伊力特(600197)2003年年度报告

新疆伊力特实业股份有限公司 ２００３ 年年度报告 二零零四年二月十六日 一．重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 武化新董事、傅启军董事、柴新平董事、郭勇独立董事分别委托姜方基董事、 周荣祖董事、徐勇辉董事、陈盈如独立董事代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长徐勇辉先生、主管会计工作负责人总会计师赵广纪先生及会 计机构负责人财务部经理戴志坚先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 １ 目 录 一、重要提示…………………………………………………1 二、公司基本情况简介………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要………………………………4 四、股本变动及股东情况……………………………………7 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………10 六、公司治理结构……………………………………………13 七、股东大会情况简介………………………………………17 八、董事会报告………………………………………………18 九、监事会报告………………………………………………42 十、重要事项…………………………………………………44 十一、财务报告………………………………………………50 十二、备查文件目录…………………………………………90 ２ 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆伊力特实业股份有限公司 公司中文名称缩写：伊力特 公司法定英文名称：Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD 公司英文名称缩写：Y L T 2、公司法定代表人：徐勇辉 3、公司董事会秘书：侯宇洲 联系地址：新疆乌鲁木齐市北京南路 22 号龙岭大厦 18 层 联系电话：（0991）3843248 传 真：（0991）3842489 电子信箱：yilite5188@sina.com 4、公司注册地址：新疆新源县肖尔布拉克 公司办公地址：新疆新源县肖尔布拉克 邮政编码： 835811 公司国际互联网网址:http://www.yilispirit.com 电子信箱: yltgf-yn@xj.cninfo.net 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：伊力特 股票代码：600197 ３ 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：一九九九年五月二十七日 首次注册登记地点：新疆新源县肖尔布拉克 企业法人营业执照注册号：6500001000718 税务登记号码：654125710892189 公司聘请会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址：上海迎勋路 168 号 17 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 利润总额 98,221,852.00 净利润 79,747,616.15 扣除非经常性损益后的净利润* 45,772,887.93 主营业务利润 132,772,551.11 其他业务利润 -154,472.57 营业利润 76,933,124.14 投资收益 21,479,015.95 补贴收入 78,918.78 营业外收支净额 -269,206.87 经营活动产生的现金流量净额 90,895,688.04 现金及现金等价物净增加额 -20,964,316.16 ４ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 营业外收支净额 -269,206.87 补贴收入 78,918.78 股权转让收益 645,834.98 股票投资收益 -748,191,89 项目投资收益 13,940,000.00 各项减值准备的转回 21,181,214.66 非经常性损益所得税影响 -2,071,776.22 合计 32,801,793.44 （二） 截止 2003 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标 财务指标 单位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 元 379,653,493.84 366,932,306.47 351,640,124.05 净利润 元 79,747,616.15 78,864,302.33 76,769,722.60 总资产 元 1,186,768,665.91 1,018,381,402.68 949,678,163.48 股东权益（不含少数股东权益） 元 835,702,472.43 817,694,856.28 738,573,768.15 每股收益 元/股 0.362 0.358 0.35 每股净资产 元/股 3.79 3.708 3.35 调整后的每股净资产 元/股 3.79 3.708 3.35 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.412 0.306 0.09 净资产收益率 % 9.54 9.64 10.39 ５ （三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 现金股利 未分配利润 股东权益合计 期初数 220,500,000 425,041,695.45 74,572,386.42 32,330,036.48 35,840,774.41 755,954,856.28 本期增加 8,105,925.54 8,105,925.54 63,535,765.07 79,747,616.15 本期减少 期末数 220,500,000 425,041,695.45 90,784,237.50 40,435,962.02 ６０，８５８，０００ ３８，５１８，５３９．４８ 835,702,472.43 变动原因 提取盈余公积金 提取公益金 ６ 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1．公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 145,500,000 145,500,000 其中： 国家持有股份 134,500,000 134,500,000 境内法人持有股份 11,000,000 11,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 145,500,000 145,500,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,000,000 75,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 三、股份合计 220,500,000 220,500,000 2．股票发行与上市情况 （1）至报告期末为止的前三年，除 1999 年度公司设立并发行股票外，其余年 度公司未发行股票及其它衍生证券。新疆伊力特实业股份有限公司于 1999 年 5 月 27 日注册成立，发起人共持有股份 14550 万股，经中国证监会证监发行字[1999]84 号文批准，公司于 1999 年 7 月 29 日在上海证券交易所采用“上网定价”方式发行 人民币普通股 7,500 万股（其中向证券投资基金配售 750 万股） ，发行价格为 6.26 元 /股，主承销商为南方证券有限公司。经上海证券交易所上证上字[1999]61 号文批准， 新疆伊力特实业股份有限公司社会公众股 6,750 万股于 1999 年 9 月 16 日上市交易； ７ 向证券投资基金配售的 750 万股，于 1999 年 11 月 16 日上市交易。 （2）报告期内，公司没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资及其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 （3）公司无内部职工股和公司职工股。 （二） 股东情况介绍 1. 报告期末股东总数 27253 户。 2. 报告期末前 10 名股东持股情况 ①报告期末公司前 10 名股东持股情况 序号 股东名称 报告期末持股数（股） 持股比例（%） 股权性质 1 新疆伊犁酿酒总厂 132,500,000 60.09 国有法人股 2 大鹏证券有限责任公司 5,880,944 2.67 流通股 3 四川省德阳市黄许印刷厂 5,000,000 2.27 法人股 4 新疆副食（集团）有限责任公司 3,500,000 1.59 法人股 5 新疆生产建设兵团投资中心 2,000,000 0.91 国家股 6 伊犁糖烟酒有限责任公司 1,500,000 0.68 法人股 7 南方证券有限公司 1,000,000 0.48 法人股 8 陈光萍 803,801 0.36 流通股 9 陈攀 793,616 0.36 流通股 10 李兰琼 773,941 0.35 流通股 说明：持有本公司 5%以上股份的股东为新疆伊犁酿酒总厂，报告期内所持股份 无增减变动情况，无质押或冻结情况，股权性质为国有法人股。 ②前 10 名股东中，第 1、3、4、5、6、7 名股东为公司发起人，第 2、8、9、 ８ 10 名股东与公司没有关联关系；新疆副食（集团）有限责任公司、伊犁糖烟酒有限 责任公司为公司主营产品经销商；南方证券有限公司为公司股票首次发行的主承销 商及上市推荐人，因其资金交收透支，所持证券被中国证券登记结算有限责任公司 作为抵押品暂扣；公司不知第 2、8、9、10 名股东是否存在一致行动人的情况。 3. 公司控股股东为主发起人新疆伊犁酿酒总厂， 成立于1988年， 注册资本13633 万元。新疆伊犁酿酒总厂是国有独资企业，经营范围为白酒酿造，主要经营业务是 为本公司生产少量基酒，法定代表人为袁国军先生。 新疆伊力特集团有限公司是本公司控股股东新疆伊犁酿酒总厂的投资主体，成 立于 2000 年 12 月 12 日，注册资本 18300 万元，经营范围为白酒酿造与销售；日用 玻璃制品、建筑材料、五金交电、百货及副食品的销售；住宿、饮食、娱乐健身、 汽车出租、沐浴理发、美容化装服务；国内旅游业务。法定代表人为徐勇辉先生。 4．公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 报告期末持股数（股） 持股比例（%） 股权性质 1 大鹏证券有限责任公司 5,880,944 2.67 流通股 A 股 2 陈光萍 803,801 0.36 流通股 A 股 3 陈攀 793,616 0.36 流通股 A 股 4 李兰琼 773,941 0.35 流通股 A 股 5 曾亨书 712,500 0.32 流通股 A 股 6 高萍 586,829 0.27 流通股 A 股 7 上海市劳动咨询事务所 582,196 0.26 流通股 A 股 8 深圳市德正实业有限公司 333,860 0.15 流通股 A 股 9 王玉萍 278,000 0.13 流通股 A 股 10 汤素芳 251,500 0.11 流通股 A 股 ９ 公司不知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数量（股） 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初数 期末数 徐勇辉 男 46 董事长 2002.6.29-2005.6.29 0 0 武化新 男 54 董事兼总经理、总工程师 2002.6.29-2005.6.29 0 0 付启军 男 38 董事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 周荣祖 男 55 董事兼副总经理 2002.6.29-2005.6.29 0 0 李敬献 男 39 董事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 赵广纪 男 51 总会计师 2002.6.29-2005.6.29 0 0 柴新平 男 48 董事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 陈盈如 女 38 独立董事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 姜方基 男 47 独立董事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 郭勇 男 36 独立董事 2003.6.29-2006.6.29 0 0 侯宇洲 男 40 董事会秘书 2002.6.29-2005.6.29 0 0 陈志远 男 41 副总经理 2002.6.29-2005.6.29 0 0 梁志坚 男 49 副总经理 2002.6.29-2005.6.29 0 0 赖积萍 女 43 监事会主席兼纪委书记 2002.6.29-2005.6.29 0 0 蒋新华 男 41 监事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 庄永明 男 40 监事 2002.6.29-2005.6.29 0 0 １０ 说明： 1．武化新先生、周荣祖先生、陈盈如女士、姜方基先生、郭勇先生、蒋新华先 生、庄永明先生等均未在本公司股东单位任职。 2．在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职的股东单位 在股东单位担任的职务 任 职 期 间 是否领取报酬、津贴 徐勇辉 新疆伊力特集团有限公司 董事长 2003.2.18 至今 否 赖积萍 新疆伊力特集团有限公司 监事会主席 2003.3.18 至今 否 柴新平 新疆副食集团有限责任公司 董事长 1997 年 9 月至今 是 李敬献 大鹏证券有限责任公司 投资部首席分析师助理 2000 年 5 月至今 是 付启军 新疆伊力特集团有限公司 党委书记 2001 年 1 月至今 是 （二）年度报酬情况 根据公司 2001 年 8 月 10 日召开的第一届第十二次董事会及 2001 年 11 月 18 日 召开的 2001 年第一次临时股东大会通过的《关于在职董事及监事会召集人实行年薪 的决议》规定，公司对在本公司担任董事长及高级管理职务的董事、监事会主席实 行报酬与经营业绩挂钩的年薪制办法。 年度报酬总额 594,240 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 194,220 元 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 194,220 元 独立董事津贴 5 万元/年（含税） 独立董事其他待遇 出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行 使职权所需费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事姓名 付启军、柴新平、李敬献 １１ 报酬区间：7—8 万元 人 数： 1人 5—7 万元 6人 3—5 万元 1人 2—3 万元 1人 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变更情况 1．2003 年 5 月 29 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了以下决议：①同 意赵广纪先生辞去公司董事会董事； ②同意提名郭勇先生为公司第二届董事会独立董事侯选人。 上述决议公告刊登在 2003 年 5 月 30 日的《上海证券报》上。 2．2003 年 6 月 29 日公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了以下决议： 同意选举郭勇先生为公司第二届董事会独立董事。 上述决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》上。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册职工总数 1,553 人，离退休人员 38 人。在 册职工中：生产人员 1,243 人，销售人员 36 人，财务人员 60 人，行政人员 180 人， 内退人员 34 人；专业职称构成为：高级职称 7 人（2 人享受政府特殊津贴） ，中级 职称 35 人，初级职称 135 人，大专以上文化程度 160 人（其中本科 20 人）。技术工 人构成为：技师 1 人，高级工 120 人，中级工 480 人，初级工 650 人。 １２ 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来，能够按照中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全 符合现代企业制度要求的公司基本制度，规范公司的组织和行为，通过召开董事会、 监事会、股东大会，修订和完善了《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议 事规则》 、《监事会议事规则》 、《总经理工作细则》 、《董事会秘书工作制度》 、《信息 披露制度》 ，制定了《关联交易公允决策制度》 、《重大投资决策制度》等，建立各司 其职、各负其责、各尽其能、相互制衡的公司运行机制，完善法人治理结构，规范 公司运作。 2004 年，公司将根据国家相关法律法规及中国证监会证监发[2003]56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等文件精 神，修改完善公司章程；将根据《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际成立 董事会专门委员会；将根据《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》 的要求，进一步完善各项资产减值准备计提和核销的内部控制制度；将根据公司实 际建立统一的控参股公司对外投资的决策审批制度。 1．股东与股东大会 公司在制度规定和经营运作中，能够积极维护所有股东（特别是中小股东）的 合法权益，确保所有股东享有平等的地位和权利，保证所有股东能够充分行使自己 的权利。 公司能够按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求， 召集、召开股东大会，审议、通过各种提案、议案和决议，及时、准确、全面地披 露股东大会的相关信息；每次股东大会都留有充分的时间解答股东的提问和质询， １３ 听取股东的建议；公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，并出 具法律意见书。 2．控股股东与上市公司 公司控股股东没有超越《公司法》 、《公司章程》规定的权限、越过股东大会直 接或间接干预本公司的决策和经营活动；没有直接或间接损害公司或其他股东利益 的行为；没有利用其特殊地位为自己谋取额外的利益。 公司按照人、财、物“三分开”的原则，在人员、资产、财务、机构、业务等 方面做到与控股股东实行“五独立” ，建立了完全独立的运作体系。公司董事会、监 事会、经理层及其他内部经营机构能够按照各自的职责独立运作 3．董事与董事会 公司第二届董事会由 9 人组成，其中独立董事 3 人，独立董事人数已达到中国 证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 公司董事的选举、产生和聘用是严格按照《公司法》 、《公司章程》的规定进行 的，全部董事的任职资格符合法律法规的要求。所有董事（包括独立董事）都能按 照公司和全体股东利益最大化的原则及《公司法》 、《公司章程》的要求，忠实、诚 信、勤勉地履行职责，没有利用职权为自己或他人谋取额外利益的行为。 公司董事会的组建及构成符合有关法律法规的要求，建立了《董事会议事规则》 ， 并按照《公司法》 、《公司章程》等相关法律法规的规定行使职权，董事会实行董事 个人负责的集体决策制度。 4．监事与监事会 公司监事会组成人员的产生和构成符合《公司法》 、《公司章程》和其他法律法 规的要求，建立了《监事会议事规则》 。公司监事能够本着对全体股东负责的原则行 使监督职能，对公司运作及董事、经理、其他高级管理人员履行职责的合法合规性 １４ 进行有效监督。 报告期内，监事会组织公司财务、审计等有关人员，对公司及部分参控股公司 的经营情况和财务状况进行了监督检查。 5．公司绩效评价与激励约束机制 公司不断完善绩效评价与激励约束机制，建立了与各自职能相关的经济责任制 度、业绩评价与考核制度、奖励与惩罚制度。经董事会和股东大会通过，对公司董 事长及在公司担任各种职务的董事、监事，实行了报酬与经济效益紧密挂钩的年薪 制办法。 6．利益相关者 公司能够充分尊重银行和其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相 关者的合法权益；能够在不影响公司信息均衡披露的前提下，向利益相关者提供必 要的信息；能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展，并在保 证公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，重视公司所在社区的福利、环境保 护、公益事业等问题，尽公司应承担的社会责任。 7．信息披露与透明度 公司能够按照有关法律法规的要求，本公司《信息披露制度》的要求，在中国 证监会指定的报刊和国际互联网上，真实、准确、完整、及时地披露信息，保证全 体股东享有平等获得公司信息的权利和机会，热情接待股东的来访和咨询。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事均能够按照《上市公司治理准则》 、《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》 、《公司章程》的要求，认真履行职责，并对公 司的经营管理、规范运作、持续发展等提出了很多很好的建议，对公司从经营管理、 财务管理、营销、投资、规范运作、法律体系的健全等多方面发表了专业性意见。 １５ （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1．人员分开方面 公司除董事长、监事会主席在本公司控股股东之控股股东处分别兼任董事长和 监事会主席外，其他董事、监事、经理人员、董事会秘书、财务负责人、营销负责 人等在内的所有中高级管理人员，均未在控股股东单位担任或兼任任何职务。公司 的人事任免、调配、奖罚完全独立运作。 2．资产分开方面 公司控股股东投入公司的所有资产都办理了产权变更手续，公司的资产独立完 整，权属清晰，生产、供应、销售及其他业务等相对应的资产独立、配套、完整， 自成体系。 3．财务分开方面 公司建立了完全独立的财务机构，拥有独立的财务管理、会计核算体系及相应 的管理制度，独立开设银行帐户，独立核算，独立纳税。控股股东没有干预公司财 务、会计活动的行为。 4．机构分开方面 公司建立了符合自身实际的组织机构，设置、管理、运行完全独立于控股股东， 没有与控股股东联合办公的情况。 5．业务分开方面 公司经营的各种业务均完全独立于控股股东，独立、自主地管理和经营各项业 务。控股股东的白酒酿造业务是为本公司生产少量的基酒，服务于本公司，不存在 与本公司竞争的情况。 （四）高级管理人员的考评与激励机制 公司主要按照年薪制办法，根据公司计划利润的完成情况，结合各自相关的责 １６ 任制，对高级管理人员的业绩进行考评和奖罚。奖罚在公司经营成果经审计、当年 年度报告公开披露后的次月兑现。公司将根据每年的考评与奖罚的实际情况，不断 健全和完善高级管理人员考评与激励机制。 七、股东大会情况简介 1．2003 年 4 月 16 日，公司董事会以公告方式向全体股东发出了关于召开公司 2002 年度股东大会的通知。2003 年 5 月 16 日，公司 2002 年度股东大会在新疆伊宁 市伊力特大酒店会议室如期召开，出席会议的股东和股东委托代理人共 2 人（其中 流通股股东 0 人） ，共代表有效表决权股份数 134,000,000 股（其中流通股股份数 0 股） ，占公司有效表决权股份总数的 60.77%，符合《公司法》 、《上市公司股东大会 规范意见（2000 年修订） 》和《公司章程》的有关规定。会议逐项审议通过了如下 决议： （1）公司 2002 年年度报告及其摘要； （2）公司 2002 年度董事会工作报告； （3）公司 2002 年度监事会工作报告； （4）公司 2002 年度利润分配预案； （5）公司 2002 年度财务决算报告； （6）公司关于变更募集资金投资项目的议案； 本次股东大会决议公告，刊登于 2003 年 5 月 17 日出版的《上海证券报》第 35 版。 2．2003 年 5 月 30 日，公司董事会以公告方式向全体股东发出了关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的通知。2003 年 6 月 29 日，公司 2003 年度第一次临 １７ 时股东大会在新疆乌鲁木齐市伊力特酒店会议室召开，出席会议的股东和股东委托 代理人共 3 人（其中流通股股东 0 人），共代表有效表决权股份数 136,000,000 股（其 中流通股股份数 0 股） ，占公司有效表决权股份总数的 61.68%，符合《公司法》 、《上 市公司股东大会规范意见（2000 年修订） 》和《公司章程》的有关规定。会议逐项 审议通过了如下决议： 同意选举郭勇先生为公司第二届董事会独立董事。 本次股东大会决议公告，刊登于 2003 年 7 月 1 日出版的《上海证券报》第 36 版。 八、董事会报告 （一）报告期内公司整体经营情况讨论与分析 2003 年度，本公司经历了严峻的考验。首先，上半年“非典”疫情使餐饮业受 到了前所未有的打击，与餐饮业密切相关的白酒市场受到了严重的冲击；其次，农 产品的涨价，提高了酿酒原料的收购成本；再次，随着人们对酒的消费观念发生变 化，保健酒、营养酒、低度酒、啤酒、葡萄酒越来越受到青睐，同时缺乏完善的政 策法规保障，市场竞争更加激烈。面对残酷的考验，本公司在社会各界的大力支持 和董事会的正确领导下，经过经营班子和全体员工的共同努力，仍然取得了较好的 效益。 1．加大结构调整力度，合理配置资源。报告期内，公司将同一业务性质的纸箱 厂与公司控股的伊力特印务有限公司进行了合并，降低了伊力特印务有限公司的管 理成本，减少了同业竞争，提高了伊力特印务的综合竞争实力。将与主营业务没有 关系、管理跨度大的新疆伊力特中草药科技开发有限公司的股权进行了转让，获得 １８ 股权转让收益 64.58 万元。 2．针对“非典”疫情的影响，广泛召集经销商和消费者举行各种形式的营销座 谈会，认真听取经销商和消费者的意见，根据不同消费人群的不同消费需求，合理 调整产品结构。在稳定、提高“伊力老窖”等传统品牌销量的基础上，研制开发出 “伊力金酒”等适销对路的新产品，满足消费者的需求。 3．继续加强营销网络建设，在北京、上海、西安、杭州、苏州、沈阳、长沙、 昆明、济南、郑州、唐山等大中城市建立了公司直属的营销派出机构，负责经营本 公司产品，规范经销商的营销行为，提高服务质量，打击假冒伪劣产品，扩大市场 占有率。 4．加大广告宣传力度，坚持名牌战略，树立良好的公司形象。继续与中央电视 台、香港凤凰卫视等多家有影响、收视率高的广告媒体合作，大力宣传公司产品和 公司形象。 5．继续加强财务管理和生产管理，增收节支、开源节流、降低成本。2003 年 公司管理费用比 2002 年减少 197.65 万元，降低 8.62%。 2003 年度，实现主营业务收入 37,965.35 万元，比 2002 年增长 3.47%；净利润 7,974.76 万元，比 2002 年增长 1.12%。 （二）公司经营情况 1．经营范围 白酒的生产与销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储、批发及棉花除外） 加工和销售；汽车货物运输；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及国家 有专项审批规范的产品除外） 、五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、针纺织 品、职工培训；饮料的生产和销售。 2．经营状况 １９ （1）公司所属行业为：饮料制造业。本公司是新疆最大的白酒生产企业，主要 生产“伊力牌”白酒系列产品， “伊力牌”伊力特曲、伊力老窖享誉全疆，素有“新 疆第一酒”的美称，被评为“中国驰名商标”。 占公司主营业务收入 10%以上的产品：“伊力”牌白酒系列产品。 （2）主营业务收入、主营业务利润构成情况 ① 主营业务收入构成情况（按行业） 主营业务收入 占总收入的比例％ 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 白酒销售 322,235,455.72 ３５７，３９４，５２２．７５ ８４．８８ ９７．４ 水、电、汽及其他 7,645,612.34 5,885,824.94 ２．０１ １．６ 纸箱、运输收入 10,109,866.99 ３，６５１，９５８．７８ ２．６６ １ 酒店 6,225,050.9 １．６４ 商业 ３２，５３７，５０７．８９ ８．５７ 咨询收入 900,000 ０．２４ 合 计 ３７９，６５３，４９３．８４ ３６６，９３２，３０６．４７ １００ １００ 白酒销售业务是本公司的主导业务，报告期其收入占公司总收入的比例为 84.88%，比上年下降了 12.52 个百分点。主要原因是由于“非典”疫情的影响，白 酒的销量没有达到预期的目标，使收入与 2002 年相比减少了 3515.9 万元。 ②主营业务收入构成情况（按地区） ２０ 地区 主营业务收入 比例（%） 新疆以内 202,325,185.95 53.3 新疆以外 177,328,307.89 46.7 合 计 379,653,493.84 100 ③主营业务赢利能力（毛利率） 主营业务收入 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 行 业 占公司主营业务 主营业务成本 上年增减 金 额 （%） 年增减 年增减 收入的比例(%) （%） （%） （%） 白 酒 系 列 322,235,455.72 84.88 151,282,575.85 53.05 -9.84 -14.5 2.56 其中：关联交易 48,026,726.37 12.65 22,021,811.72 54.15 -9.25 -15.6 3.62 关联交易的 依照市场公允价格进行 定价原则 关联交易必要性、 公司的关联交易均为正常的交易行为，对保证公司的经营和持续发展有较大的作用 持续性的说明 公司主营业务白酒的毛利率 53.05%,比上年增加了 2.56%，未发生重大变化，仍 然保持了较高的赢利能力。 ２１ 3．经营成果及财务状况 （1）经营成果及利润构成 单位：万元 本年比上年同期增减 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 （％） 主营业务收入 ３７９６５．３５ ３６６９３．２３ ３．４７ 主营业务利润 １３２７７．２６ １３３１１．１５ －０．２５ 其他业务利润 －１５．４４ ４．２８ －４６０．７５ 营业利润 ７６９３．３１ ８５７２．８ －１０．２６ 投资收益 ２１４７．９ １００７．５ １１３．１９ 补贴收入 ７．８９ 营业外收入 ２７．３５ ４２．４３ －３５．５５ 营业外支出 ５４．２７ ６４．６６ －１６．０６ 利润总额 ９８２２．１９ ９５５８．０８ ２．７６ 净利润 ７９７４．７６ ７８８６．４３ １．１２ 主营业务收入较上年同期增加 3.47%，主要原因是： ①本公司主导产品白酒的销售收入较上年同期减少 9.84 %，减少额为 3515.9万 元。 ②新增合并单位上海伊力特资产管理有限公司和伊力特酒店有限责任公司本年 度分别实现收入 3343.75 万元和 622.5万元，原有的行业和产品本年度收入也比上年 增加 821.77 万元。增减相抵后使收入总额增加了 1272.12 万元。 主营业务利润较上年同期减少 0.25%，数额为 33.89 万元。原因是本年度的综合 毛利率较上年减少了 3.06 个百分点。表现在除白酒外的其他业务，其成本占收入的 ２２ 比例为 95.72%，毛利率为 4.28%，盈利能力低，同时这部分业务在总收入中的比例 呈上升的趋势。 其他业务利润比上年同期减少了 19.7 万元，但其在利润总额中的比例很小。 营业利润较上年同期减少 879.5 万元,原因除主营业务利润和其他业务利润比上 年同期减少外。期间费用总额较上年增加而减少利润 825.86 万元。其中：营业费用 增加 591.1 万元（广告费用 362 万元，其他费用 229.1 万元） ；管理费用较上年减少 197.65 万元；财务费用较上年同期增加了 432.41 万元，原因是新增合并子公司上海 伊力特资产管理有限公司本年度利息支出 176 万元，同时母公司本年度经常性银行 存款余额减少造成利息收入降低所致。 利润总额较上年同期增加 186.63 万元。除以上几条原因外，与上年同期相比： 公司本年投资收益为 2147.9万元， A、 较上年同期的 1007.5万元增加了 1140.39 万元。主要表现在： ａ．对参股单位的投资收益为 ７３６．７９ 万元，较去年同期的 ６４４．０３ 万元增加了 ９２．７６ 万元。其中：西部房产公司本年正式营业，使本公司本年取得收益 ８２２ 万 元；本公司从南岗建材公司取得的收益上年度为 ５３０．９５ 万元，本年为－１３７．８７ 万 元，同比减少 ６６８．８２ 万元；从鑫泰燃气公司取得的投资收益上年度为 １１３．１ 万元， 本年为 ５２．６６ 万元； ｂ．本年短期投资收益为－７７．８７ 万元，较上年减少 ２３２．６９ 万元。其中：母公司 本年短期投资收益 ２８８．３９ 万元，上海伊力特资产管理有限公司短期投资收益为 －３６６．２６ 万元； ｃ．本年新增股权转让收益 ６４．５８ 万元，增加按成本法核算的被投资单位分来的 利润 ３０．４ 万元； ｄ．本年项目投资收益 １３９４ 万元，比上年增加 １１８５．３４ 万元。其中：母公司比 ２３ 上年增加 ５２３．３ 万元，上海伊力特资产管理有限公司本期项目投资收益 ６６２ 万元。 Ｂ．本年新增补贴收入 ７．８９ 万元； Ｃ．本年营业外收支净额的变化使利润少 ５．１３ 万元。 （２）报告期内的财务状况 项 目 2003 年 2002 年 比上年增减额% 资产总额 1,186,768,665.91 1,018,381,402.68 16.53 负债总额 326,189,897.34 196,576,653.16 65.93 股东权益 835,702,472.43 817,694,856.28 2.2 现金及现金等价物净增加加 -20,964,316.16 -7,947,870.22 -115.07 额 报告期内，公司财务状况良好，报告期末公司总资产达成 118676.87 万元， 负债总额为 32618.99 万元，股东权益为 83570.25 万元（不含少数股东权益） ，分 别比上年同期增加 16834.73 万元、12961.32 万元和 1800.76 万元。资产和负债的 增加主要是由于新增合并子公司上海伊力特资产管理有限公司和伊力特酒店有限 责任公司所致，其中：上海伊力特资产管理有限公司总资产为 10133.92 万元，负 债总额为 5109 万元；伊力特酒店有限责任公司资产总额为 2273.6 万元，负债总 额为 1508.27 万元。另外，本年度实现净利润也使总资产相应增加。股东权益比 上年度增加 2.2%，是因为本年度净利润增加所致。现金及现金等价物较上年同期 减少 1301.64 万元，主要原因是本年度投资活动的现金净流量为-12444.07 万元， 是经营活动和筹资活动产生的现金净流量无法弥补造成的。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 1．新疆伊力特经销公司，经营范围：酒及饮料的批发和销售。注册资本 11,000 ２４ 万元，本公司投资 11,000 万元，占注册资本的 100%。新疆伊力特经销公司主要为 本公司“伊力牌”系列产品提供批发及销售服务。报告期末，该公司总资产 14,329 万元，2003 年销售收入 32,224 万元，净利润 15,018 万元。其利润报告期内已合并 到本公司。 2．湘财证券有限责任公司，经营范围：证券的代理买卖；代理还本付息和分红 付息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推 荐；证券投资咨询和财务顾问业务；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理 公司。注册资本 251,470.5万元，本公司投资占注册资本的 4.39%。报告期末，湘财 证券有限责任公司总资产 1,058,364 万元，净利润 3,651 万元。报告期内本公司未收 到来自该公司的投资收益。 3．伊犁南岗建材有限责任公司，经营范围：水泥及其制品、新型建材产品、塑 料制品的开发、生产和销售，供水、供电、汽车运输，石灰石、岩矿开采。注册资 本 17,384.3 万元，本公司投资 6,000 万元，占注册资本的 34.51%。报告期末，该公 司总资产 46，873 万元，主营业务收入 12,315 万元，净利润-399.5万元。报告期内， 按权益法收益-138 万元。 4．伊犁伊力特印务有限责任公司，经营范围：包装、装潢印刷及制作；书报刊 印刷、印刷物资及文化办公用品的批发零售、房屋出租。注册资本 3,278 万元，本 公司投资 2,980 万元，占注册资本的 90.91%。报告期末，该公司总资产 4,803 万元， 主营业务收入 2,514 万元，净利润 436 万元。报告期内，本公司按权益法合并收益 397 万元。 5．上海伊力特资产管理有限公司,该公司主要从事实业投资和资产受托管理， 注册资本 5,000 万元，本公司投资 3,000 万元，占注册资本的 60%，报告期末，该公 司总资产 10,134 万元，净利润 123.6万元，按权益法核算本公司合并收益 74.1万元。 ２５ 6．新疆伊力特酒店有限责任公司，该公司已于 2003 年 6 月 13 日在新疆乌鲁木 齐市成立，注册资本 1,000 万元，本公司投资 900 万元占注册资本的 90%，期末该 公司总资产 1,014 万元，报告期主营业务收入 622 万元，净利润-338 万元，本公司 承担损失 304 万元。 7．新疆西部房地产开发有限公司，主要经营房地产开发建设，注册资本 6,000 万元，本公司投资 1,800 万元占注册资本的 30%，报告期内本公司按权益法收益 822 万元。 8．新天葡萄酒业有限公司，经营范围：葡萄种植，葡萄酒的生产、销售，农副 产品深加工（粮棉除外） ；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产 所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品及技术除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务。注 册资本 25,725 万元，本公司投资 2,980 万元，折合 1,874 万股，占注册资本的 7.28%。 报告期末，该公司总资产 183,491 万元，净利润 567.7万元。报告期内未有收益。 9．湖南沐林现代食品有限公司，经营范围：粮食制品、乳制品、饮料、食品的 生产和销售。注册资本 9,600 万元，本公司投资 1,200 万元，占该公司注册资本的 12.5%。报告期末该公司总资产 12,201 万元，净利润-87 万元，报告期内未有收益。 10．新疆威仕达生物工程股份有限公司，经营范围：生物技术的研究、开发和 使用；生物技术成果的转让和产业化；生物芯片、生物饲料、生物菌种的生产和销 售；高新技术的投资；房地产开发及经营；计算机及办公自动化、生物肥料及公司 生产的农药的销售。注册资本 10,000 万元，本公司投资 1,140 万元，占该公司注册 资本的 11.4%。报告期末，该公司总资产 79,357 万元，净利润 538.04 万元。 11．乌鲁木齐市东山区鑫泰燃气有限责任公司，经营范围：天然气、液化气开 发；各类燃器具及相关材料、建筑材料销售。注册资本 2800 万元，本公司投资 1000 ２６ 万元，占注册资本的 35.70%。报告期本公司获得收益 52.66 万元。 （四）主要供应商、客户情况 （1）公司 2003 年生产经营所需原材料采购总金额 11,242.31 万元，公司向前五 名供应商采购物资合计 5,197.18 万元，占公司总采购额的 41.26%。 （2）公司 2003 年主营业务收入 37,965.35 万元，向前五名经销商共计销售产品 22,931.17 万元，占公司主营业务收入的 60.40%。 （五）经营中出现的问题、困难及解决方案 1．经营中出现的问题及困难 （1）经营中出现的问题及困难 ① 2003 年，白酒行业遭受了前所未有的“非典” 疫情的冲击，受上半年餐饮 行业不景气的影响，本公司白酒销量比 2002 年下降了 2366 吨，对本公司更好地完 成全年的经营目标影响很大。 ② 随着人们对酒的消费观念的变化，保健酒、营养酒、低度酒、啤酒、葡萄酒 受到越来越多的青睐，白酒市场缺乏完善的政策法规保障，市场秩序竞争更加激烈。 而国家对白酒行业采取了税收上的限制性政策。 ③ 公司投资范围涉及酿酒、饮料加工、食品加工、印刷、建材、房地产、天然 气、生物工程、酒店、金融证券、投融资等诸多领域，管理跨度大，难以发挥本公 司原有的人才、管理、技术等资源优势。 ④ 公司的经营管理模式和手段、营销理念、人们的思想观念等与沿海经济发达 地区的现代企业显得相对滞后，公司又位于祖国最西部边陲的欠发达地区，各类专 业人才匮乏，交通闭塞，信息不灵，经济欠发达，使公司在人才竞争、市场竞争等 方面处于非常被动的地位。 （2）解决方案 ２７ ① 针对“非典”疫情的影响，本公司一方面进一步加强生产管理，努力改善 酿酒工艺，调整产品结构，提高优质品率，提高“伊力牌”白酒系列产品品质和科技 含量，生产更多的能够满足消费者需求的高品质产品，开发适销对路的新产品。另 一方面派出大批营销人员分赴全国各地，认真听取消费者和经销商的意见和建议， 解决营销中存在的问题，提高服务质量，加大销售力度。使公司白酒下半年的销售 量比 2002 年同期增加 530 吨，取得了可喜的成绩。 ② 在确保稳定提高白酒主业的同时，利用公司自身的资金、技术、管理、人才 优势，立足新疆优势资源（天然、绿色、环保的自然资源） ，积极调整产业结构，向 营养、绿色、保健的大食品方向发展。2003 年公司围绕野生果汁项目积极与农四师 农牧团场合作，建设野生果汁项目原料基地，为培育新的经济增长点打下坚实的基 础。 ③ 采取转让、出售、合并、收购、兼并等手段，积极整合公司现有资源，对管 理跨度大、人才缺乏、技术薄弱的行业采取转让、出售等方式进行整合；对符合公 司发展战略、具有广阔发展前景的行业，利用公司自身优势，采取收购、兼并等方 式积极培育，快速发展。2003 年，公司对两个重复设置的印刷包装单位进行了合并 整合；对管理跨度大、人才缺乏、技术薄弱的新疆伊力特中草药科技开发有限公司 的股权进行了转让。 ④ 按照“竞争上岗、择优录用” 、“能者上、平者让、庸者下”和“精简高效” 的原则，调整了公司部分岗位和职位。根据“按绩取酬、多劳多得”的原则制订了 公司各种经济责任制、岗位责任制办法，并严格考核兑现。建立健全公司人才激励 机制，广泛吸引人才，加强自我人才培训。同时，积极稳妥地将公司业务、投资重 点向经济发达、交通便利、信息畅通、人才富余的地区逐步转移，从根本上解决公 司面临的竞争劣势。2003 年，公司先后选送两批中层领导共 11 人到清华大学进行 ２８ 为期两个月的资深经理人培训深造。邀请深圳市拓普理德企业管理顾问有限公司的 教授，为公司举办了“卓越领导人”培训。各级管理人员分三批共计 120 人到部队 进行封闭式军事训练。为了抢占人才市场的前沿阵地，公司在上海设立了伊力特资 产管理有限公司，使高级管理人才能够为我所用。 （六）公司投资情况 1．募集资金使用情况 募集资金投资情况于 1999 年 7 月 29 日在上海证券交易所采用“上网定价”方 式发行人民币普通股 7,500 万股，发行价 6.26 元/股，实际募集资金 45375 万元。 （1）本公司募集资金项目除伊力特酒店（乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目） 延续到 2002 年及报告期外，本公司其他募集资金投资项目均已在 2002 年前建设或 投资完成。 （2）延续到报告期内的募集资金投资项目伊力特酒店（原乌鲁木齐农畜产品批 发销售中心项目） ，已于 2003 年 6 月建设完成并进入试营业。该项目计划募集资金 投资 7,184.87 万元，实际投资 10,640.81 万元，报告期内尚未有收益。 （3）报告期内公司共使用募集资金 208.13 万元。截止报告期末，公司募集资 金全部使用完毕。 ２９ （4）报告期募集资金投资项目收益情况 ① 原招股说明书承诺项目 单位:万元 项目名称 计划投资 实际投资 变更情况 伊犁垦区综合开发 10 万亩耕地项目 24,000 2,000 部分完成，其余变更 乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目 2,960 10,640.81 完成 3000t/a 葡萄酒建设项目 2,980 0 变更 伊力特酿酒工房扩建项目 2,990 451.98 部分完成，其余变更 伊力特勾兑中心项目 2,662 2,095.57 部分完成，其余变更 伊力特原料储备项目 2,568 1,447.66 部分完成，其余变更 彩印瓦楞包装盒项目 2,980 2,980 完成 霍尔果斯河水电站工程项目 2,313.34 0 变更 补充公司流动资金 1,921.66 1,921.66 完成 合 计 45,375 21,537.68 ３０ ② 变更后的募集资金投资情况 单位：万元 项目名称 计划投资 实际投资 实际收益 伊犁垦区综合开发 1 万亩耕地项目 2000 2000 117 伊力特酒店中心项目 7184.87 10640.81 新天葡萄酒业有限公司 2980 2980 伊力特酿酒工房扩建项目 451.98 451.98 无法单独计算收益 伊力特勾兑中心项目 2095.57 2095.57 无法单独计算收益 伊力特原料储备项目 1447.66 1447.66 无法单独计算收益 彩印瓦楞包装盒项目 2980 2980 新疆伊力特经销公司 10200 10200 收益与本公司合并计算 伊力特热电厂技改项目 1800 1800 无法单独计算收益 伊力特野生果汁(黑加仑)综合开发项目 4000 4000 无法单独计算收益 伊犁南岗建材有限责任公司 6000 6000 湖南沐林现代食品有限公司 1200 1200 新疆威仕达生物工程股份有限公司 1140 1140 补充公司流动资金 1921.66 1921.66 无法单独计算收益 合 计 45401.74 48857.68 （5）募集资金变更原因、变更程序、披露情况 ① 募集资金变更原因 A．伊犁垦区综合开发 10 万亩耕地项目 由于募集资金到位后，市场环境、政策环境发生了较大变化，小麦、玉米等农 ３１ 产品价格出现较大幅度下降，使公司投资该项目的比较利益大大降低，投资风险增 加。同时，由于实行西部大开发战略，国家调整了伊犁地区农业开发政策，伊犁地 区将以种树、种草，保护环境为农业开发重点，这无疑增加了公司继续开发 10 万亩 耕地项目进行大宗农产品种植的政策风险（募集资金到位后，公司已投资 2000 万元， 开发了 10000 亩耕地种植高粱，作为公司酿酒原料基地） 。因此，公司决定放弃该项 目。 B．霍尔果斯河水电站工程项目 由于国家大力发展农村电网建设，公司原计划投资建设的霍尔果斯河水电站工 程项目已由国家投资建设。所以，公司决定放弃该项目。 C．3000t/a 葡萄酒建设项目 公司为了实施该项目与农四师七十团进行了近两年的协商，农四师七十团一直 坚持其原有的 2000 亩葡萄基地的资产经评估后进入该项目，并且要求公司按照略高 于市场价的价格收购农民的葡萄，今后的葡萄基地还要由我公司出资建设。公司认 为，如果同意农四师七十团的意见，将使该项目的成本大大增加，投资风险加大， 有违于公司当时的初衷。为了确保投资者的利益不受损失，公司决定放弃在农四师 七十团建设该项目。 D．伊力特酿酒工房扩建项目、伊力特勾兑中心项目、伊力特原料储备项目 公司变更上述三个项目剩余募集资金投向，是因为自 1999 年年底以来，国内 白酒市场持续滑坡，而且这种疲软的市场趋势未有停止的趋向。2000 年公司白酒销 量大幅下降，公司现有白酒生产能力已经能够满足白酒市场变化后消费者对伊力特 白酒系列产品的需求。另外，国家调增粮食类白酒消费税税负，也说明了国家对粮 食类白酒的政策取向。如果再继续投资，盲目扩大白酒生产规模，造成生产能力过 剩，无疑是对公司股东及广大投资者的投资极度不负责任。 ３２ E．乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目 由于乌鲁木齐农畜产品批发销售中心地处乌鲁木齐交通要道和繁华地段，2000 年至 2002 年间，在距离该项目方圆一公里范围内，相继建成了拥有 10 万平方米营 业面积的专门从事商品批发业务的德汇国际广场、拥有 3 万平方米营业面积的东方 花园批发市场、拥有 5 万平方米营业面积的世贸广场及拥有数万平方米的双安国际 商贸城等批发交易市场，加上原有的新疆小商品城、火车站国际商贸城、月明楼批 发市场等，在从乌鲁木齐火车南站（客站）到乌鲁木齐碾子沟长途汽车站不到 2 公 里的范围内，密布了 11 家各类大型的批发交易市场。使本公司尚未建成的乌鲁木齐 农畜产品批发销售中心项目，在尚未开业之时就将面临严峻、激烈的竞争。同时， 将伊犁垦区的粮食、食用油、皮革等农畜产品拿到一个集餐饮、住宿、办公、娱乐 等多种功能与一体的综合性大楼里交易，必将影响其他功能的发挥，还会带来环保、 消防安全等一系列问题。鉴于上述情况，公司将乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项 目中的农畜产品交易功能调整为住宿功能，4—5 层的农畜产品交易大厅的交易功能 改造为办公、娱乐等功能。将乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目名称变更为“伊 力特酒店”。 以上项目共变更募集资金 31518.21 万元，变更为对以下项目的投资： a. 新疆伊力特经销公司，投资 10200 万元； b.伊力特热电厂技改项目，投资 1800 万元； c.伊力特野生果汁(黑加仑)综合开发项目，投资 4000 万元； d.伊犁南岗建材有限责任公司，投资 6000 万元； e.湖南沐林现代食品有限公司，投资 1200 万元； f.新疆威仕达生物工程股份有限公司，投资 1140 万元； g.乌鲁木齐农畜产品批发销售中心项目，追加投资 4224.87 万元； ３３ h.新天葡萄酒业有限公司，投资 2980 万元。 ② 募集资金变更程序及披露情况 2000 年 12 月 8 日，公司董事会第一届第九次会议审议通过了《关于变更部分 募集资金投资方向的决议》 。本次募集资金变更的董事会决议公告刊登于 2000 年 12 月 12 日的《上海证券报》。 2001 年 1 月 16 日，公司临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投 资方向的决议》 。本次募集资金变更的临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 1 月 17 日的《上海证券报》。 2001 年 10 月 16 日，公司董事会第一届第十三次会议审议通过了《关于变更部 分募集资金投资方向的决议》 。本次募集资金变更的董事会决议公告刊登于 2000 年 10 月 18 日的《上海证券报》。 2001 年 11 月 18 日，公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更 部分募集资金投资方向的决议》。本次募集资金变更的临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 11 月 19 日的《上海证券报》。 2003 年 4 月 14 日，公司董事会第二届第五次会议审议通过了《关于变更募集 资金投资项目的决议》 。本次会议决议公告刊登于2003年 4 月 16日的 《上海证券报》 。 2003 年 5 月 16 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投 资项目的决议》 。本次股东大会决议公告，刊登于 2003 年 5 月 17 日出版的《上海证 券报》。 2．报告期内非募集资金投资情况 （1）2003 年 3 月 10 日，经公司董事会第二届第四次会议审议通过，同意本公 司与燕园科教投资管理有限公司共同投资，在上海浦东新区设立“伊力特资产管理 有限公司” 。该公司主要从事实业投资和资产受托管理，注册资本 5000 万元人民币， ３４ 本公司投资 3000 万元，燕园科教投资管理有限公司投资 2000 万元。报告期内按权 益法合并收益 74.1 万元。 （2）2003 年 4 月 16 日，经公司董事会第二届第四次会议审议通过，同意本公 司与上海伊力特资产管理有限公司公司共同投资设立新疆伊力特酒店有限公司。该 公司注册资本 1000 万元，本公司投资 900 万元，伊力特资产管理有限公司投资 100 万元。该公司主要从事酒店的经营与管理业务。报告期内本公司按权益法承担亏损 304 万元。 （3）2003 年 3 月，本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限公司与 4 个自然人 共同投资设立了伊力彩丰印务有限公司。该公司主要从事报刊印刷业务与丝网印刷 业务。注册资本 200 万元，伊犁伊力特印务有限公司投资 152.4 万元。报告期其收 益合并到伊犁伊力特印务有限公司。 （4）2003 年 1 月，本公司与光华资产管理有限公司签署关于合作开发煤炭储 运与贸易业务的补充协议。协议约定，双方 2002 年合作开展的煤炭储运与贸易业务 有效期延长至 2003 年 12 月 31 日，本公司在 2002 年投资 3000 万元的基础上，向该 项目追加投资 1000 万元。报告期内，本公司收回本金 4000 万元，并取得投资收益 275 万元。 （5）2003 年 5 月 30 日，本公司、新疆沙漠石油物资有限公司、新疆徕远经贸 投资公司与新疆西部房地产开发有限公司签定合作开发建设西部广场项目的合同。 由本公司、新疆沙漠石油物资有限公司、新疆徕远经贸投资公司共同委托新疆西部 房地产开发有限公司负责中山路西部广场项目的设计、施工、出售、招商等。该项 目总投资 6 亿元，中前期投资由本公司投资 1000 万元，新疆沙漠石油物资有限公司 投资 1500 万元，新疆徕远经贸投资公司各投资 1000 万元。中后期投资视具体情况 另行决定。截至 2003 年 12 月 31 日止，该项目尚未建设完工。报告期该项目无投资 ３５ 收益。 （6）2003 年 5 月 28 日，本公司控股子公司伊力特资产管理公司与洋浦健生实 业有限公司签定《广州南沙油气化工产品储库合作投资协议》 。协议约定，由甲乙双 方合作建设油气储库并开展化工产品的仓储、销售。第一期项目总投资 3.72 亿元, 其中自有资金投资 1.86 亿元，银行贷款 1.86 亿元。自有资金中，洋浦健生实业有限 公司投资 1.06 亿元, 伊力特资产管理有限公司投资 0.80 亿元， 双方投资比例为 57%、 43%。2003 年 6 月，该公司向该项目投资 4000 万元。2003 年 10 月 22 日甲乙双方 签订《关于终止和出让“南沙油气化工产品储库合作项目”以及进行收益分配的确 认书》。约定：将合作项目权益转让给广州发展油品经营有限公司，权益出让金为 109,000,000.00 元，其中伊力特资产管理公司获得 43%，既 46,870,000.00 元，洋浦 健生实业有限公司获得 57%，既 62,130,000.00 元。报告期内，伊力特资产管理公司 收到项目转让款 4662 万元，其中收回本金 4000 万元，取得投资收益 662 万元。 （7）2003 年 11 月 1 日，本公司控股子公司伊力特资产管理有限公司（以下简 称“甲方” ）与上海兆亨贸易有限公司（以下简称“乙方” ）签订贸易合作协议，2003 年 11 月，伊力特资产管理有限公司支付给上海兆亨贸易有限公司 9000 万元，用于 贸易合作项目。 （七）公司财务状况、经营成果分析 1．财务状况、经营成果情况表 2003 年比 2002 年增 项目 2003 年 2002 年 减变动%（+、-） 总资产 1,186,768,665.91 1,018,381,402.68 16.53 长期负债 0 0 0 股东权益 835,702,472.43 817,694,856.28 2.20 主营业务利润 132,772,551.11 133,111,522.53 -2.55 净利润 79,747,616.15 78,864,302.33 2.73 现金及现金等价物净增加额 -20,964,316.16 -7,947,870.22 -163.77 ３６ 2．财务状况、经营成果分析 （1）总资产增加的主要原因，是由于公司在报告期内盈利 7974.76 万元，使总 资产相应增加。 （2）主营业务利润下降，是由于报告期内国内爆发了“非典”疫情，使白酒行 业受到了较大的冲击。 （八）政策变化对公司的影响 报告期内，国家政策变化对本公司无重大影响。 （九）董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 3 月 10 日，公司董事会第二届第四次会议在新疆伊宁市伊力特大 酒店召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，会议审议通过了以下决议： ① 公司 2002 年度董事会工作报告； ② 公司 2002 年度总经理工作报告； ③ 公司 2002 年度财务决算报告； ④ 公司 2002 年利润分配预案； ⑤ 公司 2002 年年度报告及摘要； ⑥ 同意本公司与燕园科教投资管理有限公司共同投资，在上海浦东新区设立 “伊力特资产管理有限公司”； ⑦ 关于召开 2002 年度股东大会的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 13 日的《上海证券报》。 （2）2003 年 4 月 14 日，公司董事会第二届第五次会议在新疆乌鲁木齐市北京 南路 22 号龙岭大厦 18 层会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 6 人。会议审议通 过了以下决议： ３７ ① 关于设立“新疆伊力特酒店有限责任公司”的议案； ② 关于变更募集资金投资项目的议案； ③ 关于召开 2002 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 16 日的《上海证券报》。 （3）2003 年 4 月 22 日，公司董事会第二届第六次会议在新疆乌鲁木齐市北京 南路 22 号龙岭大厦 18 层会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人。会议审议通 过了以下决议： 公司 2003 年第一季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的《上海证券报》。 （4）2003 年 5 月 29 日，公司董事会第二届第七次会议在新疆乌鲁木齐市北京 南路 22 号龙岭大厦 18 层会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人。会议审议通 过了以下决议： ① 同意赵广纪先生辞去公司董事会董事； ② 同意提名郭勇先生为公司第二届董事会独立董事侯选人； ③ 关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日的《上海证券报》。 （5）2003 年 7 月 19 日，公司董事会第二届第八次会议在新疆乌鲁木齐市长江路 95 号伊力特酒店会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 5 人，会议审议通过了以下 决议： ① 2003 年半年度报告及摘要。 ② 2003 年半年度报告中涉及的关联交易：向伊犁糖烟酒有限责任公司销售的 926.19 万元白酒、向新疆伊犁酿酒总厂贸易公司销售的 866.70 万元白酒、向伊犁晶 莹玻璃制品有限责任公司采购 310.58 万元酒瓶。本公司独立董事姜方基先生、郭勇 ３８ 先生、陈盈如女士发表独立意见认为:上述关联交易是按照公平原则参照市场价格进 行，没有侵害中小股东的利益。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的《上海证券报》。 （6）2003 年 10 月 15 日，公司发出以通讯方式召开第二届第九次董事会会议的 通知，2003 年 10 月 26 日，该次会议应参加表决的董事 9 人，实际参加表决的董事 9 人，有效表决票共计 9 张，会议审议通过以下决议： 公司 2003 年第三季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《上海证券报》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》等有关法律、 法规的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议 内容。2003 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： 2003 年 7 月 5 日，董事会向全体股东发出了了分红派息公告；2003 年 7 月 10 日进行股权登记；2003 年 7 月 16 日，将现金红利分派到全体股东的帐户。 （十）2003 年利润分配预案 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，公司（母）今年实现净利润 76,200,497.62 元，提取 10%的法定盈余公积金 7,620,049.76 元，提取 10%的法定公 益金 7,620,049.76 元，当年可供股东分配的利润为 60,960,398.1 元，加上年初未分配 利润 33,865,655.67 元，本年度可供股东分配的利润为 94,826,053.77 元，以 2003 年 12 月末公司总股本 22050 万股为基数，每 10 股派发现金股利含税 2.76 元，共计分 配现金股利 60,858,000 元，剩余 33,968,053.77 元留待以后年度分配。另本年度进行 公积金转增股本的分配，以 2003 年末公司总股本 22050 万股为基数，每 10 股转增 10 股。本年度不送红股。 ３９ 以上利润分配预案还须提交股东大会审议通过。 （十一）其他事项 1．公司关于本公司与关联方资金往来和对外担保情况的自查情况 根据证监发 （2003）56号及乌证监函[2003]35号文件精神， 我公司对 2003 年 1— 9 月与大股东及关联方已经发生的资金往来、资金占用以及公司对外担保情况进行了 清理，并按照文件的规定进行了自查。 2．上海万隆众天会计师事务所有限公司关于本公司与关联方资金往来和对外担 保情况的专项审计说明 根据中国证券监督管理委员会证监会上市部（2003）13 号函《关于上报上市 公司大股东及关联方资金占用和违规担保问题的通知》和证监发（2003）56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求, 我们在对新疆伊力特实业股份有限公司(以下简称”伊力特股份”) 2003 年度会计报表 审计过程中,就大股东及其他关联方资金占用及对外担保情况进行了专项审计。现将 审计情况、意见报告如下： （1）与大股东及其他关联方的资金占用情况 截止 2003 年 12 月 31 日，应付大股东及其他关联方资金 37,154,013.33 元，本 期新增资金占用 89,177,957.33 元,本期大股东及其他关联方偿还资金 158,607,838.29 元。本期新增资金占用的原因包括:销货款和购材料款以及和大股东之间的资金往 来。 大股东及其他关联方偿还资金方式：大股东及其他关联方用现金偿还 153,527,889.49 元,其中伊力特股份公司向伊力特股份公司工会借款 48,000,000.00 元, 双方签订借款协议,约定该借款年利率为 5.5%。大股东及其他关联方用非现金方式偿 还 5,079,948.80 元,其中尚未支付大股东的股利 4,100,000.00 元,用货款转西安纵横伊 ４０ 力特有限公司投资 979,948.80 元。 （2）对外担保问题 根据我们在审计过程中了解的情况以及该公司提供的相关资料，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司对外担保的事项是：经 2001 年 4 月 15 日董事会决议及 2001 年 5 月 28 日股东大会决议通过，伊力特股份公司和中国进出口银行签定有关“保 证合同”，就新天国际经济技术合作（集团）有限公司向中国进出口银行申请的 15,169.80 万元人民币的中央外贸发展基金贷款提供连带责任保证，该项贷款担保期 限为 10 年。为防范担保风险，伊力特已与新天国际经济技术合作（集团）有限公 司签订了标的为 5 亿元以内的互保合同， 并经 2002 年 6 月 29 日股东大会决议通过， 同意新天国际经济技术合作（集团）有限公司以经评估确认的价值 1.6 亿元的资产 作为该担保的抵押物。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司短期投资中国债投资 44,999,813.86 元被质押， 截止审计结束日，该质押已解除。 除上述担保事项外，我们未发现该公司有其他对外担保事项。 3．公司独立董事关于公司累计和当期对外担保情况及执行中国证监会证监发 [2003]56 号文的专项说明和独立意见 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》[证监发[2003]56 号]（简称“通知” ）精神，本着实事求是的 态度，我们对新疆伊力特实业股份有限公司（下称伊力特）的对外担保进行了认真 核查，现就相关情况说明如下： 经我们审慎调查，截止 2003 年 12 月 31 日，伊力特对外担保累计 19,669.8万元， 其中以前年度发生 15,169.8 万元，2003 年度发生 4,500 万元，占伊力特净资产的 16.57%，伊力特没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位和个人提供担保。 ４１ 为了进一步规范公司对外担保制度，有效控制公司对外担保风险，维护广大投 资者的利益，建议公司适当时机修改《公司章程》 ，在《公司章程》中增加对外担保 审批程序、被担保对象的资信标准的相关规定。同时在《公司章程》中明确规定公 司对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意，或者经股东大会批准，公 司不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。 4．报告期内，公司选定的信息披露报纸没有变更。 九、监事会报告 （一）报告期内，监事会召开了三次会议，列席了四次董事会会议。 1、2003 年 3 月 10 日，监事会第二届第三次会议在新疆伊宁市伊力特大酒店召 开，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了以下决议： ① 公司 2002 年度监事会工作报告； ② 审阅了公司 2002 年年度报告，认为 2002 年年度报告真实反映了公司财务 状况和经营成果。 2、2003 年 4 月 14 日，监事会第二届第四次会议在新疆乌鲁木齐市北京南路 22 号龙岭大厦 18 层会议室召开，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了以下 决议： 监事会认为，公司董事会第二届第五次会议审议通过的关于变更募集资金投资 项目的议案，符合公司实际和该项目经营与发展的需要。董事会的决策程序符合公 司章程和有关法律法规的规定。 3、2003 年 7 月 19 日，监事会第二届第五次会议在新疆乌鲁木齐市长江路 95 号伊力特酒店会议室召开，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议审议通过了以下决 ４２ 议： 监事会认为，公司 2003 年中期报告正文及摘要真实反映了公司 2003 年 1— 6 月的财务状况和经营成果。 （二）监事会独立意见 1．监事会认为：报告期内，公司在生产经营活动中，严格遵守国家各项法律、 法规，规范经营，依法运作。依照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，监事会 依法对公司、董事会及高级管理人员进行了监督和检查，报告期内公司决策程序符 合法律、法规的要求，公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。 2．报告期内，监事会对公司财务结构和有关业务进行了认真细致的检查，认为 公司季度财务报表、半年度财务报表、年度财务报表的内容真实，客观地反映了公 司的财务状况和生产经营成果，上海万隆众天会计师事务所有限公司对本公司 2003 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。 3．公司最近一次募集资金投资项目经过了一次变更，变更项目均经董事会和股 东大会审议通过。 ① 第二届第五次董事会《关于变更募集资金投资项目的议案》于 2003 年 4 月 16 日在《上海证券报》上公告； 监事会认为这次募集资金变更程序合法有效。报告期内，公司募集资金实际投 入与变更后的投资项目相一致。 4．报告期内公司无收购、出售资产的情况，所进行的关联交易遵循了公开、公 平、公允的原则，未发现内幕交易，没有损害中小股东权益或造成公司资产流失的 情况。 5．报告期内，公司没有以任何形式为控股股东或其他关联方提供担保。 ４３ 十、重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购、出售资产，吸收合并事项 1．2003 年 4 月 22 日，公司董事会第二届第六次会议审议通过了同意将本公司 纸箱厂的资产出售给本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限公司，并授权公司经理 层确定纸箱厂资产转让的具体原则、签订转让协议、办理资产转让的相关手续的决 议。 截止报告期末，经本公司经理层同意，本公司已将纸箱厂资产以 2003 年 3 月 31 日为基准日经审计的净资产 9,950,613.61 元作为出售价格转让给伊犁伊力特印务 有限公司。天津五洲联合会计师事务所为本次转让出具了五洲会字〔2003〕8-369 号审计报告书。 上述资产转让行为未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2．2003 年 6 月 30 日，经本公司经理层同意，本公司与燕园科教投资管理有限 公司签订了股权转让协议，本公司将控股子公司新疆伊力特中草药科技开发有限公 司 89.6%的股权作价 4,480,000.00 元转让给燕园科教投资管理有限公司，本公司已于 2003 年 6 月 30 日收到股权转让款 4,480,000.00 元。 上述资产转让行为未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 报告期内，公司没有重大收购兼并、资产重组事项发生。 （三）重大关联交易事项 公司 2003 年度关联交易情况以表格形式列示如下： ４４ 交易金额（万元） 单 位 交易商品 交易性质 实际完成 定价原则 实际完成 实际数占同类交易比例（%） 新疆副食（集团）有限责任公司 白酒 销售 390.06 1.03 市场公允 伊犁糖烟酒有限责任公司 白酒 销售 2,103.76 5.54 市场公允 新疆伊力经贸有限责任公司 白酒 销售 261.15 0.69 市场公允 伊犁酿酒总厂贸易公司 白酒 销售 1,349.88 3.56 市场公允 西安纵横伊力特公司 110.74 0.29 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 酒瓶 采购 477.80 4.25 市场公允 伊力特食品有限公司 酒精 采购 138.28 1.23 市场公允 合 计 1．报告期内，公司与公司关联方未发生累计交易额高于 3,000 万元以上、占公 司经审计净资产值 5％以上的交易情况。 2．报告期内，本公司没有因资产、股权转让发生应披露的关联交易事项。 ４５ 3．报告期内公司关联往来事项 报告期末 报告期初 项 目 企 业 名 称 占余额 占余额 金 额 金 额 比例% 比例% 应收账款 伊犁糖烟酒有限责任公司 318,567.07 1.15 371,987.16 0.70 伊力经贸有限责任公司 1,675,538.09 6.04 1,166,108.29 2.19 伊犁酿酒总厂贸易公司 2,785,153.40 10.03 323,343.80 0.61 其他应收款 农四师财务局 1,050,096.48 5.27 1,050,096.48 2.6 伊力经贸有限责任公司 -- -- 500,000.00 1.24 新疆伊力特集团有限公司 5,355,010.25 26.91 -- -- 伊力特实业股份有限公司工会 -- -- 29,000,000.00 71.82 应付账款 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 285,534.58 0.36 135,668.10 0.23 伊力特食品有限公司 114,044.00 0.14 -- -- 西安纵横伊力特经销公司 328,400.00 0.42 -- -- 应付股利 伊犁酿酒总厂 4,100,000.00 92.94 -- -- 其他应付款 伊力特实业股份有限公司工会(注) 48,000,000.00 44.20 -- -- 预提费用 伊力特实业股份有限公司工会 1,760,000.00 69.60 -- -- ４６ 注：该笔款项由伊力特实业股份有限公司之控股子公司伊力特资产管理有限公 司借用。 4．报告期内，本公司没有其他重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1．报告期内，公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的情况。 类 型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易 承包 2,000.00 0 否 2000 年 2 月 2 日，本公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团签定有关协议，本 公司提供农四师 72 团 20,000,000.00 元资金，委托其综合开发一万亩耕地，以适宜 种植本公司用于酿酒的原料。农四师 72 团于 2001 年 4 月完成上述耕地的开发，并 经本公司及农四师计划委员会、农四师水利局、农四师土地管理局、农四师建设局、 农四师农业局、农四师农业综合开发办公室等部门验收合格。2001 年 4 月 30 日， 鉴于新疆生产建设兵团农四师七十二团有丰富的农业种植经验，尤其有丰富的酿酒 原料的种植经验，本公司将当时业已开发完成的一万亩耕地承包给农四师七十二团 种植并经营，作为本公司酿酒原料基地，专门用于种植本公司酿酒所需的原料— 高 粱双方约定承包期限至 2006 年 1 月 1 日止。在承包期内农四师 72 团不另行支付土 地承包费，而是将已生产的农产品按市场价格的 70%出售给本公司。报告期内本公 司通过该项目取得投资收益 117 万元。 2．重大担保 经 2001 年 4 月 15 日董事会决议及 2001 年 5 月 28 日股东大会决议通过，新疆 伊力特实业股份有限公司和中国进出口银行签定有关“保证合同” ，就新天国际经济 技术合作（集团）有限公司向中国进出口银行申请的 151698000.00 人民币元中央外 ４７ 贸发展基金贷款提供连带责任保证，该项贷款占公司 2002 年 12 月 31 日净资产（合 并报表）总额的 20%，担保期限为 10 年。 为防范担保风险，本公司已与新天国际 经济技术合作（集团）有限公司签订了标的为 5 亿元以内的互保合同，并经 2002 年 6 月 29 日股东大会决议通过，同意新天国际经济技术合作（集团）有限公司以经评 估确认的价值 1.6 亿元的资产作为该项担保的抵押物。报告期内，上述担保尚未给 本公司造成风险。 除上述担保事项外，本公司及控股子公司未向控股股东及关联方提供担保；本 公司也为给本公司的控股子公司提供担保。 3．报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的情况。 4．报告期内，公司未签订其他重大合同。 （五） 重大承诺事项 根据本公司与燕园科教投资管理公司签订的合资协议, 本公司与燕园科教投资 管理有限公司共同投资设立伊力特资产管理有限公司。该公司主要从事实业投资和 资产受托管理，注册资本 5,000 万元。其中：本公司出资 3000 万元，燕园科教投资 管理有限公司出资 2000 万元。本公司在合资协议中承诺在伊力特资产管理有限公司 成立后一年内,按照每一元的注册资本出资额支付一元的价格从燕园科教投资管理 有限公司处购买伊力特资产管理有限公司的 30%的股权。 （六）会计师事务所聘任或解聘情况 1．公司聘用上海万隆众天会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度的审计机 构。从 2001 年至 2003 年，上海万隆众天会计师事务所有限公司已连续三年为本公 司提供审计服务。 2．本公司 2003 年度财务审计费用为 30 万元（包含差旅费等其他费用）。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 ４８ 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 报告期内，本公司没有应披露未披露的其他重大事项。 ４９ 十一、财务会计报告 审 计 报 告 万会业字（２００４）第 １００ 号 新疆伊力特实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称伊力特股份公司） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００３ 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、以及 ２００３ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表的编制是伊力特股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了伊力特股份公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所 中国注册会计师：卫宗平 中国 上海 中国注册会计师：陆英 ５０ 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 五、１ １８９，７２４，４０２．６１ ２１０，６８８，７１８．７７ 短期投资 五、２ １４６，７５６，６８８．１３ １２，１４７，５６２．５２ 应收票据 五、３ ５０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收帐款 五、４ １８，０４０，４０５．８２ ３４，９３０，９３０．８８ 其他应收款 五、５ １２，９３４，２４３．３３ ２６，２６８，７２７．３１ 预付帐款 五、６ ４，９０４，８８３．１３ ４，１０４，５６８．４３ 应收补贴款 － － 存货 五、７ ２０５，２２９，５３０．５９ １７６，４４８，０１６．０４ 待摊费用 五、８ ２，５６９，９１２．１１ １４９，９７３．６９ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ６３０，１６０，０６５．７２ ４８４，７３８，４９７．６４ 长期投资： 长期股权投资 五、９ ２９２，３９５，１８３．７３ ３０４，０４７，３９０．２１ 其中：合并价差 － － 股权投资差额（贷差以＂－＂号表示） － － 长期债权投资 － － 长期投资合计 ２９２，３９５，１８３．７３ ３０４，０４７，３９０．２１ － 固定资产： － 固定资产原价 五、１０ ３８０，０２９，０３５．３６ ２７５，９４７，５１９．４１ 减：累计折旧 五、１０ １１８，４１２，８８８．３１ １０２，８３６，７３１．２０ 固定资产净值 五、１０ ２６１，６１６，１４７．０５ １７３，１１０，７８８．２１ 减：固定资产减值准备 五、１０ － 固定资产净额 ２６１，６１６，１４７．０５ １７３，１１０，７８８．２１ 工程物资 ２８，８０２．００ － 在建工程 五、１１ ５６０，５９５．２５ ５４，１１８，５８８．３５ 固定资产清理 ２２，６７７．１０ － 固定资产合计 ２６２，２２８，２２１．４０ ２２７，２２９，３７６．５６ 无形资产及其他资产： － 无形资产 五、１２ １，９８５，１９５．０６ １，１６１，１３３．７４ 长期待摊费用 五、１３ － １，２０５，００４．５３ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 １，９８５，１９５．０６ ２，３６６，１３８．２７ － 递延税项： － 递延税款借项 － － 资产总计 １，１８６，７６８，６６５．９１ １，０１８，３８１，４０２．６８ ５１ 合 并 资 产 负 债 表(续) 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 － － 应付票据 － － 应付帐款 五、１４ ７９，１２４，３１９．２４ ５９，０３６，９８８．６６ 预收帐款 五、１５ １０，３００，７１６．１０ ６，０６４，２４８．７０ 应付工资 五、１６ ５６，８６３，６７３．１０ ４６，５６５，４９７．５５ 应付福利费 １３，６６９，４４１．６６ １１，９５６，６１３．５２ 应付股利 五、１７ ４，４１１，６７１．７３ １１，６２１．７９ 应交税金 五、１８ ５４，７４７，１７６．９３ ５０，９５７，８００．６７ 其他应交款 五、１９ ４６，１４５．５７ ４６７．５８ 其他应付款 五、２０ １０４，４９７，９３４．１９ ２１，０３２，２８０．６１ 预提费用 五、２１ ２，５２８，８１８．８２ ９５１，１３４．０８ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ３２６，１８９，８９７．３４ １９６，５７６，６５３．１６ － － 长期负债： － 长期借款 － － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － － 其他长期负债 － － 长期负债合计 － － 递延税项： － 递延税款贷项 － － 负债合计 ３２６，１８９，８９７．３４ １９６，５７６，６５３．１６ 少数股东权益 ２４，８７６，２９６．１４ ４，１０９，８９３．２４ 股东权益： － 股本 五、２２ ２２０，５００，０００．００ ２２０，５００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ２２０，５００，０００．００ ２２０，５００，０００．００ 资本公积 五、２３ ４２５，０４１，６９５．４５ ４２５，０４１，６９５．４５ 盈余公积 五、２４ ９０，７８４，２３７．５０ ７４，５７２，３８６．４２ 其中：法定公益金 五、２４ ４０，４３５，９６２．０１ ３２，３３０，０３６．４８ 现金股利 五、２５ ６０，８５８，０００．００ ６１，７４０，０００．００ 未分配利润 五、２６ ３８，５１８，５３９．４８ ３５，８４０，７７４．４１ 股东权益合计 ８３５，７０２，４７２．４３ ８１７，６９４，８５６．２８ 负债和股东权益总计 １，１８６，７６８，６６５．９１ １，０１８，３８１，４０２．６８ 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： ５２ 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 度 2002 年度 一、主营业务收入 五．２７ 379,653,493.84 366,932,306.47 减： 主营业务成本 五．２７ 206,235,566.78 188,080,312.64 主营业务税金及附加 五．２８ 40,645,375.95 45,740,471.30 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 132,772,551.11 133,111,522.53 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -154,472.57 42,761.64 减： 营业费用 33,583,192.41 27,672,173.68 管理费用 20,958,672.74 22,935,212.17 财务费用 五．２９ 1,143,089.25 -3,181,066.97 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 76,933,124.14 85,727,965.29 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五．３０ 21,479,015.95 10,075,104.67 补贴收入 78,918.78 - 营业外收入 五．３１ 273,541.60 424,284.73 减：营业外支出 五．３２ 542,748.47 646,557.40 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 98,221,852.00 95,580,797.29 减：所得税 17,433,885.01 16,401,494.57 减：少数股东权益（亏损以＂－＂号填列） 1,040,350.84 315,000.39 五、净利润（亏损以“－”号填列） 79,747,616.15 78,864,302.33 加：年初未分配利润 五、２６ 35,840,774.41 35,257,935.84 其他转入 - - 六、可供分配的利润 115,588,390.56 114,122,238.17 减：提取法定盈余公积 8,105,925.54 8,270,731.88 提取法定公益金 8,105,925.54 8,270,731.88 提取 职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 99,376,539.48 97,580,774.41 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - - 提取普通股股利 60,858,000.00 61,740,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 38,518,539.48 35,840,774.41 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： ５３ 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 金额单位：人民币元 注释 ２００３ 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４３７，９２５，１３５．１３ 收到的税费返还 １，５５３，６５１．９４ 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３３ ７３，７４９，３５３．７１ 现金流入小计 ５１３，２２８，１４０．７８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １８９，５０２，９７７．４７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４５，３８２，８７７．７６ 支付的各项税费 ８７，８１７，２９８．９２ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３４ ９９，６２９，２９８．５９ 现金流出小计 ４２２，３３２，４５２．７４ 经营活动产生的现金流量净额 ９０，８９５，６８８．０４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１４，１１８，７１７．５２ 取得投资收益所收到的现金 １４，１１１，０１６．９９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １，５０６，６６１．２２ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 １２９，７３６，３９５．７３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２９，１７７，０９５．８０ 投资所支付的现金 ２２５，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２５４，１７７，０９５．８０ 投资活动产生的现金流量净额 －１２４，４４０，７００．０７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２０，４７６，０００．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２０，４７６，０００．００ 取得借款所收到的现金 － 收到的其他与筹资活动有关的现金 五．３５ ４８，０００，０００．００ 现金流入小计 ６８，４７６，０００．００ 偿还债务所支付的现金 － 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５５，８９５，３０４．１３ 其中：子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ５５，８９５，３０４．１３ 筹资活动产生的现金流量净额 １２，５８０，６９５．８７ 四、汇率变动对现金的影响额 － 五、现金及现金等价物净增加额 －２０，９６４，３１６．１６ 法定代表人: 总会计师: 财务负责人： ５４ 合 并 现 金 流 量 表(续) 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 注 项 目 ２００３ 年度 释 补充资料 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ７９，７４７，６１６．１５ 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） １，０４０，３８０．８４ 减：未确认的投资损失 － 加：计提的资产减值准备 －２１，７０８，３２４．７０ 固定资产折旧 １７，８７２，９６５．２６ 无形资产摊销 １１０，９３８．６８ 长期待摊费用摊销 ２，２５０，５７６．５６ 待摊费用的减少（减：增加） －２，４１９，９３８．４２ 预提费用的增加（减：减少） －１，５７７，６８４．７４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １２２，０１８．０７ 固定资产盘亏、报废损失 － 财务费用 １，７６０，０００．００ 投资损失（减：收益） －２０，８３３，５２１．３５ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －２５，６９７，９３３．２７ 经营性应收项目的减少（减：增加） １５，０６７，８３６．５０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４５，１６０，７５８．４６ 其 他 － 经营活动产生的现金流量净额 ９０，８９５，６８８．０４ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３． 现金及现金等价物净增加情况： － 货币资金的期末余额 １８９，７２４，４０２．６１ 减：货币资金的期初余额 ２１０，６８８，７１８．７７ 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －２０，９６４，３１６．１６ 法定代表人: 总会计师: 财务负责人： ５５ 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 1 ３２，３２１，７１１．３６ －－ １５，６４３，０５４．１４ １５，６４３，０５４．１４ １６，６７８，６５７．２２ 其中：应收账款 2 １８，２１３，６７４．０７ － ８，４９９，６０９．４０ ８，４９９，６０９．４０ ９，７１４，０６４．６７ 其他应收款 3 １４，１０８，０３７．２９ － ７，１４３，４４４．７４ ７，１４３，４４４．７４ ６，９６４，５９２．５５ 二、短期投资跌价准备 4 － ６４５，４９４．６０ － － － ６４５，４９４．６０ 其中：股票投资 5 － ７０，８２７．６４ － － － ７０，８２７．６４ 债券投资 6 － ５７４，６６６．９６ － － － ５７４，６６６．９６ 三、存货跌价准备 7 ９，３０１，５０３．９５ －－ ６，７１０，９５１．３０ ６，７１０，９５１．３０ ２，５９０，５５２．６５ 其中：库存商品 8 － － － － － － 原材料 9 - - - - - - 四、长期投资减值准备 10 - - - - - - 其中：长期股权投资 11 - - - - - - 长期债券投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备 13 - - - - - - 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 - - - - - - 六、无形资产减值准备 16 - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备 19 - - - - - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - - 九、 总 计 21 ４１，６２３，２１５．３１ ６４５，４９４．６０ － ２２，３５４，００５．４４ ２２，３５４，００５．４４ １９，９１４，７０４．４７ 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： ５６ 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 １３１，６５６，８２６．７９ １６８，０９２，８４９．１４ 短期投资 ５６，７５６，６８８．１３ １２，１４７，５６２．５２ 应收票据 － － 应收股利 － － 应收利息 － － 应收帐款 六、１ ９２１，６２９．５７ ４，３８９，３５７．６３ 其他应收款 六、２ ２０，２５４，４４５．８３ ２５，９４２，０９９．９８ 预付帐款 ５，３９５，０１６．４２ ３，６５２，２９３．９７ 应收补贴款 － － 存货 １６７，６３８，７８８．４８ １４５，８９０，２４０．５９ 待摊费用 １０５，５０５．４６ ６３，４２３．２４ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ３８２，７２８，９００．６８ ３６０，１７７，８２７．０７ 长期投资： 长期股权投资 六、３ ４７３，０７４，０５７．５３ ４５１，６９０，１８５．３３ 其中：合并价差 － － 股权投资差额（贷差以＂－＂号表示） － － 长期债权投资 － － 长期投资合计 ４７３，０７４，０５７．５３ ４５１，６９０，１８５．３３ 固定资产： 固定资产原价 ３３９，２１０，８７２．１５ ２４８，３８７，１４０．４５ 减：累计折旧 １０８，１２３，３５２．５４ ９９，０６７，６３５．８０ 固定资产净值 ２３１，０８７，５１９．６１ １４９，３１９，５０４．６５ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ２３１，０８７，５１９．６１ １４９，３１９，５０４．６５ 工程物资 － － 在建工程 ５５８，５９５．２５ ５４，１１１，１３６．３５ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ２３１，６４６，１１４．８６ ２０３，４３０，６４１．００ 无形资产及其他资产： 无形资产 １，３０９，９９８．５６ ５０６，３４３．２４ 长期待摊费用 － １，２０５，００４．５３ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 １，３０９，９９８．５６ １，７１１，３４７．７７ 递延税项： 递延税款借项 － － 资产总计 １，０８８，７５９，０７１．６３ １，０１７，０１０，００１．１７ ５７ 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００３ 度 ２００２ 度 一、主营业务收入 六．５ １５４，１２６，８１１．８４ １６８，２５８，４１７．６１ 减：主营业务成本 六．５ １６４，０６６，２５４．８０ １８７，４９７，７３７．３１ 主营业务税金及附加 ３９，７０１，９０９．２６ ４４，９４８，５８１．７０ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） －４９，６４１，３５２．２２ －６４，１８７，９０１．４０ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） －３６２，８１４．１９ １１，４４９．８９ 减：营业费用 ８８１，７１７．５０ ４０４，７０１．４９ 管理费用 ２８，２３２，７６７．０７ ２２，６６９，０８６．０４ 财务费用 －２６５，５８３．４０ －２，９６７，２６４．０９ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） －７８，８５３，０６７．５８ －８４，２８２，９７４．９５ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 六．４ １７０，６０３，４０１．１１ １７１，３８６，４３８．４７ 补贴收入 － － 营业外收入 ２６５，０５５．０２ ４０４，７６３．３４ 减：营业外支出 ５１７，８７３．１３ ５９１，７４３．９４ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） ９１，４９７，５１５．４２ ８６，９１６，４８２．９２ 减：所得税 １５，２９７，０１７．８０ ８，１０５，０６０．７０ 减：少数股东权益（亏损以＂－＂号填列） － － 五、净利润（亏损以“－”号填列） ７６，２００，４９７．６２ ７８，８１１，４２２．２２ 加：年初未分配利润 ３３，８６５，６５５．６７ ３２，５５６，５１７．８９ 其他转入 － － 六、可供分配的利润 １１０，０６６，１５３．２９ １１１，３６７，９４０．１１ 减：提取法定盈余公积 ７，６２０，０４９．７６ ７，８８１，１４２．２２ 提取法定公益金 ７，６２０，０４９．７６ ７，８８１，１４２．２２ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 七、可供投资者分配的利润 ９４，８２６，０５３．７７ ９５，６０５，６５５．６７ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － － 提取普通股股利 ６０，８５８，０００．００ ６１，７４０，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － 八、未分配利润 ３３，９６８，０５３．７７ ３３，８６５，６５５．６７ 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： ５８ 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 注释 ２００３ 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １６２，９０１，６６９．８７ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 ８０，５７４，２３０．７３ 现金流入小计 ２４３，４７５，９００．６０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １６１，６２２，１１２．８３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３９，３０４，９３８．４７ 支付的各项税费 ４１，９５７，４７３．７２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ７６，９９５，３００．２６ 现金流出小计 ３１９，８７９，８２５．２８ 经营活动产生的现金流量净额 －７６，４０３，９２４．６８ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 ７４，４８０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １７１，９３７，９２４．３３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５１２，６６６．２８ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ２４６，９３０，５９０．６１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２６，１１８，２４２．１５ 投资所支付的现金 １２５，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 １５１，１１８，２４２．１５ 投资活动产生的现金流量净额 ９５，８１２，３４８．４６ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 － 取得借款所收到的现金 － 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 － 偿还债务所支付的现金 － 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５５，８４４，４４６．１３ 其中：子公司支付给少数股东的股利 － 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ５５，８４４，４４６．１３ 筹资活动产生的现金流量净额 －５５，８４４，４４６．１３ 四、汇率变动对现金的影响额 － － 五、现金及现金等价物净增加额 －３６，４３６，０２２．３５ ５９ 母 公 司 现 金 流 量 表(续) 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００３ 年度 １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ７６，２００，４９７．６２ 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） － 减：未确认的投资损失 － 加：计提的资产减值准备 －１０，２５５，２２４．４５ 固定资产折旧 １４，８４９，９２６．７０ 无形资产摊销 １０１，３４４．６８ 长期待摊费用摊销 ２，２５０，５７６．５６ 待摊费用的减少（减：增加） －４２，０８２．２２ 预提费用的增加（减：减少） －５２，４２８．９１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １２８，６７２．６５ 固定资产盘亏、报废损失 － 财务费用 －２６５，５８３．４０ 投资损失（减：收益） －１６９，９５７，９０６．５１ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －２１，７４８，５４７．８９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ９，００７，３５５．７２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２３，３７９，４７４．７７ 其 他 － 经营活动产生的现金流量净额 －７６，４０３，９２４．６８ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３． 现金及现金等价物净增加情况： － 货币资金的期末余额 １３１，６５６，８２６．７９ 减：货币资金的期初余额 １６８，０９２，８４９．１４ 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －３６，４３６，０２２．３５ 法定代表人: 总会计师: 财务负责人： ６０ 母 公 司 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 1 15,700,438.72 4,189,953.89 4,189,953.89 11,510,484.83 - - 其中：应收账款 2 1,731,615.66 1,235,353.58 1,235,353.58 496,262.08 - - 其他应收款 3 13,968,823.06 2,954,600.31 2,954,600.31 11,014,222.75 - 二、短期投资跌价准备 4 645,494.60 645,494.60 - - - - 其中：股票投资 5 70,827.64 70,827.64 - - - - 债券投资 6 574,666.96 574,666.96 - - - - 三、存货跌价准备 7 9,301,503.95 6,710,951.30 6,710,951.30 2,590,552.65 - - 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备 10 其中：长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、 总 计 21 25,001,942.67 645,494.60 10,900,905.19 10,900,905.19 14,746,532.08 - 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： ６１ 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 本公司系经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函［１９９９］７４ 号文批准，由新疆伊犁酿酒总厂（以下简称 “酿酒总厂”）为主要发起人，联合四川省德阳市黄许印刷厂、新疆副食（集团）有限责任公司、伊犁糖烟 酒有限责任公司、新疆生产建设兵团投资中心、南方证券有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司 于 １９９９ 年 ５ 月 ２７ 日正式成立，并领取了注册号为 ６５００００１０００７１８－１／２ 的《企业法人营业执照》，成立时 总股本为 １４５，５００，０００．００ 元，其中酿酒总厂以其由资产评估机构评估并经国家国有资产管理部门确认的 经营性净资产投入，折为 １３２，５００，０００．００ 股，其它五家发起人以货币资金投入，按同一折股比例折为 １３，０００，０００．００ 股 。 经新疆生产建设兵团新兵办函［１９９８］３８ 号文及中国证券监督管理委员会证监发行字［１９９９］８４ 号文批 准，本公司于 １９９９ 年 ７ 月 ２９ 日向社会公众发行人民币普通股 ７５，０００，０００．００ 股，其中包括对一般投资者 发行的 ６７，５００，０００．００ 股和对证券投资基金定向配售的 ７，５００，０００．００ 股，分别于 １９９９ 年 ９ 月 １６ 日和 １９９９ 年 １１ 月 １６ 日开始在上海证券交易所上市交易。截至 １９９９ 年 ８ 月 ６ 日止，本公司总股本增至２２０，５００，０００．００ 元。 本公司经营范围为：白酒生产和销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储，批发及棉花除外）加工 和销售；汽车货物运输；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批规范的产品除外）、 五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、针纺织品、职工培训；饮料的生产和销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月一日的汇率进行折算，报告期末或月末按期末或月末汇率进行调 整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关 的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 ６２ 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未 领取的债券利息入账。 （２）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入应收项目的 现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收 到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （３）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额，计提短期投资 跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内 冲回。 ８、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准 １）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和 其他应收款，下同）； ２）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； ３）对符合上述标准之一的应收款项，经法定程序审核批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （２）坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （３）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为按期末应收款项余额的 ３５％计提，并计入当期损益。 ９、存货核算方法 （１）本公司存货包括库存商品、原材料、在产品、自制半成品、外购半成品、包装物、低值易耗品、 产成品等。 （２）存货的计价方法： １） 存货取得时按实际成本入账。除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材 料及包装物采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 ２） 期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌 价准备并单独核算。 存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必 需的估计费用后的价值。 （３）存货数量的盘存方法按永续盘存制。 （４）本公司按存货类别计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资： ６３ １）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投 资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投 资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换 入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为 初始投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ２）股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响 时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽占该 单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 ３）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计入当期 损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，自形成月份起按投资期限摊销。没有规定投资期限的， 金额小于 １，０００，０００．００ 元的股权投资差额，于形成当期一次性摊销；金额大于 １，０００，０００．００ 元的股权投 资差额，自形成月份起分 １０ 年平均摊销。 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 ４）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （２）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为初 始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券 溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （３）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，本 公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 １１、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不能收 ６４ 回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额 低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产及折旧的核算方法 （１）固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关 的工器具等，以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在 ２，０００ 元以上，使用年限在两年以上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。惟本公司设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设立时 各方股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 （２）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（固定 资产原值的 ５ ％）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 类 别 预计使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２０－３０ ３．１６７－４．７５０ 机器设备 ８－１５ ６．３３３－１１．８７５ 运输工具 １０ ９．５ 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此以前已计 提的累计折旧不作调整。 （３）固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 期末，对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备， 并计入当期损益。 １３、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支 出，计入工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资产折旧； 待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 期末，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、无形资产核算方法 （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ６５ １）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ２）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ３）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 ４）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价 （或减去应收到的补价），作为实际成本。 ５）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： Ａ、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支 付的相关税费，作为实际成本。 Ｂ、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作 为实际成本。 ６）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账，开 发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （２）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： １）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ２）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者； ４）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 １０ 年。 （３）无形资产减值 期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产的可收回金 额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入当期损益： １）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ２）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ３）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （４）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利 益的情形主要包括： １）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ２）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 １５、长期待摊费用核算方法 ６６ 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期受益， 将余额一次计入当期损益。 １６、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生 的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后 发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款费用于发生当 期，直接计入财务费用。 １７、预计负债的确认原则 若与或有事项的相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （１）该义务是企业承担的现实义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １８、收入确认原则 （１）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确 认为营业收入的实现。 （２）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （３）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率 计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）而形成的使用费收入，按有关合同 或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 １９、所得税的会计处理方法 本公司企业所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、会计政策、会计估计的变更 根据财政部 ２００３ 年 ４ 月 １４ 日颁布修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》的规定，在编报 ２００３ 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。因此本公司对资产负债表 的年初数进行了相应调整，将 ２００２ 年度现金股利分配 ６１，７４０，０００．００ 元调减了“应付股利”年初数，股 东权益项目中增加了“现金股利”栏，并相应调增“现金股利”年初数。 ６７ ２１、合并会计报表的编制方法 （１）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的子 公司及根据章程或协议，有权控制该公司的财务和经营政策的子公司纳入合并会计报表编制范围。 （２）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合 并会计报表暂行规定＞的通知》，和财会二字（１９９６）２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等 有关文件，以本公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交 易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 １、本公司主要适用的税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 白酒及其它销售收入 １７％ 消费税 生产环节粮食白酒产品销售产品收入 ２５％ 生产环节其他白酒产品销售产品收入 １０％ 生产环节粮食白酒销售数量 ０．５ 元／斤 营业税 运输服务收入 ５％ 宾馆服务业 ５％－２０％ 城市维护建设税 应交增值税、消费税及营业税 １％ 企业所得税 应纳税所得额 １４．８５％ ２、优惠税率及批文 ①为扶植自治区上市公司的发展，新疆维吾尔自治区人民政府于 ２０００ 年 ６ 月 ２６ 日以新政函 ［２０００］１３７ 号文《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》批准：新疆维吾尔自治区的所有上市 公司所得税按应征税额减征 ５５％，减征时间暂定为 ５ 年。故本公司自 ２０００ 年度起 ５ 年内实际执行企 业所得税税率为 １４．８５％。 ②根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办（１９９９）６００ 号文批复，本公司全资子公司新疆伊 力特经销公司企业所得税和本公司合并缴纳。 自 ２００２ 年度开始，新疆伊力特经销公司乌鲁木齐销售部独立申报缴纳企业所得税。 ③根据国务院办公厅国办函［１９９４］１００ 号文的规定，本公司不计缴教育费附加。 ６８ 四、控股子公司及合营企业 １．控股子公司 报表是 公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益 否合并 新疆伊力特 商业 １１０，０００，０００．００ 酒及饮料批发、零售 １１０，０００，０００．００ １００．００％ 已合并 经销公司 伊犁伊力特印务 工业 ３２，７８５，８０１．００ 包装装潢印刷；印刷物品批发零售 ２９，８００，０００．００ ９０．９０％ 已合并 有限责任公司 伊宁县伊力特 桶装、瓶装纯净水、营养水生产、 工业 ７００，０００．００ ３５３，６３２．３４ ５０．５２％ 已合并 水业有限公司 销售，饮水机、水桶销售 企业资产管理，实业投资、房地产 上海伊力特资产 服务业 ５０，０００，０００．００ 开发、经营，一般国内贸易，企业 ３０，０００，０００．００ ６０％ 已合并 管理有限公司＊１ 管理咨询等 住宿、餐饮、ＫＴＶ包厢、农副产品 新疆伊力特酒店 服务业 １０，０００，０００．００ （专项审批除外）的销售、酒水饮 ９，０００，０００．００ ９０％ 已合并 有限公司＊２ 料销售 伊力彩丰印务有 印刷物资耗材及文化办公用品的 商业 ２，０００，０００．００ １，５２４，０００．００ ７６．２０％ 已合并 限公司＊３ 批发零售、包装装潢印刷制作 ＊１． ２００３ 年 ３ 月，经公司董事会第二届四次会议决议，同意本公司与燕圆科教投资管理有限公司共同 投资设立上海伊力特资产管理有限公司。该公司主要从事实业投资和资产受托管理，注册资本 ５，０００ 万元。 该公司已于 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日在上海浦东新区成立，其注册资本已经上海东亚会计师事务所有限公司沪东 三验（２００３）第 １５６４ 号验资报告验证，并领取了注册号为 ３１０１１５１０１８２６４ 的《企业法人营业执照》。自本期开 始，纳入合并会计报表范围。 ＊２． ２００３ 年 ４ 月，经公司董事会第二届五次会议决议，同意本公司与上海伊力特资产管理有限公司共 同投资设立新疆伊力特酒店有限公司。该公司注册资本 １０００ 万元。该公司已于 ２００３ 年 ６ 月 １３ 日在新疆 乌鲁木齐市成立，其注册资本已经天津五洲联合会计师事务所五洲会字（２００３）３６８ 号验资报告验证，并领取 了注册号为 ６５００００１００１７２９ 的企业法人营业执照。自本期开始，纳入合并会计报表范围。 ＊３． ２００３ 年 ３ 月，本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限公司与 ４ 个自然人共同出资设立伊力彩丰印 务有限公司。该公司注册资本 ２００ 万元。该公司已于 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日在新疆伊宁市成立，其注册资本已 经伊犁天意有限责任会计师事务所伊天会所验字（２００３）０９７ 号验资报告验证，并领取了注册号为 ６５４０００１０００５１ 的企业法人营业执照。自本期开始，纳入合并会计报表范围。 ６９ ２． 联营企业 公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 核算方法 湘财证券有限 金融 ２，５１４，７０５，０００．００ 证券的代理买卖等 １００，０００，０００．００ ４．３９％ 成本法 责任公司 伊犁南岗建材有 水泥及其制品、新 工业 限责任公司 １７３，８４０，３００．００ 型建材的开发生产 ６０，０００，０００．００ ３４．５１％ 权益法 及销售 新疆威仕达生物工 生物技术的研究开 工业 １００，０００，０００．００ １１，４００，０００．００ １１．４２％ 成本法 程股份有限公司 发及应用 湖南沐林现代食 粮食制品、乳制品、 品有限公司 工业 ９６，０００，０００．００ 饮料食品的生产及 １２，０００，０００．００ １２．５０％ 成本法 销售 西域旅游开发 旅游服务、旅游资 服务业 ６０，０００，０００．００ ２，２８７，９００．００ ３．００％ 成本法 股份有限公司 源的开发 新疆西部房地产 房地产开发、柜台 房地产业 ６０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ ３０．００％ 权益法 开发有限公司 租赁、房产销售 乌鲁木齐市东山区 天然气、液化气开 鑫泰燃气有限责任 发；各类燃器具及 公用事业 ２８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３５．７０％ 权益法 公司 相关材料、建筑材 料等销售 新天国际葡萄酒业 葡萄种植、葡萄酒 工业 ２５７，２５５，０００．００ ２９，８００，０００．００ ７．２８％ 成本法 有限公司 的生产销售等 西安纵横伊力特酒 酒、饮料的批发、 商业 ２，０００，０００．００ ９７９，９４８．８０ ４９．００％ 权益法 业销售有限公司＊ 零售 ＊２００３ 年 ９ 月，本公司控股子公司新疆伊力特经销公司与西安双实工贸有限公司共同出资设立西安纵横 伊力特酒业销售有限公司。该公司注册资本 ２００ 万元，其中新疆伊力特经销公司出资 ９７９，９４８．８０ 元，西安 双实工贸有限公司 １，０２０，０５１．２０ 元。上述出资已经西安康达有限责任会计师事务所西康验字（２００３）第 １１５９ 号验资报告验证，并领取了注册号为 ６１０１００１４０１７４１ 的企业法人营业执照。 ３、合并报表范围变更情况 （ １） 子公司出售 2003 年 6 月，本公司与燕圆科教投资管理有限公司签订股权转让协议,将本公司控股子公司新疆伊 力特中草药科技开发有限公司 89.60%的股权作价 4,480,000.00 元转让给燕圆科教投资管理有限公司。此次 股权转让本公司获得 645,834.98 元。本公司已于 2003 年 6 月 30 日收到股权转让款。 ７０ （ ２） 被出售的子公司财务状况 项 目 出售日数 期初数 流动资产 ６，８２６，０４５．６２ ５，９５７，４５３．４７ 固定资产 １１，５３４．１１ １６，９５０．５１ 资产总计 ６，８３７，５７９．７３ ５，９７４，４０３．９８ 流动负债 ２，３８２，９０４．４４ １，７５６，４４９．８０ 负债合计 ２，３８２，９０４．４４ １，７５６，４４９．８０ 所有者权益合计 ４，４５４，６７５．２９ ４，２１７，９５４．１８ （３）被出售的子公司自报告期期初至出售日止的经营成果 项 目 自报告期初至出售日止 上年度 主营业务收入 １，３８２，６６１．５４ ７３３，０００．００ 主营业务利润 １９４，９７１．０８ （２４２，１２７．８９） 利润总额 ２３６，７２１．１１ （６７８，７８５．５５） 净利润 ２３６，７２１．１１ （６７８，７８５．５５） 五、合并会计报表主要项目注释 １．货币资金 期末数 期初数 现金 ９０，７２７．２９ ７，３８８．１０ 银行存款 １７７，８５２，３６１．４１ ２０９，２４１，９７９．２８ 其他货币资金－存出投资款 １１，７８１，３１３．９１ １，４３９，３５１．３９ 合 计 １８９，７２４，４０２．６１ ２１０，６８８，７１８．７７ ２．短期投资 期末数 期初数 项目 跌价 成本 市价＊１ 跌价准备 成本 市价＊１ 准备 股权投资——股票投资 ８，４０２，１２２．４７ ８，３３１，２９４．８３ ７０，８２７．６４ ７，９９６，８４２．５２ ８，９４６，９１３．２５ －－ 债券投资——国债投资＊３ ４４，９９９，８１３．８６ ４４，４２５，１４６．９０ ５７４，６６６．９６ ２，１５０，７００．００ ３，１２２，１３０．００ －－ 基金 ４，０００，２４６．４０ ４，２４０，６２０．２２ －－ ２，０００，０２０．００ ２，０００，０２０．００ －－ 贸易合作项目＊２ ９０，０００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ 合 计 １４７，４０２，１８２．７３ ５６，９９７，０６１．９５ ６４５，４９４．６０ １２，１４７，５６２．５２ １４，０６９，０６３．２５ －－ ＊１ 市价资料来源均为沪深两交易所期末最后一个交易日收盘价。 ＊２ 详见附注十一．１ ＊３ 本公司除投资的国债已质押外无变现限制。 ＊３ 国债投资 ４４，９９９，８１３．８６ 元已在资产负债表日后解除质押。 ７１ ３．应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 ５０，０００，００．００ ２０，０００，０００．００ 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无本项欠款。 ４．应收账款 （１） 账龄分析： 期末数 期初数 账 龄 占余额的 坏账准备 占余额的 坏账准备 金 额 金 额 比例（％） 金额 比例％ 比例（％） 金额 比例％ １ 年以内 ２０，５８７，０１５．０５ ７４．１８ ７，２０５，４５５．２７ ３５．００ ４６，５１８，１６２．６０ ８７．５３ １５，８９４，４１９．２５ ３４．１７ １－２ 年 ３，４８４，１６８．０４ １２．５５ １，２１９，４５８．８１ ３５．００ ６，１７５，１６９．４３ １１．６２ ２，１６１，３０９．３０ ３５．００ ２－３ 年 ３，６７７，５２４．２０ １３．２５ １，２８７，１３３．４７ ３５．００ ６９，６１８．４５ ０．１３ ２４，３６６．４６ ３５．００ ３ 年以上 ５，７６３．２０ ０．０２ ２，０１７．１２ ３５．００ ３８１，６５４．４７ ０．７２ １３３，５７９．０６ ３５．００ 合计 ２７，７５４，４７０．４９ １００．００ ９，７１４，０６４．６７ ３５．００ ５３，１４４，６０４．９５ １００．００ １８，２１３，６７４．０７ ３４．２７ （２） 期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无本项欠款。 （３） 期末应收账款金额较期初减少 ２５，３９０，１３４．４６ 元，下降 ４７．７８％。主要系本期加大货款催收力度，货 款回笼较好。 （４） 年末本账户欠款金额前 ５ 名的单位欠款合计为 １３，０２６，３０５．３８ 元 ，占应收账款期末余额的比例为 ４６．９３％。 ５．其它应收款 （１） 账龄分析： 期末数 期初数 账 龄 占余额的 坏账准备 占余额的 坏账准备 金 额 金 额 比例（％） 金额 比例％ 比例（％） 金额 比例％ １ 年以内 １８，５１０，９８３．６２ ９３．０３ ６，４７８，８４４．２５ ３５．００ ２，４０５，４７３．５３ ５．９６ ８４１，９１５．９５ ３５．００ １－２ 年 ６６６，９２６．７３ ３．３６ ２３３，４２４．３６ ３５．００ ３０，１１３，１６１．４１ ７４．５８ １０，５１５，７７５．９６ ３４．９２ ２－３ 年 ５５０，６５６．２５ ２．７６ １９２，７２９．６９ ３５．００ ２，６１７，９３３．９７ ６．４８ ９１６，２７６．８９ ３５．００ ３ 年以上 １７０，２６９．２８ ０．８５ ５９，５９４．２５ ３５．００ ５，２４０，１９５．６９ １２．９８ １，８３４，０６８．４９ ３５．００ 合 计 １９，８９８，８３５．８８ １００．００ ６，９６４，５９２．５５ ３５．００ ４０，３７６，７６４．６０ １００．００ １４，１０８，０３７．２９ ３２．９４ （２）期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款 ５，３５５，０１０．２５ 元，详见附注七．（二）．（５）。 （３）期末其他应收款金额较期初减少 ２０，４７７，９２８．７２ 元，下降 ５０．７２％，主要系新疆伊力特股份有限公司工 会归还本公司以前年度借款 ２９，０００，０００．００ 元。 （４）期末本账户欠款金额前 ５ 名的单位欠款合计为 １５，０５５，１０６．７３ 元，占其他应收款期末余额的比例为 ７５．６６％。 ７２ ６．预付账款 （１）账龄分析： 期末数 期初数 账 龄 金 额 占余额的比例％ 金 额 占余额的比例％ １ 年以内 ３，６６４，７９７．１３ ７４．７２ ３，９５６，６２３．２３ ９６．４０ １－２ 年 １，１９６，０００．００ ２４．３８ １４７，９４５．２０ ３．６０ ２－３ 年 ４４，０８６．００ ０．９０ －－ －－ 合 计 ４，９０４，８８３．１３ １００．００ ４，１０４，５６８．４３ １００．００ （２）期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无本项欠款。 ７．存货 期末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ４，３５３，５８０．３７ －－ １０，６６０，４５２．７０ －－ 低值易耗品 ５，５５６，３２５．８２ ６０１，８２４．４８ ４，５５３，９９１．６５ ７９０，７４９．６５ 包装物 ２７，６７７，６６３．９５ １，９８８，７２８．１７ ３１，９５８，３０６．７４ ８，５１０，７５４．３０ 自制半成品 ８１，０１３，７０５．３０ －－ ６７，６２６，７７７．１７ －－ 外购半成品 ３４，５０８，５３７．３３ －－ ２１，９２５．８８６．９８ －－ 在制品 ６，４８４，２４９．１５ －－ １１，７４５，５８８．６５ －－ 产成品 ４８，２２６，０２１．３２ －－ ３７，２７８，５１６．１０ －－ 合 计 ２０７，８２０，０８３．２４ ２，５９０，５５２．６５ １８５，７４９，５１９．９９ ９，３０１，５０３．９５ （２）存货跌价准备增减变动： 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 包装物 ８，５１０，７５４．３０ －－ ６，５２２，０２６．１３ １，９８８，７２８．１７ 低值易耗品 ７９０，７４９．６５ －－ １８８，９２５．１７ ６０１，８２４．４８ 合 计 ９，３０１，５０３．９５ －－ ６，７１０，９５１．３０ ２，５９０，５５２．６５ ８．待摊费用 项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 保险费 ９７，３０４．２１ ６５４，３１２．５１ ６３１，７８５．１２ １１９，８３１．６０ 宾馆用品 －－ ３，１９０，３８５．７８ ９６４，２２３．３５ ２，２２６，１６２．４３ 其他 ５２，６６９．４８ １，１２６，６５９．９７ ９５５，４１１．３７ ２２３，９１８．０８ 合计 １４９，９７３．６９ ４，９７１，３５８．２６ ２，５５１，４１９．８４ ２，５６９，９１２．１１ 期末待摊费用增加 ２，４１９，９３８．４２ 元，主要原因是伊力特酒店投入营业，一次性领用大量宾馆用品，本公 司将其作为待摊费用，在 １ 年内摊销。 ７３ ９．长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 联营企业股权投资 ２５４，０４７，３９０．２１ ８，３４７，７９３．５２ －－ ２６２，３９５，１８３．７３ 其他长期投资 ５０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 合计 ３０４，０４７，３９０．２１ ９８，３４７，７９３．５２ １１０，０００，０００．００ ２９２，３９５，１８３．７３ （１） 联营企业采用权益法核算的投资： 西安纵横伊 伊犁南岗建材公 西部房产开发公 力特酒业销 被投资单位名称 司 司 米泉鑫泰燃气公司 售有限公司 合计 投资期限 长期 长期 长期 长期 占被投资单位注册资 本比例 34.51% ３０．００％ ３５．７０％ ４９．００％ 初始投资额 ６０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ９７９，９４８．８０ ８８，９７９，９４８．８０ 期初余额 ６９，４２８，７４１．１０ １８，０００，０００．００ １１，１３０，７４９．１１ － ９８，５５９，４９０．２１ 本期增加： － 其中：投资成本 － － － ９７９，９４８．８０ ９７９，９４８．８０ 损益调整 －１，３７８，７３４．９８ ８，２１９，９９９．２７ ５２６，５８０．４３ ７，３６７，８４４．７２ 本期减少： － 期末余额 ６８，０５０，００６．１２ ２６，２１９，９９９．２７ １１，６５７，３２９．５４ ９７９，９４８．８０ １０６，９０７，２８３．７３ 其中:投资成本 ６０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ９７９，９４８．８０ ８８，９７９，９４８．８０ 损益累计增减额 ８，０５０，００６．１２ ８，２１９，９９９．２７ １，６５７，３２９．５４ － １７，９２７，３３４．９３ （２） 联营企业采用成本法核算的投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 期初数 期末数 湘财证券有限责任公司 长期 ４．３９％ １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 湖南沐林现代食品公司 长期 １２．５０％ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 新天国际葡萄酒业公司 长期 ７．２８％ ２９，８００，０００．００ ２９，８００，０００．００ 新疆威仕达生物工程股份公司 ５０ 年 １１．４２％ １１，４００，０００．００ １１，４００，０００．００ 西域旅游开发股份公司 长期 ３．００％ ２，２８７，９００．００ ２，２８７，９００．００ 合 计 １５５，４８７，９００．００ １５５，４８７，９００．００ （３）其他长期投资＊ 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 开发一万亩耕地项目 ２０，０００，０００．００ －－ －－ ２０，０００，０００．００ 煤炭储运与贸易业务 －－ ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ －－ 北京机电光华大厦项目 ３０，０００，０００．００ －－ ３０，０００，０００．００ －－ 西部广场项目 －－ １０，０００，０００．００ －－ １０，０００，０００．００ 广州南沙油气化工产品储库合作项目 －－ ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ －－ 合 计 ５０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ＊详见附注十一．２。 ７４ １０．固定资产及累计折旧 期初数 本年增加 本年减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 １４０，０３８，２２０．９１ ６０，９９９，８０１．２８ １０７，１１１．２５ ２００，９３０，９１０．９４ 机器设备 １２６，８９１，９７６．８９ ４６，１５３，０３１．１２ １，０６６，５６８．３４ １７１，９７８，４３９．６７ 运输工具 ９，０１７，３２１．６１ ５３８，７７５．００ ２，４３６，４１１．８６ ７，１１９，６８４．７５ ２７５，９４７，５１９．４１ １０７，６９１，６０７．４０ ３，６１０，０９１．４５ ３８０，０２９，０３５．３６ 累计折旧： 房屋及建筑物 ５６，８２９，２１３．２７ ７，６８４，６１１．２６ ４４，５１５．６２ ６４，４６９，３０８．９１ 机器设备 ４３，１０８，５０５．８２ ８，５０９，１０２．５９ ４８５，７２８．９０ ５１，１３１，８７９．５１ 运输工具 ２，８９９，０１２．１１ ７２０，８４４．２７ ８０８，１５６．４９ ２，８１１，６９９．８９ １０２，８３６，７３１．２０ １６，９１４，５５８．１２ １，３３８，４０１．０１ １１８，４１２，８８８．３１ 固定资产净值 １７３，１１０，７８８．２１ ２６１，６１６，１４７．０５ 注 １：本期固定资产增加主要系伊力特酒店投入使用从在建工程转出暂估入帐 １０１，６４３，３８３．９３ 元。 注 ２：本期固定资产减少主要系出售运输工具。 １１．在建工程 工程 资金 工程名称 期初数 本期增加数 完工转入固定资产 本期减少数 期末数 预算数 投入占预 来源 算比例％ 伊力特酒 ５３，９５９，８９５．００ ５４，１４２，７７１．４８ １０１，６４３，３８３．９３ ６，４５９，２８２．５５ －－ ６７８４ 万 募股资金 １００．００ 店（注） 彩印瓦楞 ７，４５２．００ －－ －－ －－ ７，４５２．００ １８００ 万 募股资金 包装盒项 其它 １５１，２４１．３５ １，８２２，８４５．２１ ２１８，０８８．９９ １，２０２，８５４．３２ ５５３，１４３．２５ －－ 自有资金 －－ 合 计 ５４，１１８，５８８．３５ ５５，９６５，６１６．６９ １０１，８６１，４７２．９２ ７，６６２，１３６．８７ ５６０，５９５．２５ 注：２００３ 年 ６ 月，伊力特酒店项目完工投入使用，以暂估价转入固定资产。本期其他减少系转入无形资产 ９０５，０００．００ 元，转入存货 ２，１６３，４７０．６５ 元，转入待摊费用 ２，５０８，１０８．１４ 元，转入营业费用 ８８２，７０３．７６ 元。 １２．无形资产 土地使用权＊１ 软 件＊２ 合 计 原始金额 １，２１４，６７７．９０ ９３５，０００．００ ２，１４９，６７７．９０ 年初余额 １，１６１，１３３．７４ －－ １，１６１，１３３．７４ 本年借方发生额 －－ ９３５，０００．００ ９３５，０００．００ 本年其他转出 －－ －－ －－ 本年摊销额 ２０，４３８．６８ ９０，５００．００ １１０，９３８．６８ 累计摊销额 ７３，９８２．８４ ９０，５００．００ １６４，４８２．８４ 年末余额 １，１４０，６９５．０６ ８４４，５００．００ １，９８５，１９５．０６ ＊１ １９９８ 年 ６ 月 ２２ 日，新疆生产建设兵团以兵土管发［１９９８］４４ 号文批准，本公司以受让方式取得 酿酒总厂所属的面积为 ３２６，６２３．００ 平方米的工业用地的国有土地使用权，土地出让金按经评估确认的总 ７５ 地价人民币 １０，８０３，３３０．００ 元的 ４％计人民币 ４３２，１３３．００ 元交纳，土地使用年限为 ５０ 年。 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日，本公司以受让方式取得巩留县郊 ２４，０５０．００ 平方米土地使用权，使用年限为 ５０ 年，土地出让金 １１０，９６４．９０ 元已全部支付，并已取得土地使用权证书。 ２００１ 年 ３ 月 ２１ 日，伊力特印务公司以受让方式取得伊宁市经济开发区的 ２２．３８６ 亩土地，支付土地出 让金 ６７１，５８０．００ 元，使用年限为 ７０ 年， 土地使用证手续正在办理之中。 ＊２ 系增加的酒店管理系统软件，摊销期 ５ 年。 １３．长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 其他转出 期末数 开办费＊ １，９８３，２１３．８３ ５６３，３３０．１９ １，４１９，８８３．６４ １，９８３，２１３．８３ －－ －－ 其他递延支出＊＊ －－ ６４１，６７４．３４ ８８６，３５０．５２ ２６７，３６２．７３ １，２６０，６６２．１３ －－ 合 计 １，９８３，２１３．８３ １，２０５，００４．５３ ２，３０６，２３４．１６ ２，２５０，５７６．５６ １，２６０，６６２．１３ －－ ＊ 系本公司伊力特酒店项目筹建期间所发生的费用。本年度该项目已建成投产，故将该项目的筹建费用转 出计入本年度期间费用。 ＊＊ 其他递延支出是酒池窖泥，本期将其余额转入在制品。 １４．应付账款 期末数 期初数 ７９，１２４，３１９．２４ ５９，０３６，９８８．６６ 期末无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项。 １５．预收账款 期末数 期初数 １０，３００，７１６．１０ ６，０６４，２４８．７０ 期末无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 １６、应付工资 项 目 期末数 期初数 职工奖励基金 ５６，８６３，６７３．１０ ４６，５６５，４９７．５５ 职工奖励基金系根据本公司董事会决议，以当年实现的利润总额为基数计提职工奖励基金 ，计提方 法：（１）完成年度计划利润后，计划利润以内部分按计划利润额的 １５％计提； （２）超计划利润部分按超计划利 润额的 ３５％计提。应付工资余额系预提未付的职工奖励基金。 １７、应付股利 股东名称 期末数 期初数 伊犁酿酒总厂 ４，１００，０００．００ －－ 社会公众股 －－ １１，６２１．７９ 伊犁装潢彩印厂＊ ３１１，６７１．７３ －－ ４，４１１，６７１．７３ １１，６２１．７９ ＊系本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限公司应付少数股东股利。 １８、应交税金 ７６ 期末数 期初数 税率 增值税 １１，３３５，９６７．１７ １３，０９１，３１２．２０ １７％ 消费税 ３４，５６５，８６６．７７ ３５，８４９，３０９．６０ ２５％、１０％及 ０．５ 元／斤 城市维护建设税 ３８９，４８８．６２ ５１３，５５６．３９ １％－７％ 代扣个人所得税＊ １，８０７，１７５．８６ ５７６，２３２．９０ 超额累进税率、２０％ 营业税 －２８３，９８５．６９ ４９，４３４．２９ ５％ 所得税 ６，９１４，６１５．４９ ８７７，９５５．２９ １４．８５％ 其他 １８，０４８．７１ －－ 合 计 ５４，７４７，１７６．９３ ５０，９５７，８００．６７ ＊系代扣的流通股股利应缴的个人所得税。 １９．其他应交款 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 流转税额的 ３％ ２，７２７．４７ ４６７．５８ 其他 ４３，４１８．１０ －－ 合 计 ４６，１４５．５７ ４６７．５８ ２０．其他应付款 期末数 期初数 １０４，４９７，９３４．１９ ２１，０３２，２８０．６１ 其它应付款期末数较期初数增加了 ８７，５６５，６５３．５６ 元，增幅为 ４１６．３４％，主要原因系： （１） 新增伊力特实业股份有限公司工会借款 ４８，０００，０００．００ 元； （２） 增加未付广告费 １０，４４６，８００．００ 元； （３） 暂估的伊力特酒店工程未付工程款 ２６，３９９，５３２．７０ 元。 期末本公司其它应付款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项。 ２１．预提费用 项目 结存原因 期末数 期初数 利息＊ 提取未支付 １，７６０，０００．００ －－ 租赁费 提取未支付 ２０，０００．００ ８９，１７５．２９ 其他 提取未支付 ７４８，８１８．８２ ８６１，９５８．７９ 合 计 ２，５２８，８１８．８２ ９５１，１３４．０８ ＊详见附注四．２９。 ７７ ２２、股 本 本 年 增 减 变 动 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 期末数 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １４５，５００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ １４５，５００，０００．００ 其中： 国家持有股份 １３４，５００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ １３４，５００，０００．００ 境内法人持有股份 １１，０００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ １１，０００，０００．００ 上市未流通股份合计 １４５，５００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ １４５，５００，０００．００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ７５，０００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ ７５，０００，０００．００ 已上市流通股份合计 ７５，０００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ ７５，０００，０００．００ 三、股份总额 ２２０，５００，０００．００ －－ －－ －－ －－ －－ ２２０，５００，０００．００ ２３．资本公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 ４２４，５１２，７３７．６９ －－ －－ ４２４，５１２，７３７．６９ 其他资本公积 ５２８，９５７．７６ －－ －－ ５２８，９５７．７６ 合 计 ４２５，０４１，６９５．４５ －－ －－ ４２５，０４１，６９５．４５ ２４．盈余公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 ３２，３３０，０３６．４７ ８，１０５，９２５．５４ －－ ４０，４３５，９６２．０１ 公益金 ３２，３３０，０３６．４８ ８，１０５，９２５．５４ －－ ４０，４３５，９６２．０２ 任意盈余公积 ９，９１２，３１３．４７ －－ －－ ９，９１２，３１３．４７ 合 计 ７４，５７２，３８６．４２ １６，２１１，８５１．０８ －－ ９０，７８４，２３７．５０ ２５．现金股利 期末数 期初数 ６０，８５８，０００．００ ６１，７４０，０００．００ ２６．未分配利润 ２００３ 年度 ２００２ 年度 期初余额＊ ３５，８４０，７７４．４１ ３５，２５７，９３５．８４ 本年合并净利润 ７９，７４７，６１６．１５ ７８，８６４，３０２．３３ 其中：利润分配 １．提取法定盈余公积 ８，１０５，９２５．５４ ８，２７０，７３１．８８ ２．提取法定公益金 ８，１０５，９２５．５４ ８，２７０，７３１．８８ ３．提取任意盈余公积 －－ －－ ４．分配现金股利 ６０，８５８，０００．００ ６１，７４０，０００．００ 期末余额 ３８，５１８，５３９．４８ ３５，８４０，７７４．４１ ７８ ＊本公司已根据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》的规定，将现金股利在资产负债 表所有者权益中单独列示。 ＊ 根据本公司 ２００４ 年 ２ 月 １６ 日董事会决议，本公司 ２００３ 年度实现的净利润分别按 １０％、１０％提取 法定盈余公积和法定公益金，以总股本 ２２０，５００，０００．００ 股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ２．７６ 元（含税）， 其余利润留待以后年度分配。该方案尚须提交股东大会决议通过。 ２７．主营业务收入 ２００３ 年度 ２００２ 年度 主营业务类别 收入 成本 收入 成本 白酒销售 ４６９，５６１，１５８．６３ ２９９，９３９，０３５．０１ ５１９，５２１，６０２．２１ ３４１，２３１，６４３．０８ 水、电、汽、及其他 ７，６４５，６１２．３４ １０，３６５，８４９．８４ ３，６５１，９５８．７８ ７，７９４，５６０．６７ 纸箱及运输收入 ２５，９００，２１３．４３ １８，４４１，５６０．８５ ２３，８５１，７１３．０４ １９，３６１，５３６．２１ 商品销售 ３２，５３７，５０７．８９ ３２，１９５，３８１．３４ －－ －－ 宾馆收入 ６，２２５，０５０．９０ ７，５１１，４８２．２１ －－ －－ 咨询收入 １，１５０，０００．００ －－ －－ －－ 小计 ５４３，０１９，５４３．１９ ３６８，４５３，３０９．２５ ５４７，０２５，２７４．０３ ３６８，３８７，７３９．９６ 公司各业务分部间 １６３，３６６，０４９．３５ １６２，２１７，７４２．４７ １８０，０９２，９６７．５６ １８０，３０７，４２７．３２ 相互交易抵销 合计 ３７９，６５３，４９３．８４ ２０６，２３５，５６６．７８ ３６６，９３２，３０６．４７ １８８，０８０，３１２．６４ 本公司前 ５ 名销售商销售的白酒总额为 ２２９，３１１，６９７．９４ 元，占全部销售收入的 ６０．４０％。 ２８． 主营业务税金及附加 税项 计缴标准 ２００３ 年度 ２００２ 年度 粮食白酒销售收入的 ２５％ 消费税 其他白酒销售收入的 １０％ ３９，３０１，１９３．７５ ４４，３５６，９８６．８９ 粮食白酒销售数量的 ０．５ 元／斤 营业税 按应税收入的 ５％－２０％ ４７４，６１７．０９ －－ 城建税 流转税的 １％－７％ ８５４，９３４．９２ １，３８３，４８４．４１ 其他 １４，６３０．１９ －－ 合 计 ４０，６４５，３７５．９５ ４５，７４０，４７１．３０ ２９． 财务费用 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １，７６０，０００．００ ８８，７２９．０１ 减：利息收入 ６４６，９８７．２４ ３，２８６，４５１．１０ 金融机构手续费 ３０，０７６．４９ １６，６５５．１２ 合 计 １，１４３，０８９．２５ －３，１８１，０６６．９７ 注：本期财务费用较上年同期增长 １３５．９３％，增长的原因是本期控股子公司新疆伊力特资产管理有限公司 借入新疆伊力特实业股份有限公司工会 ４８００ 万元，按年利率 ５．５％计算的借款利息。 ７９ ３０．投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 股票投资收益 －７４８，１９１．８９ １，５４８，１７６．２４ 项目投资收益（注） １３，９４０，０００．００ －－ 联营公司分配来的利润 ３０４，０００．００ ２，０８６，６６６．６６ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ７，３３７，３７２．８６ ６，４４０，２６１．７７ 股权投资转让收益 ６４５，８３４．９８ －－ 合 计 ２１，４７９，０１５．９５ １０，０７５，１０４．６７ 本公司本年度投资收益较上年同期增长 １３５％，增长的主要原因在于本年度项目投资取得良好的收益。 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 注：详见附注十一．２。 ３１．营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 罚款收入 ５，６００．００ ８，３１３．００ 固定资产清理收入 ２３８，６５６．７０ ３９２，４２６．３４ 其它 ２９，２８４．９０ ２３，５４５．３９ 合 计 ２７３，５４１．６０ ４２４，２８４．７３ ３２．营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产净损失 ３６０，６７４．７７ ３５０，７８４．８６ 罚款支出 ５７，１９８．３６ ３４，０４９．８７ 公益性捐赠 １００，０００．００ １６２，８６０．００ 其它 ２４，８７５．３４ ９８，８６２．６７ 合 计 ５４２，７４８．４７ ６４６，５５７．４０ ３３．收到的价值较大的其它与经营活动有关的现金 项 目 金 额 伊力特实业股份公司工会偿还借款 ２９，０００，０００．００ 陕西才特贸易公司偿还借款 １，０００，０００．００ 伊力经贸公司偿还借款 ５００，０００．００ ８０ ３４．支付的大额其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 广告费 １６，０２２，３４７．４５ 伊力特集团有限公司借款 ９，９１１，２８４．４１ 运输仓储费 ４，７９１，４７３．６６ 宣传促销费 １，０６８，８２８．８７ 业务招待费 ６１６，１１６．８８ ３５．收到的价值较大的其它与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 借伊力特实业股份公司工会款项 ４８，０００，０００．００ 六．母公司会计报表主要项目注释： １． 应收账款 期末数 期初数 账 龄 占余额的 坏账准备 占余额的 坏账准备 金 额 金 额 比例（％） 金额 比例％ 比例（％） 金额 比例％ １ 年以内 １，２９９，４２９．８５ ９１．６４ ４５４，８００．４６ ３５．００ ５，６２１，６５９．０１ ９１．８４ １，５５６，８５５．６７ ２７．６９ １－２ 年 １５，３０８．４４ １．０８ ５，３５７．９５ ３５．００ １１７，６５９．８１ １．９２ ４１，１８０．９３ ３５．００ ２－３ 年 １０３，１５３．３６ ７．２８ ３６，１０３．６７ ３５．００ －－ －－ －－ －－ ３ 年以上 －－ －－ －－ －－ ３８１，６５４．４７ ６．２４ １３３，５７９．０６ ３５．００ １，４１７，８９１．６５ １００．００ ４９６，２６２．０８ ３５．００ ６，１２０，９７３．２９ １００．００ １，７３１，６１５．６６ ２８．２９ 期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无本项欠款。 ２． 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 占余额的 坏账准备 占余额的 坏账准备 金 额 金 额 比例（％） 金额 比例％ 比例（％） 金额 比例％ １ 年以内 ３０，９３０，４７３．０７ ９９．０６ １０，８９５，８５４．３２ ３５．２２ ２，４８０，８８０．０７ ６．２２ ８６８，３０８．０２ ３５．００ １－２ 年 １４７，０２３．４３ ０．４１ ５１，４５８．２０ ３５．００ ２９，５７１，９１３．３１ ７４．０９ １０，３５０，１６９．６６ ３５．００ ２－３ 年 ２０，９０２．８０ ０．０５ ７，３１５．９８ ３５．００ １，５１７，９３３．９７ ３．８０ ５３１，２７６．８９ ３５．００ ３ 年以上 １７０，２６９．２８ ０．４８ ５９，５９４．２５ ３５．００ ６，３４０，１９５．６９ １５．８９ ２，２１９，０６８．４９ ３５．００ ３１，２６８，６６８．５８ １００．００ １１，０１４，２２２．７５ ３５．２２ ３９，９１０，９２３．０４ １００．００ １３，９６８，８２３．０６ ３５．００ 期末持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款 ５，３５５，０１０．２５ 元，详见附注七．４．（５）。 ３．长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 ４０１，６９０，１８５．３３ ４８，１２２，９４１．５０ ６，７３９，０６９．３０ ４４３，０７４，０５７．５３ 其中： １４７，６４２，７９５．１２ ４０，７５５，０９６．７８ ６，７３９，０６９．３０ １８１，６５８，８２２．６０ 对子公司的投资 对联营企业投资 ２５４，０４７，３９０．２１ ７，３６７，８４４．７２ －－ ２６１，４１５，２３４．９３ 其他长期投资 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 合 计 ４５１，６９０，１８５．３３ ９８，１２２，９４１．５０ ７６，７３９，０６９．３０ ４７３，０７４，０５７．５３ ８１ （１） 对子公司投资： 被投资单位名称 伊力特经销公司 伊力特印务公司 伊力特水业公司 伊力特资产管理公司 ① ② ③ ④ 投资期限 长期＊ 长期 长期 50 年 占被投资单位注册资本比例 １００．００％ ９０．９０％ ５０．５２％ ６０．００％ 初始投资额 １１０，０００，０００．００ ２９，８００，０００．００ ３５３，６３２．３４ ３０，０００，０００．００ 期初余额 １１０，０００，０００．００ ３３，６９８，１８９．７２ ３２２，５９６．２５ － 本期增加： 其中：投资成本 － － － ３０，０００，０００．００ 损益调整 １５０，１８１，４４８．４２ ３，９６７，７８２．６８ ２１，８１５．６８ ７４１，６３５．４３ 其他权益的增加 － ６６，９３４．３５ － － 本期减少： 其中：收回投资 － － － － 分回现金股利 １５０，１８１，４４８．４２ ３，１１７，０６０．１５ － － 期末余额 １１０，０００，０００．００ ３４，６１５，８４６．６０ ３４４，４１１．９３ ３０，７４１，６３５．４３ 其中:投资成本 １１０，０００，０００．００ ２９，８００，０００．００ ３５３，６３２．３４ ３０，０００，０００．００ 损益累计增减额 － ４，７４８，９１２．２５ －９，２２０．４１ ７４１，６３５．４３ 其他权益累计增减额 － ６６，９３４．３５ － － 被投资单位名称 伊力特酒店管理公司 伊力特中草药公司 合 计 ⑤ ⑥ ⑦ 投资期限 长期 已转让＊＊ 占被投资单位注册资本比例 ６０．００％ ８９．６０％ 初始投资额 ９，０００，０００．００ － １７９，１５３，６３２．３４ 期初余额 － ３，６２２，００９．１５ １４７，６４２，７９５．１２ 本期增加： 其中：投资成本 ９，０００，０００．００ － ３９，０００，０００．００ 损益调整 －３，０４３，０７１．３６ ２１２，１５５．８７ １５２，０８１，７６６．７２ 其他权益的增加 － － ６６，９３４．３５ 本期减少： 其中：收回投资 － ３，８３４，１６５．０２ ３，８３４，１６５．０２ 分回现金股利 － － １５３，２９８，５０８．５７ 期末余额 ５，９５６，９２８．６４ － １８１，６５８，８２２．６０ 其中:投资成本 ９，０００，０００．００ － １７９，１５３，６３２．３４ 损益累计增减额 －３，０４３，０７１．３６ － ２，４３８，２５５．９１ 其他权益累计增减额 － ６６，９３４．３５ ＊伊力特经销公司系本公司 １００％控股子公司，本公司享有该公司全部的收益，其收益本公司通过预收账款 核算。 ＊＊根据本公司与燕圆科教投资管理有限公司签订股权转让协议,本公司将持有的新疆伊力特中草药科技 开发有限公司的 89.60%的股权转让给燕圆科教投资管理有限公司。 ８２ （２） 采用权益法核算的联营企业投资： 被投资单位名称 伊犁南岗建材公司 西部房产开发公司 米泉鑫泰燃气公司 合 计 投资期限 长期 长期 长期 占被投资单位注册资本比例 34.51% ３０．００％ ３５．７０％ 初始投资额 ６０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ 期初余额 ６９，４２８，７４１．１０ １８，０００，０００．００ １１，１３０，７４９．１１ ９８，５５９，４９０．２１ 本期增加： － 其中：投资成本 － － － － 损益调整 －１，３７８，７３４．９８ ８，２１９，９９９．２７ ５２６，５８０．４３ ７，３６７，８４４．７２ 本期减少： － 期末余额 ６８，０５０，００６．１２ ２６，２１９，９９９．２７ １１，６５７，３２９．５４ １０５，９２７，３３４．９３ 其中:投资成本 ６０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ 损益累计增减额 ８，０５０，００６．１２ ８，２１９，９９９．２７ １，６５７，３２９．５４ １７，９２７，３３４．９３ （３） 采用成本法核算的联营企业投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 期初数 期末数 湘财证券有限责任公司 长期 ４．３９％ １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 湖南沐林现代食品公司 长期 １２．５０％ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 新天国际葡萄酒业公司 长期 １２．５０％ ２９，８００，０００．００ ２９，８００，０００．００ 新疆威仕达生物工程股份公司 ５０ 年 １１．４２％ １１，４００，０００．００ １１，４００，０００．００ 西域旅游开发股份公司 长期 ３．００％ ２，２８７，９００．００ ２，２８７，９００．００ 合 计 １５５，４８７，９００．００ １５５，４８７，９００．００ （４） 其他长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 开发一万亩耕地项目 ２０，０００，０００．００ －－ －－ ２０，０００，０００．００ 煤炭储运与贸易业务 －－ ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ －－ 北京机电光华大厦项目 ３０，０００，０００．００ －－ ３０，０００，０００．００ －－ 西部广场项目 －－ １０，０００，０００．００ －－ １０，０００，０００．００ 合 计 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ４．投资收益 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 短期投资收益 ２，８８３，９５４．６９ １，５４８，１７６．２４ 项目投资收益 ７，３２０，０００．００ －－ 联营或合营公司分配来的利润 ３０４，０００．００ ２，０８６，６６６．６６ 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 １５９，４４９，６１１．４４ １６７，７５１，５９５．５７ 转让股权收益 ６４５，８３４．９８ －－ １７０，６０３，４０１．１１ １７１，３８６，４３８．４７ ８３ ５．主营业务收入和主营业务成本 ２００３ 年度 ２００２ 年度 主营业务类别 收入 成本 收入 成本 大曲系列白酒 １４７，３２５，７０２．９１ １５４，２１９，５８６．４０ １６２，１２７，０７９．４６ １７７，４８０，３３７．５８ 水、电、汽及其他 ６，０４３，６６９．６９ ９，０３２，６２２．６０ ２，７０７，２６９．５４ ６，６７５，４３５．０５ 纸箱和运输收入 ７５７，４３９．２４ ８１４，０４５．８０ ３，４２４，０６８．６１ ３，３４１，９６４．６８ １５４，１２６，８１１．８４ １６４，０６６，２５４．８０ １６８，２５８，４１７．６１ １８７，４９７，７３７．３１ 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 酿酒总厂 肖尔布拉克 白酒酿造、销售 母公司 国有企业 袁国军 伊犁伊力特集团 伊宁市 白酒酿造与销售；日 母公司之控股股东 国有独资 徐勇辉 有限责任公司 用 玻璃制品，建筑材 料、五金交电、百货 及副食品的销售 ２．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期末数 期初数 酿酒总厂 １３６，３３０，０００．００ １３６，３３０，０００．００ 伊犁伊力特集团有限责任公司 １８３，０００，０００．００ １８３，０００，０００．００ ３．存在控制关系的关联方所拥有的股份及其变化 期末数 期初数 企业名称 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 酿酒总厂 １３２，５００，０００．００ ６０．０９ １３２，５００，０００．００ ６０．０９ ４．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 新疆副食品（集团）有限责任公司 本公司股东 伊犁糖烟酒有限责任公司 本公司股东 新疆伊力经贸有限责任公司 与本公司同一母公司 农四师财务局 本公司母公司之控股方 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 与母公司受同一方控制的公司 伊犁酿酒总厂贸易公司 与母公司受同一方控制的公司 新疆伊力特实业股份有限公司工会 本公司之工会组织 伊力特食品有限公司 与本公司同一母公司 西安纵横伊力特酒业销售有限公司 本公司之联营公司 ８４ （二）关联交易 （１）本公司所采购的材料及销售产品其价格确定政策：根据与关联方签订的协议，按协议价执行。该 协议价参照市场价格确定。 （２）采购货物 ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 占年度购 占年度购 金 额 金 额 货比例％ 货比例％ 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 ４，７７７，９８２．５９ ４．２５ １０，２７５，８７９．７８ ８．０６ 伊力特食品有限公司 １，３８２，８２６．５０ １．２３ －－ －－ 合 计 ６，１６０，８０９．０９ ５．４８ １０，２７５，８７９．７８ ８．０６ （３）销售货物 ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 占年度销 占年度销 金 额 金 额 货比例％ 货比例％ 新疆副食品（集团）有限责任公司 ３，９００，６０２．９１ １．０３ ８，１３２，０３３．５６ ２．２２ 伊犁糖烟酒有限责任公司 ２１，０３７，５６４．４２ ５．５４ １１，９３９，６１２．０５ ３．２５ 伊力经贸有限责任公司 ２，６１１，４７８．４６ ０．６９ ４，９４１，０２１．５５ １．３５ 伊犁酿酒总厂贸易公司 １３，４９８，８３８．２９ ３．５６ ２７，９０７，８９９．５６ ７．６１ 西安纵横伊力特公司 １，１０７，４４４．７８ ０．２９ －－ －－ 合 计 ４２，１５５，９２８．８６ １０．８１ ５２，９２０，５６６．７２ １４．４２ （４）资金借贷 本期控股子公司新疆伊力特资产管理有限公司借入新疆伊力特股份有限公司工会 ４８００ 万元，按年 利率 ５．５％计算的借款利息。 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １，７６０，０００．００ －－ ８５ （５）关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 企 业 名 称 占余额 占余额 金 额 金 额 比例％ 比例％ 应收账款 伊犁糖烟酒有限责任公司 ３１８，５６７．０７ １．１５ ３７１，９８７．１６ ０．７０ 伊力经贸有限责任公司 １，６７５，５３８．０９ ６．０４ １，１６６，１０８．２９ ２．１９ 伊犁酿酒总厂贸易公司 ２，７８５，１５３．４０ １０．０３ ３２３，３４３．８０ ０．６１ 其他应收款 农四师财务局 １，０５０，０９６．４８ ５．２７ １，０５０，０９６．４８ ２．６ 伊力经贸有限责任公司 －－ －－ ５００，０００．００ １．２４ 新疆伊力特集团有限公司 ５，３５５，０１０．２５ ２６．９１ －－ －－ 伊力特股份有限公司工会 －－ －－ ２９，０００，０００．００ ７１．８２ 应付账款 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 ２８５，５３４．５８ ０．３６ １３５，６６８．１０ ０．２３ 伊力特食品有限公司 １１４，０４４．００ ０．１４ －－ －－ 西安纵横伊力特经销公司 ３２８，４００．００ ０．４２ －－ －－ 应付股利 伊犁酿酒总厂 ４，１００，０００．００ ９２．９４ －－ －－ 其他应付款 伊力特股份有限公司工会（注） ４８，０００，０００．００ ４４．２０ －－ －－ 预提费用 伊力特股份有限公司工会 １，７６０，０００．００ ６９．６０ －－ －－ 注：该笔款项由伊力特实业股份有限公司之控股子公司伊力特资产管理有限公司借用。 八、或有事项 经 ２００１ 年 ４ 月 １５ 日董事会决议及 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日股东大会决议通过，本公司和中国进出口银行签 定有关“保证合同”，就新天国际经济技术合作（集团）有限公司向中国进出口银行申请的 １５１，６９８，０００．００ 人民币元中央外贸发展基金贷款提供连带责任保证，该项贷款担保期限为 １０ 年。为防范担保风险，本公 司已与新天国际经济技术合作（集团）有限公司签订了标的为 ５ 亿元以内的互保合同，并经 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日股东大会决议通过，同意新天国际经济技术合作（集团）有限公司以经评估确认的价值 １．６ 亿元的资 产作为该担保的抵押物。 九、承诺事项 根据本公司与燕园科教投资管理公司签订的合资协议， 本公司与燕圆科教投资管理有限公司共同投 资设立伊力特资产管理有限公司。该公司主要从事实业投资和资产受托管理，注册资本 ５，０００ 万元。其中： 本公司出资 ３０００ 万元，燕圆科教投资管理有限公司出资 ２０００ 万元。本公司在合资协议中承诺在伊力特资 产管理有限公司成立后一年内，按照每一元的注册资本出资额支付一元的价格从燕园科教投资管理有限公 司处购买伊力特资产管理有限公司的 ３０％的股权。 ８６ 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 １． 公司短期投资中国债投资 ４４，９９９，８１３．８６ 元已在资产负债表日后解除质押。 ２．根据本公司 ２００４ 年 ２ 月 １６ 日董事会决议，本公司 ２００３ 年度实现的净利润分别按 １０％、１０％提取 法定盈余公积和法定公益金后，以总股本 ２２０，５００，０００．００ 股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ２．７６ 元（含 税），其余利润留待以后年度分配。该方案尚须提交股东大会决议通过。 十一、其他重要事项 1．2003 年 11 月 1 日，本公司控股子公司伊力特资产管理公司（以下简称“甲方”）与上海兆亨贸易 有限公司（以下简称“乙方”）签订贸易合作协议。协议约定： （1）甲方负责提供资金，乙方负责寻找商品采购渠道及销售渠道，并负责具体操作；在诚实信用、 共享利益的原则下，按照本协议的约定合作开展贸易业务。 （2）甲方应在本协议有效期内提供八千万元至一亿元人民币的流动资金，用于贸易合同的执行，实 际资金投入量根据贸易开展情况而定。乙方根据甲方的实际出资额，配比投入甲方出资额的 25％的资金。 （3）贸易合同由乙方签订，但甲方对贸易项目选择和贸易合同的签署有最终决定权，如无甲方同意， 乙方无权自行动用甲方提供的资金和签署相关贸易合同。 （4）乙方接受甲方提供的资金开展贸易业务，账目接受甲方的监督和指导，资金的流转须事先经甲 方同意后方可执行。 （5）按照甲方实际投入资金的数量，甲乙双方实现利润共享，甲方获得贸易合同税后利润的 60％， 乙方获得 40％。 （6）甲方只负责提供资金；乙方承担其余全部责任和风险。 （7）本协议有效期为一年，甲乙双方法定代表人获其授权代表签署并盖章后即刻生效；本协议到期 时，甲方可全部收回投入的贸易资金，乙方应无条件在到期时返回资金；在本协议到期时，甲乙双方可续 签协议。 2003 年 11 月，伊力特资产管理公司支付给上海兆亨贸易有限公司 9000 万元，用于贸易合作项目。 ２．项目合作投资事项： （１） ２０００ 年 ２ 月 ２ 日，本公司与新疆生产建设兵团农四师 ７２ 团签定有关协议，本公司提供农四师 ７２ 团 ２０，０００，０００．００ 元资金，委托其综合开发一万亩耕地，以适宜种植本公司用于酿酒的原料。农四师 ７２ 团于 ２００１ 年 ４ 月完成上述耕地的开发，并经本公司及农四师计划委员会、农四师水利局、农四师土地 管理局、农四师建设局、农四师农业局、农四师农业综合开发办公室等部门验收合格。本公司已将开发完 成的一万亩耕地承包给农四师 ７２ 团场，双方约定承包期限至 ２００６ 年 １ 月 １ 日止，在承包期内农四师 ７２ 团不另行支付土地承包费，而是将已生产的农产品按市场价格的 ７０％出售给本公司。本期公司通过该项目 取得投资收益 １１７ 万元． （２）根据本公司与光华资产管理有限公司 ２００３ 年 １ 月签署的《关于〈合作开发煤炭储运与贸易业务的 协议〉的补充协议》，协议约定，甲、乙双方合作开展的煤炭储运与贸易业务，合作期限延长至 2003 年 12 ８７ 月 31 日。在项目合作过程中，甲方不承担投资风险，全部风险由乙方承担，同时乙方以自身的全部资产 和收益对甲方的资金进行风险担保。项目结算时乙方按年利率 7.5%向甲方支付收益。2003 年 1 月本公司 投入资金 ４０００ 万元参与该项目，２００３ 年 １２ 月 ２５ 日，本公司收回该项目投资本金 ４０００ 万元，并取得投资收 益 ２７５ 万元。 （３）２００２ 年 ６ 月 １３ 日，本公司与北京柏宏房地产开发有限公司签订合同合作开发建设北京机电光华 大厦项目，该项目预计建筑面积 ３００００ 平方米，项目总投资 ２６５００ 万元，其中本公司投资 ３０００ 万元，北 京柏宏房地产开发有限公司投资 ２３５００ 万元，双方按实际投资比例分享投资收益和承担投资风险。２００３ 年 １１ 月 １５ 日，双方签订终止合作协议，决定终止该项目的合作，并按固定年收益率 ８％计算本公司的收益。２００３ 年 １１ 月 ２８ 日，本公司收回该项目投资 ３０００ 万元，并取得收益 ３４０ 万元。 （４）２００３ 年 ５ 月 ３０ 日，本公司、新疆沙漠石油物资有限公司、新疆徕远经贸投资公司（以下简称乙 方）与新疆西部房地产开发有限公司（以下简称甲方）签定合同合作开发建设西部广场项目。由乙方委托 甲方管理开发建设中山路西部广场项目的设计、施工、出售、招商等。该项目总投资 ６ 亿元，其中前期投 资由新疆沙漠石油物资有限公司投资 １５００ 万元，本公司和新疆徕远经贸投资公司各投资 １０００ 万元。中后 期投资视具体情况另行决定。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，该项目尚未建设完工。本期该项目无投资收益。 （５）２００３ 年 ５ 月 ２８ 日，本公司控股子公司伊力特资产管理公司（以下简称乙方）与洋浦健生实业有 限公司（以下简称甲方）签定《广州南沙油气化工产品储库合作投资协议》，协议约定，由甲乙双方合作 建设油气储库并开展化工产品的仓储、销售。第一期项目总投资 ３．７２ 亿元，其中自有资金投资 １．８６ 亿元， 银行贷款 １．８６ 亿元。自有资金中，甲方投资 １．０６ 亿元，乙方投资 ０．８０ 亿元，双方投资比例为 ５７％、４３％。 ２００３ 年 ６ 月，本公司向该项目投资 ４０００ 万元。２００３ 年 １０ 月 ２２ 日甲乙双方签订《关于终止和出让“南沙 油气化工产品储库合作项目”以及进行收益分配的确认书》，约定：将合作项目权益转让给广州发展油品 经营有限公司，权益出让金为 １０９，０００，０００．００ 元，其中乙方获得 ４３％，既 ４６，８７０，０００．００ 元，甲方获得 ５７％， 既 ６２，１３０，０００．００ 元。本期收到项目转让款 ４６６２ 万元，其中收回本金 ４０００ 万元，取得投资收益 ６６２ 万元。 ８８ 十三、补充资料 １、按照证监会有关信息披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股 收益。 报告期利润 ２００３ 年度 ２００２ 年度 净 全面摊薄 １５．８９ １６．２８ 主营业务利润 资 加权平均 １６．３７ １６．７９ 产 全面摊薄 ９．２１ １０．４９ 营业利润 收 加权平均 ９．４８ １０．８１ 益 全面摊薄 ９．５４ ９．６４ 净利润 率 加权平均 ９．８３ ９．９５ ％ 扣除非经营性损益后 全面摊薄 ５．４８ ８．４５ 的净利润 加权平均 ５．６４ ８．７２ 全面摊薄 ０．６０ ０．６０ 主营业务利润 加权平均 ０．６０ ０．６０ 每 全面摊薄 ０．３５ ０．３９ 股 营业利润 加权平均 ０．３５ ０．３９ 收 全面摊薄 ０．３６ ０．３６ 益 净利润 加权平均 ０．３６ ０．３６ 扣除非经营性损益后 全面摊薄 ０．２１ ０．３１ 的净利润 加权平均 ０．２１ ０．３１ 扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 营业外收支净额 －２６９，２０６．８７ 补贴收入 ７８，９１８．７８ 股权转让收入 ６４５，８３４．９８ 股票投资收益 －７４８，１９１．８９ 项目投资收益 １３，９４０，０００．００ 各项减值准备的转回 ２１，１８１，２１４．６６ 非经常性损益所得税影响 －２，０７１，７７６．２２ 合 计 ３２，８０１，７９３．４４ 扣除非经常性净利润 ４５，７７２，８８７．９３ ８９ 十二．备查文件目录 １．公司法定代表人、总会计师、财务部负责人签名并盖章的会计报表。 ２．上海万隆众天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件。 ３．报告期内在中国证监会指定报纸上所披露过的所有公司文件的正本及公 告的原件。 新疆伊力特实业股份有限公司 ２００４ 年 ２ 月 １６ 日 ９０