中欠付持有本公司 5%以上股份的股东款项详见附注七说 明 附注五. 21 预提费用 项目 结存原因 2001.12.31 2000.12.31 工资及奖金 尚未支付 3,350,327.97 440,000.00 销售承包费 尚未支付回笼款计提销售费用 2,993,412.54 7,821,520.82 利息 欠付贷款利息 1,217,552.35 1,923,849.96 维修费 尚未支付 966,377.20 -- 租金及水电费 尚未支付租金水电等 487,492.70 490,764.40 售后服务费 尚未支付 134,181.66 -- 加工费及佣金 -- -- 1,083,548.11 其他 预提风险金及开发费等 842,214.55 281,904.65 合计 9,991,558.97 12,041,587.94 附注五. 22 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 2001.12.31 2000.12.31 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款 人民币 4.95 20,000,000.00 20,000,000.00 -- -- 人民币 3.00 207,200.00 207,200.00 -- -- 信用借款 人民币 10.98 100,000.00 100,000.00 -- -- 人民币 6.6 15,000.00 15,000.00 -- -- 人民币 8.333 300,000.00 300,000.00 415,000.00 415,000.00 合计 20,622,200.00 415,000.00 附注五. 23 长期借款 2001.12.31 2000.12.31 借款条件及币种 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 担保借款 53 人民币 5.94% -- -- 20,000,000.00 20,000,000.00 人民币 3.60% -- -- 200,000.00 200,000.00 信用借款 人民币 1.00% 350,000.00 350,000.00 -- -- 合计 350,000.00 20,200,000.00 附注五. 24 专项应付款 拨款单位 项 目 2001.12.31 2000.12.31 广东省财政厅 科技三项费用拨款 7,640,500.00 -- 合 计 7,640,500.00 -- 根据广东省财政厅 广东省科学技术厅粤财企[2000]176 号文 关于下达 2000 年 广东省第十一批重点科技项目科技三项费用的通知 本公司承担的广东省重点科技 项目本期收到广东省财政厅科技三项费用拨款 7,640,500.00 元 附注五. 25 股本 本期变动 项目 2001.1.1 增发新股 其他 2001.12.31 一.尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家股 142,484,172.00 -- -- 142,484,172.00 境内法人持有股份 24,831,001.00 -- -- 24,831,001.00 2.非发起人股份 其中 境内法人持有股份 162,221,582.00 -- -- 162,221,582.00 内部职工股(高管股) 412,590.00 -- -37,260 375,330 转配股 15,041,700.00 -- -15,041,700.00 尚未流通股份合计 344,991,045.00 -- -- 329,912,085.00 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 185,339.910.00 -- +15,078,960.00 200,418,870..00 已流通股份合计 185,339,910.00 -- -- 200,418,870.00 三.股份总数 530,330,955.00 -- -- 530,330,955.00 本公司股本合计 530,330,955 股 每股面值 1 元 折人民币普通股 530,330,955.00 元 以上股 本业经原深圳南方会计师事务所深南验字(2000)第 YA119 号验证报告书验证 附注五.26 资本公积 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 54 股本溢价 1,058,291,486.35 -- -- 1,058,291,486.35 资产评估增值准备 13,273,644.98 -- -- 13,273,644.98 被投资单位接受捐赠准备 2,627.30 -- -- 2,627.30 合计 1,071,567,758.63 -- -- 1,071,567,758.63 附注五. 27 盈余公积 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 81,932,349.18 4,283,165.63 -- 86,215,514.81 任意盈余公积 24,415,818.24 -- -- 24,415,818.24 小计 106,348,167.42 4,283,165.63 -- 110,631,333.05 法定公益金 40,966,174.58 2,141,582.82 -- 43,107,757.40 合计 147,314,342.00 6,424,748.45 -- 153,739,090.45 本公司法定盈余公积金及法定公益金本期增加主要系根据董事会决议按当年税后净利 润比例计提 10%法定盈余公积金和计提 10%法定公益金所致 附注五. 28 未分配利润 根据公司董事会 2001 年度实现的净利润在提取 10 法定盈余公积金和 的法定公益 金后 其余可分配利润以现有股东为基数 每股收益派送现金股利 0.04 元 具体分配金额 如下 2001 净利润 42,831,656.36 加 期初未分配利润 291,490,242.57 减 提取法定盈余公积 4,283,165.63 提取公益金 2,141,582.82 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 21,213,238.08 期末余额 306,683,912.04 以上利润分配预案有待股东大会审议通过 附注五. 29 主营业务收入及成本 一 业务分部 项 目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 55 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 数 电子元器件 1,682,623,276.60 2,504,161,060.49 1,489,715,748.40 2,032,452,865.08 192,907,528.20 471,708,195.41 电子设备 86,388,045.61 107,763,435.39 71,510,530.07 87,490,528.09 14,877,515.54 20,272,907.30 公司内部行业间 相互抵销 805,664,926.52 1,242,469,823.98 791,661,098.82 1,218,873,496.19 14,003,827.70 23,596,327.79 合 计 963,346,395.69 1,369,454,671.90 769,565,179.65 901,069,896.98 193,781,216.04 468,384,774.92 本期销售收入 963,346,395.69 元 比上年下降 29.66% 如扣除本期收购的子公司广东肇 庆科讯高技术有限公司合并前 2001 年 1 至 4 月销售收入 110,381,162.44 元后收入为 852,965,233.25 元 比上年下降 37.7% 主要是全球性行业调整 需求大幅下降 产品价格 下滑 出口大幅减少所致 由于公司前期为扩大生产规模增加了投入 故在产品销量 销售 价格均大幅下降的同时 成本并未同比减少 以致与上年相比本期营业毛利下降 58.6% 二 地区分部 2001 年 2000 年 地区 收入 成本 收入 成本 华东 79,129,709.60 72,197,880.15 67,840,775.12 55,908,461.83 华南 1,188,226,124.77 1,074,698,054.45 1,706,906,461.15 1,399,058,064.35 华北 31,182,453.46 28,870,085.47 14,255,580.19 11,748,024.29 东北 12,316,800.18 11,500,390.28 12,975,153.41 11,214,607.54 西南 22,151,618.40 21,000,388.61 4,507,048.65 3,714,664.13 境外 363,325,186.07 289,357,571.28 708,979,809.80 561,795,601.29 其他 72,679,429.73 63,601,908.23 96,459,667.56 76,503,969.74 合计 1,769,011,322.21 1,561,226,278.47 2,611,924,495.88 2,119,943,393.17 805,664,926.52 791,661,098.82 1,242,469,823.98 1,218,873,496.19 抵销 963,346,395.69 769,565,179.65 1,369,454,671.90 901,069,896.98 抵销后 占公司全部销售 前五位客户销售情况 销售总额 收入的比例 前五位客户销售合计 161,907,822.20 18.57% 附注五. 30 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001 年 2000 年 56 营业税 5% 775.00 -- 城市维护建设税 7% 1,089,832.45 179,381.88 教育费附加 3% 467,071.04 76,877.96 养老调节基金 1% 153,340.84 36,764.84 其它 5,426.22 -- 合 计 1,716,445.55 293,024.68 附注五. 31 其他业务利润 其他业务收入(RMB) 其他业务支出(RMB) 其他业务利润(RMB) 项 目 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 销售材料 31,222,059.71 8,554,000.49 26,307,401.17 7,645,984.94 4,914,658.54 908,015.55 销售废品 4,340,922.91 621,759.42 3,954,765.63 262,987.91 386,157.28 358,771.51 受托加工 470,930.89 111,170.53 170,870.97 -- 300,059.92 111,170.53 其他 168,726.29 -- 39,736.74 -- 128,989.55 -- 合 计 36,202,639.80 9,286,930.44 30,472,774.51 7,908,972.85 5,729,865.29 1,377,957.59 附注五. 32 财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 18,431,051.43 4,224,939.24 减 利息收入 4,708,803.31 8,722,251.36 汇兑损失 3,458,111.86 2,728,007.22 减 汇兑收益 202,565.02 742,214.43 其他 442,706.08 422,109.56 合 计 17,420,501.04 (2,089,409.77) 财务费用本期较上期有大幅增加 主要是本期纳入会计报表合并范围的广东肇庆 科讯高技术有限公司的贷款利息支出 附注五. 33 投资收益 项 目 2001 年 2000 年 短期投资收益 (560,247.79) -- 长期投资收益 -------股权投资差额摊销 (4,117,790.37) -- 合 计 (4,678,038.16) -- 附注五. 34 补贴收入 57 项 目 2001 年 2000 年 技术创新资金 200,000.00 -- 政府贴息资金 110,000.00 -- 出口收入贴息 2,758,590.00 1,193,531.00 财政拨款 80,000.00 -- 地方财政返还 -- 200,000.00 合 计 3,148,590.00 1,393,531.00 附注五. 35 营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 处置固定资产收益 152,742.19 512,706.98 罚款收入 20,538.17 8,865.90 废品收入 208,653.91 279,240.84 其他 26,565.70 104,178.48 合 计 408,499.97 904,992.20 附注五. 36 营业外支出 项 目 2001 年 2000 年 处置固定资产损失 275,473.94 268,871.51 公益性捐赠 10,350.00 -- 赔款支出 * 1,665,607.41 10,000.00 在建工程减值准备 1,349,584.56 -- 固定资产减值准备 1,344,898.23 6,288,465.47 其他 27,144.35 37,061.94 合 计 4,673,058.49 6,604,398.92 *赔款支出主要系因质量原因本公司支付给客户的补偿金 附注五. 37 少数股东损益 本公司 2001 年度少数股东损益(8,102,536.78)元 其中含本公司本期收购广东肇庆科讯 高技术有限公司合并前 2001 年 1-4 月净利润 2,056,198.18 元 附注五. 38 未确认投资损失 未确认投资损失系本公司本期纳入合并的广东肇庆科讯高技术有限公司下属子 公司肇庆羚华有限责任公司因经营亏损而导致的净资产负数金额依其持股比例折算 的金额 附注五. 39 其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年 58 收入 支出 收到与技术创新资金及财政拨款有关的现金 280,000.00 -- 收到与罚款收入 废品收入及其他收入有关的现金 255,757.78 收到与其他往来有关现金 4,653,627.34 -- 支付其它与营业费用有关的现金 -- 20,353,248.14 支付其它与管理费用有关的现金 -- 60,787,657.15 支付其它与制造费用有关的现金 110,842,884.4 支付与关联单位往来有关的现金 -- 37,355,330.19 合 计 5,189,385.12 229,339,119.9 附注五. 40 投资所支付的现金 项 目 2001 年 购买股票支付现金 4,108,425.99 设立子公司支付的现金 58,662,964.46 购买子公司支付的现金净额 143,759,950.64 合 计 206,531,341.09 * 购买子公司所支付的现金净额主要是本公司 2001 年 5 月 8 日以自有资金收购广 东肇庆科讯高技术有限公司所支付的现金 本公司以离收购日接近的 2001 年 5 月 1 日为基准日合并报表 该公司纳入合并时基本情况如下 项 目 金 额 RMB 购买价格 198,450,000.00 购买价格中以现金清偿的部分 198,450,000.00 购买子公司所取得的现金 54,690,049.36 非现金资产 应收款项 17,111,151.33 预付账款 25,002,121.91 存货 129,301,929.98 待摊费用 807,396.80 固定资产原价 231,440,859.93 减 累计折旧 40,394,100.50 在建工程 59,597,175.46 其他资产 18,117,238.90 负 债 短期借款 100,000,000.00 应付账款 41,505,058.98 预收账款 342,517.66 59 应付福利费 1,208,107.13 应付股利 -303,700.00 应交税金 -4,563,388.64 其他应交款 569,479.12 其他应付款 112,694,141.69 预提费用 693,044.07 长期借款 350,000.00 附注五. 41 主要系本期新纳入合并的广东肇庆科讯高技术有限公司收购完成前 2001 年 1-4 月的调节数 共 23,504,736.92 元 附注六 母公司财务报表主要项目附注 附注六 1 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1,162,593,643.64 92.89% 8,513,192.27 684,912,450.20 98.28% 14,605,512.58 1~2 年 48,884,593.42 3.91% 4,888,459.34 3,835,596.33 0.55% 383,559.63 2~3 年 14,588,500.96 1.17% 2,443,387.85 4,674,536.93 0.67% 1,433,901.36 3 年以上 25,494,107.34 2.03% 13,709,621.36 3,435,986.57 0.50% 2,513,740.36 合 计 1,251,560,845.36 100% 29,554,660.82 696,858,570.03 100% 18,936,713.93 应收账款年末比年初增加 554,702,275.33 元 增幅 79.6% 主要原因系本期设立股份销售公 司 子公司产品由销售公司集中销售 子公司应收账款划入销售公司核算所致 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 附注六 2 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1,372,433.26 19.25% 28,487.59 229,913.87 2.71% 11,145.72 1~2 年 24,455.19 0.34% 15.00 6,588,450.09 77.74% 658,845.01 2~3 年 4,795,428.96 67.26% 719,314.34 1,433,379.25 16. 91% 215,006.89 3 年以上 937,665.05 13.15% 124,061.48 223,342.95 2.64% 44,668.59 合 计 7,129,982.46 100% 871,878.41 8,475,086.16 100% 929,666.21 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 六 3 长期投资 1 长期投资列示如下: 项 目 2000.12.31 2001.12.31 60 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资*A 1,145,287,137.87 -- 238,621,726.08 208,105,022.64 1,175,803,841.31 -- 股权投资差额 -- -- 70,330,822.68 4,117,790.37 66,213,032.31 -- 合 计 1,145,287,137.87 -- 308,952,548.76 212,222,813.01 1,242,016,873.62 -- 本期减少数主要为收到被投资单位所分配利润 2)长期投资明细 A.其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益调整 分配利润 累计权益调整 期末投资金额 肇庆冠华现代电子元件有限公司 390,000,000.00 -- 65,107,131.47 163,109,042.74 408,799,466.47 635,690,423.73 肇庆科华电子科技有限公司 23,268,195.49 -- (813,475.41) -- (1,974,330.29) 21,293,865.20 广东肇庆端华电子有限公司 128,000,000.00 -- 8,148,378.36 26,826,511.56 61,865,743.73 163,039,232.17 肇庆粤华新型电子元器件有限公司 23,000,000.00 -- 5,923,699.30 4,748,715.43 19,603,482.61 37,854,767.18 肇庆新宝华电子设备有限公司 24,000,000.00 -- 6,213,386.10 5,825,831.53 17,865,049.15 36,039,217.62 广东肇庆英达电感器件有限公司 23,000,000.00 -- 3,117,642.47 5,179,952.62 13,477,547.71 31,297,595.09 广东肇庆微硕电子有限公司 * 20,700,000.00 -- (16,183,040.56) -- (26,187,542.26) (5,487,542.26) 广东韶关高建磁性材料有限公司 4,850,000.00 -- (1,382,972.49) -- (1,119,974.67) 3,730,025.33 肇庆利华电子有限公司 28,740,000.00 -- (5,242,173.99) 2,414,968.76 2,386,088.74 28,711,119.98 营口营华高新技术有限公司 32,315,907.80 4,922,370.00 (12,362,456.15) -- (13,447,563.80) 23,790,714.00 太原风华信息装备股份有限公司 18,396,800.00 -- 156,347.42 -- 430,733.71 18,827,533.71 肇庆风华新谷微电子有限公司 18,000,000.00 -- -- -- -- 18,000,000.00 广东肇庆科讯高技术有限公司 128,119,177.32 -- (4,965,252.22) -- (4,965,252.22) 123,153,925.10 长春奥普光电技术股份有限公司 6,302,964.46 -- -- -- -- 6,302,964.46 深圳市风华科技开发有限公司 29,000,000.00 -- -- -- -- 29,000,000.00 长春光华微电子设备工程中心有限公司 4,560,000.00 -- -- -- -- 4,560,000.00 合 计 902,253,045.07 4,922,370.00 47,717,214.30 208,105,022.64 476,733,448.88 1,175,803,841.31 *广东肇庆微硕电子有限公司期末净资产呈负数 由于该公司期末尚欠本公司借款 1.3 亿元, 从稳健原则考虑,本公司将微硕公司投资损失全部在本期确认 故该公司长期投资期末余额 为负数 附注六 4 主营业务收入和主营业务成本 项 目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 2001年 2000年 2001年 2000年 2001年 2000年 61 电子元器件 633,028,123.64 714,887,498.54 632,244,824.78 716,355,308.70 783,298.86 -1,467,810.16 合 计 633,028,123.64 714,887,498.54 632,244,824.78 716,355,308.70 783,298.86 -1,467,810.16 母公司销售收入主要为代理各子公司产品销售收入 销售基本无毛利 附注六 5 投资收益 项 目 2001 年 2000 年 短期股票投资收益 (560,247.79) -- 长期投资收益-权益法 47,715,814.30 -- 股权投资差额摊销 (4,117,790.37) -- 合 计 43,037,776.14 -- 附注七 关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下: 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 广东风华高新科技集团有限公司 国有 梁力平 广东省肇庆市 母公司 生产销售各种电子元件器件 肇庆冠华现代电子元件有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种电子元件器件 肇庆利华电子有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种电子元件 肇庆科华电子科技有限公司 合资 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种片式电子元器件 肇庆粤华新型电子元器件有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种新型电子元器件和零件 营华营华高新技术有限公司 有限责任 梁力平 辽宁省营口市 子公司 生产销售引线,片式多层陶瓷电容器 广东肇庆端华电子有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售研究开发电子元件器及相关材料 肇庆新宝华电子设备有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售研究开发电子设备仪器及电子器件 广东肇庆英达电感器件有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售研究开发电感器件及相关材料产品 广东肇庆微硕电子有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 产销研究开发磁性材料及相关元件电子产品 广东韶关高建磁性材料有限公司 有限责任 梁力平 广东省韶关市 子公司 生产经营研究开发磁性材料元件及相关产品 太原风华信息装备股份有限公司 有限责任 梁力平 山西省太原市 子公司 电子专用设备及电子信息产品 肇庆风华新谷微电子有限公司 有限责任 陈锦清 广东省肇庆市 子公司 生产销售通用集成电路模块和其他电子产品 广东肇庆科讯高技术有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 研究开发产销微电子基础元器件及相关产品 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下 关联方名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 广东风华高新科技集团有限公司 RMB80,000,000.00 RMB40,000,000.00 -- RMB120,000,000.00 肇庆冠华现代电子元件有限公司 RMB400,000,000.00 -- -- RMB400,000,000.00 肇庆利华电子有限公司 RMB29,690,000.00 -- -- RMB29,690,000.00 肇庆科华电子科技有限公司 USD5,000,000.00 -- -- USD5,000,000.00 肇庆粤华新型电子元器件有限公司 RMB25,000,000.00 -- -- RMB25,000,000.00 营口营华高新技术有限公司 RMB21,700,000.00 -- -- RMB21,700,000.00 广东肇庆端华电子有限公司 RMB130,000,000.00 -- -- RMB130,000,000.00 肇庆新宝华电子设备有限公司 RMB25,000,000.00 -- -- RMB25,000,000.00 62 广东肇庆英达电感器件有限公司 RMB25,000,000.00 -- -- RMB25,000,000.00 广东肇庆微硕电子有限公司 RMB22,000,000.00 -- -- RMB22,000,000.00 广东韶关高建磁性材料有限公司 RMB5,000,000.00 -- -- RMB5,000,000.00 太原风华信息装备股份有限公司 RMB44,970,000.00 -- -- RMB44,970,000.00 肇庆风华新谷微电子有限公司 RMB20,000,000.00 -- RMB20,000,000.00 广东肇庆科讯高技术有限公司 RMB189,000,000.00 -- -- RMB189,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 关联方名称 金额 百分比 金额 金额 金额 百分比 RMB % RMB RMB RMB % 广东风华高新科技集团有限公司 142,484,171.85 26.87% -- -- 142,484,171.85 26.87% 肇庆冠华现代电子元件有限公司 390,000,000.00 97.5% -- -- 390,000,000.00 97.5% 肇庆利华电子有限公司 28,740,000.00 96.8% -- -- 28,740,000.00 96.8% 肇庆科华电子科技有限公司 23,268,195.49 55% -- -- 23,268,195.49 55% 肇庆粤华新型电子元器件有限公司 23,000,000.00 92% -- -- 23,000,000.00 92% 营口营华高新技术有限公司 32,315,907.80 70% -- -- 32,315,907.80 70% 广东肇庆端华电子有限公司 128,000,000.00 98.46% -- -- 128,000,000.00 98.46% 肇庆新宝华电子设备有限公司 24,000,000.00 96% -- -- 24,000,000.00 96% 广东肇庆英达电感器件有限公司 23,000,000.00 92% -- -- 23,000,000.00 92% 广东肇庆微硕电子有限公司 20,700,000.00 94.09% -- -- 20,700,000.00 94.09% 广东韶关高建磁性材料有限公司 4,850,000.00 97% -- -- 4,850,000.00 97% 太原风华信息装备股份有限公司 18,396,800.00 40.91% -- -- 18,396,800.00 40.91% 肇庆风华新谷微电子有限公司 -- -- 18,000,000.00 -- 18,000,000.00 90% 广东肇庆科讯高技术有限公司 -- -- 110,250,000.00 -- 110,250,000.00 58.33% 2. 不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司的关系 广东风华进出口公司 股东之另一下属公司 肇庆劲华电子有限公司 股东之另一下属公司 肇庆风华电子工程开发有限公司* 股东之另一下属公司 肇庆升华电子有限公司 股东之另一下属公司 肇庆端华现代电子元件有限公司* 股东之另一下属公司 四平市吉华高新技术有限公司* 股东之另一下属公司 肇庆风华元器件配套有限公司 股东之另一下属公司 香港奥宏投资公司 子公司之另一股东 肇庆先华新型敏感元件有限公司* 股东之另一下属公司 广东风华英达电感器件有限公司* 股东之另一下属公司 广东肇庆风华高能磁性材料有限公司* 股东之另一下属公司 肇庆富华电子有限公司 股东之另一下属公司 广东风华达东高新技术有限责任公司 股东之另一下属公司 广东肇庆市正华电子仪器厂 股东之另一下属公司 肇庆羚华有限责任公司* 股东之另一下属公司 肇庆炬华电子有限公司 股东之另一下属公司 63 肇庆健华标准件有限公司 股东之另一下属公司 肇庆羚光电子有限公司* 股东之另一下属公司 风华高新科技香港有限公司 股东之另一下属公司 *上述公司原系广东肇庆科讯高技术有限公司下属子公司 部分因其经营性资产被本公司收 购而注销 部分因广东肇庆科讯高技术有限公司被本公司收购而纳入合并范围 (二)关联交易 1.采购货物 关联方名称 2001 年 2000 年 肇庆风华电子工程开发有限公司 86,299,596.50 413,092,083.27 广东风华进出口公司 49,124,311.31 140,939,203.44 肇庆羚华有限责任公司 160,221.77 37,701,167.97 广东风华高新科技集团有限公司 -- 37,173,170.90 肇庆端华现代电子元件有限公司 -- 20,518,281.02 肇庆风华元器件配套有限公司 9,066,419.22 12,509,507.05 肇庆先华新型敏感元件有限公司 4,957,517.34 12,475,967.63 四平市吉华高新技术有限公司 190,669.73 1,679,875.83 广东风华达东高新技术有限责任公司 1,160,926.12 -- 肇庆炬华电子有限公司 2,183,878.05 -- 肇庆健华标准件有限公司 764,297.51 -- 肇庆升华电子有限公司 682,993.84 -- 广东肇庆市正华电子仪器厂 596,123.48 -- 其他公司 1,478,262.57 1,350,990.25 合 计 156,665,217.44 677,440,247.36 关联购货变动的原因 a.本公司主导产品的国产化原材料主要由广东肇庆科讯高技术有限公司下属子公司生产 由于广东肇庆 科讯高技术有限公司已于 2001 年 5 月被本公司收购 由此产生的关联交易大幅减少 b.本公司自营进口海关手续于 2000 年九月已办理完毕 原由广东风华进出口公司进口原材料大部分转 由本公司自营进口 由此导致相应关联采购减少 作价依据 按市场价格计价. 2.销售货物 关联方名称 2001 年 2000 年 广东风华进出口公司 70,372,246.21 96,007,881.10 香港奥宏投资公司 21,451,634.93 81,836,615.76 肇庆先华新型敏感元件有限公司 7,583,851.61 47,584,111.65 肇庆风华元器件配套有限公司 7,414,741.23 40,313,787.33 肇庆端华现代电子元件有限公司 -- 23,742,058.34 肇庆升华电子有限公司 -- 11,160,151.00 广东肇庆风华英达电感器件有限公司 -- 11,344,346.51 四平市吉华高新技术有限公司 1,994,898.27 7,999,577.55 肇庆风华电子工程开发有限公司 671,402.78 3,727,893.56 广东风华高新科技集团有限公司 22,860,018.42 3,378,666.58 广东韶关风华高建磁性材料有限公司 -- 2,743,096.81 64 肇庆市劲华电子有限公司 -- 1,297,777.74 广东风华达东高新技术有限责任公司 4,902,828.85 -- 肇庆炬华电子有限公司 6,077,309.78 -- 肇庆羚光电子有限公司 2,862,778.11 -- 肇庆升华电子有限公司 847,559.97 -- 其他 1,368,489.15 1,101,716.06 合 计 148,407,759.31 332,237,679.99 关联销货变动的原因 a. 香港奥宏投资公司为本公司下属合资企业 科华公司的股东,也是本公司出口产品 的主要代理商之一 由于本期公司产品出口大幅减少 以致相关关联交易亦相应减少 b. 由于广东肇庆科讯高技术有限公司 2001 年 5 月已被本公司收购 故本期与其子公 司的相关关联交易减少 作价依据:按市场价格计价. 3.购买关联方股权 关联方名称 支付价款 持股比例 RMB 广东风华高新科技集团有限公司 153,360,000.00 45.08% 经股东大会批准 本公司 2001 年 5 月 8 依评估价值以 153,360,000 元收购本公司控股股 东广东风华高新科技集团公司持有的广东肇庆科讯高技术有限公司 45.08%的股权 详细情 况见附注四说明 4.购买固定资产 关联方名称 2001 年 2000 年 RMB RMB 肇庆宝华电子设备有限公司 -- 15,059,718.76 肇庆风华元器件配套有限公司 1,134,220.00 -- 肇庆炬华电子有限公司 12,347,569.27 -- 肇庆市劲华电子有限公司 880,000.00 -- 合 计 14,361,789.27 15,059,718.76 作价依据:购入设备的市场价计价. 5.接受担保 广东风华高新科技集团有限公司本年度共计为本公司 2.7 亿元贷款提供信用担保 6.其他 关联方名称 交易内容 2001 年 2000 年 RMB RMB 65 广东风华高新科技集团有限公司 收取水电 房租及厂房管理费等 37,854,612.61 37,298,024.82 广东风华高新科技集团有限公司 保安费等公共设施费用 13,043,637.58 18,477,986.41 * 水电费按实际发生金额支付 房租及厂房管理费按市场价格支付 7.支付关键管理人员报酬 2001 年度在本公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额中的工资部 分由公司经营班子根据同行业水平 结合公司的经营特点 提出建议报董事会批准执行 奖 金部分由董事会根据完成目标的情况和其业绩水平决定其奖金的额度 本公司 2001 年度董事 高级管理人员年度报酬总额为 935,689.86 元 金额最高的前三 名董事的报酬总额为 460,822.20 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 502,043.23 元 20 万元以上的有 1 人 10 万元至 20 万元的有 1 人 10 万元以下的有 6 人 董事 3 人不在本公司领取报酬 (三)关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 RMB RMB 应收帐款 香港奥宏投资公司 19,589,787.17 15,688,542.77 风华高新科技 香港 有限公司 3,572,992.16 预付帐款 肇庆风华元器件配套公司 2,092,410.91 2,269,509.34 其他应付款 广东风华高新科技集团有限公司 10,233,942.78 56,025,855.41 附注八 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司涉及诉讼等原因难以收回的债权金额共计 11,031,895.45 元 本公司已对此全额计提了坏账准备 附注九 资产抵押说明 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司无对正常生产 经营活动有重大影响需特别披 露的资产抵押事项 附注十 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司无对正常生产 经营活动有重大影响需特别披 露的承诺事项 66 附注十一 资产负债表日后事项 本公司第三届董事会 2002 年度第一次会议于 2002 年 4 月 15 日召开 会议通过了关于 拟清算营口营华高新科技有限公司 拟对肇庆微硕电子有限公司增资 拟设立肇庆凯利电子 有限公司等议案 附注十二 其他重要事项说明 本公司 2001 年 5 月 8 日收购广东肇庆科讯高技术有限公司 并于 2001 年 5 月 1 日合并 其会计报表 详见附注四说明 上述 2001 年度母公司及合并的会计报表和有关注释 系我们按照 企业会计准则 以及财政部 2000 年 12 月 29 日颁布的 企业会计制度 及有关规定编制 第十一节 备查文件目录 本公司办公地点备有完整的备查文件 以供中国证监会 证券交易所和股东查询 备 查文件包括 1 年度报告文本 2 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 3 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 4 报告期内在 证券时报 中国证券报 和 上海证券报 上披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿 广东风华高新科技股份有限公司 二零零二年四月十五日 67