S天一科(000908)2007年年度报告摘要

湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000908 证券简称：S 天一科 公告编号：2008-024 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长周达苏先生、财务总监滕小青先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 S 天一科 股票代码 000908 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖南省平江县城关镇南街 339 号 注册地址的邮政编码 414500 办公地址 湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 办公地址的邮政编码 414500 公司国际互联网网址 http://www.china-tianyi-pump.com 电子信箱 typumps908@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 曾志 联系地址 湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 电话 0730-6289517 传真 0730-6289517 电子信箱 typumps908@163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 1 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 187,731,103.83 237,627,852.88 239,640,071.58 -21.66% 214,423,001.57 214,423,001.57 利润总额 4,798,111.07 2,854,100.81 3,764,862.35 27.44% 3,654,576.36 3,654,576.36 归属于上市公司 5,653,952.22 2,728,149.81 -2,883,548.36 296.08% 2,973,710.51 2,973,710.51 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -36,869,924.87 2,656,391.40 -2,811,789.95 187.36% 2,973,710.51 2,973,710.51 常性损益的净利 润 经营活动产生的 52,264,930.46 57,903,241.11 57,903,241.11 -9.74% -59,360,000.00 -59,360,000.00 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 814,383,676.99 822,471,617.41 826,235,757.78 -1.43% 840,144,355.22 840,144,355.22 所有者权益（或股 333,828,875.62 334,772,174.78 331,984,362.21 0.56% 328,180,060.87 328,180,060.87 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.02 0.01 0.01 100.00% 0.01 0.01 稀释每股收益 0.02 0.01 0.01 100.00% 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.13 0.01 0.01 -1,400.00% 0.01 0.01 收益 全面摊薄净资产 1.69% 0.81% -0.87% 2.56% 0.91% 0.91% 收益率 加权平均净资产 -0.13% 0.81% 0.81% -0.94% 0.91% 0.91% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -11.04% 0.79% -0.85% -10.19% 0.91% 0.91% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -11.00% 0.81% 0.81% -11.81% 0.91% 0.91% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.187 0.21 0.21 -10.95% -0.212 -0.212 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 归属于上市公司 股东的每股净资 1.19 1.19 1.19 0.00% 1.17 1.17 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 （1）非流动资产处置损益 -2,408,190.86 （2）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国 206,000.00 家统一标标准定额或定量享受的政府补助除外 （3）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 33,200,000.00 （4）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -1,579,000.00 （5）除上述各项之外的其他营业外收支净额 7,472,405.91 （6）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 5,632,662.04 合计 42,523,877.09 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 190,000,00 190,000,00 一、未上市流通股份 67.86% 67.86% 0 0 190,000,00 190,000,00 1、发起人股份 67.86% 67.86% 0 0 136,640,00 136,640,00 其中：国家持有股份 48.80% 48.80% 0 0 境内法人持有股 53,360,000 19.06% 53,360,000 19.06% 份 境外法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 90,000,000 32.14% 90,000,000 32.14% 1、人民币普通股 90,000,000 32.14% 90,000,000 32.14% 2、境内上市的外资 3 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 280,000,00 280,000,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股情况表 单位：股 股东总数 18,554 前 10 名股东持股情况 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 量 平江县国有资产管理局 国家 48.80% 136,640,000 136,640,000 0 中国长城资产管理公司 国有法人 17.63% 49,360,000 49,360,000 0 中国工商银行-博时精选股票 境 内 非 国 有 法 1.94% 5,434,997 0 0 证券投资基金 人 境内非国有法 长沙致大实业有限公司 1.43% 4,000,000 4,000,000 4,000,000 人 中国工商银行-广发策略优选 境 内 非 国 有 法 0.99% 2,767,820 0 0 混合型证券投资基金 人 中国农业银行-东吴价值成长 境 内 非 国 有 法 0.94% 2,643,608 0 0 双动力股票型证券投资基金 人 中国民生银行股份有限公司- 境内非国有法 东方精选混合型开放式证券 0.91% 2,539,859 0 0 人 投资基金 中国光大银行股份有限公司- 境内非国有法 光大保德信量化核心证券投 0.77% 2,148,167 0 0 人 资基金 上海浦东发展银行-广发小盘 境 内 非 国 有 法 0.66% 1,851,059 0 0 成长股票型证券投资基金 人 肖海东 境内自然人 0.49% 1,380,000 0 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 5,434,997 人民币普通股 中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资 2,767,820 人民币普通股 基金 中国农业银行-东吴价值成长双动力股票型证 2,643,608 人民币普通股 券投资基金 中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型 2,539,859 人民币普通股 开放式证券投资基金 中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化 2,148,167 人民币普通股 核心证券投资基金 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券 1,851,059 人民币普通股 投资基金 肖海东 1,380,000 人民币普通股 中信证券股份有限公司 1,000,000 人民币普通股 4 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放 1,000,000 人民币普通股 式证券投资基金 梁冬梅 889,966 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 无 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 平江国有资产管理局：为国家行政事业单位，所在地为平江县城关镇西街 114 号，法定代表人为余雄。该局现持有公司 136,640,000 股国家股，占公司总股本的 48.80%，为公司第一大股东，其所持有的股份无被冻结及质押的情况。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 周达苏 董事长 男 53 0 0 13.00 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2007 年 2008 年 李 鹏 总经理 男 47 0 0 13.00 0 0 0.00 0.00 否 06 月 05 月 2005 年 2008 年 朱错良 董事 男 50 0 0 7.50 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2007 年 2008 年 吴加政 副总经理 男 45 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 10 月 05 月 2001 年 2008 年 邓植林 董事 男 52 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 12 月 05 月 欧阳纯 2001 年 2008 年 董事 男 43 10,000 7,500 无 7.00 0 0 0.00 0.00 否 宝 12 月 05 月 2002 年 2008 年 李有智 独立董事 男 59 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 07 月 05 月 5 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2002 年 2008 年 姚晓义 独立董事 男 45 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 07 月 05 月 2005 年 2008 年 马光远 独立董事 男 54 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2005 年 2008 年 周益群 独立董事 男 44 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 董事会秘 2007 年 2008 年 曾 志 男 34 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 书 04 月 05 月 2007 年 2008 年 滕小青 财务总监 男 43 0 0 7.00 0 0 0.00 0.00 否 10 月 05 月 2005 年 2008 年 毛 晖 副总经理 男 44 10,000 7,500 无 5.00 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2004 年 2008 年 胡激扬 副总经理 男 41 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 08 月 05 月 1998 年 2008 年 叶苍野 副总经理 男 55 10,000 7,500 无 5.00 0 0 0.00 0.00 否 12 月 05 月 2005 年 2008 年 邱照晃 副总经理 男 60 0 0 1.60 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2005 年 2008 年 钟德璐 监事 男 59 10,000 7,500 无 7.00 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2005 年 2008 年 周云贵 监事 男 58 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2005 年 2008 年 李 滨 监事 男 49 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 否 04 月 05 月 2001 年 2008 年 熊礼会 监事 男 56 1,200 900 无 2.50 0 0 0.00 0.00 否 12 月 05 月 2005 年 2008 年 余荣德 监事 男 44 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 是 04 月 05 月 合计 - - - - - 41,200 30,900 - 126.10 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、总体经营情况 2007 年是公司的重组改制的关键之年。在大股东和潜在控股股东的共同支持下，公司稳步推进职工改制，积极实施资产 重组，进一步解决了财务困难，夯实了资产质量，股权分置改革也取得了实质性进展。 2007 年度，公司实现营业收入 18,773.11 万元，净利润 575.4 万元。整体来看，泵、电气制造业务目前仍是公司主要收入 来源，服务业规模较小但比较平稳，矿产开采和冶炼有望成为新的重要收入来源。奥星公司、电气公司和赛马公司努力克服 原材料涨价、职工改制、流动资金紧张等不利因素影响，通过严格控制生产管理成本、细致开展职工思想工作，优化营销激 励政策等措施，基本实现了生产经营的稳定。贵州独山锑矿项目的矿山和冶炼厂建设基本完成，湖南衡山的钠长石矿项目已 经实现投产。潜在控股股东提供的项目支持确保了公司盈利。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 6 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 水泵及各种泵类 6,006.45 5,050.94 15.91% 电器类 3,550.35 2,563.05 27.81% 服务业 944.16 622.17 34.10% 其他 275.09 0.00 100.00% 贸易 7,997.06 7,884.38 1.41% 合 计 18,773.11 16,120.54 14.13% 主营业务分产品情况 水泵及各种泵类 6,006.45 5,050.94 15.91% 电器类 3,550.35 2,563.05 27.81% 服务业 944.16 622.17 34.10% 其他 275.09 0.00 100.00% 贸易 7,997.06 7,884.38 1.41% 合 计 18,773.11 16,120.54 14.13% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 各类农用泵、油泵、工业泵产品东北地区 2,135.67 各类农用泵、油泵、工业泵产品西北地区 835.94 各类农用泵、油泵、工业泵产品华中地区 1,525.14 各类农用泵、油泵、工业泵产品华南地区 806.21 各类农用泵、油泵、工业泵产品华北地区 703.48 开关类等电器产品华南地区 1,121.45 开关类等电器产品西南地区 483.24 开关类等电器产品中南地区 1,945.65 服务业湖南地区 944.16 其他湖南地区 275.09 贸易西部地区 603.26 贸易湖南地区 5,011.78 贸易其他地区 2,382.03 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 1,189.30 募集资金总额 24,915.00 已累计使用募集资金总额 19,833.00 是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 额 度 油气混输泵技改项目 否 4,990.00 3,587.00 否 1,888.00 0 稠油泵技改项目 否 4,730.00 4,671.60 否 1,647.00 766.1 7 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 潜油泵技改项目 否 4,970.00 3,721.40 否 2,045.00 436.8 螺杆混输泵技改项目 否 4,990.00 1,648.00 否 1,350.00 110.2 12-126KV 高压真空断路 否 700.00 1,585.00 是 1,480.00 362.4 器技改项目 天银交换机系列项目 否 4,550.00 4,657.00 是 0.00 00 合计 - 24,930.00 19,870.00 - 8,410.00 - 公司募集资金使用效益情况未达到招股说明书所预测的进度和效益，是由于市场环境和市场需求 未达到计划进度和预计收 发生变化，公司在发展原有产业的基础上，确定了发展 IT 产业思路，这在一定程度上放缓了原计 益的说明（分具体项目） 划技改项目的进度，同时对个别项目的开展与预测的状况有所变化，这对原募股资金使用的进度 和效益也造成影响。 变更原因及变更程序说明 无 （分具体项目） 公司通过公司治理自查发现，截止 2007 年 6 月 30 日，公司剩余 5,082 万元募集资金已在 2005 年 尚未使用的募集资金用途 以前实际用于补充生产流动资金。2007 年 11 月 27 日公司第三届董事会第二十三次会议和 2008 年 及去向 4 月 18 日公司 2007 年度第二次临时股东大会审议了相关议案，对上述募集资金补充生产流动资金 事项补充履行了审批程序。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 2,000.00 项目建设基本完工 0 贵州独山郁家寨铅锌矿 1,000.00 正在项目建设阶段 0 湖南天一金岳矿业有限公司 3,000.00 已经实现投产 0 合计 6,000.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经天职孜信会计师事务所审计确认，2007 年年度合并财务报表 净利润为 5,754,123.01 元，年末实际可供股东分配的净利润为 弥补亏损 -89,020,573.93 元，董事会决定 2007 年不进行利润分配也不进 行公积金转增股本。 8 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 中国长城资产 应收款、存货、无 2007 年 12 月 03 8,246.00 0.00 0.00 是 账面价值 是 是 管理公司 形资产 日 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 有利于解决财务困难，提高资产质量，促进公司持续稳定发展 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 湖南天银信息有限 2007 年 08 月 22 日 808.00 连带责任 1年 否 是 公司 报告期内担保发生额合计 800.00 报告期末担保余额合计 800.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 800.00 担保总额占公司净资产的比例 2.40% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 800.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 800.00 9 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国长城资产管理公司 0.00 0.00 10,000.00 10,000.00 合计 0.00 0.00 10,000.00 10,000.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2001 年 3 月 15 日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司（以下简称贯融生）与深圳中方利实业发展有限 公司（以下简称中方利）签订委托理财协议书，约定将 2800 万元委托中方利进行投资理财，期限 8 个月；同时湘财证券有限 责任公司深圳深南大道营业部（以下简称湘财证券）给贯融生出具了《承诺函》，承诺保证贯融生委托理财资金 2800 万元的 安全。同日贯融生将 2800 万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未能履行合同约定义务。2003 年 10 月 9 日，本公 司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民事诉讼，要求中方利和湘财证券承担违约赔偿责任。2003 年 10 月 31 日湖南省高 级人民法院受理了此案，并于 2005 年 12 月 14 日作出（2003）湘高法民三初字第 10 号民事判决书，判决由中方利赔偿贯融 生委托理财本金损失 2797.97 万元及利息损失；由湘财证券在 2800 万元款项的 80％即 2240 万元范围内，对贯融生承担连带 赔偿责任。在一审判决生效前，三方向最高人民法院提起上诉，截至本报告期末，此案终审（2006）民二终字第 193 号最高 人民法院民事判决书判决维持一审判决。截止 2008 年 1 月 31 日，本公司已收到湘财证券有限责任公司 2200 万元赔款。 截至本报告期末，本公司尚未收到深圳中方利实业发展有限公司应承担的赔款 557.97 万元。根据协助诉讼的律师对该诉讼赔 款可能发生结果的意见及对可能发生的损失或收益的可能性及金额的估计，该赔款不存在收回的风险。 2、截至本报告期末，有 46 名投资者起诉本公司证券市场虚假陈述，另有 10 名投资者已委托发函至本公司提出赔偿要求。共 计索赔金额为 157.9 万元。 10 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会严格依照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，本着对全体股东负责的精神， 依法独立行使职权，认真履行监督职责。对公司主要经营活动、财务状况及关联交易等事项进行了有效监督，为公司的规范 运作和健康发展提供了有力的保障。 （一）报告期内监事会的日常工作 报告期内监事会召开了三次会议： 2007 年 4 月 18 日召开第三届监事会第四次会议，会议审议并通过了《2006 年年度报告及摘要》、《2006 年监事会工作报 告》、 《2006 年年度利润分配预案》及《关于出售平江县水力发电有限公司股权的议案》 。详见 2007 年 4 月 20 日《中国证券报》 和《证券时报》。 2007 年 8 月 14 日召开第三届监事会第五次会议，会议审议并通过了《2007 年半年度报告》。 2007 年 10 月 12 日召开第三届监事会第六次会议，会议审议并通过了《2007 年第三季度报告》。 （二）报告期内，公司监事会成员列席了公司的各次董事会会议及股东大会，定期查阅了公司财务报表，对公司董事及高级 管理人员进行了有效的监督。监事会对公司 2007 年度有关事项发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况。2007 年度，监事会依据国家有关法律法规及中国证监会、深交所发布的上市公司治理的规范性文 件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督。认为，公司董事会能 够按照相关法律法规及公司章程进行规范运作，各项决议程序规范、合法、合规。 2、检查公司财务状况。报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的核查，详细审阅了公司定期报告。 认为公司财务报告真实地反映了 2007 年度财务状况和经营成果，天职国际会计师事务所对公司出具的审计报告是客观公正的。 3、收购、出售资产情况。公司收购、出售资产主要是根据公司的经营管理需要而进行，交易价格合理；无发生内幕交易、损 害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 4、公司关联交易情况。报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法、规范，交易价格公平、合理，独立董事均发表了 独立意见；无发生内幕交易、损害公司及其股东、特别是中小股东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 11 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告正文 审计报告 天职湘审字[2008]第 0268 号 湖南天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南天一科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2007 年的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表，合并所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的 财务状况及合并财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 中国 ? 北京 中国注册会计师：张嘉 二○○八年四月二十八日 中国注册会计师：唐筠 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 93,070,052.78 74,297,627.54 15,092,742.06 6,610,904.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 801,344.62 801,344.62 672,192.03 672,192.03 应收票据 2,558,000.00 3,633,300.00 780,000.00 应收账款 120,429,187.94 7,371,622.44 170,813,003.07 131,010,356.14 预付款项 16,370,264.95 10,055,896.95 5,792,813.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 12 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他应收款 120,103,804.75 243,071,043.23 76,706,964.09 86,802,325.31 买入返售金融资产 存货 71,166,151.03 520,307.68 95,571,063.80 90,604,877.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 424,498,806.07 326,061,945.51 372,545,162.00 322,273,469.39 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 115,435,179.93 356,525,716.60 164,852,879.71 329,979,903.00 投资性房地产 67,857,896.30 69,988,283.10 固定资产 115,611,210.26 4,330,689.74 125,174,963.85 108,239,626.55 在建工程 136,200.00 382,315.85 278,220.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 82,658,515.17 49,646,821.41 84,465,410.49 69,127,106.05 开发支出 681,794.90 商誉 360,000.00 长期待摊费用 554,713.71 递延所得税资产 7,144,074.36 1,137,438.15 8,272,029.07 933,387.94 其他非流动资产 非流动资产合计 389,884,870.92 411,640,665.90 453,690,595.78 508,558,243.54 资产总计 814,383,676.99 737,702,611.41 826,235,757.78 830,831,712.93 流动负债： 短期借款 405,419,103.22 366,760,000.00 358,679,103.22 327,719,103.22 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7,450,000.00 5,800,000.00 3,495,000.00 2,900,000.00 应付账款 45,894,670.77 552,052.80 50,462,614.23 66,019,786.66 预收款项 5,679,330.90 1,230,181.98 7,895,784.41 3,950,268.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,233,868.10 3,189,758.81 2,811,659.32 应交税费 -19,537,269.50 -24,814,954.33 -10,344,724.07 -11,940,937.98 应付利息 其他应付款 23,011,636.80 56,252,366.26 72,698,412.92 103,032,456.60 13 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 471,151,340.29 405,779,646.71 486,075,949.52 494,492,336.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 1,579,000.00 1,579,000.00 递延所得税负债 4,701,273.83 336.15 6,568,258.24 104,183.88 其他非流动负债 非流动负债合计 6,280,273.83 1,579,336.15 6,568,258.24 104,183.88 负债合计 477,431,614.12 407,358,982.86 492,644,207.76 494,596,520.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 120,369,120.66 119,047,584.80 124,178,559.47 122,562,995.30 减：库存股 盈余公积 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 一般风险准备 未分配利润 -89,020,573.93 -91,184,285.14 -94,674,526.15 -88,808,131.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 333,828,875.62 330,343,628.55 331,984,362.21 336,235,192.81 少数股东权益 3,123,187.25 1,607,187.81 所有者权益合计 336,952,062.87 330,343,628.55 333,591,550.02 336,235,192.81 负债和所有者权益总计 814,383,676.99 737,702,611.41 826,235,757.78 830,831,712.93 9.2.2 利润表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 187,731,103.83 10,390,588.02 239,640,071.58 132,896,080.85 其中：营业收入 187,731,103.83 10,390,588.02 239,640,071.58 132,896,080.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 219,993,236.68 40,030,171.13 237,117,749.65 125,074,680.64 其中：营业成本 161,205,433.92 10,228,271.45 171,421,532.45 83,327,560.08 利息支出 14 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,347,523.43 1,197,409.40 799,744.91 销售费用 7,149,267.99 199,226.50 7,616,024.33 6,070,084.88 管理费用 22,049,336.53 8,439,600.25 27,708,831.74 11,585,672.49 财务费用 23,993,107.19 19,867,320.36 28,779,796.62 25,720,195.33 资产减值损失 4,248,567.62 1,295,752.57 394,155.11 -2,428,577.05 加：公允价值变动收益（损失 1,344.62 1,344.62 322,192.03 322,192.03 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 31,172,736.29 27,275,705.83 -610,399.91 -610,399.91 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 -7,242.90 -7,242.90 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -1,095,294.84 -2,369,775.56 2,234,114.05 7,533,192.33 列） 加：营业外收入 8,834,592.85 1,268,723.86 2,037,791.94 809,885.13 减：营业外支出 2,941,186.94 1,583,000.00 507,043.64 336,591.39 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 4,798,111.07 -2,684,051.70 3,764,862.35 8,006,486.07 号填列） 减：所得税费用 -956,011.94 -307,897.94 6,725,293.35 907,089.37 五、净利润（净亏损以“-”号填 5,754,123.01 -2,376,153.76 -2,960,431.00 7,099,396.70 列） 归属于母公司所有者的净 5,653,952.22 -2,376,153.76 -2,883,548.36 7,099,396.70 利润 少数股东损益 100,170.79 -76,882.64 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.01 （二）稀释每股收益 0.02 0.01 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 219,430,696.63 7,398,974.75 209,733,260.23 99,874,779.76 现金 客户存款和同业存放款项 15 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 116,414,782.62 123,488,871.52 80,103,168.94 74,503,328.54 的现金 经营活动现金流入小计 335,845,479.25 130,887,846.27 289,836,429.17 174,378,108.30 购买商品、接受劳务支付的 167,377,799.73 12,514,979.11 168,619,763.86 84,796,159.37 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 16,228,705.68 274,261.26 22,584,033.22 17,413,633.87 付的现金 支付的各项税费 12,337,535.45 10,580,180.51 6,505,767.13 支付其他与经营活动有关 87,636,507.93 76,778,549.81 30,149,210.47 26,322,257.46 的现金 经营活动现金流出小计 283,580,548.79 89,567,790.18 231,933,188.06 135,037,817.83 经营活动产生的现金 52,264,930.46 41,320,056.09 57,903,241.11 39,340,290.47 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 850,000.00 850,000.00 3,203,027.87 3,203,027.87 取得投资收益收到的现金 688,694.75 688,694.75 处置固定资产、无形资产和 2,000,000.00 2,000,000.00 1,211,392.03 1,038,200.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 78,758.33 78,758.33 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 0.00 的现金 投资活动现金流入小计 3,617,453.08 3,617,453.08 4,414,419.90 4,241,227.87 16 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和 579,203.37 14,999.00 612,943.50 112,029.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 31,300,000.00 34,464,887.45 34,800,000.00 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 471,900.08 的现金 投资活动现金流出小计 32,351,103.45 34,479,886.45 35,412,943.50 30,112,029.00 投资活动产生的现金 -28,733,650.37 -30,862,433.37 -30,998,523.60 -25,870,801.13 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 1,030,336.35 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 332,924,880.00 302,800,000.00 273,800,000.00 259,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 1,094,298.51 846,964.78 的现金 筹资活动现金流入小计 333,955,216.35 302,800,000.00 274,894,298.51 260,146,964.78 偿还债务支付的现金 256,060,000.00 225,100,000.00 292,174,320.88 266,634,320.88 分配股利、利润或偿付利息 23,441,942.82 20,463,657.19 29,937,311.45 26,529,761.01 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 410,207.68 10,300.24 的现金 筹资活动现金流出小计 279,501,942.82 245,563,657.19 322,521,840.01 293,174,382.13 筹资活动产生的现金 54,453,273.53 57,236,342.81 -47,627,541.50 -33,027,417.35 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -7,242.90 -7,242.90 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 77,977,310.72 67,686,722.63 -20,722,823.99 -19,557,928.01 加：期初现金及现金等价物 15,092,742.06 6,610,904.91 35,815,566.05 26,168,832.92 余额 六、期末现金及现金等价物余额 93,070,052.78 74,297,627.54 15,092,742.06 6,610,904.91 17 湖 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 280,000, 124,178, 22,480,3 -94,674, 1,607,18 333,591, 280,000, 120,314, 22 一、上年年末余额 000.00 559.47 28.89 526.15 7.81 550.02 000.00 595.37 加：会计政策变更 前期差错更正 280,000, 124,178, 22,480,3 -94,674, 1,607,18 333,591, 280,000, 120,314, 22 二、本年年初余额 000.00 559.47 28.89 526.15 7.81 550.02 000.00 595.37 三、本年增减变动金额（减 -3,809,4 5,653,95 1,515,99 3,360,51 3,863,96 少以“-”号填列） 38.81 2.22 9.44 2.85 4.10 5,653,95 100,170. 5,754,12 （一）净利润 2.22 79 3.01 （二）直接计入所有者权 -3,809,4 1,415,82 -2,393,6 3,863,96 益的利得和损失 38.81 8.65 10.16 4.10 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 湖 2．权益法下被投资单位 -294,02 1,415,82 1,121,80 1,579,96 其他所有者权益变动的影响 8.31 8.65 0.34 6.28 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -3,515,4 -3,515,4 2,283,99 4．其他 10.50 10.50 7.82 -3,809,4 5,653,95 1,515,99 3,360,51 3,863,96 上述（一）和（二）小计 38.81 2.22 9.44 2.85 4.10 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 湖 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 280,000, 120,369, 22,480,3 -89,020, 3,123,18 336,952, 280,000, 124,178, 22 四、本期期末余额 000.00 120.66 28.89 573.93 7.25 062.87 000.00 559.47 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策的变更 根据财政部财会（2006）3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，本公司及控股子公司 于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。并根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内 容和《企业会计准则解释第 1 号》 ，对财务报表项目进行了追溯调整。 在首次执行日，本公司及控股子公司按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，对资产、负债的账面价值与计税基 础不同形成的暂时性差异进行了追溯调整，并将影响金额调整留存收益，该项会计政策变更导致本公司合并年初递延所得税 资产调增 8,272,029.07 元，其中：母公司年初递延所得税负债调增 933,387.94 元，合并递延所得税负债调增 6,568,258.24 元， 其中：母公司年初递延所得税负债调增 104,183.88 元，同时导致合并年初未分配利润增加 1,703,770.83 元，其中：母公司年初 未分配利润增加 829,204.06 元。 在首次执行日，本公司根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对持有的对子公司的长期股权投资应按成本法核算， 本公司进行了追溯调整。该项调增导致母公司年初长期股权投资调增 311,621.94 元，母公司年初未分配利润调增 1,927,186.11 元，母公司年初资本公积调减 1,615,564.17 元。导致合并年初未分配利润调减 4,830,080.74 元。 在首次执行日，本公司及控股子公司按照《企业会计准则第 22 号－金融工具确认与计量》的规定，对交易性金融资产应 按公允价值计量，本公司进行了追溯调整。该项调增导致合并和母公司年初交易性金融资产调增 322,192.03 元，同时导致合 并和母公司年初未分配利润调增 322,192.03 元。 上述调整对合并报表的项目影响如下： 财务报表项目_递延所得税_长期股权投资_交易性金融资产_合计 对资本公积的影响____ 对 2007 年年初留存收益的影响_1,703,770.83_-4,830,080.74_322,192.03_-2,804,117.88 其中：对 2007 年初未分配利润的影响_1,703,770.83_-4,830,080.74_322,192.03_-2,804,117.88 对本年净利润的影响____ 2、会计估计变更事项 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、会计差错更正事项 本公司在报告期内无会计差错更正事项 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 A、_本公司原奥星分公司变更成立为本公司全资控股的子公司湖南天一奥星泵业有限公司，故将其纳入合并范围。 B、_本公司原电器分公司变更成立为本公司全资控股的子公司湖南天一电气有限公司，故将其纳入合并范围。 21 湖南天一科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 C、_本公司对持有 99％股份的湖南省平江县黄金开发总公司不具有实际控制，故未纳入合并范围。 D、_本公司本年度将深圳市天润投资有限公司、平江县银缘机电贸易有限公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、湖南融汇 投资管理咨询有限公司、湖南天一科技贸易有限公司五家子公司注销，故未纳入合并范围。 湖南天一科技股份有限公司 二○○八年四月二十八日 22