*ST上航(600591)上海航空2002年年度报告

２００２ 年年度报告 ２００２ 年年度报告 二○○三年三月二十九日 ２００２ 年年度报告 目 录 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .２ 第一节 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … ３ 第二节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … ４ 第三节 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … ６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … ９ 第五节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … .１２ 第六节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … .１３ 第七节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … １５ 第八节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … .２１ 第九节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … .２３ 第十节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … ２５ 第十一节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … .６３ 1 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事龚建中先生因公未出席本次董事会会议，已 书面委托副董事 长许刚先生代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长周赤先生、总经理范鸿喜先生、财务负责人兼 计划财务部经理邵晓云女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 2 ２００２ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海航空股份有限公司 中文简称：上海航空 公司法定英文名称：Shanghai Airlines Co., Ltd. 英文简称：SAL 二、公司法定代表人：周赤 三、公司董事会秘书：徐骏民 公司证券事务代表：徐骏民 联系地址：上海市江宁路212号 电话：021-62552072 传真：021-62728870 电子信箱：ir@shanghai-air.com 四、公司注册地址：上海市浦东国际机场内机场大道100号 公司办公地址：上海市江宁路212号 邮政编码：200041 公司国际互联网网址：http://www.shanghai-air.com 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：上海航空 股票代码：600591 七、公司首次注册登记日期：2000年11月1日 变更注册登记日期：2002年12月16日 注册登记地点：上海市浦东国际机场内机场大道１００号 企业法人营业执照注册号：3100001005679 税务登记号码：310042132211803 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146号 3 ２００２ 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 167,717,916.60 净利润 140,725,875.55 ＊ 扣除非经常性损益后的净利润 140,808,468.65 主营业务利润 925,691,803.02 其他业务利润 1,426,525.56 营业利润 150,287,044.75 投资收益 17,528,040.20 补贴收入 0 营业外收支净额 -97,168.35 经营活动产生的现金流量净额 394,246,769.89 现金及现金等价物净增减额 179,878,596.56 ＊注：扣除的非经常性损益为： 营业外收入：1,364,947.67元，营业外支出：1,447,540.77 元。 二、近三年的主要会计数据和财务指标 １、主要会计数据 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 4,056,744,577.46 3,501,462,163.77 2,933,548,767.52 净利润 140,725,875.55 138,846,988.73 60,825,799.21 项 目 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 总资产 7,107,971,394.15 6,376,678,410.75 5,540,569,951.55 股东权益（不含少数股东权益） 1,699,067,820.52 582,764,418.21 536,164,588.49 ２、主要财务指标 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 每股收益（人民币元／股）（全面摊薄） 0.195 0.267 0.12 净资产收益率（％）（全面摊薄） 8.283 23.826 11.345 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（加权平均） 9.090 23.470 19.784 每股净资产（人民币元／股） 2.36 1.12 1.03 调整后的每股净资产（人民币元／股） 2.31 1.06 0.91 4 ２００２ 年年度报告 三、股东权益变动情况表 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 521,000,000.00 1,133,621.67 42,245,601.41 18,525,167.49 18,385,195.13 582,764,418.21 本期增加 200,000,000.00 832,636,335.62 30,269,280.05 14,638,746.09 140,725,875.55 1,203,631,491.22 本期减少 0 0 0 0 87,328,088.91 87,328,088.91 期末数 721,000,000.00 833,769,957.29 72,514,881.46 33,163,913.58 71,782,981.77 1,699,067,820.52 本年实现净 资本溢价、 提取盈余公 提取法定公 利润、提取盈 变动原因 发行股票 子公司股权 积 益金 余公积及利 调整 润分配 5 ２００２ 年年度报告 第三节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送 公积金 增 其 募股／配股 小计 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 521,000,000 521,000,000 其中： 国家持有股份 415,341,200 415,341,200 境内法人持有股份 境外法人持有股份 105,658,800 105,658,800 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 521,000,000 521,000,000 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 200,000,000 200,000,000 200,000,000 ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 521,000,000 200,000,000 200,000,000 721,000,000 ２、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]99 号文核准，公司于 2002 年 9 月 19 日向社会公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 20,000 万股，每股发 行价格 5.33 元。根据安永大华会计师事务所有限责任公司出具的安永大华业字 （2002）第 042 号审计报告，公司 2001 年实现净利润为 13,885 万元，则每股收 益为 0.2665 元，发行市盈率为 20 倍。 本次发行采用 100％向二级市场投资者定价配售的方式进行，由国泰君安证 券股份有限公司牵头组织的承销团采用余额包销方式承销。发行后共募集资金 1,066,000,000.00 元，扣除发行费用及中介费用 33,933,193.00 元，实际募集资金 1,032,066,807.00 元，将主要用于新飞机的引进、浦东机场机库设施的建设及航 空电子商务项目建设三个项目。 经上海证券交易所上证上字[2002]第 170 号《上市确认书》同意，公司 20,000 6 ２００２ 年年度报告 万股人民币普通股于 2002 年 10 月 11 日起在上海证券交易所挂牌交易，股票简 称：上海航空；股票代码：600591。 二、股东情况 １、报告期末股东总数：截至 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 81,580 户。 ２、前十名股东持股情况表 数量单位：股 质押或冻 序 年度内 年末持 比例 股东名称 股份类别 结的股份 股东性质 号 增减 股数量 （％） 数量 上海联和投资有限公 １ 293,114,600 40.66 非流通股 无 国有法人股 司 中银集团投资有限公 ２ 105,658,800 14.65 非流通股 无 外资法人股 司 ３ 锦江（集团）有限公司 65,020,800 9.02 非流通股 无 国家股 上海对外经济贸易实 ４ 35,532,200 4.93 非流通股 无 国有法人股 业有限公司 上海轻工业对外经济 ５ 10,836,800 1.50 非流通股 无 国有法人股 技术合作有限公司 上海汉森进出口有限 ６ 10,836,800 1.50 非流通股 无 国有法人股 公司 ７ 汉兴证券投资基金 5,314,876 5,314,876 0.74 流通股 不详 不详 ８ 同益证券投资基金 3,403,977 3,403,977 0.47 流通股 不详 不详 上海同盛投资（集团） ９ 2,465,582 2,465,582 0.34 流通股 不详 不详 有限公司 宝盈鸿利收益证券投 １０ 2,273,968 2,273,968 0.32 流通股 不详 不详 资基金 注：①报告期内，公司持股 5%（含 5%）以上的股东所持股份未发生增减变动， 也没有发生股票质押、冻结和托管等情况； ②公司前十名股东中，非流通股股东之间及非流通股股东与流通股股东之间 不存在关联关系且不属于一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联 关系或是否属于一致行动人。 ３、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化，其基本情况如下： 控股股东名称：上海联和投资有限公司 法人代表：江绵恒 成立日期：1994 年 9 月 注册资本：16.1 亿元人民币 主要经营业务或管理活动：投资重要基础设施建设、技术改造、高科技、农 业、房地产项目及其他相关项目的投资业务、咨询代理业务、代购代销业务、信 息研究和人才培训等业务。 该股东的控股股东或实际控制人的情况：上海联和投资有限公司为国有独资 有限责任公司。 7 ２００２ 年年度报告 ４、其他持股 10％以上（含 10％）的法人股东情况 股东名称：中银集团投资有限公司 法人代表：许刚 成立日期：1984 年 12 月 注册资本：2 亿港元 主要经营业务或管理活动： 从事港澳地区和中国内地多种形式的投资，并 进行投资管理。 8 ２００２ 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 １、基本情况 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期＊１ 数（股） 数（股） 周 赤 董事长、党委书记 男 51 2000.10 0 0 许 刚 副董事长 男 48 2000.10 0 0 黄大光 副董事长 男 59 2000.10 0 0 马名驹 董事 男 41 2001.08 0 0 毛 辰 董事 男 38 2000.10 0 0 阮耕和 董事 男 57 2000.10 0 0 林晓峰 董事 男 51 2000.10 0 0 戴兰芳 董事 女 47 2000.10 0 0 龚建中 董事 男 40 2000.10 0 0 钱永耀 董事 男 37 2000.10 0 0 叶 峻 董事 男 30 2000.10 0 0 夏大慰 独立董事 男 49 2002.08 0 0 秦志良 独立董事 男 58 2002.08 0 0 余永梁 监事会主席 男 64 2001.08 0 0 应晓明 监事 男 34 2000.10 0 0 钱怀民 监事 男 51 2000.10 0 0 范鸿喜 总经理、党委副书记 男 55 2001.10 0 0 刘效文 副总经理、纪委书记 男 53 2000.10 0 0 丁兴国 副总经理 男 52 2000.10 0 0 周晓娥 副总经理 女 54 2000.10 0 0 ＊２ 夏展敏 副总经理、董事会秘书 男 45 2000.10 0 0 王树迅 总经理助理、办公室主任 男 50 2001.10 0 0 邵晓云 财务负责人、计财部经理 女 41 2002.08 0 0 *注：1、董事、监事任期均至本届董事会、监事会届满为止，日期为 2003 年 10 月。 2、本公司董事会于 2003 年 3 月 27 日召开一届八次会议，同意夏展敏先生辞去董事会 秘书职务。 ２、在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 许 刚 中银集团投资有限公司 执行总裁 2002.10 至今 黄大光 上海联和投资有限公司 副总经理 1998.06 至今 马名驹 锦江（集团）有限公司 计划财务部经理 1999.04 至今 毛 辰 上海对外经济贸易实业有限公司 副总经理 1998.12 至今 阮耕和 上海轻工业对外经济技术合作有限公司 副总经理 1993.10 至今 9 ２００２ 年年度报告 林晓峰 上海汉森进出口有限公司 董事长 1994.12 至今 戴兰芳 上海联和投资有限公司 总会计师 2002.12 至今 龚建中 中银集团投资有限公司 副执行总裁 2002.10 至今 钱永耀 上海联和投资有限公司 总经理助理 1998.05 至今 叶 峻 上海联和投资有限公司 业务发展部总经理 2002.03 至今 余永梁 锦江（集团）有限公司 董事长 1999.09 至今 应晓明 上海联和投资有限公司 业务发展部执行经理 2002.03 至今 二、年度报酬情况 １、董事、监事和高级管理人员报酬的决定程序、报酬确定依据：董事、监 事、高级管理人员报酬实行年薪制，董事会为年薪制的管理、决策机构，董事会 下设提名与薪酬委员会，具体负责年度综合考评工作。董事会根据年度综合考评 结果确定董事、监事、高级管理人员报酬。 ２、现任董事、监事和高级管理人员本年度报酬总额为231.9万元，金额最高 的前三名董事的报酬总额为39万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为110.7万元。 ３、报告期内，独立董事津贴为每人1.5万元（自2002年8月15日起聘任）。 独立董事出席董事会、监事会和股东大会所发生的差旅费及据《公司章程》行使 职权所需的合理费用由公司据实报销。 ４、本公司现任董事、监事、高级管理人员共计23人，除去独立董事2人及不 在公司领取报酬的董事10人，监事2人，在公司领取报酬的共计9人，其中：年度 报酬数额在30万元以上的3人，20～25万元的3人，10～20万元的3人。 ５、公司董事许刚、黄大光、马名驹、毛辰、阮耕和、林晓峰、戴兰芳、龚 建中、钱永耀、叶峻及监事余永梁、应晓明不在公司领取报酬、津贴，在所在股 东单位领取。 三、在报告期内离任、聘任或聘解的董事、监事、高级管理人员情况 2002 年 8 月 15 日，公司召开 2002 年第一次临时股东大会，选举聘任夏大 慰、秦志良先生为公司独立董事。 2002 年 8 月 15 日，公司董事会召开一届六次会议，决定聘任夏展敏先生任 公司董事会秘书，聘任邵晓云女士任公司财务负责人。 四、员工情况 截至2002年12月31日，本公司共有在册员工3,334人，离退休人员87人。员 工的专业构成、教育程度如下： １、专业构成 分 工 人 数 占员工总数的比例 管理人员 298 8.94% 受聘专业技术人员 308 9.24% 飞行员 329 9.87% 乘务员 481 14.43% 安全员 27 0.81% 10 ２００２ 年年度报告 机务维修人员 605 18.15% 销售人员 652 19.56% 财务人员 227 6.8% 其他人员 407 12.2% 合 计 3,334 100% ２、教育程度 学 历 人 数 占员工总数的比例 硕士以上 75 2.25% 本科 730 21.9% 大专 835 25.04% 高中或中专 1,162 34.85% 初中 532 15.96% 合 计 3,334 100% 11 ２００２ 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构完善情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上海证券 交易所股票上市规则》的要求规范运作，在报告期内对照《上市公司治理准则》 修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会关联交 易决策规则》、《上海航空股份有限公司经理工作规则》、《上海航空股份有限公 司内部审计工作暂行规定》。建立了较完善的法人治理制度。 报告期内公司进一步完善已有的制度。公司增选了两位独立董事；公司成立 了董事会下属的专业委员会：规划发展委员会、提名与薪酬委员会、财务与审计 委员会；两位独立董事分别担任提名与薪酬委员会、财务与审计委员会主任。 二、独立董事履行职责情况 2002年8月，公司临时股东大会增选夏大慰先生、秦志良先生为本公司独立 董事。两位独立董事能够按照有关法律法规和公司章程所赋予的权利和义务履行 职责，积极出席任职以来召开的董事会会议，参与董事会专业委员会的建设及决 策，履行章程赋予的特别职权，为公司重大决策提供专业及建设性建议，并认真 监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 三、公司与控股股东的分开情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》的要求，实现了所有权与经营权的分 离，建立了自己独立的产、供、销系统，做到了与控股股东的人、财、物的三分 开。 在人员独立方面，公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员没有在控股股东单位兼任职务。公司人事及工资管理与控股股 东单位完全独立 在资产完整方面，公司独立拥有业务经营和发展所需的资产，如飞机、维修 设施、房屋、车辆、办公场所及商标等无形资产； 在销售体系方面，公司具有独立的销售人员、机构和销售网络。 在管理机构方面，公司的机构与控股股东完全分离，没有重合的部门。 在运行控制方面，公司具有独立完整的生产运行控制体系。 在财务管理方面，公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算和财 务管理制度。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 董事会对公司高级管理人员进行年度考评和激励。高级管理人员报酬实行年 薪制，董事会为年薪制的管理、决策机构，董事会下设薪酬委员会，其负责人由 独立董事担任，具体负责年度综合考评工作。董事会根据年度综合考评结果确定 董事、监事、高级管理人员报酬。综合考评由安全、营业收入、运输总周转量、 服务质量和利润等多项指标组成。该项制度已开始实施。 12 ２００２ 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 公司在报告期内共召开了一次股东大会、两次临时股东大会，会议决议内容 已在公司《招股说明书》中予以披露。 一、公司2001年年度股东大会 2002年3月22日，公司召开了2001年年度股东大会，会议审议通过了如下决 议： 1、 同意公司2001年度工作报告和财务决算； 2、 同意公司2002年度工作计划和财务预算； 3、 同意将2000年度缓缴的营业税6000万元全额上缴市财政； 4、 同意修改公司2000年度股东大会决议中关于用2000年度税后利润项下应 付 股 利 弥 补 公 司 历 年 住 房 周 转 金 的 决 议 ， 决 定 以 公 司 2001 年 度 应 付 股 利 40,316,500.76元核销2000年9月30日前公司职工分房形成的住房周转金和职工货 币分房支出； 5、 同意2000年10月1日至2000年12月31日公司职工分房形成的住房周转金 和职工货币分房支出1,603,384.76元，以及子公司住房周转金1,629,569.89元直接 在2001年度可供分配利润中扣除； 6、 同意公司董事会一届四次会议对公司2001年度利润的分配方案； 7、 同意将《公司章程》第137条修改为：“监事会会议每年至少召开一次。 会议通知应当在会议召开十日之前书面送达全体监事”； 8、 决定继续聘请大华会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构，聘期 一年； 9、 听取了公司董事会关于公司近期上市工作的情况报告，并要求董事会督 促公司认真做好股票发行前的有关工作。 二、公司2002年临时股东大会 2002年5月15日，公司召开了2002年度临时股东大会，会议审议通过了如下 决议： 1、 决定对首次发行的募集资金投向作出部分修改，即首次发行申请项下原 用于投资新苑宾馆项目的募集资金将改作公司的流动资金，相关的宾馆投资项目 将由公司以自有资金解决； 2、 授权公司董事会全权处理与上述募集资金投向变更及首次发行申请项下 文件修改相关的具体事宜。 三、公司2002年第一次临时股东大会 2002年8月15日，公司召开了2002年第一次临时股东大会，会议审议通过了 如下决议： 1、 对公司2002年度上半年生产经营情况、近期投资项目进展情况和公司上 市申请情况报告均无异议； 2、 同意公司2002年上半年财务情况报告和2002年中期利润分配预案； 3、 同意对《公司章程》和《股东大会议事规则》进行修改； 13 ２００２ 年年度报告 4、 经选举聘任夏大慰、秦志良先生为公司独立董事； 5、 审议通过董事会关于独立董事津贴的提案； 6、 审议通过董事会关于确定董事、监事报酬的提案，同意该提案所确定的 原则支付在公司领取薪金董事、监事的报酬； 7、 审议通过董事会处置航空器权限的提案，同意给予董事会处置公司航空 器特别授权。 报告期内股东大会、临时股东大会均按《公司章程》和《股东大会议事规则》 所规定的程序进行，无决议被否决的情况发生。 14 ２００２ 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司以经营国内航线为主，从事国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代 理，配套发展旅游、进出口贸易、广告等相关产业。报告期内，公司面临着复杂 多变的市场环境，在美国“9· 11”事件对全球民航业造成巨大冲击、民航三大集 团重组使得国内航空业竞争加剧的背景下，公司积极应对市场挑战，在产业整合 中把握发展机遇。2002 年 9 月，公司 2 亿 A 股成功发行，随着注册资本金的增 加，公司通过拓展航线网络、扩充飞机运能、加强营销体系建设、推进 6s 质量 管理、开展“六心级”优质服务等举措，核心竞争能力得到进一步提高。 2002 年，公司荣获年度中国企业 500 强、中国企业文化建设先进集体、上 海市质量金奖、上海市用户满意企业、全国用户满意企业、全国创建文明行业先 进单位等多项荣誉称号，“上航飞行预先准备系统”还被评为全国民航 QC 成果 一等奖。 随着中国及上海地区国民经济的持续高速发展，上海正在致力于成为亚太地 区国际航空枢纽港，以上海为航空运营基地的上航将获得更大的发展空间。报告 期内，公司专注于航空运输主业，旅客运输和货邮运输收入稳步上升，两项收入 占总收入的 84.69％，具体情况如下： ①分产品主营业务收入情况 单位：百万元 分产品 金额 主营业务成本 毛利率（％） 旅客运输收入 2,988.81 2,323.69 29.07 货邮运输收入 287.00 其他 780.93 695.28 10.97 公司的主要收入和盈利来源于航空运输收入，目前公司机队全部由客机组 成，无全货机，在成本核算时将全部运输成本合并计算，因此未详细区分旅客运 输及货邮运输业务成本。 ②分地区主营业务收入情况 单位：百万元 分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 国内航线 2,924.89 2,018.00 31.01 国际航线 367.41 305.70 16.80 ③报告期内，公司各项生产任务全面完成，具体数据如下： 项目 2002 年 2001 年 增减（％） 可用吨公里(ATK) 载 90,647.87 76,879.99 17.91 （万吨公里） 运 可用座公里(ASK) 力 792,399.25 652,276.65 21.48 （万座公里） 15 ２００２ 年年度报告 客运量（人次） 4,049,634 3,317,262 22.08 货邮运量（吨） 128,913.2 99,727.3 29.27 载 客运周转量(RPK) 运 514,537.93 422,128.03 21.89 （万人公里） 量 货邮周转量 (RFTK) 16,961.08 12,854.84 31.94 （万吨公里） 总周转量(RTK) 62,948.3 50,589.5 24.43 （万吨公里） 载 客座率(PLF)(%) 64.94 64.72 0.22 运 率 载运率(OLF)(%) 69.82 66.01 3.81 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩如下： 单位：千元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海航空国际旅游 国际、国内旅游、 97,894 3,598 旅游、客运 6,140 有限公司 跨省客运 上海航空进出口有 自营、代理进 航空器、航空器材 71,624 606 7,800 限公司 出口业务 等产品进出口 上海航空传播有限 广告设计制 7,909 1,310 广告设计制作 2,660 公司 作代理 上海柯莱货运有限 货运代理、仓 航空货运销售代 31,435 4,386 5,000 公司 储 理、货物运输 大航国际货运有限 国 际 运 输 代 海运、空运进出口 58,633 3,376 US$2,464 公司 理 货物的运输代理 上海上航实业有限 日用百货、劳 建筑五金、汽车配 9,396 649 4,000 公司 务服务 件、物业管理 上海航空假期旅行 国内旅游、票务代 14,517 489 旅游 1,500 社有限公司 理 新上海国际大厦有 房产销售、出租、 房产 US$30,000 518,750 20,974 限公司 物业管理 3、主要供应商、客户情况： 报告期内，公司前五位供应商为飞机供应商或油料供应商，采购金额 85,958 万元，占采购总额比例为 61.72%。 报告期内，公司前五名客户均为客货运输销售代理商，销售金额合计 50,030 万元，占销售总额比例为 12.5％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2002 年上半年，“9· 11”事件的后续影响及海峡两岸三起空难事故对乘客心 理的不利影响，对旅客流量产生重大影响，下半年起旅客流量有较明显回升。同 时，由于机场航空安检措施的加强，飞行航班的准点受到一定程度的影响。下半 年，上海浦东与虹桥国际机场之间实施航班东移计划，也对公司的航班计划、业 16 ２００２ 年年度报告 务流程产生了部分影响。 公司本着“安全第一、旅客至上、优质服务、树立信誉”的经营宗旨，大力 加强营销，充分运用“5· 1”和“10· 1”长假及下半年随着上海经济活动回升，如 公务、旅游、会展等有利因素，努力组织客源，改进收益管理，使全年仍获得较 好的经济效益。在航班东移过程中，公司以建设亚太航空枢纽港的大局为重，提 前对航班计划、业务流程进行调整和模拟运行，使东移后的航班衔接及安全准点 工作一次成功，将航班东移计划对公司和旅客的影响降低到最低点。 二、公司投资情况 1、募集资金投资项目完成情况 公司于 2002 年 9 月 19 日发行 2 亿 A 股，实际募集资金 1,032,066,807.00 元。 2002 年募集资金实际使用情况及 2003 年资金使用计划如下： 单位：千元 募集资金计划投入 募集资金实际投入 项目名称 投资总额 ２００２ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００３ 年 767-300 230,733 230,733 0 0 0 飞机引 737-700、800 529,280 446,580 82,700 413,987 365,535 进项目 CRJ-200 165,400 165,400 0 165,400 0 小 计 925,413 842,713 82,700 579,387 365,535 浦东机库设施建设项目 100,010 70,010 6,744 49,727 11,929 航空电子商务项目 29,900 24,900 5,000 9,758 15,731 项目小计 937,623 94,444 638,872 393,195 合 计 1,055,323 1,032,067 1,032,067 由于公司实际上市时间比计划时间推迟，列入引进计划的 B767-300 飞机已 于募集资金到位前引进。根据与有关方面磋商的情况，改变融资方式将会产生很 高的商务成本，同时该架飞机引进的融资利率较低，综合上述原因，将原定用于 引进该架飞机的资金改用到 2003 年引进的两架 B737-700 飞机上。同时，由于浦 东机库设施项目中的部分设备已安装，部分航空电子商务项目已完成，上述未使 用资金将在 2003 年继续用于浦东机库设施项目和电子商务项目，多余部分也将 用于 2003 年引进的两架 B737-700 飞机上。累计用于此两架飞机的募集资金将占 飞机价款的 88%。 以上募集资金投向的变更不会影响公司的总体效益。 上述事项经董事会决议通过，将提交 2002 年度股东大会审议。 2、非募集资金投资项目完成情况 2002 年 7 月，公司与下属子公司上海航空国际旅游有限公司共同对上海航 空旅行社进行改制，设立上航假期旅行社有限公司，公司投入 45 万元人民币， 持有 30％股份。 2002 年 8 月，公司参与发起设立四川航空股份有限公司，投资 3,500 万元人 民币，占 10％股份。目前该公司运行正常，2002 年实现盈利。 2002 年 12 月，公司向株式会社日立物流转让所持大航国际货运有限公司 5 ％的股份，转让金额 143,640 美元，同时按转让后的股权以人民币同比例增资， 增资金额相当于 287,265 美元。目前，公司持有大航国际货运有限公司 55％的股 权。 17 ２００２ 年年度报告 三、公司财务状况 1、资产状况 单位：千元 项目 2002 年 2001 年 增减（％） 流动负债 2,169,336 2,049,904 4.06 长期负债 3,226,899 3,735,735 -13.62 少数股东权益 12,668 8,275 53.20 股东权益 1,699,068 582,764 197.74 总资产 7,107,971 6,376,678 11.47 负债率 75.58% 90.86% -15.28 在报告期内，公司成功发行 2 亿 A 股，实际募集资金 1,032,066,807.00 元， 是负债率大幅下降，股东权益大幅上升的主要原因。 2、经营成果 单位：千元 项目 2002 年 2001 年 增减（％） 原因分析 主营业务收入 4,056,745 3501,462 15.80 销售增加 主营业务利润 925,692 885,714 4.50 同上 净利润 140,726 138,847 1.30 实现利润增加 现金及现金等价物 179,879 122,778 46.51 募集资金到位 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 根据民航总局、国家计委、财政部《关于调整国内机场收费标准的通知》， 自 2002 年 9 月份起，本公司在国内机场收费方面的成本支出有一定幅度的上升， 该项支出的增加已经并将要对公司的财务状况和经营成果产生影响（有关情况本 公司已在 2002 年三季度季报中予以披露）。 自 2002 年 10 月起，公司生产经营所需的主要原材料航空燃油价格波动较大， 已经并将要对公司的财务状况和经营成果产生直接影响。根据民航总局有关规 定，公司上调了机票价格中的燃油附加费，抵消或部分抵消了报告期内燃油价格 上涨对公司经营所造成的影响。 五、新年度经营计划 2003 年公司将围绕“抓住战略机遇，增强竞争优势，力求加速发展”的战 略要求，有效提升公司在“安全、效益、服务、管理和企业文化”方面的管理水 平，坚持以安全为前提、效益为中心的经营方针，根据股东大会批准的机队规划 和市场预测，2003 年将按计划引进飞机，拓展航线，继续推进收益管理；并根 据上海国际货运量发展迅猛的状况，加强提高航空货运有关工作的部署；同时， 加快相关产业发展，推进联合联盟战略，进一步增强核心竞争力。 18 ２００２ 年年度报告 六、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 1、董事会一届四次会议 1 月 26 日，公司董事会召开一届四次会议在上海召开，会议通过如下决议： ① 同意关于公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算的报告； ② 同意大华会计师事务所有限责任公司关于公司 2001 年度审计报告的内 容； ③ 同意公司关于对 2000 年度免征的营业税 6000 万元全额退还市财政的提 议； ④ 提议修改公司 2000 年度股东大会决议中关于用 2000 年度税后利润项下 应付股利弥补公司历年住房周转金的决议； ⑤ 确定公司 2001 年度利润分配预案，提议对《公司章程》进行修改，并提 议继续聘请大华会计师事务所有限责任公司，以上议案提请公司 2001 年股东大会审议； ⑥ 通过《上海航空股份有限公司经理工作规则》； ⑦ 全体董事作出承诺：保证公司提供财务报告的真实性及完整性，并对该 保证承担个别和连带的法律责任，同时确认公司 2002 年净资产收益率将 高于同期银行存款利率； ⑧ 提议在适当的时候召开公司 2001 年度股东大会对以上决议作出表决。 2、董事会一届五次会议 3 月 22 日，公司董事会召开一届五次会议在上海召开，会议通过如下决议： ① 同意公司 2001 年度工作报告和 2002 年度工作安排； ② 同意对公司《董事会议事规则》进行修改； ③ 同意将部分应收帐款作坏帐核销准备； ④ 同意设立规划发展委员会、提名与薪酬委员会和财务与审计委员会，并 确定委员人选； ⑤ 对独立董事事宜进行了讨论和研究； ⑥ 同意公司在航空公司联合以及飞机维修、拓展物流业务等投资项目方面 的意向，并授权公司董事长继续组织实施相关项目的谈判； ⑦ 同意《上海航空股份有限公司内部审计工作暂行规定》。 3、2002 年第一次临时董事会议 4 月 16 日，公司董事会召开 2002 年第一次临时会议在上海召开，会议通过 决议如下：决定对本次发行的募集资金投向作出部分修改，即本次发行申请项下 原用于投资新苑宾馆项目的募集资金将改作公司的流动资金，相关的宾馆投资项 目将由公司另行解决。此议案将提交公司股东大会审议。 4、董事会一届六次会议 8 月 15 日，公司董事会召开一届六次会议在上海召开，会议通过决议如下： ① 公司 2002 年度上半年生产经营情况、近期投资项目进展情况和公司上市 申请情况报告表示均无异议； 19 ２００２ 年年度报告 ② 同意公司以净资产 1.4 倍的溢价价格向日立物流株式会社转让公司持有 的大航国际货运有限公司 5%的股权，并追加投入 28.73 万美元，使上航 在大航国际货运有限公司中占有 55%的股权； ③ 同意公司 2002 年上半年财务情况报告和 2002 年中期利润分配预案、修 改《公司章程》、修改公司《股东大会议事规则》、独立董事津贴、公司 董事和监事报酬，以及股东大会授权董事会处置航空器权限等议案，以 上议案提交公司 2002 年第一次临时股东大会审议； ④ 同意提名夏大慰、秦志良先生为公司独立董事候选人，推荐公司 2002 年第一次临时股东大会选举； ⑤ 同意修改公司《董事会关联交易决策规则》； ⑥ 决定聘任夏展敏先生任公司董事会秘书，决定在公司组织机构中设置证 券事务办公室，聘任徐骏民先生为公司证券代表； ⑦ 决定聘任邵晓云女士任公司财务负责人； ⑧ 决定召开公司第一次临时股东大会，就本次董事会有关议案进行审议。 5、董事会一届七次会议（通讯方式） 10 月 23 日，公司董事会一届七次会议以通讯方式进行。经通讯表决，一致 通过公司 2002 年度三季度季报。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司 20,000 万股 A 股首次公开发行成功，发行后共募集资金 1,066,000,000.00 元，扣除发行费用及中介费用 33,933,193.00 元，实际募集资金 1,032,066,807.00 元，完成股东大会相关决议。 报告期内完成利润分配情况：根据 2001 年年度股东大会决议，按公司 2001 年 12 月 31 日总股本 521,000,000 股计算，每十股派送现金红利人民币 0.80 元， 共计 41,680,000 元；根据 2002 年第一次临时股东大会决议，按公司 2002 年度 6 月 30 日总股本 521,000,000 股计算，每十股派送现金红利人民币 0.40 元，共计 20,840,000 元。 报告期内无关于处置公司航空器特别授权事项的发生。 七、本次利润分配预案 母公司 2002 年度实现净利润 14,126.02 万元，按 10％的比例提取法定公积 金和法定公益金，2002 年度母公司可供股东分配利润为 11,974.79 万元。 2002 年度利润分配拟以 2002 年 12 月 31 日的总股本 7.21 亿股为基数,向全 体股东每 10 股派现金股利 0.5 元（含税），共计 3,605 万元。 2002 年度无资本公积金转增资本预案。 八、其他需要披露的事项 报告期内，公司选定《上海证券报》作为信息披露报纸。 20 ２００２ 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及 其公司规章所赋予的职责，在贯彻股东大会决议，维护股东权益等方面认真履行 职责，重点在公司财务、公司依法运作，董事、经理及其其他高级管理人员履行 职责等方面开展了广泛的监督。 在报告期内公司监事列席了第一届董事会第五、六、七次会议，根据职责 分别对董事会会议议案从合法性、程序性等方面作了监督审查。 二、监事会会议情况 本报告期内公司监事会共召开了二次会议。 第一届监事会第四次会议于 2002 年 3 月 22 日在上海召开，监事 3 人出席， 会议由监事会主席余永梁先生主持。会议审议通过了如下议案： 1、公司《2001 年度工作报告》； 2、公司《2001 财务决算报告》； 3、公司《2002 年财务预算报告》； 4、修改公司《监事会议事规则》。 第一届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 27 日在上海召开，监事 3 人出席， 会议由监事会主席余永梁先生主持。会议审议通过了如下议案： 1、公司《2002 年上半年度报告》； 2、公司《2002 年上半年度财务报告》； 3、公司《监事会 2002 年工作计划》。 三、监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 2002 年，公司不断完善法人治理结构，加强制度建设，制定和修改了以《公 司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《上海航空股份有限公司内 部审计暂行制度》等为主的一些规范制度。公司能严格执行国家法律、法规，按 上市公司的规范程序运作。公司董事、经理及其其他高级管理人员能尽职尽责， 严格按股东大会和董事会的决议执行。 监事会经过审慎考察，未发现公司董事、经理及其其他高级管理人员履行 公司职务行为时，有违反国家法律、法规和公司章程的行为，也未发现有损害公 司利益的行为。 本报告期内，公司财务状况良好，会计管理规范，内部控制制度不断完善， 并能严格执行；生产经营运行规范，重大事项的决策程序合法、合规。本报告期 内的公司财务报表经大华会计师事务所审计，并出具了无保留意见和无解释性说 明的审计报告，财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果。 公司 2002 年 10 月发行股票 20,000 万股，扣除发行费用及中介费用 21 ２００２ 年年度报告 33,933,193.00 元，实际募集资金 1,032,066,807.00 元。公司从提高资金使用效率， 维护股东权益的角度出发，资金实际投入项目与招股说明书中承诺投入的项目一 致。 本报告期内分的关联交易公平、合理，无损害公司利益。 22 ２００２ 年年度报告 第九节 重要事项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 2002年7月，公司将持有的控股子公司上海航空国际旅游有限公司2.28%的股 份（折合138,646股）以净资产1:1的比例折价转让给控股子公司上海航空传播有 限公司，转让资产的帐面价值45万元，转让价格45万元，采用现金结算方式，无 转让收益。目前，公司持有上海航空国际旅游有限公司86.02%的股份。 2002年9月，公司将持有的上海柯莱货运有限公司30%的股份转让给上海高 科航空运输服务有限公司，转让总金额为150万元人民币，获得投资收益23.8万 元。目前，公司持有上海柯莱货运有限公司40%的股份。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司控股子公司上海航空国际旅游有限公司、上海柯莱货运有限 公司、大航国际货运有限公司为本公司代理客票及货邮运输销售，全年销售额共 计7,073万元，占公司客、货邮运输收入的2.16％。上述关联交易采用市场定价原 则，以现金结算，属于公司正常的业务范围，对公司利润无重大影响。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2002年7月，公司将持有的控股子公司上海航空国际旅游有限公司2.28%的股 份（折合138,646股）以净资产1:1的比例折价转让给控股子公司上海航空传播有 限公司，转让资产的帐面价值45万元，转让价格45万元，采用现金结算方式，无 转让收益。 3、公司与关联方存在的债券、债务往来、担保事项 截至报告期末，公司将 2001 年所收取的控股子公司上海柯莱货运有限公司 150 万元业务押金全部返还。 与关联方的重大担保事项参见本节第四部分。 4、其他重大关联交易 报告期内，公司支付控股股东上海联和投资有限公司房屋租赁费用 30 万元。 与关联方无其他重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。租赁其他公司资产情况见本节其他重大合同。 2、重大担保 公司为下述控股子公司借款提供担保： 单位：千元 被担保企业名称 担保金额 担保类型 上海航空国际旅游有限公司 13,000 连带责任担保 大航国际货运有限公司 6,000 连带责任担保 上海航空进出口有限公司 13,000 连带责任担保 23 ２００２ 年年度报告 上海柯莱货运有限公司 6,000 连带责任担保 总 计 38,000 －－ 担保决策程序为：公司董事会于 2001 年 8 月 31 日召开一届三次会议，通过 了《上海航空股份有限公司董事会关于董事长审批对外经济担保权限的决议》， 该决议授权公司董事长审批为全资子公司、控股子公司和参股子公司提供经济担 保，上述担保总额不超过人民币 8,000 万元，单笔保证金额不超过人民币 2,000 万元或美元 300 万元。其中，对参股子公司的担保比例不得超过对该参股子公司 的投资比例。 3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 2002 年 6 月，公司对外委托贷款 1,700 万元，借款方为新上海国际大厦有限 公司，受托方为上海国际投资有限公司，贷款期限自 2002 年 6 月 24 日至 2003 年 6 月 23 日，贷款金额 1,700 万元，年利率 6.435%。该笔委托贷款本息 1,736.47 万元已于 2002 年 10 月 22 日全部收回。 4、其他重大合同 2002 年 11 月，公司与国际租赁融资公司签署飞机租赁合同，计划于 2003 年 5 月向其经营租赁一架 B767 飞机，租期 12 个月。 公司履行与国际租赁融资公司于 1999 年 7 月签订的飞机租赁合同，2002 年 9 月引进上述合同项下的一架 B737 飞机，中国注册号为 B-2686，租期十年。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及其 履行情况 公司全体董事承诺：股票发行当年，净资产收益率高于银行同期存款利率。 公司 2002 年度净资产收益率达到 8.283%（全面摊薄），高于银行同期存款利率。 2000 年 11 月 5 日，公司第一大股东上海联和投资有限公司与公司签定了《非 竞争协议》。报告期内，未有违反该协议事件的发生。 报告期内，公司未发生重大合同违约责任事件。 六、会计师事务所情况 公司本年度聘请的会计师事务所未变更，仍为安永大华会计师事务所有限责 任公司，该公司已连续三年为公司提供审计服务，报告期内支付该事务所审计费 用人民币 40 万元，2001 年度支付该事务所审计费用 20 万元（2001 年未上市）。 公司不承担该所差旅费等其他费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 报告期内，公司无其他重大事项。 24 ２００２ 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（２００３）第 ２８８ 号 上海航空股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度的现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 中国注册会计师 郑凌云 中国 上海 昆山路 １４６ 号 ２００３ 年 ２ 月 ７ 日 25 ２００２ 年年度报告 一、公司的基本情况 １、公司历史沿革 上海航空股份有限公司（以下简称“公司”）于 ２０００ 年 １０ 月 ２５ 日经上海市人民政府以 沪府体改审（２０００）０３０ 号文批准同意整体改制为股份有限公司，发起人为上海联和投资有 限公司、中银集团投资有限公司、锦江（集团）有限公司、上海对外经济贸易实业有限公司、 上海轻工业对外经济技术合作有限公司和上海汉森进出口有限公司。２００２ 年 ９ 月 ６ 日，经 中国证券监督管理委员会以证监发行字（２００２）９９ 号“关于核准上海航空股份有限公司公 开发行股票的通知”，核准公司向社会公开发行人民币普通股股票 ２００００ 万股， ２００２ 年 １０ 月 ９ 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号 ３１００００１００５６７９。现公司法定代 表人为周赤。 现公司注册资本为人民币 ７２１００ 万元，折合 ７２１００ 万股（每股面值人民币 １ 元），均为 境内上市人民币普通股。业经安永大华会计师事务所有限公司验证并出具安永大华业字 （２００２）第 １２５ 号验资报告。公司所发行的 Ａ 股于 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日在上海证券交易所上 市交易。 ２、公司所属行业性质和业务范围： 公司所处行业航空运输业。 公司的经营范围：国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理；行业相关材料、设备 及技术的进口业务；民用航空器及设备、车辆的维修；国内、国际和地区地面、水上客、货 运输代理，民用航空人员培训；旅游服务；宾馆业务；广告业务；航空食品，旅游品的开发、 销售和代理。 ３、主营业务和提供的劳务 国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：人民币。 ４、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 ５、外币业务的折算 26 ２００２ 年年度报告 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发 生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在购建固定资产有关 的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分，予以 资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 ６、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支 付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐，短期证券投资持有期间所收到 的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入 与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价 准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 ８、应收款项坏帐损失核算方法 （１）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 公司坏帐准备的计提范围系除飞机定金以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提 方法为：对个别情况，如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计提坏账准 备，或按可预计的损失金额计提坏帐准备，但对应收款项有债务重组计划、与关联方应收款 项，则不全额计提坏帐准备；除上述个别情况外，其他的应收款项则按帐龄分析法计提坏帐 准备。具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 不足 １ 年（含 １ 年） ０．３％ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 １０％ 27 ２００２ 年年度报告 ３－４ 年 １５％ ４ 年以上 ２０％ ９、待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 经营性飞机租赁租金 ３ 个月 直线法 飞机保险 ３ 个月 直线法 注：摊销期限的确认依据为合同规定的付款期限。 １０、存货核算方法 （１）公司存货的分类 存货分类为：高价周转件、航材消耗件、旅客餐食及供应品、普通器材、低值易耗品、 库存商品。 高价周转件：指飞机在正常情况下维修和经常更换的价值较高、又有序号进行跟踪管理， 可以进行多次修复使用的零配件，例如：飞机自动驾驶仪、惯性导航设备、气象雷达等。 航材消耗件：指一次性领用就被消耗的零附件。航材消耗件的价值通常较低，且数量较 多，一次装机使用后不再进行修理的零件，如：透镜、封圈等，但也包括一部分价值较低， 但可以多次修理或翻修的器材，如：飞机轮胎、发动机叶片等。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 高价周转件：公司根据财政部财建函（２０００）４６ 号文《关于调整上海航空公司部分资 产折旧年限摊销年限的函》的通知，并结合公司特点制定的高价周转件的核算方法为：购入 当年不摊销，从购入次年起按 ６ 年平均摊销。 航材消耗件：发出时按移动加权平均法计价。 其他存货：发出时按移动加权平均法计价。 （４）低值易耗品按一次摊销法摊销。 （５）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。公司定期对所有存货进行一次全面盘点，并将盘 点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对 于实地盘点结果与账面数量的差异，在查 明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 28 ２００２ 年年度报告 存货跌价准备：航材消耗件按相应机型的平均使用时间以及以往处理航材消耗件的平均 折价率等因素计提跌价准备。其他存货则按成本与可变现净值孰低法计提跌价准备。 航材消耗件是航空公司特有的一种存货，它具有：供飞机使用而购入的，用于飞机的日 常运作之中；不同的飞机机型使用不同的航材消耗件，所以通常按照飞机机型划分航材消耗 件的大类；品种很多，且购买数量较大等特点。根据上述特点并参照同行业计提的方法及公 司的具体情况制定了航材消耗件计提跌价准备的方法。 １１、长期投资核算方法 （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算； 公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得 成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的 全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则 按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，并计入投资收益。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线 法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。根据公司董事 会决议，公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可 收回金额低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复 时，按可收回金额低于长期股权投资帐面金额的差额，应当首先冲减原计入资本公积的股权 投资准备项目，不够冲减的，计入当期损益。如果已确认损失的长期投资的价值又得以恢复， 应首先转回原计入损益的减值，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。如果已计提减 值准备的长期投资直至处置时，原冲减的资本公积准备项目仍未全部转回的，应将处置收入 大于长期投资帐面价值的差额部分，首先恢复原冲减的资本公积准备项目，其余部分再确认 为处置收益。 １２、委托贷款核算方法 （１）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并 按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷 款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （２）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末及中期报告期终了，公司对委 托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的 减值准备，计入损益。 29 ２００２ 年年度报告 １３、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价值较高。具体标准为： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的 设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过 ２ 年的，不属于生产、 经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类：飞机、发动机、房屋建筑物、停机坪、车辆、设备、临时设施、 从 ２００２ 年度起发生的租入资产改良支出。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则 —租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入帐价值，并将两者的差额记录为 未确认的融资费用，并在租赁期内各个期间进行分摊。公司 ２００２ 年度新增飞机系购入和经 营性租赁方式取得，故无未确认的融资费用。 每年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣 除残值（原值的 ３％）制定其折旧率。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用 年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时按照该项固定资产的帐面价值以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按 照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。各类 固定资产折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 飞机及发动机 １５－１８ 年 ５．３９－ ６．４７％ ３％ 房屋建筑物 ８－４０ 年 ２．４０－１２．１０％ ３％ 停机坪 ３０ 年 ３．２３％ ３％ 车辆 ２－１０ 年 ９．７０－４８．５０％ ３％ 设备 ５－ ８ 年 １２．１０－１９．４０％ ３％ 临时设施 ８年 １２．１０％ ３％ 租入资产改良支出 ３－６ 年 １６．６７－３３．３３％ － 注：公司飞机及发动机的折旧原按 １５ 年计提，根据财政部财建函（２０００）４６ 号文《关于调整上海航 空公司部分资产折旧年限摊销年限的函》，从 ２０００ 年 １０ 月份起改按 １８ 年计提。 30 ２００２ 年年度报告 １４、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 为固定资产。每年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 １５、借款费用的核算方法 （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的 利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资 产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期 的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发 生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 １６、无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最 短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 １０ 年）。具体摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 ５０ 年 房屋使用权 １５ 年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 31 ２００２ 年年度报告 于每年年末及中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减 值准备按单项项目计提。 １７、长期待摊费用摊销方法 （１）２００２ 年度前发生的办公室装修费从投入使用当月起按 ５ 年平均摊销； （２）土地租赁费按租赁合同期限平均摊销； （３）电话入网费按受益期平均摊销； （４）２００２ 年度前发生的租入资产改良支出按租赁合同期限平均摊销； 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月 一次计入开始生产经营当月的损益。 １８、收入确认的方法 （１）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务 Ａ．航空业 公司的客、货、邮运输收入在提供运输服务后确认为运输收入的实现。 公司出售的机票在尚未承运时计入流动负债，通过“国内票证结算”或“国际票证结算” 进行核算，由公司承运非本公司出售和由公司出售而非公司承运的票款，通过中国航空结算 中心结算，公司凭乘机联记入运输收入。 代理手续费收入在其他航空公司向公司开帐时确认，即公司营业部代理出售其他航空公 司机票，当其他航空公司实际承运后在收到机票承运联时，通过民航国内清算网向公司收取 机票款，公司在确认后将手续费从机票款中扣除并确认收入。 Ｂ．其他行业 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认劳务收入。 （３）让渡资产使用权 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益 32 ２００２ 年年度报告 能够流入本公司，②收入的金额能够可靠地计量。 １９、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 ２０、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 报告期内公司无重大会计政策、会计估计及会计差错更正情况。 ２１、合并财务报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于 印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示 的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有 关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互 抵消。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 １５％ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ３％－５％ 各项运输收入及其他业务收入 城建税 ７％ 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 （注） １％ 应纳营业税额、增值税额 民航基础设施建设基金 ２％－５％ 国内及国际航线运输收入 注： １、根据国税发（１９９２）１１４ 号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济性质和隶属关系， 一律选按 １５％的比例税率就地缴纳所得税。 ２、公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和堤防 费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的 ０．３％和 １％计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发［２００２］２６ 号）、 《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到 １％ 33 ２００２ 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 公司 公司所占权 是 否 合并或 是否按 实际投资额 益比例 合 并 不 合 并 的 原 因 权益法核算 •上海航空国际 国内国际旅游 ６，１４０，０００．００ 旅游、票务、运输 ６，１４０，０００．００ １００％ 是 － 是 旅游有限公司 ‚大航国际货运 国际运输代理 ２４６．４１ 万美元 海运、空运、国际货运代理１１，４８５，３０６．６２ ５５％ 是 － 是 有限公司 ƒ上海航空进出 自营代理出口 ７，８００，０００．００ 自营代理除国家限制和禁 ７，８００，０００．００ １００％ 是 － 是 口有限公司 止的各类商品和技术的进 出口业务 „上海航空房地 房地产开发经营 １６，１７０，０００．００ 房地产开发 １６，１７０，０００．００ １００％ 否 注１ 是 产有限公司 …上海上航实业 日用百货、劳务服务４，０００，０００．００ 汽车配件、建筑材料、针织 ４，０００，０００．００ １００％ 否 注２ 是 公司 品 †上海航空传播 广告设计制作代理 ２，６６０，０００．００ 广告设计制作 ２，６６０，０００．００ １００％ 否 注２ 是 有限公司 ‡上海柯莱货运 货物运输及代理 ５，０００，０００．００ 货物运输、航空地面服务、２，７５０，０００．００ ５５％ 否 注２ 是 有限公司 一类货物代理 ⑧上海航空假期 旅游 １，５００，０００．００ 旅游、票务 １，５００，０００．００ １００％ 是 注３ 是 旅行社有限公司 ⑨上海航空因私 出入境服务 １，２００，０００．００ 为公民提供出入境信息、法 １，２００，０００．００ １００％ 是 注４ 是 出入境服务有限 律咨询等 公司 注 １：该子公司在 ２００１ 年度因规模较小，故未纳入合并范围，并已于 ２００２ 年 ５ 月 ８ 日进行清算。 ２：根据财政部财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围 请示的复函》，该等子公司各 期的资产总额的合计数与母公司资产总额与其所有的子公司资产总额的合计数的比率、主营业务收入的合 计数与母公司主营业务收入与其所有的子公司主营业务收入的合计数的比率、以及当期净利润中母公司所 拥有的数额与母公司当期净利润额的比率均小于 １０％，因此未纳入合并范围。 ３：该子公司系由原上航旅行社在 ２００２ 年改制形成，因本年度业务有较大比例的增长，因此将其纳 入合并范围。 ４：该子公司系 ２００２ 年 ３ 月新增全资子公司，本期纳入合并报表范围。 五、合并财务报表主要项目附注 １． 货币资金： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币 现金： 人民币 ２，７５４，２１９．８０ ２，２２７，４６０．４７ 美 元 ２１１，４４８．８７ ８．２７７３ １，７５０，２２５．７３ ３１４，１０９．３９ ８．２７６６ ２，５９９，７５７．７８ 小 计 ４，５０４，４４５．５３ ４，８２７，２１８．２５ 银行存款： 人民币 ４４３，７８８，７６５．４３ ２１２，４６７，３６５．９５ 美 元 ３８９，５０６．５１ ８．２７７３ ３，２２４，０６２．２３ １，４５６，３８２．５６ ８．２７６６ １２，０５３，８９５．８９ 小 计 ４４７，０１２，８２７．６６ ２２４，５２１，２６１．８４ 其他货币资金： 34 ２００２ 年年度报告 人民币 ７５，５６７，６３２．１７ １１７，８５７，８２８．７１ 合 计 ５２７，０８４，９０５．３６ ３４７，２０６，３０８．８０ 注：其他货币资金全部为外埠存款，系外地各营业部售票款专用帐户的存款。 ２． 短期投资： 投资金额 项目 年末市价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 １，６３３，３０４．１５ ３，９７７，８６２．３７ ２，２５２，２８１．８８ ３，３５８，８８４．６４ ２，１４３，４５３．４７ 其中：股票投资 １，６３３，３０４．１５ ３，９７７，８６２．３７ ２，２５２，２８１．８８ ３，３５８，８８４．６４ ２，１４３，４５３．４７ 二、其他投资 １８，０００，０００．００ １７，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ － － 合计 １９，６３３，３０４．１５ ２０，９７７，８６２．３７ ３７，２５２，２８１．８８ ３，３５８，８８４．６４ ２，１４３，４５３．４７ 跌价准备 项目 年初数 本年计提 本年转销 年末数 一、股权投资 ３８７，９９６．０７ ８２０，７３５．１０ － １，２０８，７３１．１７ 其中：股票投资 ３８７，９９６．０７ ８２０，７３５．１０ － １，２０８，７３１．１７ 二、其他投资 － － － － 合计 ３８７，９９６．０７ ８２０，７３５．１０ － １，２０８，７３１．１７ 注：（１）短期投资不存在投资变现重大限制的情况。 （２）短期投资跌价准备累计计提额为人民币 １，２０８，７３１．１７ 元，其选用的年末市价的来源为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上海证券交易所，深圳证券交易所的股票行情表。 （３）其他投资均为委托贷款，委托贷款的对象为新上海国际大厦有限公司，贷款期限为 ２００２／６／２４ －２００３／６／２３，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日该笔委托贷款已全部收回。 ３． 应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １９８，３０７，２３１．０１ ９４．９１ ０．３０ ５９９，３７５．２９ １２１，９３１，９５６．９５ ９３．０８ ０．３ ３７０，６０２．４８ １－２ 年 ４，５６１，３５４．３４ ２．１９ ５．００ ２２８，０６７．７３ ２，０１０，２１８．５５ １．５３ １２．８３ ２５７，９６１．０７ ２－３ 年 ８６３，３０４．１０ ０．４１ １０．００ ８６，３３０．４２ ５，５００，７５１．４０ ４．２０ ４４．７７ ２，４６２，８０３．０２ ３ 年以上 ５，２０２，１３５．８０ ２．４９ ６６．３１ ３，４４９，７３３．９９ １，５５８，４２０．２３ １．１９ ８２．８９ １，２９１，７７０．５２ 合计 ２０８，９３４，０２５．２５ １００．００ ４，３６３，５０７．４３ １３１，００１，３４７．１３ １００．００ ４，３８３，１３７．０９ 注：（１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）因公司机票结算基本都通过民航系统的国内、国际清算网进行结算，一般无坏帐的可能，并 且历年回收情况良好，故应收帐款的坏帐准备计提比例低于 ５％。 （３）因下列单位经营不善，且资金状况不佳，并且收回的可能性不大，故对其应收帐款计提特别 坏帐准备，明细如下： 35 ２００２ 年年度报告 ２００２－１２－３１ 应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 沈阳快捷航空服务有限公司 １，２８８，１０３．０４ ３－４ 年 ７０％ ９０１，６７２．１３ 沈阳添升航空服务有限公司 ３，３５８，１８２．８６ ３－４ 年 ７０％ ２，３５０，７２８．００ 山东国际航空服务总公司 １０５，９０６．５９ ３－４ 年 ７０％ ７４，１３４．６１ 烟台航空经营总公司 ７２，８２１．３４ ３－４ 年 ７０％ ５０，９７４．９４ 合计 ４，８２５，０１３．８３ ３，３７７，５０９．６８ （４）本期核销应收帐款明细如下： ２００２－１２－３１ 应收帐款余额 帐龄 核销金额 靖江国联对外贸易公司 ２５，０００．００ ２－３ 年 ２５，０００．００ 厦门人山客货代理有限公司 ６９，４３２．００ １－２ 年 ６９，４３２．００ 哈尔滨国际交流服务公司 ５２，７００．００ １－２ 年 ５２，７００．００ 海南省海外旅游总公司 １９８，８３４．００ ３ 年以上 １９８，８３４．００ 南川市旅游开发公司机票代理处 ４３，６０５．００ １－２ 年 ４３，６０５．００ 青岛市高校航空有限公司 ３５，２３７．２５ ２－３ 年 ３５，２３７．２５ 海南天龙航空服务公司 １，０３１，１０６．８０ ３ 年以上 １，０３１，１０６．８０ 合计 １，４５５，９１５．０５ １，４５５，９１５．０５ （５）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １０４，６７４，５４４．１２ 元，占应收帐款总额 的比例为 ５０．１０％。其中金额较大的为应收中国航空结算中心的客运、货运及邮件款，年末余额为人民币 ６０，７８３，４４１．９０ 元，其中 １ 年以内金额为人民币 ６０，６６１，１００．７５ 元，１－２ 年金额为人民币 １，９００．８４ 元，３ 年以上金额为人民币 ７５，４４０．３１ 元。 ４． 其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １００，３４９，２７６．５３ ４８．６８ ０．０６ ６３，６１６．３３ ４７，７８６，１１７．６９ ２５．９６ ０．１２ ５６，１５０．２８ １－２ 年 ２５，９３０，５４８．４７ １２．５８ ０．１８ ４６，２２５．３１ ６９，７２１，６０６．３３ ３７．８８ ０．２７ １８５，６６６．７２ ２－３ 年 １８，３２９，４２０．２５ ８．８９ ０．９６ １７５，１３０．６２ ２５，１７３，２０８．７１ １３．６７ １．９７ ４９６，９８６．７８ ３ 年以上 ６１，５２５，９８８．００ ２９．８５ １０．８４ ６，６６９，２６７．７５ ４１，４０３，９８９．６５ ２２．４９ １２．４６ ５，１６０，１２５．５６ 合计 ２０６，１３５，２３３．２５ １００．００ ６，９５４，２４０．０１ １８４，０８４，９２２．３８ １００．００ ５，８９８，９２９．３４ 注：（１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）因下列单位经营不善且资金状况不佳，故对其计提特别坏帐准备，明细如下： ２００２－１２－３１ 单位名称 其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 上海交通技术公司 ４，３０５，８９４．３６ ３ 年以上 ８５％ ３，６６０，０１０．２１ 上海俊丰五金制品公司 ２，６３５，０００．００ ３ 年以上 ８５％ ２，２３９，７５０．００ 合计 ６，９４０，８９４．３６ ５，８９９，７６０．２１ （３）其他应收款基本为支付给各大租赁公司的经营性租赁的定金，根据历年的实际情况该部分款 36 ２００２ 年年度报告 项一般无坏帐的可能，故对该部分款项未计提坏帐准备，因此其他应收款的坏帐准备计提的比例低于 ５％。 （４）其他应收款年末余额中欠款金额最大的前四名欠款金额为人民币 １７０，５２２，１９０．３７，占其他 应收款总额的比例为 ８１．３２％，明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｆｉｎａｎｃｅ Ｌｅａｓｅ ｃｏｒｐ． １４２，６７９，９５８．７５ 飞机经营性租赁定金 １－３ 年以上 Ｐｅｇａｓｕｓ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｒｅｓｏｕｒｃｅ Ｉｎｃ． １６，３０６，２８１．００ 飞机经营性租赁定金 １－２ 年 职工 ４，３４２，７６０．２０ 预付 ２００３ 年 １ 月工资 １ 年以下 上海交通技术公司 ４，３０５，８９４．３６ 往来款 ３ 年以上 合计 １６７，６３４，８９４．３１ ５． 预付货款： 年末数 年初数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １ 年以内 ６８，５１７，３１０．１９ ８７．１５％ ２７，４５０，７１９．７７ ３９．８５％ １－２ 年 １，２０２，６１９．８９ １．５３％ ３８，５０１，９５０．５３ ５５．８９％ ２－３ 年 ８，７５０，７３３．５９ １１．１２％ ２，９３６，３３２．８４ ４．２６％ ３ 年以上 １５３，７５６．３１ ０．２０％ 合计 ７８，６２４，４１９．９８ １００．００ ６８，８８９，００３．１４ １００．００ 注：（１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）帐龄超过一年以上的预付款，主要系公司向供应商支付设备款项后，供应商尚未根据公司的 适时需要提供相应的设备。 ６． 存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 高价周转件 ２７９，００２，９９６．９０ ２６６，３９７，１４３．１８ － － － － 航材消耗件 １１９，７５７，３４５．３５ １０１，１５４，０８２．７２ ８，３５８，２４７．１５ ３，３９５，０７１．０２ － １１，７５３，３１８．１７ 普通器材 ３，５２１，３６０．３５ ２，７９３，５２６．４０ － － － － 旅客餐食及 ３，６３３，７６０．８６ ２，８３７，７２６．０７ － － － － 供应品 低值易耗品 １５４，７６６．６７ １２５，０５７．１５ － － － － 库存商品 ２，３１２，８６２．８３ １，０８４，９１２．３ － － － － 合 计 ４０８，３８３，０９２．９６ ３７４，３９２，４４７．８２ ８，３５８，２４７．１５ ３，３９５，０７１．０２ １１，７５３，３１８．１７ 注：公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。 37 ２００２ 年年度报告 ７． 待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 飞机租金（经营性租赁） ２１，７２０，８２９．７６ １０，５０２，１３１．３８ 受益期为 ２００３ 年 １ 月到 ３ 月 飞机保险 － ３，１０２，５８９．７８ 其他 １，７１５，５５４．１９ ３１０，２８７．７６ 已支付，在剩余受益期摊销 合计 ２３，４３６，３８３．９５ １３，９１５，００８．９２ ８． 长期投资： （１）明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、 长期股权投资 ６０，４９８，６０２．２０ １１，６７９，８６４．９２ ２１，４０７，２７１．２４ ５０，７７１，１９５．８８ － － － － （权益法） 其中：对子公司及联 ６０，４９８，６０２．２０ １１，６７９，８６４．９２ ２１，４０７，２７１．２４ ５０，７７１，１９５．８８ － － － － 营公司投资 二、 长期股权投资 ５２，７７１，２２９．０６ ３５，０００，０００．００ ２，２９０，７２０．００ ８５，４８０，５０９．０６ １５５，８９０．０６ － － １５５，８９０．０６ （成本法） 其中：股票投资 １２，０３４，８４９．００ － － １２，０３４，８４９．００ － － － － 其他长期股权 ４０，７３６，３８０．０６ ３５，０００，０００．００ ２，２９０，７２０．００ ７３，４４５，６６０．０６ － － － － 投资 合计 １１３，２６９，８３１．２６ ４６，６７９，８６４．９２ ２３，６９７，９９１．２４ １３６，２５１，７０４．９４ １５５，８９０．０６ － － １５５，８９０．０６ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 占被投资公司 损益调整额 投资准备 被投资公司与母公司 投资 注册资本 初始投资额 累计追加 本年增减额 分得现金 累计增减额 本年增加额 累计增加额 年末余额 名称 关系 期限 的比例 投资额 红利额 （ １ ２ ） ＝（５）＋（６） （１） （２）＊ （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） 上海航空传 子公司 － １００％ ２，６６０，０００．００ － １，０２２，７８５．５７ ２９９，０８８．０１ ２，６０９，６８２．７０ － ５０４，９８２．３５ ５，７７４，６６５．０５ 播有限公司 上海航空房 子公司 － － １６，１７０，０００．００ －１６，１７０，０００．００ －１４２，５９７．９５ １，４８２，６７８．１５ － －５４３，５８９．５６ － － 产有限公司 上海航空实 子公司 － １００％ ２，４００，０００．００ １，６００，０００．００ ８９８，２５２．５９ － ２，４３０，３５４．２６ ２３２，８４７．９５ ６３４，３８６．０５ ７，０６４，７４０．３１ 业有限公司 上海柯莱货 子公司 － ４０％ ３，５００，０００．００ －１，５００，０００．００ ２，１１８，７１３．４９ １，８４５，９４７．４０ ３，０２２，７１９．７９ －２２４，６９６．２１ ５４２，２６１．６２ ５，５６４，９８１．４１ 运有限公司 上海航空假 期 旅 行 社 有 子公司 － － ６００，０００．００ －６００，０００．００ －５０，４９４．４４ － － －８１，６５４．４９ － － 限公司 新上海国际 联营公司 － ２０％ ３９，２６５，４００．００ － ６，４８６，８１２．４６ － －７，８０８，０３６．７９ ３１，０５０．８１ ３１，０５０．８１ ３１，４８８，４１４．０２ 大厦 小计 ６４，５９５，４００．００ －１６，６７０，０００．００ １０，３３３，４７１．４２ ３，６２７，７１３．５６ ２５４，７１９．９６ －５８，６０４．１５ １，７１２，６８０．８３ ４９，８９２，８００．７９ ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海航空国际旅游有限公司 １，２８４，５６２．５５ 溢价投资 １０ 年 １２８，４５６．２６ ６４２，２８１．２７ 上海航空进出口有限公司 ４７２，２２７．６５ 溢价投资 １０ 年 ４７，２２２．７７ ２３６，１１３．８２ 小计 １，７５６，７９０．２０ １７５，６７９．０３ ８７８，３９５．０９ （３）长期股权投资（成本法）： 38 ２００２ 年年度报告 •股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 注册资本的比例 氯碱化工 法人股 ８４７００ ＜５％ ３１０，０００．００ 三爱富 法人股 １４９７６０ ＜５％ １７０，０００．００ 新锦江 法人股 ３１６８０ ＜５％ ５７２，０００．００ 爱建股份 法人股 ２０８３３９ ＜５％ ７００，０００．００ 浦发银行 法人股 １５００００００ ＜５％ １０，０００，０００．００ 华联商厦 法人股 １１４３５ ＜５％ ２６，６７０．００ 东方明珠 法人股 １５０００ ＜５％ ６６，１００．００ 白猫股份 法人股 ２９０４０ ＜５％ １１３，２００．００ 申达股份 法人股 ２７４５５ ＜５％ ７６，８７９．００ 小计 １２，０３４，８４９．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 上海国际信托投资公司 永久 ２６，６６８，３００．００ ＜５％ 上海陆海空交通发展有限公司 永久 ２，６６１，４７０．００ ３．９４％ 民航信息网络股份公司 永久 ８，８１０，０００．００ １％ 软中信息技术有限公司 永久 １５０，０００．００ １２％ 上海新兴生物电子公司 永久 １５５，８９０．０６ 四川航空公司 永久 ３５，０００，０００．００ １０％ 小计 ７３，４４５，６６０．０６ 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本期计提额 本期转回额 期末余额 计提原因 上海新兴生物电子公司 １５５，８９０．０６ － － １５５，８９０．０６ 注ｂ 注：ａ． 会计报表期间对外投资的变现未有重大限制； ｂ． 上海新兴生物电子公司因经营不善已歇业，故对其全额计提减值准备计人民币 １５５，８９０．０６ 元； ｃ． 期末短期投资及长期投资之和占净资产的比例为 ７．９７％。 ９． 固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 飞机 ５，３５４，８４４，２１７．８９ ５５７，７７０，１１７．２８ １５，２１３，１１５．３５ ５，８９７，４０１，２１９．８２ 39 ２００２ 年年度报告 发动机 ３１５，１０９，７９３．７５ ２３，５４１，７０７．２４ － ３３８，６５１，５００．９９ 房屋建筑物 ３６７，３２４，６７１．８５ １０７，７８７，８２７．７５ ５８１，４０６．６６ ４７４，５３１，０９２．９４ 停机坪 ５９，２０８，２９７．１１ ６９，１７９，４２７．００ － １２８，３８７，７２４．１１ 车辆 １２７，９７８，２７０．９８ １９，８５１，６８７．３１ ４０９，１８８．１４ １４７，４２０，７７０．１５ 设备 １４４，６４６，１０６．３０ ５３，８７６，６９２．１０ １０，８８５，９０９．２４ １８７，６３６，８８９．１６ 临时设施 １６，７０１，６６９．８７ １４，２００．００ １９，１２５．６０ １６，６９６，７４４．２７ 租入资产改良支出 － ２０，４９３，１７６．５８ － ２０，４９３，１７６．５８ 合计 ６，３８５，８１３，０２７．７５ ８５２，５１４，８３５．２６ ２７，１０８，７４４．９９ ７，２１１，２１９，１１８．０２ （２）累计折旧 飞机 １，３９８，３６１，３６４．０９ ２７８，５７５，０１１．０７ － １，６７６，９３６，３７５．１６ 发动机 １２３，６４１，６３９．６０ １６，１１４，０７８．４４ － １３９，７５５，７１８．０４ 房屋建筑物 ２１，９７５，９３１．２９ １１，１５０，４６０．０８ ９８，６６８．１２ ３３，０２７，７２３．２５ 停机坪 ２，７９８，４９１．３０ １，７３３，５２９．１５ － ４，５３２，０２０．４５ 车辆 ６１，６８４，０５０．１２ １６，３８７，３５６．８９ ３９３，８１５．９７ ７７，６７７，５９１．０４ 设备 ６３，６７８，７８３．７２ １９，１８６，５７２．３９ １０，２８２，５２４．１１ ７２，５８２，８３２．００ 临时设施 ８，１０８，５６５．４２ １，９５４，０９１．９８ １８，５５１．８３ １０，０４４，１０５．５７ 租入资产改良支出 － １，９８７，７９０．１７ － １，９８７，７９０．１７ 合计 １，６８０，２４８，８２５．５４ ３４７，０８８，８９０．１７ １０，７９３，５６０．０３ ２，０１６，５４４，１５５．６８ （３）净 值 飞机 ３，９５６，４８２，８５３．８０ ４，２２０，４６４，８４４．６６ 发动机 １９１，４６８，１５４．１５ １９８，８９５，７８２．９５ 房屋建筑物 ３４５，３４８，７４０．５６ ４４１，５０３，３６９．６９ 停机坪 ５６，４０９，８０５．８１ １２３，８５５，７０３．６６ 车辆 ６６，２９４，２２０．８６ ６９，７４３，１７９．１１ 设备 ８０，９６７，３２２．５８ １１５，０５４，０５７．１６ 临时设施 ８，５９３，１０４．４５ ６，６５２，６３８．７０ 租入资产改良支出 － １８，５０５，３８６．４１ 合计 ４，７０５，５６４，２０２．２１ ５，１９４，６７４，９６２．３４ 注：（１）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日有 ４ 架飞机为向银行借款而已作抵押，原值为人民币 １，２２３，５６１，７７２．８４ 元 （２）上述固定资产截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日不存在减值情况，因此未计提固定资产减值准备。 （４）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析： ①固定资产原值： 年初余额 ６，３８５，８１３，０２７．７５ 本年增加： 外购及合并范围变更 ７６，０１５，１９６．５８ 在建工程转入 ７７６，４９９，６３８．６８ 本年增加小计 ８５２，５１４，８３５．２６ 本年减少： 报废和出售 １１，８９５，６２９．６４ 飞机优惠款 １５，２１３，１１５．３５ 本年减少小计 ２７，１０８，７４４．９９ 年末余额 ７，２１１，２１９，１１８．０２ ②累计折旧： 年初余额 １，６８０，２４８，８２５．５４ 本年增加： 计提 ３４６，７４４，１１１．２６ 合并范围变更 ３４４，７７８．９１ 本年增加小计 ３４７，０８８，８９０．１７ 40 ２００２ 年年度报告 本年减少： 报废和出售 １０，７９３，５６０．０３ 本年减少小计 １０，７９３，５６０．０３ 年末余额 ２，０１６，５４４，１５５．６８ （５）年末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产；无已退废和准备处置的固定资产；已提足折旧 仍继续使用的固定资产为 １，２９９，６２１．０１ 元。 （６）已包含于上述各表中的各类融资租入固定资产的明细情况如下： 融资租入固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 飞机 ４，０５０，６９０，４８４．３５ － ５，２８０，７１５．３５ ４，０４５，４０９，７６９．００ 车辆 ２８８，０００．００ － － ２８８，０００．００ 合计 ４，０５０，９７８，４８４．３５ － ５，２８０，７１５．３５ ４，０４５，６９７，７６９．００ （２）累计折旧 飞机 １，３６６，４９５，５５２．６８ １９７，２９８，１７８．４０ － １，５６３，７９３，７３１．０８ 车辆 ２２０，３２０．００ ３８，８８０．００ － ２５９，２００．００ 合计 １，３６６，７１５，８７２．６８ １９７，３３７，０５８．４０ － １，５６４，０５２，９３１．０８ （３） 净值 飞机 ２，６８４，２６２，６１１．６７ ２，４８１，６１６，０３７．９２ 车辆 ６７，６８０．００ ２８，８００．００ 合计 ２，６８４，３３０，２９１．６７ ２，４８１，６４４，８３７．９２ １０． 在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他 工程名称 金额 其中：借款费用 金额 其中：借款费用 金额 其中：借款费用资 金额 其中：借款费 资本化数 资本化数 本化数 用资本化数 茂盛花园 ３，３２０．６５１．７６ － １，７１９，１２２．９３ － ５，０３９，７７４．６９ － － － ＣＥＴ ９，５６３，８１７．２８ － － － ９，５６３，８１７．２８ － － － 培训中心改造 １，０５３，９０９．００ － ８５０，５８１．００ － － － － 飞机 ２７４，７７６，４９３．７６ ２，４９１，６６５．４７ ５３０，０７２，６１３．４５ ７，９１２，１１９．５５ ５５３，１９３，７８５，２５ ６，３０７，０９２．５２ － 行楼及机务综 １，１３６，１６８．３４ － － － １，１３６，１６８．３４ － － － 合楼网络改造 地井设备 ３，１２３，７１４．３４ － － － ３，１２３，７１４．３４ － － － 浦东基地 １０２，０６３，０４８．６８ １１，９８１，８２１．１４ ６７，６１２，０４５．３３ －９，７２９，６７１．１４ １６４，６７５，１１１．０２ ２，２５２，１５０．００ － 收益管理系统 － － ３，５７４，０５７．２９ － － － － － 虹桥基地 ２８ 亩 ６，９３８，３８４．７８ － ２，５０２，０２４．２０ － ４，４３４，０５２．００ － － 地 广海花园 ８，３０４，７３５．５０ － １８，５４７，０１０．１３ － ２６，８５１，７４５．６３ － － － 北京公寓改造 － － ２，６４６，４１８．４５ － － － － － 外办联网 － － １，４７６，７７９．２０ － － － － － 其他 ７，７６２，８４４．７１ － ５，３５２，３４３．３６ － ８，４８１，４７０．１３ － ７７２，２６１．２０ － 合计 ４１８，０４３，７６８．１５ １４，４７３，４８６．６１ ６３４，３５３，２６５．３４ －１，８１７，５５１．５９ ７７６，４９９，６３８．６８ ８，５５９，２４２．５２ ７７２，２６１．２０ 年末数 金额 其中：借款费用 预算数 资金来源 资本化率（％） 工程投入占预算的比例 资本化数 茂盛花园 － － ＣＥＴ － － 培训中心改造 １，９０４，４９０．００ － 其他来源 飞机 ２５１，６５５，３２１．９６ ４，０９６，６９２．５０ ８４０００ 万 金融机构贷款 １．６３％ ２９．９６％ 行楼及机务综 － － 合楼网络改造 地井设备 － － 41 ２００２ 年年度报告 浦东基地 ４，９９９，９８２．９９ － １８９０ 万 金融机构贷款 ２６．４５％ 收益管理系统 ３，５７４，０５７．２９ ９１８ 万 其他来源 ３８．９３％ 虹桥基地 ２８ 亩 ５，００６，３５６．９８ １７４２ 万 其他来源 ２８．７４％ 地 广海花园 － － 北京公寓改造 ２，６４６，４１８．４５ 其他来源 外办联网 １，４７６，７７９，２０ ２００ 万 其他来源 ７３．８４％ 其他 ３，８６１，４５６．７４ 其他来源 合计 ２７５，１２４，８６３．６１ ４，０９６，６９２．５０ 注：（１）本年度浦东基地借款利息费用资本化数为人民币－９，７２９，６７１．１４ 元，系收到上海市计委拨给 公司用于浦东机场基地建设的贴息资金人民币 １５００ 万元所致。 （２）上述在建工程截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日不存在减值情况，因此在建工程未计提减值准备。 １１． 无形资产： 取得 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 方式 销年限 ①虹桥机 外购 ３，８８９，３０８．００ ３，７６７，７６７．０５ － ９７，２３２．７６ ２１８，７７３．７１ － ３，６７０，５３４．２９ ３８ 年 场土地使 用权 ②房屋使 外购 ６１６，３０９．６５ ３８０，０５７．７９ － ４１，０８７．２８ ２７７，３３９．１４ － ３３８，９７０．５１ ８．５ 年 用权 ③房屋使 投资 １，２６９，０００．００ － １，２６９，０００．００ ８４，６００．００ ８４，６００．００ － １，１８４，４００．００ ３．５ 年 用权 收回 ④浦东国 外购 ５２，９５６，５２８．８６ － ５２，９５６，５２８．８６ １，０３１，２８６．１１ １，０３１，２８６．１１ ２，２５１，６２８．８６ ４９，６７３，６１３．８９ ４８．１７ 年 际机场土 地使用权 合计 ５８，７３１，１４６．５１ ４，１４７，８２４．８４ ５４，２２５，５２８．８６ １，２５４，２０６．１５ １，６１１，９９８．９６ ２，２５１，６２８．８６ ５４，８６７，５１８．６９ 注：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司未发现无形资产有减值情况，故未计提减值准备。 １２． 长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销 年限 装修费 ６，７２２，７８６．３８ ３，９００，８２８．８１ － １，４１５，２４６．８６ ４，２３７，２０４．４３ － ２，４８５，５８１．９５ ３－４５ 个月 电话入网费 ９２，０００．００ ４１，３９９．７７ － １８，４００．０６ ６９，０００．２９ － ２２，９９９．７１ １６ 个月 土地租赁费 ４，５５０，０００．００ ３，２２８，７５０．０８ － ４５４，９９９．９６ １，７７６，２４９．８８ － ２，７７３，７５０．１２ ７２－８７ 个月 租入资产改 ６，７１８，５４６．６４ ６，７１８，５４６．６４ － ９５９，７９２．４０ ９５９，７９２．４０ － ５，７５８，７５４．２４ ８５ 个月 良支出 合计 １８，０８３，３３３．０２ １３，８８９，５２５．３０ － ２，８４８，４３９．２８ ７，０４２，２４７．００ － １１，０４１，０８６．０２ １３． 其他长期资产： 类别 年末数 年初数 内容 保证金 ２，８７０，０００．００ １，６５０，０００．００ 营业部票款保证金 押金 １，６２０，０００．００ － 营业部票款押金 合计 ４，４９０，０００．００ １，６５０，０００．００ 42 ２００２ 年年度报告 １４． 短期借款： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 担保 人民币 ４０，２５０，０００．００ 人民币 ３０，２００，０００．００ 信用 人民币 ８５０，０００，０００．００ 人民币 ５３０，０００，０００．００ 美元 ５，００９，８００．００ ４１，４６７，６１７．５４ 美元 ２１，８６９，６００．００ １８１，００５，９３１．３６ 信用小计 ８９１，４６７，６１７．５４ ７１１，００５，９３１．３６ 合计 ９３１，７１７，６１７．５４ ７４１，２０５，９３１．３６ 注：截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日不存在已到期未偿还的借款。 １５． 应付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １７６，４６１，７９０．１０ 元，其中无应付给持本 公司 ５％以上（含 ５％）股份的主要股东的欠款；帐龄超过 ３ 年的应付帐款由于对方未催讨， 故尚未偿还（参见期后事项），主要明细为： 单位名称 金 额 上海翔山灯具厂 ７００，７５３．９９ 上海四爱空调机厂 ３８７，４７３．２４ 合计 １，０８８，２２７．２３ １６． 预收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １１５，７２９，３２４．７８ 元，其中无应付给持本 公司 ５％以上（含 ５％）股份的主要股东的欠款；２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中帐龄超过 １ 年以 上的款项为人民币 ３５，３０８，７３１．１０ 元，系机票款已收到，但承运服务一直未提供所致。 １７． 应付股利： 投资者名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 未付原因 上海联合投资有限公司 １４，６５５，７３０．００ ２３，４４９，１６８．００ ２００２年度预分方案 中银集团投资有限公司 ５，２８２，９４０．００ ８，４５２，７０４．００ 同上 锦江（集团）有限公司 ３，２５１，０４０．００ ５，２０１，６６４．００ 同上 上海对外经济贸易有限公司 １，７７６，６１０．００ ２，８４２，５７６．００ 同上 上海轻工业对外经济技术合作有限公司 ５４１，８４０．００ ８６６，９４４．００ 同上 上海汉森进出口有限公司 ５４１，８４０．００ ８６６，９４４．００ 同上 社会公众股 １０，０００，０００．００ － 同上 合计 ３６，０５０，０００．００ ４１，６８０，０００．００ 43 ２００２ 年年度报告 １８． 应交税金： 税种 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 增值税 －３１，２５７，２９９．３２ －１７，９６８，６５５．００ 营业税 １，６７７，４６３．９０ ７１，９３５，４５１．１１ 城建税 １３，８７７．０３ ５，０２９，５５７．９１ 企业所得税 －２，１０１，０３５．５６ －１０，９８１，８３４．７２ 代扣代缴个人所得税 ７８２，３５４．００ １２，０４１．５０ 合计 －３０，８８４，６３９．９５ ４８，０２６，５６０．８０ １９． 其他应交款 费种 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 民航基础设施建设基金 ５９，５５５，０５２．７２ ８７，２８３，４４８．５７ 教育费附加 ４６，６７７．３５ ２，１５５，３３９．６２ 堤防费 １６０．０６ ８３０，０５２．７０ 义务兵优待金 －５１．３０ １５８，７３８．５５ 河道工程维检费 ７６，４９０．８３ ２８５．６７ 合计 ５９，６７８，３２９．６６ ９０，４２７，８６５．１１ ２０． 其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ８８，２８２，３８４．５７ 元，无应付持公司 ５ ％以上（含 ５％）股份的主要股东欠款；年末余额中金额较大的明细项目如下： 债权人名称 年末余额 性质或内容 上海地区各机票代理网点 １８，８２７，２５４．９２ 押金 职工 ７，４２９，１８８．００ 住房补贴 职工 ２，２９９，１３３．１６ 教育经费 游客 ２，２０６，９０５．０３ 签证保证金 合计 ３０，７６２，４８１．１１ ２１． 预提费用： 费用类别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 结存原因 起降服务费 ２８，８０９，５３７．２７ ３７，８２２，９１２．００ 成本已发生，但尚未支付 航油消耗 ３５，５８１，４３６．２５ ２９，６８６，８２１．５２ 同上 关税 ２，４５５，５８３．２５ １，１７１，２４３．１１ 同上 电脑订位费 ６，９００，０００．００ ２，２８０，５５９．５０ 同上 发动机维修费 １５，６３３，６１０．７２ ５３，２８１，８９０．４２ 同上 44 ２００２ 年年度报告 利息支出 ３，８４８，２３２．７０ １２，３１４，６８５．３１ 同上 转贷费 ７２７，３２９．００ ７９７，６７１．２３ 同上 飞机保险费 １２，１４４，３８９．３３ － 同上 离港费 ３，９００，０００．００ － 同上 其他 ３２８，３５８．４１ ２４０，２０９．５４ 同上 合计 １１０，３２８，４７６．９３ １３７，５９５，９９２．６３ ２２． 一年内到期的长期负债： （１）一年内到期的长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 信用 美元 ８，０２８，５５０．００ ６６，４５４，７１６．９２ 美元 ３，０１８，７５０．００ ２４，９８４，９８６．２５ 人民币 ８０，０００，０００．００ 信用小计 ６６，４５４，７１６．９２ １０４，９８４，９８６．２５ 担保 － 人民币 １５０，０００，０００．００ 抵押 人民币元 １８，７４６，４０２．１１ 人民币 １８，３８８，１８７．８８ 美元 ８，２６６，５０１．２０ ６８，４２４，３１０．３９ 抵押小计 ８７，１７０，７１２．５０ １８，３８８，１８７．８８ 合计 １５３，６２５，４２９．４２ ２７３，３７３，１７４．１３ （２）一年内到期的长期应付款 长期应付款种类 借款单位 期限 初始金额 年初余额 应计利息 年末余额 融资租入固定资产应 鹏泰（秦皇岛）有限公１９９７．７－ １６８，０００．００ １６８，０００．００ － ８８，０００．００ 付款 司 ２００１．９ 应付飞机融资租赁款 中国银行 １－１１月 １７５，４７８，７５９．７４ １１，５５３，８００．６４ ９７７，８１７．４１ １１，６６０，０６２．４１ 应付飞机融资租赁款 ＡＢＮ ＡＭＲＯ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ２－９月 ４１６，２３５，８４２．２１ ４５，６１１，４２７．７７ ２，６６１，１３４．７３ ４４，２８４，７１８．１２ 应付飞机融资租赁款 ＡＢＮ ＡＭＲＯ Ｎｏｒｔｈ ７５１，２６１，６７８．７０ ７０，７３７，９３５．４６ ６，５８３，２７８．３２ ６９，１８８，４１８．０２ Ａｍｅｒｉｃａ ２－８月 应付飞机融资租赁款 Ｂａｎｋ ｏｆ Ａｍｅｒｉｃａ １－７月 ５３７，９７３，２５２．６７ ４９，４５９，７８５．７５ ９，９８４，８４７．４４ ５０，９０２，９３４．９５ 应付飞机融资租赁款 Ｂａｒｃｌａｙｓ Ｂａｎｋ ＰＬＣ ３－９月 ８１５，２６２，４５７．０１ ８５，３９１，８１０．９７ ３，６５６，５３７．７０ １７０，１３７，２２０．４４ 应付飞机融资租赁款 Ｃｉｔｉｃｏｒｐ ５００，３３９，７２４．４４ ５９，３８３，６５６．２２ ７，９０４，１８１．６６ ６１，７００，８６１．６４ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｌｔｄ １－７月 应付飞机融资租赁款 Ｎｏｍｕｒａ Ｂａｂｃｏｃｋ ＆ ６６，５５６，５４５．９０ １０，７２８，２９０．６０ ０ １８，６８３，５２４．０４ Ｂｒｏｗｎ Ｃｏ． Ｌｔｄ ３－９月 应付飞机融资租赁款 ＰＥＦＣＯ ５－１０月 ４８６，５３０，７２６．６２ ３２，４３６，４６６．５４ ２，０８２，４１６．９８ ３２，５０６，１２３．３１ 应付飞机融资租赁款 Ｓｕｍｉｔｏｍｏ Ｍｉｔｓｕｉ １２４，１５９，５００．００ １３，１２７，７２３．３８ ８３６，１４６．９８ １３，０４６，２４０．６９ Ｂａｎｋｉｎｇ Ｃｏｒｐ １－７月 应付飞机融资租赁款 ＷｅｓｔＬＢ ４－１０月 ４９３，９２０，４０２．７４ ３３，０５５，０２７．７３ １，２９５，６５０．８２ ３４，８５１，７９５．８０ 应付飞机融资租赁款 中国建设银行 ４－１０月 １２４，１５９，５００．００ ８，２０１，５８６．７５ ４６２，１３３．６６ ８，６８６，８３０．３４ 合计 ４，４９２，０４６，３９０．０３ ４１９，８５５，５１１．８１ ３６，４４４，１４５．７０ ５１５，７３６，７２９．７６ 注：（１） 付款来源为营业收入款项。 （２） 应付鹏泰（秦皇岛）有限公司的融资租赁款，因对方未催讨，故尚未全部偿还。 45 ２００２ 年年度报告 ２３． 长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 人民币元 ２２９，９１１，０８３．８６ 人民币元 ４０１，０９８，６６７．９７ 美元 ７２，０６８，１６３．０８ ６０６，１７４，２９９．３５ 美元 ７８，６１９，８１４．２８ ６５０，７０４，７５４．８７ 抵押小计 ８３６，０８５，３８３．２１ １，０５１，８０３，４２２．８４ 信用 人民币元 ４５０，０００，０００．００ 人民币元 ２６０，０００，０００．００ 美元 ５，００９，８００．００ ４１，４６４，１１０．６８ 信用小计 ４５０，０００，０００．００ ３０１，４６４，１１０．６８ 合计 １，２８６，０８５，３８３．２１ １，３５３，２６７，５３３．５２ ２４． 长期应付款： 长期应付款种类 ○借款单位 期限 初始金额 应计利息 年末余额 应付飞机融资租赁款 Ｂａｒｃｌａｙｓ Ｂａｎｋ ＰＬＣ １－３ 年 ８１５，２６２，４５７．０１ － ６８，７０４，５０７．５０ 应付飞机融资租赁款 ＡＢＮ ＡＭＲＯ Ｎｏｒｔｈ Ａｍｅｒｉｃａ ４年 ７５１，２６１，６７８．７０ － １８７，８１５，４１３．１３ 应付飞机融资租赁款 ＡＢＮ ＡＭＲＯ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ２年 ４１６，２３５，８４２．２１ － ４１，６２３，５９１．６７ 应付飞机融资租赁款 Ｃｉｔｉｃｏｒｐ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｌｔｄ． ５年 ５００，３３９，７２４．４４ － １９６，６１０，７８４．２９ 应付飞机融资租赁款 Ｂａｎｋ ｏｆ Ａｍｅｒｉｃａ ８年 ５３７，９７３，２５２．６７ － ３３７，４９４，９１１．５４ 应付飞机融资租赁款 Ｓｕｍｉｔｏｍｏ Ｍｉｔｓｕｉ Ｂａｎｋｉｎｇ Ｃｏｒｐ ６年 １２４，１５９，５００．００ － ６５，６９１，７９６．７７ 应付飞机融资租赁款 Ｗｅｓｔ ＬＢ ９年 ４９３，９２０，４０２．７４ － ３７２，８３７，３４５．９５ 应付飞机融资租赁款 中国建设银行 ９年 １２４，１５９，５００．００ － ９４，７９７，６６６．０５ 应付飞机融资租赁款 ＰＥＦＣＯ １０ 年 ４８６，５３０，７２６．６２ － ３９５，８２２，４５３．８５ 应付飞机融资租赁款 中国银行 １０ 年 １７５，４７８，７５９．７４ － １４３，６９６，１０６．４２ 合计 ４，４２５，３２１，８４４．１３ １，９０５，０９４，５７７．１７ ２５． 专项应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３５，７２０，０００．００ 元，系中国民用航空 总局拨付的专项用于航空公司安全保障系统建设的专项资金。 46 ２００２ 年年度报告 ２６． 股本： 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 比例 募股／配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 比例 转股 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 其中： （１）国家拥有股份 （２）境内法人持有股份 ４１５，３４１，２００．００ ７９．７２ ４１５，３４１，２００．００ ５７．６１ （３）境外法人持有股份 １０５，６５８，８００．００ ２０．２８ １０５，６５８，８００．００ １４．６５ （４）其 他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 ５２１，０００，０００．００ １００．００ ５２１，０００，０００．００ ７２．２６ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２７．７４ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 已上市流通股份合计 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ２７．７４ 三、股份总数 ５２１，０００，０００．００ １００％ ２００，０００，０００．００ ７２１，０００，０００．００ １００％ 注：２００２ 年 ９ 月 ６ 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（２００２）９９ 号“关于核准上海航空股 份有限公司公开发行股票的通知”，核准公司向社会公开发行人民币普通股股票 ２００００ 万股，截至 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日止，公司实际到位募集资金为人民币 １，０６６，０００，０００．００ 元，其中增加注册资本为人民币 ２００，０００，０００．００ 元，溢价部分为人民币 ８６６，０００，０００．００ 元，扣除发行费用人民币 ３３，９３３，１９３．００ 元后， 增加资本公积为人民币 ８３２，０６６，８０７．００ 元，变更后的注册资本为人民币 ７２１，０００，０００．００ 元，业经安永大 华会计师事务所有限责任公司验证确认并出具安永大华业字（２００２）１２５ 号验资报告。 ２７． 资本公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 － ８３２，０６６，８０７．００ － ８３２，０６６，８０７．００ 股权投资准备 １，１３３，６２１．６７ ７１１，８３９．７８ ３８３，６３６．３６ １，４６１，８２５．０９ 其他资本公积 － ２４１，３２５．２０－ ２４１，３２５．２０ 合计 １，１３３，６２１．６７ ８３３，０１９，９７１．９８ ３８３，６３６．３６ ８３３，７６９，９５７．２９ 注：资本公积－股本溢价变动原因参见股本注释。 ２８． 盈余公积： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 ２０，５７４，９８７．３３ １４，７８１，０７８．２６ － ３５，３５６，０６５．５９ 公益金 １８，５２５，１６７．４９ １４，６３８，７４６．０９ － ３３，１６３，９１３．５８ 任意盈余公积 ３，１４５，４４６．５９ ８４９，４５５．７０ － ３，９９４，９０２．２９ 合计 ４２，２４５，６０１．４１ ３０，２６９，２８０．０５ － ７２，５１４，８８１．４６ 47 ２００２ 年年度报告 ２９． 未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润额 １８，３８５，１９５．１３ （２）加：当年度合并净利润 １４０，７２５，８７５．５５ （３） 盈余公积转入数 － （４）减：提取法定盈余公积金 １４，７８１，０７８．２６ （５） 提取法定公益金 １４，６３８，７４６．０９ （６） 提取任意盈余公积 ８４９，４５５．７０ （７） 外商投资子公司提取的奖福基金 １６８，８０８．８６ （８）减：分配（预分）当年度股利 ５６，８９０，０００．００ （９）减：转作股本的普通股股利 － （１０）年末未分配利润余额 ７１，７８２，９８１．７７ 注：报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，１０％分别提取法定盈余公积 和公益金后，按一届八次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股股利 ０．０５ 元／股，该预分配方案尚待 股东大会决议批准。 上年及报告期 １－６ 月利润实际分配情况：根据 ２００２ 年董事会第一届第四次会议决议， 分配 ２００１ 年利润人民币 ８９，７８４，２８９．３９ 元；根据 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，分配 ２００２ 年 １－６ 月利润人民币 ２０，８４０，０００．００ 元，并且剩余的 ２００２ 年 １－６ 月利润人民币 １２，９５４，４２５．９７ 元及 ２００１ 年末未分配利润人民币 １８，３８５，１９５．１３ 元，由新老股东共同享有。 ３０． 主营业务收入和主营业务成本： 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •航空运输 ３，４５３，１２９，９７４．０７ ３，０３５，９１２，１９３．４５ ２，３２３，６９５，２６７．１５ １，９６４，４６６，７６２．６８ １，１２９，４３４，７０６．９２ １，０７１，４４５，４３０．７７ ‚货运代理 １３７，００８，３５６．９６ １５２，６３９，８７４．２７ １１２，１７８，９０７．１４ １３５，６６７，７０７．７０ ２４，８２９，４４９．８２ １６，９７２，１６６．５７ ƒ旅游 ４１２，１９９，２６６．９６ ２７７，１０８，６６５．６７ ３８１，３６３，１９５．４３ ２５２，５５２，３２２．７９ ３０，８３６，０７１．５３ ２４，５５６，３４２．８８ „进出口业务 ２４６，９０８，４２６．２３ １９８，０００，７１０．７０ ２３２，３８５，５５８．３１ １８４，０８８，７２７．１０ １４，５２２，８６７．９２ １３，９１１，９８３．６０ … 折扣与折让－ 民 －１６０，８３１，６０４．１５ － ０．００ －１６０，８３１，６０４．１５ －１４２，５３３，４３１．２９ 航基金 －１４２，５３３，４３１．２９ 小 计 ４，０８８，４１４，４２０．０７３，５２１，１２８，０１２．８０３，０４９，６２２，９２８．０３ ２，５３６，７７５，５２０．２７ １，０３８，７９１，４９２．０４ ９８４，３５２，４９２．５３ 减：公司内各业务 ３１，６６９，８４２．６１ １９，６６５，８４９．０３ ３０，６５１，８１２．２２ １９，３１５，３３９．２４ １，０１８，０３０．３９ ３５０，５０９．７９ 分部间互相抵减 合 计 ４，０５６，７４４，５７７．４６３，５０１，４６２，１６３．７７３，０１８，９７１，１１５．８１ ２，５１７，４６０，１８１．０３ １，０３７，７７３，４６１．６５ ９８４，００１，９８２．７４ 注：（１）因公司飞行基地均在上海，无分地区及跨地区的基地。 （２）因公司是经营航空运输业务，故无法统计前五名销售客户收入。 ３１． 主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 １０２，０３６，９１８．５２ ８９，５５８，０５２．８５ 城市维护建设税 ７，０２９，９１２．５０ ６，１１０，４１９．５９ 教育费附加 ３，０１４，８２７．６１ ２，６２０，０４２．５７ 合计 １１２，０８１，６５８．６３ ９８，２８８，５１５．０１ 48 ２００２ 年年度报告 ３２． 财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 ２２１，８８０，３７８．１９ ２４８，９４７，１６３．００ 减：利息收入 ５，２５１，９９３．７９ ６，８０２，０１９．６３ ②汇兑损失 ５，４７３，００１．６０ －１，５５９，６６２．０６ 减：汇兑收益 ２，３３９，６６０．９４ ９５８，１１０．０３ ③其 他 ４，７２６，３７４．７１ ２，７５０，６８５．６６ 合计 ２２４，４８８，０９９．７７ ２４２，３７８，０５６．９４ ３３． 投资收益： 项目名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 －７５２，９０３．６９ ６９，６４９．３８ 债券投资收益 ４，６２１，４０４．８７ １，１５８，４１８．９７ 其他股权投资收益（成本法） ３，５３３，７２１．４８ ５２４，７１４．７９ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 １０，４７１，２２７．９５ －１１，１２５，０３１．３８ 股权投资差额摊销 －１７５，６７９．０３ －１７５，６７９．０１ 股权投资转让损益 －１６９，７３１．３８ １５４，３０５．００ 合计 １７，５２８，０４０．２０ －９，３９３，６２２．２５ 注：投资收益汇回无重大限制。 ３４． 收到的其他与经营活动有关的现金为人民币 ５，２５１，９９３．７９ 元，均系本年度收到的 利息收入。 ３５． 支付的其他与经营活动有关的现金为人民币 ３９４，１８９，９３０．３４ 元，其中价值较大的 项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付的营业费用 ２１８，６１８，０７４．６０ 支付的管理费用 １１４，３００，４５９．８６ 支付的银行手续费 ４，７２６，３７４．７１ 合计 ３３７，６４４，９０９．１７ 49 ２００２ 年年度报告 六、母公司财务报表主要项目附注 １． 应收帐款 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １１９，８３６，０４３．７６ ９３．８４ ０．３０ ３５９，５０８．１３ ６２，８６５，２５５．００ ９０．４１ ０．３ １８８，５９５．７７ １－２ 年 ２，５１１，３８５．３１ １．９７ ５．００ １２５，５６９．２７ ３７３，０９７．０８ ０．５４ ４７．２０ １７６，１０５．００ ２－３ 年 ２１１，２０５．９５ ０．１７ １０．００ ２１，１２０．６０ ４，７３５，０２６．３６ ６．８１ ５０．４０ ２，３８６，２３０．５２ ３ 年以上 ５，１３８，１３４．１４ ４．０２ ６６．９５ ３，４４０，１３３．７４ １，５５８，４２０．２３ ２．２４ ８２．８９ １，２９１，７７０．５２ 合计 １２７，６９６，７６９．１６ １００．００ ３，９４６，３３１．７４ ６９，５３１，７９８．６７ １００．００ ４，０４２，７０１．８１ 注：（１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）因公司机票结算基本都通过民航系统的国内、国际清算网进行结算，一般无坏帐的可能，并 且历年回收情况良好，故应收帐款的坏帐准备计提比例低于 ５％。 （３）因下列单位经营不善，且资金状况不佳，并且收回的可能性不大，故对其应收帐款计提特别 坏帐准备，明细如下： ２００２－１２－３１ 应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 沈阳快捷航空服务有限公司 １，２８８，１０３．０４ ３－４ 年 ７０％ ９０１，６７２．１３ 沈阳添升航空服务有限公司 ３，３５８，１８２．８６ ３－４ 年 ７０％ ２，３５０，７２８．００ 山东国际航空服务总公司 １０５，９０６．５９ ３－４ 年 ７０％ ７４，１３４．６１ 烟台航空经营总公司 ７２，８２１．３４ ３－４ 年 ７０％ ５０，９７４．９４ 合计 ４，８２５，０１３．８３ ３，３７７，５０９．６８ （４）本期核销应收帐款明细如下： ２００２－１２－３１ 应收帐款余额 帐龄 核销金额 靖江国联对外贸易公司 ２５，０００．００ ２－３ 年 ２５，０００．００ 厦门人山客货代理有限公司 ６９，４３２．００ １－２ 年 ６９，４３２．００ 哈尔滨国际交流服务公司 ５２，７００．００ １－２ 年 ５２，７００．００ 海南省海外旅游总公司 １９８，８３４．００ ３ 年以上 １９８，８３４．００ 南川市旅游开发公司机票代理处 ４３，６０５．００ １－２ 年 ４３，６０５．００ 青岛市高校航空有限公司 ３５，２３７．２５ ２－３ 年 ３５，２３７．２５ 海南天龙航空服务公司 １，０３１，１０６．８０ ３ 年以上 １，０３１，１０６．８０ 合计 １，４５５，９１５．０５ １，４５５，９１５．０５ （５）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 １０３，４６７，４５５．４８ 元，占应收帐 款总额的比例为 ８１．０３％。其中金额较大的为应收中国航空结算中心的客运、货运及邮件款，年末余额为人 民币 ６０，７３８，４４１．９０ 元，其中 １ 年以内金额为人民币 ６０，６６１，１００．７５ 元，１－２ 年金额为人民币 １，９００．８４ 元， ３ 年以上金额为人民币 ７５，４４０．３１ 元。 50 ２００２ 年年度报告 ２． 其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ９４，９１４，８４２．１６ ４８．５８ ０．０４ ４１，７３１．５８ ４１，４９０，４９４．９０ ２４．０５ ０．１２ ５２，２５２．９４ １－２ 年 ２５，１７３，１８７．５７ １２．８８ ０．０３ ８，７８７．０８ ６８，８６４，６９７．３３ ３９．９１ ０．２６ １８４，４１４．４７ ２－３ 年 １７，９６３，８５４．２５ ９．１９ ０．７８ １４０，９２５．４２ ２３，９２２，６２０．６６ １３．８６ １．６９ ４０５，７２７．０７ ３ 年以上 ５７，３３９，８２９．０５ ２９．３５ ７．３３ ４，２０２，４２０．４１ ３８，２７３，６９９．６５ ２２．１８ ７．９１ ３，０２７，６５０．０６ 合计 １９５，３９１，７１３．０３ １００．００ ４，３９３，８６４．４９ １７２，５５１，５１２．５４ １００．００ ３，６７０，０４４．５４ 注：（１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）因下列单位经营不善且资金状况不佳，故对其计提特别坏帐准备，明细如下： ２００２－１２－３１ 单位名称 其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 上海交通技术公司 ４，３０５，８９４．３６ ３ 年以上 ８５％ ３，６６０，０１０．２１ （３）其他应收款基本为支付给各大租赁公司的经营性租赁的定金，根据历年的实际情况该部分款 项一般无坏帐的可能，故对该部分款项未计提坏帐准备，因此其他应收款的坏帐准备计提的比例低于 ５％。 （４）其他应收款年末余额中欠款金额最大的前四名欠款金额为人民币 １７０，５２２，１９０．３７ 元，占其他 应收款总额的比例为 ８５．７９％，明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｆｉｎａｎｃｅ Ｌｅａｓｅ ｃｏｒｐ． １４２，６７９，９５８．７５ 飞机经营性租赁定金 １－３ 年以上 Ｐｅｇａｓｕｓ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｒｅｓｏｕｒｃｅ Ｉｎｃ． １６，３０６，２８１ 飞机经营性租赁定金 １－２ 年 职工 ４，３４２，７６０．２０ 预付 ２００３ 年 １ 月工资 １ 年以下 上海交通技术公司 ４，３０５，８９４．３６ 往来款 ３ 年以上 合计 １６７，６３４，８９４．３１ ３． 长期投资 （１）明细项目如下： 金 额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） ９７，５５２，０６７．７２ １８，７１９，９４５．６７ ２４，０１７，６９２．６０ ９２，２５４，３２０．７９ 其中：对子公司及联营公司投资 ９７，５５２，０６７．７２ １８，７１９，９４５．６７ ２４，０１７，６９２．６０ ９２，２５４，３２０．７９ 二、长期股权投资（成本法） ５０，３２０，４９０．００ ３５，０００，０００．００ ５９０，７２０．００ ８４，７２９，７７０．００ 其中：股票投资 １１，４４０，０００．００ － － １１，４４０，０００．００ 其他长期股权投资 ３８，８８０，４９０．００ ３５，０００，０００．００ ５９０，７２０．００ ７３，２８９，７７０．００ 合计 １４７，８７２，５５７．７２ ５３，７１９，９４５．６７ ２４，６０８，４１２．６０ １７６，９８４，０９０．７９ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 51 ２００２ 年年度报告 占被投资 损益调整额 投资准备 被投资公司与母公司 投资 公司注册资本 初始投 累计追加投金额 本年增减额 分得现金 累计增减额 本年增加额 累计增加额 年末余额 名称 关系 期限 的比例 金额 红利额 （ １ ２ ）＝（５）＋（６）＋ （１） （２）＊ （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） （９）＋（１１） 上海航空国 际 旅 游 有 限 子公司 － ８６．０２％ ５，４２０，０００．００ －１３８，６４６．００ ３，０９６，２３１．０７ １，２９９，７１５．９５ １０，１２３，１９５．６７ ４３，９３５．６７ ３，８９２，４８５．１４ １９，２９７，０３４．８１ 公司 上海航空进 出 口 有 限 公 子公司 － ８９．７４％ ７，０００，０００．００ － ５４３，９００．９０ － ２，８２６，２２３．７１ ３，６６３．２４ １，９７０，７４７．９６ １１，７９６，９７１．６７ 司 上海航空房 地 产 有 限 公 子公司 － ０．００％ １４，４７０，０００．００ －１４，４７０，０００．００ －１４２，５９７．９５ １，４８２，６７８．１５ － －５４３，４８９．５６ － － 司 上海上航实 子公司 － ７８．７５％ ２，４００，０００．００ ７５０，０００．００ ５１１，０８６．９７ － ２，０４３，１８８．６４ １２８，３６２．５０ ５２９，９００．６０ ５，７２３，０８９．２４ 业有限公司 上海航空传 子公司 － ５１％ ２，３７０，０００．００ －１，０１３，４００．００ ６６８，１７３．７７ ２９９，０８８．０１ １，３３０，９３８．１８ － ２５７，５４１．００ ２，９４５，０７９．１８ 播有限公司 上海柯莱货 子公司 － ４０％ ３，５００，０００．００ －１，５００，０００．００ ２，１１８，７１３．４９ １，８４５，９４７．４０ ３，０２２，７１９．７９ －２２４，６９６．２１ ５４２，２６１．６２ ５，５６４，９８１．４１ 运有限公司 大航国际货 子公司 － ５５％ ５，７４４，２４４．００ １，８９９，０７７．２２ １，９２５，０５２．５６ １，２９１，３１２．４６ ６，４０９，４８９．６２ １２，７０８．２２ －１３９，７９０．３８ １３，９１３，０２０．４６ 运有限公司 新上海国际 联营公司 － ２０％ ３９，２６５，４００．００ － ６，４８６，８１２．４６ － －７，８０８，０３６．７９ ３１，０５０．８１ ３１，０５０．８１ ３１，４８８，４１４．０２ 大厦 上海航空假 期旅行社有 限公司 子公司 － ３０％ ４５０，０００．００ － １７２，８３８．５６ － １７２，８３８．５６ ２４，４９６．３５ ２４，４９６．３５ ６４７，３３４．９１ 小计 ８０，６１９，６４４．００ －１４，４７２，９６８．７８ １５，３８０，２１１．８３ ６，２１８，７４１．９７ １８，１２０，５５７．３８ －５２３，９６８．９８ ７，１０８，６９３．１０ ９１，３７５，９２５．７０ ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海航空国际旅游有限公司 １，２８４，５６２．５５ 溢价投资 １０ 年 １２８，４５６．２６ ６４２，２８１．２７ 上海航空进出口有限公司 ４７２，２２７．６５ 溢价投资 １０ 年 ４７，２２２．７７ ２３６，１１３．８２ 小计 １，７５６，７９０．２０ １７５，６７９．０３ ８７８，３９５．０９ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价总额 注册资本的比例 氯碱化工 法人股 ８４，７００ ＜５％ ３１０，０００．００ 三爱富 法人股 １４９，７６０ ＜５％ １７０，０００．００ 新锦江 法人股 ９５，０４０ ＜５％ ２６０，０００．００ 爱建股份 法人股 ２０８，３３９ ＜５％ ７００，０００．００ 浦发银行 法人股 １５，０００，０００ ＜５％ １０，０００，０００．００ 小计 １１，４４０，０００．００ ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的比例 上海国际信托投资公司 永久 ２６，６６８，３００．００ ＜５％ 上海陆海空交通发展有限公司 永久 ２，６６１，４７０．００ ３．９４％ 民航信息网络股份公司 永久 ８，８１０，０００．００ １．００％ 软中信息技术有限公司 永久 １５０，０００．００ １２．００％ 四川航空公司 永久 ３５，０００，０００．００ １０．００％ 小计 ７３，２８９，７７０．００ 52 ２００２ 年年度报告 注：（１）会计报表期间对外投资的变现未有重大限制。 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，母公司未发现长期投资有减值情况，故未计提减值准备。 （３）年末短期投资及长期投资之和占净资产的比例为 １０．２０％。 ４． 主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •航空运输 ３，４５３，１２９，９７４．０７ ３，０３５，９１２，１９３．４５ ２，３２３，６９５，２６７．１５ １，９６４，４６６，７６２．６８ ９６８，６０３，１０２．７７ ９２８，９１１，９９９．４８ ‚ 折扣与折让 －１６０，８３１，６０４．１５ －１４２，５３３，４３１．２９ － － － － －民航基金 小计 ３，２９２，２９８，３６９．９２ ２，８９３，３７８，７６２．１６ ２，３２３，６９５，２６７．１５ １，９６４，４６６，７６２．６８ ９６８，６０３，１０２．７７ ９２８，９１１，９９９．４８ 注：公司飞行基地均在上海，无垮地区的飞行基地。 ５． 投资收益 本年数 上年数 股票投资收益 － ８６，２３３．８８ 债权投资收益 ４，６２１，４０４．８７ １，１５８，４１８．９７ 其他股权投资收益（成本法） ３，３５８，８２１．５５ ３８６，３９９．８５ 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 １５，３８０，２１１．８３ －９，２０１，５０６．８３ 股权投资差额摊销 －１７５，６７９．０３ －１７５，６７９．０１ 股权投资转让损益 －１６９，７３１．３８ １５４，３０５．００ 合 计 ２３，０１５，０２７．８４ －７，５９１，８２８．１４ 注：投资收益汇回无重大限制。 七、子公司与母公司会计政策一致对合并财务报表无影响 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 53 ２００２ 年年度报告 １． 存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 上海联和投资有限公司 上海市宛平路 １００ 号 对基础设施和高科 母公司 有限责任 江绵恒 技项目的投资业务 上海航空国际旅游有限 浦东新区浦东国际机场大道 国内国际旅游 子公司 有限责任 周 赤 公司 １００ 号 大航国际货运有限公司 上海市仙霞路 ８５ 号 国际运输代理等 子公司 中外合资 周 赤 上海航空进出口有限公 浦东新区浦东南路 ６９１ 号 自营，代理出口 子公司 有限责任 周 赤 司 上海上航实业有限公司 浦东新区浦东南路 ３６０ 号 日用百货劳务服务 子公司 有限责任 周 赤 １６１１ 室 上海航空传播有限公司 浦东新区浦东国际机场大道 广告设计制作代理 子公司 有限责任 周 赤 １００ 号 上海柯莱货运有限公司 虹桥国际机场北大门 货物运输及代理 子公司 有限责任 周 赤 上海航空假期旅行社有 浦东新区浦东国际机场大道 国内旅游，代售飞 子公司 有限责任 李铁民 限公司 １００ 号 机、火车、船票 上海航空因私出入境服 上海市江苏路 ５９９ 号 为公民提供因私出 子公司 有限责任 李铁民 务有限公司 入境服务 ２． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 ２００１－１２－３１ 本年增加数 本年减少数 ２００２－１２－３１ 上海联和投资有限公司 １，６１４，６１０，０００．００ － － １，６１４，６１０，０００．００ 上海航空国际旅游有限公司 ６，１４０，０００．００ － － ６，１４０，０００．００ 大航国际货运有限公司 美元 １，１６０，０００．００ 美元 １，３０４，１００．００ － 美元 ２，４６４，１００．００ 上海航空进出口有限公司 ７，８００，０００．００ － ７，８００，０００．００ 上海航空房地产有限公司 １６，１７０，０００．００ － １６，１７０，０００．００ － 上海上航实业公司 ４，０００，０００．００ － ４，０００，０００．００ 上海航空传播有限公司 ２，６６０，０００．００ － － ２，６６０，０００．００ 上海柯莱货运有限公司 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 上海航空假期旅行社有限公司 ６００，０００．００ ９００，０００．００ － １，５００，０００．００ 上海航空因私出入境服务有限 公司 － １，２００，０００．００ － １，２００，０００．００ ３． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 ２００１－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海联和投资有限公司 ２９３，１１４，６００．００ ５６．２６ － － － － ２９３，１１４，６００．００ ４０．６５ 上海航空国际旅游有限 公司 ６，１４０，０００．００ １００．００ － － ６，１４０，０００．００ １００．００ 大航国际货运有限公司 ６，２４０，９７２．００ ６０．００ ５，２４４，３３４．６２ － － － １１，４８５，３０６．６２ ５５．００ 上海航空进出口有限公 司 ７，８００，０００．００ １００．００ － － － － ７，８００，０００．００ １００．００ 上海航空房地产有限公 司 １６，１７０，０００．００ １００．００ － － １６，１７０，０００．００ １００．００ － － 上海上航实业公司 ４，０００，０００．００ １００．００ － － ４，０００，０００．００ １００．００ 上海航空传播有限公司 ２，６６０，０００．００ １００．００ － － － － ２，６６０，０００．００ １００．００ 上海柯莱货运有限公司 ５，０００，０００．００ １００．００ － － ２，２５０，０００．００ ４５．００ ２，７５０，０００．００ ５５．００ 上海航空假期旅行社有 限公司 ６００，０００．００ １００．００ ９００，０００．００ １，５００，０００．００ １００．００ 上海航空因私出入境服 务有限公司 － － １，２００，０００．００ － － １，２００，０００．００ １００．００ 54 ２００２ 年年度报告 （二）关联交易 １． 关联方租赁 关联方 支付房屋租赁金额 备注 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年度 上海联和投资有限公司 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 每年结算一次 ２． 公司与关联方其他应付款余额 关联方名称 年末余额 所占比例 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 上海柯莱货运有限公司 － １，５００，０００．００ － １．８７％ ３． 担保事项 公司为下述控股子公司借款提供担保： 被担保企业名称 金 额 担保到期日 上海航空国际旅行有限公司 ２，０００，０００．００ ２００５／７／２２ ２，０００，０００．００ ２００５／７／２４ ３，０００，０００．００ ２００５／４／１５ ３，０００，０００．００ ２００５／５／２６ ３，０００，０００．００ ２００５／１１／１４ 小计 １３，０００，０００．００ 大航国际货运有限公司 ６，０００，０００．００ ２００５／６／１５ 上海航空进出口有限公司 ２，０００，０００．００ ２００５／２／１６ ２，０００，０００．００ ２００５／２／２ ２，０００，０００．００ ２００５／３／１１ ３，０００，０００．００ ２００５／６／１１ ２，０００，０００．００ ２００５／５／２５ ２，０００，０００．００ ２００５／３／１７ 小计 １３，０００，０００．００ 上海柯莱货运有限公司 ６，０００，０００．００ ２００５／６／２５ 总计 ３８，０００，０００．００ 55 ２００２ 年年度报告 九、或有事项 公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为融资租赁和经营性租赁飞机事项的承诺支出为： １、根据融资租赁合同，公司融资租赁的飞机尚有美元 ２８５，７９５，５６５．８５ 元、日元 ２７０，６３８，４３０．３２ 元的货款需支付。 ２、根据经营性租赁合同，公司经营性租赁的飞机及发动机尚有美元 ２５１，８２０，８７７．２８ 元的租金需支付。 ３、根据购买合同，公司购买的 ４ 架飞机，尚有美元 ７９，２４２，２００．００ 元的货款需支付。 预计该 ４ 架飞机将在 ２００３ 年 ６ 月、２００４ 年 ５ 月及 ２００５ 年 ６ 月引进。 ４、融资、经营性租赁及购买飞机所需要支付的款项来源均为营业收入款，具体支付时 间及金额如下（单位：人民币万元）： 币种 ２００３ 年 ２００４ 年 ２００５ 年 ２００６ 年 ２００７ 年及 合计 以后年度 应付融资租赁飞机款 美元 ５，５６４ ４，１２２ ３，８３１ ３，２２９ １１，８３４ ２８，５８０ 日元 ２７，０６４ ２７，０６４ 应付经营租赁飞机款 美元 ４，４９３ ４，３０６ ３，６９３ ３，３６５ ９，３２５ ２５，１８２ 应付购买飞机款 美元 ７，０３６ ４３２ ４５６ ７，９２４ 折合人民币合计 １４３，３５２．２５ ７３，３３６．８８ ６６，０５２．８５ ５４，５８０．５２ １７５，１３９．３９ ５１２，４６１．８９ 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 １、应付帐款中下属子公司上海航空进出口有限公司应付上海翔山灯具厂的货款为人民 币 ７００，７５３．９９ 元，应付上海四爱空调机厂货款为人民币 ３８７，４７３．２４ 元，帐龄超过 ３ 年，由 于对方未催讨，故截至审计报告日还未偿还。 ２、一年内到期的长期应付款中下属子公司大航国际货运有限公司应付鹏泰（秦皇岛） 有限公司的融资租赁款人民币 ８８，０００．００ 元，由于对方未催讨，故截至审计报告日还未偿还。 十二、其他重要事项 租赁事项如下： １、融资租赁事项：以后各年度将支付的最低融资租赁付款额明细如下 56 ２００２ 年年度报告 应付融资租赁飞机款 币种 美 元 日 元 折合人民币合计 ２００３年 ５５，６３６，６２７．８９ ２７０，６３８，４３０．３２ ４７９，２０４，５８４．０７ ２００４年 ４１，２２４，４６１．４４ － ３４１，２２７，２３４．６８ ２００５年 ３８，３１０，３５４．６４ － ３１７，１０６，２９８．４６ ２００６年 ３２，２８６，４２７．１６ － ２６７，２４４，４４３．５３ ２００７年及以后年度 １１８，３３７，６９４．７２ － ９７９，５１６，６００．５１ 原币合计 ２８５，７９５，５６５．８５ ２７０，６３８，４３０．３２ 折合人民币合计 ２，３６５，６１５，６３７．２１ １８，６８３，５２４．０４ ２，３８４，２９９，１６１．２５ ２、重大经营租赁事项：以后各年度将支付的最低经营租赁付款额明细如下： 应付经营租赁飞机款 美 元 折合人民币 ２００３年 ４４，９３０，４６４．００ ３７１，９０２，９２９．６７ ２００４年 ４３，０６４，３４３．００ ３５６，４５６，４８６．３１ ２００５年 ３６，９２７，００１．００ ３０５，６５５，８６５．３８ ２００６年 ３３，６５３，８７１．００ ２７８，５６３，１８６．４３ 以后年度 ９３，２４５，１９８．２８ ７７１，８１８，４７９．７２ 合计 ２５１，８２０，８７７．２８ ２，０８４，３９６，９４７．５１ ３、售后返租事项：公司波音 ７５７ 飞机中编号为 ２８０８、２８０９ 及 ２８１０ 的飞机已于 １９９９ 年度及其 ２０００ 年度实施了售后经营性返租的业务，具体租赁期限及租金情况如下： 飞机 租赁期限 ２００３年度需 ２００４年度 合计 折合人民币 编号 支付租金额 需支付租金额 ２８０８ １９９９／１２／２６－２００５／１／２０ ２０１．６０万美元 ２０１．６０万美元 ４０３．２０万美元 ３，３３７．４１万元 ２８０９ １９９９／１２／２６－２００５／１／２０ ２０１．６０万美元 ２０１．６０万美元 ４０３．２０万美元 ３，３３７．４１万元 ２８１０ ２０００／１２／２９－２００４／３／２９ ３９０万美元 １０５．８９万美元 ４９５．８９万美元 ４，１０４．６３万元 合计 ７９３．２０万美元 ５０９．０９万美元 １，３０２．２９万美元 １０，７７９．４５万元 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第一届董事会第八次会议于 ２００３ 年 ３ 月 ２７ 日批准报 出。 57 ２００２ 年年度报告 资产负债表 单位：人民币元 年末数 年初数 项目 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 479,368,966.64 527,084,905.36 314,714,534.88 347,206,308.80 短期投资 2,150,153.47 18,000,000.00 19,245,308.08 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 123,750,437.42 204,570,517.82 65,489,096.86 126,618,210.04 其他应收款 190,997,848.54 199,180,993.24 168,881,468.00 178,185,993.04 预付帐款 49,200,005.03 78,624,419.98 58,091,837.69 68,889,003.14 应收补贴款 存 货 394,289,225.39 396,629,774.79 364,847,719.72 366,034,200.67 待摊费用 22,575,304.76 23,436,383.95 13,604,721.16 13,915,008.92 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,260,181,787.78 1,431,677,148.61 1,003,629,378.31 1,120,094,032.69 长期投资： 长期股权投资 176,984,090.79 136,095,814.88 147,872,557.72 113,113,941.20 长期债权投资 长期投资合计 176,984,090.79 136,095,814.88 147,872,557.72 113,113,941.20 其中：合并价差（贷差以＂－＂号 878,395.09 1,054,074.12 表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 7,168,034,579.03 7,211,219,118.02 6,352,894,882.82 6,385,813,027.75 减：累计折旧 1,996,458,055.16 2,016,544,155.68 1,663,346,459.40 1,680,248,825.54 固定资产净值 5,171,576,523.87 5,194,674,962.34 4,689,548,423.42 4,705,564,202.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,171,576,523.87 5,194,674,962.34 4,689,548,423.42 4,705,564,202.21 工程物资 在建工程 275,114,863.61 275,124,863.61 418,043,768.15 418,043,768.15 固定资产清理 124,761.60 175,116.36 固定资产合计 5,446,691,387.48 5,469,799,825.95 5,107,716,953.17 5,123,783,086.72 无形资产及其他资产： 无形资产 54,528,548.18 54,867,518.69 3,767,767.05 4,147,824.84 长期待摊费用 10,554,702.25 11,041,086.02 12,961,595.45 13,889,525.30 其他长期资产 4,490,000.00 1,650,000.00 无形资产及其他资产合计 65,083,250.43 70,398,604.71 16,729,362.50 19,687,350.14 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,948,940,516.48 7,107,971,394.15 6,275,948,251.70 6,376,678,410.75 流动负债： 短期借款 891,467,617.54 931,717,617.54 711,005,931.36 741,205,931.36 应付票据 应付帐款 98,815,431.98 176,461,790.10 71,187,614.70 126,653,837.05 预收帐款 79,068,799.81 115,729,324.78 60,249,825.66 71,497,747.96 应付工资 201,841.53 448,232.96 应付福利费 10,816,602.55 12,408,583.89 17,718,566.87 19,028,412.13 应付股利 36,050,000.00 36,050,000.00 41,680,000.00 41,680,000.00 应交税金 -642,622.10 -30,884,639.95 65,331,355.94 48,026,560.80 其他应交款 59,670,717.31 59,678,329.66 90,423,002.35 90,427,865.11 58 ２００２ 年年度报告 其他应付款 71,034,192.40 88,282,384.57 70,190,233.04 80,111,122.92 预提费用 109,962,896.12 110,328,476.93 137,343,387.23 137,595,992.63 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 669,274,159.18 669,362,159.18 693,008,635.94 693,228,685.94 其他流动负债 流动负债合计 2,025,517,794.79 2,169,335,868.23 1,958,138,553.09 2,049,904,388.86 长期负债： 长期借款 1,282,998,773.21 1,286,085,383.21 1,352,739,741.52 1,353,267,533.52 应付债券 长期应付款 1,905,094,577.17 1,905,094,577.17 2,382,467,154.82 2,382,467,154.82 专项应付款 35,720,000.00 35,720,000.00 其他长期负债 长期负债合计 3,223,813,350.38 3,226,899,960.38 3,735,206,896.34 3,735,734,688.34 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 5,249,331,145.17 5,396,235,828.61 5,693,345,449.43 5,785,639,077.20 少数股东权益（合并报表填列） 12,667,745.02 8,274,915.34 股东权益： 股 本 721,000,000.00 721,000,000.00 521,000,000.00 521,000,000.00 资本公积 833,769,957.29 833,769,957.29 1,133,621.67 1,133,621.67 盈余公积 61,141,481.04 72,514,881.46 32,889,434.36 42,245,601.41 其中：法定公益金 30,570,740.52 33,163,913.58 16,444,717.18 18,525,167.49 减：未确认的投资损失（合并报表 填列） 未分配利润 83,697,932.98 71,782,981.77 27,579,746.24 18,385,195.13 外币报表折算差额（合并报表填 列） 股东权益合计 1,699,609,371.31 1,699,067,820.52 582,602,802.27 582,764,418.21 负债和股东权益总计 6,948,940,516.48 7,107,971,394.15 6,275,948,251.70 6,376,678,410.75 59 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 3,292,298,369.92 4,056,744,577.46 2,893,378,762.16 3,501,462,163.77 减：主营业务成本 2,323,695,267.15 3,018,971,115.81 1,964,466,762.68 2,517,460,181.03 主营业务税金及附加 108,978,897.01 112,081,658.63 95,961,571.47 98,288,515.01 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 859,624,205.76 925,691,803.02 832,950,428.01 885,713,467.73 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,426,525.56 1,426,525.56 1,370,143.88 1,370,143.88 减：营业费用 299,040,732.24 341,516,184.42 252,114,660.00 286,434,550.00 管理费用 198,720,911.85 210,826,999.64 173,439,012.74 185,033,183.64 财务费用 222,216,221.27 224,488,099.77 240,299,079.01 242,378,056.94 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 141,072,865.96 150,287,044.75 168,467,820.14 173,237,821.03 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 23,015,027.84 17,528,040.20 -7,591,828.14 -9,393,622.25 补贴收入 营业外收入 1,605,295.69 1,605,820.79 2,793,419.84 2,798,438.71 减：营业外支出 1,630,672.39 1,702,989.14 336,301.97 360,246.40 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 164,062,517.10 167,717,916.60 163,333,109.87 166,282,391.09 减：所得税 22,802,283.68 25,337,078.74 25,758,427.07 27,007,686.18 少数股东损益（合并报表填列） 1,654,962.31 427,716.18 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 141,260,233.42 140,725,875.55 137,574,682.80 138,846,988.73 加：年初未分配利润 27,579,746.24 18,385,195.13 8,907,674.15 其他转入 857,315.91 六、可供分配的利润 168,839,979.66 159,111,070.68 146,482,356.95 139,704,304.64 减：提取法定盈余公积 14,126,023.34 14,781,078.26 13,757,468.28 14,142,066.33 提取法定公益金 14,126,023.34 14,638,746.09 13,757,468.28 14,088,867.85 提取职工奖励及福利基金（合并报 表填列。子公司为外商投资企业的项目） 168,808.86 44,332.06 弥补住房周转金 1,603,384.76 3,232,954.65 七、可供股东分配的利润 140,587,932.98 129,522,437.47 117,364,035.63 108,196,083.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 849,455.70 26,599.23 应付普通股股利 56,890,000.00 56,890,000.00 89,784,289.39 89,784,289.39 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 83,697,932.98 71,782,981.77 27,579,746.24 18,385,195.13 补充资料： １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 60 ２００２ 年年度报告 现金流量表 单位：人民币元 项 目 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,334,874,857.45 4,214,405,448.37 收到的税费返还 17,004,542.76 收到的其他与经营活动有关的现金 4,001,184.94 5,251,993.79 经营活动现金流入小计 3,338,876,042.39 4,236,661,984.92 购买商品、接受劳务支付的现金 1,866,481,167.10 2,702,813,580.26 支付给职工以及为职工支付的现金 291,442,209.43 315,033,397.55 支付的各项税费 424,827,988.30 430,378,306.88 支付的其他与经营活动有关的现金 367,935,820.06 394,189,930.34 经营活动现金流出小计 2,950,687,184.89 3,842,415,215.03 经营活动现金流量净额 388,188,857.50 394,246,769.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 49,069,326.49 53,069,846.34 取得投资收益所收到的现金 8,220,091.05 7,690,621.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 58,340.70 167,355.99 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 57,347,758.24 60,927,823.82 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 524,661,028.45 530,033,246.27 投资所支付的现金 54,827,807.31 56,446,334.66 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 579,488,835.76 586,479,580.93 投资活动产生的现金流量净额 -522,141,077.52 -525,551,757.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,067,786,807.00 1,069,732,207.36 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,945,400.36 借款所收到的现金 2,148,464,110.68 2,235,369,110.68 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,216,250,917.68 3,305,101,318.04 偿还债务所支付的现金 2,614,884,934.29 2,689,233,166.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 302,872,288.15 304,813,820.59 其中：支付少数股东的股利 147,537.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,917,757,222.44 2,994,046,986.88 筹资活动产生的现金流量净额 298,493,695.24 311,054,331.16 四、汇率变动对现金的影响 112,956.54 129,252.62 五、现金及现金等价物净增加额 164,654,431.76 179,878,596.56 补充资料 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 141,260,233.42 140,725,875.55 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 1,654,962.31 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,022,520.90 4,430,752.03 固定资产折旧 343,804,433.10 346,744,111.26 无形资产摊销 1,213,118.87 1,254,206.15 长期待摊费用摊销 2,406,893.20 2,848,439.28 待摊费用减少（减：增加） -8,970,583.60 -9,521,375.03 预提费用增加（减：减少） -18,889,211.96 -18,801,063.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 724,209.44 723,714.44 固定资产报废损失 69.00 57,324.14 财务费用 217,380,867.13 219,182,547.19 投资损失（减：收益） -23,015,027.84 -17,528,040.20 递延税款贷项（减：借项） 61 ２００２ 年年度报告 存货的减少（减：增加） -32,836,576.69 -33,990,645.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,230,501.96 -68,709,989.50 经营性应付项目的增加（减：减少） -224,681,585.51 -174,824,049.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 388,188,857.50 394,246,769.89 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 479,368,966.64 527,084,905.36 减：现金的期初余额 314,714,534.88 347,206,308.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 164,654,431.76 179,878,596.56 62 ２００２ 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上海航空股份有限公司 董事会 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日 63