云铝股份(000807)2001年年度报告

云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实 性 准确性和完整性承担负个别及连带责任 云南铝业股份有限公司董事会 第 1 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 云南铝业股份有限公司 二 OO 一年度报告 公司简介 1 公司名称 云南铝业股份有限公司 英文名称 YUNNAN ALUMINIUM CO LTD 2 公司法定代表人 陈智 3 董事会秘书 张文伟 联系地址 云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部 联系电话 0871 7455858 传 真 0871 7455605 电子信箱 stock@ylgf.com 4 公司注册地址 云南省昆明市呈贡县 办公地址 云南省昆明市呈贡县 邮政编码 650502 网址 //www.china.ylgf.com 电子信箱 ylgf@public.km.yn.cn 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 云铝股份 股票代码 000807 7 其它有关资料 公司首次注册日期 1998 年 3 月 20 日 注册登记地点 云南省昆明市呈贡县 企业法人营业执照注册号 5300001003782 税务登记号码 53012121658149X 公司聘请的会计师事务所 天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 1804 二 会计数据与业务数据摘要 1 本年度主要利润指标情况 单位 人民币元 利润总额 177,392,836.72 第 2 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 净利润 150,111,809.03 扣除非经常性损益后的净利润 150,795,403.43 主营业务利润 286,648,127.44 其他业务利润 -3,836,678.64 营业利润 149,498,187.74 投资收益 30,569,060.76 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,674,411.78 经营活动产生的现金流量净额 368,605,291.44 现金及现金等价物净增加额 65,604,480.00 注 扣除所得税影响后的非经常性损益项目及金额 -683,594.40 其中 1 营业外收入 216,172.30 2 营业外支出 2,890,584.08 3 短期投资收益及处置股权投资收益 1,870,183.07 2 主要会计数据和财务指标 合并报表 单位 人民币元 项目 2001.12.31 2000.12.31 1999.12.31 主营业务收入 1,603,742,305.84 1,470,275,397.69 1,002,920,207.29 净利润 150,111,809.03 97,568,149.96 63,602,442.45 总资产 2,321,605,879.98 2,287,439,157.79 2,146,930,912.13 股东权益 756,959,658.72 715,347,849.69 742,324,153.13 每股收益 0.4842 0.3147 0.2052 每股收益 按月加权法计算 0.4842 0.3147 0.2052 每股收益 扣除非经常性损益 0.4864 0.2768 0.1948 每股净资产 元 2.4418 2.31 2.39 调整后的每股净资产 2.4348 2.29 2.37 每股经营活动产生的 每股现金流量净额 1.19 0.64 0.53 净资产收益率 % 19.83 13.64 8.57 注 (1) 主要财务指标计算方法 每股收益=净利润 年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益 年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产= 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期待摊 费用 年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润 年度末股东权益 100% 第 3 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 2 以上数据以公司合并会计报表数据填列 3 报告期利润表附表 按中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号 要求计算本报告期的比较净资 产收益率和每股收益如下 净资产收益率 % 每股收益 元 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 全 面 加 权 全 面 加 权 全 面 加 权 全 面 加 权 摊 薄 平 均 摊 薄 平 均 摊 薄 平 均 摊 薄 平 均 主营业务利润 37.87 36.27 31.58 28.56 0.92 0.92 0.73 0.73 营业利润 19.75 18.91 15.27 13.80 0.48 0.48 0.35 0.35 净利润 19.83 18.99 13.64 12.33 0.48 0.48 0.31 0.31 扣除非经常性损 19.92 19.08 11.99 10.85 0.49 0.49 0.28 0.28 益后的净利润 4 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 310,000,000 385,279,699.73 １４，６３５，２２２．５０ ４，８７８，４０７．５０ 5,432,927.46 ７１５，３４７，８４９．６９ 本期增加 0 0 ４５，０３３，５４２．７０ ７，５０５，５９０．４５ 2,011,193.79 47,044,736.49 本期减少 0 0 ０ ０ 5,432,927.46 5,432,927.46 期末数 310,000,000 385,279,699.73 ５９，６６８，７６５．２０ １２，３８３，９９７．９５ 2,011,193.79 ７５６，９５９，６５８．７２ 变动原因 (1)盈余公积增加是因为本年度提取了 10%的盈余公积金 15%的任意盈余公积金和 5%的法定公 益金 (2)法定公益金变动是因为本年度报告提取了 5%的法定公益金 (3)未分配利润减少是分配利润后的剩余数减少 (4)股东权益增加是提取了的 25%盈余公积金和 5%的法定公益金 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 第 4 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 配 送 公积金转股 其 小 股 股 他 计 一 尚未流通股份 230,000,000 230,000,000 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 230,000,000 230,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 81,000 66,000 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 230,081,000 230,066,000 二 已流通股份 79,919,000 79,934,000 1 境内上市的人民币普通股 79,919,000 79,934,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 79,919,000 79,934,000 三 股份总数 310,000,000 310,000,000 2 股票发行与上市情况 A 报告期末为止的前三年历次股票发行情况 发行股票的种类 人民币普通股 A股 发行日期 1998 年 2 月 25 日至 1998 年 2 月 27 日 每股发行价格 4.9 元 发行数量 8000 万股 其中 800 万股是向公司职工配售 上市日期 1998 年 4 月 8 日 获准上市交易数量 7200 万股 B 报告期内公司股份总数没有发生变动 C 现存内部职工股发行日期 1998 年 2 月 25 日至 1998 年 2 月 27 日 发行价格 4.9 元/股 发行数量 800 万股 2 股东情况介绍 1 本公司报告期末 公司在深圳证券交易所结算公司登记的股东共有 41102 户 第 5 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 2 持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数 股 占股本比例 % 1 云南冶金集团总公司 230,000,000 74.20 2 广东证券股份有限公司 630 000 0.2 3 兴业证券投资基金 600 050 0.19 4 贺晓明 224 500 0.072 5 袁宏 220 000 0.071 6 普丰证券投资基金 213 219 0.069 7 四川川大科技成果转化中心有限公司 196 164 0.063 8 薛凤仙 188 000 0.061 9 何雁群 182 732 0.059 10 郑应龙 155 400 0.05 云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东 代表国家持有本公司股份 23000 万股 其余流通 股东之间是否存在关联关系 本公司不清楚 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 云南冶金集团总公司 法定代表人 陈 智 成立日期 1989 年 2 月 注册资本 5.5119 亿元 股权结构 国有独资 经营范围 主营矿产品 冶金产品及副产品 延伸产品 兼营冶金生产建设所需材料及设备 冶金 技术开发 转让及培训 农副产品 工艺美术品 不含金银首饰 报告期内本公司控股股东没有发生变更 4 公司没有其它持股 10%以上 含 10% 的法人股东 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓名 性别 出生年月 职务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 陈 智 男 1948.7 董事长 2001.3—2004.3 代祖让 男 1946.6 副董事长 2001.3—2004.3 5000 5000 朱崇仁 男 1945.10 董事 2001.3—2004.3 田 永 男 1960.1 董事 总经理 2001.3—2004.3 5000 5000 周昌武 男 1962.7 党委书记 2001.12 第 6 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 武佩雄 男 1953.9 董事 2001.3—2004.3 5000 5000 刘宗全 男 1953.7 董事 2001.3—2004.3 5000 5000 武绍清 男 1952.7 董事 2001.3—2004.3 5000 5000 段曰灿 男 1944.10 董事 2001.3—2004.3 周 环 男 1961.5 董事 2001.3—2004.3 5000 5000 董 英 男 1955.10 监事会召集人 2001.3—2004.3 彭治平 男 1945.10 监事 2001.3 2004.3 4000 4000 张自义 男 1964.9 监事 2001.3 2004.3 4000 4000 郭天承 男 1949.11 监事 2001.3 2004.3 4000 4000 刘 刚 男 1950.6 监事 2001.3 2004.3 3000 3000 丁吉林 男 1967.11 副总经理 200.1 2004.3 董仕毅 男 1963.10 副总经理 2001.12 2004.3 5000 5000 陈德斌 男 1966.11 副总经理 2001.12 2004.3 4900 李 洪 男 1965.10 党委副书记 2001.3 万多稳 男 1969.11 党委副书记 2001.12 谢孝华 女 1954.3 总会计师 2001.12 2004.3 5000 5000 张文伟 男 1968.10 董事会秘书 2001.3 2004.3 1000 1000 说明 董事长陈智先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任董事长 总经理 副董事长代祖让先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经理 董事朱崇仁先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经理 监事会召集人董英先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司副总经理 监事彭治平先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经济师兼资产经营部主任 监事张自义先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总会计师兼财务部主任 2 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 报酬的决策程序 根据 公司章程 的有关规定 董事 监事的报酬由股东大会决定 高 级管理人员的报酬由董事会决定 报酬的确定依据 公司一届九次董事会审议通过的 关于 ２００１ 年对经理班子实行年薪制 和奖励办法的议案 现任董事 监事和高级管理人员领取的年度报酬总额为 ２，３６６，３５０．４ 元 金额最高的前三 名董事的报酬总额为 ８４０，０００ 元 金额最高的前三名管理人员的报酬总额为 ７１０，０００ 元 报告期内 公司无独立董事 公司董事 监事和高级管理人员中有 １３ 人在公司领取报酬 年度报酬总额为 ２，３３２，７３６ 元 其中年度报酬总额为 ３０ 万元的 ２ 人 ２１ ２４ 万元的 ６ 人 ８ 万元的 １ 人 ４ ６ 万元的 ４ 人 董事长陈智先生 副董事长代祖让先生 董事朱崇仁先生 段曰灿先生 周环先生 监事会 第 7 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 召集人董英先生 监事彭治平先生 张自义先生不在公司领取报酬 党委书记周昌武先生 2001 年 11 月才到任 故 2001 年尚未在公司起薪 3 报告期内离任的董事 监事及高级管理人员 报告期内 本公司第一届董事会董事和第一届监事会监事任期届满 根据 公司法 公司章程 的有关规定 本公司举行了董事会和监事会的换届选举 经公司一届九次董事会提名 一届十次董 事会选举产生候选人 2001 年股东大会审议 以记名投票方式选举陈智先生 代祖让先生 朱崇仁 先生 田永先生 刘宗全先生 武佩雄先生 武绍清先生 段曰灿先生 周环先生组成第二届董事 会 选举董英先生 彭治平先生 张自义先生为股东监事 加上由职代会选举的职工监事郭天承先 生 刘刚先生组成第二届监事会 新产生的第二届董事会选举陈智先生为董事长 新产生的第二届 监事会选举董英先生为监事会召集人 董事会续聘田永先生为公司总经理 续聘武佩雄先生 丁吉 林先生为公司副总经理 续聘董仕毅先生为公司总工程师 续聘谢孝华女士为公司财务负责人 续 聘任张文伟为董事会秘书 报告期内 2001 年 12 月 4 日召开的公司二届四次董事会聘任董仕毅先生 陈德斌先生为公司 副总经理 聘任谢孝华女士为公司总会计师 报告期内没有董事 监事离任的情况 公司副总经理武佩雄先生因工作变动 公司二届二次董 事会审议通过了解聘其副总经理职务的议案 2 公司员工数量 专业构成 教育程度及退休职工人数情况 本公司现有职工 3215 人 其中 生产人员 2637 人 销售人员 59 人 技术人员 206 人 财务人 员 33 人 行政人员 280 人 大专文化程度的人员有 692 人 中专以上文化程度的人员有 1302 人 无退休人员 五 公司治理结构 1 公司治理情况 报告期内 公司严格按照 公司法 证券法 和国家有关法律法规的规定 不断完善公司法 人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司的治理结构能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司严格按照中国证监会发布的上市公司 股东大会规范 意见 的要求召集 召开股东大会 公司的关联交易公平合理 并对关联交易的定价依据予以充分 披露 没有为股东及其关联方提供担保 2 关于控股股东与上市公司 控股股东行为规范 没有超越股东大会 董事会直接或间接干 预公司的决策及生产经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务上完全分开 公 司董事会 监事会及其它内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 并及时披 露相关信息 公司董事能够忠实 诚信 勤勉地履行自己的义务 公司董事会的人数及人员构成符 合有关法律法规的要求 公司制定了 董事会议事规则 董事会会议的召集 召开严格按照 董事 会议事规则 规定的程序进行 公司已在二届四次董事会上审议通过了 独立董事工作计划 按照 第 8 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 有关规定建立独立董事工作制度 4 关于监事与监事会 公司监事会能够维护公司及股东的合法权益 公司监事会的人数及人 员构成符合有关法律法规的要求 公司制定了 监事会议事规则 公司监事能够独立有效地行使对 董事 经理和其它高级管理人员及公司财务的监督和检查 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司对经理人员实行年薪制 已建立起对经理人员的经营 业绩与报酬挂钩的绩效评价与激励约束机制 经理人员的聘任符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司充分尊重和维护银行及其它债权人 职工 消费者 供应商等利益 相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司的信息披露由董事会秘书具体负责 并已建立 信息披露制 度 能够真实 准确 完整 及时地披露信息 保证所有股东有平等的机会获得信息 2 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要 求 在 2001 年 12 月 4 日召开的二届四次董事会上审议通过了 独立董事工作计划 正在积极筹建 独立董事制度 3 报告期内 本公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开的情况 报告期内本公司业务独立 人员独立 资产完整 机构独立 财务独立 实行了与控股股东 在业务 人员 资产 机构 财务上的分开 业务方面 公司拥有独立的采购和销售业务部门 人员方面 按公司法及有关法律法规的要求 本公司总经理 财务负责人 董事会秘书 财 务人员均属专职 公司设有独立的劳动 人事及工资管理机构 总经理 副总经理及其它高级管理 人员均在本公司领取报酬 未在股东单位担任职务 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 拥有独立的 云海 牌注 册商标 拥有独立的自主知识产权 机构方面 公司设立独立的党务 行政管理部门 财务方面 公司拥有独立的财务部门和财务人员 并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度 开立有独立的银行帐户 4 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度 公司一届九次董事会审议 通过的 关于 ２００１ 年对经理班子实行年薪制和奖励办法的议案 规定了相关方面的内容 六 股东大会简介 本报告年度内召开了云南铝业股份有限公司 2000 度股东大会和 2001 年度临时股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 2001 年 2 月 20 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了召开 2000 年度股东大 会的公告 2001 年 3 月 22 日 2000 年度股东大会在云南铝业股份有限公司本部召开 会议由 第 9 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 董事长代祖让先生主持 2 股东大会通过了如下决议 1 2000 年度董事会工作报告 2 2000 年度监事会工作报告 3 2000 年度利润分配的议案 经天一会计师事务所有限责任公司 原云南同舟会计师事务所有限公司 审计 本公司 2000 年实现净利润 97,568,149.96 元 加期初未分配利润 3,917,113.95 元 可供分配的利润为 101,485,263.91 元 提取 10%的法定盈余公积金 9,756,815.00 元 提取 5%的法定公益金 4,878,407.50 元后 2000 年 底可供股东分配的利润为 86,850,041.41 元 以公司总股本 31000 万股为基数 依据财政部财企(2000)295 号 关于企业住房制度改革中有关 财务处理问题的通知 精神及财政部财企(2000)878 号 关于企业住房制度改革中有关财务处理问题 的补充通知 精神 弥补住房周转金 3,917,113.95 元后 每 10 股派发现金红利 2.5 元 含税 剩余 5,432,927.46 元留待以后年度分配 2000 年度本公司不再进行资本公积金转增股本 4 董事会换届选举的议案 选举陈智 代祖让 朱崇仁 田永 刘宗全 武佩雄 武绍清 段曰灿 周环为董事组成公司第二届董事会 董事简历见 2001 年 3 月 7 日的 中国证券报 和 证 券时报 5 监事会换届选举的议案 选举董英 彭治平 张自义为股东监事 加上由职代会选举的 职工监事郭天承 刘刚 以上 5 人组成公司第二届监事会 监事简历见 2001 年 3 月 7 日的 中国证 券报 和 证券时报 6 住房周转金红书冲减净资产的议案 依据财政部财企 2000 295 号 关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知 住房周 转金红书依次冲减未分配利润 3,917,113.95 元 法定公益金 4,515,712.59 元 法定盈余公积金 9,031,425.16 元 资本公积金 29,580,201.70 元 此议案已经 2001 年 2 月 8 日召开的一届九次董事会 审议通过 并刊登在 2001 年 2 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 上 7 关于用资产抵押向中国工商银行贷款的议案 以原值为 60600 万元 至 2000 年 5 末净值为 58034 万元 的资产作为抵押 向中国工商银行南 屏支行贷款 4 亿元 此议案已经 2000 年 8 月 19 日召开的一届七次董事会上审议通过 刊登在 2000 年 8 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 8 续聘天一会计师事务所有限公司 原云南同舟会计师事务所有限公司 作为公司审计 师及报酬议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 临时股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 2001 年 4 月 6 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了召开 2001 年度临时股东 大会的公告 2001 年 5 月 8 日 2001 年度临时股东大会在云南铝业股份有限公司本部召开 会议由 董事长陈智先生主持 第 10 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 4 临时股东大会通过了如下决议 1 关于 ２００１ 年申请增发不超过 ６，０００ 万股 Ａ 股的议案 ２ 关于 ２００１ 年增发不超过 ６，０００ 万股 Ａ 股发行方案的议案 ３ 关于增发新股 Ａ股 募集资金计划投资项目可行性的议案 4 关于授权公司董事会决定本次增发新股 Ａ股 相关事宜的议案 5 关于本次增发新股 Ａ股 决议有效期的议案 本次增发新股 Ａ股 议案的有效期为本次临时股东大会通过之日起一年 ６ 关于前次募集资金使用情况的说明 详见 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日的 中国证券报 和 证券 时报 7 关于本次增发新股 Ａ股 完成前全部未分配利润由增发后全体股东共同享有的议案 ８ 审议 关于授权董事会在本次增发新股 Ａ股 完成后对 公司章程 有关条款进行修改 的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 报告期内选举 更换公司董事 监事的情况 报告期内 公司第一届董事会董事和第一届监事会监事任期届满 根据 公司法 公司章程 的有关规定 公司举行了董事会和监事会的换届选举 经公司一届九次董事会提名 一届十次董事 会选举产生候选人 ２００１ 年股东大会审议 以记名投票方式选举陈智先生 代祖让先生 朱崇仁先 生 田永先生 刘宗全先生 武佩雄先生 武绍清先生 段曰灿先生 周环先生组成第二届董事会 选举董英先生 彭治平先生 张自义先生为股东监事 加上由职代会选举的职工监事郭天承先生 刘刚先生组成第二届监事会 新产生的第二届董事会选举陈智先生为董事长 新产生的第二届监事 会选举董英先生为监事会召集人 七 董事会报告 1 公司经营情况 1 主营业务范围及经营情况 本公司是中国国家有色金属工业局确定的中国十三家重点铝企业之一 在全国 119 家铝冶炼企 业中 全年铝锭产量占第 5 位 全国有色金属冶炼统计学会 公司的主营业务是铝冶炼 铝加工产 品 炭素及炭素制品的生产和销售 2001 年主要进行的是铝冶炼 铝加工产品的生产和销售 公司 2001 年 实 现 电 解 铝 产 量 123998 吨 较 上 年 同 期 111682 吨增长 11% 实现主营业务收入 1,603,742,305.84 元 较上年同期增长 9.1% 实现主营业务利润 286,648,127.44 元 较上年同期增长 26.9 % 实现净利润 150,111,809.03 元 较上年同期增长 53.9% 经营状况 名称 销售收入 (元) 销售利润(元) 铝锭 1,263,926,338.0 219,725,931.6 铝加工产品 325,720,012.9 32,828,555.2 第 11 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 名称 主营业务收入 主营业务利润 控股比例 云铝上海经营部 12,673,172.03 52,672.77 100% 昆明云铝装饰装璜公司 3,109,789.78 498,360.21 100% 3 主要供应商 客户情况 本公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 74.45% 前 5 名客户销售额合计占公 司销售总额的 59.37% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年企业主要面临的问题与困难 一是原材料及产品价格均大幅下降 难以把握最佳的采购 价格和销售价格 二是电价仍然是限制企业发展的主要因素 企业采取的对策 一是投资近 300 万元进行信息化建设 建成覆盖公司生产 营销 物流等环节的 MIS 管理系统 形成迅捷 准确的 信息反馈网络 提高了跟踪 分析市场变化的快速反应能力 二是进一步加强内部管理 降低各个 物流环节的消耗 从而大幅降低了生产成本 三是向国家有关部门与地方政府广泛进行呼吁和反映 争取电价方面的优惠政策 2 报告期内的投资情况 1 报告期内公司没有募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的项目 2 报告期内没有非募集资金投资的重大项目 3 公司财务状况 经营成果的分析 项目 2001 年(元) 2000 年 元 增减 % 总资产 2,321,605,879.98 2,287,439,157.79 1.5% 长期负债 1,015,536,000.00 1,032,000,000.00 -1.6% 股东权益 756,959,658.72 715,347,849.69 5.8% 主营业务利润 286,648,127.44 225,922,258.41 26.7% 净利润 150,111,809,.03 97,568,149.96 53.9% 总资产增加 主要是 九五 技改工程固定资产增加 长期负债减少 主要是归还部份贷款 股东权益增加主要是利润增加,提取法定盈余公积金 任意盈余公积金和法定公益金 主营业务利润 和净利润增加主要是产量增加 生产成本下降 4 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 我国已于 2001 年底加入世界贸易组织 根据 加入世界贸易组织协议书 第一部份 最惠国税 率 税号 28182000 氧化铝 人造刚玉除外 从 2002 年起实行 12%的税率 2003 年实行 10%的税 率 至 2004 年降至 8% 2001 年实行的是 18%的税率 税号 76011000 未锻造铝中的非合金铝从 2002 年起实行 5%的税率 2001 年实行的是 9%的税率 未锻造的铝合金从 2002 年起实行 7%的税 率 本公司面临机遇与挑战 机遇 一是公司较早融入国际市场 积累了丰富的开拓 国际 国内 两个市场的经验 二 是氧化铝关税的降低 将使公司生产成本进一步下降 三是有利于企业进一步转变观念 更加注重 第 12 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 采用国外先进技术和管理方法 发挥比较优势 全方位参与国际竞争 挑战 一是与国外先进水平相比 公司在新产品研发 能源利用效率 营销服务等方面还存在 差距 二是产品关税的降低 将使公司面临更加激烈的市场竞争 公司将在进一步规范运作的基础上 挖掘内部潜力 推进基础管理 消化不利因素 提高企业 核心竞争力 5 会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告 6 新年度经营计划 2002 年 公司面临的生产经营格局发生了重大变化 对外 加入 WTO 后 来自世界先进铝生 产大企业的低成本产品对中国企业形成极大的冲击力 对内 国内企业加紧改扩建 新的生产能力 不断形成 公司将面临日趋剧烈的市场竞争 因此 新年度内 一方面 公司将进一步挖掘内部潜 力 提高产品的科技含量 降低生产成本 力争以不低于 6%的净资产收益率回报广大股东 另一方 面 公司将精心组织 实施新股增发工作 募集资金进行 第二电解分厂环境治理节能技术改造工 程 早日完成 十五 规划 7 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会共召开六次会议 一届九次董事会于 2001 年 2 月 8 日召开 应到会董事 9 人 实到 8 人 会议讨论并一致 通过了如下决议 A 关于对经理班子兑现年薪的议案 B 2000 年度报告及摘要 C 2000 年度利润分配预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计 本公司 2000 年实现净利润 97,568,149.96 元 加期初 未分配利润 3,917,113.95 元 可供分配的利润为 101,485,263.91 元 提取 10%的法定盈余公积金 9,756,815.00 元 提取 5%的法定公益金 4,878,407.50 元后 2000 年底可供股东分配的利润为 86,850,041.41 元 以公司总股本 31000 万股为基数 弥补住房周转金 3,917,113.95 元后 每 10 股派发现金红利 2.5 元 含税 剩余 5,432,927.46 元 留待以后年度分配 2000 年度本公司不再进行资本公积金转 增股本 本预案须提交股东大会审议通过 D 2001 年利润分配政策的议案 本公司 2001 年利润分配遵循如下政策 2001 年度分配利润的次数为 1 次 中期不分配不转增 2001 年度实现净利润用于股利分配的比率为 50%以上 公司 2000 年度未分配利润用于 2001 年度股 利分配的比率不少于 30% 2001 年度利润分配主要是采用派发现金的形式 现金股息占股利分配的 第 13 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 比率为 50%以上 E 将赛特铝材厂欠款作为坏帐处理的议案 作为坏帐处理的货款 899,790.05 元 F 将昆明安宁石油化工机械厂欠款作为坏帐处理的议案 作为坏帐处理的款项 30 万元 G 签订委托房改协议书 的议案 关联交易 协议涉及金额 11,000,600.54 元 H 住房周转金红书冲减净资产的预案 依据财政部财企 2000 295 号 关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知 住房周 转金红书依次冲减未分配利润 3,917,113.95 元 法定公益金 4,515,712.59 元 法定盈余公积金 9,031,425.16 元 资本公积金 29,580,201.70 元 此预案须经股东大会讨论通过 I 续聘法律顾问的议案 续聘云南海合律师事务所为公司法律顾问 J 续聘审计师的预案 续聘天一会计师事务所有限责任公司 原云南同舟会计师事务所有限公司 为公司审计师 本预案须经股东大会讨论通过 此决议公告刊登在 2001 年 2 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 一届十次董事会于 2001 年 3 月 6 日召开 应到会董事 9 人 实到 8 人 会议讨论并一致通 过了 公司董事会换届选举提名董事及简历 的议案 同意陈智先生 代祖让先生 朱崇仁先生 田永先生 刘宗全先生 武佩雄先生 武绍清先生 段曰灿先生 周环先生为公司第二届董事会董事侯选人 此决议公告刊登在 2001 年 3 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二届一次董事会于 2001 年 3 月 22 日召开 应到会董事 9 人 实到 9 人 会议讨论并一致通 过了如下决议 A 选举陈智先生为公司董事长 B 选举代祖让先生为公司副董事长 C 续聘田永先生为公司总经理 D 续聘张文伟先生为公司董事会秘书 E 续聘武佩雄为公司副总经理兼总经济师 第 14 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 F 续聘丁吉林先生为公司副总经理 G 续聘董仕毅先生为公司总工程师 H 续聘谢孝华女士为公司财务负责人 此决议公告刊登在 2001 年 3 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二届二次董事会于 2001 年 4 月 3 日召开 应到会董事 9 人 实到 9 人 会议讨论并一致通 过了如下决议 Ａ 关于 ２００１ 年申请增发新股 Ａ股 的议案 Ｂ 关于本次增发新股 Ａ股 的发行方案的议案 Ｃ 关于本次增发新股 Ａ股 募集资金计划投资项目可行性的议案 Ｄ 关于提请股东大会授权董事会决定本次增发新股 Ａ股 相关事宜的议案 Ｅ 关于本次增发新股 Ａ股 决议有效期的议案 Ｆ 关于前次募集资金使用情况的说明 Ｇ 关于本次增发新股 Ａ股 完成前全部未分配利润由增发后的全体股东共同享有的议案 Ｈ 关于授权董事会在本次增发新股 Ａ 股 完成后对 公司章程 有关条款进行修改的议案 Ｉ 关于召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的议案 此决议公告刊登在 2001 年 4 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二届三次董事会于 2001 年 7 月 18 日召开 应到会董事 9 人 实到 9 人 会议讨论并一致通 过了如下决议 Ａ 2001 年中期报告及摘要 Ｂ 2001 年中期利润分配方案 公司 2001 年上半年实现净利润 78,475,015.52 元 加上年未分配利润 5,432,927.46 元 实际可 供股东分配的利润为 83,907,942.98 元 考虑到公司发展的需要 决定 2001 年中期不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 Ｃ 关于新增四项资产减值准备控制制度的议案 D 关于计提固定资产减值准备的议案 根据公司对上半年固定资产进行的清查 经天一会计师事务所有限责任公司审计 计提固 定资产减值准备共计 1,347,880.61 元 此决议公告刊登在 2001 年 7 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二届四次董事会于 2001 年 12 月 4 日召开 应到会董事 9 人 实到 9 人 会议讨论并一致 通过了如下决议 A 公司 信息披露制度 B 关于进行第二电解分厂环境治理节能技术改造工程的预案 第 15 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 根据国家经济贸易委员会国经贸投资 2001 1000 号 关于印发第二批国家重点技术改造 双 高一优 项目导向计划的通知 公司决定进行 第二电解分厂环境治理节能技术改造 工程 采用 大型预焙槽技术 建设 248 台 300KA 预焙阳极电解槽及配套设施 利用已建成的预焙阳极生产线进 行填平补齐 年增加电解铝 20 万吨及配套阳极 12 万吨 提高企业竞争能力 项目总投资 18.6 亿元 其中银行贷款 8.85 亿元 企业自筹及其他方式融资 9.75 亿元 项目建设期三年 此预案须经下一次股东大会审议通过 C 关于聘任独立董事的工作计划 D 关于聘任董仕毅为公司副总经理的议案 E 关于聘任陈德斌为公司副总经理的议案 F 关于聘任谢孝华为公司总会计师的议案 G 关于解聘武佩雄副总经理职务的议案 因武佩雄先生工作调动 决定解聘其副总经理职务 此决议公告刊登在 2001 年 12 月 5 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度股东大会决议通过了以本公司总股本 31000 万股计算 10 股派发现金红利 2.5 元 含税 剩余利润留待以后年度分配 本年度不再进行资本公积金转增股本的方案 此方案公司董 事会已于 2001 年 5 月 18 日实施 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过的关于增发不超过 ６０００ 万股 Ａ股 新股及授权董事 会的相关事项 公司正积极办理 8 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计 本公司 2001 年实现净利润 150,111,809.03 元 加期初 未分配利润 5,432,927.46 元 可供分配的利润为 155,544,736.49 元 提取 10%的法定盈余公积金 15,011,180.90 元 提取 5%的法定公益金 7,505,590.45 元 提取 15%的任意盈余公积金 22,516,771.35 元后 2001 年底可供股东分配的利润为 133,027,965.14 元 以公司总股本 31000 万股为基数 每 10 股派发现金红利 3.5 元 含税 剩余 2,011,193.79 元留 待以后年度分配 2001 年度本公司不再进行资本公积金转增股本 9 报告期内 公司选定的信息披露媒体没有变更 八 监事会报告 1 监事会日常工作 报告期内本公司监事会共召开五次会议 1 一届六次监事会于 2001 年 2 月 8 日召开 会议审议并通过了如下事项 A 审议通过了 2000 年度报告及摘要 第 16 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 B 审议通过了 监事会报告 以上决议公告刊登在 2001 年 2 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 一届七次监事会于 2001 年 2 月 20 日召开 会议审议并通过了如下决议 A 关于修改并完善 监事会工作规则 的议案 B 关于监事会成员分工的议案 C 2001 年监事会工作计划 以上决议公告刊登在 2001 年 2 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ 一届八次监事会于 2001 年 3 月 6 日召开 会议审议并通过了 公司监事会换届选举提名 监事及简历 的议案 以上决议公告刊登在 2001 年 3 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ４ 二届一次监事会于 2001 年 3 月 22 日召开 会议审议并通过了 选举董英为公司监事会召 集人的议案 以上决议公告刊登在 2001 年 3 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ５ 二届二次监事会于 2001 年 7 月 18 日召开 会议审议并通过了如下决议 Ａ 2001 年中期报告及摘要 B 2001 年中期利润分配预案 公司 2001 年上半年实现净利润 78,475,015.52 元 加上年未分配利润 5,432,927.46 元 实 际可供股东分配的利润为 83,907,942.98 元 考虑到公司发展的需要 决定 2001 年中期不进行 利润分配 也不进行资本公积金转增股本 Ｃ 监事会对公司 ２００１ 年上半年的规范运作情况进行了严格监察 现就有关情况独立发表如 下意见 公司监事会按照 公司法 公司章程 深圳证券交易所股票上市规则 及有关法律法 规的规定 对公司股东大会 董事会的召开程序 议案事项 决议执行情况进行了监督 认 为公司严格遵守国家有关法律法规的规定 进一步完善了各项管理制度 保证了规范运作 公司董事 总经理及其它高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反法律 法规 公司 章程或侵犯股东权益的行为 公司建立了合理 完整的内部控制制度 并得到有效执行 以上决议公告刊登在 2001 年 7 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 依法运作情况 2001 年度 公司董事会按照股东大会的决议要求 确实履行了各项决议 其决策程序符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司也已建立了内部控制制度 公 司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时能够忠实履行职责 未发现有违反法律 第 17 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 法规 公司章程或损害公司利益的行为 3 报告期内 天一会计师事务所有限责任公司出具的无保留意见审计报告真实反映了公司的财 务状况和经营成果 4 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺的投入项目一致 5 报告期内公司无收购 出售资产的情况 无内幕交易 也没有损害部分股东的权益或造成公 司资产流失的行为 6 报告期内 公司的关联交易公平 没有损害本公司的利益 7 报告期内 会计师事务所没有出具有解释性说明 保留意见 拒绝表示意见或否定意见的审 计报告 九 重要事项 1 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并的事项 3 重大关联交易事项 １ 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理 比照市场价格收取代理费 本公司与该公司签署委托代理协议 根据协议 本公司 2001 年 1 12 月共付给该公司进出口业务代 理费为 2,228,355.59 元 ２ 2000 年 12 月 10 日本公司与云南冶金集团总公司签定 补充协议 该协议规定自 2000 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 本公司需支付云南冶金集团总公司综合服务费 566 万元/年 房 屋 土地使用权租赁费 314 万元 以上费用共计 880 万元/年 该协议已在 2000 年 12 月 14 日的 中 国证券报 和 证券时报 上进行了公告 2001 年 1 12 月已支付 880 万元 4 重大合同及履行情况 1 报告期内 无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的 事项 2 报告期内公司无履行及尚未履行完毕的担保合同 3 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 未来也没有委托理财计划 5 报告期内或持续到报告期内 公司或持股 5%以上的股东没有任何承诺事项 6 报告期内 公司续聘天一会计师事务所有限责任公司担任本公司的审计工作 公司最近两年 内支付给会计师事务所的报酬如下 2000 年 2001 年 中报及年报审计费 万元 中报及年报审计费 万元 38 38 注 该公司没有在本公司收取除财务审计费用外的其它任何费用 第 18 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 7 报告期内 公司 公司董事会及董事 高级管理人员没有受监管部门处罚的情况 8 其他重大事项 本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭 截止 2001 年 12 月 31 日 尚未到期合约的持仓量为 2072 手 共计占用期货保证金 6,966,895 元 十 财务报告 一 审计意见 第 19 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 审 计 报 告 天一审字 2001 第 5 -043 号 云南铝业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了云南铝业股份有限公司 以下简称贵公司 二 OO 一年十二月三十一 日的合并资产负债表 二 OO 一年度的合并利润表和合并现金流量表 以及二 OO 一年十二月三十 一日的资产负债表二 OO 一年度的利润表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在 审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面 公允地反映了贵公司二 OO 一年十二月三十一日的财务状况及二 OO 一年度的经营成果和现金流量 情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 鲍 琼 地址 中国 北京 中国注册会计师 周 黎 金融街投资广场 18 层 2002 年 3 月 4 日 第 20 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 二 会计报表(附后) 三 会计报表附注 附后 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人 会计主管人员 签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 云南铝业股份有限公司董事会 2002 年 3 月 4 日 第 21 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 合并资产负债表 一 会企 01 表 编制单位 云南铝业股份有限公司 日期 2001.12.31 单位 人民币元 资 产 附 项 目 注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 5.1 269,402,764.03 203,798,284.03 短期投资 - - 应收票据 - 200,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 5.2 29,440,591.15 60,766,729.27 其它应收款 5.4 15,438,812.16 11,820,903.50 预付帐款 5.3 5,752,444.62 5,674,053.92 应收补贴款 - - 存货 5.5 284,071,714.12 295,742,573.59 待摊费用 5.6 1,348,367.48 554,683.89 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流 动 资 产 合 计 605,454,693.56 578,557,228.20 长期投资 长期股权投资 5.7 8,392,344.46 8,331,234.51 长期债权投资 - - 长期投资合计 8,392,344.46 8,331,234.51 固定资产 固定资产原价 5.8 １，９８５，９４６，８４４．９６ １，７６７，５９９，００１．６９ 减 累计折旧 5.8 337,261,435.18 253,688,002.22 固定资产净值 １，６４８，６８５，４０９．７８ １，５１３，９１０，９９９．４７ 减 固定资产减值准备 1,347,880.61 - 固定资产净额 １，６４７，３３７，５２９．１７ １，５１３，９１０，９９９．４７ 工程物资 5.9 6,168,607.15 48,340,313.95 在建工程 5.10 37,059,900.78 131,541,795.60 固定资产清理 5.11 11,237,473.92 4,156,628.88 固定资产合计 １，７０１，８０３，５１１．０２ １，６９７，９４９，７３７．９０ 无形资产及递延资产 无形资产 5.12 5,142,931.48 1,698,291.08 长期待摊费用 5.13 812,399.46 902,666.10 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 5,955,330.94 2,600,957.18 递延税项 递延税款借项 - 资 产 总 计 ２，３２１，６０５，８７９．９８ ２，２８７，４３９，１５７．７９ 第 22 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 合并资产负债表 二 编制单位 云南铝业股份有限公司 日期 2001.12.31 单位 人民币元 负 债 及 股 东 权 益 附 项 目 注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.14 144,600,000.00 194,200,000.00 应付票据 - - 应付帐款 5.15 116,092,744.00 92,703,407.28 预收帐款 5.16 12,012,542.00 14,088,542.75 应付工资 5.17 25,906,675.78 15,906,675.78 应付福利费 11,145,380.97 7,168,052.70 应付股利 108,500,000.00 77,500,000.00 应交税金 5.18 2,030,709.12 -12,002,363.52 其他应交款 5.19 518,547.57 693,872.57 其他应付款 5.20 43,114,523.43 89,669,360.54 预提费用 5.21 40,189,098.39 8,163,760.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5.22 45,000,000.00 52,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 549,110,221.26 540,091,308.10 长期负债 长期借款 5.22 912,000,000.00 １，０３２，０００，０００．００ 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 5.23 103,536,000.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 １，０１５，５３６，０００．００ １，０３２，０００，０００．００ 递延税项 - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 １，５６４，６４６，２２１．２６ １，５７２，０９１，３０８．１０ 股东权益 股本 5.24 310,000,000.00 310,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 5.25 385,279,699.73 385,279,699.73 盈余公积 5.26 59,668,765.20 14,635,222.50 其中 法定公益金 12,383,997.95 4,878,407.50 未分配利润 5.27 2,011,193.79 5,432,927.46 股东权益合计 756,959,658.72 715,347,849.69 负 债 及 股 东 权 益 总 计 ２，３２１，６０５，８７９．９８ ２，２８７，４３９，１５７．７９ 第 23 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 母公司资产负债表 一 编制单位 云南铝业股份有限公司 日期 2001.12.31 单位 人民币元 资 产 行 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 次 流动资产 货币资金 1 269,111,274.51 202,565,663.71 短期投资 2 - - 应收票据 3 - 200,000.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 29,586,991.39 62,781,364.81 其他应收款 7 15,397,407.38 11,764,483.72 预付帐款 8 5,658,353.94 5,094,449.20 应收补贴款 9 - - 存货 10 282,666,984.47 294,009,187.40 待摊费用 11 1,329,947.48 554,683.89 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流 动 资 产 合 计 31 603,750,959.17 576,969,832.73 长期投资 长期股权投资 32 10,066,014.44 9,738,620.08 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 10,066,014.44 9,738,620.08 固定资产 固定资产原价 39 1,985,244,544.57 1,766,896,701.30 减 累计折旧 40 336,839,371.68 253,307,384.23 固定资产净值 41 1,648,405,172.89 1,513,589,317.07 减:固定资产减值准备 42 1,347,880.61 - 固定资产净额 43 1,647,057,292.28 1,513,589,317.07 工程物资 44 6,168,607.15 48,340,313.95 在建工程 45 37,059,900.78 131,541,795.60 固定资产清理 46 11,237,473.92 4,156,628.88 固定资产合计 50 1,701,523,274.13 1,697,628,055.50 无形资产及递延资产 无形资产 51 5,142,931.48 1,698,291.08 长期待摊费用 52 812,399.46 902,666.10 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 5,955,330.94 2,600,957.18 递延税项 递延税款借项 61 - - 资 产 总 计 67 2,321,295,578.68 2,286,937,465.49 第 24 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 母公司资产负债表 二 编制单位 云南铝业股份有限公司 日期 2001.6.30 单位 人民币元 负 债 及 股 东 权 益 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 行次 流动负债 短期借款 68 144,600,000.00 194,200,000.00 应付票据 69 - - 应付帐款 70 116,085,290.45 92,695,933.89 预收帐款 71 11,692,542.00 13,574,533.71 应付工资 72 25,906,675.78 15,906,675.78 应付福利费 73 11,145,380.97 7,168,052.70 应付股利 74 108,500,000.00 77,500,000.00 应交税金 75 2,063,520.60 -11,965,655.26 其他应交款 80 518,543.35 693,144.45 其他应付款 81 43,098,868.42 89,653,170.53 预提费用 82 40,189,098.39 8,163,760.00 预计负债 83 - 一年内到期的长期负债 86 45,000,000.00 52,000,000.00 其他流动负债 90 - 流动负债合计 100 548,799,919.96 539,589,615.80 长期负债 长期借款 101 912,000,000.00 1,032,000,000.00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 103,536,000.00 其他长期负债 108 - 长期负债合计 110 1,015,536,000.00 1,032,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 111 - - 负 债 合 计 114 1,564,335,919.96 1,571,589,615.80 股东权益 股本 115 310,000,000.00 310,000,000.00 减:已归还投资 116 - 股本净额 117 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 118 385,279,699.73 385,279,699.73 盈余公积 119 59,668,765.20 14,635,222.50 其中 法定公益金 120 12,383,997.95 4,878,407.50 未分配利润 121 2,011,193.79 5,432,927.46 股东权益合计 122 756,959,658.72 715,347,849.69 负 债 及 股 东 权 益 总 计 135 2,321,295,578.68 2,286,937,465.49 第 25 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 合并利润表 会企 02 表 编制单位 云南铝业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附 2001 年度 2000 年度 注 一 主营业务收入 5.28 1,603,742,305.84 1,470,275,397.69 减 主营业务成本 5.29 1,315,569,046.50 1,242,561,678.99 主营业务税金及附加 1,525,131.90 1,791,460.29 二 主营业务利润 亏损以 - 号填列 286,648,127.44 225,922,258.41 加 其他业务利润(亏损以 - 号填列) 5.30 -3,836,678.64 10,730,407.50 减 营业费用 5.31 33,329,145.19 27,759,393.08 管理费用 5.32 52,847,491.80 50,678,388.93 财务费用 5.33 47,136,624.07 49,010,280.21 三 营业利润 亏损以 - 号填列 149,498,187.74 109,204,603.69 加 投资收益 损失以 - 号填列 5.34 30,569,060.76 5,483,864.87 补贴收入 - - 营业外收入 5.35 216,172.30 220,010.00 减 营业外支出 5.36 2,890,584.08 258,782.29 四 利润总额 亏损总额以 - 号填列 177,392,836.72 114,649,696.27 减 所得税(15%) 27,281,027.69 17,081,546.31 五 净利润 净亏损以 - 号填列 150,111,809.03 97,568,149.96 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -1,347,880.61 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 第 26 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 母公司利润表 编制单位 云南铝业股份有限公司 日期 2001 年度 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 行次 一 主营业务收入 1 1,593,474,200.01 1,467,335,690.70 减 主营业务成本 4 1,306,093,491.39 1,239,995,960.89 主营业务税金及附加 5 1,423,145.66 1,712,530.28 二 主营业务利润 亏损以 -” 号填 列 10 285,957,562.96 225,627,199.53 加:其他业务利润 (亏损以 - 号 填列) 11 -3,836,678.64 10,729,953.90 减:营业费用 14 33,189,613.69 27,725,662.08 管理费用 15 52,657,118.11 50,527,885.74 财务费用 16 47,108,744.74 48,935,119.48 三 营业利润 亏损以 - 号填列 18 149,165,407.78 109,168,486.13 加 投资收益 损失以 -” 号填列 19 30,840,487.53 5,458,146.17 22 补贴收入 - - 23 营业外收入 213,772.30 220,010.00 25 减 营业外支出 2,890,079.71 204,369.46 四 利润总额 亏损总额以 -” 号填 27 列 177,329,587.90 114,642,272.84 28 减 所得税(15%) 27,217,778.87 17,074,122.88 30 五 净利润 净亏损以 - 号填列 150,111,809.03 97,568,149.96 第 27 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 利润分配表 会企 02 表附表 1 单位 编制单位 云南铝业股份有限公司 2001 年度 人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一 净利润 净亏损以 - 号填列 1 150,111,809.03 97,568,149.96 加 年初未分配利润 2 5,432,927.46 其他转入 3 二 可供分配的利润 4 155,544,736.49 97,568,149.96 减 提取法定盈余公积 5 15,011,180.90 9,756,815.00 提取法定公益金 6 7,505,590.45 4,878,407.50 提取职工奖励及福利基金 7 提取储备基金 8 提取企业发展基金 9 利润归还投资 10 三 可供投资者分配的利润 11 133,027,965.14 82,932,927.46 减 应付优先股股利 12 提取任意盈余公积 13 22,516,771.35 应付普通股股利 14 108,500,000.00 77,500,000.00 转作资本 股本 的普通股股利 15 四 未分配利润 16 2,011,193.79 5,432,927.46 所附注释为本会计报表的组成部分 第 28 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位 云南铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 注释 合并金额 母公司金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,757,485,458.70 1,743,929,052.95 收到的税费返还 167,061.00 167,061.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 13,600,365.71 13,564,173.75 现金流入小计 1,771,252,885.41 1,757,660,287.70 购买商品 接受劳务支付的现金 1,166,420,833.96 1,152,780,656.90 支付给职工以及为职工支付的现金 95,234,089.06 95,161,516.46 支付的各种税费 91,701,526.37 91,450,431.38 支付的其他与经营活动有关的现金 49,291,144.58 48,725,148.45 现金流出小计 1,402,647,593.97 1,388,117,753.19 经营活动产生的现金流量净额 368,605,291.44 369,542,534.51 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 652,257.92 652,257.92 取得投资收益所收到的现金 1,974,485.85 1,974,485.85 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 198,476.50 198,476.50 收到的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 现金流入小计 3,825,220.27 3,825,220.27 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付 的现金 105,178,034.99 105,178,034.99 投资所支付的现金 513,367.87 513,367.87 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 105,691,402.86 105,691,402.86 投资活动产生的现金流量净额 -101,866,182.59 -101,866,182.59 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 473,400,000.00 473,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 5.38 122,130,692.75 122,130,692.75 现金流入小计 595,530,692.75 595,530,692.75 偿还债务所支付的现金 650,000,000.00 650,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 146,656,207.67 146,656,207.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,113.93 5,226.20 现金流出小计 796,665,321.60 796,661,433.87 筹资活动产生的现金流量净额 -201,134,628.85 -201,130,741.12 第 29 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 四 汇率变动对现金的影响 - - 五 现金及现金等价物净增加额 65,604,480.00 66,545,610.80 补充资料 注释 合并金额 母公司金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 150,111,809.03 150,111,809.03 加 计提的资产减值准备 4,051,671.86 4,051,671.86 固定资产折旧 99,161,673.01 99,120,227.50 无形资产摊销 731,106.60 731,106.60 长期待摊费用摊销 90,266.64 90,266.64 待摊费用减少 减 增加 -793,683.59 -775,263.59 预提费用增加 减 减少 32,025,338.39 32,025,338.39 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 1,178,790.27 1,178,790.27 固定资产报废损失 - - 财务费用 47,136,624.07 47,108,744.74 投资损失 减 收益 30,569,060.76 30,840,487.53 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 11,670,859.47 11,342,202.93 经营性应收项目的减少 减 增加 27,691,758.43 27,685,243.43 经营性应付项目的增加 减 减少 -84,577,248.84 -83,007,736.55 其他 49,557,265.34 49,039,645.73 经营活动产生的现金流量净额 368,605,291.44 369,542,534.51 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 269,402,764.03 269,111,274.51 减 货币资金的期初余额 203,798,284.03 202,565,663.71 现金等价物的期末余额 65,604,480.00 66,545,610.80 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 65,604,480.00 66,545,610.80 第 30 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 利润表附表 编制单位 云南铝业股份有限公司 单位 元 全面摊薄净资 加权平均净 全面摊薄每 加权平均每股收 报告期利润 人民币 产收益率 % 资产收益率 股 收 益 益 元/股 % 元/股 主营业务利润 286,648,127.44 37.87% 36.27% 0.92 0.92 营业利润 149,498,187.74 19.75% 18.91% 0.48 0.48 净利润 150,111,809.03 19.83% 18.99% 0.48 0.48 扣除非经常性损益后的 利润 150,795,403.43 19.92% 19.08% 0.49 0.49 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 云南铝业股份有限公司 2001 年度 单位 元 备 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 注 一 坏帐准备合计 1,164,949.80 587,327.75 1,009,657.77 742,619.78 其中 应收帐款 139,171.31 587,327.75 726,499.06 其他应收款 1,025,778.49 1,009,657.77 16,120.72 二 短期投资跌价准备 合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 3,596,421.84 3,126,121.27 6,722,543.11 其中 库存商品 30,097.22 30,097.22 原材料 535,360.32 2,020,226.86 2,555,587.18 四 长期投资减值准备 89,163.54 89,163.54 其中 长期股权投资 89,163.54 89,163.54 长期债券投资 五 固定资产减值准备 1,347,880.61 1,347,880.61 其中 房屋 建筑物 机器设备 1,347,880.61 1,347,880.61 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 第 31 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位:云南铝业股份有限公司 2001 年度 单位 元 项目 行次 本年数 上年数 一 股本 年初余额 1 310,000,000.00 310,000,000.00 本年增加数 2 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 期末余额 15 310,000,000.00 310,000,000.00 二 资本公积 年初余额 16 385,279,699.73 414,859,901.43 本年增加数 17 其中 股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 29,580,201.70 其中 转增股本 41 期末余额 45 385,279,699.73 385,279,699.73 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 9,756,815.00 9,031,425.16 本年增加数 47 37,527,952.25 9,756,815.00 其中 从净利润中提取数 48 37,527,952.25 9,756,815.00 其中 法定盈余公积 49 15,011,180.90 9,756,815.00 任意盈余公积 50 22,516,771.35 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 9,031,425.16 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 47,284,767.25 9,756,815.00 其中 法定盈余公积 63 24,767,995.90 9,756,815.00 储备基金 64 第 32 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 4,878,407.50 4,515,712.59 本年增加数 67 7,505,590.45 4,878,407.50 其中 从净利润中提取数 68 7,505,590.45 4,878,407.50 本年减少数 70 4,515,712.59 其中 集体福利支出 71 期末余额 75 12,383,997.95 4,878,407.50 五 未分配利润 年初未分配利润 76 5,432,927.46 3,917,113.95 本年净利润 净亏损以 - 号填列 77 150,111,809.03 97,568,149.96 本年利润分配 78 153,533,542.70 96,052,336.45 期末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 80 2,011,193.79 5,432,927.46 第 33 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位 云南铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年累计数 一 应交增值税 1 1 年初未抵扣数 以 - 号填列 2 -11,917,155.11 2 销项税额 3 225,772,939.02 出口退税 4 27,001,150.88 进项税额转出 5 2,778,471.94 转出多交增值税 6 22,367.98 7 8 3 进项税额 9 177,526,674.93 已交税金 10 79,283.20 减免税款 11 出口抵减内销产品应纳税额 12 27,001,150.88 转出未交增值税 13 39,050,665.70 14 15 4 期末未抵扣数 以 - 号填列 16 二 未交增值税 17 1 年初未交数 多交数以 - 填列 18 -24,766.80 2 本期转入数 多交数以 - 填列 19 39,028,297.72 3 本期已交数 20 38,453,404.67 4 期末未交数 多交数以 - 填列 21 550,126.25 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 第 34 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 三 会计报表附注 云南铝业股份有限公司 二 OO 一年度会计报表附注 一 公司简介 云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其原全资子公司 云南铝厂的绝大部份生 产经营性资产 以独家发起 社会公开募集股份方式设立的股份有限公司 公司于 １９９８ 年 ３ 月 ２０ 日在云南省工商行政管理局登记注册， 企业法人营业执照注册号 ５３００００１００３７８２ 公司总股本 ３１，０００ 万股 云南冶金集团总公司持有 ２３，０００ 万股 占 ７４．２％ 社会公众持股 ８，０００ 万股 占 ２５．８％ １９９８ 年 ４ 月 ８ 日 ７，２００ 万 Ａ 股“云铝股份”股票在深交所上市 本公司经营范围 重熔用铝锭及铝加工制品 碳素及碳素制品 氧化铝 建筑材料 装饰及装 饰材料 金属材料及家具 普通机械 汽车配件 五金 交电 化工 矿产品 日用百货 专项产 品按规定经营 本公司所属行业为冶金行业 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定 ２ 会计年度 本公司采用公历年度为会计年度 即１月１日 １２ 月 ３１ 日 ３ 记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币 ４ 记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 资产以历史成本为计价基础 ５ 外币业务的核算方法 本公司以人民币为记帐本位币 会计年度内涉及外币的经济业务 按发生时当月一日外币汇率 折合人民币入帐 月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整 其差额列入当期损益 ６ 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变 动风险很小的投资确定为现金等价物 ７．短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资 包括股票投资 债 券投资等 第 35 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 短期投资在取得时应当按照投资成本计量 即以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款， 包括税金 手续费等相关费用作为短期投资成本 实际支付的价款中包括的已含宣告但尚未领取的 现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 不构成短期投资成本 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备 ８ 坏帐核算方法 （１）坏帐确认标准： Ａ．债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收帐款 Ｂ．债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款 （２）本公司的坏帐核算采用备抵法 坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定 具体计提比例如下： Ａ．一年以内（含一年） 不计提坏帐 Ｂ．一年－－二年 按该部分余额的 １０％计提 Ｃ．二年－－三年 按该部分余额的 ２０％计提 Ｄ．三年以上 按该部分余额的 ３０％计提 ９ 存货核算方法 （１） 本公司存货分类如下： Ａ．原材料 Ｂ．低值易耗品 Ｃ．产成品 Ｄ．在产品 Ｅ．委托加工材料 Ｄ．发出商品 （２）各类存货购入时按实际成本计价 （３）原材料均按计划成本计价，领用发出时按月结算材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 产成品发出按加权平均法计价 低值易耗品的领用按一次摊销法摊销 （４）期末时按成本与可变现净值孰低计量 对可变现净值低于存货成本的差额 计提存货跌价准 备 １０ 长期投资核算方法 （１）长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐 初始投资成本按以下方法确定： Ａ 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金 手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利 按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 Ｂ 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作 为初始投资成本 Ｃ 本公司的长期股权投资 应当根据不同情况 分别采用成本法或权益法核算 对持有被投 资单位有表决权资本总额 ２０％以下 或持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上 但不具有重大 影响时 按成本法核算 对持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上 或不足 ２０％但有重大影响 时 按权益法核算 本公司对持有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上 或不超过 ５０％但具有实际 控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表 第 36 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 （２）长期债权投资 长期债权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐 初始投资成本按以下方法确定： Ａ 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金 手续费等相关费用）， 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 如果所支付的税金 手续费等相关费 用金额较小 可以直接计入当期财务费用 不计入初始投资成本 Ｂ 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作 为初始投资成本 Ｃ 长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 （３）长期投资减值准备 本公司的长期投资应当在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于帐面 价值的差额 计提长期投资减值准备 １１ 固定资产计价及其折旧方法 Ａ 本公司固定资产标准为 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 运输工具 其他与生 产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备 单位价值在 ２０００ 元以上 并且 使用期限超过两年的物品 Ｂ 固定资产以实际成本计价 Ｃ 固定资产折旧采用直线法计算 并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值（净残值 率为 ３％）确定年折旧率 分类折旧率如下 类 别 年 限 折旧率 房屋建筑物 １５－－－４０ 年 ６．４７％－－－２．４３％ 通用设备 ８－－－２２ 年 １２．１３％－－－４．４％ 专用设备 １５ 年 ６．４７％ 运输工具 ６－－－１２ 年 １６．１７％－－－８．０８％ 其 他 ７－－－１２ 年 １３．８６％－－－８．０８％ Ｄ 本公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于帐面价 值的差额 计提固定资产减值准备 １２ 在建工程的核算方法 Ａ 在建工程采用实际成本核算 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息 债券折 价或溢价的摊销 汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的 予以资本化 计入 固定资产的成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 计入当期财务费用 Ｂ 本公司在建工程预计发生减值时 计提在建工程减值准备 １３ 无形资产核算方法 Ａ 以取得时的实际成本计价 按规定使用期限摊销 没有规定期限的按 １０ 年平均摊销 本公 司的无形资产为专利权和铁路使用权 均按 １０ 年期摊销 Ｂ 本公司无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于帐面价值的差额 第 37 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 计提无形资产减值准备 １４ 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销 １５ 收入确认原则 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关成本能够可靠地计 量时 确认销售收入实现 １６ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 １７ 合并会计报表的编制范围及方法 １ 合并范围 公司对其他单位投资占该单位权益性资本 ５０％以上或占该单位权益性资本虽 不足 ５０％ 但具有实际控制权的 纳入合并范围 ２ 公司在编制合并会计报表过程中 按财政部 合并会计报表暂行规定 的规定 对下列 事项进行了抵销 Ａ 本公司内部投资与被投资企业权益性资本 Ｂ 本公司与被投资企业之间的内部债权债务 Ｃ 本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项 D 由于子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策差异较小 故不对子公司的会计政 策按照母公司的政策进行调整 １８ 会计政策 会计估计及对财务状况的影响 本公司原执行 股份公司会计制度 根据财政部财会 ２０００ ２５ 号文 关于印发 企业会计 制度 的通知 财政部财会 ２００１ １７ 号 关于印发贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问 题的规定 等文件的规定 经公司第二届第三次董事会通过 公司 ２００１ 年度制定并实施了固定资产 减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 委托贷款减值准备的内部控制制度 对原会计 政策进行变更 对于上述会计政策的变更 本公司计提固定资产减值准备 １，３４７，８８０．６１ 元 该事项适用于当期 未采用追溯调整法 影响当期利润总额减少 １，３４７，８８０．６１ 元 其余各项资产经比较未发现减值情况 故未计提减值准备 也未进行追溯调整 三 税项 Ａ 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 １７％ 营业税 营业收入 ３％ 城建税 应纳增值税 营业税 １％ 第 38 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 教育费附加 应纳增值税 营业税 ３％ Ｂ 印花税 房产税 车船使用税 个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳 Ｃ 所得税 根据云地税二字 ２００１ １０４ 号 云南省地方税务局关于云南铝业股份有限公司有关企业所得 税问题的批复 本公司 ２００１ 年仍执行 １５％的企业所得税率 四 控股子公司 被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司控股比例 是否合并 是否权益法计算 云铝上海经营部 销售 ５０ 万元 １００％ 是 是 云铝装璜公司 销售 加工 ７０ 万元 １００％ 是 是 五 合并会计报表主要项目注释（ 金额单位： 人民币元） １ 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 １，７１７．３７ １４，５０２．４６ 银行存款 ２６９，３３８，２３２．２７ ２０３，７６４，２０８．０４ 其他货币资金 ６２，８１４．３９ １９，５７３．５３ 合 计 ２６９，４０２，７６４．０３ ２０３，７９８，２８４．０３ 本项目期末数比期初数增加 ３２．１９％ 主要是本期收到财政技改贴息 １２０００ 万元 在支付本年度 技改贴息后专户存储所致 ２ 应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比 例 坏帐准备 金额 比 例 坏帐准备 ％ ％ １ 年以内 ２４，２９３，８１２．７０ ８０．６２ ５９，５１４，１８７．４８ ９７．７１ －－－ １—２ 年内 ４，４８１，５６４．４１ １４．７８ ４４８，１５６．４４ １，３９１，７１３．１０ ２．２９ １３９，１７１．３１ ２—３ 年内 １，３９１，７１３．１０ ４．６０ ２７８，３４２．６２ ０．００ ３ 年以上 ０．００ 合 计 ３０，１６７，０９０．２１ １００．０ ７２６，４９９．０６ ６０，９０５，９００．５８ １００ １３９，１７１．３１ ０ ００ 净 值 ２９，４４０，５９１．１５ ６０，７６６，７２９．２７ （１）本项目期末数比期初数减少 ５１．５５％，主要是销售货款收回增加所致 （２）无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款 第 39 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 （３）欠款金额前 ５ 名单位情况 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 云南冶金进出口公司 ２０，８２３，４８２．７５ 一年以内 货款 云达利铝合金制品有限公司 ２，１４０，９５７．１９ 一至以内 货款 上海雄恒贸易公司 １，６４３，０２３．５３ 一至二年 货款 广西大化县铝材厂 １，４５１，７０４．５８ 一至二年 货款 湖北阳新轮毂厂 １，３９１，７１３．１０ 二至三年 货款 （４）应收云南冶金进出口公司款项系本公司委托该公司收取出口铝锭货款所致 ３ 预付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（％） 金额 比例 ％ 一年以内 ５，５０８，２８４．３４ ９５．７６％ ５，６７４，０５３．９２ １００％ １－－－－２ 年 ４．２４％ －－－ －－－ ２４４，１６０．２８ ２－－－－３ 年 －－－ －－－ －－－ ３ 年以上 －－－ －－－ －－－ 合 计 ５，７５２，４４４．６２ １００％ ５，６７４，０５３．９２ １００％ （１）本项目期末无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款 ４ 其它应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 ％ 坏帐准备 金额 比例 ％ 坏帐准备 １ 年以内 １５，３５１，５１０．５ ９９．３％ －－－ ９，３８８，８９７．１２ ７３％ －－－ １ １—２ 年内 ４５，６３７．５０ ０．３％ ４，５６３．７５ ５７，７８４．８７ ０．５％ ５，７７８．４９ ２—３ 年内 ５７，７８４．８７ ０．４％ １１，５５６．９７ －－－ －－－ －－－ ３ 年以上 ３，４００，０００．００ ２６．５％ １，０２０，０００．０ ０ 合 计 １５，４５４，９３２．８ １．００％ １６，１２０．７２ １２，８４６，６８１．９９ １．００％ １，０２５，７７８．４ ８ ９ 净值 １５，４３８，８１２．１ １１，８２０，９０３．５０ ６ １ 本项目期末数比期初数增加 ３０．６１％ 主要原因是期货保证金增加所致 ２ 本项目中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款 ３ 其中金额较大的单位有： 第 40 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 单位名称 欠款金额 发生时间 期货保证金 １４，３１８，８６９．４３ 一年以内 ５ 存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 １１１，９６２，３９２．９７ ２，５５５，５８７．１８ ７８，００３，２５５．５６ ５３５，３６０．３２ 辅料 ２２，９８２，５４８．４０ ４，１３６，８５８．７１ １７，０３０，９７１．１５ ３，０６１，０６１．５２ 委托加工材料 １，１０４，７４３．００ １４８，２０３．８９ －－－－ 在产品 ７７，７６１，７１８．３０ ８１，２６９，０５１．４０ －－－－ 产成品 １３，１９５，４０４．８８ ３０，０９７．２２ １２２，８８７，５１３．４３ －－－－ 发出商品 ６３，７８７，４４９．６８ －－－－ －－－－ 合 计 ２９０，７９４，２５７．２３ ６，７２２，５４３．１１ ２９９，３３８，９９５．４３ ３，５９６，４２１．８４ 净 值 ２８４，０７１，７１４．１２ ２９５，７４２，５７３．５９ ６ 待摊费用 类 别 期末数 期初数 保险费 ５４１，９０８．５９ ４１８，７６９．６７ 养路费 ３６，８４６．６０ ５０，９７９．６０ 轧辊费 ５９７，６５２．２９ ８４，９３４．６２ 通行券 １８，０００．００ －－－ 仓储费 １８，４２０．００ －－－ 铝圆杆机架 １３５，５４０．００ －－－ 合 计 １，３４８，３６７．４８ ５５４，６８３．８９ １ 本项目期末数比期初数增加 １４３．０８ ％ 主要原因是应摊保险费和轧辊费增加 ７ 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ８，４２０，３９８．０５ ７１３，３６７．８７ ６５２，２５７．９２ ８，４８１，５０８．００ 合 计 ８，４２０，３９８．０５ ７１３，３６７．８７ ６５２，２５７．９２ ８，４８１，５０８．００ 净 值 ８，３３１，２３４．５１ ８，３９２，３４４．４６ （１）长期股权投资 Ａ 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 第 41 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 厦门源益电力股份有限公司 普通股 ２０００００ ８９，１６３．５４ ８９，１６３．５４ Ｂ 其他股权投资 被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位 减值准备 股权比例 云南省冶金进出口公司 ９７．０６ ６，２５０，０００．００ ２５％ －－－－ 中色恒达发展有限公司 ９７．０４ ５４５，４００．００ ３％ －－－－ 昆明白塔信用社 ９３．０３ ８８３，５７６．５９ ０．２％ －－－－ 澳大利亚 ＹＭＧ 贸易股份有限公司 ２００１．１ ５１３，３６７．８７ ３２％ －－－－ 云南金吉安建设咨询监理有限公司 ２００１．２ ２００，０００．００ ２０％ －－－－ 小 计 ８，３９２，３４４．４６ 合 计 ８，４８１，５０８．００ ８９，１６３．５４ 长期股权投资的减少数 ６５２，２５７．９２ 元 是收回原对新加坡星云铝业有限公司的投资款 其收 益已计入投资收益 ８ 固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 建筑物 ６６０，４１８，４２０．９４ －８０，９２４，７８８．０７ ４，２４８，０８０．８６ ５７５，２４５，５５２．０１ 通用设备 ５８９，４０５，８７９．６２ ３３２，５９０，９４５．８０ ４，５８７，７３６．６９ ９１７，４０９，０８８．７３ 专用设备 ４７８，０２５，３７１．５８ －１４，３２８，５８２．８６ ４６３，６９６，７８８．７２ 运输设备 ２５，００５，８２２．８８ ４，９６５，３９６．６０ １，０７８，１０４．３７ ２８，８９３，１１５．１１ 其他设备 １４，７４３，５０６．６７ ３，１９２，３５４．００ １７，２３３，５６０．２８ ７０２，３００．３９ 合 计 １，７６７，５９９，００１．６９ ２４５，４９５，３２５．４７ ２７，１４７，４８２．２０ １，９８５，９４６，８４４．９６ （２） 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 建筑物 ４８，３６７，１６１．８８ １０，５３３，２９１．８８ ２，０５０，６２３．９９ ５６，８４９，８２９．７７ 通用设备 １１４，８１９，４７５．９０ ５６，０２６，０９１．２４ ２，８０７，８２９．５４ １６８，０３７，７３７．６０ 专用设备 ７４，０９０，６４８．８４ ２９，０５５，１１７．９６ １０３，１４５，７６６．８０ 运输设备 ８，０５７，３７５．４４ １，７１２，８４４．７４ ９６４，１８２．６７ ８，８０６，０３７．５１ 其他设备 ８，３５３，３４０．１６ １，８６４，５７０．５５ ９，７９５，８４７．２１ ４２２，０６３．５０ 合 计 ２５３，６８８，００２．２２ ９９，１９１，９１６．３７ １５，６１８，４８３．４１ ３３７，２６１，４３５．１８ ３ 固定资产净值 １，５１３，９１０，９９９．４７ １，６４８，６８５，４０９．７８ （４）固定资产减值准备 第 42 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 １，３４７，８８０．６１ １，３４７，８８０．６１ 合 计 １，３４７，８８０．６１ １，３４７，８８０．６１ 注 １ 本公司本会计年度电解环保节能技改工程 碳素环保节能技改工程和铁路专用线及相关工程 已完成竣工结算 竣工决算已经云南云审会计师事务所审计 并分别出具云审所 ２００１ 基字第 ２６ 号 ２７ 号 ２８ 号＜＜基本建设工程审核报告＞＞ 根据以上报告确定电解环保节能计改工程工程总造价为 ７２５，６４９，３９６．７７ 元， 碳素环保节能技改工程总造价为 ７６１，２５２，４３４．７９ 元；铁路专用线及相关工程总造价为 ３２，５６７，６８３．５１ 元 以上结果已经云南省审计厅云审投决 ２００１ １４６ 号审计决定书确定 ２ 本期固定资产原值增加主要系电解环保节能技改工程 碳素环保节能技改工程竣工结转固定资产 所致 同时由于原电解环保节能技改工程 碳素环保节能技改工程及零星工程开工时的费用归集按可行性研 究报告的计划项目归集 竣工结算时按国债专项资金项目设计的批复进行 故本期增加数对电解环保节能技 改工程 碳素环保节能技改工程及零星工程的分类也按竣工结算的口径进行了调整 ３ 本期固定资产减少主要原因系本公司技改拆除动力分厂 加工分厂总降 板材 元片等工 序的固定资产所致 ４ 期末固定资产减值准备是对加工分厂已停产的设备计提的减值准备金额 ５ 本公司固定资产中有 ６０，６００ 万元用于银行贷款抵押 无用于担保的情况 ９ 工程物资 类 别 期末数 期初数 设 备 １，８０１，４５７．４８ １，２５０，１４０．６５ 工程材料 ４，３６７，１４９．６７ ４７，０９０，１７３．３０ 合 计 ６，１６８，６０７．１５ ４８，３４０，３１３．９５ 本项目期末数比期初减少 87.24% 主要原因是在建工程领用 １０ 在建工程 本期转入 占预算 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 固定资产数 比例 电解环保节能技改工程 ７４９６０ 万元 １０２，３５８，３８０．４１ －１９２，９８８，０３４．３０ －９０，６２９，６５３．８９ －－－－ ９６．８％ 其中：利息 ８，５９３，８５９．６２ －－－－ ８，５９３，８５９．６２ －－－－ 碳素环保节能技改工程 ９２０４９ 万元 ２８，３１４，６９４．１９ ２１８，９８３，９２９．７０ ２４７，２９８，６２３．８９ －－－－ ８２．７％ 其中：利息 ２，３７７，２６０．２３ －－－－ ２，３７７，２６０．２３ －－－－ 十五技改项目 １９９５００ 万元 －－－－ ２０，２１２，９０４．０８ －－－－ ２０，２１２，９０４．０８ 其中：利息 －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ 零星工程 ８６８，７２１．００ １０８，８６９，０３５．９２ ８８，７１１，０１３．２２ ４，１７９，７４７．００ １６，８４６，９９６．７０ 第 43 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 合 计 １３１，５４１，７９５．６０ １５５，０７７，８３５．４０ ２４５，３７９，９８３．２２ ４，１７９，７４７．００ ３７，０５９，９００．７８ 1 本项目期末数比期初减少 71.83% 主要原因是电解环保节能技改工程和碳 素环保节能技改工程及零星工程完工结转入固定资产 2 上述项目的资金来源为：募股资金 其他来源 自筹 贷款 3 电解环保节能技改工程 碳素环保节能技改工程及零星工程开工时的费用 归集按可行性研究报告的计划项目归集 竣工结算时按国债专项资金项目设计的批复进 行 故本期增加数及本期转入固定资产数对电解环保节能技改工程 碳素环保节能技改 工程及零星工程的分类也按竣工结算的口径进行了调整 4 在建工程中当期无资本化利息 期末在建工程无减值情况 未计提减值准 备 １１ 固定资产清理 项 目 期末数 期初数 其他设备 １１，２３７，４７３．９２ ４，１５６，６２８．８８ 固定资产清理项目期末数比期初增加 170.35 % 主要是本公司电解一厂 ６０ｋＡ 电解槽技改拆 除清理及动力分厂 ６０ｋＡ 供电系统 加工分厂板材 元片工序拆除清理 １２ 无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 专利权 ２，６３８，８８２．８８ １，６９８，２９１．０８ －－－ ３１３，５３０．６０ １，２５４，１２２．４０ １，３８４，７６０．４８ ４．４２ 铁路专用线 ４，１７５，７４７．００ ４，１７５，７４７．００ ４１７，５７６．００ ４１７，５７６．００ ３，７５８，１７１．００ ９．００ 合 计 ６，８１４，６２９．８８ １，６９８，２９１．０８ ４，１７５，７４７．００ ７３１，１０６．６０ １，６７１，６９８．４０ ５，１４２，９３１．４８ 1 本项目期末数比期初增加 202.83% 主要原因是铁路专用线使用权转入 2 本项目取得方式均为自建 １３ 长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 房屋使用权 １，３５４，０００．００ ９０２，６６６．１０ ９０，２６６．６４ ５４１，６００．１４ ８１２，３９９．４６ ９ １４ 短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 ４００，０００．００ １５，０００，０００．００ 信用借款 １４４，２００，０００．００ １７９，２００，０００．００ 合 计 １４４，６００，０００．００ １９４，２００，０００．００ 第 44 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 本项目期末数比期初减少 25.54% 主要原因是归还短期借款所致 １５ 应付帐款 期末数 期初数 １１６，０９２，７４４．００ ９２，７０３，４０７．２８ （１）本项目期末数比期初增加 25.23% 主要原因是应付电费 运费增加所致 （２）本项目无持有本公司 ５％以上股份的股东款项 （３）大额欠款单位情况 单位名称 应付金额 帐龄 应付原因 电费暂估 ３５，９５７，８４３．８８ 一年以下 电费 氧化铝运费暂估 ２６，５８９，９５４．６７ 一年以下 运费 云南冶金集团进出口有限公司 ６，５３９，２２３．１２ 一年以下 代理手续费 氧化铝关税 ５，６２０，５２１．９８ 一年以下 关税 十一冶云铝指挥部 ５，６０８，７２０．９７ 一年以下 工程款 １６ 预收帐款 期末数 期初数 １２，０１２，５４２．００ １４，０８８，５４２．７５ （１） 本项目期末数比期初数减少 １４．７４ ％ 主要原因是预收货款减少所致 （２） 本项目无持有本公司 ５％以上股份的股东款项 （３） 大额欠款单位情况 单位名称 预收金额 帐龄 预收原因 深圳正申实业公司 ２，６００，２９８．１５ 一年以内 货款 西南铝业有限公司 １，９８２，４７６．４２ 一年以内 货款 １７ 应付工资 期末数 期初数 ２５，９０６，６７５．７８ １５，９０６，６７５．７８ 本公司应付工资期末余额系根据本公司董事会决议计提的 ２００１ 年度奖金 无属于拖欠性质情 况 １８ 应交税金 项 目 税率 期末数 期初数 增值税 １７％ ５５０，１２６．２５ －１２，００４，５９７．５０ 营业税 ３％ １６，６５５．５２ ２７，５４４．０３ 第 45 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 城建税 １％ ６，１９０．９５ １，７７０．５８ 房产税 从价计征 ５００，０００．００ 所得税 １５％ ９５７，７３６．４０ －２７，０８０．６３ 合 计 ２，０３０，７０９．１２ －１２，００２，３６３．５２ （１）本项目期末数比期初数增加 １１６．９１％ 主要原因是应缴增值税和所得税增加所致 １９ 其他应交款 项 目 期末数 性 质 计缴标准 教育费附加 ５１８，５４７．５７ 教育费附加 应税金额的 ３％ 合 计 ５１８，５４７．５７ ２０ 其他应付款 期末数 期初数 ４３，１１４，５２３．４３ ８９，６６９，３６０．５４ （１）本项目期末数比期初数减少 ５１．９２ ％ 主要原因是财政贴息转入专项应付款核算所致 （２） 云南冶金集团总公司一分公司 ２，１９０，６１６．４０ （３）大额应付款项单位情况 单位名称 金 额 竣工验收费用 ２，９３３，８０９．２０ 涿神金属加工设备公司 ２，８２７，９９６．３４ 七甸税务所（代扣营业税） １，６０９，８９３．９６ 鞍山机电环保公司 １，２２４，１３９．９０ ２１ 预提费用 类别 期末数 期初数 利 息 １，８７８，９３３．３３ ２，１６３，７６０．００ 大修理费 ３８，３１０，１６５．０６ ６，０００，０００．００ 合 计 ４０，１８９，０９８．３９ ８，１６３，７６０．００ （１）本项目期末数比期初数增加 ３９２．２９％ 主要原因是计提电解槽大修理费用 ２２ 长期借款 第 46 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 昆明市工商银行 ６８，５００，０００．００ １９９８．０７．２０－２００３．０７．２０ ７．６５％ 担保 昆明市工商银行 １７３，５００，０００．００ １９９７．１２．３０－２００３．９．３０ ９．９％ 担保 昆明市工商银行 ４５，０００，０００．００ １９９８．１０．２１－２００３．９．３０ ７．１１％ 担保 昆明市工商银行 ７５，０００，０００．００ １９９９．１２．２９－２００４．１２．２８ ６．０３％ 担保 昆明市工商银行 ４５，０００，０００．００ １９９９．０３－－－－－２００２．０３ ７．３２６％ 担保 昆明市工商银行 ５０，０００，０００．００ ２０００．０３．２３－２００３．０３．２２ ６．５３％ 担保 昆明市工商银行 ４００，０００，０００．００ ２０００．０６．３０－２００７．０６．３０ ６．２１％ 抵押 昆明市工商银行 ５０，０００，０００．００ ２００１．１１．１５－２００４．１０．３１ ５．９４％ 担保 昆明市工商银行 ５０，０００，０００．００ ２００１．１２．０７－２００４．１２．０６ ５．９４％ 担保 合 计 ９５７，０００，０００．００ （１） 以上利率为合同利率 （２） 贷款金额中有一亿元为流动资金中期贷款 一年内到期的长期借款 ４，５００ 万元 ２３ 专项应付款 项 目 期 末 数 技改财政贴息 １０３，５３６，０００．００ ２４ 股本 公司 ２００１ 年股本变动情况如下表 本次变动增减 ＋ － 项 目 期初数 配 送 公积金 增 其 小 期末数 股 股 转股 发 他 计 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 ２３０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 其中 国家持有股份 ２３０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 ２ 募集法人股 ３ 内部职工股 ８１，０００．００ ６６，０００．００ ４ 优先股或其他 尚未流通股份合计 ２３０，０８１．０００．００ ２３０，０８１，０００．００ 二 已流通股份 １ 境内上市的人民币普通股 ７９，９１９，０００．００ ７９，９３４，０００．００ 第 47 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其 他 已流通股份合计 ７９，９１９，０００．００ ７９，９３４，０００．００ 三 股份总额 ３１０，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ ２５ 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２９８，４５０，２７４．００ －－－－－ ２９８，４５０，２７４．００ 资产评估增值 ８６，８２９，４２５．７３ －－－－－ ８６，８２９，４２５．７３ 合 计 ３８５，２７９，６９９．７３ －－－－－ ３８５，２７９，６９９．７３ ２６ 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ９，７５６，８１５．００ １５，０１１，１８０．９０ ２４，７６７，９９５．９０ 法定公益金 ４，８７８，４０７．５０ ７，５０５，５９０．４５ １２，３８３，９９７．９５ 任意盈余公积金 －－－－ ２２，５１６，７７１．３５ －－－－ ２２，５１６，７７１．３５ 合 计 １４，６３５，２２２．５０ ４５，０３３，５４２．７０ ０．００ ５９，６６８，７６５．２０ ２７ 未分配利润 年初未分配利润 ５，４３２，９２７．４６ 加 本期净利润 １５０，１１１，８０９．０３ 减 按 １０％提取法定盈余公积 １５，０１１，１８０．９０ 减 按 ５％提取法定公益金 ７，５０５，５９０．４５ 减 按 １５％提取任意盈余公积 ２２，５１６，７７１．３５ 减 应付普通股股利 １０８，５００，０００．００ 期末未分配利润 ２，０１１，１９３．７９ 根据本公司董事会通过的 2001 年度利润分配预案 增提 15%的任意盈余公积 计 22,516,771.35 元 并以 2001 年末股本为基数 按每股派发红利 0.35 元 共计应付普通股股利 １０８，５００，０００．００ 元 含税 剩余可供股东分配利润留待以后分配 ２８ 主营业务收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铝产品 １，６０３，７４２，３０５．８４ １，４７０，２７５，３９７．６９ 其中： 普铝 ８６９，１５２，７４６．７２ ９７３，５６４，０８８．１３ 第 48 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 出口铝锭 ３９４，７７３，５９０．８９ ２０５，５７９，６４３．０５ 铝铸扎卷 １５８，５１８，７８３．４８ １７８，５１３．９３９．０３ 铝合金 ４０，７２４，９２２．１０ ２８，２５５，０２６．３３ ２９ 主营业务成本 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铝产品 １，３１５，５６９，０４６．５０ １，２４２，５６１，６７８．９９ 其中： 普铝 ６９６，６８８，３６２．０９ ８１９，４８９，０１８．０１ 出口普铝 ３１８，１２８，９１５．０８ １７０，６６９，４０２．７１ 铝铸轧卷 １３３，３５２，２６３．１６ １４７，８４２，３８５．５４ 铝合金 ３４，５３３，２２５．５６ ２４，０２４，０４３．７６ ３０ 其他业务利润 项目 收入数 成本数 利润数 材料销售 １２８，６８９，８４７．０４ １３２，７３５，５４６．１８ －４，０４５，６９９．１４ 运输收入 ３８，２９３．５８ ２，１６２．０７ ３６，１３１．５１ 劳务收入 ６１７，２５８．８１ ５５６，２６３．５０ ６０，９９５．３１ 电收入 １６７，２９６．４０ １６５，５８９．７１ １，７０６．６９ 租金 ２３４，５５０．００ １２４，３６３．０１ １１０，１８６．９９ 合 计 １２９，７４７，２４５．８３ １３３，５８３，９２４．４７ －３，８３６，６７８．６４ ３１ 营业费用 本期发生数 上年同期数 费用总额 ３３，３２９，１４５．１９ ２７，７５９，３９３．０８ 其中： 运输费 １６，４５３，６５４．８４ １５，５８７，４４０．４５ 包装费 ３，１３７，８１５．２６ ２，２６１，１６８．９７ 委托代销手续费 ２，２２８，３５５．５９ １，７８２，４８６．１３ 装卸费 ７５１，９４２．６７ ５８４，８２４．３０ ３２ 管理费用 本期发生数 上年同期数 费用总额 ５２，８４７，４９１．８０ ５０，６７８，３８８．９３ 其中：工资及福利费 ７，３０８，０４３．００ ７，１７１，０４１．４４ 工会经费 １，５８０，９２３．７４ １，２５０，３１３．１６ 第 49 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 办公费 ２，１０９，７４５．５９ １，７４２，１２３．４６ 折旧费 １，５２９，０７６．４０ ２，２５２，６３７．８２ 后勤综合服务费及租赁费 ８，８００，０００．００ ８，８００，０００．００ 存货跌价准备 ３，１２６，１２１．２７ ２７０，４３１．６８ ３３ 财务费用 类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 ４９，０８７，３４２．０８ ５０，７１０，５０８．６０ 减 利息收入 ２，１３０，６９２．７５ １，８０１，５９９．５８ 汇兑损失 －－－－ －－－－ 减 汇兑收益 ２４，２９８．１９ ３４，６２３．５３ 其 他 ２０４，２７２．９３ １３５，９９４．７２ 合 计 ４７，１３６，６２４．０７ ４９，０１０，２８０．２１ ３４ 投资收益 项 目 本年发生数 上年同期数 股权投资收益 ５１５，３３２．９４ ２，７６１，２５８．９９ 股票投资收益 １，３５４，８５０．１３ 期货收益 ２８，６９８，８７７．６９ ２，７２２，６０５．８８ 合 计 ３０，５６９，０６０．７６ ５，４８３，８６４．８７ 本项目本期数与上年同期数相比增加 ４５７．４４ ％ 主要原因为收到当期期货收益增加所致 ３５ 营业外收入 项 目 本年发生数 上年同期数 教育费附加返还 １６７，０６１．００ １００，０００．００ 罚款收入 ９，３８９．００ １２０，０１０．００ 处理固定资产收益 ３７，３２２．３０ －－－－ 其他 ２，４００．００ －－－－ 合 计 ２１６，１７２．３０ ２２０，０１０．００ ３６ 营业外支出 项 目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产损失 １，１７８，７９０．２７ １２７，５６９．４６ 捐赠 ７６，８００．００ ７６，８００．００ 固定资产减值准备 １，３４７，８８０．６１ －－－－ 第 50 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 其他 ２８７，１１３．２０ ５４，４１２．８３ 合 计 ２，８９０，５８４．０８ ２５８，７８２．２９ 本项目本期数与上年同期数相比增加 １，０１６．９９％ 主要原因为处理固定资产发生损失和计提固 定资产减值准备所致 ３７ 支付的其他与经营活动有关的现金 办公费 ２，２３７，８１６．２４ 运输费 ２４，９７１，３７３．２８ 包装 装卸费 ３，８８９，７５７．９３ 委托代销手续费 ２，２２８，３５５．５９ 后勤综合服务费及租赁费 ８，８００，０００．００ ３８ 收到其他与筹资活动有关的现金 财政贴息 １２０，０００，０００．００ 银行利息收入 ２，１３０，６９２．７５ 六 关联方及关联方交易 １ 存在控制关系的关联方关系的性质 关联方企业名称 注 册 地 主 营 业 务 与本公司关 经济性质 法定代表人 云南冶金集团总公司 云南昆明 矿产品 冶金产品 系最大股东 国有 陈 智 及副产品 延伸产品 云铝上海经营部 上 海 市 电解产品 铝合金 子公司 国有 田 永 铝 板 等 铝 制 品 云铝装璜公司 云南昆明 室内外装饰装修工程 子公司 国有 张继孔 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 单位名称 年初数 增加数 减少数 期末数 云南冶金集团总公司 ３８０，９４７，０００．００ １７０，２４３，０００．００ －－ ５５１，１９０，０００．００ 云铝上海经营部 ５００，０００．００ －－ －－ ５００，０００．００ 云铝装璜公司 ７００，０００．００ －－ －－ ７００，０００．００ ３ 存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 云南冶金集团总公司 ２３０，０００，０００．００ ７４．２ －－ －－ －－ －－ ２３０，０００，０００．００ ７４．２ 第 51 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 云铝上海经营部 ５００，０００．００ １００ －－ －－ －－ －－ ５００，０００．００ １００ 云铝装璜公司 ７００，０００．００ １００ －－ －－ －－ －－ ７００，０００．００ １００ ４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 单位名称 与本公司的关系 云南冶金集团进出口有限公司 联营企业 与本公司属同一母公司 ５ 关联交易 Ａ 代理事项 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理 比照市场价格收取代理费 本公 司与该公司签署委托代理协议 根据协议 本公司 ２００１ 年 １－１２ 月共付给该公司进出口业务代理费 为 ２，２２８，３５５．５９ 元 Ｂ 租赁事项 ２０００ 年 １２ 月 １０ 日本公司与云南冶金集团总公司签定 补充协议 该协议规定自 ２０００ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司需支付给云南冶金集团总公司综合服务费 ５６６ 万元／年 房屋 土 地使用权租赁费 ３１４ 万元 以上费用共计 ８８０ 万元／年 ２００１ 年 １－１２ 月已支付 ８８０ 万元 Ｃ 应收应付余额 应收帐款 项 目 ２００１ 年金额 占应收帐款比例％ ２０００ 年金额 占应收帐款比例％ 云南冶金集团 进出口有限公司 ２０，８２３，４８２．７５ ７０．７３％ ４１，９６２，２３１．４５ ６９．０５％ 其它应收款 项 目 ２００１ 年金额 占其他应收款比例％ ２０００ 年金额 占其他应收款比例％ 云南冶金集团 总公司一分公司 －－－－ －－－－ ４７，３０８．６５ ０．３６％ 应付帐款 项 目 ２００１ 年金额 占应付帐款比例％ ２０００ 年金额 占应付帐款比例％ 云南冶金集团 进出口有限公司 ６，５３９，２２３．１２ ５．６３ ％ ６，１４０，５６５．２９ ６．６２％ 其它应付款 项 目 ２００１ 年金额 占其他应付款比例％ ２０００ 年金额 占其他应付款比例％ 云南冶金集团 总公司一分公司 ２，１９０，６１６．４０ ５．０７％ １０，５９８，３５０．６４ １１．８２％ 第 52 页 云南铝业股份有限公司 2001 年度报告 七 或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无需要披露的重大或有事项 八 承诺事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无需要披露的重大承诺事项 九 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项 十 其他重大事项说明 本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭 截止 2001 年 12 月 31 日尚未到期合约的持仓 量为 2072 手 共计占用期货保证金 6,966,895 元 第 53 页